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CONTRALORíA General del Departamento de Sucre Co;rt:r-o/ fr:S-cal; co;r ee:lacacúf;r ? t:,..a;r¥are-;rcúl RESOLUCION #: FECHA: ') -'n ll .,I ¡:- L ,,4 "Por medio de la cual se adopta el Plan General de Auditorías de la Contraloría General del Departamento de Sucre- PGAT 2014" EL CONTRALOR DEPARTAMENTAL DE SUCRE en ejercicio de sus atribuciones Constitucionales, Legales, en especial las conferidas por los artículos 268 y 272 de la Constitución Nacional, La ley 42 de 1993 y, CONSIDERANDO 1. Que la Ley 330 de 1996 en su articulo 2 establece que las Contralorías Departamentales son organismos de carácter técnico, dotadas de autonomía administrativa, presupuestal y contractual y en ningún caso podrán ejercer funciones administrativas distintas de las inherentes a su propia organízación. 2. Que la Ley 87 del 29 de noviembre de 1993, en su artículo primero, establece que "se entiende por control interno el sistema integrado por el esquema de organización y el conjunto de los planes, métodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de verificación y evaluación adoptados por una entidad, con el fin de procurar que todas las actividades, operaciones y actuaciones, asi como la administración de la información y los recursos, se realicen de acuerdo con las normas constitucionales y legales vigentes dentro de las políticas trazadas por la dirección y en atención a las metas u objetivos previstos". 3. Que el Decreto Nacional 2145 de 1999, en su artículo 11 capítulo 111 establece que "El Nivel Directivo define las políticas, objetivos y metas corporativas a alcanzar durante los periodos constitucionales y legales correspondientes, como marco de referencia para la definición de los planes indicativos y de acción". Considera la planeación como uno de los procesos fundamentales de la administración, al considerarla como una herramienta gerencial que articula y orienta las acciones de la Entidad, es el principal referente de la gestión y marco de las actividades del control Interno, puesto que a través de ella se definen y determinan las estrategias, objetivos y metas. 4. Que el articulo 12, literal c, parágrafo del mismo Decreto 2145, dispone que: "Las oficinas de planeación: Asesoran a todas las áreas en la definición y elaboración de los planes de acción y ofrecen los elementos necesarios para su articulación y correspondencia en el marco del plan indicativo". "Coordinan la evaluación periódica que de ellos se haga por parte de cada una de las áreas, con base en la cual determina las necesidades de ajuste tanto del plan indicativo como de los planes de acción y asesora las reorientaciones que deben realizarse". 5. Que el artículo 114 de la ley 1474 de 2011, faculta a los organismos de control, para adelantar investigaciones que estimen convenientes para establecer la ocurrencia de hechos generadores de daño patrimonial público. Calle 20 N"20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- Sucre Teléfonos 2747888-2740594 Telefax 2742040 E-mail: [email protected] www.contraloriasucre.gov.ca I~
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CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
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RESOLUCION FECHA
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Por medio de la cual se adopta el Plan General de Auditoriacuteas de la ContraloriacuteaGeneral del Departamento de Sucre- PGAT 2014
EL CONTRALOR DEPARTAMENTAL DE SUCRE en ejercicio de sus atribucionesConstitucionales Legales en especial las conferidas por los artiacuteculos 268 y 272 de laConstitucioacuten Nacional La ley 42 de 1993 y
CONSIDERANDO
1 Que la Ley 330 de 1996 en su articulo 2 establece que las ContraloriacuteasDepartamentales son organismos de caraacutecter teacutecnico dotadas de autonomiacuteaadministrativa presupuestal y contractual y en ninguacuten caso podraacuten ejercer funcionesadministrativas distintas de las inherentes a su propia organiacutezacioacuten
2 Que la Ley 87 del 29 de noviembre de 1993 en su artiacuteculo primero establece que seentiende por control interno el sistema integrado por el esquema de organizacioacuten y elconjunto de los planes meacutetodos principios normas procedimientos y mecanismos deverificacioacuten y evaluacioacuten adoptados por una entidad con el fin de procurar que todas lasactividades operaciones y actuaciones asi como la administracioacuten de la informacioacuten y losrecursos se realicen de acuerdo con las normas constitucionales y legales vigentesdentro de las poliacuteticas trazadas por la direccioacuten y en atencioacuten a las metas u objetivosprevistos
3 Que el Decreto Nacional 2145 de 1999 en su artiacuteculo 11 capiacutetulo 111 establece que ElNivel Directivo define las poliacuteticas objetivos y metas corporativas a alcanzar durante losperiodos constitucionales y legales correspondientes como marco de referencia para ladefinicioacuten de los planes indicativos y de accioacuten Considera la planeacioacuten como uno de losprocesos fundamentales de la administracioacuten al considerarla como una herramientagerencial que articula y orienta las acciones de la Entidad es el principal referente de lagestioacuten y marco de las actividades del control Interno puesto que a traveacutes de ella sedefinen y determinan las estrategias objetivos y metas
4 Que el articulo 12 literal c paraacutegrafo del mismo Decreto 2145 dispone que Lasoficinas de planeacioacuten Asesoran a todas las aacutereas en la definicioacuten y elaboracioacuten de losplanes de accioacuten y ofrecen los elementos necesarios para su articulacioacuten ycorrespondencia en el marco del plan indicativo Coordinan la evaluacioacuten perioacutedica quede ellos se haga por parte de cada una de las aacutereas con base en la cual determina lasnecesidades de ajuste tanto del plan indicativo como de los planes de accioacuten y asesoralas reorientaciones que deben realizarse
5 Que el artiacuteculo 114 de la ley 1474 de 2011 faculta a los organismos de control paraadelantar investigaciones que estimen convenientes para establecer la ocurrencia dehechos generadores de dantildeo patrimonial puacuteblico
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RESOLUCION FECHA
6 Que la Circular Interna No 001 de enero 10 de 2014 dicta los lineamientos para laelaboracioacuten del PGAT 2014
RESUELVE
ARTiacuteCULO PRIMERO ADOPTAR EL PLAN GENERAL DE AUDITORIAS PARA LACONTRALORIA GENERAL DEL DEPARTAMENTO DE SUCRE -PGAT- para laVIGENCIA 2014 el cual hace parte integrante de la presente Resolucioacuten
PLAN GENERAL DE AUDITORIA 2014
La Contraloriacutea General del Departamento de Sucre elabora el Plan General de Auditoriacuteas-PGAT- correspondiente a la vigencia fiscal 2014 el cual tiene por objeto programar demanera armonizada y articulada en un solo instrumento las auditorias programadas a lasentidades del orden departamental y municipal del Departamento de Sucre
Este Plan General de Auditorias estaacute conformado por los siguientes iacutetems Sujetos ypuntos control Poliacuteticas Objetivos y estrategias lineas de auditoriacutea Entes o asuntosauditar recursos humanos los recursos teacutecnicos y logiacutesticos necesarios para cumplir conel PGAT
10 SUJETOS Y PUNTOS DE CONTROL FISCAL 2014
Sujetos de Control Oacutergano o persona juridica obligada a rendir cuenta a laContraloria Los oacuterganos sin personeriacutea juridica son sujetos de control uacutenicamentesi estaacuten obligados a presentar su balance de forma individual a la ContaduriacuteaGeneral de la Nacioacuten y por tanto tienen un coacutedigo asignado con dicho propoacutesitoPor tanto son sujetos de control los Departamentos Distritos MuniacutecipiosEmpresas Industriales y comerciales del Estado Empresas Sociales del Estado
Punto de Control- Unidad baacutesica de gestioacuten fiscal con autonomia administrativaPresupuestal o contractual perteneciente a un oacutergano o persona juriacutedica al cualdebe reportar su gestioacuten en primera instancia a fin de que sea consolidado por eloacutergano o entidad al cual pertenece Por tanto son puntos de control las asambleasConcejos Personeriacuteas Institutos de recreacioacuten y deporte Asilos secretarias de lasalcaldiacuteas o gobernaciones cuando tienen ordenador independiente los Fondocuenta incluidos los fondos de servicios educativos centros y puestos de saludcuando forman parte de una empresa Social de Estado o de la respectivasecretaria
La Contraloria General del Departamento de Sucre entre sujetos y puntos de controltiene 415 Entidades sujetas a control los cuales se encuentran discriminados asiacute
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RESOLUCION FECHA 2
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rIF4I Oh c 1 SUJETODEC-OllTRO[ FISCA[ Ndeg DE SUJEIOSENTES TERRITORIALES 27EMPRESAS SOCIALES DEL ESTADO 29EMPRESAS DE SERVICIOS PUBLlCOS DOMICILAIRIOS 22ENTES UNIVERSITARIOS AUTO NOMOS 1PLAN DEPARTAMENTAL DE AGUA 1~TOjA~SUjEQ~i~~CONTROl 80
PUNTOS DE CONTRO[ FISCAlCORPORACIONESPERSONERIASINSTITUTOS DE RECREACION y DEPORTECONCESIONESENTIDADES EN L1QUIDACIONEMPRESAS INDUSTRIALES Y COMERCIALES DEL ESTADOFONDOSINSTITUCIONES EDUCATIVAS Y CENTROS DOCENTESESTABLECIMIETOS PUBLlCOS TRANSITOTOT ~ UNTOS DE C NTR
SO EtC OS
20 POLlTICAS
21 Poliacutetica Institucional PGAT 2014
En el periodo 2012-2015 el ejercicio de control fiscal estaacute enfocado a los lineamientos delbuen gobierno y por ende el desarrollo de las politicas de la nueva administracioacuten puacuteblicabasados en los principios de transparencia eficacia eficiencia rendicioacuten de cuentaequidad social economia midiendo la gestioacuten y resultados de nuestros sujetos y puntosde control en el cumplimiento de metas y objetivos trazados en sus planes que conllevenal cumplimiento de los fines sociales del estado a traveacutes del fortalecimiento del controlsocial participativo rendicioacuten de cuenta en la buacutesqueda del bienestar social de lacomunidad sucrentildea
La programacioacuten del Plan General de Auditorias deberaacute garantizar la mejor calidadeficacia efectividad racionalidad transparencia y economia en el proceso auditor Endonde se prioricen y focalicen lineas de auditoria que midan la efectividad y el impactosocial de la inversioacuten realizada por los entes yo asuntos sujetos de control fiscal por laContraloriacutea General del Departamento de Sucre
Por lo cual los hallazgos deben venir debidamente soportados fortaleciendo los meacutetodosde aplicacioacuten de las pruebas de auditoria con visita de campo a las obras puacuteblicas emitirconcepto por parte del grupo auditor del resultado de la investigacioacuten y la naturaleza de laevidencia Lo anterior sin perder la visioacuten macro que nos permita detectar con la debida
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sRESOLUCION
FECHA 2- - - -1 d d - d d9tN t2011t I tantlclpaclon SI a entl a se encuentra en nesgos e e nmen o pa nmonla o presen a
problemas de gestioacuten para poder hacer uso oportuno de la funcioacuten de advertencia
22 Poliacutetica de Auditorias
221 Horizonte de Planeacioacuten
El Horizonte de planeacioacuten del PGAT 2014 se fundamenta en los teacuterminos y fechas enque la Contraloriacutea General del Departamento de Sucre debe rendir los informes anualesde Ley a la Asamblea Departamental de Sucre concejos municipales Auditoria Generalde la Republica Contraloriacutea General de la Republica otros organismos de control y a lacomunidad Sucrentildea
Su propoacutesito apunta a dar oportunidad a la presentacioacuten de los informes de auditoria detal manera que la evaluacioacuten de la gestioacuten de la administracioacuten puacuteblica para un periododeterminado sea insumo para la elaboracioacuten informes micro y macro fiscales_
EL PGAT 2014 estaraacute comprendido entre el 24 de febrero de 2014 al 30 enero de 2015Con informes finales debidamente firmados y comunicados a los entes auditados y lostraslados correspondientes realizados
222 Integracioacuten del Control Micro Y Macro
Los dictaacutemenes e informes de auditoriacutea elaborados dentro del proceso de control microademaacutes de cumplir con el objetivo de establecer la situacioacuten econoacutemica financiera degestioacuten y resultados De los entes o sujetos a auditar deben constituirse como un insumodel control fiscal macro y para pronunciamiento sectorial que realiceacute el sentildeor Contralorsobre los diferentes temas auditados
Se debe tener en cuenta que a maacutes tardar el diacutea 30 Noviembre de 2014 deben serentregados por parte de los responsables de estos procesos los siguientes informes deLey Situacioacuten de la Deuda Puacuteblica Situacioacuten de las Finanzas del Departamento deSucre Estado de los Recursos Naturales y el medio Ambiente
223 Seleccioacuten de Sujetos
Las Entidades a auditar se seleccionaran y priorizaran teniendo en cuenta aquellas quegeneren mayor impacto con base en los siguientes criterios
Nuacutemero de denuncias radicadas en la vigencia anterior
Resultado de la matriz de riesgo fiscal
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224 Modalidades de Auditoria
RESOLUCION FECHA
29 ENE~ 4
Con el propoacutesito de asegurar los niveles de eficiencia en la planeacioacuten del procesoauditor se aplicaraacuten las siguientes modalidades de auditoria
Modalidades de auditoriacutea
Con el propoacutesito de asegurar los niveles de eficiencia en la planeacioacuten del procesoauditor se podraacuten aplicar entre otras las siguientes modalidades de auditoria
Auditoria regular tipo I permite proferir un dictamen integral conformado por la opinioacutende los estados contables y el concepto sobre la gestioacuten y los resultados para emitir elpronunciamiento sobre el fenecimiento o no de la cuenta Implica la ejecucioacuten de untrabajo integral aplicando de manera simultaacutenea y articulada los sistemas de control fiscal
Auditoriacutea regular tipo 11permite proferir un concepto sobre la gestioacuten y los resultadospara emitir el pronunciamiento sobre el fenecimiento o no de la cuenta Implica laejecucioacuten de un trabajo integral aplicando de manera simultaacutenea y articulada los sistemasde control fiscal
Auditoria especial evaluacutea poliacuteticas asuntos programas proyectos procesos aacutereas oactividades de caraacutecter especiacutefico o transversal de intereacutes o relevancia con el propoacutesitode emitir un concepto u opinioacuten sobre lo evaluado
225 Metodologiacutea del Proceso Auditor
Para cada uno de los productos resultado del proceso auditor debe cumplirse con losprocedimientos establecidos en la resolucioacuten 409 de 31 de diciembre de 2012
226 Revisioacuten y validacioacuten del informe preliminar y final
Debe ser de forma y fondo encaminada a validar que se haya cumplido con el (los)objetivo(s) definido(s) en el memorando de asignacioacuten de auditoriacutea plan de trabajo yprogramas de auditoriacutea Y los descargos de auditoria En el evento en que se detecteninconsistencias y debilidades en los aspectos contenidos los responsables de la revisioacutenvalidacioacuten y aprobacioacuten del informe deben solicitar las aclaraciones yo ajustescorrespondientes
Es responsabilidad del comiteacute enlace realizar las revisiones de fondo y forma del informepreliminar
El comiteacute Enlace estaacute conformado minimo por
1 Jefe de Control fiscal y auditorias2 Subcontralor
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RESOLUCION FECHA
3 Jefe Oficina Juridica4 Jefe Oficina de Responsabilidad fiscal y auditorias
Este comiteacute tiene tres (3) diacuteas haacutebiles para la revisioacuten del informe preliminar una vezrevisado por el comiteacute se debe aprobar por el jefe de control fiscal y auditorias el cualtiene dos (2) dias haacutebiles para declarar la conformidad o no del mismo y darle traslado aldespacho del contralor o de quien este delegue para su firma el contralor tiene tres (3)dias haacutebiles para su revisioacuten firma y envioacute a traveacutes de correo electroacutenico y 10 correocertificado al ente auditado
30Plan Nacional de Auditorias -PNA
El Plan Nacional de Auditorias PNA es la programacioacuten anual armonizada y articuladaentre la CGR y los organismos de control del orden territorial para el ejercicio del controlfiscal micro en todo el paiacutes respetando la independencia y autonomia de la CGR y lasterritoriales a traveacutes de una herramienta tecnoloacutegica que permita una mejor planificacioacuteny racionalizacioacuten del proceso auditor
Se trata de un sistema de informacioacuten comuacuten sobre el plan de auditorias que adelantacada una de las contraloriacuteas territoriales y la CGR con el fin de no duplicar esfuerzos yoptimizar el alcance del control fiscal de los sujetos auditados en las respectivasjurisdicciones la oficina de planeacioacuten de la CGR es la encargada de agrupar todos losplanes generales de auditoriacutea de las contraloriacuteas municipales distritales departamentalesy la CGR en forma unificada y estandarizada respetando la autonomia e independenciade los diferentes organismos de control
El responsable de registrar el PGAT 2014 programado y sus modificaciones en la paacuteginaweb CGR Sinacof -PNA- es el jefe de la oficina de planeacioacuten yel Teacutecnico de sistemade la Contraloria de Sucre es el responsable de colgar en la paacutegina web de la contraloriacuteael PGAT 2014 programado y sus modificaciones En coordinacioacuten con el aacuterea operativade control fiscal y auditorias
El Jefe de la Oficina de Planeacioacuten es el responsable de alimentar el modulo deseguimiento en el PNA- Sinacof-CGR en coordinacioacuten con el jefe del aacuterea operativa decontrol fiscal y auditoriacuteas
40Asignacioacuten de Recursos
Para la elaboracioacuten del PGAT se deberaacute tener en cuenta los recursos disponibles y lasposibles limitaciones derivadas de los siguientes aspectos
bull Talento Humano disponible considerando los periodos de vacacionesbull Aacuterea de conocimiento y experiencia del recurso humano disponiblebull Recursos presupuestales necesarios entendiendo por tales los requerimientos
para el cubrimiento de viaacuteticos y gastos de transporte de los funcionarios
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RESOLUCION FECHA 2
bull Logiacutestica disponibilidad de tiempo y actividades imprevistas
50Normas de Conducta Auditores
bull El comportamiento personal y profesional del equipo auditor ha de corresponder alas normas de conductas aplicables a los servidores puacuteblicos y a los priacutencipios yvalores institucionales definidos dentro del coacutedigo de eacutetica de la ContraloriacuteaGeneral del Departamento de sucre
bull Los requerimientos de informacioacuten debe obedecer al conocimiento de la entidadauditada y a una planificacioacuten
bull La solicitud de informacioacuten ha de hacerse de manera amable y cordialestableciendo teacuterminos justos para su entrega
bull El proceso auditor debe desarrollarse en un marco de elevado respeto para con losdirectivos y demaacutes funcionarios de las entidades sujetos de control
bull En general se deben aplicar las normas de auditoriacutea gubernamental con enfoqueintegral y las teacutecnicas de auditoriacuteas general establecidas
bull Los Auditores deben portar el carnet y chaleco de la entidad en las visitas deauditoriacuteas obras o en cualquier acto puacuteblico de caraacutecter oficial
60PROCESOS PRIORIZADOS DE EVALAUCION PGAT 2014Seguimiento plan de desarrollo - plan de accioacuten formulados por losterritoriales con el fin de pronunciarse sobre la gestioacuten y resultadoscumplimiento de las metas plasmadas en dichos planes
ii Proceso Contractual Legalidad gestioacuten y resultadosiii Vigencias futuras legalidad- gestioacuten y resultadosiv Financiero- Presupuestalv Seguimiento planes de mejoramientovi Seguimiento Funciones de advertencia
70ESTRATEGIA PGAT 2014
entesen el
ESTRATEGIA 1 Se evaluara y dictaminara la gestioacuten fiscal de los gestores puacuteblicos yparticulares que manejen bienes o fondos puacuteblicos correspondiente periodo 2013 atraveacutes de las modalidades de auditoriacutea regular yo especial
ESTRATEGIA 2 Remitir a las corporaciones de eleccioacuten popular los informes finalesde auditoriacutea para apoyar el ejercicio del control poliacutetico para lo cual el jefe de la oficinade control fiscal y auditoria debe enviarlos dentro de los diez (10) diacuteas haacutebiles siguientesdespueacutes de liberados
ESTRATEGIA 3 Publicar en la paacuteginawwwcontraloriasucregovco en el link publicacionesauditorias con enfoque integral para lo cual el jefe de
web de la Contralorialos informes finales de lasla oficina de control fiscal y
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RESOLUCION FECHA 2 - nH
auditorias debe enviar en formato PDF al correo institucional del teacutecnico de las Ticsingsistemcontraloriasucregovco dentro de los diez (10) dias haacutebiles siguientes losinformes finales liberados para que sean publicados
ESTARTEGIA 4 Llevar control y seguimiento al cumplimiento de los teacuterminos y objetivode auditoriacutea contempladas en el memorado de asignacioacuten de auditoriacutea por parte de losfuncionarios del aacuterea de control fiscal y auditorias involucrados en el desarrollo delproceso auditor con el fin de producir informes con calidad y con oportunidad quesirvan de insumo para el control fiscal macro y generen confianza en el organismo decontrol fiscal por parte de las partes interesadas entes sujetos de control fiscal otrosorganismos de control y la comunidad sucrentildea en general
ESTRATEGIA 5 Verificar la implementacioacuten de las acciones correctivas suscritas en losplanes de mejoramiento
ESTRATEGIA 6 Proyectar funciones de advertencia como resultado de auditoriacuteas parala firma del contralor con el objeto de prevenir posible detrimento patrimonial y unagestioacuten ineficiente por parte de los entes sujetos de control fiscal
ESTRATEGIA 7 Cuantificar los beneficios generados por la accioacuten fiscal generada delseguimiento plan de mejoramiento seguimiento funciones de advertencia producto deobservaciones
80 PROGRAMACION y EJECUCION DEL PGAT 2014
Para la vigencia 2014 se programaron realizar sesenta y cinco (65) auditoriacuteas conenfoque integral en las siguientes modalidades regular (41) y especial (24) en lossiguientes entes sujetos de control fiscal de la Contraloriacutea General del Departamento deSucre
SUJETOS DE N MODALIDAD COMPONENTES PUNTOS DE CONTRoe N MODAIJDAD COMPONENTE-
CONTROL
ENTIDAD 27 REGULAR GESTION FONDOS 1 ESPECIAL GESTION
TERRITORIAL TIPO I RESULTADOS RESULTADOSFINANCIERO FINANCIEROS
EMPRESAS 4 REGULAR GESTION INSTITUTO OEPORTES 1 REGULAR GESTIONSOCIALES DEL TIPO I FINANCIERO TIPO 11 RESULTADOS
ESTADO RESULTADOS FINANCIEROS
EMPRESAS 15 ESPECIAL GESTION INSTITUCIONES 5 REGULAR GESTIONSOCIALES DEL FINANCIERO EDUCATIVAS TIPO 11 RESULTADOSESTADO RESULTADOS FINANCIEROS
EMPRESAS DE 7 ESPECIAL GESTION INSTITUTO DE 3 REGULAR GESTIONSERVICIOS FINANCIERO TRANSTO y TIPO 11 RESULTADOSPUBLlCOS RESULTADOS TRANSPORTE FINANCIEROS
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RESOLUCION FECHA 29
2 _NE r4
AGUAS DE 1 ESPECIAL GESTION
SUCRE RESULTADOSFINANCIERA
UNIVERSIDAD 1 REGULAR GESTION
DE SUCRE TIPO 11 RESULTADOSFNANCIERA
TOTAL 55 10
ARTICULO SEGUNDO La asesora del despacho realizaraacute el seguimiento alcumplimiento del PGAT 2014
ARTICULO TERCERO Este instrumento de planeacioacuten estaacute sujeto a modificaciones lascuales deben ser aprobadas por el Contralor General del Departamento de Sucre
ARTICULO CUARTO La presente Resolucioacuten rige a partir de la fecha de su Aprobacioacuteny comunicacioacuten
PUBLiacuteQUESE COMUNiacuteQUESE Y CUacuteMPLASE
Dada en Sincelejo
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- ~ - 6-7J IME DEL CRISTO MUNtildeOZ FORTICH
Contralor General del Departamento de Sucre
Elaboro Natalia Figueroa- asesora fhReviso Diego Lara Jurldico
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ETAPA DE PlANEACCION ETAPA DE EJEClIClONfASE DE INfORMEl6clllrm1
(ddhnml --oMODAUDAO o VIGENCIA oAUDlTORIA ~g VlATlCOS bull bullo 8 bull ~ o o ~~ ~ ~ bull bull oRegular 2013 10 24-leb 28-1eb OJmar 14-mar Ol-sb 08-ma
Regular 2013 10 241eb 28-Ieb 03-mar 14-mar Ol-abr 03-m obullbullbullbullbull bullbull
GestiOn resultados financiero y Contratacioacuten nlfldlCion de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesra ambientarbes plan de meoramienlOOCI CumplimientoAlCALDlA 51NCELEJO SINCElEJO SGP PropIOS planes programas y proyectosopiniOrl estados onlables6 25om3r 28-mar Olabr 3O-abr 21-may Ol-ju1 09-jW
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GestiOn re$Ulladot finanoerc y ContralaciOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presuptJesral ambielltartiCS plan de mejofamientooCI CumplimientoAlCALOIA DE COVENtildeAS COVENtildeAS SGP Propios planes programas y proyectosopiniOo estados ontables 25-mar 28-mar 01-Sbr l1-abr 16-may 2o-jun 17-JUn 02-julgestioacuten presupuestal y financiera
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Gestioacuten resultados financiero y Contratadoacuten rendidOO de ta cuenta ~lidad Regular 2013prewpuesral ambientaltica plan de m8JOrllm1enlooCI CumphmlentoAlCALOIA GALERAS GALERAS SGP Proplos planes programas y proyectosopinion estados ontables bull 25-mar 28-mar 01bullbullbullbr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun bullgestioacuten presupuestal y financiera
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Gestioacuten resultados tinanoero Contnltaei60 plan eJemejoramiento bull rendlOOO de la wenta ESPECIALgesbloacuten financiera
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ALCALOIA BUENAVlSTA BUENAVISTA SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados onlables 2013 bull O 05-may 09-= 12may 23-may 13-jun 18-iexclU1 15-iexclU1 28-julgestiOn presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero y Contrataei60 rendICioacuten de la wenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejOlarntenlOOCI Cumplimiento
ALCALOtA DE SAN ONOFRE SAN ONOFRE SGP Propios planes programas y proyectosopirlion estados ontabies 2013 bull O 05-may 09-= 12-may 23-may 13-jun 18-jul 15-jul 28-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gesboacuten resulados financiero y Contrataei60 rendldOn de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejoramoentooCI Cumplimiento
ALCALOIA SANTIAGO DE TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopInion estados ontables 2013 bull O ()6may 09-= 12-may 23-may - 21jul 18-jul 29-julTOLU gesboacuten presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero ContrataciOn plan de meJOramiento bull rendlCiOn de la cuenta Espeoal 2013
ESE HOSPITAL REGIONAL NTRA SENtildeORA DEQestiloacuten finaooera
lAS MERCEDES COROZAL SGP Propios O 06-mlly 09-may 12-may 23-m1lY gt-joo 18-jul 1gtjul 28-jul
GestlOn resultados finatlCl8fO y Contrataa6n rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumplimiento
CAIMITO SGP PropiOs planes programas y proyectosOl)Inion estados ontabies bull 12-may bull 10-may JO= 2Oi 25-jul 23-jul 05-agogestioacuten presupuestal y financiera
17 ALCAlDIA CAIMITO
GestiOn resultaoacuteOs ftnanoero y Contral8ClOn rendidOn de la cueota legalidad Regularpresupuesral ambientaltics plan de meoramientooCI Cumplimiento
ESE HOSPITAL LOCAL SANTIAGO De TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables 2013 3 7 08-jun 11-jun 12-jun 2O-jun 14-jul 11-800 O~ bullbullbull 0TOLU gestioacuten presupuesta y financiera
GestiOn resultados finaflClero y ContrataoOn rendicioacuten de la ClJentalegalidad Regular 2013presupuesral ambientallIcI plan de mejoramientOOCl CumplllTliento
TOLUVIEJO SGP Propios planes programas y proyeetosopinion estados ontables 3 0 17jun 2O-jun 24-jun 08-jul -bull 10-sep OS-sep 18-S8PgestiOn presupuestal y finanCiera
19 ALCALOIA DE TOlU VIEJO
GestiOn resulados financiero Contratacioacuten plan de m8JOfamlento bull rendiciOn de la cuenta Especial 2013gesbloacuten financiera
ESE HOSPITAL REGIONAL SAN MARCOS SAN MARCOS SGP Propios 9 09-jun 13-jun 18-iexclUn 27-jun 25-jul 22-amp00 19-aoo 01S8p
-o
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucret-tt-J fnd _ bullbullbull~ -~M
CifSOLVCUYJJ 027 IfJE 29 IfJE ltEJVIEltRJJm 2014
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA DE EJEC1JCIC)NASoD
11cFUENTES DE MOOAUDAD o bullbullbullbullbullbull ENTES o ASUNTO AUDIT AA MUNICIPIO RECURSOS
COMPONENTE fACTORES AUDlTORIA VIGENCIA ~ llAncos bull bull ~ Ie bull o bull uuml bull uuml bull ~lE ~zlt ~ ~ ~ ~ ~ Geslioacuterl resultados Manciero y ConlTataaOn rendlOOfl de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumpllmtento
ALCAlDIA DE SAN PEDRO SAN PEDRO SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 9 lQ-iexclUfl 13-iexclm 16-jun 27jun 2 25-ago 20 02sepgestioacuten presupuestal y financiera
21Gesli6o resultados finaneieftl y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesrat ambientalties plan de meoramientooCI Cumphmtento
OVEJAS SGP Propios planes programas y proyedosopinion estados ontables 9 lo-jun 13-jun 16-jun 27jun 25-jul 2~ 20 02-sepgestioacuten presupuestal y financiera
22 ALCALDIA OVEJASGestioacuten resultados financiero y ContrataaOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientallics plan de mejoramieotooCI Cumplimiento
SN BENITO ABAD SGP Propios planes programas y proyedosopiruon estados ontables O 15-Jul 18-jul 21-jul 01-890 01sep 02-00 29- 10-00gestioacuten presupuesta y financiera
23 ALCALDIA DE SAN BENITO ABADGestiOn resultados fulanciero ContrataeiOn plan de mejoramiento bullbull rendlCJOl1 de la cuenta Regular 2013
gesblon financiera
MORROA SGP Propios 2 ID 15-JUI 18-jul 21-juI DIbullbullbull 01sep 02-00 29- 10-00ESE CENTRO SALUD SAN BLASS DE
2 MORROAGesllOn resultados financiero y ContrataciOn rendlCiOrl de la cuenta ktoalidad Reltiexclular 2013presupuesral amblentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopil1lOll estados ontables ID 15-jul 180jul 21-ju1 0100 01-sep 02-00 29-bullbull IIl-octgestioacuten presupuestal y financiera
25 ALCAlDIA DE SINCEGestlOn resultados financiero y ContrataCiOn rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuasral ambientalbes plan de meiexcloramieoooCI CumplImiento
GUARANDA SGP ProPiOS planes programas y proyectosopinton estados ontables 3 7 23-jul 2 280jul 05-ago 27-aoo 11sep Os-sep 19---sepgestioacuten presupuestal y financiera
26 ESE CENTRO SALUD TOLU VIEJOGesbOn resultados financiero y ContrataeiOn rendlCiOn de la cuenta legalir$ad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejorarrvenlooCI Cumplimiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyeclosopinion estados ontables 9 09-jul 15-ju1 11-aoo 22-800 11-sep 21-00 50 2_gesli60 prflSlJpuestal y finanoera
21 ALCALDlA MAJAGUALGestlOn resultados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la OJenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramiemooCI CumplImiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 3 7 bullbull 21jul 29-ju1 06-0 18-sep 28-ltd 23-oD ogtnogestiOn presupuestal y flnanoera
2a ESE CENTRO SALUD DE MAJAGUALGestioacuten resultados finanoero ContrataciOn plan iexclje mejoramiento rendiltion de ta cuenta Especial 2013
pestiloacuten financiera
COROZAl sgp-proptOs 2 6 15-jul 17-jul 180jul 2S-jul I~ 180sep 15-sep MI ESE CENTRO SAlU CAATAGENA DE INDIAS
GestiOn resultados fulanoero ContralaciOn plan de mejoraml8nlo rendlClOll de la cuenta Espedal 2013gestilon financiera
sgp-propios 2 10 21-jul 2S-jul 280M bullbullbull 0 OS-sep 07-00 02-00 18-ltd
30 ESE CENTRO DE SALUD DE BETULIA BETUL1A
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
~(JfnJ _ d~ r~ ETAPADEPLAHEACCION ETAPADE EJECUCION
ASEDEbullbullbullOR bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull (ddlmml (ddlnlm)eFUENTpoundS DE MOOAUDAD e
N bullbull ENTES o ASUNTO AUOITAl MUNICIPIO COMPONENTE FACTORESAUOrTORIA VIGENCIA ~ bull bull ~ RECURSOS
~~ g 2 ~ u ~~ ~ ~ bull ~ iexclGesbOn resultados finanoero y ContralaciOn rendicioacuten oe la cuenta legalidad Regular 2013presypuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumphmlento
SAN MARCOS SGP Propios planes programas 1 proyectosopinion estaoos ootables D 2O-ago 22-8g0 2S-sgo 05-sep 25-sep 21 -nogesboacuten preSlJpuestal 1 financiera31 AlCALDIA DE SAN MARCOS
GestIOacuten resultados financiero y ContralaciOll rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalbes plan de tnejoramientooCl CumphmJ6nto
COROZAl SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables D 2O-ago 22ago 25-800 05-sep 25-sep 21 -nogestioacuten presupuestar y finanoera32 AlCALDIA DE COROZAL
GestiOo resultados financiero y ContrataCioacuten rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 20presupuesral ambientalbca plan de mejoramentooCI CumplllTllellto
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopiniorl estados ontables bull 14aoo 21-aoo 29-ampgo 23-sep 21 24-nov 02-diegesbOn presupuestal y financiera33 GOBERNACION SUCRE
Gesti6n resultados finallCiero Contrataooacuten plan de merotamienlo reooacutelCiOn de la cuenta Eamppedal 20gestlloacuten flrnll1Clllra
COVENtildeAS sgp-proptOs 7 11-ago ~bull 22-ago llsep 6-od D-oct Jo( ESE CENTRO SALUD DE COVENtildeAS
Gesti6n resultados finanCIerO ConlrataCioacuten plan de mejOfamlGnlo rendIcIon de Lacoenta EspttCial 20gestilon final1Clela
El ROBLE sgp-propKls 26-a00 29-00 01-sep lo-sep 3D-~p 6-od 1nov
35 ESE CENTRO SALUD DEL ROBLE
GestiOn resultados finanoero y ConlratadOn rendlClOn de la cuenta legalidad Regular 20presuptl8$1al ambientalties plan de mejofamientOOCI Cumplimiento
GUARANDA SGP Propios planes programas y proyectosopioion estados ontables 5 08-sep l-sep 17-sep 3O-sep D5-00 04-lt1ie 01-diC 15-diegesliOn presupuestal y financiefa
3lJ ALCALDlA DE GUARANOA
GesliOn Resultados financierO CorrtratadOn plan de mejoramiento rendocion de la cuenta Especial 2013ESE CENTRO SALUD GUARANDA GUARANDA SGP Propios gestioacuten financiera 7 12-sep 16-sep 3-od 4-00 JOd -O D9-~ Gestioacuten resultados financiero y ContrataeiOn rendlCioacuterl de la cuenta legalidad especial 2013ALCALDlA DEL ROBLE El ROBLE SGP Proptos
presupueStal ambientalties plan de mejoramlGntooCl Cumpliml8nto 7 22-sep 24-sep 2~sep 03-od 04-dic 02-dIC Oplanes programas y proyectosapinian estados ontablesJO gestioacuten presupuestal y financiera
COLOSO Gesboacuten resultados finanCiero y ContrataeiOn rendlCI6n de la cuenta legalidad Regular 2013SGP Propios
presupuesral ambiefltalbcs plan de mejoramiefltooCJ Cumplimiento 7 22-sep - 25-sep D3-od 04-dic 02aiC l~dieplanes programas y proyedosopiniOn estados entables39 ALlCADlA DE COLOSO gestioacuten presupuestal y financiera
CAIMITOSGP Propios
GestlOn Resultados financiero Contratacioacuten plan de mejoramtento rendlCiOn de la cuenta Especial 2013 608-sep 1) 1sep 18-sep DS-oct 13-llOv lO-llOv 24-rlOVMI ESE CENTRO SALUD CAIMITO gestiroacuten financiera
BETULIA Gestioacuten resunados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013 7SGP Propios
presupueStal ambientalbes plan de mejoramientooCl Cumplimiento D~ D-oct 22 - 11a1C 05-diC 19-dieplanes programas y proyedosopiniorl estados ontables-41 ALCALOIA DE SAN JUAN DE BETUllA gestl6n presupuestaJ y financiera
MORROA Gestioacuten resultados financiero y Conlrataaon rendidOn de la cuenta legalidad Regular 2013 9SGP Propios
presupuesral ambtentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento 2Hxt 27 07-rlOV 28-oov 23-dic D9-~planes programas y proyectosapinion estados ontables12 ALCALOlA MORROA gestioacuten presupuestal y finanCIera
CONTRALORfAGeneral del Departamento ele Sucre
t-t-I iexclt _ Jbullbullbullbullbullbullbull ---
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA oe EJeClJCtON FASE DE INFORME(ddhml) bullbullbullbullbullbull 11 (ddlmm)ofUENTES DE MODAUOAO o N ENTES o ASUNTO AUIXTAR MUNICIPIORECURSOS
COMPONENTE FACTORES AUOITORIA VIOENCIA eAncas bull bull ~~~
~bull o bull ~o iexcl ffi ~ bull ~O ~ bull ltbull
LOS PALMITOS GestiOn reStJnados flnanoero y Contratacioacuten rendiCiOn de la ClJenla legalidad Regular 2ltgt 9
SGP Propiospresupuesral ambientalbeS plan de meiexcloramienlOOCI Cumpllmtento
4 21-00 24-00 27-00 07-nov 2 lt 2 planes programas y proyedosopinion estados ontables
43 AlCLAOIA DE LOS PLA~4ITOS gesbOn presupuestal y financiera
SAMPUESSGP Propios
Gestroacuten Resultados financiero ContrlltaCioacuten plan de meoramiento rendidon de la ClJenla Espedat 2013 2 7 000 07-00 OO-od 6-laquo1 06-00 12-dic bullbullbullbull 22-dic44 ESE CENTRO SALUD DE SAMPUES gesliloo financiera
ESE CENTRO DE SALUD DE SAN PEDROSAN PEORO
SGP PropiosGestloacuten_ Resullados finanoero ContrataCIoacuten plan de meJOramiento bull rendlcion de la cuenla Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O (1600 o bullbullbullbullbull 07-ene JOltl bullbull gesblon financiera
ESE CENTRO SALUD DE COLOSO COlOSO SGP PropiosGesb6n Resultados financiero ConlnltaeiOn plan Oacutell mejoramiento reodlClOn de la cuenta Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O~~ (1600 o bullbullbullbullbull 07-ena JOltl 14-e08bullbull gesblon fina~aGestiOn resultados financiero y Conltataeioacuten rendlci6n cUIla cuenta legalIdad ESPECIAL 2ltgt
AGUAS DE SUCREtPOAl SINCELEJO SG PropiospresupueSlllI ambientalliCS plan de metorsmienlooCl Cumphfllen10
4 7 11nov 4-~ 24-00 bullbull 02(lilt ndie 26-~ 29-000planes programas y proyedosopinion estados ontables
gestiOn presupuestal y financiefa
ESPD DE GUARANDA GUARANDASGP Propios
Gestioacuten Resultados financiero ContrataciOn plan de mejoramiento bull rendieion de la cuenta Espeelal2ltgt 2 5 28-atlr 02-may aSomay 06-jun 09-jull 04-jUl 17jul
bullbull gestiloacuten financiefl
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCiOn plan de mejoramiento bullbull renoacuteldon de la cuenta Especial
2013 2 5 26- 28-may 29-may 05-jun 26-jun J()jull 25-jul 05-ago49 ESPD AGUAS DE CHAlAN CHALAN gestilon financiera
SGP PropiosGesllOn Resultados financiero ContrataciOn plan de meofllrnienlO f8flltlicion de la aI8llta Espedal
2013 2 5 1Jjun 17-jun 26-jun O 23-ju1 27ago 22ago 04-sepSO ESPD AGUAS DE LA MOJANA SA ESP SAN MARCOS gestion financiera
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCIOacuten plan de fTIeOIamiexclento rendlClOll de la CU8flta Especial
2013 2 5 18-jut 22-ju1 2Jjul 2 20- 22-sep 17sep JOsep51 ESPO CAIMITO CAIMITO Q8stiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuterl Re$ul1ados f1nanoero Contratacioacuten plan de meocamiento rendiClon de la cuenta Especial
2013 2 14-ago 19-aoo 20-00 26-00 15-sep 17-00 4-od 27-0052 ESPO SAMPUES SAMPUES gestiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuten Resullados financiero Contratacioacuten plan de mejonImiento bullbull reodlClon de la cuenta Especial
2ltgt13 2 5 1Q-sep 12-8ep 15-sep 19-sep 09-0d tQ-nov 24-nov53 ESPD ROBLE EL ROBLE gestil6n financiera
SGP PropiosGestJ6n Resultados fnal1Clero ContrataCioacuten plan de meor-amiento rendicion Oacute8 ta cuenta Especial
2ltgt13 2 5 06-0d OO-od 09-0d 6-laquo1 (1600 4-lt1 118-dlt 22bull lts4 ESPD AGUAS DE SAN PEDRO SAN PEDRO oestiloacuten financiera
Gesboacuterl sultados financiero y Contratacioacuten rendICioacuten de la cuenta IegalidadCtpresupuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesboacuterl
SGP Propios presupuestal y financiera ESpecial 2013 2 3 24-leb 2S-leb 26-~b 28-leb 2Q-mar 02-may 12-may
55 INSTITUCION EDUCATIVA PUERTO FRANCO GALERASGestiOn resultackls finanCIero y CootrataCl6n rendICioacuten de la cuenta teoalidad bullbullCIpresupueSfBI Cumplimiento planes program8$ y proyectos oestJ6n
SGP Propiospresupuestal y financiera Especial 2013 2 3 1Q-mar 11-mar 12-mar 14-mar 03-abr 09-may 06-may 19-may
INSTIruCION EDUCATIVA SAN JOSE YAMIL56 TOUS SANTIAGO TOlU
G8stJ6n rasullaoos finanoero y ContrataOoacuten rendlCl6n de ta cuenta legalidad bullbullCIpresupueSta CumpltmiBoto planes programas y proyectos gestioacuten
SGP Propios presupuestat Y finaociera Especial 2013 2 3 24-mar 2S-mar 26-mar 28-mar 24-abr 27-may 22-may OS-jun
57 INSTTUCION EDUCATIVA MARISCAl SUCRE SAMPUESGestlOn rasuttados finanoero y ContrataciOn rendicion de Lacuentalegalidad bullbullCI
SGP Propios presupuesral Cumplimiento planes programas y prtlyectOS gesboacuterI Especial 2013 2 3 28-abr 3()blt Ogtmay 07-may 04-ju 02-jul 25-Jun 08-jul
sa INSTITUCION EDUCATIVA SAN MARCOS SAN MARCOS presupuestal y flnanciera
Gestioacuten resultados financiero y ConlJataei6n rendicioacuten de LaQJentalegalidad bullbullCISGP Propios presulonral Cumplimiento planes programas y proyectos gestioacuten Especial 2ltgt13 2 3 2S-sep 29-sep JOsep 000 24-00 24-00 19-~ 02-dic
59 INSTIruCION EDUCATIVA SANTA CLARA SANONOFRE presupuestal y financiera
Geslloacuten resultados finanCiero y Contratacioacuten reodlCl6n de la cuenta legaltdad bullClSGP Propios presupuesral Cumplimiampnlo planes programas y proyectos oesltoacuten Especial 2013 2 3 24feb 2S-leb 26-Ieb 28-leb 20- 02-may 12-may
60 TRANSITO DE COROZAL COROZAL presupuestal y linanciera
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sucre
eiexcl gttuI - bull1bullbullbullbullbullbullbullbull ~
GesbOn resultados ~nanoero y Contrataei6n reodJCiOn~ la cuenta legalidadCISGP Propios ptll5llpuesral Cumplimiento planes programas y proyedos gesbOn Especial 2013 261 TRANSITO SINCELEJO SfNCELEJO pr8supueslal y financiera
GestlOn resultados finanoem y ContrataciOn rendICioacuten de la cuenta legalidad bullCISGP Propios pre$Upuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesb6rl Especial 2013 2tU TRANSITO SAMPUES SAMPUES prnupuestat y finllndefa
PROPIOS GestiOn resultados financierO ConlrataCiOtl seguimiento plan de mejoramientoEspecial 2013 263 UNIVERSIDAD DE SUCRE SINCELEJO pronunciamiento cuenta gesltoacuten finanoera
SGPPROPlOS GesbOo resultados financiero ContrataciOn seguimiento plan de mejoramientoEspedal 2013 2pronunciamiento cuenta gesliOn financiera60( FOMVAS $INCELEJO
65 INDER$UCRE $INCELEJO SGP PropiosGesboacuten resultados rmarlCiefOy ContrataCl60 rendiCioacuten ele la cuenta legalodadCI
Especial 2013 2presupueSrll1 Cumplimiento planes progtamas y proyectos gesboacuten
2 W
8bull~ bull~ ~
3 tO-mar 1lmar 12-mllr
09-Jun
19-may
05-ago
12-ago
23-jul
26-iexclul
26-
Q6may
26-may
31-jul
2gtju1
09-may
29-may
24101
2gtjun
24-abr
o
FASE DE INfOflMEflldlllwnl
04jul
04-jun
14-mar
26-mar
20-jun 24jun
25-mar 26-mar
16-may 19-may
27may 28-may
24-mar
16-iexclun
12-may
22may
ETAPA DE PLAHEACCtoN ETAPA DE EJECUClON
fddhnnJ (ddlnwnl
5
6
3
10
bullbull OlASVlATlCOS
WQWoSz
VIGENCIAMOOAUOADAUOlTORLAFACTORESCOMPONENTE
FUENTESOERECURSOS
ENTES o ASUNTO AUOlTAA
~~IJlDO ~ bullElaboro AseSOf de Despacho YJefe de ControlFI Acoa ~
l )1)Apicont 06 del Departameoto de Suae
Reviso Jefe OfICinade planeadoacuten
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
-
CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
OorCroi iexclfS-ea( eOr eltiaeaeoacute C~yenarereaacutel
RESOLUCION FECHA
6 Que la Circular Interna No 001 de enero 10 de 2014 dicta los lineamientos para laelaboracioacuten del PGAT 2014
RESUELVE
ARTiacuteCULO PRIMERO ADOPTAR EL PLAN GENERAL DE AUDITORIAS PARA LACONTRALORIA GENERAL DEL DEPARTAMENTO DE SUCRE -PGAT- para laVIGENCIA 2014 el cual hace parte integrante de la presente Resolucioacuten
PLAN GENERAL DE AUDITORIA 2014
La Contraloriacutea General del Departamento de Sucre elabora el Plan General de Auditoriacuteas-PGAT- correspondiente a la vigencia fiscal 2014 el cual tiene por objeto programar demanera armonizada y articulada en un solo instrumento las auditorias programadas a lasentidades del orden departamental y municipal del Departamento de Sucre
Este Plan General de Auditorias estaacute conformado por los siguientes iacutetems Sujetos ypuntos control Poliacuteticas Objetivos y estrategias lineas de auditoriacutea Entes o asuntosauditar recursos humanos los recursos teacutecnicos y logiacutesticos necesarios para cumplir conel PGAT
10 SUJETOS Y PUNTOS DE CONTROL FISCAL 2014
Sujetos de Control Oacutergano o persona juridica obligada a rendir cuenta a laContraloria Los oacuterganos sin personeriacutea juridica son sujetos de control uacutenicamentesi estaacuten obligados a presentar su balance de forma individual a la ContaduriacuteaGeneral de la Nacioacuten y por tanto tienen un coacutedigo asignado con dicho propoacutesitoPor tanto son sujetos de control los Departamentos Distritos MuniacutecipiosEmpresas Industriales y comerciales del Estado Empresas Sociales del Estado
