InversionPLAN DE INVERSION Y FUENTES DE FINANCIAMIENTODescripcinCantidadInversinRecurso PropioFinanciamientoI. Inversin FijaDepto. De ProduccinAcondicionamientoHorno SecadoraMquina de elaboracion de plantillas(IMAP-2003)MoldeMesa de Acero- InoxidableBalanzaEquipoExtractores de AireEstantes AlmacnEscritorio ( Metal )Silla AdministradorBancos OperariosVentiladores IndustrialesAire AcondicionadoComputadoraImpresoraTelfonosArchiverosOasisTotal ProduccinDepto. De AdminstracinEscritorio ( Metal )Silla AdministradorAire Acondicionado de VentanaComputadoraImpresoraSillas ContinuaTelfonosFaxArchiverosTotal AdmnistracinDepto. De VentasEscritorio ( Metal )Silla AdministradorVehculoAire AcondicionadoComputadoraSillas ContinuaTelfonosArchiverosOasisTotal VentasTotal de Inversin Fija Lps.II. Inversin DiferidaDepto. De AdminstracinGastos de ConstitucinCapacitacinPapeleria y UtileriaDepto. De VentaCampaa PublicitariaAsesoria ExternaTOTAL DE INVERSION DIFERIDAIII. Capital de TrabajoDepto. De Produccin:Salarios y SueldosMateriales DirectosServicios PblicosAlquilerImprevistosDepto. De Administracin:CajaSalarios y SueldosServicios PblicosAlquilerImprevistosDepto. De Ventas:Salarios y SueldosServicios PblicosAlquilerImprevistosTotal Capital de Trabajo Lps.TOTAL INVERSIN EN LPS.

DepreciacionDepreciaciones y AmortizacionesDescripcinCantidadValor de AdquisicionAos deValorDepreciacin anual2004Vida tilResidualAo 1Ao2Ao3Ao 4DepreciacinI Area de ProduccinMquina de elaboracion de plantillas(IMAP-2003)Horno SecadoraMoldesBalanzaExtractorAire Acondicionado de VentanaArchiveroSillas OficinasBancos OperariosMesas de Acero InoxidableEstantesEquipoVentiladores IndustrialesEscritoriosTelfonoComputadoraImpresoraMejoramiento local alquiladoOasisTotal Depreciacin de Produccin en LPSII Equipo Oficina (Administracin)EscritorioSillas OficinaSillas ContinuasArchiveroTelfono FijoAire Acondicionado de VentanaFaxImpresoraComputadoraTotal Depreciacin Administracin en LPSIII Equipo de Oficina (Ventas)Escritorio ( Metal )Silla AdministradorVehculoAire AcondicionadoSillas ContinuaArchiverosComputadoraTelfonoOasisTotal Depreciaciones Ventas en LPSTotal de Depreciaciones en LPSAmorti. de gastos pag. por anticipadoPropagandaOtros GastosGastos de OrganizacinTotal de Amortizaciones en LPS

SueldosPlanillaALMA S.AAo 1Ao 2Ao 3Ao 4DescripcinCant. Pers.Sueldo MensualSueldo MensualDecimotercero yFOSOVIINFOPIHSSSueldo RealSueldo Anual8%8%8%IndividialTotalDecimocuartoMano de Obra DirectaOperariosTotal Mano de Obra DirectaMano de Obra IndirectaJfe de PlantaSupervisor de CalidadJfe de BodegaBodegueroTotal Mano de Obra OperativaTOTAL MOD y MOIGastos AdministrativosGerente AdministrativoContador GeneralAsistente AdministrativoSecretariaVigilanteConserjeAseadoraTOTAL Gastos AdministrativosGasto de VentaJefe de MarketingvendedorTOTAL Gasto de VentaTOTAL EN LPS.Explicacion :Se hara un 8% de ajuste salarial cada ao

VentasALMA S.APROYECCCIONES DE VENTASVENTAS AO 1DescripcinProduccinPrecioTotalDescripcinProduccinPrecioTotal VentasAo 1000Ao 2000Ao 3000Ao 4000VENTAS AO 2DescripcinProduccinPrecioTotalTotal0VENTAS AO 3DescripcinProduccinPrecioTotalTotal0VENTAS AO 4DescripcinProduccinPrecioTotalTotal0

