UNIVERSIDAD DR. JOSÉ MATÍAS DELGADO VIRTUAL/TES… · AGRADECIMIENTOS Doy gracias a mi señor...
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UNIVERSIDAD DR. JOSÉ MATÍAS DELGADO FACULTAD DE INGENIERÍA SEMINARIO TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN EN ÉPOCA DE CRISIS. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD TÉCNICO FINANCIERO PARA LA REAPERTURA DEL BENEFICIO DE CAFÉ DE LA COOPERATIVA DEL CHAGÜITE, EN EL MUNICIPIO DE JAYAQUE. ROBERTO ALEJANDRO CONCEPCIÓN MORENO RODRIGO SAÚL GALÁN ÁLVAREZ PREVIO PARA OPTAR AL TÍTULO DE INGENIERO INDUSTRIAL ABRIL 2012 SAN SALVADOR EL SALVADOR CENTROAMERICA
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UNIVERSIDAD DR. JOSÉ MATÍAS DELGADO
FACULTAD DE INGENIERÍA
SEMINARIO TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS DE
INVERSIÓN EN ÉPOCA DE CRISIS.
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD TÉCNICO FINANCIERO PARA LA REAPERTURA DEL BENEFICIO DE CAFÉ DE LA
COOPERATIVA DEL CHAGÜITE, EN EL MUNICIPIO DE JAYAQUE.
ROBERTO ALEJANDRO CONCEPCIÓN MORENO RODRIGO SAÚL GALÁN ÁLVAREZ
PREVIO PARA OPTAR AL TÍTULO DE INGENIERO
INDUSTRIAL
ABRIL 2012
SAN SALVADOR EL SALVADOR CENTROAMERICA
UNIVERSIDAD DR. JOSÉ MATÍAS DELGADO
FACULTAD DE INGENIERÍA
SEMINARIO TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS DE
INVERSIÓN EN ÉPOCA DE CRISIS.
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD TÉCNICO FINANCIERO PARA LA REAPERTURA DEL BENEFICIO DE CAFÉ DE LA
COOPERATIVA DEL CHAGÜITE, EN EL MUNICIPIO DE JAYAQUE.
ROBERTO ALEJANDRO CONCEPCIÓN MORENO RODRIGO SAÚL GALÁN ÁLVAREZ
PREVIO PARA OPTAR AL TÍTULO DE INGENIERO
INDUSTRIAL
ABRIL 2012
SAN SALVADOR EL SALVADOR CENTROAMERICA
UNIVERSIDAD DR. JOSÉ MATÍAS DELGADO
FACULTAD DE INGENIERÍA
DR. DAVID ESCOBAR GALINDO
RECTOR
DR. JOSÉ ENRIQUE SORTO CAMPBELL
VICE-RECTOR
DR. FERNANDO BASILIO CASTELLANOS
VICE-RECTOR ACADEMICO Y SECRETARIO GENERAL
ING. SILVIA REGINA BARRIOS DE FERREIRO
DECANA DE LA FACULTAD DE INGENIERÍA.
UNIVERSIDAD DR. JOSÉ MATÍAS DELGADO
FACULTAD DE INGENIERÍA
COMITÉ DE GRADUACIÓN
ING. SILVIA REGINA BARRIOS DE FERREIRO
DECANA DE LA FACULTAD DE INGENIERÍA
ING. WENDY CAROLINA LOVO DE ESQUIVEL
COORDINADORA DEL PROCESO DE GRADUACIÓN
ING. VÍCTOR MANUEL ALEJANDRO AVILÉS DELGADO
DOCENTE
COMITÉ EVALUADOR
ING. MARCO ANTONIO DÍAZ DELEON
COORDINADOR
ING. VÍCTOR RANDOLFO MONTOYA
PRIMER EVALUADOR
ING. EMILIO JAVIER MORALES QUINTANILLA
SEGUNDO EVALUADOR
ASESORES DEL SEMINARIO DE GRADUACIÓN
ING. RENÉ HERNÁN LINARES SILVA
ING. MIGUEL ÁNGEL GALDÁMEZ
AGRADECIMIENTOS
Le doy gracias a Dios por haberme permitido este logro en mi carrera profesional y
personal, por haberme dado vida y salud para tener las fuerzas suficientes para salir
adelante a lo largo de la carrera que culmino.
No alcanzan las palabras de agradecimientos a todas las personas que de una u otra
manera fueron participes en la formación de mi carrera como ingeniero industrial, de
las cuales debo de destacar el apoyo de mi padre Jorge Concepción Orantes y mi
madre Iris Yanira Moreno, junto con mi hermano Jorge Concepción Moreno; así
mismo a una persona en especial con la que inicie mi carrera cuatro años atrás, mi
compañera de estudio, mi amiga y el amor de mi vida Ana Huezo Leitón, con la cual
comparto también esta etapa.
El ser graduado de la Universidad Dr. José Matías Delgado, es un orgullo, puesto
que compartí con grandes docentes, que fueron mis maestros en lo profesional y en
lo humano, guiados por nuestra decana de la Facultad de Ingeniería, Ing. Silvia
Regina Barrios de Ferreiro.
Gracias a todos los que hicieron posible este documento que representa los
conocimientos adquiridos a lo largo de la carrera, el cual fue un honor haberlo
compartido con mi amigo Rodrigo Galán, ya que juntos vencimos la adversidad y los
problemas que se presentaron, para transformarlos en soluciones.
Roberto Alejandro Concepción Moreno.
AGRADECIMIENTOS
Doy gracias a mi señor Jesús primeramente, por haberme permitido concluir mis
estudios superiores en la Universidad Dr. José Matías Delgado, obteniendo el título
de Ingeniero Industrial y con ésto, lleno una etapa más de mi vida personal y
profesional, con lo cuál siempre estaré agradecido con mi Dios.
A mis maestros que me ayudaron a forjar a lo largo de toda mi carrera profesional
brindándome sus conocimientos y de cómo aplicarlos en la vida personal y laboral,
agradeciendo también en especial a la Decana de La Facultad de Ingeniería, Ing.
Silvia Regina Barrios de Ferreiro que siempre me brindó su apoyo.
A Roberto Concepción Moreno compañero de tesina con el que tuvimos la
experiencia de llevar acabo el tema denominado “Estudio de Factibilidad Técnico
Financiero para la reapertura del Beneficio de Café de la Cooperativa del Chagüite,
en el municipio de Jayaque”, también sin olvidar a los señores socios de la
Cooperativa que nos abrieron las puertas para llevar acabo nuestro proyecto.
Mis Padres, Sonia Rina Álvarez de Galán y Oscar Alberto Galán Herrera
brindándome su amor y apoyo incondicional porque siempre estuvieron a mi lado, a
mi hermano Oscar Alberto Galán Álvarez, que también me brindó su confianza, a que
me esforzara a lo que ahora obtengo en mi vida profesional, a mi hija Belén
Annelisse Galán y mi sobrino Rodrigo Andrés Galán, quiénes fueron los que me
inspiraron a seguir y en cumplir mi meta durante estos años.
A los demás familiares y amigos que también contribuyeron a mi propósito en el cuál
siempre les estaré agradecido por que también sin ellos no hubiese sido posible lo
que hoy por hoy obtengo.
Proverbios 2:6. Porque Jehová da la sabiduría, Y de su boca viene el
conocimiento y la inteligencia.
Rodrigo Saúl Galán Álvarez.