Punto de Control- Unidad baacutesica de gestioacuten fiscal con autonomia administrativaPresupuestal o contractual perteneciente a un oacutergano o persona juriacutedica al cualdebe reportar su gestioacuten en primera instancia a fin de que sea consolidado por eloacutergano o entidad al cual pertenece Por tanto son puntos de control las asambleasConcejos Personeriacuteas Institutos de recreacioacuten y deporte Asilos secretarias de lasalcaldiacuteas o gobernaciones cuando tienen ordenador independiente los Fondocuenta incluidos los fondos de servicios educativos centros y puestos de saludcuando forman parte de una empresa Social de Estado o de la respectivasecretaria
La Contraloria General del Departamento de Sucre entre sujetos y puntos de controltiene 415 Entidades sujetas a control los cuales se encuentran discriminados asiacute
Calle 20 N20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Telefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregov co wwwcontraloriasucregovco
CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
eacuteol(cf tf-cat COI(~cacuumll( c-a~~l(caacute
RESOLUCION FECHA 2
l 1
rIF4I Oh c 1 SUJETODEC-OllTRO[ FISCA[ Ndeg DE SUJEIOSENTES TERRITORIALES 27EMPRESAS SOCIALES DEL ESTADO 29EMPRESAS DE SERVICIOS PUBLlCOS DOMICILAIRIOS 22ENTES UNIVERSITARIOS AUTO NOMOS 1PLAN DEPARTAMENTAL DE AGUA 1~TOjA~SUjEQ~i~~CONTROl 80
PUNTOS DE CONTRO[ FISCAlCORPORACIONESPERSONERIASINSTITUTOS DE RECREACION y DEPORTECONCESIONESENTIDADES EN L1QUIDACIONEMPRESAS INDUSTRIALES Y COMERCIALES DEL ESTADOFONDOSINSTITUCIONES EDUCATIVAS Y CENTROS DOCENTESESTABLECIMIETOS PUBLlCOS TRANSITOTOT ~ UNTOS DE C NTR
SO EtC OS
20 POLlTICAS
21 Poliacutetica Institucional PGAT 2014
En el periodo 2012-2015 el ejercicio de control fiscal estaacute enfocado a los lineamientos delbuen gobierno y por ende el desarrollo de las politicas de la nueva administracioacuten puacuteblicabasados en los principios de transparencia eficacia eficiencia rendicioacuten de cuentaequidad social economia midiendo la gestioacuten y resultados de nuestros sujetos y puntosde control en el cumplimiento de metas y objetivos trazados en sus planes que conllevenal cumplimiento de los fines sociales del estado a traveacutes del fortalecimiento del controlsocial participativo rendicioacuten de cuenta en la buacutesqueda del bienestar social de lacomunidad sucrentildea
La programacioacuten del Plan General de Auditorias deberaacute garantizar la mejor calidadeficacia efectividad racionalidad transparencia y economia en el proceso auditor Endonde se prioricen y focalicen lineas de auditoria que midan la efectividad y el impactosocial de la inversioacuten realizada por los entes yo asuntos sujetos de control fiscal por laContraloriacutea General del Departamento de Sucre
Por lo cual los hallazgos deben venir debidamente soportados fortaleciendo los meacutetodosde aplicacioacuten de las pruebas de auditoria con visita de campo a las obras puacuteblicas emitirconcepto por parte del grupo auditor del resultado de la investigacioacuten y la naturaleza de laevidencia Lo anterior sin perder la visioacuten macro que nos permita detectar con la debida
Calle 20 W20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Telefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregovca NININ contraloriasucre govce
3V
CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
eoyc-of tf-cat coy elt4cacify c~siexclpare-yca
sRESOLUCION
FECHA 2- - - -1 d d - d d9tN t2011t I tantlclpaclon SI a entl a se encuentra en nesgos e e nmen o pa nmonla o presen a
problemas de gestioacuten para poder hacer uso oportuno de la funcioacuten de advertencia
22 Poliacutetica de Auditorias
221 Horizonte de Planeacioacuten
El Horizonte de planeacioacuten del PGAT 2014 se fundamenta en los teacuterminos y fechas enque la Contraloriacutea General del Departamento de Sucre debe rendir los informes anualesde Ley a la Asamblea Departamental de Sucre concejos municipales Auditoria Generalde la Republica Contraloriacutea General de la Republica otros organismos de control y a lacomunidad Sucrentildea
Su propoacutesito apunta a dar oportunidad a la presentacioacuten de los informes de auditoria detal manera que la evaluacioacuten de la gestioacuten de la administracioacuten puacuteblica para un periododeterminado sea insumo para la elaboracioacuten informes micro y macro fiscales_
EL PGAT 2014 estaraacute comprendido entre el 24 de febrero de 2014 al 30 enero de 2015Con informes finales debidamente firmados y comunicados a los entes auditados y lostraslados correspondientes realizados
222 Integracioacuten del Control Micro Y Macro
Los dictaacutemenes e informes de auditoriacutea elaborados dentro del proceso de control microademaacutes de cumplir con el objetivo de establecer la situacioacuten econoacutemica financiera degestioacuten y resultados De los entes o sujetos a auditar deben constituirse como un insumodel control fiscal macro y para pronunciamiento sectorial que realiceacute el sentildeor Contralorsobre los diferentes temas auditados
Se debe tener en cuenta que a maacutes tardar el diacutea 30 Noviembre de 2014 deben serentregados por parte de los responsables de estos procesos los siguientes informes deLey Situacioacuten de la Deuda Puacuteblica Situacioacuten de las Finanzas del Departamento deSucre Estado de los Recursos Naturales y el medio Ambiente
223 Seleccioacuten de Sujetos
Las Entidades a auditar se seleccionaran y priorizaran teniendo en cuenta aquellas quegeneren mayor impacto con base en los siguientes criterios
Nuacutemero de denuncias radicadas en la vigencia anterior
Resultado de la matriz de riesgo fiscal
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CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
CoCrol tfs-cat co edltccacoff cr-tV(siexcloareCaacutel
224 Modalidades de Auditoria
RESOLUCION FECHA
29 ENE~ 4
Con el propoacutesito de asegurar los niveles de eficiencia en la planeacioacuten del procesoauditor se aplicaraacuten las siguientes modalidades de auditoria
Modalidades de auditoriacutea
Con el propoacutesito de asegurar los niveles de eficiencia en la planeacioacuten del procesoauditor se podraacuten aplicar entre otras las siguientes modalidades de auditoria
Auditoria regular tipo I permite proferir un dictamen integral conformado por la opinioacutende los estados contables y el concepto sobre la gestioacuten y los resultados para emitir elpronunciamiento sobre el fenecimiento o no de la cuenta Implica la ejecucioacuten de untrabajo integral aplicando de manera simultaacutenea y articulada los sistemas de control fiscal
Auditoriacutea regular tipo 11permite proferir un concepto sobre la gestioacuten y los resultadospara emitir el pronunciamiento sobre el fenecimiento o no de la cuenta Implica laejecucioacuten de un trabajo integral aplicando de manera simultaacutenea y articulada los sistemasde control fiscal
Auditoria especial evaluacutea poliacuteticas asuntos programas proyectos procesos aacutereas oactividades de caraacutecter especiacutefico o transversal de intereacutes o relevancia con el propoacutesitode emitir un concepto u opinioacuten sobre lo evaluado
225 Metodologiacutea del Proceso Auditor
Para cada uno de los productos resultado del proceso auditor debe cumplirse con losprocedimientos establecidos en la resolucioacuten 409 de 31 de diciembre de 2012
226 Revisioacuten y validacioacuten del informe preliminar y final
Debe ser de forma y fondo encaminada a validar que se haya cumplido con el (los)objetivo(s) definido(s) en el memorando de asignacioacuten de auditoriacutea plan de trabajo yprogramas de auditoriacutea Y los descargos de auditoria En el evento en que se detecteninconsistencias y debilidades en los aspectos contenidos los responsables de la revisioacutenvalidacioacuten y aprobacioacuten del informe deben solicitar las aclaraciones yo ajustescorrespondientes
Es responsabilidad del comiteacute enlace realizar las revisiones de fondo y forma del informepreliminar
El comiteacute Enlace estaacute conformado minimo por
1 Jefe de Control fiscal y auditorias2 Subcontralor
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CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
eoY~ro tfS-cat COYiquestcaciY ~rltbYspCYe-Ycaacutel
RESOLUCION FECHA
3 Jefe Oficina Juridica4 Jefe Oficina de Responsabilidad fiscal y auditorias
Este comiteacute tiene tres (3) diacuteas haacutebiles para la revisioacuten del informe preliminar una vezrevisado por el comiteacute se debe aprobar por el jefe de control fiscal y auditorias el cualtiene dos (2) dias haacutebiles para declarar la conformidad o no del mismo y darle traslado aldespacho del contralor o de quien este delegue para su firma el contralor tiene tres (3)dias haacutebiles para su revisioacuten firma y envioacute a traveacutes de correo electroacutenico y 10 correocertificado al ente auditado
30Plan Nacional de Auditorias -PNA
El Plan Nacional de Auditorias PNA es la programacioacuten anual armonizada y articuladaentre la CGR y los organismos de control del orden territorial para el ejercicio del controlfiscal micro en todo el paiacutes respetando la independencia y autonomia de la CGR y lasterritoriales a traveacutes de una herramienta tecnoloacutegica que permita una mejor planificacioacuteny racionalizacioacuten del proceso auditor
Se trata de un sistema de informacioacuten comuacuten sobre el plan de auditorias que adelantacada una de las contraloriacuteas territoriales y la CGR con el fin de no duplicar esfuerzos yoptimizar el alcance del control fiscal de los sujetos auditados en las respectivasjurisdicciones la oficina de planeacioacuten de la CGR es la encargada de agrupar todos losplanes generales de auditoriacutea de las contraloriacuteas municipales distritales departamentalesy la CGR en forma unificada y estandarizada respetando la autonomia e independenciade los diferentes organismos de control
El responsable de registrar el PGAT 2014 programado y sus modificaciones en la paacuteginaweb CGR Sinacof -PNA- es el jefe de la oficina de planeacioacuten yel Teacutecnico de sistemade la Contraloria de Sucre es el responsable de colgar en la paacutegina web de la contraloriacuteael PGAT 2014 programado y sus modificaciones En coordinacioacuten con el aacuterea operativade control fiscal y auditorias
El Jefe de la Oficina de Planeacioacuten es el responsable de alimentar el modulo deseguimiento en el PNA- Sinacof-CGR en coordinacioacuten con el jefe del aacuterea operativa decontrol fiscal y auditoriacuteas
40Asignacioacuten de Recursos
Para la elaboracioacuten del PGAT se deberaacute tener en cuenta los recursos disponibles y lasposibles limitaciones derivadas de los siguientes aspectos
bull Talento Humano disponible considerando los periodos de vacacionesbull Aacuterea de conocimiento y experiencia del recurso humano disponiblebull Recursos presupuestales necesarios entendiendo por tales los requerimientos
para el cubrimiento de viaacuteticos y gastos de transporte de los funcionarios
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CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
CorC-u1 tf-ca COr edacac C-arsiexcloar-ercaacute
RESOLUCION FECHA 2
bull Logiacutestica disponibilidad de tiempo y actividades imprevistas
50Normas de Conducta Auditores
bull El comportamiento personal y profesional del equipo auditor ha de corresponder alas normas de conductas aplicables a los servidores puacuteblicos y a los priacutencipios yvalores institucionales definidos dentro del coacutedigo de eacutetica de la ContraloriacuteaGeneral del Departamento de sucre
bull Los requerimientos de informacioacuten debe obedecer al conocimiento de la entidadauditada y a una planificacioacuten
bull La solicitud de informacioacuten ha de hacerse de manera amable y cordialestableciendo teacuterminos justos para su entrega
bull El proceso auditor debe desarrollarse en un marco de elevado respeto para con losdirectivos y demaacutes funcionarios de las entidades sujetos de control
bull En general se deben aplicar las normas de auditoriacutea gubernamental con enfoqueintegral y las teacutecnicas de auditoriacuteas general establecidas
bull Los Auditores deben portar el carnet y chaleco de la entidad en las visitas deauditoriacuteas obras o en cualquier acto puacuteblico de caraacutecter oficial
60PROCESOS PRIORIZADOS DE EVALAUCION PGAT 2014Seguimiento plan de desarrollo - plan de accioacuten formulados por losterritoriales con el fin de pronunciarse sobre la gestioacuten y resultadoscumplimiento de las metas plasmadas en dichos planes
ii Proceso Contractual Legalidad gestioacuten y resultadosiii Vigencias futuras legalidad- gestioacuten y resultadosiv Financiero- Presupuestalv Seguimiento planes de mejoramientovi Seguimiento Funciones de advertencia
70ESTRATEGIA PGAT 2014
entesen el
ESTRATEGIA 1 Se evaluara y dictaminara la gestioacuten fiscal de los gestores puacuteblicos yparticulares que manejen bienes o fondos puacuteblicos correspondiente periodo 2013 atraveacutes de las modalidades de auditoriacutea regular yo especial
ESTRATEGIA 2 Remitir a las corporaciones de eleccioacuten popular los informes finalesde auditoriacutea para apoyar el ejercicio del control poliacutetico para lo cual el jefe de la oficinade control fiscal y auditoria debe enviarlos dentro de los diez (10) diacuteas haacutebiles siguientesdespueacutes de liberados
ESTRATEGIA 3 Publicar en la paacuteginawwwcontraloriasucregovco en el link publicacionesauditorias con enfoque integral para lo cual el jefe de
web de la Contralorialos informes finales de lasla oficina de control fiscal y
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CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
Ooc iexclfs-t 0 eaa ctV(ltpa-e-Uacutel
RESOLUCION FECHA 2 - nH
auditorias debe enviar en formato PDF al correo institucional del teacutecnico de las Ticsingsistemcontraloriasucregovco dentro de los diez (10) dias haacutebiles siguientes losinformes finales liberados para que sean publicados
ESTARTEGIA 4 Llevar control y seguimiento al cumplimiento de los teacuterminos y objetivode auditoriacutea contempladas en el memorado de asignacioacuten de auditoriacutea por parte de losfuncionarios del aacuterea de control fiscal y auditorias involucrados en el desarrollo delproceso auditor con el fin de producir informes con calidad y con oportunidad quesirvan de insumo para el control fiscal macro y generen confianza en el organismo decontrol fiscal por parte de las partes interesadas entes sujetos de control fiscal otrosorganismos de control y la comunidad sucrentildea en general
ESTRATEGIA 5 Verificar la implementacioacuten de las acciones correctivas suscritas en losplanes de mejoramiento
ESTRATEGIA 6 Proyectar funciones de advertencia como resultado de auditoriacuteas parala firma del contralor con el objeto de prevenir posible detrimento patrimonial y unagestioacuten ineficiente por parte de los entes sujetos de control fiscal
ESTRATEGIA 7 Cuantificar los beneficios generados por la accioacuten fiscal generada delseguimiento plan de mejoramiento seguimiento funciones de advertencia producto deobservaciones
80 PROGRAMACION y EJECUCION DEL PGAT 2014
Para la vigencia 2014 se programaron realizar sesenta y cinco (65) auditoriacuteas conenfoque integral en las siguientes modalidades regular (41) y especial (24) en lossiguientes entes sujetos de control fiscal de la Contraloriacutea General del Departamento deSucre
SUJETOS DE N MODALIDAD COMPONENTES PUNTOS DE CONTRoe N MODAIJDAD COMPONENTE-
CONTROL
ENTIDAD 27 REGULAR GESTION FONDOS 1 ESPECIAL GESTION
TERRITORIAL TIPO I RESULTADOS RESULTADOSFINANCIERO FINANCIEROS
EMPRESAS 4 REGULAR GESTION INSTITUTO OEPORTES 1 REGULAR GESTIONSOCIALES DEL TIPO I FINANCIERO TIPO 11 RESULTADOS
ESTADO RESULTADOS FINANCIEROS
EMPRESAS 15 ESPECIAL GESTION INSTITUCIONES 5 REGULAR GESTIONSOCIALES DEL FINANCIERO EDUCATIVAS TIPO 11 RESULTADOSESTADO RESULTADOS FINANCIEROS
EMPRESAS DE 7 ESPECIAL GESTION INSTITUTO DE 3 REGULAR GESTIONSERVICIOS FINANCIERO TRANSTO y TIPO 11 RESULTADOSPUBLlCOS RESULTADOS TRANSPORTE FINANCIEROS
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CONTRALORiacuteAGeneral del Departarnento de Sucre
(oreacute-ut iexcl-ca( cor edaeacaacutefr ff eacute-aryeniYe-rCQ
RESOLUCION FECHA 29
2 _NE r4
AGUAS DE 1 ESPECIAL GESTION
SUCRE RESULTADOSFINANCIERA
UNIVERSIDAD 1 REGULAR GESTION
DE SUCRE TIPO 11 RESULTADOSFNANCIERA
TOTAL 55 10
ARTICULO SEGUNDO La asesora del despacho realizaraacute el seguimiento alcumplimiento del PGAT 2014
ARTICULO TERCERO Este instrumento de planeacioacuten estaacute sujeto a modificaciones lascuales deben ser aprobadas por el Contralor General del Departamento de Sucre
ARTICULO CUARTO La presente Resolucioacuten rige a partir de la fecha de su Aprobacioacuteny comunicacioacuten
PUBLiacuteQUESE COMUNiacuteQUESE Y CUacuteMPLASE
Dada en Sincelejo
~
- ~ - 6-7J IME DEL CRISTO MUNtildeOZ FORTICH
Contralor General del Departamento de Sucre
Elaboro Natalia Figueroa- asesora fhReviso Diego Lara Jurldico
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CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sllcre
crN~~ I -9--11
ltIlP(iIVIU CIIYNiJlT 2014~OLVC()JJ0f6 021([Ypound 29m FNEIP m 2014
ETAPA DE PlANEACCION ETAPA DE EJEClIClONfASE DE INfORMEl6clllrm1
(ddhnml --oMODAUDAO o VIGENCIA oAUDlTORIA ~g VlATlCOS bull bullo 8 bull ~ o o ~~ ~ ~ bull bull oRegular 2013 10 24-leb 28-1eb OJmar 14-mar Ol-sb 08-ma
Regular 2013 10 241eb 28-Ieb 03-mar 14-mar Ol-abr 03-m obullbullbullbullbull bullbull
GestiOn resultados financiero y Contratacioacuten nlfldlCion de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesra ambientarbes plan de meoramienlOOCI CumplimientoAlCALDlA 51NCELEJO SINCElEJO SGP PropIOS planes programas y proyectosopiniOrl estados onlables6 25om3r 28-mar Olabr 3O-abr 21-may Ol-ju1 09-jW
gesb6n presupuestar y financiera
GestiOn re$Ulladot finanoerc y ContralaciOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presuptJesral ambielltartiCS plan de mejofamientooCI CumplimientoAlCALOIA DE COVENtildeAS COVENtildeAS SGP Propios planes programas y proyectosopiniOo estados ontables 25-mar 28-mar 01-Sbr l1-abr 16-may 2o-jun 17-JUn 02-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten rewltados finanoero y Contratacioacuten reodlCiOOde ta cuenta legalidad Regu1ar 2013prewpuesral ambientalla plan de mejoramienlooCI Cumpliml8nloAlCAlDIA DE SUCRE SUCRE SGP Propios planes programas y proyectosapion estados ontables 2gtmar bullbull 01abr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun 02ju1
gestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten resultados financiero y Contratadoacuten rendidOO de ta cuenta ~lidad Regular 2013prewpuesral ambientaltica plan de m8JOrllm1enlooCI CumphmlentoAlCALOIA GALERAS GALERAS SGP Proplos planes programas y proyectosopinion estados ontables bull 25-mar 28-mar 01bullbullbullbr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun bullgestioacuten presupuestal y financiera
--3
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
(Jr-IMu _ bullbullbull-N I ~~
1lfSOlVOOacuteJlfJofO 027 f1gtE 29 ([gtF PNERS)([)E 2014
ETAPADEPlANEACOON ETAPADEEJECUCION---~~ - lddlmm)FUENTES DE MOOAUOAO o ENTES o ASUNTO AUOITAR MUNICIPIO COMPONENTE fACTORES VIGENCIA 0 ~ - IRECURSOS AUOlTORlA -S VlATlCOS 2 - 2 S~ bull ~lI ~U bull Uzlt U - ~ O
Gesboacuten resultados finanoero Contratacioacuten plan de meJoramtento rendlCion de la cuenta ESPECIAL 2013gesblon fina~a
ESE CENTRO SALUD LOS PLAMITOS LOS PALMITOS PROPIOS SGP 9 250mar 28-mar 01-abr 11-abr 16-may 2O-jun 17-jun D2-jul
Gestioacuten resultados tinanoero Contnltaei60 plan eJemejoramiento bull rendlOOO de la wenta ESPECIALgesbloacuten financiera
ESE CENTRO SALUD DE CHALAN CHAlAN SGP Propios 2013 9 2S-mar 28-mar 01-abr 11algtf bull 2O-jun 17jun 02ul
GestlOn resultados finanoero y ConlrataaOn rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumplimiento
ALCALOIA BUENAVlSTA BUENAVISTA SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados onlables 2013 bull O 05-may 09-= 12may 23-may 13-jun 18-iexclU1 15-iexclU1 28-julgestiOn presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero y Contrataei60 rendICioacuten de la wenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejOlarntenlOOCI Cumplimiento
ALCALOtA DE SAN ONOFRE SAN ONOFRE SGP Propios planes programas y proyectosopirlion estados ontabies 2013 bull O 05-may 09-= 12-may 23-may 13-jun 18-jul 15-jul 28-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gesboacuten resulados financiero y Contrataei60 rendldOn de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejoramoentooCI Cumplimiento
ALCALOIA SANTIAGO DE TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopInion estados ontables 2013 bull O ()6may 09-= 12-may 23-may - 21jul 18-jul 29-julTOLU gesboacuten presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero ContrataciOn plan de meJOramiento bull rendlCiOn de la cuenta Espeoal 2013
ESE HOSPITAL REGIONAL NTRA SENtildeORA DEQestiloacuten finaooera
lAS MERCEDES COROZAL SGP Propios O 06-mlly 09-may 12-may 23-m1lY gt-joo 18-jul 1gtjul 28-jul
GestlOn resultados finatlCl8fO y Contrataa6n rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumplimiento
CAIMITO SGP PropiOs planes programas y proyectosOl)Inion estados ontabies bull 12-may bull 10-may JO= 2Oi 25-jul 23-jul 05-agogestioacuten presupuestal y financiera
17 ALCAlDIA CAIMITO
GestiOn resultaoacuteOs ftnanoero y Contral8ClOn rendidOn de la cueota legalidad Regularpresupuesral ambientaltics plan de meoramientooCI Cumplimiento
ESE HOSPITAL LOCAL SANTIAGO De TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables 2013 3 7 08-jun 11-jun 12-jun 2O-jun 14-jul 11-800 O~ bullbullbull 0TOLU gestioacuten presupuesta y financiera
GestiOn resultados finaflClero y ContrataoOn rendicioacuten de la ClJentalegalidad Regular 2013presupuesral ambientallIcI plan de mejoramientOOCl CumplllTliento
TOLUVIEJO SGP Propios planes programas y proyeetosopinion estados ontables 3 0 17jun 2O-jun 24-jun 08-jul -bull 10-sep OS-sep 18-S8PgestiOn presupuestal y finanCiera
19 ALCALOIA DE TOlU VIEJO
GestiOn resulados financiero Contratacioacuten plan de m8JOfamlento bull rendiciOn de la cuenta Especial 2013gesbloacuten financiera
ESE HOSPITAL REGIONAL SAN MARCOS SAN MARCOS SGP Propios 9 09-jun 13-jun 18-iexclUn 27-jun 25-jul 22-amp00 19-aoo 01S8p
-o
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucret-tt-J fnd _ bullbullbull~ -~M
CifSOLVCUYJJ 027 IfJE 29 IfJE ltEJVIEltRJJm 2014
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA DE EJEC1JCIC)NASoD
11cFUENTES DE MOOAUDAD o bullbullbullbullbullbull ENTES o ASUNTO AUDIT AA MUNICIPIO RECURSOS
COMPONENTE fACTORES AUDlTORIA VIGENCIA ~ llAncos bull bull ~ Ie bull o bull uuml bull uuml bull ~lE ~zlt ~ ~ ~ ~ ~ Geslioacuterl resultados Manciero y ConlTataaOn rendlOOfl de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumpllmtento
ALCAlDIA DE SAN PEDRO SAN PEDRO SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 9 lQ-iexclUfl 13-iexclm 16-jun 27jun 2 25-ago 20 02sepgestioacuten presupuestal y financiera
21Gesli6o resultados finaneieftl y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesrat ambientalties plan de meoramientooCI Cumphmtento
OVEJAS SGP Propios planes programas y proyedosopinion estados ontables 9 lo-jun 13-jun 16-jun 27jun 25-jul 2~ 20 02-sepgestioacuten presupuestal y financiera
22 ALCALDIA OVEJASGestioacuten resultados financiero y ContrataaOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientallics plan de mejoramieotooCI Cumplimiento
SN BENITO ABAD SGP Propios planes programas y proyedosopiruon estados ontables O 15-Jul 18-jul 21-jul 01-890 01sep 02-00 29- 10-00gestioacuten presupuesta y financiera
23 ALCALDIA DE SAN BENITO ABADGestiOn resultados fulanciero ContrataeiOn plan de mejoramiento bullbull rendlCJOl1 de la cuenta Regular 2013
gesblon financiera
MORROA SGP Propios 2 ID 15-JUI 18-jul 21-juI DIbullbullbull 01sep 02-00 29- 10-00ESE CENTRO SALUD SAN BLASS DE
2 MORROAGesllOn resultados financiero y ContrataciOn rendlCiOrl de la cuenta ktoalidad Reltiexclular 2013presupuesral amblentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopil1lOll estados ontables ID 15-jul 180jul 21-ju1 0100 01-sep 02-00 29-bullbull IIl-octgestioacuten presupuestal y financiera
25 ALCAlDIA DE SINCEGestlOn resultados financiero y ContrataCiOn rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuasral ambientalbes plan de meiexcloramieoooCI CumplImiento
GUARANDA SGP ProPiOS planes programas y proyectosopinton estados ontables 3 7 23-jul 2 280jul 05-ago 27-aoo 11sep Os-sep 19---sepgestioacuten presupuestal y financiera
26 ESE CENTRO SALUD TOLU VIEJOGesbOn resultados financiero y ContrataeiOn rendlCiOn de la cuenta legalir$ad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejorarrvenlooCI Cumplimiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyeclosopinion estados ontables 9 09-jul 15-ju1 11-aoo 22-800 11-sep 21-00 50 2_gesli60 prflSlJpuestal y finanoera
21 ALCALDlA MAJAGUALGestlOn resultados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la OJenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramiemooCI CumplImiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 3 7 bullbull 21jul 29-ju1 06-0 18-sep 28-ltd 23-oD ogtnogestiOn presupuestal y flnanoera
2a ESE CENTRO SALUD DE MAJAGUALGestioacuten resultados finanoero ContrataciOn plan iexclje mejoramiento rendiltion de ta cuenta Especial 2013
pestiloacuten financiera
COROZAl sgp-proptOs 2 6 15-jul 17-jul 180jul 2S-jul I~ 180sep 15-sep MI ESE CENTRO SAlU CAATAGENA DE INDIAS
GestiOn resultados fulanoero ContralaciOn plan de mejoraml8nlo rendlClOll de la cuenta Espedal 2013gestilon financiera
sgp-propios 2 10 21-jul 2S-jul 280M bullbullbull 0 OS-sep 07-00 02-00 18-ltd
30 ESE CENTRO DE SALUD DE BETULIA BETUL1A
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
~(JfnJ _ d~ r~ ETAPADEPLAHEACCION ETAPADE EJECUCION
ASEDEbullbullbullOR bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull (ddlmml (ddlnlm)eFUENTpoundS DE MOOAUDAD e
N bullbull ENTES o ASUNTO AUOITAl MUNICIPIO COMPONENTE FACTORESAUOrTORIA VIGENCIA ~ bull bull ~ RECURSOS
~~ g 2 ~ u ~~ ~ ~ bull ~ iexclGesbOn resultados finanoero y ContralaciOn rendicioacuten oe la cuenta legalidad Regular 2013presypuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumphmlento
SAN MARCOS SGP Propios planes programas 1 proyectosopinion estaoos ootables D 2O-ago 22-8g0 2S-sgo 05-sep 25-sep 21 -nogesboacuten preSlJpuestal 1 financiera31 AlCALDIA DE SAN MARCOS
GestIOacuten resultados financiero y ContralaciOll rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalbes plan de tnejoramientooCl CumphmJ6nto
COROZAl SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables D 2O-ago 22ago 25-800 05-sep 25-sep 21 -nogestioacuten presupuestar y finanoera32 AlCALDIA DE COROZAL
GestiOo resultados financiero y ContrataCioacuten rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 20presupuesral ambientalbca plan de mejoramentooCI CumplllTllellto
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopiniorl estados ontables bull 14aoo 21-aoo 29-ampgo 23-sep 21 24-nov 02-diegesbOn presupuestal y financiera33 GOBERNACION SUCRE
Gesti6n resultados finallCiero Contrataooacuten plan de merotamienlo reooacutelCiOn de la cuenta Eamppedal 20gestlloacuten flrnll1Clllra
COVENtildeAS sgp-proptOs 7 11-ago ~bull 22-ago llsep 6-od D-oct Jo( ESE CENTRO SALUD DE COVENtildeAS
Gesti6n resultados finanCIerO ConlrataCioacuten plan de mejOfamlGnlo rendIcIon de Lacoenta EspttCial 20gestilon final1Clela
El ROBLE sgp-propKls 26-a00 29-00 01-sep lo-sep 3D-~p 6-od 1nov
35 ESE CENTRO SALUD DEL ROBLE
GestiOn resultados finanoero y ConlratadOn rendlClOn de la cuenta legalidad Regular 20presuptl8$1al ambientalties plan de mejofamientOOCI Cumplimiento
GUARANDA SGP Propios planes programas y proyectosopioion estados ontables 5 08-sep l-sep 17-sep 3O-sep D5-00 04-lt1ie 01-diC 15-diegesliOn presupuestal y financiefa
3lJ ALCALDlA DE GUARANOA
GesliOn Resultados financierO CorrtratadOn plan de mejoramiento rendocion de la cuenta Especial 2013ESE CENTRO SALUD GUARANDA GUARANDA SGP Propios gestioacuten financiera 7 12-sep 16-sep 3-od 4-00 JOd -O D9-~ Gestioacuten resultados financiero y ContrataeiOn rendlCioacuterl de la cuenta legalidad especial 2013ALCALDlA DEL ROBLE El ROBLE SGP Proptos
presupueStal ambientalties plan de mejoramlGntooCl Cumpliml8nto 7 22-sep 24-sep 2~sep 03-od 04-dic 02-dIC Oplanes programas y proyectosapinian estados ontablesJO gestioacuten presupuestal y financiera
COLOSO Gesboacuten resultados finanCiero y ContrataeiOn rendlCI6n de la cuenta legalidad Regular 2013SGP Propios
presupuesral ambiefltalbcs plan de mejoramiefltooCJ Cumplimiento 7 22-sep - 25-sep D3-od 04-dic 02aiC l~dieplanes programas y proyedosopiniOn estados entables39 ALlCADlA DE COLOSO gestioacuten presupuestal y financiera
CAIMITOSGP Propios
GestlOn Resultados financiero Contratacioacuten plan de mejoramtento rendlCiOn de la cuenta Especial 2013 608-sep 1) 1sep 18-sep DS-oct 13-llOv lO-llOv 24-rlOVMI ESE CENTRO SALUD CAIMITO gestiroacuten financiera
BETULIA Gestioacuten resunados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013 7SGP Propios
presupueStal ambientalbes plan de mejoramientooCl Cumplimiento D~ D-oct 22 - 11a1C 05-diC 19-dieplanes programas y proyedosopiniorl estados ontables-41 ALCALOIA DE SAN JUAN DE BETUllA gestl6n presupuestaJ y financiera
MORROA Gestioacuten resultados financiero y Conlrataaon rendidOn de la cuenta legalidad Regular 2013 9SGP Propios
presupuesral ambtentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento 2Hxt 27 07-rlOV 28-oov 23-dic D9-~planes programas y proyectosapinion estados ontables12 ALCALOlA MORROA gestioacuten presupuestal y finanCIera
CONTRALORfAGeneral del Departamento ele Sucre
t-t-I iexclt _ Jbullbullbullbullbullbullbull ---
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA oe EJeClJCtON FASE DE INFORME(ddhml) bullbullbullbullbullbull 11 (ddlmm)ofUENTES DE MODAUOAO o N ENTES o ASUNTO AUIXTAR MUNICIPIORECURSOS
COMPONENTE FACTORES AUOITORIA VIOENCIA eAncas bull bull ~~~
~bull o bull ~o iexcl ffi ~ bull ~O ~ bull ltbull
LOS PALMITOS GestiOn reStJnados flnanoero y Contratacioacuten rendiCiOn de la ClJenla legalidad Regular 2ltgt 9
SGP Propiospresupuesral ambientalbeS plan de meiexcloramienlOOCI Cumpllmtento
4 21-00 24-00 27-00 07-nov 2 lt 2 planes programas y proyedosopinion estados ontables
43 AlCLAOIA DE LOS PLA~4ITOS gesbOn presupuestal y financiera
SAMPUESSGP Propios
Gestroacuten Resultados financiero ContrlltaCioacuten plan de meoramiento rendidon de la ClJenla Espedat 2013 2 7 000 07-00 OO-od 6-laquo1 06-00 12-dic bullbullbullbull 22-dic44 ESE CENTRO SALUD DE SAMPUES gesliloo financiera
ESE CENTRO DE SALUD DE SAN PEDROSAN PEORO
SGP PropiosGestloacuten_ Resullados finanoero ContrataCIoacuten plan de meJOramiento bull rendlcion de la cuenla Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O (1600 o bullbullbullbullbull 07-ene JOltl bullbull gesblon financiera
ESE CENTRO SALUD DE COLOSO COlOSO SGP PropiosGesb6n Resultados financiero ConlnltaeiOn plan Oacutell mejoramiento reodlClOn de la cuenta Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O~~ (1600 o bullbullbullbullbull 07-ena JOltl 14-e08bullbull gesblon fina~aGestiOn resultados financiero y Conltataeioacuten rendlci6n cUIla cuenta legalIdad ESPECIAL 2ltgt
AGUAS DE SUCREtPOAl SINCELEJO SG PropiospresupueSlllI ambientalliCS plan de metorsmienlooCl Cumphfllen10
4 7 11nov 4-~ 24-00 bullbull 02(lilt ndie 26-~ 29-000planes programas y proyedosopinion estados ontables
gestiOn presupuestal y financiefa
ESPD DE GUARANDA GUARANDASGP Propios
Gestioacuten Resultados financiero ContrataciOn plan de mejoramiento bull rendieion de la cuenta Espeelal2ltgt 2 5 28-atlr 02-may aSomay 06-jun 09-jull 04-jUl 17jul
bullbull gestiloacuten financiefl
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCiOn plan de mejoramiento bullbull renoacuteldon de la cuenta Especial
2013 2 5 26- 28-may 29-may 05-jun 26-jun J()jull 25-jul 05-ago49 ESPD AGUAS DE CHAlAN CHALAN gestilon financiera
SGP PropiosGesllOn Resultados financiero ContrataciOn plan de meofllrnienlO f8flltlicion de la aI8llta Espedal
2013 2 5 1Jjun 17-jun 26-jun O 23-ju1 27ago 22ago 04-sepSO ESPD AGUAS DE LA MOJANA SA ESP SAN MARCOS gestion financiera
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCIOacuten plan de fTIeOIamiexclento rendlClOll de la CU8flta Especial
2013 2 5 18-jut 22-ju1 2Jjul 2 20- 22-sep 17sep JOsep51 ESPO CAIMITO CAIMITO Q8stiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuterl Re$ul1ados f1nanoero Contratacioacuten plan de meocamiento rendiClon de la cuenta Especial
2013 2 14-ago 19-aoo 20-00 26-00 15-sep 17-00 4-od 27-0052 ESPO SAMPUES SAMPUES gestiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuten Resullados financiero Contratacioacuten plan de mejonImiento bullbull reodlClon de la cuenta Especial
2ltgt13 2 5 1Q-sep 12-8ep 15-sep 19-sep 09-0d tQ-nov 24-nov53 ESPD ROBLE EL ROBLE gestil6n financiera
SGP PropiosGestJ6n Resultados fnal1Clero ContrataCioacuten plan de meor-amiento rendicion Oacute8 ta cuenta Especial
2ltgt13 2 5 06-0d OO-od 09-0d 6-laquo1 (1600 4-lt1 118-dlt 22bull lts4 ESPD AGUAS DE SAN PEDRO SAN PEDRO oestiloacuten financiera
Gesboacuterl sultados financiero y Contratacioacuten rendICioacuten de la cuenta IegalidadCtpresupuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesboacuterl
SGP Propios presupuestal y financiera ESpecial 2013 2 3 24-leb 2S-leb 26-~b 28-leb 2Q-mar 02-may 12-may
55 INSTITUCION EDUCATIVA PUERTO FRANCO GALERASGestiOn resultackls finanCIero y CootrataCl6n rendICioacuten de la cuenta teoalidad bullbullCIpresupueSfBI Cumplimiento planes program8$ y proyectos oestJ6n
SGP Propiospresupuestal y financiera Especial 2013 2 3 1Q-mar 11-mar 12-mar 14-mar 03-abr 09-may 06-may 19-may
INSTIruCION EDUCATIVA SAN JOSE YAMIL56 TOUS SANTIAGO TOlU
G8stJ6n rasullaoos finanoero y ContrataOoacuten rendlCl6n de ta cuenta legalidad bullbullCIpresupueSta CumpltmiBoto planes programas y proyectos gestioacuten
SGP Propios presupuestat Y finaociera Especial 2013 2 3 24-mar 2S-mar 26-mar 28-mar 24-abr 27-may 22-may OS-jun
57 INSTTUCION EDUCATIVA MARISCAl SUCRE SAMPUESGestlOn rasuttados finanoero y ContrataciOn rendicion de Lacuentalegalidad bullbullCI
SGP Propios presupuesral Cumplimiento planes programas y prtlyectOS gesboacuterI Especial 2013 2 3 28-abr 3()blt Ogtmay 07-may 04-ju 02-jul 25-Jun 08-jul
sa INSTITUCION EDUCATIVA SAN MARCOS SAN MARCOS presupuestal y flnanciera
Gestioacuten resultados financiero y ConlJataei6n rendicioacuten de LaQJentalegalidad bullbullCISGP Propios presulonral Cumplimiento planes programas y proyectos gestioacuten Especial 2ltgt13 2 3 2S-sep 29-sep JOsep 000 24-00 24-00 19-~ 02-dic
59 INSTIruCION EDUCATIVA SANTA CLARA SANONOFRE presupuestal y financiera
Geslloacuten resultados finanCiero y Contratacioacuten reodlCl6n de la cuenta legaltdad bullClSGP Propios presupuesral Cumplimiampnlo planes programas y proyectos oesltoacuten Especial 2013 2 3 24feb 2S-leb 26-Ieb 28-leb 20- 02-may 12-may
60 TRANSITO DE COROZAL COROZAL presupuestal y linanciera
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sucre
eiexcl gttuI - bull1bullbullbullbullbullbullbullbull ~
GesbOn resultados ~nanoero y Contrataei6n reodJCiOn~ la cuenta legalidadCISGP Propios ptll5llpuesral Cumplimiento planes programas y proyedos gesbOn Especial 2013 261 TRANSITO SINCELEJO SfNCELEJO pr8supueslal y financiera
GestlOn resultados finanoem y ContrataciOn rendICioacuten de la cuenta legalidad bullCISGP Propios pre$Upuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesb6rl Especial 2013 2tU TRANSITO SAMPUES SAMPUES prnupuestat y finllndefa
PROPIOS GestiOn resultados financierO ConlrataCiOtl seguimiento plan de mejoramientoEspecial 2013 263 UNIVERSIDAD DE SUCRE SINCELEJO pronunciamiento cuenta gesltoacuten finanoera
SGPPROPlOS GesbOo resultados financiero ContrataciOn seguimiento plan de mejoramientoEspedal 2013 2pronunciamiento cuenta gesliOn financiera60( FOMVAS $INCELEJO
65 INDER$UCRE $INCELEJO SGP PropiosGesboacuten resultados rmarlCiefOy ContrataCl60 rendiCioacuten ele la cuenta legalodadCI
Especial 2013 2presupueSrll1 Cumplimiento planes progtamas y proyectos gesboacuten
2 W
8bull~ bull~ ~
3 tO-mar 1lmar 12-mllr
09-Jun
19-may
05-ago
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23-jul
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26-may
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FASE DE INfOflMEflldlllwnl
04jul
04-jun
14-mar
26-mar
20-jun 24jun
25-mar 26-mar
16-may 19-may
27may 28-may
24-mar
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12-may
22may
ETAPA DE PLAHEACCtoN ETAPA DE EJECUClON
fddhnnJ (ddlnwnl
5
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3
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bullbull OlASVlATlCOS
WQWoSz
VIGENCIAMOOAUOADAUOlTORLAFACTORESCOMPONENTE
FUENTESOERECURSOS
ENTES o ASUNTO AUOlTAA
~~IJlDO ~ bullElaboro AseSOf de Despacho YJefe de ControlFI Acoa ~
l )1)Apicont 06 del Departameoto de Suae
Reviso Jefe OfICinade planeadoacuten
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
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- 00000010
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- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
-
CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
eacuteol(cf tf-cat COI(~cacuumll( c-a~~l(caacute
RESOLUCION FECHA 2
l 1
rIF4I Oh c 1 SUJETODEC-OllTRO[ FISCA[ Ndeg DE SUJEIOSENTES TERRITORIALES 27EMPRESAS SOCIALES DEL ESTADO 29EMPRESAS DE SERVICIOS PUBLlCOS DOMICILAIRIOS 22ENTES UNIVERSITARIOS AUTO NOMOS 1PLAN DEPARTAMENTAL DE AGUA 1~TOjA~SUjEQ~i~~CONTROl 80
PUNTOS DE CONTRO[ FISCAlCORPORACIONESPERSONERIASINSTITUTOS DE RECREACION y DEPORTECONCESIONESENTIDADES EN L1QUIDACIONEMPRESAS INDUSTRIALES Y COMERCIALES DEL ESTADOFONDOSINSTITUCIONES EDUCATIVAS Y CENTROS DOCENTESESTABLECIMIETOS PUBLlCOS TRANSITOTOT ~ UNTOS DE C NTR
SO EtC OS
20 POLlTICAS
21 Poliacutetica Institucional PGAT 2014
En el periodo 2012-2015 el ejercicio de control fiscal estaacute enfocado a los lineamientos delbuen gobierno y por ende el desarrollo de las politicas de la nueva administracioacuten puacuteblicabasados en los principios de transparencia eficacia eficiencia rendicioacuten de cuentaequidad social economia midiendo la gestioacuten y resultados de nuestros sujetos y puntosde control en el cumplimiento de metas y objetivos trazados en sus planes que conllevenal cumplimiento de los fines sociales del estado a traveacutes del fortalecimiento del controlsocial participativo rendicioacuten de cuenta en la buacutesqueda del bienestar social de lacomunidad sucrentildea
La programacioacuten del Plan General de Auditorias deberaacute garantizar la mejor calidadeficacia efectividad racionalidad transparencia y economia en el proceso auditor Endonde se prioricen y focalicen lineas de auditoria que midan la efectividad y el impactosocial de la inversioacuten realizada por los entes yo asuntos sujetos de control fiscal por laContraloriacutea General del Departamento de Sucre
Por lo cual los hallazgos deben venir debidamente soportados fortaleciendo los meacutetodosde aplicacioacuten de las pruebas de auditoria con visita de campo a las obras puacuteblicas emitirconcepto por parte del grupo auditor del resultado de la investigacioacuten y la naturaleza de laevidencia Lo anterior sin perder la visioacuten macro que nos permita detectar con la debida
Calle 20 W20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Telefax 2742040
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3V
CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
eoyc-of tf-cat coy elt4cacify c~siexclpare-yca
sRESOLUCION
FECHA 2- - - -1 d d - d d9tN t2011t I tantlclpaclon SI a entl a se encuentra en nesgos e e nmen o pa nmonla o presen a
problemas de gestioacuten para poder hacer uso oportuno de la funcioacuten de advertencia
22 Poliacutetica de Auditorias
221 Horizonte de Planeacioacuten
El Horizonte de planeacioacuten del PGAT 2014 se fundamenta en los teacuterminos y fechas enque la Contraloriacutea General del Departamento de Sucre debe rendir los informes anualesde Ley a la Asamblea Departamental de Sucre concejos municipales Auditoria Generalde la Republica Contraloriacutea General de la Republica otros organismos de control y a lacomunidad Sucrentildea
Su propoacutesito apunta a dar oportunidad a la presentacioacuten de los informes de auditoria detal manera que la evaluacioacuten de la gestioacuten de la administracioacuten puacuteblica para un periododeterminado sea insumo para la elaboracioacuten informes micro y macro fiscales_
EL PGAT 2014 estaraacute comprendido entre el 24 de febrero de 2014 al 30 enero de 2015Con informes finales debidamente firmados y comunicados a los entes auditados y lostraslados correspondientes realizados
222 Integracioacuten del Control Micro Y Macro
Los dictaacutemenes e informes de auditoriacutea elaborados dentro del proceso de control microademaacutes de cumplir con el objetivo de establecer la situacioacuten econoacutemica financiera degestioacuten y resultados De los entes o sujetos a auditar deben constituirse como un insumodel control fiscal macro y para pronunciamiento sectorial que realiceacute el sentildeor Contralorsobre los diferentes temas auditados
Se debe tener en cuenta que a maacutes tardar el diacutea 30 Noviembre de 2014 deben serentregados por parte de los responsables de estos procesos los siguientes informes deLey Situacioacuten de la Deuda Puacuteblica Situacioacuten de las Finanzas del Departamento deSucre Estado de los Recursos Naturales y el medio Ambiente
223 Seleccioacuten de Sujetos
Las Entidades a auditar se seleccionaran y priorizaran teniendo en cuenta aquellas quegeneren mayor impacto con base en los siguientes criterios
Nuacutemero de denuncias radicadas en la vigencia anterior
Resultado de la matriz de riesgo fiscal
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4
CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
CoCrol tfs-cat co edltccacoff cr-tV(siexcloareCaacutel
224 Modalidades de Auditoria
RESOLUCION FECHA
29 ENE~ 4
Con el propoacutesito de asegurar los niveles de eficiencia en la planeacioacuten del procesoauditor se aplicaraacuten las siguientes modalidades de auditoria
Modalidades de auditoriacutea
Con el propoacutesito de asegurar los niveles de eficiencia en la planeacioacuten del procesoauditor se podraacuten aplicar entre otras las siguientes modalidades de auditoria
Auditoria regular tipo I permite proferir un dictamen integral conformado por la opinioacutende los estados contables y el concepto sobre la gestioacuten y los resultados para emitir elpronunciamiento sobre el fenecimiento o no de la cuenta Implica la ejecucioacuten de untrabajo integral aplicando de manera simultaacutenea y articulada los sistemas de control fiscal
Auditoriacutea regular tipo 11permite proferir un concepto sobre la gestioacuten y los resultadospara emitir el pronunciamiento sobre el fenecimiento o no de la cuenta Implica laejecucioacuten de un trabajo integral aplicando de manera simultaacutenea y articulada los sistemasde control fiscal
Auditoria especial evaluacutea poliacuteticas asuntos programas proyectos procesos aacutereas oactividades de caraacutecter especiacutefico o transversal de intereacutes o relevancia con el propoacutesitode emitir un concepto u opinioacuten sobre lo evaluado
225 Metodologiacutea del Proceso Auditor
Para cada uno de los productos resultado del proceso auditor debe cumplirse con losprocedimientos establecidos en la resolucioacuten 409 de 31 de diciembre de 2012
226 Revisioacuten y validacioacuten del informe preliminar y final
Debe ser de forma y fondo encaminada a validar que se haya cumplido con el (los)objetivo(s) definido(s) en el memorando de asignacioacuten de auditoriacutea plan de trabajo yprogramas de auditoriacutea Y los descargos de auditoria En el evento en que se detecteninconsistencias y debilidades en los aspectos contenidos los responsables de la revisioacutenvalidacioacuten y aprobacioacuten del informe deben solicitar las aclaraciones yo ajustescorrespondientes
Es responsabilidad del comiteacute enlace realizar las revisiones de fondo y forma del informepreliminar
El comiteacute Enlace estaacute conformado minimo por
1 Jefe de Control fiscal y auditorias2 Subcontralor
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CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
eoY~ro tfS-cat COYiquestcaciY ~rltbYspCYe-Ycaacutel
RESOLUCION FECHA
3 Jefe Oficina Juridica4 Jefe Oficina de Responsabilidad fiscal y auditorias