ProduccionPRESUPUESTO DE PRODUCCION4190Inventarios Plantillas RelajantesAO 1AO2AO 3AO 4Presupuesto Plantillas Relajantes0000Inventario final deseado0.000.000.000.00Sub-total0.000.000.000.00Inventario inicial0.000.000.000.00Unidades de produccin req.0.000.000.000.00Demanda Plantillas RelajantesDescripcin1234Plantillas Relajantes0000Total de Unidades Producidas0000Explicacin:El inventario final deseado ser de un 5% en relacin a la produccin

Compra MCOMPRA DE MATERIALESPresupuesto de Compra de CueroPresupuesto de Compra CueroAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Produccin0.000.000.000.00Produccin0.000.000.000.00Requisito de Produccin (yardas)0.940.940.940.94Requisito de Produccin (yardas)0.940.940.940.94Total unidades Requeridas(yardas)0.000.000.000.00Total unidades Requeridas(yardas)0.000.000.000.00Inventario Final0.000.000.000.00Inventario Final0.000.000.000.00Sub-total0.000.000.000.00Sub-total0.000.000.000.00Inventario Inicial0.000.000.00Inventario Inicial0.000.000.00Unidad Materia Requerida0.000.000.000.00Unidad Materia Requerida0.000.000.000.00Yardas x rollos50505050Yardas x rollos50505050Total rollos0.000.000.000.00Total rollos comprados0.000.000.000.00Total rollos redondeado0.000.000.000.00Precio x yarda5.005.405.836.30Precio de Compra5.005.405.836.30TOTAL COMPRA0.000.000.000.00Explicacion:El cuero se compra en rollos de 50 yardasInventario de cuero es de 5% ajustable a las exigencias de la presentacion de compraSe estima un incremento del 8% en el precio del cueroPresupuesto de Compra Gel PolysorbPresupuesto de Compra Gel PolysorbAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Produccin0.000.000.000.00Produccin0.000.000.000.00Requisito de Produccin(onz)5555Requisito de Produccin(onz)5555Total unidades Requeridas(onz)0.000.000.000.00Total unidades Requeridas(onz)0.000.000.000.00Inventario Final0.000.000.000.00Inventario Final0.000.000.000.00Sub-total0.000.000.000.00Sub-total0.000.000.000.00Inventario Inicial0.000.000.000.00Inventario Inicial0.000.000.000.00Unidad Materia Requerida0.000.000.000.00Unidad Materia Requerida(onz)0.000.000.000.00Onzas x galon127127127127Onzas x galon127127127127Total galones0.000.000.000.00Total galones0.000.000.000.00Total galones redondeados0.000.000.000.00Precio x compra10.0010.8011.6612.59Precio de Compra10.0010.8011.6612.59TOTAL COMPRA0.000.000.000.00Explicacion:EL Gel Polysorb se compra en presentacion de galones de 127onzEl Inventario de gel Polysorb es de 5% ajustable a las exigencias de la presentacion de compraSe estima un incremento del 8% en el precio del Gel PolysorbPresupuesto compra de PegamentoPresupuesto de PegamentoAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Produccin0.000.000.000.00Produccin0.000.000.000.00Requisito de Produccin2222Requisito de Produccin2222Total unidades Requeridas0.000.000.000.00Total unidades Requeridas0.000.000.000.00Inventario Final0.000.000.000.00Inventario Final0.000.000.000.00Sub-total0.000.000.000.00Sub-total0.000.000.000.00Inventario Inicial0.000.000.000.00Inventario Inicial0.000.000.000.00Unidad Materia Requerida0.000.000.000.00Unidad Materia Requerida0.000.000.000.00Precio de Compra0.200.220.240.26Precio de Compra0.200.220.240.26Onzas x galon127127127127Onzas x galon127127127127Total Galones0.000.000.000.00Total Galones0.000.000.000.00Total galones redondeados0.000.000.000.00TOTAL COMPRA0.000.000.000.00Explicacion:EL pegamento se compra en presentacion de galones de 127onzPresupuesto de Compra de cajasAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Produccin0.000.000.000.00Requisito de Produccin1111Total unidades Requeridas0000Inventario Final0.000.000.000.00Sub-total0.000.000.000.00Inventario Inicial0.000.000.000.00Unidad Materia Requerida0.000.000.000.00Precio de Compra4.254.594.965.36Total compra0.000.000.000.00Explicacion:Las cajas se compran por unidades, el requisito de produccion es en unidadesPresupuesto de Compra de Bolsas EtiquetadasAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Produccin0.000.000.000.00Requisito de Produccin1111Total unidades Requeridas0000Inventario Final0.000.000.000.00Sub-total0.000.000.000.00Inventario Inicial0.000.000.000.00Unidad Materia Requerida0.000.000.000.00Precio de Compra2.252.432.622.83Total compra0.000.000.000.00PRESUPUESTO GLOBAL DE COMPRA DE MATERIALES DE INNOVACIONES ILIMITADASAo 1Ao 2Ao 3Ao 4TOTAL COMPRA0000