I
ÍNDICE
INTRODUCCIÓN. ..................................................................................................... 1
CAPÍTULO 1: GENERALIDADES. ............................................................................ 4
1. OBJETIVOS. ............................................................................................................. 4
Objetivo General. ...................................................................................................... 4
Objetivo Específicos. ................................................................................................ 4
1.2. DELIMITACIÓN DEL PROYECTO. ........................................................................ 5
1.2.1 Delimitación Geográfica. .................................................................................. 5
1.2.2 Delimitación Temporal. .................................................................................... 5
1.3. ALCANCE DEL PROYECTO. ................................................................................ 5
1.4. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO. ...................................................................... 5
1.5. MARCO HISTÓRICO DEL PROYECTO. ............................................................... 6
1.6. MARCO TEÓRICO. ................................................................................................ 6
1.7. MÉTODOS, TÉCNICAS E INSTRUMENTOS. ....................................................... 9
1.7.1 TIPO DE INVESTIGACIÓN. ............................................................................. 9
1.7.2 DISEÑO DE LA INVESTIGACIÓN. .................................................................. 9
1.7.3 TÉCNICAS E INSTRUMENTOS. ..................................................................... 9
1.7.4 UNIDAD DE ANÁLISIS. ................................................................................. 10
1.7.5 DISEÑO Y TAMAÑO DE LA MUESTRA. ....................................................... 10
1.7.6 RECOLECCIÓN Y PROCESAMIENTO DE DATOS DE CAMPO. ................. 11
1.7.7 ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN DE RESULTADOS. ................................... 11
CAPÍTULO 2: ESTUDIO DE MERCADO. ................................................................... 11
2.1 DEFINICIÓN DEL PRODUCTO. ........................................................................... 11
2.2 ANÁLISIS DEL MERCADO NACIONAL. .............................................................. 13
2.3 ANÁLISIS DE DATOS DE FUENTES PRIMARIAS. ............................................. 13
2.4 ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS DE LAS ENCUESTAS. ................................. 16
2.4.1 Análisis de Encuestas a Beneficios de Café. ................................................. 16
2.4.2 Análisis de Encuestas a Fincas de Café ........................................................ 20
II
2.4.3 Resumen del Análisis de los Resultados de las Encuestas ........................... 23
2.5 CÁLCULO DE LA DEMANDA DEL CAFÉ A PARTIR DE LOS RESULTADOS
DE LAS ENCUESTAS. ................................................................................................ 24
2.6 ANÁLISIS DE LA OFERTA CON FUENTES SECUNDARIAS. ............................. 25
2.7 PROYECCIONES PESIMISTA DE LA DEMANDA. .............................................. 26
2.8 ANÁLISIS DE LA OFERTA E IMPORTACIONES. ................................................ 29
2.9 PROYECCIÓN DE LA DEMANDA POTENCIAL INSATISFECHA PESIMISTA. ... 30
2.10 ANÁLISIS DE PRECIOS. .................................................................................... 31
2.11 PROYECCIÓN DE LOS PRECIOS. .................................................................... 32
2.12 ESTUDIO DE COMERCIALIZACIÓN DEL CAFÉ (ORO). ................................... 33
2.12.1 Etapa Actual de Comercialización de la Cooperativa del Chagüite. ............ 33
2.12.2 Estrategia Propuesta de Comercialización para la Cooperativa del
Chagüite. ................................................................................................................. 33
2.12.2.1 Estrategias para el producto. .................................................................... 33
2.12.2.2 Estrategias para el precio. ........................................................................ 34
2.12.2.3 Estrategias para la plaza o distribución. ................................................... 34
2.12.2.4 Estrategias para la promoción o comunicación. ....................................... 35
2.12.3 Segmentación del mercado meta................................................................. 35
2.13 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO. ............................................. 36
CAPÍTULO 3: ESTUDIO TÉCNICO. ........................................................................... 37
3.1 LOCALIZACIÓN ÓPTIMA DE LA PLANTA (BENEFICIO DE CAFÉ). ................... 37
3.2 MÉTODO DE LOCALIZACIÓN POR PUNTOS PONDERADOS. ......................... 38
3.3 DETERMINACIÓN DE LA CAPACIDAD INSTALADA ÓPTIMA DE LA PLANTA. 39
3.4 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO. ................................................ 40
3.4.1 Fase Agrícola ................................................................................................. 40
3.4.2 Fase Industrial (Tren Húmedo) ...................................................................... 41
3.4.3 Fase Industrial (Tren Seco) ............................................................................ 42
3.5 OPTIMIZACIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO Y DE LA CAPACIDAD DE
PRODUCCIÓN DE LA PLANTA. ................................................................................ 43
3.6 SELECCIÓN DE MAQUINARIA ............................................................................ 50
3.7 MANEJO DE MATERIALES. ................................................................................ 60
III
3.7.1 REQUISITOS PARA EL MANEJO DE MATERIALES. .................................. 60
3.8 CÁLCULO DE LA MANO DE OBRA NECESARIA. .............................................. 62
3.9 JUSTIFICACIÓN DE LA CANTIDAD DE EQUIPO COMPRADO. ........................ 63
3.10 PRUEBAS DE CONTROL DE CALIDAD. ........................................................... 64
3.11 DETERMINACIÓN DE LAS ÁREAS NECESARIAS DE TRABAJO. ................... 70
3.11.1 Carta de actividades relacionadas. .............................................................. 70
3.11.2 Hoja de Análisis de Actividades Relacionadas. ........................................... 71
3.12 DISTRIBUCIÓN EN PLANTA. ............................................................................. 72
3.13 HIGIENE Y SEGURIDAD OCUPACIONAL. ........................................................ 73
3.13.1 Equipo de protección personal. .................................................................... 74
3.14 ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA (ORGANIZACIÓN DEL RECURSO
HUMANO). .................................................................................................................. 77
3.14.1 Organigrama General. ................................................................................. 77
3.14.2 Organigrama por Puestos. ........................................................................... 77
3.15 ASPECTOS LEGALES DE LA EMPRESA. ......................................................... 79
3.16 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO TÉCNICO. ..................................................... 81
CAPÍTULO 4: ESTUDIO ECONÓMICO. ..................................................................... 82