Este comiteacute tiene tres (3) diacuteas haacutebiles para la revisioacuten del informe preliminar una vezrevisado por el comiteacute se debe aprobar por el jefe de control fiscal y auditorias el cualtiene dos (2) dias haacutebiles para declarar la conformidad o no del mismo y darle traslado aldespacho del contralor o de quien este delegue para su firma el contralor tiene tres (3)dias haacutebiles para su revisioacuten firma y envioacute a traveacutes de correo electroacutenico y 10 correocertificado al ente auditado
30Plan Nacional de Auditorias -PNA
El Plan Nacional de Auditorias PNA es la programacioacuten anual armonizada y articuladaentre la CGR y los organismos de control del orden territorial para el ejercicio del controlfiscal micro en todo el paiacutes respetando la independencia y autonomia de la CGR y lasterritoriales a traveacutes de una herramienta tecnoloacutegica que permita una mejor planificacioacuteny racionalizacioacuten del proceso auditor
Se trata de un sistema de informacioacuten comuacuten sobre el plan de auditorias que adelantacada una de las contraloriacuteas territoriales y la CGR con el fin de no duplicar esfuerzos yoptimizar el alcance del control fiscal de los sujetos auditados en las respectivasjurisdicciones la oficina de planeacioacuten de la CGR es la encargada de agrupar todos losplanes generales de auditoriacutea de las contraloriacuteas municipales distritales departamentalesy la CGR en forma unificada y estandarizada respetando la autonomia e independenciade los diferentes organismos de control
El responsable de registrar el PGAT 2014 programado y sus modificaciones en la paacuteginaweb CGR Sinacof -PNA- es el jefe de la oficina de planeacioacuten yel Teacutecnico de sistemade la Contraloria de Sucre es el responsable de colgar en la paacutegina web de la contraloriacuteael PGAT 2014 programado y sus modificaciones En coordinacioacuten con el aacuterea operativade control fiscal y auditorias
El Jefe de la Oficina de Planeacioacuten es el responsable de alimentar el modulo deseguimiento en el PNA- Sinacof-CGR en coordinacioacuten con el jefe del aacuterea operativa decontrol fiscal y auditoriacuteas
40Asignacioacuten de Recursos
Para la elaboracioacuten del PGAT se deberaacute tener en cuenta los recursos disponibles y lasposibles limitaciones derivadas de los siguientes aspectos
bull Talento Humano disponible considerando los periodos de vacacionesbull Aacuterea de conocimiento y experiencia del recurso humano disponiblebull Recursos presupuestales necesarios entendiendo por tales los requerimientos
para el cubrimiento de viaacuteticos y gastos de transporte de los funcionarios
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CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
CorC-u1 tf-ca COr edacac C-arsiexcloar-ercaacute
RESOLUCION FECHA 2
bull Logiacutestica disponibilidad de tiempo y actividades imprevistas
50Normas de Conducta Auditores
bull El comportamiento personal y profesional del equipo auditor ha de corresponder alas normas de conductas aplicables a los servidores puacuteblicos y a los priacutencipios yvalores institucionales definidos dentro del coacutedigo de eacutetica de la ContraloriacuteaGeneral del Departamento de sucre
bull Los requerimientos de informacioacuten debe obedecer al conocimiento de la entidadauditada y a una planificacioacuten
bull La solicitud de informacioacuten ha de hacerse de manera amable y cordialestableciendo teacuterminos justos para su entrega
bull El proceso auditor debe desarrollarse en un marco de elevado respeto para con losdirectivos y demaacutes funcionarios de las entidades sujetos de control
bull En general se deben aplicar las normas de auditoriacutea gubernamental con enfoqueintegral y las teacutecnicas de auditoriacuteas general establecidas
bull Los Auditores deben portar el carnet y chaleco de la entidad en las visitas deauditoriacuteas obras o en cualquier acto puacuteblico de caraacutecter oficial
60PROCESOS PRIORIZADOS DE EVALAUCION PGAT 2014Seguimiento plan de desarrollo - plan de accioacuten formulados por losterritoriales con el fin de pronunciarse sobre la gestioacuten y resultadoscumplimiento de las metas plasmadas en dichos planes
ii Proceso Contractual Legalidad gestioacuten y resultadosiii Vigencias futuras legalidad- gestioacuten y resultadosiv Financiero- Presupuestalv Seguimiento planes de mejoramientovi Seguimiento Funciones de advertencia
70ESTRATEGIA PGAT 2014
entesen el
ESTRATEGIA 1 Se evaluara y dictaminara la gestioacuten fiscal de los gestores puacuteblicos yparticulares que manejen bienes o fondos puacuteblicos correspondiente periodo 2013 atraveacutes de las modalidades de auditoriacutea regular yo especial
ESTRATEGIA 2 Remitir a las corporaciones de eleccioacuten popular los informes finalesde auditoriacutea para apoyar el ejercicio del control poliacutetico para lo cual el jefe de la oficinade control fiscal y auditoria debe enviarlos dentro de los diez (10) diacuteas haacutebiles siguientesdespueacutes de liberados
ESTRATEGIA 3 Publicar en la paacuteginawwwcontraloriasucregovco en el link publicacionesauditorias con enfoque integral para lo cual el jefe de
web de la Contralorialos informes finales de lasla oficina de control fiscal y
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CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
Ooc iexclfs-t 0 eaa ctV(ltpa-e-Uacutel
RESOLUCION FECHA 2 - nH
auditorias debe enviar en formato PDF al correo institucional del teacutecnico de las Ticsingsistemcontraloriasucregovco dentro de los diez (10) dias haacutebiles siguientes losinformes finales liberados para que sean publicados
ESTARTEGIA 4 Llevar control y seguimiento al cumplimiento de los teacuterminos y objetivode auditoriacutea contempladas en el memorado de asignacioacuten de auditoriacutea por parte de losfuncionarios del aacuterea de control fiscal y auditorias involucrados en el desarrollo delproceso auditor con el fin de producir informes con calidad y con oportunidad quesirvan de insumo para el control fiscal macro y generen confianza en el organismo decontrol fiscal por parte de las partes interesadas entes sujetos de control fiscal otrosorganismos de control y la comunidad sucrentildea en general
ESTRATEGIA 5 Verificar la implementacioacuten de las acciones correctivas suscritas en losplanes de mejoramiento
ESTRATEGIA 6 Proyectar funciones de advertencia como resultado de auditoriacuteas parala firma del contralor con el objeto de prevenir posible detrimento patrimonial y unagestioacuten ineficiente por parte de los entes sujetos de control fiscal
ESTRATEGIA 7 Cuantificar los beneficios generados por la accioacuten fiscal generada delseguimiento plan de mejoramiento seguimiento funciones de advertencia producto deobservaciones
80 PROGRAMACION y EJECUCION DEL PGAT 2014
Para la vigencia 2014 se programaron realizar sesenta y cinco (65) auditoriacuteas conenfoque integral en las siguientes modalidades regular (41) y especial (24) en lossiguientes entes sujetos de control fiscal de la Contraloriacutea General del Departamento deSucre
SUJETOS DE N MODALIDAD COMPONENTES PUNTOS DE CONTRoe N MODAIJDAD COMPONENTE-
CONTROL
ENTIDAD 27 REGULAR GESTION FONDOS 1 ESPECIAL GESTION
TERRITORIAL TIPO I RESULTADOS RESULTADOSFINANCIERO FINANCIEROS
EMPRESAS 4 REGULAR GESTION INSTITUTO OEPORTES 1 REGULAR GESTIONSOCIALES DEL TIPO I FINANCIERO TIPO 11 RESULTADOS
ESTADO RESULTADOS FINANCIEROS
EMPRESAS 15 ESPECIAL GESTION INSTITUCIONES 5 REGULAR GESTIONSOCIALES DEL FINANCIERO EDUCATIVAS TIPO 11 RESULTADOSESTADO RESULTADOS FINANCIEROS
EMPRESAS DE 7 ESPECIAL GESTION INSTITUTO DE 3 REGULAR GESTIONSERVICIOS FINANCIERO TRANSTO y TIPO 11 RESULTADOSPUBLlCOS RESULTADOS TRANSPORTE FINANCIEROS
Calle 20 N20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Teiefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregovoo wwwcontraloriasucregovco
CONTRALORiacuteAGeneral del Departarnento de Sucre
(oreacute-ut iexcl-ca( cor edaeacaacutefr ff eacute-aryeniYe-rCQ
RESOLUCION FECHA 29
2 _NE r4
AGUAS DE 1 ESPECIAL GESTION
SUCRE RESULTADOSFINANCIERA
UNIVERSIDAD 1 REGULAR GESTION
DE SUCRE TIPO 11 RESULTADOSFNANCIERA
TOTAL 55 10
ARTICULO SEGUNDO La asesora del despacho realizaraacute el seguimiento alcumplimiento del PGAT 2014
ARTICULO TERCERO Este instrumento de planeacioacuten estaacute sujeto a modificaciones lascuales deben ser aprobadas por el Contralor General del Departamento de Sucre
ARTICULO CUARTO La presente Resolucioacuten rige a partir de la fecha de su Aprobacioacuteny comunicacioacuten
PUBLiacuteQUESE COMUNiacuteQUESE Y CUacuteMPLASE
Dada en Sincelejo
~
- ~ - 6-7J IME DEL CRISTO MUNtildeOZ FORTICH
Contralor General del Departamento de Sucre
Elaboro Natalia Figueroa- asesora fhReviso Diego Lara Jurldico
Calle 20 W20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Telefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregov ce wwwcontraloriasucregovca
9
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sllcre
crN~~ I -9--11
ltIlP(iIVIU CIIYNiJlT 2014~OLVC()JJ0f6 021([Ypound 29m FNEIP m 2014
ETAPA DE PlANEACCION ETAPA DE EJEClIClONfASE DE INfORMEl6clllrm1
(ddhnml --oMODAUDAO o VIGENCIA oAUDlTORIA ~g VlATlCOS bull bullo 8 bull ~ o o ~~ ~ ~ bull bull oRegular 2013 10 24-leb 28-1eb OJmar 14-mar Ol-sb 08-ma
Regular 2013 10 241eb 28-Ieb 03-mar 14-mar Ol-abr 03-m obullbullbullbullbull bullbull
GestiOn resultados financiero y Contratacioacuten nlfldlCion de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesra ambientarbes plan de meoramienlOOCI CumplimientoAlCALDlA 51NCELEJO SINCElEJO SGP PropIOS planes programas y proyectosopiniOrl estados onlables6 25om3r 28-mar Olabr 3O-abr 21-may Ol-ju1 09-jW
gesb6n presupuestar y financiera
GestiOn re$Ulladot finanoerc y ContralaciOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presuptJesral ambielltartiCS plan de mejofamientooCI CumplimientoAlCALOIA DE COVENtildeAS COVENtildeAS SGP Propios planes programas y proyectosopiniOo estados ontables 25-mar 28-mar 01-Sbr l1-abr 16-may 2o-jun 17-JUn 02-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten rewltados finanoero y Contratacioacuten reodlCiOOde ta cuenta legalidad Regu1ar 2013prewpuesral ambientalla plan de mejoramienlooCI Cumpliml8nloAlCAlDIA DE SUCRE SUCRE SGP Propios planes programas y proyectosapion estados ontables 2gtmar bullbull 01abr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun 02ju1
gestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten resultados financiero y Contratadoacuten rendidOO de ta cuenta ~lidad Regular 2013prewpuesral ambientaltica plan de m8JOrllm1enlooCI CumphmlentoAlCALOIA GALERAS GALERAS SGP Proplos planes programas y proyectosopinion estados ontables bull 25-mar 28-mar 01bullbullbullbr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun bullgestioacuten presupuestal y financiera
--3
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
(Jr-IMu _ bullbullbull-N I ~~
1lfSOlVOOacuteJlfJofO 027 f1gtE 29 ([gtF PNERS)([)E 2014
ETAPADEPlANEACOON ETAPADEEJECUCION---~~ - lddlmm)FUENTES DE MOOAUOAO o ENTES o ASUNTO AUOITAR MUNICIPIO COMPONENTE fACTORES VIGENCIA 0 ~ - IRECURSOS AUOlTORlA -S VlATlCOS 2 - 2 S~ bull ~lI ~U bull Uzlt U - ~ O
Gesboacuten resultados finanoero Contratacioacuten plan de meJoramtento rendlCion de la cuenta ESPECIAL 2013gesblon fina~a
ESE CENTRO SALUD LOS PLAMITOS LOS PALMITOS PROPIOS SGP 9 250mar 28-mar 01-abr 11-abr 16-may 2O-jun 17-jun D2-jul
Gestioacuten resultados tinanoero Contnltaei60 plan eJemejoramiento bull rendlOOO de la wenta ESPECIALgesbloacuten financiera
ESE CENTRO SALUD DE CHALAN CHAlAN SGP Propios 2013 9 2S-mar 28-mar 01-abr 11algtf bull 2O-jun 17jun 02ul
GestlOn resultados finanoero y ConlrataaOn rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumplimiento
ALCALOIA BUENAVlSTA BUENAVISTA SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados onlables 2013 bull O 05-may 09-= 12may 23-may 13-jun 18-iexclU1 15-iexclU1 28-julgestiOn presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero y Contrataei60 rendICioacuten de la wenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejOlarntenlOOCI Cumplimiento
ALCALOtA DE SAN ONOFRE SAN ONOFRE SGP Propios planes programas y proyectosopirlion estados ontabies 2013 bull O 05-may 09-= 12-may 23-may 13-jun 18-jul 15-jul 28-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gesboacuten resulados financiero y Contrataei60 rendldOn de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejoramoentooCI Cumplimiento
ALCALOIA SANTIAGO DE TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopInion estados ontables 2013 bull O ()6may 09-= 12-may 23-may - 21jul 18-jul 29-julTOLU gesboacuten presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero ContrataciOn plan de meJOramiento bull rendlCiOn de la cuenta Espeoal 2013
ESE HOSPITAL REGIONAL NTRA SENtildeORA DEQestiloacuten finaooera
lAS MERCEDES COROZAL SGP Propios O 06-mlly 09-may 12-may 23-m1lY gt-joo 18-jul 1gtjul 28-jul
GestlOn resultados finatlCl8fO y Contrataa6n rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumplimiento
CAIMITO SGP PropiOs planes programas y proyectosOl)Inion estados ontabies bull 12-may bull 10-may JO= 2Oi 25-jul 23-jul 05-agogestioacuten presupuestal y financiera
17 ALCAlDIA CAIMITO
GestiOn resultaoacuteOs ftnanoero y Contral8ClOn rendidOn de la cueota legalidad Regularpresupuesral ambientaltics plan de meoramientooCI Cumplimiento
ESE HOSPITAL LOCAL SANTIAGO De TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables 2013 3 7 08-jun 11-jun 12-jun 2O-jun 14-jul 11-800 O~ bullbullbull 0TOLU gestioacuten presupuesta y financiera
GestiOn resultados finaflClero y ContrataoOn rendicioacuten de la ClJentalegalidad Regular 2013presupuesral ambientallIcI plan de mejoramientOOCl CumplllTliento
TOLUVIEJO SGP Propios planes programas y proyeetosopinion estados ontables 3 0 17jun 2O-jun 24-jun 08-jul -bull 10-sep OS-sep 18-S8PgestiOn presupuestal y finanCiera
19 ALCALOIA DE TOlU VIEJO
GestiOn resulados financiero Contratacioacuten plan de m8JOfamlento bull rendiciOn de la cuenta Especial 2013gesbloacuten financiera
ESE HOSPITAL REGIONAL SAN MARCOS SAN MARCOS SGP Propios 9 09-jun 13-jun 18-iexclUn 27-jun 25-jul 22-amp00 19-aoo 01S8p
-o
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucret-tt-J fnd _ bullbullbull~ -~M
CifSOLVCUYJJ 027 IfJE 29 IfJE ltEJVIEltRJJm 2014
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA DE EJEC1JCIC)NASoD
11cFUENTES DE MOOAUDAD o bullbullbullbullbullbull ENTES o ASUNTO AUDIT AA MUNICIPIO RECURSOS
COMPONENTE fACTORES AUDlTORIA VIGENCIA ~ llAncos bull bull ~ Ie bull o bull uuml bull uuml bull ~lE ~zlt ~ ~ ~ ~ ~ Geslioacuterl resultados Manciero y ConlTataaOn rendlOOfl de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumpllmtento
ALCAlDIA DE SAN PEDRO SAN PEDRO SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 9 lQ-iexclUfl 13-iexclm 16-jun 27jun 2 25-ago 20 02sepgestioacuten presupuestal y financiera
21Gesli6o resultados finaneieftl y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesrat ambientalties plan de meoramientooCI Cumphmtento
OVEJAS SGP Propios planes programas y proyedosopinion estados ontables 9 lo-jun 13-jun 16-jun 27jun 25-jul 2~ 20 02-sepgestioacuten presupuestal y financiera
22 ALCALDIA OVEJASGestioacuten resultados financiero y ContrataaOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientallics plan de mejoramieotooCI Cumplimiento
SN BENITO ABAD SGP Propios planes programas y proyedosopiruon estados ontables O 15-Jul 18-jul 21-jul 01-890 01sep 02-00 29- 10-00gestioacuten presupuesta y financiera
23 ALCALDIA DE SAN BENITO ABADGestiOn resultados fulanciero ContrataeiOn plan de mejoramiento bullbull rendlCJOl1 de la cuenta Regular 2013
gesblon financiera
MORROA SGP Propios 2 ID 15-JUI 18-jul 21-juI DIbullbullbull 01sep 02-00 29- 10-00ESE CENTRO SALUD SAN BLASS DE
2 MORROAGesllOn resultados financiero y ContrataciOn rendlCiOrl de la cuenta ktoalidad Reltiexclular 2013presupuesral amblentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopil1lOll estados ontables ID 15-jul 180jul 21-ju1 0100 01-sep 02-00 29-bullbull IIl-octgestioacuten presupuestal y financiera
25 ALCAlDIA DE SINCEGestlOn resultados financiero y ContrataCiOn rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuasral ambientalbes plan de meiexcloramieoooCI CumplImiento
GUARANDA SGP ProPiOS planes programas y proyectosopinton estados ontables 3 7 23-jul 2 280jul 05-ago 27-aoo 11sep Os-sep 19---sepgestioacuten presupuestal y financiera
26 ESE CENTRO SALUD TOLU VIEJOGesbOn resultados financiero y ContrataeiOn rendlCiOn de la cuenta legalir$ad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejorarrvenlooCI Cumplimiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyeclosopinion estados ontables 9 09-jul 15-ju1 11-aoo 22-800 11-sep 21-00 50 2_gesli60 prflSlJpuestal y finanoera
21 ALCALDlA MAJAGUALGestlOn resultados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la OJenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramiemooCI CumplImiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 3 7 bullbull 21jul 29-ju1 06-0 18-sep 28-ltd 23-oD ogtnogestiOn presupuestal y flnanoera
2a ESE CENTRO SALUD DE MAJAGUALGestioacuten resultados finanoero ContrataciOn plan iexclje mejoramiento rendiltion de ta cuenta Especial 2013
pestiloacuten financiera
COROZAl sgp-proptOs 2 6 15-jul 17-jul 180jul 2S-jul I~ 180sep 15-sep MI ESE CENTRO SAlU CAATAGENA DE INDIAS
GestiOn resultados fulanoero ContralaciOn plan de mejoraml8nlo rendlClOll de la cuenta Espedal 2013gestilon financiera
sgp-propios 2 10 21-jul 2S-jul 280M bullbullbull 0 OS-sep 07-00 02-00 18-ltd
30 ESE CENTRO DE SALUD DE BETULIA BETUL1A
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
~(JfnJ _ d~ r~ ETAPADEPLAHEACCION ETAPADE EJECUCION
ASEDEbullbullbullOR bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull (ddlmml (ddlnlm)eFUENTpoundS DE MOOAUDAD e
N bullbull ENTES o ASUNTO AUOITAl MUNICIPIO COMPONENTE FACTORESAUOrTORIA VIGENCIA ~ bull bull ~ RECURSOS
~~ g 2 ~ u ~~ ~ ~ bull ~ iexclGesbOn resultados finanoero y ContralaciOn rendicioacuten oe la cuenta legalidad Regular 2013presypuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumphmlento
SAN MARCOS SGP Propios planes programas 1 proyectosopinion estaoos ootables D 2O-ago 22-8g0 2S-sgo 05-sep 25-sep 21 -nogesboacuten preSlJpuestal 1 financiera31 AlCALDIA DE SAN MARCOS
GestIOacuten resultados financiero y ContralaciOll rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalbes plan de tnejoramientooCl CumphmJ6nto
COROZAl SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables D 2O-ago 22ago 25-800 05-sep 25-sep 21 -nogestioacuten presupuestar y finanoera32 AlCALDIA DE COROZAL
GestiOo resultados financiero y ContrataCioacuten rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 20presupuesral ambientalbca plan de mejoramentooCI CumplllTllellto
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopiniorl estados ontables bull 14aoo 21-aoo 29-ampgo 23-sep 21 24-nov 02-diegesbOn presupuestal y financiera33 GOBERNACION SUCRE
Gesti6n resultados finallCiero Contrataooacuten plan de merotamienlo reooacutelCiOn de la cuenta Eamppedal 20gestlloacuten flrnll1Clllra
COVENtildeAS sgp-proptOs 7 11-ago ~bull 22-ago llsep 6-od D-oct Jo( ESE CENTRO SALUD DE COVENtildeAS
Gesti6n resultados finanCIerO ConlrataCioacuten plan de mejOfamlGnlo rendIcIon de Lacoenta EspttCial 20gestilon final1Clela
El ROBLE sgp-propKls 26-a00 29-00 01-sep lo-sep 3D-~p 6-od 1nov
35 ESE CENTRO SALUD DEL ROBLE
GestiOn resultados finanoero y ConlratadOn rendlClOn de la cuenta legalidad Regular 20presuptl8$1al ambientalties plan de mejofamientOOCI Cumplimiento
GUARANDA SGP Propios planes programas y proyectosopioion estados ontables 5 08-sep l-sep 17-sep 3O-sep D5-00 04-lt1ie 01-diC 15-diegesliOn presupuestal y financiefa
3lJ ALCALDlA DE GUARANOA
GesliOn Resultados financierO CorrtratadOn plan de mejoramiento rendocion de la cuenta Especial 2013ESE CENTRO SALUD GUARANDA GUARANDA SGP Propios gestioacuten financiera 7 12-sep 16-sep 3-od 4-00 JOd -O D9-~ Gestioacuten resultados financiero y ContrataeiOn rendlCioacuterl de la cuenta legalidad especial 2013ALCALDlA DEL ROBLE El ROBLE SGP Proptos
presupueStal ambientalties plan de mejoramlGntooCl Cumpliml8nto 7 22-sep 24-sep 2~sep 03-od 04-dic 02-dIC Oplanes programas y proyectosapinian estados ontablesJO gestioacuten presupuestal y financiera
COLOSO Gesboacuten resultados finanCiero y ContrataeiOn rendlCI6n de la cuenta legalidad Regular 2013SGP Propios
presupuesral ambiefltalbcs plan de mejoramiefltooCJ Cumplimiento 7 22-sep - 25-sep D3-od 04-dic 02aiC l~dieplanes programas y proyedosopiniOn estados entables39 ALlCADlA DE COLOSO gestioacuten presupuestal y financiera
CAIMITOSGP Propios
GestlOn Resultados financiero Contratacioacuten plan de mejoramtento rendlCiOn de la cuenta Especial 2013 608-sep 1) 1sep 18-sep DS-oct 13-llOv lO-llOv 24-rlOVMI ESE CENTRO SALUD CAIMITO gestiroacuten financiera
BETULIA Gestioacuten resunados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013 7SGP Propios
presupueStal ambientalbes plan de mejoramientooCl Cumplimiento D~ D-oct 22 - 11a1C 05-diC 19-dieplanes programas y proyedosopiniorl estados ontables-41 ALCALOIA DE SAN JUAN DE BETUllA gestl6n presupuestaJ y financiera
MORROA Gestioacuten resultados financiero y Conlrataaon rendidOn de la cuenta legalidad Regular 2013 9SGP Propios
presupuesral ambtentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento 2Hxt 27 07-rlOV 28-oov 23-dic D9-~planes programas y proyectosapinion estados ontables12 ALCALOlA MORROA gestioacuten presupuestal y finanCIera
CONTRALORfAGeneral del Departamento ele Sucre
t-t-I iexclt _ Jbullbullbullbullbullbullbull ---
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA oe EJeClJCtON FASE DE INFORME(ddhml) bullbullbullbullbullbull 11 (ddlmm)ofUENTES DE MODAUOAO o N ENTES o ASUNTO AUIXTAR MUNICIPIORECURSOS
COMPONENTE FACTORES AUOITORIA VIOENCIA eAncas bull bull ~~~
~bull o bull ~o iexcl ffi ~ bull ~O ~ bull ltbull
LOS PALMITOS GestiOn reStJnados flnanoero y Contratacioacuten rendiCiOn de la ClJenla legalidad Regular 2ltgt 9
SGP Propiospresupuesral ambientalbeS plan de meiexcloramienlOOCI Cumpllmtento
4 21-00 24-00 27-00 07-nov 2 lt 2 planes programas y proyedosopinion estados ontables
43 AlCLAOIA DE LOS PLA~4ITOS gesbOn presupuestal y financiera
SAMPUESSGP Propios
Gestroacuten Resultados financiero ContrlltaCioacuten plan de meoramiento rendidon de la ClJenla Espedat 2013 2 7 000 07-00 OO-od 6-laquo1 06-00 12-dic bullbullbullbull 22-dic44 ESE CENTRO SALUD DE SAMPUES gesliloo financiera
ESE CENTRO DE SALUD DE SAN PEDROSAN PEORO
SGP PropiosGestloacuten_ Resullados finanoero ContrataCIoacuten plan de meJOramiento bull rendlcion de la cuenla Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O (1600 o bullbullbullbullbull 07-ene JOltl bullbull gesblon financiera
ESE CENTRO SALUD DE COLOSO COlOSO SGP PropiosGesb6n Resultados financiero ConlnltaeiOn plan Oacutell mejoramiento reodlClOn de la cuenta Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O~~ (1600 o bullbullbullbullbull 07-ena JOltl 14-e08bullbull gesblon fina~aGestiOn resultados financiero y Conltataeioacuten rendlci6n cUIla cuenta legalIdad ESPECIAL 2ltgt
AGUAS DE SUCREtPOAl SINCELEJO SG PropiospresupueSlllI ambientalliCS plan de metorsmienlooCl Cumphfllen10
4 7 11nov 4-~ 24-00 bullbull 02(lilt ndie 26-~ 29-000planes programas y proyedosopinion estados ontables
gestiOn presupuestal y financiefa
ESPD DE GUARANDA GUARANDASGP Propios
Gestioacuten Resultados financiero ContrataciOn plan de mejoramiento bull rendieion de la cuenta Espeelal2ltgt 2 5 28-atlr 02-may aSomay 06-jun 09-jull 04-jUl 17jul
bullbull gestiloacuten financiefl
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCiOn plan de mejoramiento bullbull renoacuteldon de la cuenta Especial
2013 2 5 26- 28-may 29-may 05-jun 26-jun J()jull 25-jul 05-ago49 ESPD AGUAS DE CHAlAN CHALAN gestilon financiera
SGP PropiosGesllOn Resultados financiero ContrataciOn plan de meofllrnienlO f8flltlicion de la aI8llta Espedal
2013 2 5 1Jjun 17-jun 26-jun O 23-ju1 27ago 22ago 04-sepSO ESPD AGUAS DE LA MOJANA SA ESP SAN MARCOS gestion financiera
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCIOacuten plan de fTIeOIamiexclento rendlClOll de la CU8flta Especial
2013 2 5 18-jut 22-ju1 2Jjul 2 20- 22-sep 17sep JOsep51 ESPO CAIMITO CAIMITO Q8stiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuterl Re$ul1ados f1nanoero Contratacioacuten plan de meocamiento rendiClon de la cuenta Especial
2013 2 14-ago 19-aoo 20-00 26-00 15-sep 17-00 4-od 27-0052 ESPO SAMPUES SAMPUES gestiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuten Resullados financiero Contratacioacuten plan de mejonImiento bullbull reodlClon de la cuenta Especial
2ltgt13 2 5 1Q-sep 12-8ep 15-sep 19-sep 09-0d tQ-nov 24-nov53 ESPD ROBLE EL ROBLE gestil6n financiera
SGP PropiosGestJ6n Resultados fnal1Clero ContrataCioacuten plan de meor-amiento rendicion Oacute8 ta cuenta Especial
2ltgt13 2 5 06-0d OO-od 09-0d 6-laquo1 (1600 4-lt1 118-dlt 22bull lts4 ESPD AGUAS DE SAN PEDRO SAN PEDRO oestiloacuten financiera
Gesboacuterl sultados financiero y Contratacioacuten rendICioacuten de la cuenta IegalidadCtpresupuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesboacuterl
SGP Propios presupuestal y financiera ESpecial 2013 2 3 24-leb 2S-leb 26-~b 28-leb 2Q-mar 02-may 12-may
55 INSTITUCION EDUCATIVA PUERTO FRANCO GALERASGestiOn resultackls finanCIero y CootrataCl6n rendICioacuten de la cuenta teoalidad bullbullCIpresupueSfBI Cumplimiento planes program8$ y proyectos oestJ6n
SGP Propiospresupuestal y financiera Especial 2013 2 3 1Q-mar 11-mar 12-mar 14-mar 03-abr 09-may 06-may 19-may
INSTIruCION EDUCATIVA SAN JOSE YAMIL56 TOUS SANTIAGO TOlU
G8stJ6n rasullaoos finanoero y ContrataOoacuten rendlCl6n de ta cuenta legalidad bullbullCIpresupueSta CumpltmiBoto planes programas y proyectos gestioacuten
SGP Propios presupuestat Y finaociera Especial 2013 2 3 24-mar 2S-mar 26-mar 28-mar 24-abr 27-may 22-may OS-jun
57 INSTTUCION EDUCATIVA MARISCAl SUCRE SAMPUESGestlOn rasuttados finanoero y ContrataciOn rendicion de Lacuentalegalidad bullbullCI
SGP Propios presupuesral Cumplimiento planes programas y prtlyectOS gesboacuterI Especial 2013 2 3 28-abr 3()blt Ogtmay 07-may 04-ju 02-jul 25-Jun 08-jul
sa INSTITUCION EDUCATIVA SAN MARCOS SAN MARCOS presupuestal y flnanciera
Gestioacuten resultados financiero y ConlJataei6n rendicioacuten de LaQJentalegalidad bullbullCISGP Propios presulonral Cumplimiento planes programas y proyectos gestioacuten Especial 2ltgt13 2 3 2S-sep 29-sep JOsep 000 24-00 24-00 19-~ 02-dic
59 INSTIruCION EDUCATIVA SANTA CLARA SANONOFRE presupuestal y financiera
Geslloacuten resultados finanCiero y Contratacioacuten reodlCl6n de la cuenta legaltdad bullClSGP Propios presupuesral Cumplimiampnlo planes programas y proyectos oesltoacuten Especial 2013 2 3 24feb 2S-leb 26-Ieb 28-leb 20- 02-may 12-may
60 TRANSITO DE COROZAL COROZAL presupuestal y linanciera
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sucre
eiexcl gttuI - bull1bullbullbullbullbullbullbullbull ~
GesbOn resultados ~nanoero y Contrataei6n reodJCiOn~ la cuenta legalidadCISGP Propios ptll5llpuesral Cumplimiento planes programas y proyedos gesbOn Especial 2013 261 TRANSITO SINCELEJO SfNCELEJO pr8supueslal y financiera
GestlOn resultados finanoem y ContrataciOn rendICioacuten de la cuenta legalidad bullCISGP Propios pre$Upuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesb6rl Especial 2013 2tU TRANSITO SAMPUES SAMPUES prnupuestat y finllndefa
PROPIOS GestiOn resultados financierO ConlrataCiOtl seguimiento plan de mejoramientoEspecial 2013 263 UNIVERSIDAD DE SUCRE SINCELEJO pronunciamiento cuenta gesltoacuten finanoera
SGPPROPlOS GesbOo resultados financiero ContrataciOn seguimiento plan de mejoramientoEspedal 2013 2pronunciamiento cuenta gesliOn financiera60( FOMVAS $INCELEJO
65 INDER$UCRE $INCELEJO SGP PropiosGesboacuten resultados rmarlCiefOy ContrataCl60 rendiCioacuten ele la cuenta legalodadCI
Especial 2013 2presupueSrll1 Cumplimiento planes progtamas y proyectos gesboacuten
2 W
8bull~ bull~ ~
3 tO-mar 1lmar 12-mllr
09-Jun
19-may
05-ago
12-ago
23-jul
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Q6may
26-may
31-jul
2gtju1
09-may
29-may
24101
2gtjun
24-abr
o
FASE DE INfOflMEflldlllwnl
04jul
04-jun
14-mar
26-mar
20-jun 24jun
25-mar 26-mar
16-may 19-may
27may 28-may
24-mar
16-iexclun
12-may
22may
ETAPA DE PLAHEACCtoN ETAPA DE EJECUClON
fddhnnJ (ddlnwnl
5
6
3
10
bullbull OlASVlATlCOS
WQWoSz
VIGENCIAMOOAUOADAUOlTORLAFACTORESCOMPONENTE
FUENTESOERECURSOS
ENTES o ASUNTO AUOlTAA
~~IJlDO ~ bullElaboro AseSOf de Despacho YJefe de ControlFI Acoa ~
l )1)Apicont 06 del Departameoto de Suae
Reviso Jefe OfICinade planeadoacuten
- 00000001
- 00000002
- 00000003
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- 00000015
-
CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
eoyc-of tf-cat coy elt4cacify c~siexclpare-yca
sRESOLUCION
FECHA 2- - - -1 d d - d d9tN t2011t I tantlclpaclon SI a entl a se encuentra en nesgos e e nmen o pa nmonla o presen a
problemas de gestioacuten para poder hacer uso oportuno de la funcioacuten de advertencia
22 Poliacutetica de Auditorias
221 Horizonte de Planeacioacuten
El Horizonte de planeacioacuten del PGAT 2014 se fundamenta en los teacuterminos y fechas enque la Contraloriacutea General del Departamento de Sucre debe rendir los informes anualesde Ley a la Asamblea Departamental de Sucre concejos municipales Auditoria Generalde la Republica Contraloriacutea General de la Republica otros organismos de control y a lacomunidad Sucrentildea
Su propoacutesito apunta a dar oportunidad a la presentacioacuten de los informes de auditoria detal manera que la evaluacioacuten de la gestioacuten de la administracioacuten puacuteblica para un periododeterminado sea insumo para la elaboracioacuten informes micro y macro fiscales_
EL PGAT 2014 estaraacute comprendido entre el 24 de febrero de 2014 al 30 enero de 2015Con informes finales debidamente firmados y comunicados a los entes auditados y lostraslados correspondientes realizados
222 Integracioacuten del Control Micro Y Macro
Los dictaacutemenes e informes de auditoriacutea elaborados dentro del proceso de control microademaacutes de cumplir con el objetivo de establecer la situacioacuten econoacutemica financiera degestioacuten y resultados De los entes o sujetos a auditar deben constituirse como un insumodel control fiscal macro y para pronunciamiento sectorial que realiceacute el sentildeor Contralorsobre los diferentes temas auditados
Se debe tener en cuenta que a maacutes tardar el diacutea 30 Noviembre de 2014 deben serentregados por parte de los responsables de estos procesos los siguientes informes deLey Situacioacuten de la Deuda Puacuteblica Situacioacuten de las Finanzas del Departamento deSucre Estado de los Recursos Naturales y el medio Ambiente
223 Seleccioacuten de Sujetos
Las Entidades a auditar se seleccionaran y priorizaran teniendo en cuenta aquellas quegeneren mayor impacto con base en los siguientes criterios
Nuacutemero de denuncias radicadas en la vigencia anterior
Resultado de la matriz de riesgo fiscal
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CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
CoCrol tfs-cat co edltccacoff cr-tV(siexcloareCaacutel
224 Modalidades de Auditoria
RESOLUCION FECHA
29 ENE~ 4
Con el propoacutesito de asegurar los niveles de eficiencia en la planeacioacuten del procesoauditor se aplicaraacuten las siguientes modalidades de auditoria
Modalidades de auditoriacutea
Con el propoacutesito de asegurar los niveles de eficiencia en la planeacioacuten del procesoauditor se podraacuten aplicar entre otras las siguientes modalidades de auditoria
Auditoria regular tipo I permite proferir un dictamen integral conformado por la opinioacutende los estados contables y el concepto sobre la gestioacuten y los resultados para emitir elpronunciamiento sobre el fenecimiento o no de la cuenta Implica la ejecucioacuten de untrabajo integral aplicando de manera simultaacutenea y articulada los sistemas de control fiscal
Auditoriacutea regular tipo 11permite proferir un concepto sobre la gestioacuten y los resultadospara emitir el pronunciamiento sobre el fenecimiento o no de la cuenta Implica laejecucioacuten de un trabajo integral aplicando de manera simultaacutenea y articulada los sistemasde control fiscal
Auditoria especial evaluacutea poliacuteticas asuntos programas proyectos procesos aacutereas oactividades de caraacutecter especiacutefico o transversal de intereacutes o relevancia con el propoacutesitode emitir un concepto u opinioacuten sobre lo evaluado
225 Metodologiacutea del Proceso Auditor
Para cada uno de los productos resultado del proceso auditor debe cumplirse con losprocedimientos establecidos en la resolucioacuten 409 de 31 de diciembre de 2012
226 Revisioacuten y validacioacuten del informe preliminar y final
Debe ser de forma y fondo encaminada a validar que se haya cumplido con el (los)objetivo(s) definido(s) en el memorando de asignacioacuten de auditoriacutea plan de trabajo yprogramas de auditoriacutea Y los descargos de auditoria En el evento en que se detecteninconsistencias y debilidades en los aspectos contenidos los responsables de la revisioacutenvalidacioacuten y aprobacioacuten del informe deben solicitar las aclaraciones yo ajustescorrespondientes
Es responsabilidad del comiteacute enlace realizar las revisiones de fondo y forma del informepreliminar
El comiteacute Enlace estaacute conformado minimo por
1 Jefe de Control fiscal y auditorias2 Subcontralor
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CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
eoY~ro tfS-cat COYiquestcaciY ~rltbYspCYe-Ycaacutel
RESOLUCION FECHA
3 Jefe Oficina Juridica4 Jefe Oficina de Responsabilidad fiscal y auditorias
Este comiteacute tiene tres (3) diacuteas haacutebiles para la revisioacuten del informe preliminar una vezrevisado por el comiteacute se debe aprobar por el jefe de control fiscal y auditorias el cualtiene dos (2) dias haacutebiles para declarar la conformidad o no del mismo y darle traslado aldespacho del contralor o de quien este delegue para su firma el contralor tiene tres (3)dias haacutebiles para su revisioacuten firma y envioacute a traveacutes de correo electroacutenico y 10 correocertificado al ente auditado
30Plan Nacional de Auditorias -PNA
El Plan Nacional de Auditorias PNA es la programacioacuten anual armonizada y articuladaentre la CGR y los organismos de control del orden territorial para el ejercicio del controlfiscal micro en todo el paiacutes respetando la independencia y autonomia de la CGR y lasterritoriales a traveacutes de una herramienta tecnoloacutegica que permita una mejor planificacioacuteny racionalizacioacuten del proceso auditor
Se trata de un sistema de informacioacuten comuacuten sobre el plan de auditorias que adelantacada una de las contraloriacuteas territoriales y la CGR con el fin de no duplicar esfuerzos yoptimizar el alcance del control fiscal de los sujetos auditados en las respectivasjurisdicciones la oficina de planeacioacuten de la CGR es la encargada de agrupar todos losplanes generales de auditoriacutea de las contraloriacuteas municipales distritales departamentalesy la CGR en forma unificada y estandarizada respetando la autonomia e independenciade los diferentes organismos de control
El responsable de registrar el PGAT 2014 programado y sus modificaciones en la paacuteginaweb CGR Sinacof -PNA- es el jefe de la oficina de planeacioacuten yel Teacutecnico de sistemade la Contraloria de Sucre es el responsable de colgar en la paacutegina web de la contraloriacuteael PGAT 2014 programado y sus modificaciones En coordinacioacuten con el aacuterea operativade control fiscal y auditorias
El Jefe de la Oficina de Planeacioacuten es el responsable de alimentar el modulo deseguimiento en el PNA- Sinacof-CGR en coordinacioacuten con el jefe del aacuterea operativa decontrol fiscal y auditoriacuteas
40Asignacioacuten de Recursos
Para la elaboracioacuten del PGAT se deberaacute tener en cuenta los recursos disponibles y lasposibles limitaciones derivadas de los siguientes aspectos
bull Talento Humano disponible considerando los periodos de vacacionesbull Aacuterea de conocimiento y experiencia del recurso humano disponiblebull Recursos presupuestales necesarios entendiendo por tales los requerimientos
para el cubrimiento de viaacuteticos y gastos de transporte de los funcionarios
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CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
CorC-u1 tf-ca COr edacac C-arsiexcloar-ercaacute
RESOLUCION FECHA 2
bull Logiacutestica disponibilidad de tiempo y actividades imprevistas
50Normas de Conducta Auditores
bull El comportamiento personal y profesional del equipo auditor ha de corresponder alas normas de conductas aplicables a los servidores puacuteblicos y a los priacutencipios yvalores institucionales definidos dentro del coacutedigo de eacutetica de la ContraloriacuteaGeneral del Departamento de sucre
bull Los requerimientos de informacioacuten debe obedecer al conocimiento de la entidadauditada y a una planificacioacuten
bull La solicitud de informacioacuten ha de hacerse de manera amable y cordialestableciendo teacuterminos justos para su entrega
bull El proceso auditor debe desarrollarse en un marco de elevado respeto para con losdirectivos y demaacutes funcionarios de las entidades sujetos de control
bull En general se deben aplicar las normas de auditoriacutea gubernamental con enfoqueintegral y las teacutecnicas de auditoriacuteas general establecidas
bull Los Auditores deben portar el carnet y chaleco de la entidad en las visitas deauditoriacuteas obras o en cualquier acto puacuteblico de caraacutecter oficial
60PROCESOS PRIORIZADOS DE EVALAUCION PGAT 2014Seguimiento plan de desarrollo - plan de accioacuten formulados por losterritoriales con el fin de pronunciarse sobre la gestioacuten y resultadoscumplimiento de las metas plasmadas en dichos planes
ii Proceso Contractual Legalidad gestioacuten y resultadosiii Vigencias futuras legalidad- gestioacuten y resultadosiv Financiero- Presupuestalv Seguimiento planes de mejoramientovi Seguimiento Funciones de advertencia
70ESTRATEGIA PGAT 2014
entesen el
ESTRATEGIA 1 Se evaluara y dictaminara la gestioacuten fiscal de los gestores puacuteblicos yparticulares que manejen bienes o fondos puacuteblicos correspondiente periodo 2013 atraveacutes de las modalidades de auditoriacutea regular yo especial
ESTRATEGIA 2 Remitir a las corporaciones de eleccioacuten popular los informes finalesde auditoriacutea para apoyar el ejercicio del control poliacutetico para lo cual el jefe de la oficinade control fiscal y auditoria debe enviarlos dentro de los diez (10) diacuteas haacutebiles siguientesdespueacutes de liberados
ESTRATEGIA 3 Publicar en la paacuteginawwwcontraloriasucregovco en el link publicacionesauditorias con enfoque integral para lo cual el jefe de
web de la Contralorialos informes finales de lasla oficina de control fiscal y
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CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
Ooc iexclfs-t 0 eaa ctV(ltpa-e-Uacutel
RESOLUCION FECHA 2 - nH
auditorias debe enviar en formato PDF al correo institucional del teacutecnico de las Ticsingsistemcontraloriasucregovco dentro de los diez (10) dias haacutebiles siguientes losinformes finales liberados para que sean publicados
ESTARTEGIA 4 Llevar control y seguimiento al cumplimiento de los teacuterminos y objetivode auditoriacutea contempladas en el memorado de asignacioacuten de auditoriacutea por parte de losfuncionarios del aacuterea de control fiscal y auditorias involucrados en el desarrollo delproceso auditor con el fin de producir informes con calidad y con oportunidad quesirvan de insumo para el control fiscal macro y generen confianza en el organismo decontrol fiscal por parte de las partes interesadas entes sujetos de control fiscal otrosorganismos de control y la comunidad sucrentildea en general
ESTRATEGIA 5 Verificar la implementacioacuten de las acciones correctivas suscritas en losplanes de mejoramiento
ESTRATEGIA 6 Proyectar funciones de advertencia como resultado de auditoriacuteas parala firma del contralor con el objeto de prevenir posible detrimento patrimonial y unagestioacuten ineficiente por parte de los entes sujetos de control fiscal
ESTRATEGIA 7 Cuantificar los beneficios generados por la accioacuten fiscal generada delseguimiento plan de mejoramiento seguimiento funciones de advertencia producto deobservaciones
80 PROGRAMACION y EJECUCION DEL PGAT 2014
Para la vigencia 2014 se programaron realizar sesenta y cinco (65) auditoriacuteas conenfoque integral en las siguientes modalidades regular (41) y especial (24) en lossiguientes entes sujetos de control fiscal de la Contraloriacutea General del Departamento deSucre
SUJETOS DE N MODALIDAD COMPONENTES PUNTOS DE CONTRoe N MODAIJDAD COMPONENTE-
CONTROL
ENTIDAD 27 REGULAR GESTION FONDOS 1 ESPECIAL GESTION
TERRITORIAL TIPO I RESULTADOS RESULTADOSFINANCIERO FINANCIEROS
EMPRESAS 4 REGULAR GESTION INSTITUTO OEPORTES 1 REGULAR GESTIONSOCIALES DEL TIPO I FINANCIERO TIPO 11 RESULTADOS
ESTADO RESULTADOS FINANCIEROS
EMPRESAS 15 ESPECIAL GESTION INSTITUCIONES 5 REGULAR GESTIONSOCIALES DEL FINANCIERO EDUCATIVAS TIPO 11 RESULTADOSESTADO RESULTADOS FINANCIEROS
EMPRESAS DE 7 ESPECIAL GESTION INSTITUTO DE 3 REGULAR GESTIONSERVICIOS FINANCIERO TRANSTO y TIPO 11 RESULTADOSPUBLlCOS RESULTADOS TRANSPORTE FINANCIEROS
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CONTRALORiacuteAGeneral del Departarnento de Sucre
(oreacute-ut iexcl-ca( cor edaeacaacutefr ff eacute-aryeniYe-rCQ
RESOLUCION FECHA 29
2 _NE r4
AGUAS DE 1 ESPECIAL GESTION
SUCRE RESULTADOSFINANCIERA
UNIVERSIDAD 1 REGULAR GESTION
DE SUCRE TIPO 11 RESULTADOSFNANCIERA
TOTAL 55 10
ARTICULO SEGUNDO La asesora del despacho realizaraacute el seguimiento alcumplimiento del PGAT 2014
ARTICULO TERCERO Este instrumento de planeacioacuten estaacute sujeto a modificaciones lascuales deben ser aprobadas por el Contralor General del Departamento de Sucre
ARTICULO CUARTO La presente Resolucioacuten rige a partir de la fecha de su Aprobacioacuteny comunicacioacuten
PUBLiacuteQUESE COMUNiacuteQUESE Y CUacuteMPLASE
Dada en Sincelejo
~
- ~ - 6-7J IME DEL CRISTO MUNtildeOZ FORTICH
Contralor General del Departamento de Sucre
Elaboro Natalia Figueroa- asesora fhReviso Diego Lara Jurldico
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CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sllcre
crN~~ I -9--11
ltIlP(iIVIU CIIYNiJlT 2014~OLVC()JJ0f6 021([Ypound 29m FNEIP m 2014
ETAPA DE PlANEACCION ETAPA DE EJEClIClONfASE DE INfORMEl6clllrm1
(ddhnml --oMODAUDAO o VIGENCIA oAUDlTORIA ~g VlATlCOS bull bullo 8 bull ~ o o ~~ ~ ~ bull bull oRegular 2013 10 24-leb 28-1eb OJmar 14-mar Ol-sb 08-ma
Regular 2013 10 241eb 28-Ieb 03-mar 14-mar Ol-abr 03-m obullbullbullbullbull bullbull
GestiOn resultados financiero y Contratacioacuten nlfldlCion de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesra ambientarbes plan de meoramienlOOCI CumplimientoAlCALDlA 51NCELEJO SINCElEJO SGP PropIOS planes programas y proyectosopiniOrl estados onlables6 25om3r 28-mar Olabr 3O-abr 21-may Ol-ju1 09-jW
gesb6n presupuestar y financiera
GestiOn re$Ulladot finanoerc y ContralaciOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presuptJesral ambielltartiCS plan de mejofamientooCI CumplimientoAlCALOIA DE COVENtildeAS COVENtildeAS SGP Propios planes programas y proyectosopiniOo estados ontables 25-mar 28-mar 01-Sbr l1-abr 16-may 2o-jun 17-JUn 02-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten rewltados finanoero y Contratacioacuten reodlCiOOde ta cuenta legalidad Regu1ar 2013prewpuesral ambientalla plan de mejoramienlooCI Cumpliml8nloAlCAlDIA DE SUCRE SUCRE SGP Propios planes programas y proyectosapion estados ontables 2gtmar bullbull 01abr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun 02ju1
gestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten resultados financiero y Contratadoacuten rendidOO de ta cuenta ~lidad Regular 2013prewpuesral ambientaltica plan de m8JOrllm1enlooCI CumphmlentoAlCALOIA GALERAS GALERAS SGP Proplos planes programas y proyectosopinion estados ontables bull 25-mar 28-mar 01bullbullbullbr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun bullgestioacuten presupuestal y financiera
--3