Consumo MPRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIALESPresupuesto de Consumo de CueroAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Inventario Inicial0.000.000.000.00Compra0.000.000.000.00Disponible0.000.000.000.00Inventario Final0.000.000.000.00TOTAL CONSUMO0000Presupuesto de Consumo Gel Polysorb0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Inventario Inicial0.000.000.000.00Compra0.000.000.000.00Disponible0.000.000.000.00Inventario Final0.000.000.000.00TOTAL CONSUMO0000Presupuesto de Consumo PegamentoAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Inventario Inicial0.000.000.000.00Compra0.000.000.000.00Disponible0.000.000.000.00Inventario Final0.000.000.000.00TOTAL CONSUMO0000Presupuesto de Consumo CajasAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Inventario Inicial0.000.000.000.00Compra0.000.000.000.00Disponible0.000.000.000.00Inventario Final0.000.000.000.00TOTAL CONSUMO0000Presupuesto de Consumo Bolsas etiquetadasAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Inventario Inicial0.000.000.000.00Compra0.000.000.000.00Disponible0.000.000.000.00Inventario Final0.000.000.000.00TOTAL CONSUMO0000PRESUPUESTO GLOBAL DE CONSUMO DE MATERIALES DE PLANTILLAS RELAJANTESAo 1Ao 2Ao 3Ao 4TOTAL CONSUMO0000Inventario Materiales0000

MODPresupuesto de Mano de ObraAO 1AO 2AO 3AO 4BodyCleanCostos de Mano de Obra0.000.000.000.00Total Costos de MOD en LPS.TOTAL PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA0.000.000.000.00

GastoGASTOS OPERATIVOSGASTOS DE VENTA:AO 1AO 2AO 3AO 4Salarios0.000.000.000.00Comisiones0.000.000.000.00Publicidad y Promocin107,040.00117,744.00129,518.40142,470.24Abrir una hoja con el analisis para halarlo de alli.Depreciacin0.000.000.000.00Amortizacin de Publicidad y Promocin0.000.000.000.00mandar al gasto de una vezAlquiler30,000.0031,500.0033,075.0034,729.00Energa Elctrica6,000.006,300.006,615.006,945.75Agua Potable960.001,008.001,058.401,111.32Telfono12,600.009,450.009,922.5010,418.63Transporte18,000.0018,900.0019,845.0020,837.25Materiales de Oficina3,600.003,780.003,969.004,167.45Impuesto por Volumen de Venta0.000.000.000.00TOTAL GASTOS DE VENTA EN LPS.178,200.00188,682.00204,003.30220,679.64GASTOS DE ADMINISTRACIONAO 1AO 2AO 3AO 4Salarios0.000.000.000.00Alquiler60,000.0063,000.0066,150.0069,457.500.000.000.00Energa Elctrica12,000.0012,600.0013,230.0013,891.50Agua Potable1,920.002,016.002,116.802,222.64Agua Purificada24,000.0025,200.0026,460.0027,783.00Utensilios de Aseo12,000.0012,600.0012,600.0012,600.00Materiales de Oficina3,600.003,780.003,969.004,167.45Telfono5,400.009,450.009,922.5010,418.63Depreciacin0.000.000.000.00Amortizacin0.000.000.000.00TOTAL GASTOS EN LPS.118,920.00128,646.00134,448.30140,540.72TOTAL GASTOS OPERATIVOS EN LPS.297,120.00317,328.00338,451.60361,220.36GASTOS FIJOS:AO 1AO 2AO 3AO 4Alquiler300,000.00315,000.00330,750.00347,287.50Energa Elctrica60,000.0063,000.0066,150.0069,457.50Agua Potable9,600.0010,080.0010,584.0011,113.20Telfono18,000.0018,900.0019,845.0020,837.25Agua Purificada48,000.0050,400.0052,920.0055,566.00TOTAL GASTOS FIJOS EN LPS.435,600.00457,380.00480,249.00504,261.45NOTA: La distribucin de los Costos Fijos se hizo de la siguiente maneraProduccinAdministracinVentasAlquiler70%20%10%Energa Elctrica70%20%10%Agua Potable70%20%10%Telfono0%30%70%Agua Purificada50%50%0%VentasAnualesMensualesComision Me.Comision An.Ao10.000.000.000.00Ao20.000.000.000.00Ao30.000.000.000.00Ao40.000.000.000.00

CIFPRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIONAO 1AO 2AO 3AO 4Depreciacin0.000.000.000.00Mano de Obra Indirecta0.000.000.000.00Alquiler210,000.00220,500.00231,525.00243,101.25Energa Elctrica42,000.0044,100.0046,305.0048,620.25Agua Potable6,720.007,056.007,408.807,779.24Agua Purificada24,000.0025,200.0026,460.0027,783.00TOTAL EN LPS.282,720.00296,856.00311,698.80327,283.74

AmortizacionAMORTIZACION DEL PRESTAMOPeriodoCuotaIntersCapitalSaldoInteresesAmortizacinLPS.Lps.0AcumuladosAcumulada10.000.000.000.0020.000.000.000.0030.000.000.000.0040.000.000.000.0050.000.000.000.0060.000.000.000.0070.000.000.000.0080.000.000.000.0090.000.000.000.00100.000.000.000.00110.000.000.000.00120.000.000.000.000.000.00130.000.000.000.00140.000.000.000.00150.000.000.000.00160.000.000.000.00170.000.000.000.00180.000.000.000.00190.000.000.000.00$0.00200.000.000.000.000.26210.000.000.000.00220.000.000.000.00230.000.000.000.00240.000.000.000.000.000.00250.000.000.000.00260.000.000.000.00270.000.000.000.00280.000.000.000.00290.000.000.000.00300.000.000.000.00310.000.000.000.00320.000.000.000.00330.000.000.000.00340.000.000.000.00350.000.000.000.00360.000.000.000.000.000.00370.000.000.000.00380.000.000.000.00390.000.000.000.00400.000.000.000.00410.000.000.000.00420.000.000.000.00430.000.000.000.00440.000.000.000.00450.000.000.000.00460.000.000.000.00470.000.000.000.00480.000.000.000.000.000.00490.000.000.000.00500.000.000.000.00510.000.000.000.00520.000.000.000.00530.000.000.000.00540.000.000.000.00550.000.000.000.00560.000.000.000.00570.000.000.000.00580.000.000.000.00590.000.000.000.00600.450.000.45-0.450.000.45

Costos VPRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTASPRODUCTO: Plantillas RelajantesAO 1AO 2AO 3AO 4Presupuesto de Consumo de Materiales0.000.000.000.00Presupuesto de Mano de Obra0.000.000.000.00Presupuesto de CIF282,720.00296,856.00311,698.80327,283.74Total Costos de Manufactura282,720.00296,856.00311,698.80327,283.74Presupuesto de Produccin0000Costo Unitario0.000.000.000.00Inventario Inicial0.000.000.000.00Costo de Articulo Disponible para la Venta282,720.000.000.000.00Inventario Final0.000.000.000.00TOTAL COSTO DE VENTA EN LPS.0.000.000.000.00

Estado de ResultadosESTADOS DE RESULTADOSAO 1AO 2AO 3AO 4Ventas0.000.000.000.00Costo de Venta0.000.000.000.00Utilidad Bruta en Lps.0.000.000.000.00Gastos de Opraciones:Gastos de Venta178,200.00188,682.00204,003.30220,679.64Gastos de Administracin118,920.00128,646.00134,448.30140,540.72Utilidad Operativa en Lps.0.000.000.000.00Gastos Financieros0.000.000.000.00Utilidad Antes de Impuestos0.000.000.000.00Impuesto sobre la Renta0.000.000.000.00UTILIDAD NETA EN LPS.0.000.000.000.00