4.1 COSTOS DE PRODUCCIÓN. ............................................................................... 82
4.2 PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIÓN. ............................................. 82
4.2.1 Costo de Materia Prima. ................................................................................ 86
4.2.2 Costo de Otros Materiales. ............................................................................ 86
4.2.3 Costo de Equipo de Protección Personal. ...................................................... 87
4.2.3 Costo de Energía Eléctrica. ........................................................................... 88
4.3 CONSUMO DE AGUA. ......................................................................................... 89
4.4 COMBUSTIBLES. ................................................................................................. 90
4.5 MANTENIMIENTO. ............................................................................................... 91
4.6 COSTO DE CONTROL DE CALIDAD. ................................................................. 91
4.7 CARGOS POR DEPRECIACIÓN. ........................................................................ 92
4.8 PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN. ...................................... 93
4.9 PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTA. ......................................................... 94
4.10 INVERSIÓN INICIAL EN ACTIVO FIJO E INTANGIBLE (DIFERIDO). ............... 95
IV
4.11 TERRENO Y OBRA CIVIL. ................................................................................. 96
4.12 ACTIVO INTANGIBLE (DIFERIDO). ................................................................... 96
4.13 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN. ................................................................ 96
4.14 DETERMINACIÓN DE LA TMAR DEL BENEFICIO DE CAFÉ Y LA
INFLACIÓN CONSIDERADA. ..................................................................................... 99
4.15 DETERMINACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO. .............................................. 99
4.16 FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIÓN. ........................................................... 100
4.17 DETERMINACIÓN DEL PUNTO DE EQUILIBRIO O PRODUCCIÓN MÍNIMA
ECONÓMICA. ........................................................................................................... 102
4.18 BALANCE GENERAL INICIAL .......................................................................... 103
4.19 DETERMINACIÓN DEL ESTADO DE RESULTADOS PRO-FORMA. .............. 104
4.20 CRONOGRAMA DE INVERSIONES. ............................................................... 105
4.21 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO ECONÓMICO. ............................................ 106
CAPÍTULO 5: EVALUACIÓN FINANCIERA. ............................................................. 106
5.1 CÁLCULO DE LA TMAR. .................................................................................... 106
5.2 CÁLCULO VALOR ACTUAL NETO (VAN) ......................................................... 107
5.3 CÁLCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) ................................... 108
5.4 CÁLCULO DEL BENEFICIO COSTO (B/C). ....................................................... 108
5.5 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD ............................................................................ 108
5.5.1 Evaluación del proyecto cuando los costos aumentan un 10% ........................ 108
5.5.2 Evaluación del proyecto, disminuyendo las ventas un 8.7% ............................ 110
5.6 CONCLUSIONES DE LA EVALUACIÓN FINANCIERA. ..................................... 112
CAPÍTULO 6: ANÁLISIS DE RIESGO. ..................................................................... 112
6.1 RIESGO TECNOLÓGICO. .................................................................................. 112
6.2 MEDICIÓN DEL RIESGO DE MERCADO. ......................................................... 113
6.3 RIESGO FINANCIERO. ...................................................................................... 113
6.4 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE RIESGO .................................................. 114
CAPÍTULO 7: ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL. .............................................. 114
7.1 IDENTIFICACIÓN DE LOS IMPACTOS. ............................................................. 114
7.2 EVALUACIÓN DE LOS IMPACTOS. .................................................................. 115
7.3 EVALUACIÓN AMBIENTAL ACTUAL. ................................................................ 115
V
7.4 EFECTO DE LOS IMPACTOS. ........................................................................... 116
7.5 CONCLUSIONES DEL IMPACTO AMBIENTAL. ................................................ 116
CAPÍTULO 8: EVALUACIÓN SOCIAL Y ECONÓMICA. ........................................... 117
8.1 BENEFICIOS SOCIALES DEL PROYECTO. ...................................................... 117
8.2 BENEFICIOS ECONÓMICOS RELACIONADOS AL PROYECTO. .................... 117
8.3 ASPECTOS NEGATIVOS DE TIPO SOCIAL DEL PROYECTO......................... 117
8.4 VIABILIDAD SOCIAL Y ECONÓMICA DEL PROYECTO. .................................. 118
8.5 CONCLUSIONES DE LA EVALUACIÓN SOCIAL Y ECONÓMICA. ................... 118
9. CONCLUSIONES GENERALES. ......................................................................... 119
10. RECOMENDACIONES GENERALES. ............................................................... 120
GLOSARIO ............................................................................................................... 121
FUENTES DE CONSULTA ....................................................................................... 125
A)Fuente de la Internet: ........................................................................................ 125
B) Fuente Bibliográfica: ......................................................................................... 126
C) Instituciones: .................................................................................................... 126
ÍNDICE DE TABLAS
Nº DE
TABLA NOMBRE DE TABLA
1 ETAPAS DEL CAFÉ SEGÚN EL PROCESO DE BENEFICIADO……. 12
2 NOMBRE DE BENEFICIOS EN EL DEPARTAMENTO LA LIBERTAD. 14
3
NOMBRE DE FINCAS CAFETALERAS, EN EL DEPARTAMENTO LA
LIBERTAD……………………………………………………………………. 14
4 FINCAS EN EL DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD…………………. 15
5
UTILIZACIÓN DE SERVICIOS DE BENEFICIO DE CAFÉ DE LA
COOPERATIVA……................................................................................ 16
6 PROCESO ACTUAL DEL BENEFICIADO DEL CAFÉ…………………. 16
7 VARIEDAD DE CAFÉ UVA QUE SE BENEFICIA………………………. 17
8 CONVENIOS CON ALGÚN BENEFICIO DE DE CAFÉ………………… 17
9 ALTERNATIVAS QUE SE TIENEN CUANDO EXISTE EXCESO DE 17
VI
PRODUCCIÓN……………………………………………………………….
10 PRECIO AL QUE SE VENDE EL QUINTAL DE CAFÉ ORO………….. 18
11 GUSTOS SOBRE EL TIPO PROCESO DE BENEFICIADO…………… 18
12
FORMA DE PAGO PREFERIDA DEL SERVICIO DE BENEFICIADO
DE CAFÉ…………………………………………………………………….. 18
13
TIEMPO DE CRÉDITO PREFERIDO PARA REALIZAR LA
CANCELACIÓN…………………………………………………………….. 19
14
MEDIO DE COMUNICACIÓN PREFERIDO PARA CONOCER DEL
SERVICIO……………………………………………………………………. 19
15 TIEMPO QUE SE TIENE DE SER CAFICULTOR………………………. 20
16 MANZANAS CULTIVADAS ACTUALMENTE CON CAFÉ…………….. 20
17
NÚMERO DE QUINTALES DE CAFÉ UVA/MZ, OBTENIDOS
DURANTE…………................................................................................. 20