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
(Jr-IMu _ bullbullbull-N I ~~
1lfSOlVOOacuteJlfJofO 027 f1gtE 29 ([gtF PNERS)([)E 2014
ETAPADEPlANEACOON ETAPADEEJECUCION---~~ - lddlmm)FUENTES DE MOOAUOAO o ENTES o ASUNTO AUOITAR MUNICIPIO COMPONENTE fACTORES VIGENCIA 0 ~ - IRECURSOS AUOlTORlA -S VlATlCOS 2 - 2 S~ bull ~lI ~U bull Uzlt U - ~ O
Gesboacuten resultados finanoero Contratacioacuten plan de meJoramtento rendlCion de la cuenta ESPECIAL 2013gesblon fina~a
ESE CENTRO SALUD LOS PLAMITOS LOS PALMITOS PROPIOS SGP 9 250mar 28-mar 01-abr 11-abr 16-may 2O-jun 17-jun D2-jul
Gestioacuten resultados tinanoero Contnltaei60 plan eJemejoramiento bull rendlOOO de la wenta ESPECIALgesbloacuten financiera
ESE CENTRO SALUD DE CHALAN CHAlAN SGP Propios 2013 9 2S-mar 28-mar 01-abr 11algtf bull 2O-jun 17jun 02ul
GestlOn resultados finanoero y ConlrataaOn rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumplimiento
ALCALOIA BUENAVlSTA BUENAVISTA SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados onlables 2013 bull O 05-may 09-= 12may 23-may 13-jun 18-iexclU1 15-iexclU1 28-julgestiOn presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero y Contrataei60 rendICioacuten de la wenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejOlarntenlOOCI Cumplimiento
ALCALOtA DE SAN ONOFRE SAN ONOFRE SGP Propios planes programas y proyectosopirlion estados ontabies 2013 bull O 05-may 09-= 12-may 23-may 13-jun 18-jul 15-jul 28-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gesboacuten resulados financiero y Contrataei60 rendldOn de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejoramoentooCI Cumplimiento
ALCALOIA SANTIAGO DE TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopInion estados ontables 2013 bull O ()6may 09-= 12-may 23-may - 21jul 18-jul 29-julTOLU gesboacuten presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero ContrataciOn plan de meJOramiento bull rendlCiOn de la cuenta Espeoal 2013
ESE HOSPITAL REGIONAL NTRA SENtildeORA DEQestiloacuten finaooera
lAS MERCEDES COROZAL SGP Propios O 06-mlly 09-may 12-may 23-m1lY gt-joo 18-jul 1gtjul 28-jul
GestlOn resultados finatlCl8fO y Contrataa6n rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumplimiento
CAIMITO SGP PropiOs planes programas y proyectosOl)Inion estados ontabies bull 12-may bull 10-may JO= 2Oi 25-jul 23-jul 05-agogestioacuten presupuestal y financiera
17 ALCAlDIA CAIMITO
GestiOn resultaoacuteOs ftnanoero y Contral8ClOn rendidOn de la cueota legalidad Regularpresupuesral ambientaltics plan de meoramientooCI Cumplimiento
ESE HOSPITAL LOCAL SANTIAGO De TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables 2013 3 7 08-jun 11-jun 12-jun 2O-jun 14-jul 11-800 O~ bullbullbull 0TOLU gestioacuten presupuesta y financiera
GestiOn resultados finaflClero y ContrataoOn rendicioacuten de la ClJentalegalidad Regular 2013presupuesral ambientallIcI plan de mejoramientOOCl CumplllTliento
TOLUVIEJO SGP Propios planes programas y proyeetosopinion estados ontables 3 0 17jun 2O-jun 24-jun 08-jul -bull 10-sep OS-sep 18-S8PgestiOn presupuestal y finanCiera
19 ALCALOIA DE TOlU VIEJO
GestiOn resulados financiero Contratacioacuten plan de m8JOfamlento bull rendiciOn de la cuenta Especial 2013gesbloacuten financiera
ESE HOSPITAL REGIONAL SAN MARCOS SAN MARCOS SGP Propios 9 09-jun 13-jun 18-iexclUn 27-jun 25-jul 22-amp00 19-aoo 01S8p
-o
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucret-tt-J fnd _ bullbullbull~ -~M
CifSOLVCUYJJ 027 IfJE 29 IfJE ltEJVIEltRJJm 2014
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA DE EJEC1JCIC)NASoD
11cFUENTES DE MOOAUDAD o bullbullbullbullbullbull ENTES o ASUNTO AUDIT AA MUNICIPIO RECURSOS
COMPONENTE fACTORES AUDlTORIA VIGENCIA ~ llAncos bull bull ~ Ie bull o bull uuml bull uuml bull ~lE ~zlt ~ ~ ~ ~ ~ Geslioacuterl resultados Manciero y ConlTataaOn rendlOOfl de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumpllmtento
ALCAlDIA DE SAN PEDRO SAN PEDRO SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 9 lQ-iexclUfl 13-iexclm 16-jun 27jun 2 25-ago 20 02sepgestioacuten presupuestal y financiera
21Gesli6o resultados finaneieftl y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesrat ambientalties plan de meoramientooCI Cumphmtento
OVEJAS SGP Propios planes programas y proyedosopinion estados ontables 9 lo-jun 13-jun 16-jun 27jun 25-jul 2~ 20 02-sepgestioacuten presupuestal y financiera
22 ALCALDIA OVEJASGestioacuten resultados financiero y ContrataaOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientallics plan de mejoramieotooCI Cumplimiento
SN BENITO ABAD SGP Propios planes programas y proyedosopiruon estados ontables O 15-Jul 18-jul 21-jul 01-890 01sep 02-00 29- 10-00gestioacuten presupuesta y financiera
23 ALCALDIA DE SAN BENITO ABADGestiOn resultados fulanciero ContrataeiOn plan de mejoramiento bullbull rendlCJOl1 de la cuenta Regular 2013
gesblon financiera
MORROA SGP Propios 2 ID 15-JUI 18-jul 21-juI DIbullbullbull 01sep 02-00 29- 10-00ESE CENTRO SALUD SAN BLASS DE
2 MORROAGesllOn resultados financiero y ContrataciOn rendlCiOrl de la cuenta ktoalidad Reltiexclular 2013presupuesral amblentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopil1lOll estados ontables ID 15-jul 180jul 21-ju1 0100 01-sep 02-00 29-bullbull IIl-octgestioacuten presupuestal y financiera
25 ALCAlDIA DE SINCEGestlOn resultados financiero y ContrataCiOn rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuasral ambientalbes plan de meiexcloramieoooCI CumplImiento
GUARANDA SGP ProPiOS planes programas y proyectosopinton estados ontables 3 7 23-jul 2 280jul 05-ago 27-aoo 11sep Os-sep 19---sepgestioacuten presupuestal y financiera
26 ESE CENTRO SALUD TOLU VIEJOGesbOn resultados financiero y ContrataeiOn rendlCiOn de la cuenta legalir$ad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejorarrvenlooCI Cumplimiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyeclosopinion estados ontables 9 09-jul 15-ju1 11-aoo 22-800 11-sep 21-00 50 2_gesli60 prflSlJpuestal y finanoera
21 ALCALDlA MAJAGUALGestlOn resultados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la OJenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramiemooCI CumplImiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 3 7 bullbull 21jul 29-ju1 06-0 18-sep 28-ltd 23-oD ogtnogestiOn presupuestal y flnanoera
2a ESE CENTRO SALUD DE MAJAGUALGestioacuten resultados finanoero ContrataciOn plan iexclje mejoramiento rendiltion de ta cuenta Especial 2013
pestiloacuten financiera
COROZAl sgp-proptOs 2 6 15-jul 17-jul 180jul 2S-jul I~ 180sep 15-sep MI ESE CENTRO SAlU CAATAGENA DE INDIAS
GestiOn resultados fulanoero ContralaciOn plan de mejoraml8nlo rendlClOll de la cuenta Espedal 2013gestilon financiera
sgp-propios 2 10 21-jul 2S-jul 280M bullbullbull 0 OS-sep 07-00 02-00 18-ltd
30 ESE CENTRO DE SALUD DE BETULIA BETUL1A
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
~(JfnJ _ d~ r~ ETAPADEPLAHEACCION ETAPADE EJECUCION
ASEDEbullbullbullOR bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull (ddlmml (ddlnlm)eFUENTpoundS DE MOOAUDAD e
N bullbull ENTES o ASUNTO AUOITAl MUNICIPIO COMPONENTE FACTORESAUOrTORIA VIGENCIA ~ bull bull ~ RECURSOS
~~ g 2 ~ u ~~ ~ ~ bull ~ iexclGesbOn resultados finanoero y ContralaciOn rendicioacuten oe la cuenta legalidad Regular 2013presypuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumphmlento
SAN MARCOS SGP Propios planes programas 1 proyectosopinion estaoos ootables D 2O-ago 22-8g0 2S-sgo 05-sep 25-sep 21 -nogesboacuten preSlJpuestal 1 financiera31 AlCALDIA DE SAN MARCOS
GestIOacuten resultados financiero y ContralaciOll rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalbes plan de tnejoramientooCl CumphmJ6nto
COROZAl SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables D 2O-ago 22ago 25-800 05-sep 25-sep 21 -nogestioacuten presupuestar y finanoera32 AlCALDIA DE COROZAL
GestiOo resultados financiero y ContrataCioacuten rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 20presupuesral ambientalbca plan de mejoramentooCI CumplllTllellto
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopiniorl estados ontables bull 14aoo 21-aoo 29-ampgo 23-sep 21 24-nov 02-diegesbOn presupuestal y financiera33 GOBERNACION SUCRE
Gesti6n resultados finallCiero Contrataooacuten plan de merotamienlo reooacutelCiOn de la cuenta Eamppedal 20gestlloacuten flrnll1Clllra
COVENtildeAS sgp-proptOs 7 11-ago ~bull 22-ago llsep 6-od D-oct Jo( ESE CENTRO SALUD DE COVENtildeAS
Gesti6n resultados finanCIerO ConlrataCioacuten plan de mejOfamlGnlo rendIcIon de Lacoenta EspttCial 20gestilon final1Clela
El ROBLE sgp-propKls 26-a00 29-00 01-sep lo-sep 3D-~p 6-od 1nov
35 ESE CENTRO SALUD DEL ROBLE
GestiOn resultados finanoero y ConlratadOn rendlClOn de la cuenta legalidad Regular 20presuptl8$1al ambientalties plan de mejofamientOOCI Cumplimiento
GUARANDA SGP Propios planes programas y proyectosopioion estados ontables 5 08-sep l-sep 17-sep 3O-sep D5-00 04-lt1ie 01-diC 15-diegesliOn presupuestal y financiefa
3lJ ALCALDlA DE GUARANOA
GesliOn Resultados financierO CorrtratadOn plan de mejoramiento rendocion de la cuenta Especial 2013ESE CENTRO SALUD GUARANDA GUARANDA SGP Propios gestioacuten financiera 7 12-sep 16-sep 3-od 4-00 JOd -O D9-~ Gestioacuten resultados financiero y ContrataeiOn rendlCioacuterl de la cuenta legalidad especial 2013ALCALDlA DEL ROBLE El ROBLE SGP Proptos
presupueStal ambientalties plan de mejoramlGntooCl Cumpliml8nto 7 22-sep 24-sep 2~sep 03-od 04-dic 02-dIC Oplanes programas y proyectosapinian estados ontablesJO gestioacuten presupuestal y financiera
COLOSO Gesboacuten resultados finanCiero y ContrataeiOn rendlCI6n de la cuenta legalidad Regular 2013SGP Propios
presupuesral ambiefltalbcs plan de mejoramiefltooCJ Cumplimiento 7 22-sep - 25-sep D3-od 04-dic 02aiC l~dieplanes programas y proyedosopiniOn estados entables39 ALlCADlA DE COLOSO gestioacuten presupuestal y financiera
CAIMITOSGP Propios
GestlOn Resultados financiero Contratacioacuten plan de mejoramtento rendlCiOn de la cuenta Especial 2013 608-sep 1) 1sep 18-sep DS-oct 13-llOv lO-llOv 24-rlOVMI ESE CENTRO SALUD CAIMITO gestiroacuten financiera
BETULIA Gestioacuten resunados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013 7SGP Propios
presupueStal ambientalbes plan de mejoramientooCl Cumplimiento D~ D-oct 22 - 11a1C 05-diC 19-dieplanes programas y proyedosopiniorl estados ontables-41 ALCALOIA DE SAN JUAN DE BETUllA gestl6n presupuestaJ y financiera
MORROA Gestioacuten resultados financiero y Conlrataaon rendidOn de la cuenta legalidad Regular 2013 9SGP Propios
presupuesral ambtentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento 2Hxt 27 07-rlOV 28-oov 23-dic D9-~planes programas y proyectosapinion estados ontables12 ALCALOlA MORROA gestioacuten presupuestal y finanCIera
CONTRALORfAGeneral del Departamento ele Sucre
t-t-I iexclt _ Jbullbullbullbullbullbullbull ---
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA oe EJeClJCtON FASE DE INFORME(ddhml) bullbullbullbullbullbull 11 (ddlmm)ofUENTES DE MODAUOAO o N ENTES o ASUNTO AUIXTAR MUNICIPIORECURSOS
COMPONENTE FACTORES AUOITORIA VIOENCIA eAncas bull bull ~~~
~bull o bull ~o iexcl ffi ~ bull ~O ~ bull ltbull
LOS PALMITOS GestiOn reStJnados flnanoero y Contratacioacuten rendiCiOn de la ClJenla legalidad Regular 2ltgt 9
SGP Propiospresupuesral ambientalbeS plan de meiexcloramienlOOCI Cumpllmtento
4 21-00 24-00 27-00 07-nov 2 lt 2 planes programas y proyedosopinion estados ontables
43 AlCLAOIA DE LOS PLA~4ITOS gesbOn presupuestal y financiera
SAMPUESSGP Propios
Gestroacuten Resultados financiero ContrlltaCioacuten plan de meoramiento rendidon de la ClJenla Espedat 2013 2 7 000 07-00 OO-od 6-laquo1 06-00 12-dic bullbullbullbull 22-dic44 ESE CENTRO SALUD DE SAMPUES gesliloo financiera
ESE CENTRO DE SALUD DE SAN PEDROSAN PEORO
SGP PropiosGestloacuten_ Resullados finanoero ContrataCIoacuten plan de meJOramiento bull rendlcion de la cuenla Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O (1600 o bullbullbullbullbull 07-ene JOltl bullbull gesblon financiera
ESE CENTRO SALUD DE COLOSO COlOSO SGP PropiosGesb6n Resultados financiero ConlnltaeiOn plan Oacutell mejoramiento reodlClOn de la cuenta Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O~~ (1600 o bullbullbullbullbull 07-ena JOltl 14-e08bullbull gesblon fina~aGestiOn resultados financiero y Conltataeioacuten rendlci6n cUIla cuenta legalIdad ESPECIAL 2ltgt
AGUAS DE SUCREtPOAl SINCELEJO SG PropiospresupueSlllI ambientalliCS plan de metorsmienlooCl Cumphfllen10
4 7 11nov 4-~ 24-00 bullbull 02(lilt ndie 26-~ 29-000planes programas y proyedosopinion estados ontables
gestiOn presupuestal y financiefa
ESPD DE GUARANDA GUARANDASGP Propios
Gestioacuten Resultados financiero ContrataciOn plan de mejoramiento bull rendieion de la cuenta Espeelal2ltgt 2 5 28-atlr 02-may aSomay 06-jun 09-jull 04-jUl 17jul
bullbull gestiloacuten financiefl
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCiOn plan de mejoramiento bullbull renoacuteldon de la cuenta Especial
2013 2 5 26- 28-may 29-may 05-jun 26-jun J()jull 25-jul 05-ago49 ESPD AGUAS DE CHAlAN CHALAN gestilon financiera
SGP PropiosGesllOn Resultados financiero ContrataciOn plan de meofllrnienlO f8flltlicion de la aI8llta Espedal
2013 2 5 1Jjun 17-jun 26-jun O 23-ju1 27ago 22ago 04-sepSO ESPD AGUAS DE LA MOJANA SA ESP SAN MARCOS gestion financiera
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCIOacuten plan de fTIeOIamiexclento rendlClOll de la CU8flta Especial
2013 2 5 18-jut 22-ju1 2Jjul 2 20- 22-sep 17sep JOsep51 ESPO CAIMITO CAIMITO Q8stiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuterl Re$ul1ados f1nanoero Contratacioacuten plan de meocamiento rendiClon de la cuenta Especial
2013 2 14-ago 19-aoo 20-00 26-00 15-sep 17-00 4-od 27-0052 ESPO SAMPUES SAMPUES gestiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuten Resullados financiero Contratacioacuten plan de mejonImiento bullbull reodlClon de la cuenta Especial
2ltgt13 2 5 1Q-sep 12-8ep 15-sep 19-sep 09-0d tQ-nov 24-nov53 ESPD ROBLE EL ROBLE gestil6n financiera
SGP PropiosGestJ6n Resultados fnal1Clero ContrataCioacuten plan de meor-amiento rendicion Oacute8 ta cuenta Especial
2ltgt13 2 5 06-0d OO-od 09-0d 6-laquo1 (1600 4-lt1 118-dlt 22bull lts4 ESPD AGUAS DE SAN PEDRO SAN PEDRO oestiloacuten financiera
Gesboacuterl sultados financiero y Contratacioacuten rendICioacuten de la cuenta IegalidadCtpresupuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesboacuterl
SGP Propios presupuestal y financiera ESpecial 2013 2 3 24-leb 2S-leb 26-~b 28-leb 2Q-mar 02-may 12-may
55 INSTITUCION EDUCATIVA PUERTO FRANCO GALERASGestiOn resultackls finanCIero y CootrataCl6n rendICioacuten de la cuenta teoalidad bullbullCIpresupueSfBI Cumplimiento planes program8$ y proyectos oestJ6n
SGP Propiospresupuestal y financiera Especial 2013 2 3 1Q-mar 11-mar 12-mar 14-mar 03-abr 09-may 06-may 19-may
INSTIruCION EDUCATIVA SAN JOSE YAMIL56 TOUS SANTIAGO TOlU
G8stJ6n rasullaoos finanoero y ContrataOoacuten rendlCl6n de ta cuenta legalidad bullbullCIpresupueSta CumpltmiBoto planes programas y proyectos gestioacuten
SGP Propios presupuestat Y finaociera Especial 2013 2 3 24-mar 2S-mar 26-mar 28-mar 24-abr 27-may 22-may OS-jun
57 INSTTUCION EDUCATIVA MARISCAl SUCRE SAMPUESGestlOn rasuttados finanoero y ContrataciOn rendicion de Lacuentalegalidad bullbullCI
SGP Propios presupuesral Cumplimiento planes programas y prtlyectOS gesboacuterI Especial 2013 2 3 28-abr 3()blt Ogtmay 07-may 04-ju 02-jul 25-Jun 08-jul
sa INSTITUCION EDUCATIVA SAN MARCOS SAN MARCOS presupuestal y flnanciera
Gestioacuten resultados financiero y ConlJataei6n rendicioacuten de LaQJentalegalidad bullbullCISGP Propios presulonral Cumplimiento planes programas y proyectos gestioacuten Especial 2ltgt13 2 3 2S-sep 29-sep JOsep 000 24-00 24-00 19-~ 02-dic
59 INSTIruCION EDUCATIVA SANTA CLARA SANONOFRE presupuestal y financiera
Geslloacuten resultados finanCiero y Contratacioacuten reodlCl6n de la cuenta legaltdad bullClSGP Propios presupuesral Cumplimiampnlo planes programas y proyectos oesltoacuten Especial 2013 2 3 24feb 2S-leb 26-Ieb 28-leb 20- 02-may 12-may
60 TRANSITO DE COROZAL COROZAL presupuestal y linanciera
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sucre
eiexcl gttuI - bull1bullbullbullbullbullbullbullbull ~
GesbOn resultados ~nanoero y Contrataei6n reodJCiOn~ la cuenta legalidadCISGP Propios ptll5llpuesral Cumplimiento planes programas y proyedos gesbOn Especial 2013 261 TRANSITO SINCELEJO SfNCELEJO pr8supueslal y financiera
GestlOn resultados finanoem y ContrataciOn rendICioacuten de la cuenta legalidad bullCISGP Propios pre$Upuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesb6rl Especial 2013 2tU TRANSITO SAMPUES SAMPUES prnupuestat y finllndefa
PROPIOS GestiOn resultados financierO ConlrataCiOtl seguimiento plan de mejoramientoEspecial 2013 263 UNIVERSIDAD DE SUCRE SINCELEJO pronunciamiento cuenta gesltoacuten finanoera
SGPPROPlOS GesbOo resultados financiero ContrataciOn seguimiento plan de mejoramientoEspedal 2013 2pronunciamiento cuenta gesliOn financiera60( FOMVAS $INCELEJO
65 INDER$UCRE $INCELEJO SGP PropiosGesboacuten resultados rmarlCiefOy ContrataCl60 rendiCioacuten ele la cuenta legalodadCI
Especial 2013 2presupueSrll1 Cumplimiento planes progtamas y proyectos gesboacuten
2 W
8bull~ bull~ ~
3 tO-mar 1lmar 12-mllr
09-Jun
19-may
05-ago
12-ago
23-jul
26-iexclul
26-
Q6may
26-may
31-jul
2gtju1
09-may
29-may
24101
2gtjun
24-abr
o
FASE DE INfOflMEflldlllwnl
04jul
04-jun
14-mar
26-mar
20-jun 24jun
25-mar 26-mar
16-may 19-may
27may 28-may
24-mar
16-iexclun
12-may
22may
ETAPA DE PLAHEACCtoN ETAPA DE EJECUClON
fddhnnJ (ddlnwnl
5
6
3
10
bullbull OlASVlATlCOS
WQWoSz
VIGENCIAMOOAUOADAUOlTORLAFACTORESCOMPONENTE
FUENTESOERECURSOS
ENTES o ASUNTO AUOlTAA
~~IJlDO ~ bullElaboro AseSOf de Despacho YJefe de ControlFI Acoa ~
l )1)Apicont 06 del Departameoto de Suae
Reviso Jefe OfICinade planeadoacuten
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
-
CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
CoCrol tfs-cat co edltccacoff cr-tV(siexcloareCaacutel
224 Modalidades de Auditoria
RESOLUCION FECHA
29 ENE~ 4
Con el propoacutesito de asegurar los niveles de eficiencia en la planeacioacuten del procesoauditor se aplicaraacuten las siguientes modalidades de auditoria
Modalidades de auditoriacutea
Con el propoacutesito de asegurar los niveles de eficiencia en la planeacioacuten del procesoauditor se podraacuten aplicar entre otras las siguientes modalidades de auditoria
Auditoria regular tipo I permite proferir un dictamen integral conformado por la opinioacutende los estados contables y el concepto sobre la gestioacuten y los resultados para emitir elpronunciamiento sobre el fenecimiento o no de la cuenta Implica la ejecucioacuten de untrabajo integral aplicando de manera simultaacutenea y articulada los sistemas de control fiscal
Auditoriacutea regular tipo 11permite proferir un concepto sobre la gestioacuten y los resultadospara emitir el pronunciamiento sobre el fenecimiento o no de la cuenta Implica laejecucioacuten de un trabajo integral aplicando de manera simultaacutenea y articulada los sistemasde control fiscal
Auditoria especial evaluacutea poliacuteticas asuntos programas proyectos procesos aacutereas oactividades de caraacutecter especiacutefico o transversal de intereacutes o relevancia con el propoacutesitode emitir un concepto u opinioacuten sobre lo evaluado
225 Metodologiacutea del Proceso Auditor
Para cada uno de los productos resultado del proceso auditor debe cumplirse con losprocedimientos establecidos en la resolucioacuten 409 de 31 de diciembre de 2012
226 Revisioacuten y validacioacuten del informe preliminar y final
Debe ser de forma y fondo encaminada a validar que se haya cumplido con el (los)objetivo(s) definido(s) en el memorando de asignacioacuten de auditoriacutea plan de trabajo yprogramas de auditoriacutea Y los descargos de auditoria En el evento en que se detecteninconsistencias y debilidades en los aspectos contenidos los responsables de la revisioacutenvalidacioacuten y aprobacioacuten del informe deben solicitar las aclaraciones yo ajustescorrespondientes
Es responsabilidad del comiteacute enlace realizar las revisiones de fondo y forma del informepreliminar
El comiteacute Enlace estaacute conformado minimo por
1 Jefe de Control fiscal y auditorias2 Subcontralor
Calle 20 W20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Telefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregovcaWINNcontraloriasucregovca
5
CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
eoY~ro tfS-cat COYiquestcaciY ~rltbYspCYe-Ycaacutel
RESOLUCION FECHA
3 Jefe Oficina Juridica4 Jefe Oficina de Responsabilidad fiscal y auditorias
Este comiteacute tiene tres (3) diacuteas haacutebiles para la revisioacuten del informe preliminar una vezrevisado por el comiteacute se debe aprobar por el jefe de control fiscal y auditorias el cualtiene dos (2) dias haacutebiles para declarar la conformidad o no del mismo y darle traslado aldespacho del contralor o de quien este delegue para su firma el contralor tiene tres (3)dias haacutebiles para su revisioacuten firma y envioacute a traveacutes de correo electroacutenico y 10 correocertificado al ente auditado
30Plan Nacional de Auditorias -PNA
El Plan Nacional de Auditorias PNA es la programacioacuten anual armonizada y articuladaentre la CGR y los organismos de control del orden territorial para el ejercicio del controlfiscal micro en todo el paiacutes respetando la independencia y autonomia de la CGR y lasterritoriales a traveacutes de una herramienta tecnoloacutegica que permita una mejor planificacioacuteny racionalizacioacuten del proceso auditor
Se trata de un sistema de informacioacuten comuacuten sobre el plan de auditorias que adelantacada una de las contraloriacuteas territoriales y la CGR con el fin de no duplicar esfuerzos yoptimizar el alcance del control fiscal de los sujetos auditados en las respectivasjurisdicciones la oficina de planeacioacuten de la CGR es la encargada de agrupar todos losplanes generales de auditoriacutea de las contraloriacuteas municipales distritales departamentalesy la CGR en forma unificada y estandarizada respetando la autonomia e independenciade los diferentes organismos de control
El responsable de registrar el PGAT 2014 programado y sus modificaciones en la paacuteginaweb CGR Sinacof -PNA- es el jefe de la oficina de planeacioacuten yel Teacutecnico de sistemade la Contraloria de Sucre es el responsable de colgar en la paacutegina web de la contraloriacuteael PGAT 2014 programado y sus modificaciones En coordinacioacuten con el aacuterea operativade control fiscal y auditorias
El Jefe de la Oficina de Planeacioacuten es el responsable de alimentar el modulo deseguimiento en el PNA- Sinacof-CGR en coordinacioacuten con el jefe del aacuterea operativa decontrol fiscal y auditoriacuteas
40Asignacioacuten de Recursos
Para la elaboracioacuten del PGAT se deberaacute tener en cuenta los recursos disponibles y lasposibles limitaciones derivadas de los siguientes aspectos
bull Talento Humano disponible considerando los periodos de vacacionesbull Aacuterea de conocimiento y experiencia del recurso humano disponiblebull Recursos presupuestales necesarios entendiendo por tales los requerimientos
para el cubrimiento de viaacuteticos y gastos de transporte de los funcionarios
Calle 20 N20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 27478882740594 Telefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregov ca wwwcontraloriasucregovca
6
CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
CorC-u1 tf-ca COr edacac C-arsiexcloar-ercaacute
RESOLUCION FECHA 2
bull Logiacutestica disponibilidad de tiempo y actividades imprevistas
50Normas de Conducta Auditores
bull El comportamiento personal y profesional del equipo auditor ha de corresponder alas normas de conductas aplicables a los servidores puacuteblicos y a los priacutencipios yvalores institucionales definidos dentro del coacutedigo de eacutetica de la ContraloriacuteaGeneral del Departamento de sucre
bull Los requerimientos de informacioacuten debe obedecer al conocimiento de la entidadauditada y a una planificacioacuten
bull La solicitud de informacioacuten ha de hacerse de manera amable y cordialestableciendo teacuterminos justos para su entrega
bull El proceso auditor debe desarrollarse en un marco de elevado respeto para con losdirectivos y demaacutes funcionarios de las entidades sujetos de control
bull En general se deben aplicar las normas de auditoriacutea gubernamental con enfoqueintegral y las teacutecnicas de auditoriacuteas general establecidas
bull Los Auditores deben portar el carnet y chaleco de la entidad en las visitas deauditoriacuteas obras o en cualquier acto puacuteblico de caraacutecter oficial
60PROCESOS PRIORIZADOS DE EVALAUCION PGAT 2014Seguimiento plan de desarrollo - plan de accioacuten formulados por losterritoriales con el fin de pronunciarse sobre la gestioacuten y resultadoscumplimiento de las metas plasmadas en dichos planes
ii Proceso Contractual Legalidad gestioacuten y resultadosiii Vigencias futuras legalidad- gestioacuten y resultadosiv Financiero- Presupuestalv Seguimiento planes de mejoramientovi Seguimiento Funciones de advertencia
70ESTRATEGIA PGAT 2014
entesen el
ESTRATEGIA 1 Se evaluara y dictaminara la gestioacuten fiscal de los gestores puacuteblicos yparticulares que manejen bienes o fondos puacuteblicos correspondiente periodo 2013 atraveacutes de las modalidades de auditoriacutea regular yo especial
ESTRATEGIA 2 Remitir a las corporaciones de eleccioacuten popular los informes finalesde auditoriacutea para apoyar el ejercicio del control poliacutetico para lo cual el jefe de la oficinade control fiscal y auditoria debe enviarlos dentro de los diez (10) diacuteas haacutebiles siguientesdespueacutes de liberados
ESTRATEGIA 3 Publicar en la paacuteginawwwcontraloriasucregovco en el link publicacionesauditorias con enfoque integral para lo cual el jefe de
web de la Contralorialos informes finales de lasla oficina de control fiscal y
Calle 20 N20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Telefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregovca wwwconlratoriasucregovce
CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
Ooc iexclfs-t 0 eaa ctV(ltpa-e-Uacutel
RESOLUCION FECHA 2 - nH
auditorias debe enviar en formato PDF al correo institucional del teacutecnico de las Ticsingsistemcontraloriasucregovco dentro de los diez (10) dias haacutebiles siguientes losinformes finales liberados para que sean publicados
ESTARTEGIA 4 Llevar control y seguimiento al cumplimiento de los teacuterminos y objetivode auditoriacutea contempladas en el memorado de asignacioacuten de auditoriacutea por parte de losfuncionarios del aacuterea de control fiscal y auditorias involucrados en el desarrollo delproceso auditor con el fin de producir informes con calidad y con oportunidad quesirvan de insumo para el control fiscal macro y generen confianza en el organismo decontrol fiscal por parte de las partes interesadas entes sujetos de control fiscal otrosorganismos de control y la comunidad sucrentildea en general
ESTRATEGIA 5 Verificar la implementacioacuten de las acciones correctivas suscritas en losplanes de mejoramiento
ESTRATEGIA 6 Proyectar funciones de advertencia como resultado de auditoriacuteas parala firma del contralor con el objeto de prevenir posible detrimento patrimonial y unagestioacuten ineficiente por parte de los entes sujetos de control fiscal
ESTRATEGIA 7 Cuantificar los beneficios generados por la accioacuten fiscal generada delseguimiento plan de mejoramiento seguimiento funciones de advertencia producto deobservaciones
80 PROGRAMACION y EJECUCION DEL PGAT 2014
Para la vigencia 2014 se programaron realizar sesenta y cinco (65) auditoriacuteas conenfoque integral en las siguientes modalidades regular (41) y especial (24) en lossiguientes entes sujetos de control fiscal de la Contraloriacutea General del Departamento deSucre
SUJETOS DE N MODALIDAD COMPONENTES PUNTOS DE CONTRoe N MODAIJDAD COMPONENTE-
CONTROL
ENTIDAD 27 REGULAR GESTION FONDOS 1 ESPECIAL GESTION
TERRITORIAL TIPO I RESULTADOS RESULTADOSFINANCIERO FINANCIEROS
EMPRESAS 4 REGULAR GESTION INSTITUTO OEPORTES 1 REGULAR GESTIONSOCIALES DEL TIPO I FINANCIERO TIPO 11 RESULTADOS
ESTADO RESULTADOS FINANCIEROS
EMPRESAS 15 ESPECIAL GESTION INSTITUCIONES 5 REGULAR GESTIONSOCIALES DEL FINANCIERO EDUCATIVAS TIPO 11 RESULTADOSESTADO RESULTADOS FINANCIEROS
EMPRESAS DE 7 ESPECIAL GESTION INSTITUTO DE 3 REGULAR GESTIONSERVICIOS FINANCIERO TRANSTO y TIPO 11 RESULTADOSPUBLlCOS RESULTADOS TRANSPORTE FINANCIEROS
Calle 20 N20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Teiefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregovoo wwwcontraloriasucregovco
CONTRALORiacuteAGeneral del Departarnento de Sucre
(oreacute-ut iexcl-ca( cor edaeacaacutefr ff eacute-aryeniYe-rCQ
RESOLUCION FECHA 29
2 _NE r4
AGUAS DE 1 ESPECIAL GESTION
SUCRE RESULTADOSFINANCIERA
UNIVERSIDAD 1 REGULAR GESTION
DE SUCRE TIPO 11 RESULTADOSFNANCIERA
TOTAL 55 10
ARTICULO SEGUNDO La asesora del despacho realizaraacute el seguimiento alcumplimiento del PGAT 2014
ARTICULO TERCERO Este instrumento de planeacioacuten estaacute sujeto a modificaciones lascuales deben ser aprobadas por el Contralor General del Departamento de Sucre
ARTICULO CUARTO La presente Resolucioacuten rige a partir de la fecha de su Aprobacioacuteny comunicacioacuten
PUBLiacuteQUESE COMUNiacuteQUESE Y CUacuteMPLASE
Dada en Sincelejo
~
- ~ - 6-7J IME DEL CRISTO MUNtildeOZ FORTICH
Contralor General del Departamento de Sucre
Elaboro Natalia Figueroa- asesora fhReviso Diego Lara Jurldico
Calle 20 W20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Telefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregov ce wwwcontraloriasucregovca
9
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sllcre
crN~~ I -9--11
ltIlP(iIVIU CIIYNiJlT 2014~OLVC()JJ0f6 021([Ypound 29m FNEIP m 2014
ETAPA DE PlANEACCION ETAPA DE EJEClIClONfASE DE INfORMEl6clllrm1
(ddhnml --oMODAUDAO o VIGENCIA oAUDlTORIA ~g VlATlCOS bull bullo 8 bull ~ o o ~~ ~ ~ bull bull oRegular 2013 10 24-leb 28-1eb OJmar 14-mar Ol-sb 08-ma
Regular 2013 10 241eb 28-Ieb 03-mar 14-mar Ol-abr 03-m obullbullbullbullbull bullbull
GestiOn resultados financiero y Contratacioacuten nlfldlCion de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesra ambientarbes plan de meoramienlOOCI CumplimientoAlCALDlA 51NCELEJO SINCElEJO SGP PropIOS planes programas y proyectosopiniOrl estados onlables6 25om3r 28-mar Olabr 3O-abr 21-may Ol-ju1 09-jW
gesb6n presupuestar y financiera
GestiOn re$Ulladot finanoerc y ContralaciOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presuptJesral ambielltartiCS plan de mejofamientooCI CumplimientoAlCALOIA DE COVENtildeAS COVENtildeAS SGP Propios planes programas y proyectosopiniOo estados ontables 25-mar 28-mar 01-Sbr l1-abr 16-may 2o-jun 17-JUn 02-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten rewltados finanoero y Contratacioacuten reodlCiOOde ta cuenta legalidad Regu1ar 2013prewpuesral ambientalla plan de mejoramienlooCI Cumpliml8nloAlCAlDIA DE SUCRE SUCRE SGP Propios planes programas y proyectosapion estados ontables 2gtmar bullbull 01abr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun 02ju1
gestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten resultados financiero y Contratadoacuten rendidOO de ta cuenta ~lidad Regular 2013prewpuesral ambientaltica plan de m8JOrllm1enlooCI CumphmlentoAlCALOIA GALERAS GALERAS SGP Proplos planes programas y proyectosopinion estados ontables bull 25-mar 28-mar 01bullbullbullbr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun bullgestioacuten presupuestal y financiera
--3
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
(Jr-IMu _ bullbullbull-N I ~~
1lfSOlVOOacuteJlfJofO 027 f1gtE 29 ([gtF PNERS)([)E 2014
ETAPADEPlANEACOON ETAPADEEJECUCION---~~ - lddlmm)FUENTES DE MOOAUOAO o ENTES o ASUNTO AUOITAR MUNICIPIO COMPONENTE fACTORES VIGENCIA 0 ~ - IRECURSOS AUOlTORlA -S VlATlCOS 2 - 2 S~ bull ~lI ~U bull Uzlt U - ~ O
Gesboacuten resultados finanoero Contratacioacuten plan de meJoramtento rendlCion de la cuenta ESPECIAL 2013gesblon fina~a
ESE CENTRO SALUD LOS PLAMITOS LOS PALMITOS PROPIOS SGP 9 250mar 28-mar 01-abr 11-abr 16-may 2O-jun 17-jun D2-jul
Gestioacuten resultados tinanoero Contnltaei60 plan eJemejoramiento bull rendlOOO de la wenta ESPECIALgesbloacuten financiera
ESE CENTRO SALUD DE CHALAN CHAlAN SGP Propios 2013 9 2S-mar 28-mar 01-abr 11algtf bull 2O-jun 17jun 02ul
GestlOn resultados finanoero y ConlrataaOn rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumplimiento
ALCALOIA BUENAVlSTA BUENAVISTA SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados onlables 2013 bull O 05-may 09-= 12may 23-may 13-jun 18-iexclU1 15-iexclU1 28-julgestiOn presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero y Contrataei60 rendICioacuten de la wenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejOlarntenlOOCI Cumplimiento
ALCALOtA DE SAN ONOFRE SAN ONOFRE SGP Propios planes programas y proyectosopirlion estados ontabies 2013 bull O 05-may 09-= 12-may 23-may 13-jun 18-jul 15-jul 28-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gesboacuten resulados financiero y Contrataei60 rendldOn de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejoramoentooCI Cumplimiento
ALCALOIA SANTIAGO DE TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopInion estados ontables 2013 bull O ()6may 09-= 12-may 23-may - 21jul 18-jul 29-julTOLU gesboacuten presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero ContrataciOn plan de meJOramiento bull rendlCiOn de la cuenta Espeoal 2013
ESE HOSPITAL REGIONAL NTRA SENtildeORA DEQestiloacuten finaooera
lAS MERCEDES COROZAL SGP Propios O 06-mlly 09-may 12-may 23-m1lY gt-joo 18-jul 1gtjul 28-jul
GestlOn resultados finatlCl8fO y Contrataa6n rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumplimiento
CAIMITO SGP PropiOs planes programas y proyectosOl)Inion estados ontabies bull 12-may bull 10-may JO= 2Oi 25-jul 23-jul 05-agogestioacuten presupuestal y financiera
17 ALCAlDIA CAIMITO
GestiOn resultaoacuteOs ftnanoero y Contral8ClOn rendidOn de la cueota legalidad Regularpresupuesral ambientaltics plan de meoramientooCI Cumplimiento
ESE HOSPITAL LOCAL SANTIAGO De TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables 2013 3 7 08-jun 11-jun 12-jun 2O-jun 14-jul 11-800 O~ bullbullbull 0TOLU gestioacuten presupuesta y financiera
GestiOn resultados finaflClero y ContrataoOn rendicioacuten de la ClJentalegalidad Regular 2013presupuesral ambientallIcI plan de mejoramientOOCl CumplllTliento
TOLUVIEJO SGP Propios planes programas y proyeetosopinion estados ontables 3 0 17jun 2O-jun 24-jun 08-jul -bull 10-sep OS-sep 18-S8PgestiOn presupuestal y finanCiera
19 ALCALOIA DE TOlU VIEJO
GestiOn resulados financiero Contratacioacuten plan de m8JOfamlento bull rendiciOn de la cuenta Especial 2013gesbloacuten financiera
ESE HOSPITAL REGIONAL SAN MARCOS SAN MARCOS SGP Propios 9 09-jun 13-jun 18-iexclUn 27-jun 25-jul 22-amp00 19-aoo 01S8p
-o
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucret-tt-J fnd _ bullbullbull~ -~M
CifSOLVCUYJJ 027 IfJE 29 IfJE ltEJVIEltRJJm 2014
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA DE EJEC1JCIC)NASoD
11cFUENTES DE MOOAUDAD o bullbullbullbullbullbull ENTES o ASUNTO AUDIT AA MUNICIPIO RECURSOS
COMPONENTE fACTORES AUDlTORIA VIGENCIA ~ llAncos bull bull ~ Ie bull o bull uuml bull uuml bull ~lE ~zlt ~ ~ ~ ~ ~ Geslioacuterl resultados Manciero y ConlTataaOn rendlOOfl de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumpllmtento
ALCAlDIA DE SAN PEDRO SAN PEDRO SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 9 lQ-iexclUfl 13-iexclm 16-jun 27jun 2 25-ago 20 02sepgestioacuten presupuestal y financiera
21Gesli6o resultados finaneieftl y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesrat ambientalties plan de meoramientooCI Cumphmtento
OVEJAS SGP Propios planes programas y proyedosopinion estados ontables 9 lo-jun 13-jun 16-jun 27jun 25-jul 2~ 20 02-sepgestioacuten presupuestal y financiera
22 ALCALDIA OVEJASGestioacuten resultados financiero y ContrataaOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientallics plan de mejoramieotooCI Cumplimiento
SN BENITO ABAD SGP Propios planes programas y proyedosopiruon estados ontables O 15-Jul 18-jul 21-jul 01-890 01sep 02-00 29- 10-00gestioacuten presupuesta y financiera
23 ALCALDIA DE SAN BENITO ABADGestiOn resultados fulanciero ContrataeiOn plan de mejoramiento bullbull rendlCJOl1 de la cuenta Regular 2013
gesblon financiera
MORROA SGP Propios 2 ID 15-JUI 18-jul 21-juI DIbullbullbull 01sep 02-00 29- 10-00ESE CENTRO SALUD SAN BLASS DE
2 MORROAGesllOn resultados financiero y ContrataciOn rendlCiOrl de la cuenta ktoalidad Reltiexclular 2013presupuesral amblentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopil1lOll estados ontables ID 15-jul 180jul 21-ju1 0100 01-sep 02-00 29-bullbull IIl-octgestioacuten presupuestal y financiera
25 ALCAlDIA DE SINCEGestlOn resultados financiero y ContrataCiOn rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuasral ambientalbes plan de meiexcloramieoooCI CumplImiento
GUARANDA SGP ProPiOS planes programas y proyectosopinton estados ontables 3 7 23-jul 2 280jul 05-ago 27-aoo 11sep Os-sep 19---sepgestioacuten presupuestal y financiera
26 ESE CENTRO SALUD TOLU VIEJOGesbOn resultados financiero y ContrataeiOn rendlCiOn de la cuenta legalir$ad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejorarrvenlooCI Cumplimiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyeclosopinion estados ontables 9 09-jul 15-ju1 11-aoo 22-800 11-sep 21-00 50 2_gesli60 prflSlJpuestal y finanoera
21 ALCALDlA MAJAGUALGestlOn resultados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la OJenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramiemooCI CumplImiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 3 7 bullbull 21jul 29-ju1 06-0 18-sep 28-ltd 23-oD ogtnogestiOn presupuestal y flnanoera
2a ESE CENTRO SALUD DE MAJAGUALGestioacuten resultados finanoero ContrataciOn plan iexclje mejoramiento rendiltion de ta cuenta Especial 2013
pestiloacuten financiera
COROZAl sgp-proptOs 2 6 15-jul 17-jul 180jul 2S-jul I~ 180sep 15-sep MI ESE CENTRO SAlU CAATAGENA DE INDIAS
GestiOn resultados fulanoero ContralaciOn plan de mejoraml8nlo rendlClOll de la cuenta Espedal 2013gestilon financiera
sgp-propios 2 10 21-jul 2S-jul 280M bullbullbull 0 OS-sep 07-00 02-00 18-ltd
30 ESE CENTRO DE SALUD DE BETULIA BETUL1A
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
~(JfnJ _ d~ r~ ETAPADEPLAHEACCION ETAPADE EJECUCION
ASEDEbullbullbullOR bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull (ddlmml (ddlnlm)eFUENTpoundS DE MOOAUDAD e
N bullbull ENTES o ASUNTO AUOITAl MUNICIPIO COMPONENTE FACTORESAUOrTORIA VIGENCIA ~ bull bull ~ RECURSOS
~~ g 2 ~ u ~~ ~ ~ bull ~ iexclGesbOn resultados finanoero y ContralaciOn rendicioacuten oe la cuenta legalidad Regular 2013presypuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumphmlento
SAN MARCOS SGP Propios planes programas 1 proyectosopinion estaoos ootables D 2O-ago 22-8g0 2S-sgo 05-sep 25-sep 21 -nogesboacuten preSlJpuestal 1 financiera31 AlCALDIA DE SAN MARCOS
GestIOacuten resultados financiero y ContralaciOll rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalbes plan de tnejoramientooCl CumphmJ6nto
COROZAl SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables D 2O-ago 22ago 25-800 05-sep 25-sep 21 -nogestioacuten presupuestar y finanoera32 AlCALDIA DE COROZAL
GestiOo resultados financiero y ContrataCioacuten rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 20presupuesral ambientalbca plan de mejoramentooCI CumplllTllellto
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopiniorl estados ontables bull 14aoo 21-aoo 29-ampgo 23-sep 21 24-nov 02-diegesbOn presupuestal y financiera33 GOBERNACION SUCRE
Gesti6n resultados finallCiero Contrataooacuten plan de merotamienlo reooacutelCiOn de la cuenta Eamppedal 20gestlloacuten flrnll1Clllra
COVENtildeAS sgp-proptOs 7 11-ago ~bull 22-ago llsep 6-od D-oct Jo( ESE CENTRO SALUD DE COVENtildeAS
Gesti6n resultados finanCIerO ConlrataCioacuten plan de mejOfamlGnlo rendIcIon de Lacoenta EspttCial 20gestilon final1Clela
El ROBLE sgp-propKls 26-a00 29-00 01-sep lo-sep 3D-~p 6-od 1nov
35 ESE CENTRO SALUD DEL ROBLE
GestiOn resultados finanoero y ConlratadOn rendlClOn de la cuenta legalidad Regular 20presuptl8$1al ambientalties plan de mejofamientOOCI Cumplimiento
GUARANDA SGP Propios planes programas y proyectosopioion estados ontables 5 08-sep l-sep 17-sep 3O-sep D5-00 04-lt1ie 01-diC 15-diegesliOn presupuestal y financiefa
3lJ ALCALDlA DE GUARANOA
GesliOn Resultados financierO CorrtratadOn plan de mejoramiento rendocion de la cuenta Especial 2013ESE CENTRO SALUD GUARANDA GUARANDA SGP Propios gestioacuten financiera 7 12-sep 16-sep 3-od 4-00 JOd -O D9-~ Gestioacuten resultados financiero y ContrataeiOn rendlCioacuterl de la cuenta legalidad especial 2013ALCALDlA DEL ROBLE El ROBLE SGP Proptos
presupueStal ambientalties plan de mejoramlGntooCl Cumpliml8nto 7 22-sep 24-sep 2~sep 03-od 04-dic 02-dIC Oplanes programas y proyectosapinian estados ontablesJO gestioacuten presupuestal y financiera
COLOSO Gesboacuten resultados finanCiero y ContrataeiOn rendlCI6n de la cuenta legalidad Regular 2013SGP Propios
presupuesral ambiefltalbcs plan de mejoramiefltooCJ Cumplimiento 7 22-sep - 25-sep D3-od 04-dic 02aiC l~dieplanes programas y proyedosopiniOn estados entables39 ALlCADlA DE COLOSO gestioacuten presupuestal y financiera
CAIMITOSGP Propios
GestlOn Resultados financiero Contratacioacuten plan de mejoramtento rendlCiOn de la cuenta Especial 2013 608-sep 1) 1sep 18-sep DS-oct 13-llOv lO-llOv 24-rlOVMI ESE CENTRO SALUD CAIMITO gestiroacuten financiera
BETULIA Gestioacuten resunados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013 7SGP Propios
presupueStal ambientalbes plan de mejoramientooCl Cumplimiento D~ D-oct 22 - 11a1C 05-diC 19-dieplanes programas y proyedosopiniorl estados ontables-41 ALCALOIA DE SAN JUAN DE BETUllA gestl6n presupuestaJ y financiera
MORROA Gestioacuten resultados financiero y Conlrataaon rendidOn de la cuenta legalidad Regular 2013 9SGP Propios
presupuesral ambtentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento 2Hxt 27 07-rlOV 28-oov 23-dic D9-~planes programas y proyectosapinion estados ontables12 ALCALOlA MORROA gestioacuten presupuestal y finanCIera
CONTRALORfAGeneral del Departamento ele Sucre
t-t-I iexclt _ Jbullbullbullbullbullbullbull ---
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA oe EJeClJCtON FASE DE INFORME(ddhml) bullbullbullbullbullbull 11 (ddlmm)ofUENTES DE MODAUOAO o N ENTES o ASUNTO AUIXTAR MUNICIPIORECURSOS
COMPONENTE FACTORES AUOITORIA VIOENCIA eAncas bull bull ~~~
~bull o bull ~o iexcl ffi ~ bull ~O ~ bull ltbull
LOS PALMITOS GestiOn reStJnados flnanoero y Contratacioacuten rendiCiOn de la ClJenla legalidad Regular 2ltgt 9
SGP Propiospresupuesral ambientalbeS plan de meiexcloramienlOOCI Cumpllmtento
4 21-00 24-00 27-00 07-nov 2 lt 2 planes programas y proyedosopinion estados ontables
43 AlCLAOIA DE LOS PLA~4ITOS gesbOn presupuestal y financiera
SAMPUESSGP Propios
Gestroacuten Resultados financiero ContrlltaCioacuten plan de meoramiento rendidon de la ClJenla Espedat 2013 2 7 000 07-00 OO-od 6-laquo1 06-00 12-dic bullbullbullbull 22-dic44 ESE CENTRO SALUD DE SAMPUES gesliloo financiera
ESE CENTRO DE SALUD DE SAN PEDROSAN PEORO
SGP PropiosGestloacuten_ Resullados finanoero ContrataCIoacuten plan de meJOramiento bull rendlcion de la cuenla Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O (1600 o bullbullbullbullbull 07-ene JOltl bullbull gesblon financiera
ESE CENTRO SALUD DE COLOSO COlOSO SGP PropiosGesb6n Resultados financiero ConlnltaeiOn plan Oacutell mejoramiento reodlClOn de la cuenta Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O~~ (1600 o bullbullbullbullbull 07-ena JOltl 14-e08bullbull gesblon fina~aGestiOn resultados financiero y Conltataeioacuten rendlci6n cUIla cuenta legalIdad ESPECIAL 2ltgt
AGUAS DE SUCREtPOAl SINCELEJO SG PropiospresupueSlllI ambientalliCS plan de metorsmienlooCl Cumphfllen10
4 7 11nov 4-~ 24-00 bullbull 02(lilt ndie 26-~ 29-000planes programas y proyedosopinion estados ontables
gestiOn presupuestal y financiefa
ESPD DE GUARANDA GUARANDASGP Propios
Gestioacuten Resultados financiero ContrataciOn plan de mejoramiento bull rendieion de la cuenta Espeelal2ltgt 2 5 28-atlr 02-may aSomay 06-jun 09-jull 04-jUl 17jul