Ventas CreditoVENTAS EN LEMPIRASAoAnualesmensualesDe contadoCredito10.000.000.000.0020.000.000.000.0030.000.000.000.0040.000.000.000.00Siguiente AoConceptoEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreEneroFebreroRecuperacionesVentas del Mes0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Ventas Totales0Al contado 40%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000(-) Venta Contado0Al Credito 60%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Ventas al credito0A 30 Das 30%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00(-) Recuperacion0A 60 Das 70%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Saldo C*C Ao 10TOTAL CREDITO0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Ventas al credito0(-) Recuperacion0Saldo C*C Ao 20Siguiente AoVentas al credito0ConceptoEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreEneroFebreroRecuperaciones(-) Recuperacion0Ventas del Mes0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Saldo C*C Ao 30Al contado 40%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000Ventas al credito0Al Credito 60%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00(-) Recuperacion0A 30 Das 30%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Saldo C*C Ao 40A 60 Das 70%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Ventas al credito0TOTAL CREDITO0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00(-) Recuperacion0Saldo C*C Ao 50Siguiente AoConceptoEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreEneroFebreroRecuperacionesVentas del Mes0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Al contado 40%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000Al Credito 60%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00A 30 Das 30%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00A 60 Das 70%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL CREDITO0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Siguiente AoConceptoEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreEneroFebreroRecuperacionesVentas del Mes0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Al contado 40%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000Al Credito 60%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00A 30 Das 30%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00A 60 Das 70%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL CREDITO0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Siguiente AoConceptoEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreEneroFebreroRecuperacionesVentas del Mes0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Al contado 40%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000Al Credito 60%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00A 30 Das 30%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00A 60 Das 70%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL CREDITO0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00PRESUPUESTO DE CUENTAS POR PAGARComprasConceptoAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Anuales0000Mensuales0000De Contado0000De Credito0000AO 1Ao 2ConceptoEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreEneroFebreroRecuperacionesCompras del Mes0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Compras Totales0Al contado 60%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000(-) Compras Contado0Al Credito 40%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Compras al Credito0A 30 Das 30%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00(-) Recuperacion0A 60 Das 70%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Saldo C*P Ao 10TOTAL Al CREDITO0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Compras al Credito0(-) Recuperacion0AO 2Ao 3Saldo C*P Ao 20ConceptoEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreRecuperacionesCompras al Credito0Compras del Mes0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00(-) Recuperacion0Al contado 30%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000Saldo C*P Ao 30Al Credito 70%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Compras al Credito0A 30 Das 30%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00(-) Recuperacion0A 60 Das 70%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Saldo C*P Ao 40TOTAL Al CREDITO0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Compras al Credito0(-) Recuperacion0AO 3Ao 4Saldo C*P Ao 50ConceptoEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreCompras del Mes0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00RecuperacionesAl contado 30%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Al Credito 70%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000A 30 Das 30%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00A 60 Das 70%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL Al CREDITO0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00AO 4ConceptoEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreCompras del Mes0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00RecuperacionesAl contado 30%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00Al Credito 70%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000A 30 Das 30%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00A 60 Das 70%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL Al CREDITO0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

Presupuesto CajaPRESUPUESTO DE CAJAAO 0AO 1AO 2AO 3AO 4INGRESOS:Saldo Inicial0.000.000.000.000.00Ventas al Contado0.000.000.000.000.00Cuentas al Credito0.000.000.000.00Por Patrimonio0.000.000.000.000.00Por Prstamo0.000.000.000.000.00TOTAL INGRESOS0.000.000.000.000.00DISPONIBLE0.000.000.000.000.00EGRESOS:POR INVERSIN:Mejoras0.000.000.000.000.00Maquinaria y equipo0.000.000.000.000.00Mobiliario y equipo0.000.000.000.000.00Propaganda0.000.000.000.000.00Otros Gastos0.000.000.000.000.00Gastos de constitucin0.000.000.000.000.00TOTAL POR INVERSIN0.000.000.000.000.00POR OPERACIN:Compra de Materiales al Contado0.000.000.000.000.00Pago compras al Credito0.00Pago de MOD0.000.000.000.000.00Pago de CIF0.00282,720.00296,856.00311,698.80327,283.74282,720.00Gastos de Ventas Netas0.00178,200.00188,682.00204,003.30220,679.64Gastos de Administracin Netas0.00118,920.00128,646.00134,448.30140,540.72Gastos Financieros (Intereses)0.000.000.000.000.00Pago de Prstamo0.000.000.000.000.00Impuesto Sobre la Renta0.000.000.000.000.00TOTAL POR OPERACIN0.000.000.000.000.00TOTAL EGRESOS0.000.000.000.000.00FLUJO DE EFECTIVO0.000.000.000.000.00Efectos de TIR0.000.000.000.000.00