18 VARIEDAD DE CAFÉ QUE SE TIENE EN LA FINCA………………….. 21
19 A QUIÉN SE VENDE EL CAFÉ LUEGO DE LA COSECHA…………… 21
20 PRECIO AL QUE SE VENDE EL QUINTAL DE CAFÉ UVA…………… 21
21 CONVENIOS QUE SE TIENEN CON UN BENEFICIO DE CAFÉ…….. 22
22 DISTANCIA ENTRE FINCA Y BENEFICIO DE PREFERENCIA……… 22
23
INTERÉS DE UTILIZAR LOS SERVICIOS DEL BENEFICIO DE
CAFÉ………………………………………………………………………….. 22
24 LUGAR EN QUE SE VENDE EL QUINTAL DE CAFÉ UVA…………… 23
25
MEDIO DE COMUNICACIÓN ESPERANDO CONOCER DEL
SERVICIO DE BENEFICIADO…………………………………………….. 23
26
RESUMEN DE RESULTADOS DE ENTREVISTAS A CLIENTES
FINALES……………………………………………………………………… 24
27 DEMANDA ANUAL DEL CAFÉ EN QQ-UVA……………………………. 25
28 OFERTA ANUAL DEL CAFÉ EN QQ-ORO………………………………. 26
29 CRECIMIENTO ANUAL DEL CAFÉ………………………………………. 26
30 CRECIMIENTO ANUAL DEL CAFÉ PROYECTADO…………………… 27
31 DATOS INFLACIONARIOS HISTÓRICOS……………………………….. 27
VII
32 DATOS INFLACIONARIOS PROYECTADOS…………………………… 28
33 DEMANDA PESIMISTA…………………………………………………….. 29
34 OFERTA PESIMISTA……………………………………………………….. 30
35 DEMANDA POTENCIAL INSATISFECHA PESIMISTA DE CAFÉ ORO 30
36 ANALISIS DE PRECIOS, HISTÓRICOS DEL QUINTAL DE CAFÉ…… 31
37 PRECIO PESIMISTA………………………………………………………… 32
38 LOCALIZACIÓN DEL MUNICIPIO DE JAYAQUE Y DEL BENEFICIO.. 38
39 CAPACIDAD INSTALADA DEL BENEFICIO EL CHAGÜITE………….. 39
40 MAQUINARIA Y EQUIPO INSTALADO EN TREN HÚMEDO…………. 50
41 MAQUINARIA Y EQUIPO INSTALADO EN TREN SECO……………… 51
42 MAQUINARIA Y EQUIPO INSTALADO EN PRESECADO……………. 56
43 MAQUINARIA Y EQUIPO INSTALADO EN SECADO MECÁNICO…… 57
44 EQUIPO PARA USO DE CAFÉ PERGAMINO Y CAFÉ ORO…………. 58
45
DIAGNÓSTICO DE LA INFRAESTRUCTURA DEL BENEFICIO DE
CAFÉ………………………………………………………………………….. 58
46
DIAGNÓSTICO DE LA MAQUINARIA Y EQUIPO DEL BENEFICIO DE
CAFÉ………………………………………………………………………….. 59
47 HOJA DE RUTA DE CAFÉ UVA 1…………………………………………. 62
48 HOJA DE RUTA DE CAFÉ UVA 2…………………………………………. 62
49 HOJA DE RUTA DE CAFÉ PERGAMINO………………………………… 62
50 HOJA DE RUTA DE CAFÉ ORO…………………………………………… 63
51 CONSOLIDADO DE MAQUINARIA Y OPERARIOS……………………. 63
52 PRUEBAS DE CATACIÓN…………………………………………………. 64
53 IMPERFECCIONES DEL CAFÉ…………………………………………… 65
54 OPERACIÓN DE DEFECTOS…………………………………………….. 65
55
PASOS PARA REALIZAR UN BUEN MANTENIMIENTO DENTRO
DEL BENEFICIO…………………………………………………………….. 66
56
TIPOS DE MANTENIMIENTO QUE SE APLICAN EN EL BENEFICIO
EL CHAGÜITE. NIVEL I……………………………………………………. 67
57 TIPOS DE MANTENIMIENTO QUE SE APLICAN EN EL BENEFICIO 68
VIII
EL CHAGÜITE NIVEL II ……………………………………………………
58
TIPOS DE MANTENIMIENTO QUE SE APLICAN EN EL BENEFICIO
EL CHAGÜITE NIVEL III …………………………………………………… 69
59
TIPOS DE MANTENIMIENTO QUE SE APLICAN EN EL BENEFICIO
EL CHAGÜITE. NIVEL IV …………………………………………………. 69
60 ANÁLISIS DE ACTIVIDADES RELACIONADAS………………………… 71
61 EQUIPO DE PROTECCIÓN PERSONAL…………………………………. 75
62 REGISTRO DE NIT Y DE PRODUCTOR DE CAFÉ……………………. 80
63 PLAN DE PRODUCCIÓN DE CAFÉ UVA ANUAL……………………… 83
64 PLAN DE PRODUCCIÓN DE CAFÉ UVA MENSUAL…………………. 83
65 PLAN DE PRODUCCIÓN DE CAFÉ UVA DIARIO……………………… 84
66 PLAN DE PRODUCCIÓN DE CAFÉ ORO ANUAL……………………… 84
67 PLAN DE PRODUCCIÓN DE CAFÉ ORO MENSUAL…………………. 85
68 PLAN DE PRODUCCIÓN DE CAFÉ ORO DIARIO……………………… 85
69 COSTO DE MATERIA PRIMA……………………………………………… 86
70 OTROS MATERIALES………………………………………………………. 86
71 EQUIPO DE PROTECCIÓN PERSONAL………………………………… 87
72 CONSUMO DE ENERGÍA ELÉCTRICA………………………………….. 88
73 CONSUMO DE AGUA………………………………………………………. 89
74 CONSUMO DE AGUA PILAS………………………………………………. 90
75 CONSUMO DE COMBUSTIBLE…………………………………………… 90
76 COSTO EN LOS 4 NIVELES DE MANTENIMIENTO……………………. 91
77 COSTO DE CONTROL DECALIDAD……………………………………… 91
78 INVERSIÓN EN ACTIVOS TANGIBLES………………………………….. 92
79 GASTO DE ADMINISTRACIÓN……………………………………………. 93
80 GASTO DE VENTAS………………………………………………………… 94
81 INVERSIÓN INICIAL TOTAL……………………………………………….. 95
82 DEPRECIACIÓN INFRAESTRUCTURA (LINEA RECTA)……………… 96
83
DEPRECIACIÓN CONSTRUCCIÓN DE OFICINAS
ADMINISTRATIVAS (LINEA RECTA)……………………………………… 97
IX
84 DEPRECIACIÓN MAQUINARIA (LINEA RECTA) ………………………. 97
85 DEPRECIACIÓN HERRAMIENTAS (LINEA RECTA)…………………… 97
86 DEPRECIACIÓN DEL EQUIPO DE COMPUTO (LINEA RECTA)……. 98
87 DEPRECIACIÓN DE MUEBLES (LINEA RECTA)……………………… 98
88 CÁLCULO DE LA TMAR……………………………………………………. 99
89 ALTERNATIVAS DE FINANCIAMIENTO BANCARIAS………………… 100
90 PUNTO DE EQUILIBRIO …………………………………………………… 102
91 ESTADO DE RESULTADOS………………………………………………. 104
92 CRONOGRAMA DE INVERSONES………………………………………. 105
93 CÁLCULO DE LA TMAR……………………………………………………. 106
94 VALOR ACTUAL NETO……………………………………………………... 107
95 VALOR ACTUAL NETO, CON INCREMENTO DE COSTOS 10%……. 109
96 VALOR ACTUAL NETO, CON DECREMENTO DE INGRESOS 8.7%.. 111
ÍNDICE DE GRÁFICOS
Nº DE
GRÁFICO NOMBRE DE GRÁFICO
1
UTILIZACIÓN DE SERVICIOS DE BENEFICIO DE CAFÉ DE LA
COOPERATIVA……............................................................................... 16
2 PROCESO ACTUAL DEL BENEFICIADO DEL CAFÉ…………………. 16
3 VARIEDAD DE CAFÉ UVA QUE SE BENEFICIA………………………. 17
4 CONVENIOS CON ALGÚN BENEFICIO DE DE CAFÉ………………… 17
5
ALTERNATIVAS QUE SE TIENEN CUANDO EXISTE EXCESO DE
PRODUCCIÓN………………………………………………………………. 17
6 PRECIO AL QUE SE VENDE EL QUINTAL DE CAFÉ ORO…………… 18
7 GUSTOS SOBRE EL TIPO PROCESO DE BENEFICIADO……………. 18
8
FORMA DE PAGO PREFERIDA DEL SERVICIO DE BENEFICIADO
DE CAFÉ……………………………………………………………………… 18
9
TIEMPO DE CRÉDITO PREFERIDO PARA REALIZAR LA
CANCELACIÓN .………….…………………………………………………. 19
X
10
MEDIO DE COMUNICACIÓN PREFERIDO PARA CONOCER DEL
SERVICIO…………………………………………………………………….. 19
11 TIEMPO QUE SE TIENE DE SER CAFICULTOR……………………….. 20
12 MANZANAS CULTIVADAS ACTUALMENTE CON CAFÉ……………… 20
13 NÚMERO DE QUINTALES DE CAFÉ UVA/MZ…………………………. 20
14 VARIEDAD DE CAFÉ QUE SE TIENE EN LA FINCA………………….. 21
15 A QUIÉN SE VENDE EL CAFÉ LUEGO DE LA COSECHA…………… 21
16 PRECIO AL QUE SE VENDE EL QUINTAL DE CAFÉ UVA……………. 21
17 CONVENIOS QUE SE TIENEN CON UN BENEFICIO DE CAFÉ…….. 22
18 DISTANCIA ENTRE FINCA Y BENEFICIO DE PREFERENCIA……… 22
19
INTERÉS DE UTILIZAR LOS SERVICIOS DEL BENEFICIO DE CAFÉ
DE LA…………………………………………………………………………. 22
20 LUGAR EN QUE SE VENDE EL QUINTAL DE CAFÉ UVA…………… 23
21
MEDIO DE COMUNICACIÓN ESPERANDO CONOCER DEL
SERVICIO DE BENEFICIADO................................................................ 23
22 DEMANDA POTENCIAL INSATISFECHA PESIMISTA DE CAFÉ ORO 31
23
PRECIO PESIMISTA DE CAFÉ UVA PAGADO AL CAFICULTOR Y
CAFÉ ORO DE VENTA……………………………………………………… 32
24 DIAGRAMA DE BALANCE DE MATERIA PRIMA………………………. 45
25
DIAGRAMA DE PROCESO DE OPERACIONES, PESADO Y
RECOLECTA CAFÉ UVA…………………………………………………… 46
26
DIAGRAMA DE PROCESO DE OPERACIONES, TRASLADO Y
RECIBO CAFÉ UVA………………………………………………………… 47
27 DIAGRAMA DE PROCESO DE OPERACIONES, TREN HÚMEDO….. 48
28 DIAGRAMA DE PROCESO DE OPERACIONES, TREN SECO………. 49
29 DISTRIBUCIÒN EN PLANTA DEL BENEFICIO EL CHAGÜITE ……… 72
30 SEÑALES DE PROHICION EN EL BENEFICO EL CHAGÜITE ……… 73
XI
ÍNDICE DE ANEXOS
Nº DE
ANEXO NOMBRE DE ANEXO
1 ENCUESTA A BENEFICIOS DE CAFÉ…………………………………… 127
2 ENCUESTA A CAFICULTORES…………………………………………… 129
3
VI CENSO ECONÓMICO DE BENEFICIOS DE CAFÉ EN EL
DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD…..…………………………………. 132
4 FINCAS DE CAFÉ EN EL DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD……... 133
5 CAFICULTORES EN EL DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD………. 134
6
PRODUCCIÓN DE CAFÉ ORO POR AÑO, EN EL DEPARTAMENTO
DE LA LIBERTAD…………………………………………………………… 135
7 PRODUCCIÓN DE CAFÉ EN EL SALVADOR…………………………... 136
8 EXPORTACIONES ANUALES DE CAFÉ ORO…………………………. 137
9 PRECIO PROMEDIO INTERNACIONAL DEL CAFÉ ORO……………. 138
10 TÉRMINOS UTILIZADOS EN LA CAFICULTURA………………………. 139
11 PRECIOS DE DISTRIBUIDORAS ELÉCTRICAS……………………….. 140
12 PRECIOS DE DISTRIBUIDORAS DE AGUA POTABLE………………. 141
13 TASA DE RIESGO PAÍS DE EL SALVADOR…………………………… 142
INTRODUCCIÓN.