bullbull gestiloacuten financiefl
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCiOn plan de mejoramiento bullbull renoacuteldon de la cuenta Especial
2013 2 5 26- 28-may 29-may 05-jun 26-jun J()jull 25-jul 05-ago49 ESPD AGUAS DE CHAlAN CHALAN gestilon financiera
SGP PropiosGesllOn Resultados financiero ContrataciOn plan de meofllrnienlO f8flltlicion de la aI8llta Espedal
2013 2 5 1Jjun 17-jun 26-jun O 23-ju1 27ago 22ago 04-sepSO ESPD AGUAS DE LA MOJANA SA ESP SAN MARCOS gestion financiera
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCIOacuten plan de fTIeOIamiexclento rendlClOll de la CU8flta Especial
2013 2 5 18-jut 22-ju1 2Jjul 2 20- 22-sep 17sep JOsep51 ESPO CAIMITO CAIMITO Q8stiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuterl Re$ul1ados f1nanoero Contratacioacuten plan de meocamiento rendiClon de la cuenta Especial
2013 2 14-ago 19-aoo 20-00 26-00 15-sep 17-00 4-od 27-0052 ESPO SAMPUES SAMPUES gestiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuten Resullados financiero Contratacioacuten plan de mejonImiento bullbull reodlClon de la cuenta Especial
2ltgt13 2 5 1Q-sep 12-8ep 15-sep 19-sep 09-0d tQ-nov 24-nov53 ESPD ROBLE EL ROBLE gestil6n financiera
SGP PropiosGestJ6n Resultados fnal1Clero ContrataCioacuten plan de meor-amiento rendicion Oacute8 ta cuenta Especial
2ltgt13 2 5 06-0d OO-od 09-0d 6-laquo1 (1600 4-lt1 118-dlt 22bull lts4 ESPD AGUAS DE SAN PEDRO SAN PEDRO oestiloacuten financiera
Gesboacuterl sultados financiero y Contratacioacuten rendICioacuten de la cuenta IegalidadCtpresupuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesboacuterl
SGP Propios presupuestal y financiera ESpecial 2013 2 3 24-leb 2S-leb 26-~b 28-leb 2Q-mar 02-may 12-may
55 INSTITUCION EDUCATIVA PUERTO FRANCO GALERASGestiOn resultackls finanCIero y CootrataCl6n rendICioacuten de la cuenta teoalidad bullbullCIpresupueSfBI Cumplimiento planes program8$ y proyectos oestJ6n
SGP Propiospresupuestal y financiera Especial 2013 2 3 1Q-mar 11-mar 12-mar 14-mar 03-abr 09-may 06-may 19-may
INSTIruCION EDUCATIVA SAN JOSE YAMIL56 TOUS SANTIAGO TOlU
G8stJ6n rasullaoos finanoero y ContrataOoacuten rendlCl6n de ta cuenta legalidad bullbullCIpresupueSta CumpltmiBoto planes programas y proyectos gestioacuten
SGP Propios presupuestat Y finaociera Especial 2013 2 3 24-mar 2S-mar 26-mar 28-mar 24-abr 27-may 22-may OS-jun
57 INSTTUCION EDUCATIVA MARISCAl SUCRE SAMPUESGestlOn rasuttados finanoero y ContrataciOn rendicion de Lacuentalegalidad bullbullCI
SGP Propios presupuesral Cumplimiento planes programas y prtlyectOS gesboacuterI Especial 2013 2 3 28-abr 3()blt Ogtmay 07-may 04-ju 02-jul 25-Jun 08-jul
sa INSTITUCION EDUCATIVA SAN MARCOS SAN MARCOS presupuestal y flnanciera
Gestioacuten resultados financiero y ConlJataei6n rendicioacuten de LaQJentalegalidad bullbullCISGP Propios presulonral Cumplimiento planes programas y proyectos gestioacuten Especial 2ltgt13 2 3 2S-sep 29-sep JOsep 000 24-00 24-00 19-~ 02-dic
59 INSTIruCION EDUCATIVA SANTA CLARA SANONOFRE presupuestal y financiera
Geslloacuten resultados finanCiero y Contratacioacuten reodlCl6n de la cuenta legaltdad bullClSGP Propios presupuesral Cumplimiampnlo planes programas y proyectos oesltoacuten Especial 2013 2 3 24feb 2S-leb 26-Ieb 28-leb 20- 02-may 12-may
60 TRANSITO DE COROZAL COROZAL presupuestal y linanciera
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sucre
eiexcl gttuI - bull1bullbullbullbullbullbullbullbull ~
GesbOn resultados ~nanoero y Contrataei6n reodJCiOn~ la cuenta legalidadCISGP Propios ptll5llpuesral Cumplimiento planes programas y proyedos gesbOn Especial 2013 261 TRANSITO SINCELEJO SfNCELEJO pr8supueslal y financiera
GestlOn resultados finanoem y ContrataciOn rendICioacuten de la cuenta legalidad bullCISGP Propios pre$Upuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesb6rl Especial 2013 2tU TRANSITO SAMPUES SAMPUES prnupuestat y finllndefa
PROPIOS GestiOn resultados financierO ConlrataCiOtl seguimiento plan de mejoramientoEspecial 2013 263 UNIVERSIDAD DE SUCRE SINCELEJO pronunciamiento cuenta gesltoacuten finanoera
SGPPROPlOS GesbOo resultados financiero ContrataciOn seguimiento plan de mejoramientoEspedal 2013 2pronunciamiento cuenta gesliOn financiera60( FOMVAS $INCELEJO
65 INDER$UCRE $INCELEJO SGP PropiosGesboacuten resultados rmarlCiefOy ContrataCl60 rendiCioacuten ele la cuenta legalodadCI
Especial 2013 2presupueSrll1 Cumplimiento planes progtamas y proyectos gesboacuten
2 W
8bull~ bull~ ~
3 tO-mar 1lmar 12-mllr
09-Jun
19-may
05-ago
12-ago
23-jul
26-iexclul
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Q6may
26-may
31-jul
2gtju1
09-may
29-may
24101
2gtjun
24-abr
o
FASE DE INfOflMEflldlllwnl
04jul
04-jun
14-mar
26-mar
20-jun 24jun
25-mar 26-mar
16-may 19-may
27may 28-may
24-mar
16-iexclun
12-may
22may
ETAPA DE PLAHEACCtoN ETAPA DE EJECUClON
fddhnnJ (ddlnwnl
5
6
3
10
bullbull OlASVlATlCOS
WQWoSz
VIGENCIAMOOAUOADAUOlTORLAFACTORESCOMPONENTE
FUENTESOERECURSOS
ENTES o ASUNTO AUOlTAA
~~IJlDO ~ bullElaboro AseSOf de Despacho YJefe de ControlFI Acoa ~
l )1)Apicont 06 del Departameoto de Suae
Reviso Jefe OfICinade planeadoacuten
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
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- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
-
CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
eoY~ro tfS-cat COYiquestcaciY ~rltbYspCYe-Ycaacutel
RESOLUCION FECHA
3 Jefe Oficina Juridica4 Jefe Oficina de Responsabilidad fiscal y auditorias
Este comiteacute tiene tres (3) diacuteas haacutebiles para la revisioacuten del informe preliminar una vezrevisado por el comiteacute se debe aprobar por el jefe de control fiscal y auditorias el cualtiene dos (2) dias haacutebiles para declarar la conformidad o no del mismo y darle traslado aldespacho del contralor o de quien este delegue para su firma el contralor tiene tres (3)dias haacutebiles para su revisioacuten firma y envioacute a traveacutes de correo electroacutenico y 10 correocertificado al ente auditado
30Plan Nacional de Auditorias -PNA
El Plan Nacional de Auditorias PNA es la programacioacuten anual armonizada y articuladaentre la CGR y los organismos de control del orden territorial para el ejercicio del controlfiscal micro en todo el paiacutes respetando la independencia y autonomia de la CGR y lasterritoriales a traveacutes de una herramienta tecnoloacutegica que permita una mejor planificacioacuteny racionalizacioacuten del proceso auditor
Se trata de un sistema de informacioacuten comuacuten sobre el plan de auditorias que adelantacada una de las contraloriacuteas territoriales y la CGR con el fin de no duplicar esfuerzos yoptimizar el alcance del control fiscal de los sujetos auditados en las respectivasjurisdicciones la oficina de planeacioacuten de la CGR es la encargada de agrupar todos losplanes generales de auditoriacutea de las contraloriacuteas municipales distritales departamentalesy la CGR en forma unificada y estandarizada respetando la autonomia e independenciade los diferentes organismos de control
El responsable de registrar el PGAT 2014 programado y sus modificaciones en la paacuteginaweb CGR Sinacof -PNA- es el jefe de la oficina de planeacioacuten yel Teacutecnico de sistemade la Contraloria de Sucre es el responsable de colgar en la paacutegina web de la contraloriacuteael PGAT 2014 programado y sus modificaciones En coordinacioacuten con el aacuterea operativade control fiscal y auditorias
El Jefe de la Oficina de Planeacioacuten es el responsable de alimentar el modulo deseguimiento en el PNA- Sinacof-CGR en coordinacioacuten con el jefe del aacuterea operativa decontrol fiscal y auditoriacuteas
40Asignacioacuten de Recursos
Para la elaboracioacuten del PGAT se deberaacute tener en cuenta los recursos disponibles y lasposibles limitaciones derivadas de los siguientes aspectos
bull Talento Humano disponible considerando los periodos de vacacionesbull Aacuterea de conocimiento y experiencia del recurso humano disponiblebull Recursos presupuestales necesarios entendiendo por tales los requerimientos
para el cubrimiento de viaacuteticos y gastos de transporte de los funcionarios
Calle 20 N20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 27478882740594 Telefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregov ca wwwcontraloriasucregovca
6
CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
CorC-u1 tf-ca COr edacac C-arsiexcloar-ercaacute
RESOLUCION FECHA 2
bull Logiacutestica disponibilidad de tiempo y actividades imprevistas
50Normas de Conducta Auditores
bull El comportamiento personal y profesional del equipo auditor ha de corresponder alas normas de conductas aplicables a los servidores puacuteblicos y a los priacutencipios yvalores institucionales definidos dentro del coacutedigo de eacutetica de la ContraloriacuteaGeneral del Departamento de sucre
bull Los requerimientos de informacioacuten debe obedecer al conocimiento de la entidadauditada y a una planificacioacuten
bull La solicitud de informacioacuten ha de hacerse de manera amable y cordialestableciendo teacuterminos justos para su entrega
bull El proceso auditor debe desarrollarse en un marco de elevado respeto para con losdirectivos y demaacutes funcionarios de las entidades sujetos de control
bull En general se deben aplicar las normas de auditoriacutea gubernamental con enfoqueintegral y las teacutecnicas de auditoriacuteas general establecidas
bull Los Auditores deben portar el carnet y chaleco de la entidad en las visitas deauditoriacuteas obras o en cualquier acto puacuteblico de caraacutecter oficial
60PROCESOS PRIORIZADOS DE EVALAUCION PGAT 2014Seguimiento plan de desarrollo - plan de accioacuten formulados por losterritoriales con el fin de pronunciarse sobre la gestioacuten y resultadoscumplimiento de las metas plasmadas en dichos planes
ii Proceso Contractual Legalidad gestioacuten y resultadosiii Vigencias futuras legalidad- gestioacuten y resultadosiv Financiero- Presupuestalv Seguimiento planes de mejoramientovi Seguimiento Funciones de advertencia
70ESTRATEGIA PGAT 2014
entesen el
ESTRATEGIA 1 Se evaluara y dictaminara la gestioacuten fiscal de los gestores puacuteblicos yparticulares que manejen bienes o fondos puacuteblicos correspondiente periodo 2013 atraveacutes de las modalidades de auditoriacutea regular yo especial
ESTRATEGIA 2 Remitir a las corporaciones de eleccioacuten popular los informes finalesde auditoriacutea para apoyar el ejercicio del control poliacutetico para lo cual el jefe de la oficinade control fiscal y auditoria debe enviarlos dentro de los diez (10) diacuteas haacutebiles siguientesdespueacutes de liberados
ESTRATEGIA 3 Publicar en la paacuteginawwwcontraloriasucregovco en el link publicacionesauditorias con enfoque integral para lo cual el jefe de
web de la Contralorialos informes finales de lasla oficina de control fiscal y
Calle 20 N20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Telefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregovca wwwconlratoriasucregovce
CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
Ooc iexclfs-t 0 eaa ctV(ltpa-e-Uacutel
RESOLUCION FECHA 2 - nH
auditorias debe enviar en formato PDF al correo institucional del teacutecnico de las Ticsingsistemcontraloriasucregovco dentro de los diez (10) dias haacutebiles siguientes losinformes finales liberados para que sean publicados
ESTARTEGIA 4 Llevar control y seguimiento al cumplimiento de los teacuterminos y objetivode auditoriacutea contempladas en el memorado de asignacioacuten de auditoriacutea por parte de losfuncionarios del aacuterea de control fiscal y auditorias involucrados en el desarrollo delproceso auditor con el fin de producir informes con calidad y con oportunidad quesirvan de insumo para el control fiscal macro y generen confianza en el organismo decontrol fiscal por parte de las partes interesadas entes sujetos de control fiscal otrosorganismos de control y la comunidad sucrentildea en general
ESTRATEGIA 5 Verificar la implementacioacuten de las acciones correctivas suscritas en losplanes de mejoramiento
ESTRATEGIA 6 Proyectar funciones de advertencia como resultado de auditoriacuteas parala firma del contralor con el objeto de prevenir posible detrimento patrimonial y unagestioacuten ineficiente por parte de los entes sujetos de control fiscal
ESTRATEGIA 7 Cuantificar los beneficios generados por la accioacuten fiscal generada delseguimiento plan de mejoramiento seguimiento funciones de advertencia producto deobservaciones
80 PROGRAMACION y EJECUCION DEL PGAT 2014
Para la vigencia 2014 se programaron realizar sesenta y cinco (65) auditoriacuteas conenfoque integral en las siguientes modalidades regular (41) y especial (24) en lossiguientes entes sujetos de control fiscal de la Contraloriacutea General del Departamento deSucre
SUJETOS DE N MODALIDAD COMPONENTES PUNTOS DE CONTRoe N MODAIJDAD COMPONENTE-
CONTROL
ENTIDAD 27 REGULAR GESTION FONDOS 1 ESPECIAL GESTION
TERRITORIAL TIPO I RESULTADOS RESULTADOSFINANCIERO FINANCIEROS
EMPRESAS 4 REGULAR GESTION INSTITUTO OEPORTES 1 REGULAR GESTIONSOCIALES DEL TIPO I FINANCIERO TIPO 11 RESULTADOS
ESTADO RESULTADOS FINANCIEROS
EMPRESAS 15 ESPECIAL GESTION INSTITUCIONES 5 REGULAR GESTIONSOCIALES DEL FINANCIERO EDUCATIVAS TIPO 11 RESULTADOSESTADO RESULTADOS FINANCIEROS
EMPRESAS DE 7 ESPECIAL GESTION INSTITUTO DE 3 REGULAR GESTIONSERVICIOS FINANCIERO TRANSTO y TIPO 11 RESULTADOSPUBLlCOS RESULTADOS TRANSPORTE FINANCIEROS
Calle 20 N20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Teiefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregovoo wwwcontraloriasucregovco
CONTRALORiacuteAGeneral del Departarnento de Sucre
(oreacute-ut iexcl-ca( cor edaeacaacutefr ff eacute-aryeniYe-rCQ
RESOLUCION FECHA 29
2 _NE r4
AGUAS DE 1 ESPECIAL GESTION
SUCRE RESULTADOSFINANCIERA
UNIVERSIDAD 1 REGULAR GESTION
DE SUCRE TIPO 11 RESULTADOSFNANCIERA
TOTAL 55 10
ARTICULO SEGUNDO La asesora del despacho realizaraacute el seguimiento alcumplimiento del PGAT 2014
ARTICULO TERCERO Este instrumento de planeacioacuten estaacute sujeto a modificaciones lascuales deben ser aprobadas por el Contralor General del Departamento de Sucre
ARTICULO CUARTO La presente Resolucioacuten rige a partir de la fecha de su Aprobacioacuteny comunicacioacuten
PUBLiacuteQUESE COMUNiacuteQUESE Y CUacuteMPLASE
Dada en Sincelejo
~
- ~ - 6-7J IME DEL CRISTO MUNtildeOZ FORTICH
Contralor General del Departamento de Sucre
Elaboro Natalia Figueroa- asesora fhReviso Diego Lara Jurldico
Calle 20 W20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Telefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregov ce wwwcontraloriasucregovca
9
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sllcre
crN~~ I -9--11
ltIlP(iIVIU CIIYNiJlT 2014~OLVC()JJ0f6 021([Ypound 29m FNEIP m 2014
ETAPA DE PlANEACCION ETAPA DE EJEClIClONfASE DE INfORMEl6clllrm1
(ddhnml --oMODAUDAO o VIGENCIA oAUDlTORIA ~g VlATlCOS bull bullo 8 bull ~ o o ~~ ~ ~ bull bull oRegular 2013 10 24-leb 28-1eb OJmar 14-mar Ol-sb 08-ma
Regular 2013 10 241eb 28-Ieb 03-mar 14-mar Ol-abr 03-m obullbullbullbullbull bullbull
GestiOn resultados financiero y Contratacioacuten nlfldlCion de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesra ambientarbes plan de meoramienlOOCI CumplimientoAlCALDlA 51NCELEJO SINCElEJO SGP PropIOS planes programas y proyectosopiniOrl estados onlables6 25om3r 28-mar Olabr 3O-abr 21-may Ol-ju1 09-jW
gesb6n presupuestar y financiera
GestiOn re$Ulladot finanoerc y ContralaciOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presuptJesral ambielltartiCS plan de mejofamientooCI CumplimientoAlCALOIA DE COVENtildeAS COVENtildeAS SGP Propios planes programas y proyectosopiniOo estados ontables 25-mar 28-mar 01-Sbr l1-abr 16-may 2o-jun 17-JUn 02-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten rewltados finanoero y Contratacioacuten reodlCiOOde ta cuenta legalidad Regu1ar 2013prewpuesral ambientalla plan de mejoramienlooCI Cumpliml8nloAlCAlDIA DE SUCRE SUCRE SGP Propios planes programas y proyectosapion estados ontables 2gtmar bullbull 01abr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun 02ju1
gestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten resultados financiero y Contratadoacuten rendidOO de ta cuenta ~lidad Regular 2013prewpuesral ambientaltica plan de m8JOrllm1enlooCI CumphmlentoAlCALOIA GALERAS GALERAS SGP Proplos planes programas y proyectosopinion estados ontables bull 25-mar 28-mar 01bullbullbullbr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun bullgestioacuten presupuestal y financiera
--3
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
(Jr-IMu _ bullbullbull-N I ~~
1lfSOlVOOacuteJlfJofO 027 f1gtE 29 ([gtF PNERS)([)E 2014
ETAPADEPlANEACOON ETAPADEEJECUCION---~~ - lddlmm)FUENTES DE MOOAUOAO o ENTES o ASUNTO AUOITAR MUNICIPIO COMPONENTE fACTORES VIGENCIA 0 ~ - IRECURSOS AUOlTORlA -S VlATlCOS 2 - 2 S~ bull ~lI ~U bull Uzlt U - ~ O
Gesboacuten resultados finanoero Contratacioacuten plan de meJoramtento rendlCion de la cuenta ESPECIAL 2013gesblon fina~a
ESE CENTRO SALUD LOS PLAMITOS LOS PALMITOS PROPIOS SGP 9 250mar 28-mar 01-abr 11-abr 16-may 2O-jun 17-jun D2-jul
Gestioacuten resultados tinanoero Contnltaei60 plan eJemejoramiento bull rendlOOO de la wenta ESPECIALgesbloacuten financiera
ESE CENTRO SALUD DE CHALAN CHAlAN SGP Propios 2013 9 2S-mar 28-mar 01-abr 11algtf bull 2O-jun 17jun 02ul
GestlOn resultados finanoero y ConlrataaOn rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumplimiento
ALCALOIA BUENAVlSTA BUENAVISTA SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados onlables 2013 bull O 05-may 09-= 12may 23-may 13-jun 18-iexclU1 15-iexclU1 28-julgestiOn presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero y Contrataei60 rendICioacuten de la wenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejOlarntenlOOCI Cumplimiento
ALCALOtA DE SAN ONOFRE SAN ONOFRE SGP Propios planes programas y proyectosopirlion estados ontabies 2013 bull O 05-may 09-= 12-may 23-may 13-jun 18-jul 15-jul 28-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gesboacuten resulados financiero y Contrataei60 rendldOn de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejoramoentooCI Cumplimiento
ALCALOIA SANTIAGO DE TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopInion estados ontables 2013 bull O ()6may 09-= 12-may 23-may - 21jul 18-jul 29-julTOLU gesboacuten presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero ContrataciOn plan de meJOramiento bull rendlCiOn de la cuenta Espeoal 2013
ESE HOSPITAL REGIONAL NTRA SENtildeORA DEQestiloacuten finaooera
lAS MERCEDES COROZAL SGP Propios O 06-mlly 09-may 12-may 23-m1lY gt-joo 18-jul 1gtjul 28-jul
GestlOn resultados finatlCl8fO y Contrataa6n rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumplimiento
CAIMITO SGP PropiOs planes programas y proyectosOl)Inion estados ontabies bull 12-may bull 10-may JO= 2Oi 25-jul 23-jul 05-agogestioacuten presupuestal y financiera
17 ALCAlDIA CAIMITO
GestiOn resultaoacuteOs ftnanoero y Contral8ClOn rendidOn de la cueota legalidad Regularpresupuesral ambientaltics plan de meoramientooCI Cumplimiento
ESE HOSPITAL LOCAL SANTIAGO De TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables 2013 3 7 08-jun 11-jun 12-jun 2O-jun 14-jul 11-800 O~ bullbullbull 0TOLU gestioacuten presupuesta y financiera
GestiOn resultados finaflClero y ContrataoOn rendicioacuten de la ClJentalegalidad Regular 2013presupuesral ambientallIcI plan de mejoramientOOCl CumplllTliento
TOLUVIEJO SGP Propios planes programas y proyeetosopinion estados ontables 3 0 17jun 2O-jun 24-jun 08-jul -bull 10-sep OS-sep 18-S8PgestiOn presupuestal y finanCiera
19 ALCALOIA DE TOlU VIEJO
GestiOn resulados financiero Contratacioacuten plan de m8JOfamlento bull rendiciOn de la cuenta Especial 2013gesbloacuten financiera
ESE HOSPITAL REGIONAL SAN MARCOS SAN MARCOS SGP Propios 9 09-jun 13-jun 18-iexclUn 27-jun 25-jul 22-amp00 19-aoo 01S8p
-o
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucret-tt-J fnd _ bullbullbull~ -~M
CifSOLVCUYJJ 027 IfJE 29 IfJE ltEJVIEltRJJm 2014
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA DE EJEC1JCIC)NASoD
11cFUENTES DE MOOAUDAD o bullbullbullbullbullbull ENTES o ASUNTO AUDIT AA MUNICIPIO RECURSOS
COMPONENTE fACTORES AUDlTORIA VIGENCIA ~ llAncos bull bull ~ Ie bull o bull uuml bull uuml bull ~lE ~zlt ~ ~ ~ ~ ~ Geslioacuterl resultados Manciero y ConlTataaOn rendlOOfl de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumpllmtento
ALCAlDIA DE SAN PEDRO SAN PEDRO SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 9 lQ-iexclUfl 13-iexclm 16-jun 27jun 2 25-ago 20 02sepgestioacuten presupuestal y financiera
21Gesli6o resultados finaneieftl y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesrat ambientalties plan de meoramientooCI Cumphmtento
OVEJAS SGP Propios planes programas y proyedosopinion estados ontables 9 lo-jun 13-jun 16-jun 27jun 25-jul 2~ 20 02-sepgestioacuten presupuestal y financiera
22 ALCALDIA OVEJASGestioacuten resultados financiero y ContrataaOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientallics plan de mejoramieotooCI Cumplimiento
SN BENITO ABAD SGP Propios planes programas y proyedosopiruon estados ontables O 15-Jul 18-jul 21-jul 01-890 01sep 02-00 29- 10-00gestioacuten presupuesta y financiera
23 ALCALDIA DE SAN BENITO ABADGestiOn resultados fulanciero ContrataeiOn plan de mejoramiento bullbull rendlCJOl1 de la cuenta Regular 2013
gesblon financiera
MORROA SGP Propios 2 ID 15-JUI 18-jul 21-juI DIbullbullbull 01sep 02-00 29- 10-00ESE CENTRO SALUD SAN BLASS DE
2 MORROAGesllOn resultados financiero y ContrataciOn rendlCiOrl de la cuenta ktoalidad Reltiexclular 2013presupuesral amblentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopil1lOll estados ontables ID 15-jul 180jul 21-ju1 0100 01-sep 02-00 29-bullbull IIl-octgestioacuten presupuestal y financiera
25 ALCAlDIA DE SINCEGestlOn resultados financiero y ContrataCiOn rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuasral ambientalbes plan de meiexcloramieoooCI CumplImiento
GUARANDA SGP ProPiOS planes programas y proyectosopinton estados ontables 3 7 23-jul 2 280jul 05-ago 27-aoo 11sep Os-sep 19---sepgestioacuten presupuestal y financiera
26 ESE CENTRO SALUD TOLU VIEJOGesbOn resultados financiero y ContrataeiOn rendlCiOn de la cuenta legalir$ad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejorarrvenlooCI Cumplimiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyeclosopinion estados ontables 9 09-jul 15-ju1 11-aoo 22-800 11-sep 21-00 50 2_gesli60 prflSlJpuestal y finanoera
21 ALCALDlA MAJAGUALGestlOn resultados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la OJenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramiemooCI CumplImiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 3 7 bullbull 21jul 29-ju1 06-0 18-sep 28-ltd 23-oD ogtnogestiOn presupuestal y flnanoera
2a ESE CENTRO SALUD DE MAJAGUALGestioacuten resultados finanoero ContrataciOn plan iexclje mejoramiento rendiltion de ta cuenta Especial 2013
pestiloacuten financiera
COROZAl sgp-proptOs 2 6 15-jul 17-jul 180jul 2S-jul I~ 180sep 15-sep MI ESE CENTRO SAlU CAATAGENA DE INDIAS
GestiOn resultados fulanoero ContralaciOn plan de mejoraml8nlo rendlClOll de la cuenta Espedal 2013gestilon financiera
sgp-propios 2 10 21-jul 2S-jul 280M bullbullbull 0 OS-sep 07-00 02-00 18-ltd
30 ESE CENTRO DE SALUD DE BETULIA BETUL1A
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
~(JfnJ _ d~ r~ ETAPADEPLAHEACCION ETAPADE EJECUCION
ASEDEbullbullbullOR bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull (ddlmml (ddlnlm)eFUENTpoundS DE MOOAUDAD e
N bullbull ENTES o ASUNTO AUOITAl MUNICIPIO COMPONENTE FACTORESAUOrTORIA VIGENCIA ~ bull bull ~ RECURSOS
~~ g 2 ~ u ~~ ~ ~ bull ~ iexclGesbOn resultados finanoero y ContralaciOn rendicioacuten oe la cuenta legalidad Regular 2013presypuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumphmlento
SAN MARCOS SGP Propios planes programas 1 proyectosopinion estaoos ootables D 2O-ago 22-8g0 2S-sgo 05-sep 25-sep 21 -nogesboacuten preSlJpuestal 1 financiera31 AlCALDIA DE SAN MARCOS
GestIOacuten resultados financiero y ContralaciOll rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalbes plan de tnejoramientooCl CumphmJ6nto
COROZAl SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables D 2O-ago 22ago 25-800 05-sep 25-sep 21 -nogestioacuten presupuestar y finanoera32 AlCALDIA DE COROZAL
GestiOo resultados financiero y ContrataCioacuten rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 20presupuesral ambientalbca plan de mejoramentooCI CumplllTllellto
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopiniorl estados ontables bull 14aoo 21-aoo 29-ampgo 23-sep 21 24-nov 02-diegesbOn presupuestal y financiera33 GOBERNACION SUCRE
Gesti6n resultados finallCiero Contrataooacuten plan de merotamienlo reooacutelCiOn de la cuenta Eamppedal 20gestlloacuten flrnll1Clllra
COVENtildeAS sgp-proptOs 7 11-ago ~bull 22-ago llsep 6-od D-oct Jo( ESE CENTRO SALUD DE COVENtildeAS
Gesti6n resultados finanCIerO ConlrataCioacuten plan de mejOfamlGnlo rendIcIon de Lacoenta EspttCial 20gestilon final1Clela
El ROBLE sgp-propKls 26-a00 29-00 01-sep lo-sep 3D-~p 6-od 1nov
35 ESE CENTRO SALUD DEL ROBLE
GestiOn resultados finanoero y ConlratadOn rendlClOn de la cuenta legalidad Regular 20presuptl8$1al ambientalties plan de mejofamientOOCI Cumplimiento
GUARANDA SGP Propios planes programas y proyectosopioion estados ontables 5 08-sep l-sep 17-sep 3O-sep D5-00 04-lt1ie 01-diC 15-diegesliOn presupuestal y financiefa
3lJ ALCALDlA DE GUARANOA
GesliOn Resultados financierO CorrtratadOn plan de mejoramiento rendocion de la cuenta Especial 2013ESE CENTRO SALUD GUARANDA GUARANDA SGP Propios gestioacuten financiera 7 12-sep 16-sep 3-od 4-00 JOd -O D9-~ Gestioacuten resultados financiero y ContrataeiOn rendlCioacuterl de la cuenta legalidad especial 2013ALCALDlA DEL ROBLE El ROBLE SGP Proptos
presupueStal ambientalties plan de mejoramlGntooCl Cumpliml8nto 7 22-sep 24-sep 2~sep 03-od 04-dic 02-dIC Oplanes programas y proyectosapinian estados ontablesJO gestioacuten presupuestal y financiera
COLOSO Gesboacuten resultados finanCiero y ContrataeiOn rendlCI6n de la cuenta legalidad Regular 2013SGP Propios
presupuesral ambiefltalbcs plan de mejoramiefltooCJ Cumplimiento 7 22-sep - 25-sep D3-od 04-dic 02aiC l~dieplanes programas y proyedosopiniOn estados entables39 ALlCADlA DE COLOSO gestioacuten presupuestal y financiera
CAIMITOSGP Propios
GestlOn Resultados financiero Contratacioacuten plan de mejoramtento rendlCiOn de la cuenta Especial 2013 608-sep 1) 1sep 18-sep DS-oct 13-llOv lO-llOv 24-rlOVMI ESE CENTRO SALUD CAIMITO gestiroacuten financiera
BETULIA Gestioacuten resunados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013 7SGP Propios
presupueStal ambientalbes plan de mejoramientooCl Cumplimiento D~ D-oct 22 - 11a1C 05-diC 19-dieplanes programas y proyedosopiniorl estados ontables-41 ALCALOIA DE SAN JUAN DE BETUllA gestl6n presupuestaJ y financiera
MORROA Gestioacuten resultados financiero y Conlrataaon rendidOn de la cuenta legalidad Regular 2013 9SGP Propios
presupuesral ambtentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento 2Hxt 27 07-rlOV 28-oov 23-dic D9-~planes programas y proyectosapinion estados ontables12 ALCALOlA MORROA gestioacuten presupuestal y finanCIera
CONTRALORfAGeneral del Departamento ele Sucre
t-t-I iexclt _ Jbullbullbullbullbullbullbull ---
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA oe EJeClJCtON FASE DE INFORME(ddhml) bullbullbullbullbullbull 11 (ddlmm)ofUENTES DE MODAUOAO o N ENTES o ASUNTO AUIXTAR MUNICIPIORECURSOS
COMPONENTE FACTORES AUOITORIA VIOENCIA eAncas bull bull ~~~
~bull o bull ~o iexcl ffi ~ bull ~O ~ bull ltbull
LOS PALMITOS GestiOn reStJnados flnanoero y Contratacioacuten rendiCiOn de la ClJenla legalidad Regular 2ltgt 9
SGP Propiospresupuesral ambientalbeS plan de meiexcloramienlOOCI Cumpllmtento
4 21-00 24-00 27-00 07-nov 2 lt 2 planes programas y proyedosopinion estados ontables
43 AlCLAOIA DE LOS PLA~4ITOS gesbOn presupuestal y financiera
SAMPUESSGP Propios
Gestroacuten Resultados financiero ContrlltaCioacuten plan de meoramiento rendidon de la ClJenla Espedat 2013 2 7 000 07-00 OO-od 6-laquo1 06-00 12-dic bullbullbullbull 22-dic44 ESE CENTRO SALUD DE SAMPUES gesliloo financiera
ESE CENTRO DE SALUD DE SAN PEDROSAN PEORO
SGP PropiosGestloacuten_ Resullados finanoero ContrataCIoacuten plan de meJOramiento bull rendlcion de la cuenla Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O (1600 o bullbullbullbullbull 07-ene JOltl bullbull gesblon financiera
ESE CENTRO SALUD DE COLOSO COlOSO SGP PropiosGesb6n Resultados financiero ConlnltaeiOn plan Oacutell mejoramiento reodlClOn de la cuenta Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O~~ (1600 o bullbullbullbullbull 07-ena JOltl 14-e08bullbull gesblon fina~aGestiOn resultados financiero y Conltataeioacuten rendlci6n cUIla cuenta legalIdad ESPECIAL 2ltgt
AGUAS DE SUCREtPOAl SINCELEJO SG PropiospresupueSlllI ambientalliCS plan de metorsmienlooCl Cumphfllen10
4 7 11nov 4-~ 24-00 bullbull 02(lilt ndie 26-~ 29-000planes programas y proyedosopinion estados ontables
gestiOn presupuestal y financiefa
ESPD DE GUARANDA GUARANDASGP Propios
Gestioacuten Resultados financiero ContrataciOn plan de mejoramiento bull rendieion de la cuenta Espeelal2ltgt 2 5 28-atlr 02-may aSomay 06-jun 09-jull 04-jUl 17jul
bullbull gestiloacuten financiefl
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCiOn plan de mejoramiento bullbull renoacuteldon de la cuenta Especial
2013 2 5 26- 28-may 29-may 05-jun 26-jun J()jull 25-jul 05-ago49 ESPD AGUAS DE CHAlAN CHALAN gestilon financiera
SGP PropiosGesllOn Resultados financiero ContrataciOn plan de meofllrnienlO f8flltlicion de la aI8llta Espedal
2013 2 5 1Jjun 17-jun 26-jun O 23-ju1 27ago 22ago 04-sepSO ESPD AGUAS DE LA MOJANA SA ESP SAN MARCOS gestion financiera
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCIOacuten plan de fTIeOIamiexclento rendlClOll de la CU8flta Especial
2013 2 5 18-jut 22-ju1 2Jjul 2 20- 22-sep 17sep JOsep51 ESPO CAIMITO CAIMITO Q8stiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuterl Re$ul1ados f1nanoero Contratacioacuten plan de meocamiento rendiClon de la cuenta Especial
2013 2 14-ago 19-aoo 20-00 26-00 15-sep 17-00 4-od 27-0052 ESPO SAMPUES SAMPUES gestiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuten Resullados financiero Contratacioacuten plan de mejonImiento bullbull reodlClon de la cuenta Especial
2ltgt13 2 5 1Q-sep 12-8ep 15-sep 19-sep 09-0d tQ-nov 24-nov53 ESPD ROBLE EL ROBLE gestil6n financiera
SGP PropiosGestJ6n Resultados fnal1Clero ContrataCioacuten plan de meor-amiento rendicion Oacute8 ta cuenta Especial
2ltgt13 2 5 06-0d OO-od 09-0d 6-laquo1 (1600 4-lt1 118-dlt 22bull lts4 ESPD AGUAS DE SAN PEDRO SAN PEDRO oestiloacuten financiera
Gesboacuterl sultados financiero y Contratacioacuten rendICioacuten de la cuenta IegalidadCtpresupuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesboacuterl
SGP Propios presupuestal y financiera ESpecial 2013 2 3 24-leb 2S-leb 26-~b 28-leb 2Q-mar 02-may 12-may
55 INSTITUCION EDUCATIVA PUERTO FRANCO GALERASGestiOn resultackls finanCIero y CootrataCl6n rendICioacuten de la cuenta teoalidad bullbullCIpresupueSfBI Cumplimiento planes program8$ y proyectos oestJ6n
SGP Propiospresupuestal y financiera Especial 2013 2 3 1Q-mar 11-mar 12-mar 14-mar 03-abr 09-may 06-may 19-may
INSTIruCION EDUCATIVA SAN JOSE YAMIL56 TOUS SANTIAGO TOlU
G8stJ6n rasullaoos finanoero y ContrataOoacuten rendlCl6n de ta cuenta legalidad bullbullCIpresupueSta CumpltmiBoto planes programas y proyectos gestioacuten
SGP Propios presupuestat Y finaociera Especial 2013 2 3 24-mar 2S-mar 26-mar 28-mar 24-abr 27-may 22-may OS-jun
57 INSTTUCION EDUCATIVA MARISCAl SUCRE SAMPUESGestlOn rasuttados finanoero y ContrataciOn rendicion de Lacuentalegalidad bullbullCI
SGP Propios presupuesral Cumplimiento planes programas y prtlyectOS gesboacuterI Especial 2013 2 3 28-abr 3()blt Ogtmay 07-may 04-ju 02-jul 25-Jun 08-jul
sa INSTITUCION EDUCATIVA SAN MARCOS SAN MARCOS presupuestal y flnanciera
Gestioacuten resultados financiero y ConlJataei6n rendicioacuten de LaQJentalegalidad bullbullCISGP Propios presulonral Cumplimiento planes programas y proyectos gestioacuten Especial 2ltgt13 2 3 2S-sep 29-sep JOsep 000 24-00 24-00 19-~ 02-dic
59 INSTIruCION EDUCATIVA SANTA CLARA SANONOFRE presupuestal y financiera
Geslloacuten resultados finanCiero y Contratacioacuten reodlCl6n de la cuenta legaltdad bullClSGP Propios presupuesral Cumplimiampnlo planes programas y proyectos oesltoacuten Especial 2013 2 3 24feb 2S-leb 26-Ieb 28-leb 20- 02-may 12-may
60 TRANSITO DE COROZAL COROZAL presupuestal y linanciera
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sucre
eiexcl gttuI - bull1bullbullbullbullbullbullbullbull ~
GesbOn resultados ~nanoero y Contrataei6n reodJCiOn~ la cuenta legalidadCISGP Propios ptll5llpuesral Cumplimiento planes programas y proyedos gesbOn Especial 2013 261 TRANSITO SINCELEJO SfNCELEJO pr8supueslal y financiera
GestlOn resultados finanoem y ContrataciOn rendICioacuten de la cuenta legalidad bullCISGP Propios pre$Upuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesb6rl Especial 2013 2tU TRANSITO SAMPUES SAMPUES prnupuestat y finllndefa
PROPIOS GestiOn resultados financierO ConlrataCiOtl seguimiento plan de mejoramientoEspecial 2013 263 UNIVERSIDAD DE SUCRE SINCELEJO pronunciamiento cuenta gesltoacuten finanoera
SGPPROPlOS GesbOo resultados financiero ContrataciOn seguimiento plan de mejoramientoEspedal 2013 2pronunciamiento cuenta gesliOn financiera60( FOMVAS $INCELEJO
65 INDER$UCRE $INCELEJO SGP PropiosGesboacuten resultados rmarlCiefOy ContrataCl60 rendiCioacuten ele la cuenta legalodadCI
Especial 2013 2presupueSrll1 Cumplimiento planes progtamas y proyectos gesboacuten
2 W
8bull~ bull~ ~
3 tO-mar 1lmar 12-mllr
09-Jun
19-may
05-ago
12-ago
23-jul
26-iexclul
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Q6may
26-may
31-jul
2gtju1
09-may
29-may
24101
2gtjun
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FASE DE INfOflMEflldlllwnl
04jul
04-jun
14-mar
26-mar
20-jun 24jun
25-mar 26-mar
16-may 19-may
27may 28-may
24-mar
16-iexclun
12-may
22may
ETAPA DE PLAHEACCtoN ETAPA DE EJECUClON
fddhnnJ (ddlnwnl
5
6
3
10
bullbull OlASVlATlCOS
WQWoSz
VIGENCIAMOOAUOADAUOlTORLAFACTORESCOMPONENTE
FUENTESOERECURSOS
ENTES o ASUNTO AUOlTAA
~~IJlDO ~ bullElaboro AseSOf de Despacho YJefe de ControlFI Acoa ~
l )1)Apicont 06 del Departameoto de Suae
Reviso Jefe OfICinade planeadoacuten
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
-
CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
CorC-u1 tf-ca COr edacac C-arsiexcloar-ercaacute
RESOLUCION FECHA 2
bull Logiacutestica disponibilidad de tiempo y actividades imprevistas
50Normas de Conducta Auditores
bull El comportamiento personal y profesional del equipo auditor ha de corresponder alas normas de conductas aplicables a los servidores puacuteblicos y a los priacutencipios yvalores institucionales definidos dentro del coacutedigo de eacutetica de la ContraloriacuteaGeneral del Departamento de sucre
bull Los requerimientos de informacioacuten debe obedecer al conocimiento de la entidadauditada y a una planificacioacuten
bull La solicitud de informacioacuten ha de hacerse de manera amable y cordialestableciendo teacuterminos justos para su entrega
bull El proceso auditor debe desarrollarse en un marco de elevado respeto para con losdirectivos y demaacutes funcionarios de las entidades sujetos de control
bull En general se deben aplicar las normas de auditoriacutea gubernamental con enfoqueintegral y las teacutecnicas de auditoriacuteas general establecidas
bull Los Auditores deben portar el carnet y chaleco de la entidad en las visitas deauditoriacuteas obras o en cualquier acto puacuteblico de caraacutecter oficial
60PROCESOS PRIORIZADOS DE EVALAUCION PGAT 2014Seguimiento plan de desarrollo - plan de accioacuten formulados por losterritoriales con el fin de pronunciarse sobre la gestioacuten y resultadoscumplimiento de las metas plasmadas en dichos planes
ii Proceso Contractual Legalidad gestioacuten y resultadosiii Vigencias futuras legalidad- gestioacuten y resultadosiv Financiero- Presupuestalv Seguimiento planes de mejoramientovi Seguimiento Funciones de advertencia
70ESTRATEGIA PGAT 2014
entesen el
ESTRATEGIA 1 Se evaluara y dictaminara la gestioacuten fiscal de los gestores puacuteblicos yparticulares que manejen bienes o fondos puacuteblicos correspondiente periodo 2013 atraveacutes de las modalidades de auditoriacutea regular yo especial
ESTRATEGIA 2 Remitir a las corporaciones de eleccioacuten popular los informes finalesde auditoriacutea para apoyar el ejercicio del control poliacutetico para lo cual el jefe de la oficinade control fiscal y auditoria debe enviarlos dentro de los diez (10) diacuteas haacutebiles siguientesdespueacutes de liberados
ESTRATEGIA 3 Publicar en la paacuteginawwwcontraloriasucregovco en el link publicacionesauditorias con enfoque integral para lo cual el jefe de
web de la Contralorialos informes finales de lasla oficina de control fiscal y
Calle 20 N20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Telefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregovca wwwconlratoriasucregovce
CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
Ooc iexclfs-t 0 eaa ctV(ltpa-e-Uacutel
RESOLUCION FECHA 2 - nH
auditorias debe enviar en formato PDF al correo institucional del teacutecnico de las Ticsingsistemcontraloriasucregovco dentro de los diez (10) dias haacutebiles siguientes losinformes finales liberados para que sean publicados
ESTARTEGIA 4 Llevar control y seguimiento al cumplimiento de los teacuterminos y objetivode auditoriacutea contempladas en el memorado de asignacioacuten de auditoriacutea por parte de losfuncionarios del aacuterea de control fiscal y auditorias involucrados en el desarrollo delproceso auditor con el fin de producir informes con calidad y con oportunidad quesirvan de insumo para el control fiscal macro y generen confianza en el organismo decontrol fiscal por parte de las partes interesadas entes sujetos de control fiscal otrosorganismos de control y la comunidad sucrentildea en general
ESTRATEGIA 5 Verificar la implementacioacuten de las acciones correctivas suscritas en losplanes de mejoramiento
ESTRATEGIA 6 Proyectar funciones de advertencia como resultado de auditoriacuteas parala firma del contralor con el objeto de prevenir posible detrimento patrimonial y unagestioacuten ineficiente por parte de los entes sujetos de control fiscal
ESTRATEGIA 7 Cuantificar los beneficios generados por la accioacuten fiscal generada delseguimiento plan de mejoramiento seguimiento funciones de advertencia producto deobservaciones
80 PROGRAMACION y EJECUCION DEL PGAT 2014
Para la vigencia 2014 se programaron realizar sesenta y cinco (65) auditoriacuteas conenfoque integral en las siguientes modalidades regular (41) y especial (24) en lossiguientes entes sujetos de control fiscal de la Contraloriacutea General del Departamento deSucre
SUJETOS DE N MODALIDAD COMPONENTES PUNTOS DE CONTRoe N MODAIJDAD COMPONENTE-
CONTROL
ENTIDAD 27 REGULAR GESTION FONDOS 1 ESPECIAL GESTION
TERRITORIAL TIPO I RESULTADOS RESULTADOSFINANCIERO FINANCIEROS
EMPRESAS 4 REGULAR GESTION INSTITUTO OEPORTES 1 REGULAR GESTIONSOCIALES DEL TIPO I FINANCIERO TIPO 11 RESULTADOS
ESTADO RESULTADOS FINANCIEROS
EMPRESAS 15 ESPECIAL GESTION INSTITUCIONES 5 REGULAR GESTIONSOCIALES DEL FINANCIERO EDUCATIVAS TIPO 11 RESULTADOSESTADO RESULTADOS FINANCIEROS
EMPRESAS DE 7 ESPECIAL GESTION INSTITUTO DE 3 REGULAR GESTIONSERVICIOS FINANCIERO TRANSTO y TIPO 11 RESULTADOSPUBLlCOS RESULTADOS TRANSPORTE FINANCIEROS
Calle 20 N20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Teiefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregovoo wwwcontraloriasucregovco
CONTRALORiacuteAGeneral del Departarnento de Sucre
(oreacute-ut iexcl-ca( cor edaeacaacutefr ff eacute-aryeniYe-rCQ
RESOLUCION FECHA 29
2 _NE r4
AGUAS DE 1 ESPECIAL GESTION
SUCRE RESULTADOSFINANCIERA
UNIVERSIDAD 1 REGULAR GESTION
DE SUCRE TIPO 11 RESULTADOSFNANCIERA
TOTAL 55 10
ARTICULO SEGUNDO La asesora del despacho realizaraacute el seguimiento alcumplimiento del PGAT 2014
ARTICULO TERCERO Este instrumento de planeacioacuten estaacute sujeto a modificaciones lascuales deben ser aprobadas por el Contralor General del Departamento de Sucre
ARTICULO CUARTO La presente Resolucioacuten rige a partir de la fecha de su Aprobacioacuteny comunicacioacuten
PUBLiacuteQUESE COMUNiacuteQUESE Y CUacuteMPLASE
Dada en Sincelejo
~
- ~ - 6-7J IME DEL CRISTO MUNtildeOZ FORTICH
Contralor General del Departamento de Sucre
Elaboro Natalia Figueroa- asesora fhReviso Diego Lara Jurldico
Calle 20 W20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Telefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregov ce wwwcontraloriasucregovca
9
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sllcre
crN~~ I -9--11
ltIlP(iIVIU CIIYNiJlT 2014~OLVC()JJ0f6 021([Ypound 29m FNEIP m 2014
ETAPA DE PlANEACCION ETAPA DE EJEClIClONfASE DE INfORMEl6clllrm1
(ddhnml --oMODAUDAO o VIGENCIA oAUDlTORIA ~g VlATlCOS bull bullo 8 bull ~ o o ~~ ~ ~ bull bull oRegular 2013 10 24-leb 28-1eb OJmar 14-mar Ol-sb 08-ma
Regular 2013 10 241eb 28-Ieb 03-mar 14-mar Ol-abr 03-m obullbullbullbullbull bullbull
GestiOn resultados financiero y Contratacioacuten nlfldlCion de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesra ambientarbes plan de meoramienlOOCI CumplimientoAlCALDlA 51NCELEJO SINCElEJO SGP PropIOS planes programas y proyectosopiniOrl estados onlables6 25om3r 28-mar Olabr 3O-abr 21-may Ol-ju1 09-jW
gesb6n presupuestar y financiera
GestiOn re$Ulladot finanoerc y ContralaciOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presuptJesral ambielltartiCS plan de mejofamientooCI CumplimientoAlCALOIA DE COVENtildeAS COVENtildeAS SGP Propios planes programas y proyectosopiniOo estados ontables 25-mar 28-mar 01-Sbr l1-abr 16-may 2o-jun 17-JUn 02-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten rewltados finanoero y Contratacioacuten reodlCiOOde ta cuenta legalidad Regu1ar 2013prewpuesral ambientalla plan de mejoramienlooCI Cumpliml8nloAlCAlDIA DE SUCRE SUCRE SGP Propios planes programas y proyectosapion estados ontables 2gtmar bullbull 01abr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun 02ju1
gestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten resultados financiero y Contratadoacuten rendidOO de ta cuenta ~lidad Regular 2013prewpuesral ambientaltica plan de m8JOrllm1enlooCI CumphmlentoAlCALOIA GALERAS GALERAS SGP Proplos planes programas y proyectosopinion estados ontables bull 25-mar 28-mar 01bullbullbullbr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun bullgestioacuten presupuestal y financiera
--3
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
(Jr-IMu _ bullbullbull-N I ~~
1lfSOlVOOacuteJlfJofO 027 f1gtE 29 ([gtF PNERS)([)E 2014
ETAPADEPlANEACOON ETAPADEEJECUCION---~~ - lddlmm)FUENTES DE MOOAUOAO o ENTES o ASUNTO AUOITAR MUNICIPIO COMPONENTE fACTORES VIGENCIA 0 ~ - IRECURSOS AUOlTORlA -S VlATlCOS 2 - 2 S~ bull ~lI ~U bull Uzlt U - ~ O
Gesboacuten resultados finanoero Contratacioacuten plan de meJoramtento rendlCion de la cuenta ESPECIAL 2013gesblon fina~a
ESE CENTRO SALUD LOS PLAMITOS LOS PALMITOS PROPIOS SGP 9 250mar 28-mar 01-abr 11-abr 16-may 2O-jun 17-jun D2-jul
Gestioacuten resultados tinanoero Contnltaei60 plan eJemejoramiento bull rendlOOO de la wenta ESPECIALgesbloacuten financiera
ESE CENTRO SALUD DE CHALAN CHAlAN SGP Propios 2013 9 2S-mar 28-mar 01-abr 11algtf bull 2O-jun 17jun 02ul
GestlOn resultados finanoero y ConlrataaOn rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumplimiento
ALCALOIA BUENAVlSTA BUENAVISTA SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados onlables 2013 bull O 05-may 09-= 12may 23-may 13-jun 18-iexclU1 15-iexclU1 28-julgestiOn presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero y Contrataei60 rendICioacuten de la wenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejOlarntenlOOCI Cumplimiento
ALCALOtA DE SAN ONOFRE SAN ONOFRE SGP Propios planes programas y proyectosopirlion estados ontabies 2013 bull O 05-may 09-= 12-may 23-may 13-jun 18-jul 15-jul 28-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gesboacuten resulados financiero y Contrataei60 rendldOn de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejoramoentooCI Cumplimiento
