Manual de Inspecci³n contra el Lavado de Dinero/Ley de Secreto

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  • Manual de Inspeccin

    contra el Lavado de Dinero/Ley de

    Secreto Bancario

    Federal Financial Institutions Examination Council (Consejo Federal de Inspeccin de Instituciones Financieras)

    Junta de Gobernadores del Sistema de Reserva Federal, Corporacin Federal de Seguro de Depsitos, Administracin Nacional de Cooperativas de Crdito, Oficina del Interventor Monetario, Oficina para la

    Proteccin Financiera del Consumidor y Comit de Coordinacin Estatal

    2014

  • ndice

    NDI CE

    Se indican por fecha las secciones del Manual de Inspeccin BSA/AML del FFIEC que se agregaron o alteraron de manera significativa respecto de la edicin anterior.

    INTRODUCCIN 1

    ESQUEMA GENERAL PRINCIPAL Y PROCEDIMIENTOS DE INSPECCIN

    PARA ANALIZAR EL PROGRAMA DE CUMPLIMIENTO BSA/AML ..................11

    Establecimiento del campo de aplicacin y planificacin: esquema general .................11 Procedimientos de inspeccin ................................................................................15

    Anlisis de riesgos BSA/AML: esquema general ............................................................18 Procedimientos de inspeccin ................................................................................28

    Programa de cumplimiento BSA/AML: esquema general ..............................................29 Procedimientos de inspeccin ................................................................................36

    Desarrollo de conclusiones y finalizacin de la inspeccin: esquema general ...............42 Procedimientos de inspeccin ................................................................................46

    ESQUEMA GENERAL PRINCIPAL Y PROCEDIMIENTOS DE INSPECCIN

    DE LAS EXIGENCIAS NORMATIVAS Y TEMAS RELACIONADOS 50

    Programa de identificacin de clientes: esquema general ...............................................50

    Debida diligencia, generacin de informes y gestin de registros de cuentas

    Programa de debida diligencia de la banca privada

    Presentacin de informes de cuentas de banco y financieras

    Procedimientos de inspeccin ................................................................................57 Debida diligencia de los clientes: esquema general .........................................................60

    Procedimientos de inspeccin ................................................................................63 Informes de actividades sospechosas: esquema general (2014) ......................................64

    Procedimientos de inspeccin ................................................................................82 Informe de transacciones en efectivo: esquema general (2014) ......................................87

    Procedimientos de inspeccin ................................................................................90 Exenciones al informe de transacciones en efectivo: esquema general (2014) ...............92

    Procedimientos de inspeccin ................................................................................97 Intercambio de informacin: esquema general ..............................................................100

    Procedimientos de inspeccin ..............................................................................105 Gestin de registros de compraventa de instrumentos monetarios: esquema general ........108

    Procedimientos de inspeccin ..............................................................................111 Gestin de registros de transferencias de fondos: esquema general ..............................112

    Procedimientos de inspeccin ..............................................................................118

    corresponsales extranjeras: esquema general (2014) .....................................................119 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................128

    (ciudadanos no estadounidenses): esquema general ......................................................134 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................139

    Medidas especiales: esquema general ............................................................................142 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................145

    en un banco del extranjero: esquema general (2014).....................................................146

    Manual de Inspeccin BSA/AML del FFIEC i 27/02/2015.V2

    http:27/02/2015.V2

  • ndice

    Procedimientos de inspeccin ..............................................................................147 Presentacin de informes sobre el transporte internacional de efectivo o de instrumentos monetarios: esquema general (2014) ................................................148

    Procedimientos de inspeccin ..............................................................................150 Oficina de Control de Activos Extranjeros: esquema general (2014) ...........................151

    Procedimientos de inspeccin ..............................................................................162 ESQUEMA GENERAL AMPLIADO Y PROCEDIMIENTOS DE INSPECCIN

    DE PROGRAMAS CONSOLIDADOS Y OTROS TIPOS DE ESTRUCTURAS DE PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO BSA/AML 165

    Estructuras de programas de cumplimiento BSA/AML: esquema general ..................165 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................171

    Sucursales y oficinas en el extranjero de bancos estadounidenses: esquema general.........174 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................178

    Banca paralela: esquema general ...................................................................................180 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................181

    ESQUEMA GENERAL AMPLIADO Y PROCEDIMIENTOS DE INSPECCIN

    DE PRODUCTOS Y SERVICIOS 183

    Cuentas corresponsales (nacionales): esquema general .................................................183 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................186

    Cuentas corresponsales (extranjeras): esquema general ................................................188 Procedimientos de inspeccin (2014) ..................................................................192

    Envos de efectivo en grandes cantidades: esquema general (2014) .............................194 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................201

    Giros en dlares estadounidenses: esquema general......................................................203 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................204

    Cuentas empleadas para pagos: esquema general ..........................................................206 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................209

    Actividades de depsitos va maletines/bolsos: esquema general .................................212 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................214

    Banca electrnica: esquema general ..............................................................................216 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................220

    Transferencias de fondos: esquema general...................................................................221 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................229

    Transacciones de compensacin automatizada: esquema general (2014) .....................232 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................240

    Acceso prepago: esquema general (2014) .....................................................................242 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................249

    Procesadores de pagos externos: esquema general (2014) ............................................251 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................255

    Compraventa de instrumentos monetarios: esquema general ........................................256 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................257

    Depsitos mediante agentes: esquema general ..............................................................259 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................261

    Cajeros automticos de propiedad privada: esquema general .......................................263 Procedimientos de inspeccin ..............................................................................266

    Productos de inversin que no son para depositar: esquema general ............................268

    Manual de Inspeccin BSA/AML del FFIEC ii 27/02/2015.V2

    http:27/02/2015.V2

  • ndice

    Procedimientos de inspeccin ..............................................................................273 Seguros: esquema general ..............................................................................................275

    Procedimientos de inspeccin ..............................................................................278 Cuentas de concentracin: esquema general...................................