El presente trabajo de investigación, es realizar un estudio de factibilidad técnico
financiero para la reapertura del Beneficio de Café de la cooperativa del Chagüite, en
el municipio de Jayaque.
En éste documento se pretende incluir desde el concepto del grano y beneficiado de
café y el origen del mismo así como el surgimiento en El Salvador, se pretende
conocer el proceso de recolecta, pesado, traslado y recibo, proceso húmedo y como
último punto, proceso seco para posteriormente obtener el “grano de oro”.
En este proyecto, se utilizó varios estudios para determinar la factibilidad que tiene la
reapertura del Beneficio de Café, entre los cuales se mencionan: El contexto de la
investigación sobre la reapertura del beneficiado de café; también una segunda
etapa es el estudio de mercado en el cuál conoceremos la demanda actual del café a
partir de las encuestas (Fuentes Primarias), así mismo la oferta nacional (Fuentes
Secundarias), el análisis de precios de compra y venta del café, éstos tres apartados
son reflejados en escenario pesimista con su respectiva proyección a diez años y
como última parte la comercialización del café.
Este documento presenta un estudio técnico, dando como resultado un diagnóstico
de la situación actual del beneficio de café, obteniendo un porcentaje en
infraestructura y maquinaria que están en buenas y malas condiciones, ésto para
determinar la inversión que se llevará para su reactivación. La localización del
beneficio de café se encuentra ubicada en la finca del Chagüite, en el municipio de
Jayaque y cuenta con 7 mz óptimas para ejercer el proceso de beneficiado de café.
En la cuantificación de la capacidad instalada, se tomó de referencia la producción
que tuvieron en los años de 1,999 a 2,005 beneficiando 9,148 qq-oro (quintales en
grano oro) ésto es por que la maquinaria que está instalada alcanza a cubrir ese
porcentaje de demanda potencial insatisfecha.
2
En los años 2,005 a 2,010 el café de la cosecha lo venden una vez éste es cortado,
utilizando una regla básica que establece la Fundación Salvadoreña para
Investigaciones del Café (PROCAFE) de 5 qq-Uva (quintales en grano uva) equivale
a 1 qq-Oro. La organizacional de la cooperativa ya esta definida y esta carece de un
manual por descripción de puestos.
En el estudio económico se determinó los ingresos, costos totales, la inversión inicial
y el capital de trabajo que se utilizó en el proyecto, se determinó además la TMAR
global mixta, ésto se representa mediante un balance general y un estado de
resultado Proforma (10 años), y como última parte el punto de equilibrio en unidades
monetaria y en unidades físicas.
En la evaluación financiera se utilizó métodos que toman en cuenta el valor del
dinero en el tiempo tales como: El Valor Actual Neto (VAN), la Tasa Interna de
Rendimiento (TIR), Beneficio Costo (B/C), Índice de Rentabilidad (IR) y el Tiempo de
Recuperación de la Inversión (TRI). Otros métodos que se utilizaron, son los que no
toman en cuenta el valor del dinero en el tiempo, éstos son: las Razones o Índices
Financieros que indican la liquidez y el rendimiento que está generando la
cooperativa entre otras.
El análisis y administración de riesgo de este proyecto, se refiere a la posibilidad de
que El Beneficio El Chagüite una vez reactivado, vaya a la bancarrota en poco
tiempo. Sin embargo, existen varios tipos de riesgo para la empresa, los principales
son: riesgo tecnológico, riesgo de mercado y riesgo financiero.
Para el impacto ambiental que genera la operatividad del beneficio de café, ya se
tiene un historial de información en la que manifiesta que para los desechos sólidos y
líquidos que resultan en el proceso, existen permisos por el MARN y otras entidades
que están dentro del mismo rubro que avalan la operatividad del beneficio de no
contar con tales permisos se ven sujetos a estas mismas leyes.
3
Y como último punto del proyecto, es la viabilidad social y económica en la que se
brinde entre 20-30 empleos directos y 100-300 empleos indirectos, estos últimos,
sólo laboran mientras dura la temporada de corta y recolecta de café.
4
CAPÍTULO 1: GENERALIDADES.
1. OBJETIVOS.
Objetivo General.
Realizar un estudio de factibilidad técnico financiero para la reapertura del Beneficio
de Café de la cooperativa del Chagüite, en el municipio de Jayaque.
Objetivo Específicos.
1. Diagnosticar el estado actual mediante método de exploración visual y visita
de campo.
2. Determinar la demanda, oferta, análisis de precios y la comercialización del
Café Oro.
3. Realizar un estudio técnico que permita tener la suficiente capacidad
instalada para así cubrir la demanda que el producto tenga.
4. Establecer un estudio económico para determinar la rentabilidad del
proyecto.
5. Hacer una evaluación financiera para determinar la decisión de inversión de
la reapertura del Beneficio de Café de la cooperativa del Chagüite.
6. Elaborar un análisis de riesgo con el fin de determinar si el proyecto
soportará un comportamiento diferente al proyectado.
7. Determinar el impacto ambiental que tendrá en la reapertura del Beneficio
de Café.
8. Determinar los beneficios sociales y económicos que tendrá el proyecto en
el municipio de Jayaque.
5
1.2. DELIMITACIÓN DEL PROYECTO.
1.2.1 Delimitación Geográfica.
Con este proyecto se buscó la reapertura del Beneficio de Café de la cooperativa del
Chagüite en el municipio de Jayaque.