ALCALOIA SANTIAGO DE TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopInion estados ontables 2013 bull O ()6may 09-= 12-may 23-may - 21jul 18-jul 29-julTOLU gesboacuten presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero ContrataciOn plan de meJOramiento bull rendlCiOn de la cuenta Espeoal 2013
ESE HOSPITAL REGIONAL NTRA SENtildeORA DEQestiloacuten finaooera
lAS MERCEDES COROZAL SGP Propios O 06-mlly 09-may 12-may 23-m1lY gt-joo 18-jul 1gtjul 28-jul
GestlOn resultados finatlCl8fO y Contrataa6n rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumplimiento
CAIMITO SGP PropiOs planes programas y proyectosOl)Inion estados ontabies bull 12-may bull 10-may JO= 2Oi 25-jul 23-jul 05-agogestioacuten presupuestal y financiera
17 ALCAlDIA CAIMITO
GestiOn resultaoacuteOs ftnanoero y Contral8ClOn rendidOn de la cueota legalidad Regularpresupuesral ambientaltics plan de meoramientooCI Cumplimiento
ESE HOSPITAL LOCAL SANTIAGO De TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables 2013 3 7 08-jun 11-jun 12-jun 2O-jun 14-jul 11-800 O~ bullbullbull 0TOLU gestioacuten presupuesta y financiera
GestiOn resultados finaflClero y ContrataoOn rendicioacuten de la ClJentalegalidad Regular 2013presupuesral ambientallIcI plan de mejoramientOOCl CumplllTliento
TOLUVIEJO SGP Propios planes programas y proyeetosopinion estados ontables 3 0 17jun 2O-jun 24-jun 08-jul -bull 10-sep OS-sep 18-S8PgestiOn presupuestal y finanCiera
19 ALCALOIA DE TOlU VIEJO
GestiOn resulados financiero Contratacioacuten plan de m8JOfamlento bull rendiciOn de la cuenta Especial 2013gesbloacuten financiera
ESE HOSPITAL REGIONAL SAN MARCOS SAN MARCOS SGP Propios 9 09-jun 13-jun 18-iexclUn 27-jun 25-jul 22-amp00 19-aoo 01S8p
-o
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucret-tt-J fnd _ bullbullbull~ -~M
CifSOLVCUYJJ 027 IfJE 29 IfJE ltEJVIEltRJJm 2014
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA DE EJEC1JCIC)NASoD
11cFUENTES DE MOOAUDAD o bullbullbullbullbullbull ENTES o ASUNTO AUDIT AA MUNICIPIO RECURSOS
COMPONENTE fACTORES AUDlTORIA VIGENCIA ~ llAncos bull bull ~ Ie bull o bull uuml bull uuml bull ~lE ~zlt ~ ~ ~ ~ ~ Geslioacuterl resultados Manciero y ConlTataaOn rendlOOfl de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumpllmtento
ALCAlDIA DE SAN PEDRO SAN PEDRO SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 9 lQ-iexclUfl 13-iexclm 16-jun 27jun 2 25-ago 20 02sepgestioacuten presupuestal y financiera
21Gesli6o resultados finaneieftl y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesrat ambientalties plan de meoramientooCI Cumphmtento
OVEJAS SGP Propios planes programas y proyedosopinion estados ontables 9 lo-jun 13-jun 16-jun 27jun 25-jul 2~ 20 02-sepgestioacuten presupuestal y financiera
22 ALCALDIA OVEJASGestioacuten resultados financiero y ContrataaOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientallics plan de mejoramieotooCI Cumplimiento
SN BENITO ABAD SGP Propios planes programas y proyedosopiruon estados ontables O 15-Jul 18-jul 21-jul 01-890 01sep 02-00 29- 10-00gestioacuten presupuesta y financiera
23 ALCALDIA DE SAN BENITO ABADGestiOn resultados fulanciero ContrataeiOn plan de mejoramiento bullbull rendlCJOl1 de la cuenta Regular 2013
gesblon financiera
MORROA SGP Propios 2 ID 15-JUI 18-jul 21-juI DIbullbullbull 01sep 02-00 29- 10-00ESE CENTRO SALUD SAN BLASS DE
2 MORROAGesllOn resultados financiero y ContrataciOn rendlCiOrl de la cuenta ktoalidad Reltiexclular 2013presupuesral amblentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopil1lOll estados ontables ID 15-jul 180jul 21-ju1 0100 01-sep 02-00 29-bullbull IIl-octgestioacuten presupuestal y financiera
25 ALCAlDIA DE SINCEGestlOn resultados financiero y ContrataCiOn rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuasral ambientalbes plan de meiexcloramieoooCI CumplImiento
GUARANDA SGP ProPiOS planes programas y proyectosopinton estados ontables 3 7 23-jul 2 280jul 05-ago 27-aoo 11sep Os-sep 19---sepgestioacuten presupuestal y financiera
26 ESE CENTRO SALUD TOLU VIEJOGesbOn resultados financiero y ContrataeiOn rendlCiOn de la cuenta legalir$ad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejorarrvenlooCI Cumplimiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyeclosopinion estados ontables 9 09-jul 15-ju1 11-aoo 22-800 11-sep 21-00 50 2_gesli60 prflSlJpuestal y finanoera
21 ALCALDlA MAJAGUALGestlOn resultados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la OJenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramiemooCI CumplImiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 3 7 bullbull 21jul 29-ju1 06-0 18-sep 28-ltd 23-oD ogtnogestiOn presupuestal y flnanoera
2a ESE CENTRO SALUD DE MAJAGUALGestioacuten resultados finanoero ContrataciOn plan iexclje mejoramiento rendiltion de ta cuenta Especial 2013
pestiloacuten financiera
COROZAl sgp-proptOs 2 6 15-jul 17-jul 180jul 2S-jul I~ 180sep 15-sep MI ESE CENTRO SAlU CAATAGENA DE INDIAS
GestiOn resultados fulanoero ContralaciOn plan de mejoraml8nlo rendlClOll de la cuenta Espedal 2013gestilon financiera
sgp-propios 2 10 21-jul 2S-jul 280M bullbullbull 0 OS-sep 07-00 02-00 18-ltd
30 ESE CENTRO DE SALUD DE BETULIA BETUL1A
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
~(JfnJ _ d~ r~ ETAPADEPLAHEACCION ETAPADE EJECUCION
ASEDEbullbullbullOR bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull (ddlmml (ddlnlm)eFUENTpoundS DE MOOAUDAD e
N bullbull ENTES o ASUNTO AUOITAl MUNICIPIO COMPONENTE FACTORESAUOrTORIA VIGENCIA ~ bull bull ~ RECURSOS
~~ g 2 ~ u ~~ ~ ~ bull ~ iexclGesbOn resultados finanoero y ContralaciOn rendicioacuten oe la cuenta legalidad Regular 2013presypuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumphmlento
SAN MARCOS SGP Propios planes programas 1 proyectosopinion estaoos ootables D 2O-ago 22-8g0 2S-sgo 05-sep 25-sep 21 -nogesboacuten preSlJpuestal 1 financiera31 AlCALDIA DE SAN MARCOS
GestIOacuten resultados financiero y ContralaciOll rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalbes plan de tnejoramientooCl CumphmJ6nto
COROZAl SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables D 2O-ago 22ago 25-800 05-sep 25-sep 21 -nogestioacuten presupuestar y finanoera32 AlCALDIA DE COROZAL
GestiOo resultados financiero y ContrataCioacuten rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 20presupuesral ambientalbca plan de mejoramentooCI CumplllTllellto
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopiniorl estados ontables bull 14aoo 21-aoo 29-ampgo 23-sep 21 24-nov 02-diegesbOn presupuestal y financiera33 GOBERNACION SUCRE
Gesti6n resultados finallCiero Contrataooacuten plan de merotamienlo reooacutelCiOn de la cuenta Eamppedal 20gestlloacuten flrnll1Clllra
COVENtildeAS sgp-proptOs 7 11-ago ~bull 22-ago llsep 6-od D-oct Jo( ESE CENTRO SALUD DE COVENtildeAS
Gesti6n resultados finanCIerO ConlrataCioacuten plan de mejOfamlGnlo rendIcIon de Lacoenta EspttCial 20gestilon final1Clela
El ROBLE sgp-propKls 26-a00 29-00 01-sep lo-sep 3D-~p 6-od 1nov
35 ESE CENTRO SALUD DEL ROBLE
GestiOn resultados finanoero y ConlratadOn rendlClOn de la cuenta legalidad Regular 20presuptl8$1al ambientalties plan de mejofamientOOCI Cumplimiento
GUARANDA SGP Propios planes programas y proyectosopioion estados ontables 5 08-sep l-sep 17-sep 3O-sep D5-00 04-lt1ie 01-diC 15-diegesliOn presupuestal y financiefa
3lJ ALCALDlA DE GUARANOA
GesliOn Resultados financierO CorrtratadOn plan de mejoramiento rendocion de la cuenta Especial 2013ESE CENTRO SALUD GUARANDA GUARANDA SGP Propios gestioacuten financiera 7 12-sep 16-sep 3-od 4-00 JOd -O D9-~ Gestioacuten resultados financiero y ContrataeiOn rendlCioacuterl de la cuenta legalidad especial 2013ALCALDlA DEL ROBLE El ROBLE SGP Proptos
presupueStal ambientalties plan de mejoramlGntooCl Cumpliml8nto 7 22-sep 24-sep 2~sep 03-od 04-dic 02-dIC Oplanes programas y proyectosapinian estados ontablesJO gestioacuten presupuestal y financiera
COLOSO Gesboacuten resultados finanCiero y ContrataeiOn rendlCI6n de la cuenta legalidad Regular 2013SGP Propios
presupuesral ambiefltalbcs plan de mejoramiefltooCJ Cumplimiento 7 22-sep - 25-sep D3-od 04-dic 02aiC l~dieplanes programas y proyedosopiniOn estados entables39 ALlCADlA DE COLOSO gestioacuten presupuestal y financiera
CAIMITOSGP Propios
GestlOn Resultados financiero Contratacioacuten plan de mejoramtento rendlCiOn de la cuenta Especial 2013 608-sep 1) 1sep 18-sep DS-oct 13-llOv lO-llOv 24-rlOVMI ESE CENTRO SALUD CAIMITO gestiroacuten financiera
BETULIA Gestioacuten resunados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013 7SGP Propios
presupueStal ambientalbes plan de mejoramientooCl Cumplimiento D~ D-oct 22 - 11a1C 05-diC 19-dieplanes programas y proyedosopiniorl estados ontables-41 ALCALOIA DE SAN JUAN DE BETUllA gestl6n presupuestaJ y financiera
MORROA Gestioacuten resultados financiero y Conlrataaon rendidOn de la cuenta legalidad Regular 2013 9SGP Propios
presupuesral ambtentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento 2Hxt 27 07-rlOV 28-oov 23-dic D9-~planes programas y proyectosapinion estados ontables12 ALCALOlA MORROA gestioacuten presupuestal y finanCIera
CONTRALORfAGeneral del Departamento ele Sucre
t-t-I iexclt _ Jbullbullbullbullbullbullbull ---
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA oe EJeClJCtON FASE DE INFORME(ddhml) bullbullbullbullbullbull 11 (ddlmm)ofUENTES DE MODAUOAO o N ENTES o ASUNTO AUIXTAR MUNICIPIORECURSOS
COMPONENTE FACTORES AUOITORIA VIOENCIA eAncas bull bull ~~~
~bull o bull ~o iexcl ffi ~ bull ~O ~ bull ltbull
LOS PALMITOS GestiOn reStJnados flnanoero y Contratacioacuten rendiCiOn de la ClJenla legalidad Regular 2ltgt 9
SGP Propiospresupuesral ambientalbeS plan de meiexcloramienlOOCI Cumpllmtento
4 21-00 24-00 27-00 07-nov 2 lt 2 planes programas y proyedosopinion estados ontables
43 AlCLAOIA DE LOS PLA~4ITOS gesbOn presupuestal y financiera
SAMPUESSGP Propios
Gestroacuten Resultados financiero ContrlltaCioacuten plan de meoramiento rendidon de la ClJenla Espedat 2013 2 7 000 07-00 OO-od 6-laquo1 06-00 12-dic bullbullbullbull 22-dic44 ESE CENTRO SALUD DE SAMPUES gesliloo financiera
ESE CENTRO DE SALUD DE SAN PEDROSAN PEORO
SGP PropiosGestloacuten_ Resullados finanoero ContrataCIoacuten plan de meJOramiento bull rendlcion de la cuenla Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O (1600 o bullbullbullbullbull 07-ene JOltl bullbull gesblon financiera
ESE CENTRO SALUD DE COLOSO COlOSO SGP PropiosGesb6n Resultados financiero ConlnltaeiOn plan Oacutell mejoramiento reodlClOn de la cuenta Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O~~ (1600 o bullbullbullbullbull 07-ena JOltl 14-e08bullbull gesblon fina~aGestiOn resultados financiero y Conltataeioacuten rendlci6n cUIla cuenta legalIdad ESPECIAL 2ltgt
AGUAS DE SUCREtPOAl SINCELEJO SG PropiospresupueSlllI ambientalliCS plan de metorsmienlooCl Cumphfllen10
4 7 11nov 4-~ 24-00 bullbull 02(lilt ndie 26-~ 29-000planes programas y proyedosopinion estados ontables
gestiOn presupuestal y financiefa
ESPD DE GUARANDA GUARANDASGP Propios
Gestioacuten Resultados financiero ContrataciOn plan de mejoramiento bull rendieion de la cuenta Espeelal2ltgt 2 5 28-atlr 02-may aSomay 06-jun 09-jull 04-jUl 17jul
bullbull gestiloacuten financiefl
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCiOn plan de mejoramiento bullbull renoacuteldon de la cuenta Especial
2013 2 5 26- 28-may 29-may 05-jun 26-jun J()jull 25-jul 05-ago49 ESPD AGUAS DE CHAlAN CHALAN gestilon financiera
SGP PropiosGesllOn Resultados financiero ContrataciOn plan de meofllrnienlO f8flltlicion de la aI8llta Espedal
2013 2 5 1Jjun 17-jun 26-jun O 23-ju1 27ago 22ago 04-sepSO ESPD AGUAS DE LA MOJANA SA ESP SAN MARCOS gestion financiera
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCIOacuten plan de fTIeOIamiexclento rendlClOll de la CU8flta Especial
2013 2 5 18-jut 22-ju1 2Jjul 2 20- 22-sep 17sep JOsep51 ESPO CAIMITO CAIMITO Q8stiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuterl Re$ul1ados f1nanoero Contratacioacuten plan de meocamiento rendiClon de la cuenta Especial
2013 2 14-ago 19-aoo 20-00 26-00 15-sep 17-00 4-od 27-0052 ESPO SAMPUES SAMPUES gestiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuten Resullados financiero Contratacioacuten plan de mejonImiento bullbull reodlClon de la cuenta Especial
2ltgt13 2 5 1Q-sep 12-8ep 15-sep 19-sep 09-0d tQ-nov 24-nov53 ESPD ROBLE EL ROBLE gestil6n financiera
SGP PropiosGestJ6n Resultados fnal1Clero ContrataCioacuten plan de meor-amiento rendicion Oacute8 ta cuenta Especial
2ltgt13 2 5 06-0d OO-od 09-0d 6-laquo1 (1600 4-lt1 118-dlt 22bull lts4 ESPD AGUAS DE SAN PEDRO SAN PEDRO oestiloacuten financiera
Gesboacuterl sultados financiero y Contratacioacuten rendICioacuten de la cuenta IegalidadCtpresupuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesboacuterl
SGP Propios presupuestal y financiera ESpecial 2013 2 3 24-leb 2S-leb 26-~b 28-leb 2Q-mar 02-may 12-may
55 INSTITUCION EDUCATIVA PUERTO FRANCO GALERASGestiOn resultackls finanCIero y CootrataCl6n rendICioacuten de la cuenta teoalidad bullbullCIpresupueSfBI Cumplimiento planes program8$ y proyectos oestJ6n
SGP Propiospresupuestal y financiera Especial 2013 2 3 1Q-mar 11-mar 12-mar 14-mar 03-abr 09-may 06-may 19-may
INSTIruCION EDUCATIVA SAN JOSE YAMIL56 TOUS SANTIAGO TOlU
G8stJ6n rasullaoos finanoero y ContrataOoacuten rendlCl6n de ta cuenta legalidad bullbullCIpresupueSta CumpltmiBoto planes programas y proyectos gestioacuten
SGP Propios presupuestat Y finaociera Especial 2013 2 3 24-mar 2S-mar 26-mar 28-mar 24-abr 27-may 22-may OS-jun
57 INSTTUCION EDUCATIVA MARISCAl SUCRE SAMPUESGestlOn rasuttados finanoero y ContrataciOn rendicion de Lacuentalegalidad bullbullCI
SGP Propios presupuesral Cumplimiento planes programas y prtlyectOS gesboacuterI Especial 2013 2 3 28-abr 3()blt Ogtmay 07-may 04-ju 02-jul 25-Jun 08-jul
sa INSTITUCION EDUCATIVA SAN MARCOS SAN MARCOS presupuestal y flnanciera
Gestioacuten resultados financiero y ConlJataei6n rendicioacuten de LaQJentalegalidad bullbullCISGP Propios presulonral Cumplimiento planes programas y proyectos gestioacuten Especial 2ltgt13 2 3 2S-sep 29-sep JOsep 000 24-00 24-00 19-~ 02-dic
59 INSTIruCION EDUCATIVA SANTA CLARA SANONOFRE presupuestal y financiera
Geslloacuten resultados finanCiero y Contratacioacuten reodlCl6n de la cuenta legaltdad bullClSGP Propios presupuesral Cumplimiampnlo planes programas y proyectos oesltoacuten Especial 2013 2 3 24feb 2S-leb 26-Ieb 28-leb 20- 02-may 12-may
60 TRANSITO DE COROZAL COROZAL presupuestal y linanciera
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sucre
eiexcl gttuI - bull1bullbullbullbullbullbullbullbull ~
GesbOn resultados ~nanoero y Contrataei6n reodJCiOn~ la cuenta legalidadCISGP Propios ptll5llpuesral Cumplimiento planes programas y proyedos gesbOn Especial 2013 261 TRANSITO SINCELEJO SfNCELEJO pr8supueslal y financiera
GestlOn resultados finanoem y ContrataciOn rendICioacuten de la cuenta legalidad bullCISGP Propios pre$Upuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesb6rl Especial 2013 2tU TRANSITO SAMPUES SAMPUES prnupuestat y finllndefa
PROPIOS GestiOn resultados financierO ConlrataCiOtl seguimiento plan de mejoramientoEspecial 2013 263 UNIVERSIDAD DE SUCRE SINCELEJO pronunciamiento cuenta gesltoacuten finanoera
SGPPROPlOS GesbOo resultados financiero ContrataciOn seguimiento plan de mejoramientoEspedal 2013 2pronunciamiento cuenta gesliOn financiera60( FOMVAS $INCELEJO
65 INDER$UCRE $INCELEJO SGP PropiosGesboacuten resultados rmarlCiefOy ContrataCl60 rendiCioacuten ele la cuenta legalodadCI
Especial 2013 2presupueSrll1 Cumplimiento planes progtamas y proyectos gesboacuten
2 W
8bull~ bull~ ~
3 tO-mar 1lmar 12-mllr
09-Jun
19-may
05-ago
12-ago
23-jul
26-iexclul
26-
Q6may
26-may
31-jul
2gtju1
09-may
29-may
24101
2gtjun
24-abr
o
FASE DE INfOflMEflldlllwnl
04jul
04-jun
14-mar
26-mar
20-jun 24jun
25-mar 26-mar
16-may 19-may
27may 28-may
24-mar
16-iexclun
12-may
22may
ETAPA DE PLAHEACCtoN ETAPA DE EJECUClON
fddhnnJ (ddlnwnl
5
6
3
10
bullbull OlASVlATlCOS
WQWoSz
VIGENCIAMOOAUOADAUOlTORLAFACTORESCOMPONENTE
FUENTESOERECURSOS
ENTES o ASUNTO AUOlTAA
~~IJlDO ~ bullElaboro AseSOf de Despacho YJefe de ControlFI Acoa ~
l )1)Apicont 06 del Departameoto de Suae
Reviso Jefe OfICinade planeadoacuten
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
-
CONTRALORiacuteAGeneral del Departamento de Sucre
Ooc iexclfs-t 0 eaa ctV(ltpa-e-Uacutel
RESOLUCION FECHA 2 - nH
auditorias debe enviar en formato PDF al correo institucional del teacutecnico de las Ticsingsistemcontraloriasucregovco dentro de los diez (10) dias haacutebiles siguientes losinformes finales liberados para que sean publicados
ESTARTEGIA 4 Llevar control y seguimiento al cumplimiento de los teacuterminos y objetivode auditoriacutea contempladas en el memorado de asignacioacuten de auditoriacutea por parte de losfuncionarios del aacuterea de control fiscal y auditorias involucrados en el desarrollo delproceso auditor con el fin de producir informes con calidad y con oportunidad quesirvan de insumo para el control fiscal macro y generen confianza en el organismo decontrol fiscal por parte de las partes interesadas entes sujetos de control fiscal otrosorganismos de control y la comunidad sucrentildea en general
ESTRATEGIA 5 Verificar la implementacioacuten de las acciones correctivas suscritas en losplanes de mejoramiento
ESTRATEGIA 6 Proyectar funciones de advertencia como resultado de auditoriacuteas parala firma del contralor con el objeto de prevenir posible detrimento patrimonial y unagestioacuten ineficiente por parte de los entes sujetos de control fiscal
ESTRATEGIA 7 Cuantificar los beneficios generados por la accioacuten fiscal generada delseguimiento plan de mejoramiento seguimiento funciones de advertencia producto deobservaciones
80 PROGRAMACION y EJECUCION DEL PGAT 2014
Para la vigencia 2014 se programaron realizar sesenta y cinco (65) auditoriacuteas conenfoque integral en las siguientes modalidades regular (41) y especial (24) en lossiguientes entes sujetos de control fiscal de la Contraloriacutea General del Departamento deSucre
SUJETOS DE N MODALIDAD COMPONENTES PUNTOS DE CONTRoe N MODAIJDAD COMPONENTE-
CONTROL
ENTIDAD 27 REGULAR GESTION FONDOS 1 ESPECIAL GESTION
TERRITORIAL TIPO I RESULTADOS RESULTADOSFINANCIERO FINANCIEROS
EMPRESAS 4 REGULAR GESTION INSTITUTO OEPORTES 1 REGULAR GESTIONSOCIALES DEL TIPO I FINANCIERO TIPO 11 RESULTADOS
ESTADO RESULTADOS FINANCIEROS
EMPRESAS 15 ESPECIAL GESTION INSTITUCIONES 5 REGULAR GESTIONSOCIALES DEL FINANCIERO EDUCATIVAS TIPO 11 RESULTADOSESTADO RESULTADOS FINANCIEROS
EMPRESAS DE 7 ESPECIAL GESTION INSTITUTO DE 3 REGULAR GESTIONSERVICIOS FINANCIERO TRANSTO y TIPO 11 RESULTADOSPUBLlCOS RESULTADOS TRANSPORTE FINANCIEROS
Calle 20 N20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Teiefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregovoo wwwcontraloriasucregovco
CONTRALORiacuteAGeneral del Departarnento de Sucre
(oreacute-ut iexcl-ca( cor edaeacaacutefr ff eacute-aryeniYe-rCQ
RESOLUCION FECHA 29
2 _NE r4
AGUAS DE 1 ESPECIAL GESTION
SUCRE RESULTADOSFINANCIERA
UNIVERSIDAD 1 REGULAR GESTION
DE SUCRE TIPO 11 RESULTADOSFNANCIERA
TOTAL 55 10
ARTICULO SEGUNDO La asesora del despacho realizaraacute el seguimiento alcumplimiento del PGAT 2014
ARTICULO TERCERO Este instrumento de planeacioacuten estaacute sujeto a modificaciones lascuales deben ser aprobadas por el Contralor General del Departamento de Sucre
ARTICULO CUARTO La presente Resolucioacuten rige a partir de la fecha de su Aprobacioacuteny comunicacioacuten
PUBLiacuteQUESE COMUNiacuteQUESE Y CUacuteMPLASE
Dada en Sincelejo
~
- ~ - 6-7J IME DEL CRISTO MUNtildeOZ FORTICH
Contralor General del Departamento de Sucre
Elaboro Natalia Figueroa- asesora fhReviso Diego Lara Jurldico
Calle 20 W20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Telefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregov ce wwwcontraloriasucregovca
9
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sllcre
crN~~ I -9--11
ltIlP(iIVIU CIIYNiJlT 2014~OLVC()JJ0f6 021([Ypound 29m FNEIP m 2014
ETAPA DE PlANEACCION ETAPA DE EJEClIClONfASE DE INfORMEl6clllrm1
(ddhnml --oMODAUDAO o VIGENCIA oAUDlTORIA ~g VlATlCOS bull bullo 8 bull ~ o o ~~ ~ ~ bull bull oRegular 2013 10 24-leb 28-1eb OJmar 14-mar Ol-sb 08-ma
Regular 2013 10 241eb 28-Ieb 03-mar 14-mar Ol-abr 03-m obullbullbullbullbull bullbull
GestiOn resultados financiero y Contratacioacuten nlfldlCion de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesra ambientarbes plan de meoramienlOOCI CumplimientoAlCALDlA 51NCELEJO SINCElEJO SGP PropIOS planes programas y proyectosopiniOrl estados onlables6 25om3r 28-mar Olabr 3O-abr 21-may Ol-ju1 09-jW
gesb6n presupuestar y financiera
GestiOn re$Ulladot finanoerc y ContralaciOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presuptJesral ambielltartiCS plan de mejofamientooCI CumplimientoAlCALOIA DE COVENtildeAS COVENtildeAS SGP Propios planes programas y proyectosopiniOo estados ontables 25-mar 28-mar 01-Sbr l1-abr 16-may 2o-jun 17-JUn 02-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten rewltados finanoero y Contratacioacuten reodlCiOOde ta cuenta legalidad Regu1ar 2013prewpuesral ambientalla plan de mejoramienlooCI Cumpliml8nloAlCAlDIA DE SUCRE SUCRE SGP Propios planes programas y proyectosapion estados ontables 2gtmar bullbull 01abr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun 02ju1
gestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten resultados financiero y Contratadoacuten rendidOO de ta cuenta ~lidad Regular 2013prewpuesral ambientaltica plan de m8JOrllm1enlooCI CumphmlentoAlCALOIA GALERAS GALERAS SGP Proplos planes programas y proyectosopinion estados ontables bull 25-mar 28-mar 01bullbullbullbr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun bullgestioacuten presupuestal y financiera
--3
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
(Jr-IMu _ bullbullbull-N I ~~
1lfSOlVOOacuteJlfJofO 027 f1gtE 29 ([gtF PNERS)([)E 2014
ETAPADEPlANEACOON ETAPADEEJECUCION---~~ - lddlmm)FUENTES DE MOOAUOAO o ENTES o ASUNTO AUOITAR MUNICIPIO COMPONENTE fACTORES VIGENCIA 0 ~ - IRECURSOS AUOlTORlA -S VlATlCOS 2 - 2 S~ bull ~lI ~U bull Uzlt U - ~ O
Gesboacuten resultados finanoero Contratacioacuten plan de meJoramtento rendlCion de la cuenta ESPECIAL 2013gesblon fina~a
ESE CENTRO SALUD LOS PLAMITOS LOS PALMITOS PROPIOS SGP 9 250mar 28-mar 01-abr 11-abr 16-may 2O-jun 17-jun D2-jul
Gestioacuten resultados tinanoero Contnltaei60 plan eJemejoramiento bull rendlOOO de la wenta ESPECIALgesbloacuten financiera
ESE CENTRO SALUD DE CHALAN CHAlAN SGP Propios 2013 9 2S-mar 28-mar 01-abr 11algtf bull 2O-jun 17jun 02ul
GestlOn resultados finanoero y ConlrataaOn rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumplimiento
ALCALOIA BUENAVlSTA BUENAVISTA SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados onlables 2013 bull O 05-may 09-= 12may 23-may 13-jun 18-iexclU1 15-iexclU1 28-julgestiOn presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero y Contrataei60 rendICioacuten de la wenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejOlarntenlOOCI Cumplimiento
ALCALOtA DE SAN ONOFRE SAN ONOFRE SGP Propios planes programas y proyectosopirlion estados ontabies 2013 bull O 05-may 09-= 12-may 23-may 13-jun 18-jul 15-jul 28-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gesboacuten resulados financiero y Contrataei60 rendldOn de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejoramoentooCI Cumplimiento
ALCALOIA SANTIAGO DE TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopInion estados ontables 2013 bull O ()6may 09-= 12-may 23-may - 21jul 18-jul 29-julTOLU gesboacuten presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero ContrataciOn plan de meJOramiento bull rendlCiOn de la cuenta Espeoal 2013
ESE HOSPITAL REGIONAL NTRA SENtildeORA DEQestiloacuten finaooera
lAS MERCEDES COROZAL SGP Propios O 06-mlly 09-may 12-may 23-m1lY gt-joo 18-jul 1gtjul 28-jul
GestlOn resultados finatlCl8fO y Contrataa6n rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumplimiento
CAIMITO SGP PropiOs planes programas y proyectosOl)Inion estados ontabies bull 12-may bull 10-may JO= 2Oi 25-jul 23-jul 05-agogestioacuten presupuestal y financiera
17 ALCAlDIA CAIMITO
GestiOn resultaoacuteOs ftnanoero y Contral8ClOn rendidOn de la cueota legalidad Regularpresupuesral ambientaltics plan de meoramientooCI Cumplimiento
ESE HOSPITAL LOCAL SANTIAGO De TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables 2013 3 7 08-jun 11-jun 12-jun 2O-jun 14-jul 11-800 O~ bullbullbull 0TOLU gestioacuten presupuesta y financiera
GestiOn resultados finaflClero y ContrataoOn rendicioacuten de la ClJentalegalidad Regular 2013presupuesral ambientallIcI plan de mejoramientOOCl CumplllTliento
TOLUVIEJO SGP Propios planes programas y proyeetosopinion estados ontables 3 0 17jun 2O-jun 24-jun 08-jul -bull 10-sep OS-sep 18-S8PgestiOn presupuestal y finanCiera
19 ALCALOIA DE TOlU VIEJO
GestiOn resulados financiero Contratacioacuten plan de m8JOfamlento bull rendiciOn de la cuenta Especial 2013gesbloacuten financiera
ESE HOSPITAL REGIONAL SAN MARCOS SAN MARCOS SGP Propios 9 09-jun 13-jun 18-iexclUn 27-jun 25-jul 22-amp00 19-aoo 01S8p
-o
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucret-tt-J fnd _ bullbullbull~ -~M
CifSOLVCUYJJ 027 IfJE 29 IfJE ltEJVIEltRJJm 2014
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA DE EJEC1JCIC)NASoD
11cFUENTES DE MOOAUDAD o bullbullbullbullbullbull ENTES o ASUNTO AUDIT AA MUNICIPIO RECURSOS
COMPONENTE fACTORES AUDlTORIA VIGENCIA ~ llAncos bull bull ~ Ie bull o bull uuml bull uuml bull ~lE ~zlt ~ ~ ~ ~ ~ Geslioacuterl resultados Manciero y ConlTataaOn rendlOOfl de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumpllmtento
ALCAlDIA DE SAN PEDRO SAN PEDRO SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 9 lQ-iexclUfl 13-iexclm 16-jun 27jun 2 25-ago 20 02sepgestioacuten presupuestal y financiera
21Gesli6o resultados finaneieftl y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesrat ambientalties plan de meoramientooCI Cumphmtento
OVEJAS SGP Propios planes programas y proyedosopinion estados ontables 9 lo-jun 13-jun 16-jun 27jun 25-jul 2~ 20 02-sepgestioacuten presupuestal y financiera
22 ALCALDIA OVEJASGestioacuten resultados financiero y ContrataaOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientallics plan de mejoramieotooCI Cumplimiento
SN BENITO ABAD SGP Propios planes programas y proyedosopiruon estados ontables O 15-Jul 18-jul 21-jul 01-890 01sep 02-00 29- 10-00gestioacuten presupuesta y financiera
23 ALCALDIA DE SAN BENITO ABADGestiOn resultados fulanciero ContrataeiOn plan de mejoramiento bullbull rendlCJOl1 de la cuenta Regular 2013
gesblon financiera
MORROA SGP Propios 2 ID 15-JUI 18-jul 21-juI DIbullbullbull 01sep 02-00 29- 10-00ESE CENTRO SALUD SAN BLASS DE
2 MORROAGesllOn resultados financiero y ContrataciOn rendlCiOrl de la cuenta ktoalidad Reltiexclular 2013presupuesral amblentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopil1lOll estados ontables ID 15-jul 180jul 21-ju1 0100 01-sep 02-00 29-bullbull IIl-octgestioacuten presupuestal y financiera
25 ALCAlDIA DE SINCEGestlOn resultados financiero y ContrataCiOn rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuasral ambientalbes plan de meiexcloramieoooCI CumplImiento
GUARANDA SGP ProPiOS planes programas y proyectosopinton estados ontables 3 7 23-jul 2 280jul 05-ago 27-aoo 11sep Os-sep 19---sepgestioacuten presupuestal y financiera
26 ESE CENTRO SALUD TOLU VIEJOGesbOn resultados financiero y ContrataeiOn rendlCiOn de la cuenta legalir$ad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejorarrvenlooCI Cumplimiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyeclosopinion estados ontables 9 09-jul 15-ju1 11-aoo 22-800 11-sep 21-00 50 2_gesli60 prflSlJpuestal y finanoera
21 ALCALDlA MAJAGUALGestlOn resultados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la OJenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramiemooCI CumplImiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 3 7 bullbull 21jul 29-ju1 06-0 18-sep 28-ltd 23-oD ogtnogestiOn presupuestal y flnanoera
2a ESE CENTRO SALUD DE MAJAGUALGestioacuten resultados finanoero ContrataciOn plan iexclje mejoramiento rendiltion de ta cuenta Especial 2013
pestiloacuten financiera
COROZAl sgp-proptOs 2 6 15-jul 17-jul 180jul 2S-jul I~ 180sep 15-sep MI ESE CENTRO SAlU CAATAGENA DE INDIAS
GestiOn resultados fulanoero ContralaciOn plan de mejoraml8nlo rendlClOll de la cuenta Espedal 2013gestilon financiera
sgp-propios 2 10 21-jul 2S-jul 280M bullbullbull 0 OS-sep 07-00 02-00 18-ltd
30 ESE CENTRO DE SALUD DE BETULIA BETUL1A
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
~(JfnJ _ d~ r~ ETAPADEPLAHEACCION ETAPADE EJECUCION
ASEDEbullbullbullOR bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull (ddlmml (ddlnlm)eFUENTpoundS DE MOOAUDAD e
N bullbull ENTES o ASUNTO AUOITAl MUNICIPIO COMPONENTE FACTORESAUOrTORIA VIGENCIA ~ bull bull ~ RECURSOS
~~ g 2 ~ u ~~ ~ ~ bull ~ iexclGesbOn resultados finanoero y ContralaciOn rendicioacuten oe la cuenta legalidad Regular 2013presypuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumphmlento
SAN MARCOS SGP Propios planes programas 1 proyectosopinion estaoos ootables D 2O-ago 22-8g0 2S-sgo 05-sep 25-sep 21 -nogesboacuten preSlJpuestal 1 financiera31 AlCALDIA DE SAN MARCOS
GestIOacuten resultados financiero y ContralaciOll rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalbes plan de tnejoramientooCl CumphmJ6nto
COROZAl SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables D 2O-ago 22ago 25-800 05-sep 25-sep 21 -nogestioacuten presupuestar y finanoera32 AlCALDIA DE COROZAL
GestiOo resultados financiero y ContrataCioacuten rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 20presupuesral ambientalbca plan de mejoramentooCI CumplllTllellto
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopiniorl estados ontables bull 14aoo 21-aoo 29-ampgo 23-sep 21 24-nov 02-diegesbOn presupuestal y financiera33 GOBERNACION SUCRE
Gesti6n resultados finallCiero Contrataooacuten plan de merotamienlo reooacutelCiOn de la cuenta Eamppedal 20gestlloacuten flrnll1Clllra
COVENtildeAS sgp-proptOs 7 11-ago ~bull 22-ago llsep 6-od D-oct Jo( ESE CENTRO SALUD DE COVENtildeAS
Gesti6n resultados finanCIerO ConlrataCioacuten plan de mejOfamlGnlo rendIcIon de Lacoenta EspttCial 20gestilon final1Clela
El ROBLE sgp-propKls 26-a00 29-00 01-sep lo-sep 3D-~p 6-od 1nov
35 ESE CENTRO SALUD DEL ROBLE
GestiOn resultados finanoero y ConlratadOn rendlClOn de la cuenta legalidad Regular 20presuptl8$1al ambientalties plan de mejofamientOOCI Cumplimiento
GUARANDA SGP Propios planes programas y proyectosopioion estados ontables 5 08-sep l-sep 17-sep 3O-sep D5-00 04-lt1ie 01-diC 15-diegesliOn presupuestal y financiefa
3lJ ALCALDlA DE GUARANOA
GesliOn Resultados financierO CorrtratadOn plan de mejoramiento rendocion de la cuenta Especial 2013ESE CENTRO SALUD GUARANDA GUARANDA SGP Propios gestioacuten financiera 7 12-sep 16-sep 3-od 4-00 JOd -O D9-~ Gestioacuten resultados financiero y ContrataeiOn rendlCioacuterl de la cuenta legalidad especial 2013ALCALDlA DEL ROBLE El ROBLE SGP Proptos
presupueStal ambientalties plan de mejoramlGntooCl Cumpliml8nto 7 22-sep 24-sep 2~sep 03-od 04-dic 02-dIC Oplanes programas y proyectosapinian estados ontablesJO gestioacuten presupuestal y financiera
COLOSO Gesboacuten resultados finanCiero y ContrataeiOn rendlCI6n de la cuenta legalidad Regular 2013SGP Propios
presupuesral ambiefltalbcs plan de mejoramiefltooCJ Cumplimiento 7 22-sep - 25-sep D3-od 04-dic 02aiC l~dieplanes programas y proyedosopiniOn estados entables39 ALlCADlA DE COLOSO gestioacuten presupuestal y financiera
CAIMITOSGP Propios
GestlOn Resultados financiero Contratacioacuten plan de mejoramtento rendlCiOn de la cuenta Especial 2013 608-sep 1) 1sep 18-sep DS-oct 13-llOv lO-llOv 24-rlOVMI ESE CENTRO SALUD CAIMITO gestiroacuten financiera
BETULIA Gestioacuten resunados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013 7SGP Propios
presupueStal ambientalbes plan de mejoramientooCl Cumplimiento D~ D-oct 22 - 11a1C 05-diC 19-dieplanes programas y proyedosopiniorl estados ontables-41 ALCALOIA DE SAN JUAN DE BETUllA gestl6n presupuestaJ y financiera
MORROA Gestioacuten resultados financiero y Conlrataaon rendidOn de la cuenta legalidad Regular 2013 9SGP Propios
presupuesral ambtentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento 2Hxt 27 07-rlOV 28-oov 23-dic D9-~planes programas y proyectosapinion estados ontables12 ALCALOlA MORROA gestioacuten presupuestal y finanCIera
CONTRALORfAGeneral del Departamento ele Sucre
t-t-I iexclt _ Jbullbullbullbullbullbullbull ---
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA oe EJeClJCtON FASE DE INFORME(ddhml) bullbullbullbullbullbull 11 (ddlmm)ofUENTES DE MODAUOAO o N ENTES o ASUNTO AUIXTAR MUNICIPIORECURSOS
COMPONENTE FACTORES AUOITORIA VIOENCIA eAncas bull bull ~~~
~bull o bull ~o iexcl ffi ~ bull ~O ~ bull ltbull
LOS PALMITOS GestiOn reStJnados flnanoero y Contratacioacuten rendiCiOn de la ClJenla legalidad Regular 2ltgt 9
SGP Propiospresupuesral ambientalbeS plan de meiexcloramienlOOCI Cumpllmtento
4 21-00 24-00 27-00 07-nov 2 lt 2 planes programas y proyedosopinion estados ontables
43 AlCLAOIA DE LOS PLA~4ITOS gesbOn presupuestal y financiera
SAMPUESSGP Propios
Gestroacuten Resultados financiero ContrlltaCioacuten plan de meoramiento rendidon de la ClJenla Espedat 2013 2 7 000 07-00 OO-od 6-laquo1 06-00 12-dic bullbullbullbull 22-dic44 ESE CENTRO SALUD DE SAMPUES gesliloo financiera
ESE CENTRO DE SALUD DE SAN PEDROSAN PEORO
SGP PropiosGestloacuten_ Resullados finanoero ContrataCIoacuten plan de meJOramiento bull rendlcion de la cuenla Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O (1600 o bullbullbullbullbull 07-ene JOltl bullbull gesblon financiera
ESE CENTRO SALUD DE COLOSO COlOSO SGP PropiosGesb6n Resultados financiero ConlnltaeiOn plan Oacutell mejoramiento reodlClOn de la cuenta Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O~~ (1600 o bullbullbullbullbull 07-ena JOltl 14-e08bullbull gesblon fina~aGestiOn resultados financiero y Conltataeioacuten rendlci6n cUIla cuenta legalIdad ESPECIAL 2ltgt
AGUAS DE SUCREtPOAl SINCELEJO SG PropiospresupueSlllI ambientalliCS plan de metorsmienlooCl Cumphfllen10
4 7 11nov 4-~ 24-00 bullbull 02(lilt ndie 26-~ 29-000planes programas y proyedosopinion estados ontables
gestiOn presupuestal y financiefa
ESPD DE GUARANDA GUARANDASGP Propios
Gestioacuten Resultados financiero ContrataciOn plan de mejoramiento bull rendieion de la cuenta Espeelal2ltgt 2 5 28-atlr 02-may aSomay 06-jun 09-jull 04-jUl 17jul
bullbull gestiloacuten financiefl
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCiOn plan de mejoramiento bullbull renoacuteldon de la cuenta Especial
2013 2 5 26- 28-may 29-may 05-jun 26-jun J()jull 25-jul 05-ago49 ESPD AGUAS DE CHAlAN CHALAN gestilon financiera
SGP PropiosGesllOn Resultados financiero ContrataciOn plan de meofllrnienlO f8flltlicion de la aI8llta Espedal
2013 2 5 1Jjun 17-jun 26-jun O 23-ju1 27ago 22ago 04-sepSO ESPD AGUAS DE LA MOJANA SA ESP SAN MARCOS gestion financiera
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCIOacuten plan de fTIeOIamiexclento rendlClOll de la CU8flta Especial
2013 2 5 18-jut 22-ju1 2Jjul 2 20- 22-sep 17sep JOsep51 ESPO CAIMITO CAIMITO Q8stiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuterl Re$ul1ados f1nanoero Contratacioacuten plan de meocamiento rendiClon de la cuenta Especial
2013 2 14-ago 19-aoo 20-00 26-00 15-sep 17-00 4-od 27-0052 ESPO SAMPUES SAMPUES gestiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuten Resullados financiero Contratacioacuten plan de mejonImiento bullbull reodlClon de la cuenta Especial
2ltgt13 2 5 1Q-sep 12-8ep 15-sep 19-sep 09-0d tQ-nov 24-nov53 ESPD ROBLE EL ROBLE gestil6n financiera
SGP PropiosGestJ6n Resultados fnal1Clero ContrataCioacuten plan de meor-amiento rendicion Oacute8 ta cuenta Especial
2ltgt13 2 5 06-0d OO-od 09-0d 6-laquo1 (1600 4-lt1 118-dlt 22bull lts4 ESPD AGUAS DE SAN PEDRO SAN PEDRO oestiloacuten financiera
Gesboacuterl sultados financiero y Contratacioacuten rendICioacuten de la cuenta IegalidadCtpresupuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesboacuterl
SGP Propios presupuestal y financiera ESpecial 2013 2 3 24-leb 2S-leb 26-~b 28-leb 2Q-mar 02-may 12-may
55 INSTITUCION EDUCATIVA PUERTO FRANCO GALERASGestiOn resultackls finanCIero y CootrataCl6n rendICioacuten de la cuenta teoalidad bullbullCIpresupueSfBI Cumplimiento planes program8$ y proyectos oestJ6n
SGP Propiospresupuestal y financiera Especial 2013 2 3 1Q-mar 11-mar 12-mar 14-mar 03-abr 09-may 06-may 19-may
INSTIruCION EDUCATIVA SAN JOSE YAMIL56 TOUS SANTIAGO TOlU
G8stJ6n rasullaoos finanoero y ContrataOoacuten rendlCl6n de ta cuenta legalidad bullbullCIpresupueSta CumpltmiBoto planes programas y proyectos gestioacuten
SGP Propios presupuestat Y finaociera Especial 2013 2 3 24-mar 2S-mar 26-mar 28-mar 24-abr 27-may 22-may OS-jun
57 INSTTUCION EDUCATIVA MARISCAl SUCRE SAMPUESGestlOn rasuttados finanoero y ContrataciOn rendicion de Lacuentalegalidad bullbullCI
SGP Propios presupuesral Cumplimiento planes programas y prtlyectOS gesboacuterI Especial 2013 2 3 28-abr 3()blt Ogtmay 07-may 04-ju 02-jul 25-Jun 08-jul
sa INSTITUCION EDUCATIVA SAN MARCOS SAN MARCOS presupuestal y flnanciera
Gestioacuten resultados financiero y ConlJataei6n rendicioacuten de LaQJentalegalidad bullbullCISGP Propios presulonral Cumplimiento planes programas y proyectos gestioacuten Especial 2ltgt13 2 3 2S-sep 29-sep JOsep 000 24-00 24-00 19-~ 02-dic
59 INSTIruCION EDUCATIVA SANTA CLARA SANONOFRE presupuestal y financiera
Geslloacuten resultados finanCiero y Contratacioacuten reodlCl6n de la cuenta legaltdad bullClSGP Propios presupuesral Cumplimiampnlo planes programas y proyectos oesltoacuten Especial 2013 2 3 24feb 2S-leb 26-Ieb 28-leb 20- 02-may 12-may
60 TRANSITO DE COROZAL COROZAL presupuestal y linanciera
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sucre
eiexcl gttuI - bull1bullbullbullbullbullbullbullbull ~
GesbOn resultados ~nanoero y Contrataei6n reodJCiOn~ la cuenta legalidadCISGP Propios ptll5llpuesral Cumplimiento planes programas y proyedos gesbOn Especial 2013 261 TRANSITO SINCELEJO SfNCELEJO pr8supueslal y financiera
GestlOn resultados finanoem y ContrataciOn rendICioacuten de la cuenta legalidad bullCISGP Propios pre$Upuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesb6rl Especial 2013 2tU TRANSITO SAMPUES SAMPUES prnupuestat y finllndefa
PROPIOS GestiOn resultados financierO ConlrataCiOtl seguimiento plan de mejoramientoEspecial 2013 263 UNIVERSIDAD DE SUCRE SINCELEJO pronunciamiento cuenta gesltoacuten finanoera
SGPPROPlOS GesbOo resultados financiero ContrataciOn seguimiento plan de mejoramientoEspedal 2013 2pronunciamiento cuenta gesliOn financiera60( FOMVAS $INCELEJO
65 INDER$UCRE $INCELEJO SGP PropiosGesboacuten resultados rmarlCiefOy ContrataCl60 rendiCioacuten ele la cuenta legalodadCI
Especial 2013 2presupueSrll1 Cumplimiento planes progtamas y proyectos gesboacuten
2 W
8bull~ bull~ ~
3 tO-mar 1lmar 12-mllr
09-Jun
19-may
05-ago
12-ago
23-jul
26-iexclul
26-
Q6may
26-may
31-jul
2gtju1
09-may
29-may
24101
2gtjun
24-abr
o
FASE DE INfOflMEflldlllwnl
04jul
04-jun
14-mar
26-mar
20-jun 24jun
25-mar 26-mar
16-may 19-may
27may 28-may
24-mar
16-iexclun
12-may
22may
ETAPA DE PLAHEACCtoN ETAPA DE EJECUClON
fddhnnJ (ddlnwnl
5
6
3
10
bullbull OlASVlATlCOS
WQWoSz
VIGENCIAMOOAUOADAUOlTORLAFACTORESCOMPONENTE
FUENTESOERECURSOS
ENTES o ASUNTO AUOlTAA
~~IJlDO ~ bullElaboro AseSOf de Despacho YJefe de ControlFI Acoa ~
l )1)Apicont 06 del Departameoto de Suae
Reviso Jefe OfICinade planeadoacuten
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
-
CONTRALORiacuteAGeneral del Departarnento de Sucre
(oreacute-ut iexcl-ca( cor edaeacaacutefr ff eacute-aryeniYe-rCQ
RESOLUCION FECHA 29
2 _NE r4
AGUAS DE 1 ESPECIAL GESTION
SUCRE RESULTADOSFINANCIERA
UNIVERSIDAD 1 REGULAR GESTION
DE SUCRE TIPO 11 RESULTADOSFNANCIERA
TOTAL 55 10
ARTICULO SEGUNDO La asesora del despacho realizaraacute el seguimiento alcumplimiento del PGAT 2014
ARTICULO TERCERO Este instrumento de planeacioacuten estaacute sujeto a modificaciones lascuales deben ser aprobadas por el Contralor General del Departamento de Sucre
ARTICULO CUARTO La presente Resolucioacuten rige a partir de la fecha de su Aprobacioacuteny comunicacioacuten
PUBLiacuteQUESE COMUNiacuteQUESE Y CUacuteMPLASE
Dada en Sincelejo
~
- ~ - 6-7J IME DEL CRISTO MUNtildeOZ FORTICH
Contralor General del Departamento de Sucre
Elaboro Natalia Figueroa- asesora fhReviso Diego Lara Jurldico
Calle 20 W20-47 Edificio La Sabanera 4 Piso Sincelejo- SucreTeleacutefonos 2747888-2740594 Telefax 2742040
E-mail contrasucrecontraloriasucregov ce wwwcontraloriasucregovca
9
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sllcre
crN~~ I -9--11
ltIlP(iIVIU CIIYNiJlT 2014~OLVC()JJ0f6 021([Ypound 29m FNEIP m 2014
ETAPA DE PlANEACCION ETAPA DE EJEClIClONfASE DE INfORMEl6clllrm1
(ddhnml --oMODAUDAO o VIGENCIA oAUDlTORIA ~g VlATlCOS bull bullo 8 bull ~ o o ~~ ~ ~ bull bull oRegular 2013 10 24-leb 28-1eb OJmar 14-mar Ol-sb 08-ma
Regular 2013 10 241eb 28-Ieb 03-mar 14-mar Ol-abr 03-m obullbullbullbullbull bullbull
GestiOn resultados financiero y Contratacioacuten nlfldlCion de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesra ambientarbes plan de meoramienlOOCI CumplimientoAlCALDlA 51NCELEJO SINCElEJO SGP PropIOS planes programas y proyectosopiniOrl estados onlables6 25om3r 28-mar Olabr 3O-abr 21-may Ol-ju1 09-jW
gesb6n presupuestar y financiera
GestiOn re$Ulladot finanoerc y ContralaciOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presuptJesral ambielltartiCS plan de mejofamientooCI CumplimientoAlCALOIA DE COVENtildeAS COVENtildeAS SGP Propios planes programas y proyectosopiniOo estados ontables 25-mar 28-mar 01-Sbr l1-abr 16-may 2o-jun 17-JUn 02-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten rewltados finanoero y Contratacioacuten reodlCiOOde ta cuenta legalidad Regu1ar 2013prewpuesral ambientalla plan de mejoramienlooCI Cumpliml8nloAlCAlDIA DE SUCRE SUCRE SGP Propios planes programas y proyectosapion estados ontables 2gtmar bullbull 01abr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun 02ju1
gestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten resultados financiero y Contratadoacuten rendidOO de ta cuenta ~lidad Regular 2013prewpuesral ambientaltica plan de m8JOrllm1enlooCI CumphmlentoAlCALOIA GALERAS GALERAS SGP Proplos planes programas y proyectosopinion estados ontables bull 25-mar 28-mar 01bullbullbullbr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun bullgestioacuten presupuestal y financiera
--3
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
(Jr-IMu _ bullbullbull-N I ~~
1lfSOlVOOacuteJlfJofO 027 f1gtE 29 ([gtF PNERS)([)E 2014
ETAPADEPlANEACOON ETAPADEEJECUCION---~~ - lddlmm)FUENTES DE MOOAUOAO o ENTES o ASUNTO AUOITAR MUNICIPIO COMPONENTE fACTORES VIGENCIA 0 ~ - IRECURSOS AUOlTORlA -S VlATlCOS 2 - 2 S~ bull ~lI ~U bull Uzlt U - ~ O
Gesboacuten resultados finanoero Contratacioacuten plan de meJoramtento rendlCion de la cuenta ESPECIAL 2013gesblon fina~a
ESE CENTRO SALUD LOS PLAMITOS LOS PALMITOS PROPIOS SGP 9 250mar 28-mar 01-abr 11-abr 16-may 2O-jun 17-jun D2-jul
Gestioacuten resultados tinanoero Contnltaei60 plan eJemejoramiento bull rendlOOO de la wenta ESPECIALgesbloacuten financiera
ESE CENTRO SALUD DE CHALAN CHAlAN SGP Propios 2013 9 2S-mar 28-mar 01-abr 11algtf bull 2O-jun 17jun 02ul
GestlOn resultados finanoero y ConlrataaOn rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumplimiento
ALCALOIA BUENAVlSTA BUENAVISTA SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados onlables 2013 bull O 05-may 09-= 12may 23-may 13-jun 18-iexclU1 15-iexclU1 28-julgestiOn presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero y Contrataei60 rendICioacuten de la wenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejOlarntenlOOCI Cumplimiento
ALCALOtA DE SAN ONOFRE SAN ONOFRE SGP Propios planes programas y proyectosopirlion estados ontabies 2013 bull O 05-may 09-= 12-may 23-may 13-jun 18-jul 15-jul 28-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gesboacuten resulados financiero y Contrataei60 rendldOn de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejoramoentooCI Cumplimiento
ALCALOIA SANTIAGO DE TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopInion estados ontables 2013 bull O ()6may 09-= 12-may 23-may - 21jul 18-jul 29-julTOLU gesboacuten presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero ContrataciOn plan de meJOramiento bull rendlCiOn de la cuenta Espeoal 2013