Balance GeneralBALANCE GENERALAO 0AO 1AO 2AO 3AO 4I. ACTIVOSACTIVOS CIRCULANTESCaja y Banco0.000.000.000.000.00Inventario de Artculos Terminados0.000.000.000.000.00Inventario de Materiales0.000.000.000.000.00Cuentas por Cobrar0.000.000.000.000.00Total Activos Circulantes0.000.000.000.000.00Propiedad Planta y EquipoPropiedad de Admon. y Venta0.000.000.000.000.00Depreciacin0.000.000.000.000.00Propiedad de Produccin0.000.000.000.000.00Depreciacin0.000.000.000.000.00Total Propiedad Planta y Equipo0.000.000.000.000.00DiferidosGastos Diferidos0.000.000.000.000.00Amortizacin Acumulada0.000.000.000.000.00Total Diferidos0.000.000.000.000.00Total Activos0.000.000.000.000.00II. PASIVOSPasivos A Corto PlazoPrstamos por pagar0.000.000.00Cuentas Pagar0.00Total de Pasivos a Corto Plazo0.000.000.000.000.00Pasivos Largo PlazoPrstamos por pagar0.000.000.000.000.00Total Pasivo a Largo Plazo0.000.000.000.000.00Total Pasivo0.000.000.000.000.00III. CAPITALCapital SocialCapital0.000.000.000.000.00Utilidad Acumulada0.000.000.000.000.00Utilidad del Periodo0.000.000.000.000.00Total Capital0.000.000.000.000.00Total Pasivo y Capital0.000.000.000.000.00DIFERENCIA0.000.000.000.000.00PRESUPUESTO DE GASTOS FINANCIEROSDESCRPCIONAO 1AO 2AO 3AO 4Saldo0.000.000.000.00Abono0.000.000.000.00Nuevo Saldo0.000.000.000.00Intereses0.000.000.000.00

CpagoCAPACIDAD DE PAGODescripcinAO 1AO 2AO 3AO 4Utilidad Neta0.000.000.000.00Depreciaciones y Amortizaciones0.000.000.000.00Capacidad de Pago0.000.000.000.00Amortizacin de Prstamo0.000.000.000.00Exceso o Dficit en LPS0.000.000.000.00

PequilibrioCALCULO DEL COSTO VARIABLEDescripcinAO 1AO 2AO 3AO4Costo de Ventas Netas0.000.000.000.00Presupuesto de GIF282,720.00296,856.00311,698.80327,283.74Total Costo Variable0.000.000.000.00PUNTO DE EQUILIBRIODescripcinAO 1AO 2AO 3AO 4Ventas0.000.000.000.00Costo Variable0.000.000.000.00Margen de Contribucin0.000.000.000.00Costo fijo297,120.00317,328.00338,451.60361,220.36Unidades a producir0.000.000.000.00Punto de Equilbrio (Lps)0.000.000.000.00Punto de Equilbrio (unidades)0.000.000.000.00Punto de Equilbrio (% ventas)0.00%0.00%0.00%0.00%0.000.000.000.00

CCapitalCOSTO DE CAPITALDescripcinValorPorcentajeTasaCostoRecursos Propios0.000.00%23%0.00%Prstamos0.000.00%26%0.00%COSTO DE CAPITAL0.000.00%

TcapitalTASA INTERNA DE RETORNODescripcinAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 45678910Inversin y flujos0000000.000.000.000.000.00Costo de Capital0.00%Valor Presente Neto0.00TIR0.00%Flujos traidos a presente0.00AoFlujoAcumuladoRecuperacionIR010.000.0020.000.000.0030.000.00Tasa Contable de Retorno40.000.00Utilidad despus de Impuesto0.0050.000.00TCR0.00%AoFlujo descont.AcumuladoRecuperacion10.000.000%20.000.000.0030.000.000%40.000.0050.000.00

RfinancierasRAZONES FINANCIERASDescripcinAO 1Capital de Trabajo0.00Razon circulante0.00Razon Rapida0.00Rotacin de Inventarios0.00Periodo Promedio de cobro0.00Periodo Promedio de Pago0.00Rotacin de Activos Totales0.00Rotacind de Deuda0.00%Razn de la capacidad de pago de intereses0.00Margen de utilidad Bruta0.00%Margen de Utilidad Operativa0.00%Margen de Utilidad Neta0.00%Rendimiento sobre Activos0.00%Rendimiento sobre Capital Contable0.00%