1.2.2 Delimitación Temporal.
Para el desarrollo del proyecto se analizaron datos estadísticos que comprenden
entre los años 2007 y el 2011, tomando como referencia otros Beneficios de Café y
Fincas Cafetaleras.
1.3. ALCANCE DEL PROYECTO.
El presente proyecto comprende desde el estudio de mercado, técnico, económico,
evaluación financiera, impacto ambiental, y socioeconómico hasta la entrega de la
investigación a la cooperativa del Chagüite, para que sea ésta quien evalúe el
análisis y riesgo que tiene el proyecto al momento de tomar una decisión de
reactivación.
1.4. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO.
Se pretendió la reapertura del Beneficio de Café de la cooperativa del Chagüite en el
municipio de Jayaque, actualmente no está en funcionamiento por lo cual a lo largo
del proyecto se buscó la forma de cómo hacer que se reactive, planteando mediante
el estudio histórico, actual y proyectado, además se espera beneficiar a los 53
miembros socios de la cooperativa que existen actualmente.
6
1.5. MARCO HISTÓRICO DEL PROYECTO.
A finales de 1980, esta finca llamada El Chagüite en Jayaque, pertenecía a Daglio y
Cía., éstas personas eran los dueños y los encargados de administrar la finca con lo
cual contrataban a personal jornalero para las actividades de quitar maleza, sembrar,
abonar y operar la maquinaria para que el café fuera procesado, tenían una
producción que oscilaba entre 7,000-9,000 quintales por cosecha en café oro
(noviembre, diciembre, enero y finales de febrero) en los años 80´s, de esa forma
siguieron produciendo y exportando café de primera clase.
Para cuando llegó la reforma agraria, se fundó la cooperativa El Chagüite, teniendo
un aproximado de 150 socios y que con el tiempo éstos fueron falleciendo, hasta
que hoy en día son 53 socios cooperativistas, de éstos son dos grupos que
conforman la estructura organizacional; la primera es la Junta Directiva y la otra es la
Junta de Vigilancia.
Cuando esta finca pasa a ser de los cooperativistas, se vieron en problemas
económicos, ya que adquirieron créditos que no pudieron cumplir con el plazo
propuesto por los Bancos del Gobierno y Privados, además estuvo presente la crisis
del café en el año 1,998, es decir, el café no valía mucho por lo cual los ingresos no
alcanzaron a cubrir sus costos y gastos.
En la actualidad se mantienen los 53 miembros de la cooperativa y el funcionamiento
del Beneficiado de café llegó hasta el año de 2,005.
1.6. MARCO TEÓRICO.
Origen del Café.
Las plantas de café son originarias de la antigua Etiopía.
Es fácil confundirse con el origen verdadero del café, ya que antiguas leyendas
sobre el cultivo y la costumbre de tomar café provienen de Arabia.
7
Dispersión del consumo y cultivo.
Los árabes fueron los primeros en descubrir las virtudes y las posibilidades
económicas del café. Esto porque desarrollaron todo el proceso de cultivo y
procesamiento del café y lo guardaron como un secreto. Los árabes también trataron
de evitar la extradición de cualquier semilla de café.
El café comenzó a conquistar territorio en el mundo como la bebida favorita en
Europa, y llegó a Italia en 1,645 cortesía del comerciante Veneciano Pietro Della
Valle. Inglaterra comenzó a tomar café en 1,650 gracias al comerciante Daniel
Edwards, quien fue el primero que abrió un establecimiento de venta de café en
Inglaterra y en Europa.
El café como bebida en Europa comienza en Vienna con la invasión por parte de
Turkish bajo el comando de Kara-Mustafa. Jacob, además da crédito a un héroe de
la época, Josef Koltschitzky, por abrir el primer "café" en Septiembre 12 de 1,683 en
el centro de la ciudad de Vienna.
El café llegó a Francia a través del Puerto de Marsella. En 1,660 algunos
comerciantes de ese puerto quienes sabían del café, sus atributos y efectos por sus
viajes alrededor del mundo, decidieron llevar unos cuantos sacos desde Egipto y por
1,661 la primera tienda de café fue abierta en Marsella.
La historia señala a Soliman Aga, el embajador de Persia en Paris durante el reinado
de Luis XIV, como el primero en introducir el café en la Monarquía y la alta sociedad
francesa.
Origen del Beneficiado de Café en El Salvador.
Al principio, durante los años de 1,860 a 1,880, no se usaba maquinaria muy
complicada para este proceso. Existían unas máquinas pequeñas para despulpar y
secar, algunas de las cuales fueron inventadas en El Salvador.
8
A medida que la producción de café se expandió, algunos de los productores y
comerciantes invirtieron en la compra de maquinaria más compleja, casi siempre de
fabricación Inglesa o Norteamericana. Con ésto, los beneficiadores lograban una
mayor ganancia al comprar el grano sin procesar de muchos productores, ya fueran
estos campesinos o agricultores mayores.
Convencional.
Técnicamente, consiste en la serie de pasos o etapas de procesamiento a las que se
somete el café para quitar o eliminar todas sus capas o cubiertas de la forma más
eficiente sin afectar su calidad y su rendimiento. Es una transformación primaria del
grano.
Ecológico.
El conjunto de operaciones que se realizan para transformar el café Uva en
pergamino seco, conservando la calidad del café, cumpliendo con las normas de
comercialización, evitando pérdidas de café y eliminando procesos innecesarios,
aprovechando los subproductos del grano, consiguiendo el mayor ingreso económico
al caficultor y minimizando la contaminación del ambiente.
Es un método de beneficiar el café que combina el procesamiento de café de alta
calidad con la protección del ambiente y la utilización de los subproductos del grano.
Los módulos son integrados, compactos y de alta capacidad. Utilizan un motor para
varios componentes por lo que se ahorra en electricidad y mantenimiento. El
transporte de café Uva y el despulpado se hace en seco con tornillos sin fin. La pulpa
y el mucílago se juntan al final del proceso y se transportan por un sistema similar al
del café Uva.
9
La desmucilaginadora-lavadora utiliza muy poca agua en el proceso de lavado. Es de
flujo ascendente. Puede recuperar una gran cantidad de café verde y seco. El lavado
es muy eficiente.
1.7. MÉTODOS, TÉCNICAS E INSTRUMENTOS.
1.7.1 TIPO DE INVESTIGACIÓN.
Para la realización de dicho proyecto se utilizó la investigación de tipo descriptiva1, la
cual ayudó a determinar los beneficios y requerimientos necesarios para la
reapertura del Beneficio de Café.
1.7.2 DISEÑO DE LA INVESTIGACIÓN.
Se realizó una investigación para obtener información que sea útil en dicho proyecto,
por medio de las encuestas, entrevistas, en la cual el objetivo es la satisfacción del
cliente, es decir, cumplir con las características tanto físicas como las que sean
percibidas a través de los sentidos.
Así mismo, se realizó una serie de actividades de mercadeo para determinar si este
producto poseerá demandantes potenciales en el mercado, para lo que se hizo uso
de investigación primaria para encontrar la demanda del café y conocer mediante
fuentes secundarias la oferta del café.
1.7.3 TÉCNICAS E INSTRUMENTOS2.
Las técnicas que se utilizó para llevar a cabo la investigación son de tipo:
Cualitativas:
o Observación
o Entrevista
1 Sampieri, Roberto. Fernández, Roberto. Lucio, Pilar. 2006. Metodología de la Investigación. McGraw Hill. Ed. 4.
2 Herrera L. y otros (2004: 134), Tutoría de la Investigación Científica.
10
o Análisis de documentos
Cuantitativas:
o Encuestas
Los instrumentos que se utilizaron a lo largo de la investigación son:
o Cuestionarios
o Cámara fotográfica
1.7.4 UNIDAD DE ANÁLISIS.
La unidad de análisis para el estudio son las Fincas de Café, donde se obtuvo la
demanda y otros Beneficios de Café que dieron a conocer características y
preferencias.