ESE HOSPITAL REGIONAL NTRA SENtildeORA DEQestiloacuten finaooera
lAS MERCEDES COROZAL SGP Propios O 06-mlly 09-may 12-may 23-m1lY gt-joo 18-jul 1gtjul 28-jul
GestlOn resultados finatlCl8fO y Contrataa6n rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumplimiento
CAIMITO SGP PropiOs planes programas y proyectosOl)Inion estados ontabies bull 12-may bull 10-may JO= 2Oi 25-jul 23-jul 05-agogestioacuten presupuestal y financiera
17 ALCAlDIA CAIMITO
GestiOn resultaoacuteOs ftnanoero y Contral8ClOn rendidOn de la cueota legalidad Regularpresupuesral ambientaltics plan de meoramientooCI Cumplimiento
ESE HOSPITAL LOCAL SANTIAGO De TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables 2013 3 7 08-jun 11-jun 12-jun 2O-jun 14-jul 11-800 O~ bullbullbull 0TOLU gestioacuten presupuesta y financiera
GestiOn resultados finaflClero y ContrataoOn rendicioacuten de la ClJentalegalidad Regular 2013presupuesral ambientallIcI plan de mejoramientOOCl CumplllTliento
TOLUVIEJO SGP Propios planes programas y proyeetosopinion estados ontables 3 0 17jun 2O-jun 24-jun 08-jul -bull 10-sep OS-sep 18-S8PgestiOn presupuestal y finanCiera
19 ALCALOIA DE TOlU VIEJO
GestiOn resulados financiero Contratacioacuten plan de m8JOfamlento bull rendiciOn de la cuenta Especial 2013gesbloacuten financiera
ESE HOSPITAL REGIONAL SAN MARCOS SAN MARCOS SGP Propios 9 09-jun 13-jun 18-iexclUn 27-jun 25-jul 22-amp00 19-aoo 01S8p
-o
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucret-tt-J fnd _ bullbullbull~ -~M
CifSOLVCUYJJ 027 IfJE 29 IfJE ltEJVIEltRJJm 2014
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA DE EJEC1JCIC)NASoD
11cFUENTES DE MOOAUDAD o bullbullbullbullbullbull ENTES o ASUNTO AUDIT AA MUNICIPIO RECURSOS
COMPONENTE fACTORES AUDlTORIA VIGENCIA ~ llAncos bull bull ~ Ie bull o bull uuml bull uuml bull ~lE ~zlt ~ ~ ~ ~ ~ Geslioacuterl resultados Manciero y ConlTataaOn rendlOOfl de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumpllmtento
ALCAlDIA DE SAN PEDRO SAN PEDRO SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 9 lQ-iexclUfl 13-iexclm 16-jun 27jun 2 25-ago 20 02sepgestioacuten presupuestal y financiera
21Gesli6o resultados finaneieftl y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesrat ambientalties plan de meoramientooCI Cumphmtento
OVEJAS SGP Propios planes programas y proyedosopinion estados ontables 9 lo-jun 13-jun 16-jun 27jun 25-jul 2~ 20 02-sepgestioacuten presupuestal y financiera
22 ALCALDIA OVEJASGestioacuten resultados financiero y ContrataaOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientallics plan de mejoramieotooCI Cumplimiento
SN BENITO ABAD SGP Propios planes programas y proyedosopiruon estados ontables O 15-Jul 18-jul 21-jul 01-890 01sep 02-00 29- 10-00gestioacuten presupuesta y financiera
23 ALCALDIA DE SAN BENITO ABADGestiOn resultados fulanciero ContrataeiOn plan de mejoramiento bullbull rendlCJOl1 de la cuenta Regular 2013
gesblon financiera
MORROA SGP Propios 2 ID 15-JUI 18-jul 21-juI DIbullbullbull 01sep 02-00 29- 10-00ESE CENTRO SALUD SAN BLASS DE
2 MORROAGesllOn resultados financiero y ContrataciOn rendlCiOrl de la cuenta ktoalidad Reltiexclular 2013presupuesral amblentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopil1lOll estados ontables ID 15-jul 180jul 21-ju1 0100 01-sep 02-00 29-bullbull IIl-octgestioacuten presupuestal y financiera
25 ALCAlDIA DE SINCEGestlOn resultados financiero y ContrataCiOn rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuasral ambientalbes plan de meiexcloramieoooCI CumplImiento
GUARANDA SGP ProPiOS planes programas y proyectosopinton estados ontables 3 7 23-jul 2 280jul 05-ago 27-aoo 11sep Os-sep 19---sepgestioacuten presupuestal y financiera
26 ESE CENTRO SALUD TOLU VIEJOGesbOn resultados financiero y ContrataeiOn rendlCiOn de la cuenta legalir$ad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejorarrvenlooCI Cumplimiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyeclosopinion estados ontables 9 09-jul 15-ju1 11-aoo 22-800 11-sep 21-00 50 2_gesli60 prflSlJpuestal y finanoera
21 ALCALDlA MAJAGUALGestlOn resultados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la OJenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramiemooCI CumplImiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 3 7 bullbull 21jul 29-ju1 06-0 18-sep 28-ltd 23-oD ogtnogestiOn presupuestal y flnanoera
2a ESE CENTRO SALUD DE MAJAGUALGestioacuten resultados finanoero ContrataciOn plan iexclje mejoramiento rendiltion de ta cuenta Especial 2013
pestiloacuten financiera
COROZAl sgp-proptOs 2 6 15-jul 17-jul 180jul 2S-jul I~ 180sep 15-sep MI ESE CENTRO SAlU CAATAGENA DE INDIAS
GestiOn resultados fulanoero ContralaciOn plan de mejoraml8nlo rendlClOll de la cuenta Espedal 2013gestilon financiera
sgp-propios 2 10 21-jul 2S-jul 280M bullbullbull 0 OS-sep 07-00 02-00 18-ltd
30 ESE CENTRO DE SALUD DE BETULIA BETUL1A
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
~(JfnJ _ d~ r~ ETAPADEPLAHEACCION ETAPADE EJECUCION
ASEDEbullbullbullOR bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull (ddlmml (ddlnlm)eFUENTpoundS DE MOOAUDAD e
N bullbull ENTES o ASUNTO AUOITAl MUNICIPIO COMPONENTE FACTORESAUOrTORIA VIGENCIA ~ bull bull ~ RECURSOS
~~ g 2 ~ u ~~ ~ ~ bull ~ iexclGesbOn resultados finanoero y ContralaciOn rendicioacuten oe la cuenta legalidad Regular 2013presypuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumphmlento
SAN MARCOS SGP Propios planes programas 1 proyectosopinion estaoos ootables D 2O-ago 22-8g0 2S-sgo 05-sep 25-sep 21 -nogesboacuten preSlJpuestal 1 financiera31 AlCALDIA DE SAN MARCOS
GestIOacuten resultados financiero y ContralaciOll rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalbes plan de tnejoramientooCl CumphmJ6nto
COROZAl SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables D 2O-ago 22ago 25-800 05-sep 25-sep 21 -nogestioacuten presupuestar y finanoera32 AlCALDIA DE COROZAL
GestiOo resultados financiero y ContrataCioacuten rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 20presupuesral ambientalbca plan de mejoramentooCI CumplllTllellto
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopiniorl estados ontables bull 14aoo 21-aoo 29-ampgo 23-sep 21 24-nov 02-diegesbOn presupuestal y financiera33 GOBERNACION SUCRE
Gesti6n resultados finallCiero Contrataooacuten plan de merotamienlo reooacutelCiOn de la cuenta Eamppedal 20gestlloacuten flrnll1Clllra
COVENtildeAS sgp-proptOs 7 11-ago ~bull 22-ago llsep 6-od D-oct Jo( ESE CENTRO SALUD DE COVENtildeAS
Gesti6n resultados finanCIerO ConlrataCioacuten plan de mejOfamlGnlo rendIcIon de Lacoenta EspttCial 20gestilon final1Clela
El ROBLE sgp-propKls 26-a00 29-00 01-sep lo-sep 3D-~p 6-od 1nov
35 ESE CENTRO SALUD DEL ROBLE
GestiOn resultados finanoero y ConlratadOn rendlClOn de la cuenta legalidad Regular 20presuptl8$1al ambientalties plan de mejofamientOOCI Cumplimiento
GUARANDA SGP Propios planes programas y proyectosopioion estados ontables 5 08-sep l-sep 17-sep 3O-sep D5-00 04-lt1ie 01-diC 15-diegesliOn presupuestal y financiefa
3lJ ALCALDlA DE GUARANOA
GesliOn Resultados financierO CorrtratadOn plan de mejoramiento rendocion de la cuenta Especial 2013ESE CENTRO SALUD GUARANDA GUARANDA SGP Propios gestioacuten financiera 7 12-sep 16-sep 3-od 4-00 JOd -O D9-~ Gestioacuten resultados financiero y ContrataeiOn rendlCioacuterl de la cuenta legalidad especial 2013ALCALDlA DEL ROBLE El ROBLE SGP Proptos
presupueStal ambientalties plan de mejoramlGntooCl Cumpliml8nto 7 22-sep 24-sep 2~sep 03-od 04-dic 02-dIC Oplanes programas y proyectosapinian estados ontablesJO gestioacuten presupuestal y financiera
COLOSO Gesboacuten resultados finanCiero y ContrataeiOn rendlCI6n de la cuenta legalidad Regular 2013SGP Propios
presupuesral ambiefltalbcs plan de mejoramiefltooCJ Cumplimiento 7 22-sep - 25-sep D3-od 04-dic 02aiC l~dieplanes programas y proyedosopiniOn estados entables39 ALlCADlA DE COLOSO gestioacuten presupuestal y financiera
CAIMITOSGP Propios
GestlOn Resultados financiero Contratacioacuten plan de mejoramtento rendlCiOn de la cuenta Especial 2013 608-sep 1) 1sep 18-sep DS-oct 13-llOv lO-llOv 24-rlOVMI ESE CENTRO SALUD CAIMITO gestiroacuten financiera
BETULIA Gestioacuten resunados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013 7SGP Propios
presupueStal ambientalbes plan de mejoramientooCl Cumplimiento D~ D-oct 22 - 11a1C 05-diC 19-dieplanes programas y proyedosopiniorl estados ontables-41 ALCALOIA DE SAN JUAN DE BETUllA gestl6n presupuestaJ y financiera
MORROA Gestioacuten resultados financiero y Conlrataaon rendidOn de la cuenta legalidad Regular 2013 9SGP Propios
presupuesral ambtentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento 2Hxt 27 07-rlOV 28-oov 23-dic D9-~planes programas y proyectosapinion estados ontables12 ALCALOlA MORROA gestioacuten presupuestal y finanCIera
CONTRALORfAGeneral del Departamento ele Sucre
t-t-I iexclt _ Jbullbullbullbullbullbullbull ---
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA oe EJeClJCtON FASE DE INFORME(ddhml) bullbullbullbullbullbull 11 (ddlmm)ofUENTES DE MODAUOAO o N ENTES o ASUNTO AUIXTAR MUNICIPIORECURSOS
COMPONENTE FACTORES AUOITORIA VIOENCIA eAncas bull bull ~~~
~bull o bull ~o iexcl ffi ~ bull ~O ~ bull ltbull
LOS PALMITOS GestiOn reStJnados flnanoero y Contratacioacuten rendiCiOn de la ClJenla legalidad Regular 2ltgt 9
SGP Propiospresupuesral ambientalbeS plan de meiexcloramienlOOCI Cumpllmtento
4 21-00 24-00 27-00 07-nov 2 lt 2 planes programas y proyedosopinion estados ontables
43 AlCLAOIA DE LOS PLA~4ITOS gesbOn presupuestal y financiera
SAMPUESSGP Propios
Gestroacuten Resultados financiero ContrlltaCioacuten plan de meoramiento rendidon de la ClJenla Espedat 2013 2 7 000 07-00 OO-od 6-laquo1 06-00 12-dic bullbullbullbull 22-dic44 ESE CENTRO SALUD DE SAMPUES gesliloo financiera
ESE CENTRO DE SALUD DE SAN PEDROSAN PEORO
SGP PropiosGestloacuten_ Resullados finanoero ContrataCIoacuten plan de meJOramiento bull rendlcion de la cuenla Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O (1600 o bullbullbullbullbull 07-ene JOltl bullbull gesblon financiera
ESE CENTRO SALUD DE COLOSO COlOSO SGP PropiosGesb6n Resultados financiero ConlnltaeiOn plan Oacutell mejoramiento reodlClOn de la cuenta Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O~~ (1600 o bullbullbullbullbull 07-ena JOltl 14-e08bullbull gesblon fina~aGestiOn resultados financiero y Conltataeioacuten rendlci6n cUIla cuenta legalIdad ESPECIAL 2ltgt
AGUAS DE SUCREtPOAl SINCELEJO SG PropiospresupueSlllI ambientalliCS plan de metorsmienlooCl Cumphfllen10
4 7 11nov 4-~ 24-00 bullbull 02(lilt ndie 26-~ 29-000planes programas y proyedosopinion estados ontables
gestiOn presupuestal y financiefa
ESPD DE GUARANDA GUARANDASGP Propios
Gestioacuten Resultados financiero ContrataciOn plan de mejoramiento bull rendieion de la cuenta Espeelal2ltgt 2 5 28-atlr 02-may aSomay 06-jun 09-jull 04-jUl 17jul
bullbull gestiloacuten financiefl
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCiOn plan de mejoramiento bullbull renoacuteldon de la cuenta Especial
2013 2 5 26- 28-may 29-may 05-jun 26-jun J()jull 25-jul 05-ago49 ESPD AGUAS DE CHAlAN CHALAN gestilon financiera
SGP PropiosGesllOn Resultados financiero ContrataciOn plan de meofllrnienlO f8flltlicion de la aI8llta Espedal
2013 2 5 1Jjun 17-jun 26-jun O 23-ju1 27ago 22ago 04-sepSO ESPD AGUAS DE LA MOJANA SA ESP SAN MARCOS gestion financiera
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCIOacuten plan de fTIeOIamiexclento rendlClOll de la CU8flta Especial
2013 2 5 18-jut 22-ju1 2Jjul 2 20- 22-sep 17sep JOsep51 ESPO CAIMITO CAIMITO Q8stiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuterl Re$ul1ados f1nanoero Contratacioacuten plan de meocamiento rendiClon de la cuenta Especial
2013 2 14-ago 19-aoo 20-00 26-00 15-sep 17-00 4-od 27-0052 ESPO SAMPUES SAMPUES gestiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuten Resullados financiero Contratacioacuten plan de mejonImiento bullbull reodlClon de la cuenta Especial
2ltgt13 2 5 1Q-sep 12-8ep 15-sep 19-sep 09-0d tQ-nov 24-nov53 ESPD ROBLE EL ROBLE gestil6n financiera
SGP PropiosGestJ6n Resultados fnal1Clero ContrataCioacuten plan de meor-amiento rendicion Oacute8 ta cuenta Especial
2ltgt13 2 5 06-0d OO-od 09-0d 6-laquo1 (1600 4-lt1 118-dlt 22bull lts4 ESPD AGUAS DE SAN PEDRO SAN PEDRO oestiloacuten financiera
Gesboacuterl sultados financiero y Contratacioacuten rendICioacuten de la cuenta IegalidadCtpresupuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesboacuterl
SGP Propios presupuestal y financiera ESpecial 2013 2 3 24-leb 2S-leb 26-~b 28-leb 2Q-mar 02-may 12-may
55 INSTITUCION EDUCATIVA PUERTO FRANCO GALERASGestiOn resultackls finanCIero y CootrataCl6n rendICioacuten de la cuenta teoalidad bullbullCIpresupueSfBI Cumplimiento planes program8$ y proyectos oestJ6n
SGP Propiospresupuestal y financiera Especial 2013 2 3 1Q-mar 11-mar 12-mar 14-mar 03-abr 09-may 06-may 19-may
INSTIruCION EDUCATIVA SAN JOSE YAMIL56 TOUS SANTIAGO TOlU
G8stJ6n rasullaoos finanoero y ContrataOoacuten rendlCl6n de ta cuenta legalidad bullbullCIpresupueSta CumpltmiBoto planes programas y proyectos gestioacuten
SGP Propios presupuestat Y finaociera Especial 2013 2 3 24-mar 2S-mar 26-mar 28-mar 24-abr 27-may 22-may OS-jun
57 INSTTUCION EDUCATIVA MARISCAl SUCRE SAMPUESGestlOn rasuttados finanoero y ContrataciOn rendicion de Lacuentalegalidad bullbullCI
SGP Propios presupuesral Cumplimiento planes programas y prtlyectOS gesboacuterI Especial 2013 2 3 28-abr 3()blt Ogtmay 07-may 04-ju 02-jul 25-Jun 08-jul
sa INSTITUCION EDUCATIVA SAN MARCOS SAN MARCOS presupuestal y flnanciera
Gestioacuten resultados financiero y ConlJataei6n rendicioacuten de LaQJentalegalidad bullbullCISGP Propios presulonral Cumplimiento planes programas y proyectos gestioacuten Especial 2ltgt13 2 3 2S-sep 29-sep JOsep 000 24-00 24-00 19-~ 02-dic
59 INSTIruCION EDUCATIVA SANTA CLARA SANONOFRE presupuestal y financiera
Geslloacuten resultados finanCiero y Contratacioacuten reodlCl6n de la cuenta legaltdad bullClSGP Propios presupuesral Cumplimiampnlo planes programas y proyectos oesltoacuten Especial 2013 2 3 24feb 2S-leb 26-Ieb 28-leb 20- 02-may 12-may
60 TRANSITO DE COROZAL COROZAL presupuestal y linanciera
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sucre
eiexcl gttuI - bull1bullbullbullbullbullbullbullbull ~
GesbOn resultados ~nanoero y Contrataei6n reodJCiOn~ la cuenta legalidadCISGP Propios ptll5llpuesral Cumplimiento planes programas y proyedos gesbOn Especial 2013 261 TRANSITO SINCELEJO SfNCELEJO pr8supueslal y financiera
GestlOn resultados finanoem y ContrataciOn rendICioacuten de la cuenta legalidad bullCISGP Propios pre$Upuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesb6rl Especial 2013 2tU TRANSITO SAMPUES SAMPUES prnupuestat y finllndefa
PROPIOS GestiOn resultados financierO ConlrataCiOtl seguimiento plan de mejoramientoEspecial 2013 263 UNIVERSIDAD DE SUCRE SINCELEJO pronunciamiento cuenta gesltoacuten finanoera
SGPPROPlOS GesbOo resultados financiero ContrataciOn seguimiento plan de mejoramientoEspedal 2013 2pronunciamiento cuenta gesliOn financiera60( FOMVAS $INCELEJO
65 INDER$UCRE $INCELEJO SGP PropiosGesboacuten resultados rmarlCiefOy ContrataCl60 rendiCioacuten ele la cuenta legalodadCI
Especial 2013 2presupueSrll1 Cumplimiento planes progtamas y proyectos gesboacuten
2 W
8bull~ bull~ ~
3 tO-mar 1lmar 12-mllr
09-Jun
19-may
05-ago
12-ago
23-jul
26-iexclul
26-
Q6may
26-may
31-jul
2gtju1
09-may
29-may
24101
2gtjun
24-abr
o
FASE DE INfOflMEflldlllwnl
04jul
04-jun
14-mar
26-mar
20-jun 24jun
25-mar 26-mar
16-may 19-may
27may 28-may
24-mar
16-iexclun
12-may
22may
ETAPA DE PLAHEACCtoN ETAPA DE EJECUClON
fddhnnJ (ddlnwnl
5
6
3
10
bullbull OlASVlATlCOS
WQWoSz
VIGENCIAMOOAUOADAUOlTORLAFACTORESCOMPONENTE
FUENTESOERECURSOS
ENTES o ASUNTO AUOlTAA
~~IJlDO ~ bullElaboro AseSOf de Despacho YJefe de ControlFI Acoa ~
l )1)Apicont 06 del Departameoto de Suae
Reviso Jefe OfICinade planeadoacuten
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
-
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sllcre
crN~~ I -9--11
ltIlP(iIVIU CIIYNiJlT 2014~OLVC()JJ0f6 021([Ypound 29m FNEIP m 2014
ETAPA DE PlANEACCION ETAPA DE EJEClIClONfASE DE INfORMEl6clllrm1
(ddhnml --oMODAUDAO o VIGENCIA oAUDlTORIA ~g VlATlCOS bull bullo 8 bull ~ o o ~~ ~ ~ bull bull oRegular 2013 10 24-leb 28-1eb OJmar 14-mar Ol-sb 08-ma
Regular 2013 10 241eb 28-Ieb 03-mar 14-mar Ol-abr 03-m obullbullbullbullbull bullbull
GestiOn resultados financiero y Contratacioacuten nlfldlCion de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesra ambientarbes plan de meoramienlOOCI CumplimientoAlCALDlA 51NCELEJO SINCElEJO SGP PropIOS planes programas y proyectosopiniOrl estados onlables6 25om3r 28-mar Olabr 3O-abr 21-may Ol-ju1 09-jW
gesb6n presupuestar y financiera
GestiOn re$Ulladot finanoerc y ContralaciOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presuptJesral ambielltartiCS plan de mejofamientooCI CumplimientoAlCALOIA DE COVENtildeAS COVENtildeAS SGP Propios planes programas y proyectosopiniOo estados ontables 25-mar 28-mar 01-Sbr l1-abr 16-may 2o-jun 17-JUn 02-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten rewltados finanoero y Contratacioacuten reodlCiOOde ta cuenta legalidad Regu1ar 2013prewpuesral ambientalla plan de mejoramienlooCI Cumpliml8nloAlCAlDIA DE SUCRE SUCRE SGP Propios planes programas y proyectosapion estados ontables 2gtmar bullbull 01abr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun 02ju1
gestioacuten presupuestal y financiera
Gestioacuten resultados financiero y Contratadoacuten rendidOO de ta cuenta ~lidad Regular 2013prewpuesral ambientaltica plan de m8JOrllm1enlooCI CumphmlentoAlCALOIA GALERAS GALERAS SGP Proplos planes programas y proyectosopinion estados ontables bull 25-mar 28-mar 01bullbullbullbr 11-abr 16-may 2o-jun 17-jun bullgestioacuten presupuestal y financiera
--3
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
(Jr-IMu _ bullbullbull-N I ~~
1lfSOlVOOacuteJlfJofO 027 f1gtE 29 ([gtF PNERS)([)E 2014
ETAPADEPlANEACOON ETAPADEEJECUCION---~~ - lddlmm)FUENTES DE MOOAUOAO o ENTES o ASUNTO AUOITAR MUNICIPIO COMPONENTE fACTORES VIGENCIA 0 ~ - IRECURSOS AUOlTORlA -S VlATlCOS 2 - 2 S~ bull ~lI ~U bull Uzlt U - ~ O
Gesboacuten resultados finanoero Contratacioacuten plan de meJoramtento rendlCion de la cuenta ESPECIAL 2013gesblon fina~a
ESE CENTRO SALUD LOS PLAMITOS LOS PALMITOS PROPIOS SGP 9 250mar 28-mar 01-abr 11-abr 16-may 2O-jun 17-jun D2-jul
Gestioacuten resultados tinanoero Contnltaei60 plan eJemejoramiento bull rendlOOO de la wenta ESPECIALgesbloacuten financiera
ESE CENTRO SALUD DE CHALAN CHAlAN SGP Propios 2013 9 2S-mar 28-mar 01-abr 11algtf bull 2O-jun 17jun 02ul
GestlOn resultados finanoero y ConlrataaOn rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumplimiento
ALCALOIA BUENAVlSTA BUENAVISTA SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados onlables 2013 bull O 05-may 09-= 12may 23-may 13-jun 18-iexclU1 15-iexclU1 28-julgestiOn presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero y Contrataei60 rendICioacuten de la wenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejOlarntenlOOCI Cumplimiento
ALCALOtA DE SAN ONOFRE SAN ONOFRE SGP Propios planes programas y proyectosopirlion estados ontabies 2013 bull O 05-may 09-= 12-may 23-may 13-jun 18-jul 15-jul 28-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gesboacuten resulados financiero y Contrataei60 rendldOn de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejoramoentooCI Cumplimiento
ALCALOIA SANTIAGO DE TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopInion estados ontables 2013 bull O ()6may 09-= 12-may 23-may - 21jul 18-jul 29-julTOLU gesboacuten presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero ContrataciOn plan de meJOramiento bull rendlCiOn de la cuenta Espeoal 2013
ESE HOSPITAL REGIONAL NTRA SENtildeORA DEQestiloacuten finaooera
lAS MERCEDES COROZAL SGP Propios O 06-mlly 09-may 12-may 23-m1lY gt-joo 18-jul 1gtjul 28-jul
GestlOn resultados finatlCl8fO y Contrataa6n rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumplimiento
CAIMITO SGP PropiOs planes programas y proyectosOl)Inion estados ontabies bull 12-may bull 10-may JO= 2Oi 25-jul 23-jul 05-agogestioacuten presupuestal y financiera
17 ALCAlDIA CAIMITO
GestiOn resultaoacuteOs ftnanoero y Contral8ClOn rendidOn de la cueota legalidad Regularpresupuesral ambientaltics plan de meoramientooCI Cumplimiento
ESE HOSPITAL LOCAL SANTIAGO De TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables 2013 3 7 08-jun 11-jun 12-jun 2O-jun 14-jul 11-800 O~ bullbullbull 0TOLU gestioacuten presupuesta y financiera
GestiOn resultados finaflClero y ContrataoOn rendicioacuten de la ClJentalegalidad Regular 2013presupuesral ambientallIcI plan de mejoramientOOCl CumplllTliento
TOLUVIEJO SGP Propios planes programas y proyeetosopinion estados ontables 3 0 17jun 2O-jun 24-jun 08-jul -bull 10-sep OS-sep 18-S8PgestiOn presupuestal y finanCiera
19 ALCALOIA DE TOlU VIEJO
GestiOn resulados financiero Contratacioacuten plan de m8JOfamlento bull rendiciOn de la cuenta Especial 2013gesbloacuten financiera
ESE HOSPITAL REGIONAL SAN MARCOS SAN MARCOS SGP Propios 9 09-jun 13-jun 18-iexclUn 27-jun 25-jul 22-amp00 19-aoo 01S8p
-o
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucret-tt-J fnd _ bullbullbull~ -~M
CifSOLVCUYJJ 027 IfJE 29 IfJE ltEJVIEltRJJm 2014
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA DE EJEC1JCIC)NASoD
11cFUENTES DE MOOAUDAD o bullbullbullbullbullbull ENTES o ASUNTO AUDIT AA MUNICIPIO RECURSOS
COMPONENTE fACTORES AUDlTORIA VIGENCIA ~ llAncos bull bull ~ Ie bull o bull uuml bull uuml bull ~lE ~zlt ~ ~ ~ ~ ~ Geslioacuterl resultados Manciero y ConlTataaOn rendlOOfl de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumpllmtento
ALCAlDIA DE SAN PEDRO SAN PEDRO SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 9 lQ-iexclUfl 13-iexclm 16-jun 27jun 2 25-ago 20 02sepgestioacuten presupuestal y financiera
21Gesli6o resultados finaneieftl y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesrat ambientalties plan de meoramientooCI Cumphmtento
OVEJAS SGP Propios planes programas y proyedosopinion estados ontables 9 lo-jun 13-jun 16-jun 27jun 25-jul 2~ 20 02-sepgestioacuten presupuestal y financiera
22 ALCALDIA OVEJASGestioacuten resultados financiero y ContrataaOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientallics plan de mejoramieotooCI Cumplimiento
SN BENITO ABAD SGP Propios planes programas y proyedosopiruon estados ontables O 15-Jul 18-jul 21-jul 01-890 01sep 02-00 29- 10-00gestioacuten presupuesta y financiera
23 ALCALDIA DE SAN BENITO ABADGestiOn resultados fulanciero ContrataeiOn plan de mejoramiento bullbull rendlCJOl1 de la cuenta Regular 2013
gesblon financiera
MORROA SGP Propios 2 ID 15-JUI 18-jul 21-juI DIbullbullbull 01sep 02-00 29- 10-00ESE CENTRO SALUD SAN BLASS DE
2 MORROAGesllOn resultados financiero y ContrataciOn rendlCiOrl de la cuenta ktoalidad Reltiexclular 2013presupuesral amblentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopil1lOll estados ontables ID 15-jul 180jul 21-ju1 0100 01-sep 02-00 29-bullbull IIl-octgestioacuten presupuestal y financiera
25 ALCAlDIA DE SINCEGestlOn resultados financiero y ContrataCiOn rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuasral ambientalbes plan de meiexcloramieoooCI CumplImiento
GUARANDA SGP ProPiOS planes programas y proyectosopinton estados ontables 3 7 23-jul 2 280jul 05-ago 27-aoo 11sep Os-sep 19---sepgestioacuten presupuestal y financiera
26 ESE CENTRO SALUD TOLU VIEJOGesbOn resultados financiero y ContrataeiOn rendlCiOn de la cuenta legalir$ad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejorarrvenlooCI Cumplimiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyeclosopinion estados ontables 9 09-jul 15-ju1 11-aoo 22-800 11-sep 21-00 50 2_gesli60 prflSlJpuestal y finanoera
21 ALCALDlA MAJAGUALGestlOn resultados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la OJenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramiemooCI CumplImiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 3 7 bullbull 21jul 29-ju1 06-0 18-sep 28-ltd 23-oD ogtnogestiOn presupuestal y flnanoera
2a ESE CENTRO SALUD DE MAJAGUALGestioacuten resultados finanoero ContrataciOn plan iexclje mejoramiento rendiltion de ta cuenta Especial 2013
pestiloacuten financiera
COROZAl sgp-proptOs 2 6 15-jul 17-jul 180jul 2S-jul I~ 180sep 15-sep MI ESE CENTRO SAlU CAATAGENA DE INDIAS
GestiOn resultados fulanoero ContralaciOn plan de mejoraml8nlo rendlClOll de la cuenta Espedal 2013gestilon financiera
sgp-propios 2 10 21-jul 2S-jul 280M bullbullbull 0 OS-sep 07-00 02-00 18-ltd
30 ESE CENTRO DE SALUD DE BETULIA BETUL1A
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
~(JfnJ _ d~ r~ ETAPADEPLAHEACCION ETAPADE EJECUCION
ASEDEbullbullbullOR bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull (ddlmml (ddlnlm)eFUENTpoundS DE MOOAUDAD e
N bullbull ENTES o ASUNTO AUOITAl MUNICIPIO COMPONENTE FACTORESAUOrTORIA VIGENCIA ~ bull bull ~ RECURSOS
~~ g 2 ~ u ~~ ~ ~ bull ~ iexclGesbOn resultados finanoero y ContralaciOn rendicioacuten oe la cuenta legalidad Regular 2013presypuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumphmlento
SAN MARCOS SGP Propios planes programas 1 proyectosopinion estaoos ootables D 2O-ago 22-8g0 2S-sgo 05-sep 25-sep 21 -nogesboacuten preSlJpuestal 1 financiera31 AlCALDIA DE SAN MARCOS
GestIOacuten resultados financiero y ContralaciOll rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalbes plan de tnejoramientooCl CumphmJ6nto
COROZAl SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables D 2O-ago 22ago 25-800 05-sep 25-sep 21 -nogestioacuten presupuestar y finanoera32 AlCALDIA DE COROZAL
GestiOo resultados financiero y ContrataCioacuten rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 20presupuesral ambientalbca plan de mejoramentooCI CumplllTllellto
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopiniorl estados ontables bull 14aoo 21-aoo 29-ampgo 23-sep 21 24-nov 02-diegesbOn presupuestal y financiera33 GOBERNACION SUCRE
Gesti6n resultados finallCiero Contrataooacuten plan de merotamienlo reooacutelCiOn de la cuenta Eamppedal 20gestlloacuten flrnll1Clllra
COVENtildeAS sgp-proptOs 7 11-ago ~bull 22-ago llsep 6-od D-oct Jo( ESE CENTRO SALUD DE COVENtildeAS
Gesti6n resultados finanCIerO ConlrataCioacuten plan de mejOfamlGnlo rendIcIon de Lacoenta EspttCial 20gestilon final1Clela
El ROBLE sgp-propKls 26-a00 29-00 01-sep lo-sep 3D-~p 6-od 1nov
35 ESE CENTRO SALUD DEL ROBLE
GestiOn resultados finanoero y ConlratadOn rendlClOn de la cuenta legalidad Regular 20presuptl8$1al ambientalties plan de mejofamientOOCI Cumplimiento
GUARANDA SGP Propios planes programas y proyectosopioion estados ontables 5 08-sep l-sep 17-sep 3O-sep D5-00 04-lt1ie 01-diC 15-diegesliOn presupuestal y financiefa
3lJ ALCALDlA DE GUARANOA
GesliOn Resultados financierO CorrtratadOn plan de mejoramiento rendocion de la cuenta Especial 2013ESE CENTRO SALUD GUARANDA GUARANDA SGP Propios gestioacuten financiera 7 12-sep 16-sep 3-od 4-00 JOd -O D9-~ Gestioacuten resultados financiero y ContrataeiOn rendlCioacuterl de la cuenta legalidad especial 2013ALCALDlA DEL ROBLE El ROBLE SGP Proptos
presupueStal ambientalties plan de mejoramlGntooCl Cumpliml8nto 7 22-sep 24-sep 2~sep 03-od 04-dic 02-dIC Oplanes programas y proyectosapinian estados ontablesJO gestioacuten presupuestal y financiera
COLOSO Gesboacuten resultados finanCiero y ContrataeiOn rendlCI6n de la cuenta legalidad Regular 2013SGP Propios
presupuesral ambiefltalbcs plan de mejoramiefltooCJ Cumplimiento 7 22-sep - 25-sep D3-od 04-dic 02aiC l~dieplanes programas y proyedosopiniOn estados entables39 ALlCADlA DE COLOSO gestioacuten presupuestal y financiera
CAIMITOSGP Propios
GestlOn Resultados financiero Contratacioacuten plan de mejoramtento rendlCiOn de la cuenta Especial 2013 608-sep 1) 1sep 18-sep DS-oct 13-llOv lO-llOv 24-rlOVMI ESE CENTRO SALUD CAIMITO gestiroacuten financiera
BETULIA Gestioacuten resunados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013 7SGP Propios
presupueStal ambientalbes plan de mejoramientooCl Cumplimiento D~ D-oct 22 - 11a1C 05-diC 19-dieplanes programas y proyedosopiniorl estados ontables-41 ALCALOIA DE SAN JUAN DE BETUllA gestl6n presupuestaJ y financiera
MORROA Gestioacuten resultados financiero y Conlrataaon rendidOn de la cuenta legalidad Regular 2013 9SGP Propios
presupuesral ambtentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento 2Hxt 27 07-rlOV 28-oov 23-dic D9-~planes programas y proyectosapinion estados ontables12 ALCALOlA MORROA gestioacuten presupuestal y finanCIera
CONTRALORfAGeneral del Departamento ele Sucre
t-t-I iexclt _ Jbullbullbullbullbullbullbull ---
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA oe EJeClJCtON FASE DE INFORME(ddhml) bullbullbullbullbullbull 11 (ddlmm)ofUENTES DE MODAUOAO o N ENTES o ASUNTO AUIXTAR MUNICIPIORECURSOS
COMPONENTE FACTORES AUOITORIA VIOENCIA eAncas bull bull ~~~
~bull o bull ~o iexcl ffi ~ bull ~O ~ bull ltbull
LOS PALMITOS GestiOn reStJnados flnanoero y Contratacioacuten rendiCiOn de la ClJenla legalidad Regular 2ltgt 9
SGP Propiospresupuesral ambientalbeS plan de meiexcloramienlOOCI Cumpllmtento
4 21-00 24-00 27-00 07-nov 2 lt 2 planes programas y proyedosopinion estados ontables
43 AlCLAOIA DE LOS PLA~4ITOS gesbOn presupuestal y financiera
SAMPUESSGP Propios
Gestroacuten Resultados financiero ContrlltaCioacuten plan de meoramiento rendidon de la ClJenla Espedat 2013 2 7 000 07-00 OO-od 6-laquo1 06-00 12-dic bullbullbullbull 22-dic44 ESE CENTRO SALUD DE SAMPUES gesliloo financiera
ESE CENTRO DE SALUD DE SAN PEDROSAN PEORO
SGP PropiosGestloacuten_ Resullados finanoero ContrataCIoacuten plan de meJOramiento bull rendlcion de la cuenla Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O (1600 o bullbullbullbullbull 07-ene JOltl bullbull gesblon financiera
ESE CENTRO SALUD DE COLOSO COlOSO SGP PropiosGesb6n Resultados financiero ConlnltaeiOn plan Oacutell mejoramiento reodlClOn de la cuenta Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O~~ (1600 o bullbullbullbullbull 07-ena JOltl 14-e08bullbull gesblon fina~aGestiOn resultados financiero y Conltataeioacuten rendlci6n cUIla cuenta legalIdad ESPECIAL 2ltgt
AGUAS DE SUCREtPOAl SINCELEJO SG PropiospresupueSlllI ambientalliCS plan de metorsmienlooCl Cumphfllen10
4 7 11nov 4-~ 24-00 bullbull 02(lilt ndie 26-~ 29-000planes programas y proyedosopinion estados ontables
gestiOn presupuestal y financiefa
ESPD DE GUARANDA GUARANDASGP Propios
Gestioacuten Resultados financiero ContrataciOn plan de mejoramiento bull rendieion de la cuenta Espeelal2ltgt 2 5 28-atlr 02-may aSomay 06-jun 09-jull 04-jUl 17jul
bullbull gestiloacuten financiefl
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCiOn plan de mejoramiento bullbull renoacuteldon de la cuenta Especial
2013 2 5 26- 28-may 29-may 05-jun 26-jun J()jull 25-jul 05-ago49 ESPD AGUAS DE CHAlAN CHALAN gestilon financiera
SGP PropiosGesllOn Resultados financiero ContrataciOn plan de meofllrnienlO f8flltlicion de la aI8llta Espedal
2013 2 5 1Jjun 17-jun 26-jun O 23-ju1 27ago 22ago 04-sepSO ESPD AGUAS DE LA MOJANA SA ESP SAN MARCOS gestion financiera
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCIOacuten plan de fTIeOIamiexclento rendlClOll de la CU8flta Especial
2013 2 5 18-jut 22-ju1 2Jjul 2 20- 22-sep 17sep JOsep51 ESPO CAIMITO CAIMITO Q8stiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuterl Re$ul1ados f1nanoero Contratacioacuten plan de meocamiento rendiClon de la cuenta Especial
2013 2 14-ago 19-aoo 20-00 26-00 15-sep 17-00 4-od 27-0052 ESPO SAMPUES SAMPUES gestiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuten Resullados financiero Contratacioacuten plan de mejonImiento bullbull reodlClon de la cuenta Especial
2ltgt13 2 5 1Q-sep 12-8ep 15-sep 19-sep 09-0d tQ-nov 24-nov53 ESPD ROBLE EL ROBLE gestil6n financiera
SGP PropiosGestJ6n Resultados fnal1Clero ContrataCioacuten plan de meor-amiento rendicion Oacute8 ta cuenta Especial
2ltgt13 2 5 06-0d OO-od 09-0d 6-laquo1 (1600 4-lt1 118-dlt 22bull lts4 ESPD AGUAS DE SAN PEDRO SAN PEDRO oestiloacuten financiera
Gesboacuterl sultados financiero y Contratacioacuten rendICioacuten de la cuenta IegalidadCtpresupuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesboacuterl
SGP Propios presupuestal y financiera ESpecial 2013 2 3 24-leb 2S-leb 26-~b 28-leb 2Q-mar 02-may 12-may
55 INSTITUCION EDUCATIVA PUERTO FRANCO GALERASGestiOn resultackls finanCIero y CootrataCl6n rendICioacuten de la cuenta teoalidad bullbullCIpresupueSfBI Cumplimiento planes program8$ y proyectos oestJ6n
SGP Propiospresupuestal y financiera Especial 2013 2 3 1Q-mar 11-mar 12-mar 14-mar 03-abr 09-may 06-may 19-may
INSTIruCION EDUCATIVA SAN JOSE YAMIL56 TOUS SANTIAGO TOlU
G8stJ6n rasullaoos finanoero y ContrataOoacuten rendlCl6n de ta cuenta legalidad bullbullCIpresupueSta CumpltmiBoto planes programas y proyectos gestioacuten
SGP Propios presupuestat Y finaociera Especial 2013 2 3 24-mar 2S-mar 26-mar 28-mar 24-abr 27-may 22-may OS-jun
57 INSTTUCION EDUCATIVA MARISCAl SUCRE SAMPUESGestlOn rasuttados finanoero y ContrataciOn rendicion de Lacuentalegalidad bullbullCI
SGP Propios presupuesral Cumplimiento planes programas y prtlyectOS gesboacuterI Especial 2013 2 3 28-abr 3()blt Ogtmay 07-may 04-ju 02-jul 25-Jun 08-jul
sa INSTITUCION EDUCATIVA SAN MARCOS SAN MARCOS presupuestal y flnanciera
Gestioacuten resultados financiero y ConlJataei6n rendicioacuten de LaQJentalegalidad bullbullCISGP Propios presulonral Cumplimiento planes programas y proyectos gestioacuten Especial 2ltgt13 2 3 2S-sep 29-sep JOsep 000 24-00 24-00 19-~ 02-dic
59 INSTIruCION EDUCATIVA SANTA CLARA SANONOFRE presupuestal y financiera
Geslloacuten resultados finanCiero y Contratacioacuten reodlCl6n de la cuenta legaltdad bullClSGP Propios presupuesral Cumplimiampnlo planes programas y proyectos oesltoacuten Especial 2013 2 3 24feb 2S-leb 26-Ieb 28-leb 20- 02-may 12-may
60 TRANSITO DE COROZAL COROZAL presupuestal y linanciera
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sucre
eiexcl gttuI - bull1bullbullbullbullbullbullbullbull ~
GesbOn resultados ~nanoero y Contrataei6n reodJCiOn~ la cuenta legalidadCISGP Propios ptll5llpuesral Cumplimiento planes programas y proyedos gesbOn Especial 2013 261 TRANSITO SINCELEJO SfNCELEJO pr8supueslal y financiera
GestlOn resultados finanoem y ContrataciOn rendICioacuten de la cuenta legalidad bullCISGP Propios pre$Upuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesb6rl Especial 2013 2tU TRANSITO SAMPUES SAMPUES prnupuestat y finllndefa
PROPIOS GestiOn resultados financierO ConlrataCiOtl seguimiento plan de mejoramientoEspecial 2013 263 UNIVERSIDAD DE SUCRE SINCELEJO pronunciamiento cuenta gesltoacuten finanoera
SGPPROPlOS GesbOo resultados financiero ContrataciOn seguimiento plan de mejoramientoEspedal 2013 2pronunciamiento cuenta gesliOn financiera60( FOMVAS $INCELEJO
65 INDER$UCRE $INCELEJO SGP PropiosGesboacuten resultados rmarlCiefOy ContrataCl60 rendiCioacuten ele la cuenta legalodadCI
Especial 2013 2presupueSrll1 Cumplimiento planes progtamas y proyectos gesboacuten
2 W
8bull~ bull~ ~
3 tO-mar 1lmar 12-mllr
09-Jun
19-may
05-ago
12-ago
23-jul
26-iexclul
26-
Q6may
26-may
31-jul
2gtju1
09-may
29-may
24101
2gtjun
24-abr
o
FASE DE INfOflMEflldlllwnl
04jul
04-jun
14-mar
26-mar
20-jun 24jun
25-mar 26-mar
16-may 19-may
27may 28-may
24-mar
16-iexclun
12-may
22may
ETAPA DE PLAHEACCtoN ETAPA DE EJECUClON
fddhnnJ (ddlnwnl
5
6
3
10
bullbull OlASVlATlCOS
WQWoSz
VIGENCIAMOOAUOADAUOlTORLAFACTORESCOMPONENTE
FUENTESOERECURSOS
ENTES o ASUNTO AUOlTAA
~~IJlDO ~ bullElaboro AseSOf de Despacho YJefe de ControlFI Acoa ~
l )1)Apicont 06 del Departameoto de Suae
Reviso Jefe OfICinade planeadoacuten
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
-
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
(Jr-IMu _ bullbullbull-N I ~~
1lfSOlVOOacuteJlfJofO 027 f1gtE 29 ([gtF PNERS)([)E 2014
ETAPADEPlANEACOON ETAPADEEJECUCION---~~ - lddlmm)FUENTES DE MOOAUOAO o ENTES o ASUNTO AUOITAR MUNICIPIO COMPONENTE fACTORES VIGENCIA 0 ~ - IRECURSOS AUOlTORlA -S VlATlCOS 2 - 2 S~ bull ~lI ~U bull Uzlt U - ~ O
Gesboacuten resultados finanoero Contratacioacuten plan de meJoramtento rendlCion de la cuenta ESPECIAL 2013gesblon fina~a
ESE CENTRO SALUD LOS PLAMITOS LOS PALMITOS PROPIOS SGP 9 250mar 28-mar 01-abr 11-abr 16-may 2O-jun 17-jun D2-jul
Gestioacuten resultados tinanoero Contnltaei60 plan eJemejoramiento bull rendlOOO de la wenta ESPECIALgesbloacuten financiera
ESE CENTRO SALUD DE CHALAN CHAlAN SGP Propios 2013 9 2S-mar 28-mar 01-abr 11algtf bull 2O-jun 17jun 02ul
GestlOn resultados finanoero y ConlrataaOn rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumplimiento
ALCALOIA BUENAVlSTA BUENAVISTA SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados onlables 2013 bull O 05-may 09-= 12may 23-may 13-jun 18-iexclU1 15-iexclU1 28-julgestiOn presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero y Contrataei60 rendICioacuten de la wenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejOlarntenlOOCI Cumplimiento
ALCALOtA DE SAN ONOFRE SAN ONOFRE SGP Propios planes programas y proyectosopirlion estados ontabies 2013 bull O 05-may 09-= 12-may 23-may 13-jun 18-jul 15-jul 28-julgestioacuten presupuestal y financiera
Gesboacuten resulados financiero y Contrataei60 rendldOn de la cuenta legalidad Regularpresupuesral ambientalbes plan de mejoramoentooCI Cumplimiento
ALCALOIA SANTIAGO DE TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopInion estados ontables 2013 bull O ()6may 09-= 12-may 23-may - 21jul 18-jul 29-julTOLU gesboacuten presupuestal y financiera
GestiOn resultados financiero ContrataciOn plan de meJOramiento bull rendlCiOn de la cuenta Espeoal 2013
ESE HOSPITAL REGIONAL NTRA SENtildeORA DEQestiloacuten finaooera
lAS MERCEDES COROZAL SGP Propios O 06-mlly 09-may 12-may 23-m1lY gt-joo 18-jul 1gtjul 28-jul
GestlOn resultados finatlCl8fO y Contrataa6n rendICIoacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumplimiento
CAIMITO SGP PropiOs planes programas y proyectosOl)Inion estados ontabies bull 12-may bull 10-may JO= 2Oi 25-jul 23-jul 05-agogestioacuten presupuestal y financiera
17 ALCAlDIA CAIMITO
GestiOn resultaoacuteOs ftnanoero y Contral8ClOn rendidOn de la cueota legalidad Regularpresupuesral ambientaltics plan de meoramientooCI Cumplimiento
ESE HOSPITAL LOCAL SANTIAGO De TOLU SANTIAGO DESGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables 2013 3 7 08-jun 11-jun 12-jun 2O-jun 14-jul 11-800 O~ bullbullbull 0TOLU gestioacuten presupuesta y financiera
GestiOn resultados finaflClero y ContrataoOn rendicioacuten de la ClJentalegalidad Regular 2013presupuesral ambientallIcI plan de mejoramientOOCl CumplllTliento
TOLUVIEJO SGP Propios planes programas y proyeetosopinion estados ontables 3 0 17jun 2O-jun 24-jun 08-jul -bull 10-sep OS-sep 18-S8PgestiOn presupuestal y finanCiera
19 ALCALOIA DE TOlU VIEJO
GestiOn resulados financiero Contratacioacuten plan de m8JOfamlento bull rendiciOn de la cuenta Especial 2013gesbloacuten financiera
ESE HOSPITAL REGIONAL SAN MARCOS SAN MARCOS SGP Propios 9 09-jun 13-jun 18-iexclUn 27-jun 25-jul 22-amp00 19-aoo 01S8p
-o
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucret-tt-J fnd _ bullbullbull~ -~M
CifSOLVCUYJJ 027 IfJE 29 IfJE ltEJVIEltRJJm 2014
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA DE EJEC1JCIC)NASoD
11cFUENTES DE MOOAUDAD o bullbullbullbullbullbull ENTES o ASUNTO AUDIT AA MUNICIPIO RECURSOS
COMPONENTE fACTORES AUDlTORIA VIGENCIA ~ llAncos bull bull ~ Ie bull o bull uuml bull uuml bull ~lE ~zlt ~ ~ ~ ~ ~ Geslioacuterl resultados Manciero y ConlTataaOn rendlOOfl de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumpllmtento
ALCAlDIA DE SAN PEDRO SAN PEDRO SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 9 lQ-iexclUfl 13-iexclm 16-jun 27jun 2 25-ago 20 02sepgestioacuten presupuestal y financiera
21Gesli6o resultados finaneieftl y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesrat ambientalties plan de meoramientooCI Cumphmtento
OVEJAS SGP Propios planes programas y proyedosopinion estados ontables 9 lo-jun 13-jun 16-jun 27jun 25-jul 2~ 20 02-sepgestioacuten presupuestal y financiera
22 ALCALDIA OVEJASGestioacuten resultados financiero y ContrataaOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientallics plan de mejoramieotooCI Cumplimiento
SN BENITO ABAD SGP Propios planes programas y proyedosopiruon estados ontables O 15-Jul 18-jul 21-jul 01-890 01sep 02-00 29- 10-00gestioacuten presupuesta y financiera
23 ALCALDIA DE SAN BENITO ABADGestiOn resultados fulanciero ContrataeiOn plan de mejoramiento bullbull rendlCJOl1 de la cuenta Regular 2013
gesblon financiera
MORROA SGP Propios 2 ID 15-JUI 18-jul 21-juI DIbullbullbull 01sep 02-00 29- 10-00ESE CENTRO SALUD SAN BLASS DE
2 MORROAGesllOn resultados financiero y ContrataciOn rendlCiOrl de la cuenta ktoalidad Reltiexclular 2013presupuesral amblentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopil1lOll estados ontables ID 15-jul 180jul 21-ju1 0100 01-sep 02-00 29-bullbull IIl-octgestioacuten presupuestal y financiera
25 ALCAlDIA DE SINCEGestlOn resultados financiero y ContrataCiOn rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuasral ambientalbes plan de meiexcloramieoooCI CumplImiento
GUARANDA SGP ProPiOS planes programas y proyectosopinton estados ontables 3 7 23-jul 2 280jul 05-ago 27-aoo 11sep Os-sep 19---sepgestioacuten presupuestal y financiera
26 ESE CENTRO SALUD TOLU VIEJOGesbOn resultados financiero y ContrataeiOn rendlCiOn de la cuenta legalir$ad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejorarrvenlooCI Cumplimiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyeclosopinion estados ontables 9 09-jul 15-ju1 11-aoo 22-800 11-sep 21-00 50 2_gesli60 prflSlJpuestal y finanoera
21 ALCALDlA MAJAGUALGestlOn resultados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la OJenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramiemooCI CumplImiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 3 7 bullbull 21jul 29-ju1 06-0 18-sep 28-ltd 23-oD ogtnogestiOn presupuestal y flnanoera
2a ESE CENTRO SALUD DE MAJAGUALGestioacuten resultados finanoero ContrataciOn plan iexclje mejoramiento rendiltion de ta cuenta Especial 2013
pestiloacuten financiera
COROZAl sgp-proptOs 2 6 15-jul 17-jul 180jul 2S-jul I~ 180sep 15-sep MI ESE CENTRO SAlU CAATAGENA DE INDIAS
GestiOn resultados fulanoero ContralaciOn plan de mejoraml8nlo rendlClOll de la cuenta Espedal 2013gestilon financiera
sgp-propios 2 10 21-jul 2S-jul 280M bullbullbull 0 OS-sep 07-00 02-00 18-ltd
30 ESE CENTRO DE SALUD DE BETULIA BETUL1A
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
~(JfnJ _ d~ r~ ETAPADEPLAHEACCION ETAPADE EJECUCION
ASEDEbullbullbullOR bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull (ddlmml (ddlnlm)eFUENTpoundS DE MOOAUDAD e
N bullbull ENTES o ASUNTO AUOITAl MUNICIPIO COMPONENTE FACTORESAUOrTORIA VIGENCIA ~ bull bull ~ RECURSOS
~~ g 2 ~ u ~~ ~ ~ bull ~ iexclGesbOn resultados finanoero y ContralaciOn rendicioacuten oe la cuenta legalidad Regular 2013presypuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumphmlento
SAN MARCOS SGP Propios planes programas 1 proyectosopinion estaoos ootables D 2O-ago 22-8g0 2S-sgo 05-sep 25-sep 21 -nogesboacuten preSlJpuestal 1 financiera31 AlCALDIA DE SAN MARCOS
GestIOacuten resultados financiero y ContralaciOll rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalbes plan de tnejoramientooCl CumphmJ6nto
COROZAl SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables D 2O-ago 22ago 25-800 05-sep 25-sep 21 -nogestioacuten presupuestar y finanoera32 AlCALDIA DE COROZAL
GestiOo resultados financiero y ContrataCioacuten rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 20presupuesral ambientalbca plan de mejoramentooCI CumplllTllellto
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopiniorl estados ontables bull 14aoo 21-aoo 29-ampgo 23-sep 21 24-nov 02-diegesbOn presupuestal y financiera33 GOBERNACION SUCRE
Gesti6n resultados finallCiero Contrataooacuten plan de merotamienlo reooacutelCiOn de la cuenta Eamppedal 20gestlloacuten flrnll1Clllra
COVENtildeAS sgp-proptOs 7 11-ago ~bull 22-ago llsep 6-od D-oct Jo( ESE CENTRO SALUD DE COVENtildeAS
Gesti6n resultados finanCIerO ConlrataCioacuten plan de mejOfamlGnlo rendIcIon de Lacoenta EspttCial 20gestilon final1Clela