1.7.5 DISEÑO Y TAMAÑO DE LA MUESTRA.
En el rubro de la caficultura y beneficiado de café en El Salvador, se tomo el número
de Fincas de Café y Beneficios de Café que se encuentran en el departamento de La
Libertad.
Condiciones que se tomarán para nuestro caso en estudio.
Cómo la población es finita3, es decir menor a 10,000 elementos y se conoce el total
de la población se pudo determinar el tamaño de la muestra que será igual al total de
la población.
Fincas de Café4 Beneficios de Café5
n=N=29 n=N=18
3 Rojas Soriano, Raúl, Guía para realizar Investigaciones Sociales, 38a. ed., editorial Plaza y Valdéz, pág. 304.
4 http://www.procafe.com.sv/menu/
5 Datos proporcionados por el Consejo Salvadoreño del Café.
11
1.7.6 RECOLECCIÓN Y PROCESAMIENTO DE DATOS DE CAMPO.
Se realizará una recolección y procesamiento de datos de carácter manual y
electrónico (software Excel 2010). Como equipo de trabajo realizaremos dichas
actividades de tal forma que podamos obtener información a partir de los datos que
se recolecten en el campo.
1.7.7 ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN DE RESULTADOS.
Se realizará un análisis estadístico el cual es importante para la comprensión de los
resultados y la interpretación de los mismos. Estos resultados se presentarán
mediante tablas, diagramas, imágenes y gráficos, ya que de esa manera se
representan de un modo más eficiente los datos.
CAPÍTULO 2: ESTUDIO DE MERCADO.
2.1 DEFINICIÓN DEL PRODUCTO.
El beneficio de café es una actividad estacional de verano que se emplea por
temporadas o por cosechas entre los meses de noviembre a febrero, inicia cuando el
café está maduro, se recolecta y transporta al beneficio para realizar la
transformación de café Uva a café Pergamino y a café Oro. Para tal caso, en el año
1,999 a 2,005 realizaban el proceso haciéndolo pasar por dos etapas primero por vía
húmeda y segundo, por vía seca.
Actualmente, no funciona como beneficiador, ya que en la temporada sólo lo cortan
maduro (café Uva) y lo venden al que mejor precio ofrece rigiéndose por el mercado
internacional del café.
12
Tabla N.1 Etapas del café según el proceso de beneficiado
Nº Tipo de café Descripción Imagen
1
Café Uva
Es el café que se recolecta luego de
una cosecha, son los granos de café
destinado a convertirse mediante el
proceso de beneficiado en café
pergamino y después en café oro.
2
Café
Pergamino
Este café es cuando ha pasado por el
proceso de beneficiado húmedo y éste
café se deja reposar entre 6-10 días
en patios y en secadoras entre 3 y 4
horas aproximadamente.
3
Café Oro
El café en oro es el producto de mayor
calidad, este se clasifica al igual que
los demás por su altura y por su
fermentación, por lo general en El
Salvador este tipo de café es el que se
utiliza para exportación y es el mejor
cotizado Internacionalmente, éste
resulta cuando ha pasado por el
proceso de beneficiado seco.
Fuente: PROCAFE 2,011
Clasificación Industrial Internacional Uniforme.
El Beneficio de Café se clasifica mediante: CIIU 14004.
Clasificación del producto (café): por su vida de almacén es perecedero.
13
2.2 ANÁLISIS DEL MERCADO NACIONAL.
Para llevar a cabo el análisis de la demanda de la reactivación del Benéfico de Café
del Chagüite, se utilizaron dos fuentes de información las cuales son: fuentes
primarias y fuentes secundarias.
Las fuentes primarias, son datos obtenidos a partir de encuestas realizadas a una
muestra representativa del segmento de mercado meta al cual se dirige el servicio de
beneficiado de café, con el objetivo de obtener la percepción del consumidor para
introducirlo nuevamente al mercado competitivo. Para obtener el segmento de
mercado al cual se le hizo la encuesta, se obtuvieron datos a partir del Consejo
Salvadoreño del Café y PROCAFE en El Salvador, el cual para el presente proyecto
se limitó las fincas de café y beneficios de café ubicadas en Jayaque y en el
departamento de La Libertad.
Las fuentes secundarias, son documentos que compilan y reseñan la información
publicada en las fuentes primarias, es retomar de los datos originales (primaria) para
un mejor conocimiento y desempeño de texto; son datos que indican la tendencia del
consumo del rubro del producto ofertado obtenidos a partir de estadísticas oficiales
emitidas por el gobierno o cámaras de comercio, estos datos son históricos y se
evalúan a través de factores macroeconómicos.
2.3 ANÁLISIS DE DATOS DE FUENTES PRIMARIAS.
Para determinar el número de encuestas a Beneficios de Café se tomó el 100% de la
población. Beneficios de Café n=N=18.
14
Tabla 2. Nombre de beneficios en el departamento La Libertad
N. Beneficio de Café Municipio N. Beneficio de Café Municipio
1 San Antonio Comasagua 10 La Roca Chiltiupán
2 Santa Adelaida Comasagua 11 El Pino Chiltiupán
3 San Carlos Comasagua 12 El Chagüite Jayaque
4 El Peñón Comasagua 13 El Paraíso Jayaque
5 Las Quebradas Comasagua 14 El Botoncillal Lourdes Colón
6 San Juan Comasagua 15 El Rosario Lourdes Colón
7 El Refugio Ciudad Arce 16 Ateos Sacacoyo
8 Santa Mónica Ciudad Arce 17 San Ramón Tepecoyo
9 San Andrés Chiltiupán 18 El Limón Tepecoyo
Para determinar el número de encuestas a Fincas de Café se tomó el 100% de la
población. Fincas e café n=N=29.
Tabla 3. Nombre de fincas cafetaleras, en el departamento La Libertad
N. Fincas de Café Municipio N. Fincas de Café Municipio
1 San Antonio Ateos 16 La Esperanza Jayaque
2 Santa Adelaida Comasagua 17 San Martín Jayaque
3 San Carlos Comasagua 18 Cucuyulta Jayaque
4 Santa Anita Comasagua 19 La Azucena Jayaque
5 El Amatillo Comasagua 20 El Carmelo Jayaque
6 Las Quebradas Comasagua 21 Las Flores Jayaque
7 El Peñón Comasagua 22 Santa Fidelia Jayaque
8 La Aruba Jayaque 23 Los Angeles Jayaque
9 San Jorge Jayaque 24 El Garrobo Jayaque
10 El Paraíso Jayaque 25 Santa Amalia Jayaque
11 Santa Elena Jayaque 26 El Rosario Lourdes Colón
12 Heber Trujillo Jayaque 27 Las Delicias Santa Tecla
13 San Sebastián Jayaque 28 San Luis Santa Tecla
14 Los Chinchilla Jayaque 29 Las Colinas Santa Tecla
15 La Paz Jayaque
15
Tabla 4. Fincas en el departamento de la Libertad6
Rango(mz) tamaño
de Finca
A B C D=(A*C)/B
Número de fincas Superficie (mz) El 19% de la superficie
de La Libertad (mz)
Total de Fincas
en La Libertad
Menos de 3 10,556.0 12,771.0 2,426.5 2006
3 a 10 4,621.0 28,380.0 5,392.2 878
10.1 a 25 1,793.0 27,720.0 5,266.8 341
25.1 a 50 933.0 37,072.0 7,043.7 177
50.1 a 100 566.0 41,273.0 7,841.9 108
100.1 a 150 190.0 22,977.0 4,365.6 36
150.1 a más 153.0 47,435.0 9,012.7 29
Total 18,812 217,628 41,349 3,574
Nota: ver anexo 4, Nº de fincas y superficie por rango de tamaño y ver anexo 5, fig.