El ROBLE sgp-propKls 26-a00 29-00 01-sep lo-sep 3D-~p 6-od 1nov
35 ESE CENTRO SALUD DEL ROBLE
GestiOn resultados finanoero y ConlratadOn rendlClOn de la cuenta legalidad Regular 20presuptl8$1al ambientalties plan de mejofamientOOCI Cumplimiento
GUARANDA SGP Propios planes programas y proyectosopioion estados ontables 5 08-sep l-sep 17-sep 3O-sep D5-00 04-lt1ie 01-diC 15-diegesliOn presupuestal y financiefa
3lJ ALCALDlA DE GUARANOA
GesliOn Resultados financierO CorrtratadOn plan de mejoramiento rendocion de la cuenta Especial 2013ESE CENTRO SALUD GUARANDA GUARANDA SGP Propios gestioacuten financiera 7 12-sep 16-sep 3-od 4-00 JOd -O D9-~ Gestioacuten resultados financiero y ContrataeiOn rendlCioacuterl de la cuenta legalidad especial 2013ALCALDlA DEL ROBLE El ROBLE SGP Proptos
presupueStal ambientalties plan de mejoramlGntooCl Cumpliml8nto 7 22-sep 24-sep 2~sep 03-od 04-dic 02-dIC Oplanes programas y proyectosapinian estados ontablesJO gestioacuten presupuestal y financiera
COLOSO Gesboacuten resultados finanCiero y ContrataeiOn rendlCI6n de la cuenta legalidad Regular 2013SGP Propios
presupuesral ambiefltalbcs plan de mejoramiefltooCJ Cumplimiento 7 22-sep - 25-sep D3-od 04-dic 02aiC l~dieplanes programas y proyedosopiniOn estados entables39 ALlCADlA DE COLOSO gestioacuten presupuestal y financiera
CAIMITOSGP Propios
GestlOn Resultados financiero Contratacioacuten plan de mejoramtento rendlCiOn de la cuenta Especial 2013 608-sep 1) 1sep 18-sep DS-oct 13-llOv lO-llOv 24-rlOVMI ESE CENTRO SALUD CAIMITO gestiroacuten financiera
BETULIA Gestioacuten resunados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013 7SGP Propios
presupueStal ambientalbes plan de mejoramientooCl Cumplimiento D~ D-oct 22 - 11a1C 05-diC 19-dieplanes programas y proyedosopiniorl estados ontables-41 ALCALOIA DE SAN JUAN DE BETUllA gestl6n presupuestaJ y financiera
MORROA Gestioacuten resultados financiero y Conlrataaon rendidOn de la cuenta legalidad Regular 2013 9SGP Propios
presupuesral ambtentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento 2Hxt 27 07-rlOV 28-oov 23-dic D9-~planes programas y proyectosapinion estados ontables12 ALCALOlA MORROA gestioacuten presupuestal y finanCIera
CONTRALORfAGeneral del Departamento ele Sucre
t-t-I iexclt _ Jbullbullbullbullbullbullbull ---
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA oe EJeClJCtON FASE DE INFORME(ddhml) bullbullbullbullbullbull 11 (ddlmm)ofUENTES DE MODAUOAO o N ENTES o ASUNTO AUIXTAR MUNICIPIORECURSOS
COMPONENTE FACTORES AUOITORIA VIOENCIA eAncas bull bull ~~~
~bull o bull ~o iexcl ffi ~ bull ~O ~ bull ltbull
LOS PALMITOS GestiOn reStJnados flnanoero y Contratacioacuten rendiCiOn de la ClJenla legalidad Regular 2ltgt 9
SGP Propiospresupuesral ambientalbeS plan de meiexcloramienlOOCI Cumpllmtento
4 21-00 24-00 27-00 07-nov 2 lt 2 planes programas y proyedosopinion estados ontables
43 AlCLAOIA DE LOS PLA~4ITOS gesbOn presupuestal y financiera
SAMPUESSGP Propios
Gestroacuten Resultados financiero ContrlltaCioacuten plan de meoramiento rendidon de la ClJenla Espedat 2013 2 7 000 07-00 OO-od 6-laquo1 06-00 12-dic bullbullbullbull 22-dic44 ESE CENTRO SALUD DE SAMPUES gesliloo financiera
ESE CENTRO DE SALUD DE SAN PEDROSAN PEORO
SGP PropiosGestloacuten_ Resullados finanoero ContrataCIoacuten plan de meJOramiento bull rendlcion de la cuenla Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O (1600 o bullbullbullbullbull 07-ene JOltl bullbull gesblon financiera
ESE CENTRO SALUD DE COLOSO COlOSO SGP PropiosGesb6n Resultados financiero ConlnltaeiOn plan Oacutell mejoramiento reodlClOn de la cuenta Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O~~ (1600 o bullbullbullbullbull 07-ena JOltl 14-e08bullbull gesblon fina~aGestiOn resultados financiero y Conltataeioacuten rendlci6n cUIla cuenta legalIdad ESPECIAL 2ltgt
AGUAS DE SUCREtPOAl SINCELEJO SG PropiospresupueSlllI ambientalliCS plan de metorsmienlooCl Cumphfllen10
4 7 11nov 4-~ 24-00 bullbull 02(lilt ndie 26-~ 29-000planes programas y proyedosopinion estados ontables
gestiOn presupuestal y financiefa
ESPD DE GUARANDA GUARANDASGP Propios
Gestioacuten Resultados financiero ContrataciOn plan de mejoramiento bull rendieion de la cuenta Espeelal2ltgt 2 5 28-atlr 02-may aSomay 06-jun 09-jull 04-jUl 17jul
bullbull gestiloacuten financiefl
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCiOn plan de mejoramiento bullbull renoacuteldon de la cuenta Especial
2013 2 5 26- 28-may 29-may 05-jun 26-jun J()jull 25-jul 05-ago49 ESPD AGUAS DE CHAlAN CHALAN gestilon financiera
SGP PropiosGesllOn Resultados financiero ContrataciOn plan de meofllrnienlO f8flltlicion de la aI8llta Espedal
2013 2 5 1Jjun 17-jun 26-jun O 23-ju1 27ago 22ago 04-sepSO ESPD AGUAS DE LA MOJANA SA ESP SAN MARCOS gestion financiera
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCIOacuten plan de fTIeOIamiexclento rendlClOll de la CU8flta Especial
2013 2 5 18-jut 22-ju1 2Jjul 2 20- 22-sep 17sep JOsep51 ESPO CAIMITO CAIMITO Q8stiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuterl Re$ul1ados f1nanoero Contratacioacuten plan de meocamiento rendiClon de la cuenta Especial
2013 2 14-ago 19-aoo 20-00 26-00 15-sep 17-00 4-od 27-0052 ESPO SAMPUES SAMPUES gestiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuten Resullados financiero Contratacioacuten plan de mejonImiento bullbull reodlClon de la cuenta Especial
2ltgt13 2 5 1Q-sep 12-8ep 15-sep 19-sep 09-0d tQ-nov 24-nov53 ESPD ROBLE EL ROBLE gestil6n financiera
SGP PropiosGestJ6n Resultados fnal1Clero ContrataCioacuten plan de meor-amiento rendicion Oacute8 ta cuenta Especial
2ltgt13 2 5 06-0d OO-od 09-0d 6-laquo1 (1600 4-lt1 118-dlt 22bull lts4 ESPD AGUAS DE SAN PEDRO SAN PEDRO oestiloacuten financiera
Gesboacuterl sultados financiero y Contratacioacuten rendICioacuten de la cuenta IegalidadCtpresupuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesboacuterl
SGP Propios presupuestal y financiera ESpecial 2013 2 3 24-leb 2S-leb 26-~b 28-leb 2Q-mar 02-may 12-may
55 INSTITUCION EDUCATIVA PUERTO FRANCO GALERASGestiOn resultackls finanCIero y CootrataCl6n rendICioacuten de la cuenta teoalidad bullbullCIpresupueSfBI Cumplimiento planes program8$ y proyectos oestJ6n
SGP Propiospresupuestal y financiera Especial 2013 2 3 1Q-mar 11-mar 12-mar 14-mar 03-abr 09-may 06-may 19-may
INSTIruCION EDUCATIVA SAN JOSE YAMIL56 TOUS SANTIAGO TOlU
G8stJ6n rasullaoos finanoero y ContrataOoacuten rendlCl6n de ta cuenta legalidad bullbullCIpresupueSta CumpltmiBoto planes programas y proyectos gestioacuten
SGP Propios presupuestat Y finaociera Especial 2013 2 3 24-mar 2S-mar 26-mar 28-mar 24-abr 27-may 22-may OS-jun
57 INSTTUCION EDUCATIVA MARISCAl SUCRE SAMPUESGestlOn rasuttados finanoero y ContrataciOn rendicion de Lacuentalegalidad bullbullCI
SGP Propios presupuesral Cumplimiento planes programas y prtlyectOS gesboacuterI Especial 2013 2 3 28-abr 3()blt Ogtmay 07-may 04-ju 02-jul 25-Jun 08-jul
sa INSTITUCION EDUCATIVA SAN MARCOS SAN MARCOS presupuestal y flnanciera
Gestioacuten resultados financiero y ConlJataei6n rendicioacuten de LaQJentalegalidad bullbullCISGP Propios presulonral Cumplimiento planes programas y proyectos gestioacuten Especial 2ltgt13 2 3 2S-sep 29-sep JOsep 000 24-00 24-00 19-~ 02-dic
59 INSTIruCION EDUCATIVA SANTA CLARA SANONOFRE presupuestal y financiera
Geslloacuten resultados finanCiero y Contratacioacuten reodlCl6n de la cuenta legaltdad bullClSGP Propios presupuesral Cumplimiampnlo planes programas y proyectos oesltoacuten Especial 2013 2 3 24feb 2S-leb 26-Ieb 28-leb 20- 02-may 12-may
60 TRANSITO DE COROZAL COROZAL presupuestal y linanciera
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sucre
eiexcl gttuI - bull1bullbullbullbullbullbullbullbull ~
GesbOn resultados ~nanoero y Contrataei6n reodJCiOn~ la cuenta legalidadCISGP Propios ptll5llpuesral Cumplimiento planes programas y proyedos gesbOn Especial 2013 261 TRANSITO SINCELEJO SfNCELEJO pr8supueslal y financiera
GestlOn resultados finanoem y ContrataciOn rendICioacuten de la cuenta legalidad bullCISGP Propios pre$Upuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesb6rl Especial 2013 2tU TRANSITO SAMPUES SAMPUES prnupuestat y finllndefa
PROPIOS GestiOn resultados financierO ConlrataCiOtl seguimiento plan de mejoramientoEspecial 2013 263 UNIVERSIDAD DE SUCRE SINCELEJO pronunciamiento cuenta gesltoacuten finanoera
SGPPROPlOS GesbOo resultados financiero ContrataciOn seguimiento plan de mejoramientoEspedal 2013 2pronunciamiento cuenta gesliOn financiera60( FOMVAS $INCELEJO
65 INDER$UCRE $INCELEJO SGP PropiosGesboacuten resultados rmarlCiefOy ContrataCl60 rendiCioacuten ele la cuenta legalodadCI
Especial 2013 2presupueSrll1 Cumplimiento planes progtamas y proyectos gesboacuten
2 W
8bull~ bull~ ~
3 tO-mar 1lmar 12-mllr
09-Jun
19-may
05-ago
12-ago
23-jul
26-iexclul
26-
Q6may
26-may
31-jul
2gtju1
09-may
29-may
24101
2gtjun
24-abr
o
FASE DE INfOflMEflldlllwnl
04jul
04-jun
14-mar
26-mar
20-jun 24jun
25-mar 26-mar
16-may 19-may
27may 28-may
24-mar
16-iexclun
12-may
22may
ETAPA DE PLAHEACCtoN ETAPA DE EJECUClON
fddhnnJ (ddlnwnl
5
6
3
10
bullbull OlASVlATlCOS
WQWoSz
VIGENCIAMOOAUOADAUOlTORLAFACTORESCOMPONENTE
FUENTESOERECURSOS
ENTES o ASUNTO AUOlTAA
~~IJlDO ~ bullElaboro AseSOf de Despacho YJefe de ControlFI Acoa ~
l )1)Apicont 06 del Departameoto de Suae
Reviso Jefe OfICinade planeadoacuten
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
-
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucret-tt-J fnd _ bullbullbull~ -~M
CifSOLVCUYJJ 027 IfJE 29 IfJE ltEJVIEltRJJm 2014
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA DE EJEC1JCIC)NASoD
11cFUENTES DE MOOAUDAD o bullbullbullbullbullbull ENTES o ASUNTO AUDIT AA MUNICIPIO RECURSOS
COMPONENTE fACTORES AUDlTORIA VIGENCIA ~ llAncos bull bull ~ Ie bull o bull uuml bull uuml bull ~lE ~zlt ~ ~ ~ ~ ~ Geslioacuterl resultados Manciero y ConlTataaOn rendlOOfl de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramientOOCl Cumpllmtento
ALCAlDIA DE SAN PEDRO SAN PEDRO SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 9 lQ-iexclUfl 13-iexclm 16-jun 27jun 2 25-ago 20 02sepgestioacuten presupuestal y financiera
21Gesli6o resultados finaneieftl y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesrat ambientalties plan de meoramientooCI Cumphmtento
OVEJAS SGP Propios planes programas y proyedosopinion estados ontables 9 lo-jun 13-jun 16-jun 27jun 25-jul 2~ 20 02-sepgestioacuten presupuestal y financiera
22 ALCALDIA OVEJASGestioacuten resultados financiero y ContrataaOn rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientallics plan de mejoramieotooCI Cumplimiento
SN BENITO ABAD SGP Propios planes programas y proyedosopiruon estados ontables O 15-Jul 18-jul 21-jul 01-890 01sep 02-00 29- 10-00gestioacuten presupuesta y financiera
23 ALCALDIA DE SAN BENITO ABADGestiOn resultados fulanciero ContrataeiOn plan de mejoramiento bullbull rendlCJOl1 de la cuenta Regular 2013
gesblon financiera
MORROA SGP Propios 2 ID 15-JUI 18-jul 21-juI DIbullbullbull 01sep 02-00 29- 10-00ESE CENTRO SALUD SAN BLASS DE
2 MORROAGesllOn resultados financiero y ContrataciOn rendlCiOrl de la cuenta ktoalidad Reltiexclular 2013presupuesral amblentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopil1lOll estados ontables ID 15-jul 180jul 21-ju1 0100 01-sep 02-00 29-bullbull IIl-octgestioacuten presupuestal y financiera
25 ALCAlDIA DE SINCEGestlOn resultados financiero y ContrataCiOn rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuasral ambientalbes plan de meiexcloramieoooCI CumplImiento
GUARANDA SGP ProPiOS planes programas y proyectosopinton estados ontables 3 7 23-jul 2 280jul 05-ago 27-aoo 11sep Os-sep 19---sepgestioacuten presupuestal y financiera
26 ESE CENTRO SALUD TOLU VIEJOGesbOn resultados financiero y ContrataeiOn rendlCiOn de la cuenta legalir$ad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejorarrvenlooCI Cumplimiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyeclosopinion estados ontables 9 09-jul 15-ju1 11-aoo 22-800 11-sep 21-00 50 2_gesli60 prflSlJpuestal y finanoera
21 ALCALDlA MAJAGUALGestlOn resultados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la OJenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalties plan de mejoramiemooCI CumplImiento
MAJAGUAL SGP Propios planes programas y proyectoSopinion estados ontables 3 7 bullbull 21jul 29-ju1 06-0 18-sep 28-ltd 23-oD ogtnogestiOn presupuestal y flnanoera
2a ESE CENTRO SALUD DE MAJAGUALGestioacuten resultados finanoero ContrataciOn plan iexclje mejoramiento rendiltion de ta cuenta Especial 2013
pestiloacuten financiera
COROZAl sgp-proptOs 2 6 15-jul 17-jul 180jul 2S-jul I~ 180sep 15-sep MI ESE CENTRO SAlU CAATAGENA DE INDIAS
GestiOn resultados fulanoero ContralaciOn plan de mejoraml8nlo rendlClOll de la cuenta Espedal 2013gestilon financiera
sgp-propios 2 10 21-jul 2S-jul 280M bullbullbull 0 OS-sep 07-00 02-00 18-ltd
30 ESE CENTRO DE SALUD DE BETULIA BETUL1A
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
~(JfnJ _ d~ r~ ETAPADEPLAHEACCION ETAPADE EJECUCION
ASEDEbullbullbullOR bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull (ddlmml (ddlnlm)eFUENTpoundS DE MOOAUDAD e
N bullbull ENTES o ASUNTO AUOITAl MUNICIPIO COMPONENTE FACTORESAUOrTORIA VIGENCIA ~ bull bull ~ RECURSOS
~~ g 2 ~ u ~~ ~ ~ bull ~ iexclGesbOn resultados finanoero y ContralaciOn rendicioacuten oe la cuenta legalidad Regular 2013presypuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumphmlento
SAN MARCOS SGP Propios planes programas 1 proyectosopinion estaoos ootables D 2O-ago 22-8g0 2S-sgo 05-sep 25-sep 21 -nogesboacuten preSlJpuestal 1 financiera31 AlCALDIA DE SAN MARCOS
GestIOacuten resultados financiero y ContralaciOll rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalbes plan de tnejoramientooCl CumphmJ6nto
COROZAl SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables D 2O-ago 22ago 25-800 05-sep 25-sep 21 -nogestioacuten presupuestar y finanoera32 AlCALDIA DE COROZAL
GestiOo resultados financiero y ContrataCioacuten rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 20presupuesral ambientalbca plan de mejoramentooCI CumplllTllellto
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopiniorl estados ontables bull 14aoo 21-aoo 29-ampgo 23-sep 21 24-nov 02-diegesbOn presupuestal y financiera33 GOBERNACION SUCRE
Gesti6n resultados finallCiero Contrataooacuten plan de merotamienlo reooacutelCiOn de la cuenta Eamppedal 20gestlloacuten flrnll1Clllra
COVENtildeAS sgp-proptOs 7 11-ago ~bull 22-ago llsep 6-od D-oct Jo( ESE CENTRO SALUD DE COVENtildeAS
Gesti6n resultados finanCIerO ConlrataCioacuten plan de mejOfamlGnlo rendIcIon de Lacoenta EspttCial 20gestilon final1Clela
El ROBLE sgp-propKls 26-a00 29-00 01-sep lo-sep 3D-~p 6-od 1nov
35 ESE CENTRO SALUD DEL ROBLE
GestiOn resultados finanoero y ConlratadOn rendlClOn de la cuenta legalidad Regular 20presuptl8$1al ambientalties plan de mejofamientOOCI Cumplimiento
GUARANDA SGP Propios planes programas y proyectosopioion estados ontables 5 08-sep l-sep 17-sep 3O-sep D5-00 04-lt1ie 01-diC 15-diegesliOn presupuestal y financiefa
3lJ ALCALDlA DE GUARANOA
GesliOn Resultados financierO CorrtratadOn plan de mejoramiento rendocion de la cuenta Especial 2013ESE CENTRO SALUD GUARANDA GUARANDA SGP Propios gestioacuten financiera 7 12-sep 16-sep 3-od 4-00 JOd -O D9-~ Gestioacuten resultados financiero y ContrataeiOn rendlCioacuterl de la cuenta legalidad especial 2013ALCALDlA DEL ROBLE El ROBLE SGP Proptos
presupueStal ambientalties plan de mejoramlGntooCl Cumpliml8nto 7 22-sep 24-sep 2~sep 03-od 04-dic 02-dIC Oplanes programas y proyectosapinian estados ontablesJO gestioacuten presupuestal y financiera
COLOSO Gesboacuten resultados finanCiero y ContrataeiOn rendlCI6n de la cuenta legalidad Regular 2013SGP Propios
presupuesral ambiefltalbcs plan de mejoramiefltooCJ Cumplimiento 7 22-sep - 25-sep D3-od 04-dic 02aiC l~dieplanes programas y proyedosopiniOn estados entables39 ALlCADlA DE COLOSO gestioacuten presupuestal y financiera
CAIMITOSGP Propios
GestlOn Resultados financiero Contratacioacuten plan de mejoramtento rendlCiOn de la cuenta Especial 2013 608-sep 1) 1sep 18-sep DS-oct 13-llOv lO-llOv 24-rlOVMI ESE CENTRO SALUD CAIMITO gestiroacuten financiera
BETULIA Gestioacuten resunados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013 7SGP Propios
presupueStal ambientalbes plan de mejoramientooCl Cumplimiento D~ D-oct 22 - 11a1C 05-diC 19-dieplanes programas y proyedosopiniorl estados ontables-41 ALCALOIA DE SAN JUAN DE BETUllA gestl6n presupuestaJ y financiera
MORROA Gestioacuten resultados financiero y Conlrataaon rendidOn de la cuenta legalidad Regular 2013 9SGP Propios
presupuesral ambtentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento 2Hxt 27 07-rlOV 28-oov 23-dic D9-~planes programas y proyectosapinion estados ontables12 ALCALOlA MORROA gestioacuten presupuestal y finanCIera
CONTRALORfAGeneral del Departamento ele Sucre
t-t-I iexclt _ Jbullbullbullbullbullbullbull ---
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA oe EJeClJCtON FASE DE INFORME(ddhml) bullbullbullbullbullbull 11 (ddlmm)ofUENTES DE MODAUOAO o N ENTES o ASUNTO AUIXTAR MUNICIPIORECURSOS
COMPONENTE FACTORES AUOITORIA VIOENCIA eAncas bull bull ~~~
~bull o bull ~o iexcl ffi ~ bull ~O ~ bull ltbull
LOS PALMITOS GestiOn reStJnados flnanoero y Contratacioacuten rendiCiOn de la ClJenla legalidad Regular 2ltgt 9
SGP Propiospresupuesral ambientalbeS plan de meiexcloramienlOOCI Cumpllmtento
4 21-00 24-00 27-00 07-nov 2 lt 2 planes programas y proyedosopinion estados ontables
43 AlCLAOIA DE LOS PLA~4ITOS gesbOn presupuestal y financiera
SAMPUESSGP Propios
Gestroacuten Resultados financiero ContrlltaCioacuten plan de meoramiento rendidon de la ClJenla Espedat 2013 2 7 000 07-00 OO-od 6-laquo1 06-00 12-dic bullbullbullbull 22-dic44 ESE CENTRO SALUD DE SAMPUES gesliloo financiera
ESE CENTRO DE SALUD DE SAN PEDROSAN PEORO
SGP PropiosGestloacuten_ Resullados finanoero ContrataCIoacuten plan de meJOramiento bull rendlcion de la cuenla Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O (1600 o bullbullbullbullbull 07-ene JOltl bullbull gesblon financiera
ESE CENTRO SALUD DE COLOSO COlOSO SGP PropiosGesb6n Resultados financiero ConlnltaeiOn plan Oacutell mejoramiento reodlClOn de la cuenta Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O~~ (1600 o bullbullbullbullbull 07-ena JOltl 14-e08bullbull gesblon fina~aGestiOn resultados financiero y Conltataeioacuten rendlci6n cUIla cuenta legalIdad ESPECIAL 2ltgt
AGUAS DE SUCREtPOAl SINCELEJO SG PropiospresupueSlllI ambientalliCS plan de metorsmienlooCl Cumphfllen10
4 7 11nov 4-~ 24-00 bullbull 02(lilt ndie 26-~ 29-000planes programas y proyedosopinion estados ontables
gestiOn presupuestal y financiefa
ESPD DE GUARANDA GUARANDASGP Propios
Gestioacuten Resultados financiero ContrataciOn plan de mejoramiento bull rendieion de la cuenta Espeelal2ltgt 2 5 28-atlr 02-may aSomay 06-jun 09-jull 04-jUl 17jul
bullbull gestiloacuten financiefl
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCiOn plan de mejoramiento bullbull renoacuteldon de la cuenta Especial
2013 2 5 26- 28-may 29-may 05-jun 26-jun J()jull 25-jul 05-ago49 ESPD AGUAS DE CHAlAN CHALAN gestilon financiera
SGP PropiosGesllOn Resultados financiero ContrataciOn plan de meofllrnienlO f8flltlicion de la aI8llta Espedal
2013 2 5 1Jjun 17-jun 26-jun O 23-ju1 27ago 22ago 04-sepSO ESPD AGUAS DE LA MOJANA SA ESP SAN MARCOS gestion financiera
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCIOacuten plan de fTIeOIamiexclento rendlClOll de la CU8flta Especial
2013 2 5 18-jut 22-ju1 2Jjul 2 20- 22-sep 17sep JOsep51 ESPO CAIMITO CAIMITO Q8stiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuterl Re$ul1ados f1nanoero Contratacioacuten plan de meocamiento rendiClon de la cuenta Especial
2013 2 14-ago 19-aoo 20-00 26-00 15-sep 17-00 4-od 27-0052 ESPO SAMPUES SAMPUES gestiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuten Resullados financiero Contratacioacuten plan de mejonImiento bullbull reodlClon de la cuenta Especial
2ltgt13 2 5 1Q-sep 12-8ep 15-sep 19-sep 09-0d tQ-nov 24-nov53 ESPD ROBLE EL ROBLE gestil6n financiera
SGP PropiosGestJ6n Resultados fnal1Clero ContrataCioacuten plan de meor-amiento rendicion Oacute8 ta cuenta Especial
2ltgt13 2 5 06-0d OO-od 09-0d 6-laquo1 (1600 4-lt1 118-dlt 22bull lts4 ESPD AGUAS DE SAN PEDRO SAN PEDRO oestiloacuten financiera
Gesboacuterl sultados financiero y Contratacioacuten rendICioacuten de la cuenta IegalidadCtpresupuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesboacuterl
SGP Propios presupuestal y financiera ESpecial 2013 2 3 24-leb 2S-leb 26-~b 28-leb 2Q-mar 02-may 12-may
55 INSTITUCION EDUCATIVA PUERTO FRANCO GALERASGestiOn resultackls finanCIero y CootrataCl6n rendICioacuten de la cuenta teoalidad bullbullCIpresupueSfBI Cumplimiento planes program8$ y proyectos oestJ6n
SGP Propiospresupuestal y financiera Especial 2013 2 3 1Q-mar 11-mar 12-mar 14-mar 03-abr 09-may 06-may 19-may
INSTIruCION EDUCATIVA SAN JOSE YAMIL56 TOUS SANTIAGO TOlU
G8stJ6n rasullaoos finanoero y ContrataOoacuten rendlCl6n de ta cuenta legalidad bullbullCIpresupueSta CumpltmiBoto planes programas y proyectos gestioacuten
SGP Propios presupuestat Y finaociera Especial 2013 2 3 24-mar 2S-mar 26-mar 28-mar 24-abr 27-may 22-may OS-jun
57 INSTTUCION EDUCATIVA MARISCAl SUCRE SAMPUESGestlOn rasuttados finanoero y ContrataciOn rendicion de Lacuentalegalidad bullbullCI
SGP Propios presupuesral Cumplimiento planes programas y prtlyectOS gesboacuterI Especial 2013 2 3 28-abr 3()blt Ogtmay 07-may 04-ju 02-jul 25-Jun 08-jul
sa INSTITUCION EDUCATIVA SAN MARCOS SAN MARCOS presupuestal y flnanciera
Gestioacuten resultados financiero y ConlJataei6n rendicioacuten de LaQJentalegalidad bullbullCISGP Propios presulonral Cumplimiento planes programas y proyectos gestioacuten Especial 2ltgt13 2 3 2S-sep 29-sep JOsep 000 24-00 24-00 19-~ 02-dic
59 INSTIruCION EDUCATIVA SANTA CLARA SANONOFRE presupuestal y financiera
Geslloacuten resultados finanCiero y Contratacioacuten reodlCl6n de la cuenta legaltdad bullClSGP Propios presupuesral Cumplimiampnlo planes programas y proyectos oesltoacuten Especial 2013 2 3 24feb 2S-leb 26-Ieb 28-leb 20- 02-may 12-may
60 TRANSITO DE COROZAL COROZAL presupuestal y linanciera
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sucre
eiexcl gttuI - bull1bullbullbullbullbullbullbullbull ~
GesbOn resultados ~nanoero y Contrataei6n reodJCiOn~ la cuenta legalidadCISGP Propios ptll5llpuesral Cumplimiento planes programas y proyedos gesbOn Especial 2013 261 TRANSITO SINCELEJO SfNCELEJO pr8supueslal y financiera
GestlOn resultados finanoem y ContrataciOn rendICioacuten de la cuenta legalidad bullCISGP Propios pre$Upuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesb6rl Especial 2013 2tU TRANSITO SAMPUES SAMPUES prnupuestat y finllndefa
PROPIOS GestiOn resultados financierO ConlrataCiOtl seguimiento plan de mejoramientoEspecial 2013 263 UNIVERSIDAD DE SUCRE SINCELEJO pronunciamiento cuenta gesltoacuten finanoera
SGPPROPlOS GesbOo resultados financiero ContrataciOn seguimiento plan de mejoramientoEspedal 2013 2pronunciamiento cuenta gesliOn financiera60( FOMVAS $INCELEJO
65 INDER$UCRE $INCELEJO SGP PropiosGesboacuten resultados rmarlCiefOy ContrataCl60 rendiCioacuten ele la cuenta legalodadCI
Especial 2013 2presupueSrll1 Cumplimiento planes progtamas y proyectos gesboacuten
2 W
8bull~ bull~ ~
3 tO-mar 1lmar 12-mllr
09-Jun
19-may
05-ago
12-ago
23-jul
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Q6may
26-may
31-jul
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FASE DE INfOflMEflldlllwnl
04jul
04-jun
14-mar
26-mar
20-jun 24jun
25-mar 26-mar
16-may 19-may
27may 28-may
24-mar
16-iexclun
12-may
22may
ETAPA DE PLAHEACCtoN ETAPA DE EJECUClON
fddhnnJ (ddlnwnl
5
6
3
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bullbull OlASVlATlCOS
WQWoSz
VIGENCIAMOOAUOADAUOlTORLAFACTORESCOMPONENTE
FUENTESOERECURSOS
ENTES o ASUNTO AUOlTAA
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l )1)Apicont 06 del Departameoto de Suae
Reviso Jefe OfICinade planeadoacuten
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
-
CONTRALORIAGeneral del Departamento de Sucre
~(JfnJ _ d~ r~ ETAPADEPLAHEACCION ETAPADE EJECUCION
ASEDEbullbullbullOR bullbullbullbullbullbullbullbullbullbullbull (ddlmml (ddlnlm)eFUENTpoundS DE MOOAUDAD e
N bullbull ENTES o ASUNTO AUOITAl MUNICIPIO COMPONENTE FACTORESAUOrTORIA VIGENCIA ~ bull bull ~ RECURSOS
~~ g 2 ~ u ~~ ~ ~ bull ~ iexclGesbOn resultados finanoero y ContralaciOn rendicioacuten oe la cuenta legalidad Regular 2013presypuesral ambientalties plan de mejoramientooCI Cumphmlento
SAN MARCOS SGP Propios planes programas 1 proyectosopinion estaoos ootables D 2O-ago 22-8g0 2S-sgo 05-sep 25-sep 21 -nogesboacuten preSlJpuestal 1 financiera31 AlCALDIA DE SAN MARCOS
GestIOacuten resultados financiero y ContralaciOll rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013presupuesral ambientalbes plan de tnejoramientooCl CumphmJ6nto
COROZAl SGP Propios planes programas y proyectosopinion estados ontables D 2O-ago 22ago 25-800 05-sep 25-sep 21 -nogestioacuten presupuestar y finanoera32 AlCALDIA DE COROZAL
GestiOo resultados financiero y ContrataCioacuten rendICioacuten de la cuenta legalidad Regular 20presupuesral ambientalbca plan de mejoramentooCI CumplllTllellto
SINCELEJO SGP Propios planes programas y proyectosopiniorl estados ontables bull 14aoo 21-aoo 29-ampgo 23-sep 21 24-nov 02-diegesbOn presupuestal y financiera33 GOBERNACION SUCRE
Gesti6n resultados finallCiero Contrataooacuten plan de merotamienlo reooacutelCiOn de la cuenta Eamppedal 20gestlloacuten flrnll1Clllra
COVENtildeAS sgp-proptOs 7 11-ago ~bull 22-ago llsep 6-od D-oct Jo( ESE CENTRO SALUD DE COVENtildeAS
Gesti6n resultados finanCIerO ConlrataCioacuten plan de mejOfamlGnlo rendIcIon de Lacoenta EspttCial 20gestilon final1Clela
El ROBLE sgp-propKls 26-a00 29-00 01-sep lo-sep 3D-~p 6-od 1nov
35 ESE CENTRO SALUD DEL ROBLE
GestiOn resultados finanoero y ConlratadOn rendlClOn de la cuenta legalidad Regular 20presuptl8$1al ambientalties plan de mejofamientOOCI Cumplimiento
GUARANDA SGP Propios planes programas y proyectosopioion estados ontables 5 08-sep l-sep 17-sep 3O-sep D5-00 04-lt1ie 01-diC 15-diegesliOn presupuestal y financiefa
3lJ ALCALDlA DE GUARANOA
GesliOn Resultados financierO CorrtratadOn plan de mejoramiento rendocion de la cuenta Especial 2013ESE CENTRO SALUD GUARANDA GUARANDA SGP Propios gestioacuten financiera 7 12-sep 16-sep 3-od 4-00 JOd -O D9-~ Gestioacuten resultados financiero y ContrataeiOn rendlCioacuterl de la cuenta legalidad especial 2013ALCALDlA DEL ROBLE El ROBLE SGP Proptos
presupueStal ambientalties plan de mejoramlGntooCl Cumpliml8nto 7 22-sep 24-sep 2~sep 03-od 04-dic 02-dIC Oplanes programas y proyectosapinian estados ontablesJO gestioacuten presupuestal y financiera
COLOSO Gesboacuten resultados finanCiero y ContrataeiOn rendlCI6n de la cuenta legalidad Regular 2013SGP Propios
presupuesral ambiefltalbcs plan de mejoramiefltooCJ Cumplimiento 7 22-sep - 25-sep D3-od 04-dic 02aiC l~dieplanes programas y proyedosopiniOn estados entables39 ALlCADlA DE COLOSO gestioacuten presupuestal y financiera
CAIMITOSGP Propios
GestlOn Resultados financiero Contratacioacuten plan de mejoramtento rendlCiOn de la cuenta Especial 2013 608-sep 1) 1sep 18-sep DS-oct 13-llOv lO-llOv 24-rlOVMI ESE CENTRO SALUD CAIMITO gestiroacuten financiera
BETULIA Gestioacuten resunados financiero y Contratacioacuten rendicioacuten de la cuenta legalidad Regular 2013 7SGP Propios
presupueStal ambientalbes plan de mejoramientooCl Cumplimiento D~ D-oct 22 - 11a1C 05-diC 19-dieplanes programas y proyedosopiniorl estados ontables-41 ALCALOIA DE SAN JUAN DE BETUllA gestl6n presupuestaJ y financiera
MORROA Gestioacuten resultados financiero y Conlrataaon rendidOn de la cuenta legalidad Regular 2013 9SGP Propios
presupuesral ambtentalties plan de mejoramientooCl Cumplimiento 2Hxt 27 07-rlOV 28-oov 23-dic D9-~planes programas y proyectosapinion estados ontables12 ALCALOlA MORROA gestioacuten presupuestal y finanCIera
CONTRALORfAGeneral del Departamento ele Sucre
t-t-I iexclt _ Jbullbullbullbullbullbullbull ---
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA oe EJeClJCtON FASE DE INFORME(ddhml) bullbullbullbullbullbull 11 (ddlmm)ofUENTES DE MODAUOAO o N ENTES o ASUNTO AUIXTAR MUNICIPIORECURSOS
COMPONENTE FACTORES AUOITORIA VIOENCIA eAncas bull bull ~~~
~bull o bull ~o iexcl ffi ~ bull ~O ~ bull ltbull
LOS PALMITOS GestiOn reStJnados flnanoero y Contratacioacuten rendiCiOn de la ClJenla legalidad Regular 2ltgt 9
SGP Propiospresupuesral ambientalbeS plan de meiexcloramienlOOCI Cumpllmtento
4 21-00 24-00 27-00 07-nov 2 lt 2 planes programas y proyedosopinion estados ontables
43 AlCLAOIA DE LOS PLA~4ITOS gesbOn presupuestal y financiera
SAMPUESSGP Propios
Gestroacuten Resultados financiero ContrlltaCioacuten plan de meoramiento rendidon de la ClJenla Espedat 2013 2 7 000 07-00 OO-od 6-laquo1 06-00 12-dic bullbullbullbull 22-dic44 ESE CENTRO SALUD DE SAMPUES gesliloo financiera
ESE CENTRO DE SALUD DE SAN PEDROSAN PEORO
SGP PropiosGestloacuten_ Resullados finanoero ContrataCIoacuten plan de meJOramiento bull rendlcion de la cuenla Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O (1600 o bullbullbullbullbull 07-ene JOltl bullbull gesblon financiera
ESE CENTRO SALUD DE COLOSO COlOSO SGP PropiosGesb6n Resultados financiero ConlnltaeiOn plan Oacutell mejoramiento reodlClOn de la cuenta Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O~~ (1600 o bullbullbullbullbull 07-ena JOltl 14-e08bullbull gesblon fina~aGestiOn resultados financiero y Conltataeioacuten rendlci6n cUIla cuenta legalIdad ESPECIAL 2ltgt
AGUAS DE SUCREtPOAl SINCELEJO SG PropiospresupueSlllI ambientalliCS plan de metorsmienlooCl Cumphfllen10
4 7 11nov 4-~ 24-00 bullbull 02(lilt ndie 26-~ 29-000planes programas y proyedosopinion estados ontables
gestiOn presupuestal y financiefa
ESPD DE GUARANDA GUARANDASGP Propios
Gestioacuten Resultados financiero ContrataciOn plan de mejoramiento bull rendieion de la cuenta Espeelal2ltgt 2 5 28-atlr 02-may aSomay 06-jun 09-jull 04-jUl 17jul
bullbull gestiloacuten financiefl
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCiOn plan de mejoramiento bullbull renoacuteldon de la cuenta Especial
2013 2 5 26- 28-may 29-may 05-jun 26-jun J()jull 25-jul 05-ago49 ESPD AGUAS DE CHAlAN CHALAN gestilon financiera
SGP PropiosGesllOn Resultados financiero ContrataciOn plan de meofllrnienlO f8flltlicion de la aI8llta Espedal
2013 2 5 1Jjun 17-jun 26-jun O 23-ju1 27ago 22ago 04-sepSO ESPD AGUAS DE LA MOJANA SA ESP SAN MARCOS gestion financiera
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCIOacuten plan de fTIeOIamiexclento rendlClOll de la CU8flta Especial
2013 2 5 18-jut 22-ju1 2Jjul 2 20- 22-sep 17sep JOsep51 ESPO CAIMITO CAIMITO Q8stiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuterl Re$ul1ados f1nanoero Contratacioacuten plan de meocamiento rendiClon de la cuenta Especial
2013 2 14-ago 19-aoo 20-00 26-00 15-sep 17-00 4-od 27-0052 ESPO SAMPUES SAMPUES gestiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuten Resullados financiero Contratacioacuten plan de mejonImiento bullbull reodlClon de la cuenta Especial
2ltgt13 2 5 1Q-sep 12-8ep 15-sep 19-sep 09-0d tQ-nov 24-nov53 ESPD ROBLE EL ROBLE gestil6n financiera
SGP PropiosGestJ6n Resultados fnal1Clero ContrataCioacuten plan de meor-amiento rendicion Oacute8 ta cuenta Especial
2ltgt13 2 5 06-0d OO-od 09-0d 6-laquo1 (1600 4-lt1 118-dlt 22bull lts4 ESPD AGUAS DE SAN PEDRO SAN PEDRO oestiloacuten financiera
Gesboacuterl sultados financiero y Contratacioacuten rendICioacuten de la cuenta IegalidadCtpresupuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesboacuterl
SGP Propios presupuestal y financiera ESpecial 2013 2 3 24-leb 2S-leb 26-~b 28-leb 2Q-mar 02-may 12-may
55 INSTITUCION EDUCATIVA PUERTO FRANCO GALERASGestiOn resultackls finanCIero y CootrataCl6n rendICioacuten de la cuenta teoalidad bullbullCIpresupueSfBI Cumplimiento planes program8$ y proyectos oestJ6n
SGP Propiospresupuestal y financiera Especial 2013 2 3 1Q-mar 11-mar 12-mar 14-mar 03-abr 09-may 06-may 19-may
INSTIruCION EDUCATIVA SAN JOSE YAMIL56 TOUS SANTIAGO TOlU
G8stJ6n rasullaoos finanoero y ContrataOoacuten rendlCl6n de ta cuenta legalidad bullbullCIpresupueSta CumpltmiBoto planes programas y proyectos gestioacuten
SGP Propios presupuestat Y finaociera Especial 2013 2 3 24-mar 2S-mar 26-mar 28-mar 24-abr 27-may 22-may OS-jun
57 INSTTUCION EDUCATIVA MARISCAl SUCRE SAMPUESGestlOn rasuttados finanoero y ContrataciOn rendicion de Lacuentalegalidad bullbullCI
SGP Propios presupuesral Cumplimiento planes programas y prtlyectOS gesboacuterI Especial 2013 2 3 28-abr 3()blt Ogtmay 07-may 04-ju 02-jul 25-Jun 08-jul
sa INSTITUCION EDUCATIVA SAN MARCOS SAN MARCOS presupuestal y flnanciera
Gestioacuten resultados financiero y ConlJataei6n rendicioacuten de LaQJentalegalidad bullbullCISGP Propios presulonral Cumplimiento planes programas y proyectos gestioacuten Especial 2ltgt13 2 3 2S-sep 29-sep JOsep 000 24-00 24-00 19-~ 02-dic
59 INSTIruCION EDUCATIVA SANTA CLARA SANONOFRE presupuestal y financiera
Geslloacuten resultados finanCiero y Contratacioacuten reodlCl6n de la cuenta legaltdad bullClSGP Propios presupuesral Cumplimiampnlo planes programas y proyectos oesltoacuten Especial 2013 2 3 24feb 2S-leb 26-Ieb 28-leb 20- 02-may 12-may
60 TRANSITO DE COROZAL COROZAL presupuestal y linanciera
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sucre
eiexcl gttuI - bull1bullbullbullbullbullbullbullbull ~
GesbOn resultados ~nanoero y Contrataei6n reodJCiOn~ la cuenta legalidadCISGP Propios ptll5llpuesral Cumplimiento planes programas y proyedos gesbOn Especial 2013 261 TRANSITO SINCELEJO SfNCELEJO pr8supueslal y financiera
GestlOn resultados finanoem y ContrataciOn rendICioacuten de la cuenta legalidad bullCISGP Propios pre$Upuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesb6rl Especial 2013 2tU TRANSITO SAMPUES SAMPUES prnupuestat y finllndefa
PROPIOS GestiOn resultados financierO ConlrataCiOtl seguimiento plan de mejoramientoEspecial 2013 263 UNIVERSIDAD DE SUCRE SINCELEJO pronunciamiento cuenta gesltoacuten finanoera
SGPPROPlOS GesbOo resultados financiero ContrataciOn seguimiento plan de mejoramientoEspedal 2013 2pronunciamiento cuenta gesliOn financiera60( FOMVAS $INCELEJO
65 INDER$UCRE $INCELEJO SGP PropiosGesboacuten resultados rmarlCiefOy ContrataCl60 rendiCioacuten ele la cuenta legalodadCI
Especial 2013 2presupueSrll1 Cumplimiento planes progtamas y proyectos gesboacuten
2 W
8bull~ bull~ ~
3 tO-mar 1lmar 12-mllr
09-Jun
19-may
05-ago
12-ago
23-jul
26-iexclul
26-
Q6may
26-may
31-jul
2gtju1
09-may
29-may
24101
2gtjun
24-abr
o
FASE DE INfOflMEflldlllwnl
04jul
04-jun
14-mar
26-mar
20-jun 24jun
25-mar 26-mar
16-may 19-may
27may 28-may
24-mar
16-iexclun
12-may
22may
ETAPA DE PLAHEACCtoN ETAPA DE EJECUClON
fddhnnJ (ddlnwnl
5
6
3
10
bullbull OlASVlATlCOS
WQWoSz
VIGENCIAMOOAUOADAUOlTORLAFACTORESCOMPONENTE
FUENTESOERECURSOS
ENTES o ASUNTO AUOlTAA
~~IJlDO ~ bullElaboro AseSOf de Despacho YJefe de ControlFI Acoa ~
l )1)Apicont 06 del Departameoto de Suae
Reviso Jefe OfICinade planeadoacuten
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
- 00000008
- 00000009
- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
-
CONTRALORfAGeneral del Departamento ele Sucre
t-t-I iexclt _ Jbullbullbullbullbullbullbull ---
ETAPA DE PLANEACCION ETAPA oe EJeClJCtON FASE DE INFORME(ddhml) bullbullbullbullbullbull 11 (ddlmm)ofUENTES DE MODAUOAO o N ENTES o ASUNTO AUIXTAR MUNICIPIORECURSOS
COMPONENTE FACTORES AUOITORIA VIOENCIA eAncas bull bull ~~~
~bull o bull ~o iexcl ffi ~ bull ~O ~ bull ltbull
LOS PALMITOS GestiOn reStJnados flnanoero y Contratacioacuten rendiCiOn de la ClJenla legalidad Regular 2ltgt 9
SGP Propiospresupuesral ambientalbeS plan de meiexcloramienlOOCI Cumpllmtento
4 21-00 24-00 27-00 07-nov 2 lt 2 planes programas y proyedosopinion estados ontables
43 AlCLAOIA DE LOS PLA~4ITOS gesbOn presupuestal y financiera
SAMPUESSGP Propios
Gestroacuten Resultados financiero ContrlltaCioacuten plan de meoramiento rendidon de la ClJenla Espedat 2013 2 7 000 07-00 OO-od 6-laquo1 06-00 12-dic bullbullbullbull 22-dic44 ESE CENTRO SALUD DE SAMPUES gesliloo financiera
ESE CENTRO DE SALUD DE SAN PEDROSAN PEORO
SGP PropiosGestloacuten_ Resullados finanoero ContrataCIoacuten plan de meJOramiento bull rendlcion de la cuenla Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O (1600 o bullbullbullbullbull 07-ene JOltl bullbull gesblon financiera
ESE CENTRO SALUD DE COLOSO COlOSO SGP PropiosGesb6n Resultados financiero ConlnltaeiOn plan Oacutell mejoramiento reodlClOn de la cuenta Espedal 2ltgt 2 6
31-00 O~~ (1600 o bullbullbullbullbull 07-ena JOltl 14-e08bullbull gesblon fina~aGestiOn resultados financiero y Conltataeioacuten rendlci6n cUIla cuenta legalIdad ESPECIAL 2ltgt
AGUAS DE SUCREtPOAl SINCELEJO SG PropiospresupueSlllI ambientalliCS plan de metorsmienlooCl Cumphfllen10
4 7 11nov 4-~ 24-00 bullbull 02(lilt ndie 26-~ 29-000planes programas y proyedosopinion estados ontables
gestiOn presupuestal y financiefa
ESPD DE GUARANDA GUARANDASGP Propios
Gestioacuten Resultados financiero ContrataciOn plan de mejoramiento bull rendieion de la cuenta Espeelal2ltgt 2 5 28-atlr 02-may aSomay 06-jun 09-jull 04-jUl 17jul
bullbull gestiloacuten financiefl
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCiOn plan de mejoramiento bullbull renoacuteldon de la cuenta Especial
2013 2 5 26- 28-may 29-may 05-jun 26-jun J()jull 25-jul 05-ago49 ESPD AGUAS DE CHAlAN CHALAN gestilon financiera
SGP PropiosGesllOn Resultados financiero ContrataciOn plan de meofllrnienlO f8flltlicion de la aI8llta Espedal
2013 2 5 1Jjun 17-jun 26-jun O 23-ju1 27ago 22ago 04-sepSO ESPD AGUAS DE LA MOJANA SA ESP SAN MARCOS gestion financiera
SGP PropiosGestiOn Resultados financiero ContrataCIOacuten plan de fTIeOIamiexclento rendlClOll de la CU8flta Especial
2013 2 5 18-jut 22-ju1 2Jjul 2 20- 22-sep 17sep JOsep51 ESPO CAIMITO CAIMITO Q8stiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuterl Re$ul1ados f1nanoero Contratacioacuten plan de meocamiento rendiClon de la cuenta Especial
2013 2 14-ago 19-aoo 20-00 26-00 15-sep 17-00 4-od 27-0052 ESPO SAMPUES SAMPUES gestiloacuten financiera
SGP PropiosGesboacuten Resullados financiero Contratacioacuten plan de mejonImiento bullbull reodlClon de la cuenta Especial
2ltgt13 2 5 1Q-sep 12-8ep 15-sep 19-sep 09-0d tQ-nov 24-nov53 ESPD ROBLE EL ROBLE gestil6n financiera
SGP PropiosGestJ6n Resultados fnal1Clero ContrataCioacuten plan de meor-amiento rendicion Oacute8 ta cuenta Especial
2ltgt13 2 5 06-0d OO-od 09-0d 6-laquo1 (1600 4-lt1 118-dlt 22bull lts4 ESPD AGUAS DE SAN PEDRO SAN PEDRO oestiloacuten financiera
Gesboacuterl sultados financiero y Contratacioacuten rendICioacuten de la cuenta IegalidadCtpresupuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesboacuterl
SGP Propios presupuestal y financiera ESpecial 2013 2 3 24-leb 2S-leb 26-~b 28-leb 2Q-mar 02-may 12-may
55 INSTITUCION EDUCATIVA PUERTO FRANCO GALERASGestiOn resultackls finanCIero y CootrataCl6n rendICioacuten de la cuenta teoalidad bullbullCIpresupueSfBI Cumplimiento planes program8$ y proyectos oestJ6n
SGP Propiospresupuestal y financiera Especial 2013 2 3 1Q-mar 11-mar 12-mar 14-mar 03-abr 09-may 06-may 19-may
INSTIruCION EDUCATIVA SAN JOSE YAMIL56 TOUS SANTIAGO TOlU
G8stJ6n rasullaoos finanoero y ContrataOoacuten rendlCl6n de ta cuenta legalidad bullbullCIpresupueSta CumpltmiBoto planes programas y proyectos gestioacuten
SGP Propios presupuestat Y finaociera Especial 2013 2 3 24-mar 2S-mar 26-mar 28-mar 24-abr 27-may 22-may OS-jun
57 INSTTUCION EDUCATIVA MARISCAl SUCRE SAMPUESGestlOn rasuttados finanoero y ContrataciOn rendicion de Lacuentalegalidad bullbullCI
SGP Propios presupuesral Cumplimiento planes programas y prtlyectOS gesboacuterI Especial 2013 2 3 28-abr 3()blt Ogtmay 07-may 04-ju 02-jul 25-Jun 08-jul
sa INSTITUCION EDUCATIVA SAN MARCOS SAN MARCOS presupuestal y flnanciera
Gestioacuten resultados financiero y ConlJataei6n rendicioacuten de LaQJentalegalidad bullbullCISGP Propios presulonral Cumplimiento planes programas y proyectos gestioacuten Especial 2ltgt13 2 3 2S-sep 29-sep JOsep 000 24-00 24-00 19-~ 02-dic
59 INSTIruCION EDUCATIVA SANTA CLARA SANONOFRE presupuestal y financiera
Geslloacuten resultados finanCiero y Contratacioacuten reodlCl6n de la cuenta legaltdad bullClSGP Propios presupuesral Cumplimiampnlo planes programas y proyectos oesltoacuten Especial 2013 2 3 24feb 2S-leb 26-Ieb 28-leb 20- 02-may 12-may
60 TRANSITO DE COROZAL COROZAL presupuestal y linanciera
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sucre
eiexcl gttuI - bull1bullbullbullbullbullbullbullbull ~
GesbOn resultados ~nanoero y Contrataei6n reodJCiOn~ la cuenta legalidadCISGP Propios ptll5llpuesral Cumplimiento planes programas y proyedos gesbOn Especial 2013 261 TRANSITO SINCELEJO SfNCELEJO pr8supueslal y financiera
GestlOn resultados finanoem y ContrataciOn rendICioacuten de la cuenta legalidad bullCISGP Propios pre$Upuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesb6rl Especial 2013 2tU TRANSITO SAMPUES SAMPUES prnupuestat y finllndefa
PROPIOS GestiOn resultados financierO ConlrataCiOtl seguimiento plan de mejoramientoEspecial 2013 263 UNIVERSIDAD DE SUCRE SINCELEJO pronunciamiento cuenta gesltoacuten finanoera
SGPPROPlOS GesbOo resultados financiero ContrataciOn seguimiento plan de mejoramientoEspedal 2013 2pronunciamiento cuenta gesliOn financiera60( FOMVAS $INCELEJO
65 INDER$UCRE $INCELEJO SGP PropiosGesboacuten resultados rmarlCiefOy ContrataCl60 rendiCioacuten ele la cuenta legalodadCI
Especial 2013 2presupueSrll1 Cumplimiento planes progtamas y proyectos gesboacuten
2 W
8bull~ bull~ ~
3 tO-mar 1lmar 12-mllr
09-Jun
19-may
05-ago
12-ago
23-jul
26-iexclul
26-
Q6may
26-may
31-jul
2gtju1
09-may
29-may
24101
2gtjun
24-abr
o
FASE DE INfOflMEflldlllwnl
04jul
04-jun
14-mar
26-mar
20-jun 24jun
25-mar 26-mar
16-may 19-may
27may 28-may
24-mar
16-iexclun
12-may
22may
ETAPA DE PLAHEACCtoN ETAPA DE EJECUClON
fddhnnJ (ddlnwnl
5
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bullbull OlASVlATlCOS
WQWoSz
VIGENCIAMOOAUOADAUOlTORLAFACTORESCOMPONENTE
FUENTESOERECURSOS
ENTES o ASUNTO AUOlTAA
~~IJlDO ~ bullElaboro AseSOf de Despacho YJefe de ControlFI Acoa ~
l )1)Apicont 06 del Departameoto de Suae
Reviso Jefe OfICinade planeadoacuten
- 00000001
- 00000002
- 00000003
- 00000004
- 00000005
- 00000006
- 00000007
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- 00000010
- 00000011
- 00000012
- 00000013
- 00000014
- 00000015
-
CONTRALORiAGeneral del Departamento de Sucre
eiexcl gttuI - bull1bullbullbullbullbullbullbullbull ~
GesbOn resultados ~nanoero y Contrataei6n reodJCiOn~ la cuenta legalidadCISGP Propios ptll5llpuesral Cumplimiento planes programas y proyedos gesbOn Especial 2013 261 TRANSITO SINCELEJO SfNCELEJO pr8supueslal y financiera
GestlOn resultados finanoem y ContrataciOn rendICioacuten de la cuenta legalidad bullCISGP Propios pre$Upuesral Cumplimiento planes programas y proyectos gesb6rl Especial 2013 2tU TRANSITO SAMPUES SAMPUES prnupuestat y finllndefa
PROPIOS GestiOn resultados financierO ConlrataCiOtl seguimiento plan de mejoramientoEspecial 2013 263 UNIVERSIDAD DE SUCRE SINCELEJO pronunciamiento cuenta gesltoacuten finanoera
SGPPROPlOS GesbOo resultados financiero ContrataciOn seguimiento plan de mejoramientoEspedal 2013 2pronunciamiento cuenta gesliOn financiera60( FOMVAS $INCELEJO
65 INDER$UCRE $INCELEJO SGP PropiosGesboacuten resultados rmarlCiefOy ContrataCl60 rendiCioacuten ele la cuenta legalodadCI
Especial 2013 2presupueSrll1 Cumplimiento planes progtamas y proyectos gesboacuten
2 W
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3 tO-mar 1lmar 12-mllr
09-Jun
19-may
05-ago
12-ago
23-jul
26-iexclul
26-
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26-may
31-jul
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09-may
29-may
24101
2gtjun
24-abr
o
FASE DE INfOflMEflldlllwnl
04jul
04-jun
14-mar
26-mar
20-jun 24jun
25-mar 26-mar
16-may 19-may
27may 28-may
24-mar
16-iexclun
12-may
22may
ETAPA DE PLAHEACCtoN ETAPA DE EJECUClON
fddhnnJ (ddlnwnl
5
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bullbull OlASVlATlCOS
WQWoSz
VIGENCIAMOOAUOADAUOlTORLAFACTORESCOMPONENTE
FUENTESOERECURSOS
ENTES o ASUNTO AUOlTAA
~~IJlDO ~ bullElaboro AseSOf de Despacho YJefe de ControlFI Acoa ~
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