5, Distribución porcentual de la superficie cafetalera, por departamento (La Libertad
19%).
Ejemplo: El 19% de la superficie del departamento de La Libertad se obtiene así:
Y para determinar el número de fincas del departamento de La Libertad se obtiene
así:
6 Datos obtenidos por PROCAFE de El Salvador.
16
2.4 ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS DE LAS ENCUESTAS.
2.4.1 Análisis de Encuestas a Beneficios de Café.
1. ¿Estaría interesado en utilizar los servicios del Beneficio de Café de la Cooperativa del Chagüite, en el municipio de Jayaque?
Tabla N. 5 Utilización de servicios de Beneficio de Café de la
Cooperativa
Gráfico N.1 Utilización de servicios de Beneficio
de Café de la Cooperativa
Análisis: El 33.3% de los encuestados manifestó que Si estaría de acuerdo en utilizar el servicio de beneficiado,
es decir que no tiene mucha aceptación en ofrecerlo a otros beneficios de café.
2. ¿Qué proceso de Beneficiado realiza actualmente?
Tabla N.6 Proceso actual del Beneficiado de Café Gráfico N.2 Proceso actual del Beneficiado de
Café
Análisis: Los beneficios del departamento de La Libertad utilizan ambos procesos (vía húmeda y vía seca) y
representa el 66.7%, por que un servicio completo lleva ambos.
17
3. ¿Cuál es la variedad de Café Uva que Benefician?
Tabla N.7 Variedad de Café Uva que se Beneficia. Gráfico N.3 Variedad de Café Uva que se
Beneficia
Análisis: La variedad de café que existe en la región occidental de nuestro país es del tipo Bourbon y Pacas, y en
el proyecto el que más benefician con mayor frecuencia son ambos.
4. ¿Tiene algún convenio con un Beneficio de Café?
Tabla N.8 Convenios con algún Beneficio de Café Gráfico N.4 Convenios con algún Beneficio de Café
Análisis: Ésta pregunta sirvió para determinar cuantos beneficios de café tienen un convenio con otros beneficios
de café y cuantos No, en éstos últimos ofrecer el servicio.
5. ¿Qué alternativas tiene cuando existe exceso de producción de Café?
Tabla N.9 Alternativas que se tienen cuando existe exceso
de producción
Gráfico N.5 Alternativas que se tienen cuando
existe exceso de producción
Análisis: La alternativa de mayor frecuencia por la que optan los beneficiadores de café es vender a otros
beneficios esto es por que el café Uva no puede pasar mucho tiempo si ser transformado.
18
6. ¿A que precio venden el quintal de Café Oro (Beneficiado)?
Tabla N.10 Precio al que se vende el quintal de Café Oro Gráfico N.6 Precio al que se vende el quintal de
Café Oro
Análisis: El precio de venta del quintal oro por los beneficiadores oscila de $130.00 a $144.00 para el año 2,011.
7. ¿Qué tipo de proceso de Beneficiado le gustaría encontrar?
Tabla N.11 Gustos sobre el tipo de proceso de Beneficiado Gráfico N.7 Gustos sobre el tipo de proceso de
Beneficiado
Análisis: La preferencia de otros beneficiadores es encontrar ambos procesos de beneficiado (vía húmeda y vía
seca).
8. ¿Qué forma de pago le gustaría que fuera el servicio de Beneficiado de Café?
Tabla N.12 Forma de pago preferida del servicio de
Beneficiado de Café
Gráfico N.8 Forma de pago preferida del servicio
de Beneficiado de Café
Análisis: La preferencia de pago de mayor aceptación por parte de los beneficiadores es que les otorguen crédito.
19
9. ¿En cuánto tiempo de crédito prefiere realizar la cancelación del servicio de Beneficiado?
Tabla N.13 Tiempo de crédito preferido para realizar la
cancelación del servicio
Gráfico N.9 Tiempo de crédito preferido para
realizar la cancelación del servicio
Análisis: Para conocer cual es tiempo de retorno de efectivo por los servicios brindados al beneficiar café, se
necesita conocer el tiempo de crédito que se otorgará, en el cual el 60% de los encuestados, necesitan crédito a
90 dias.
10. ¿En que medio de comunicación esperaría conocer del servicio de Beneficiado de Café de la Cooperativa del Chagüite?
Tabla N.14 Medio de comunicación preferido para conocer
del servicio
Gráfico N.10 Medio de comunicación preferido para
conocer del servicio
Análisis: El medio de comunicación por el que optarían conocer del servicio de beneficiado de café del Chagüite,
es en el Internet.
20
2.4.2 Análisis de Encuestas a Fincas de Café
1. ¿Cuanto tiempo tiene de ser caficultor?
Tabla N.15 Tiempo de ser caficultor Gráfico N.11 Tiempo de ser caficultor
Análisis: Los caficultores del departamento de La Libertad tienen más de 40 años de experiencia en dedicarse al
rubro del café.
2. ¿Cuántas manzanas están cultivadas actualmente con Café?
Tabla N.16 Manzanas cultivadas actualmente con Café Gráfico N.12 Manzanas cultivadas actualmente con
Café
Análisis: En el departamento de La Libertad la superficie en mz, sirvieron para determinar la demanda.
3. ¿Cuántos quintales de Café Uva/mz, obtienen durante la cosecha?
Tabla N.17 Número de quintales de Café Uva/mz,
obtenidos durante la cosecha
Gráfico N.13 Número de quintales de Café Uva/mz,
obtenidos durante la cosecha
Análisis: Los quintales de café que se obtienen es un promedio de 125 qq Uva/mz, éstos datos sirvieron para
determinar la demanda.
21
4. ¿Qué variedad de Café poseen actualmente en su finca?
Tabla N.18 Variedad de Café que se tiene en la finca Gráfico N.14 Variedad de Café que se tiene en la
finca
Análisis: La variedad de café que cosechan en las temporadas en los meses de Octubre a Enero son el café
Bourbon y el café Pacas con un 48.3% en el departamento de La Libertad.
5. ¿A quién le venden el Café, luego de la cosecha?
Tabla N.19 A quién se vende el café luego de la cosecha Gráfico N.15 A quién se vende el café luego de la
cosecha
Análisis: Los caficultores venden el café a los beneficios, por que ofrecen mejor pago por quintal de café Uva.
6. ¿A que precio venden el quintal de Café Uva?
Tabla N.20 Precio al que se vende el quintal de Café Uva Gráfico N.16 Precio al que se vende el quintal de
Café Uva
Análisis: Los caficultores están vendiendo el Café Uva a un precio de $ 90.00, dato que sirvió para la proyección
de precios al consumidor.
22
7. ¿Tiene algún convenio con un Beneficio de Café?
Tabla N.21 Convenios que se tienen con un Beneficio de
Café
Gráfico N.17 Convenios que se tienen con un
Beneficio de Café
Análisis: Se conoció que el tener un convenio con los beneficios de café, ayuda a tener una mejor relación entre
comprador y vendedor, lo que le conviene al beneficio para que genere más trabajo.
8. ¿Cuál es la distancia entre su Finca y el Beneficio de su preferencia?
Tabla N.22 Distancia entre finca y Beneficio de preferencia Gráfico N.18 Distancia entre finca y Beneficio de
preferencia
Análisis: Sirvió para determinar la fincas que están más cerca del beneficio del Chagüite y ofrecer el servicio.
9. ¿Estaría interesado en utilizar los servicios del Beneficio de Café de la Cooperativa del Chagüite, en el municipio de Jayaque?
Tabla N.23 Interés de utilizar los servicios del Beneficio de
Café
Gráfico N.19 Interés de utilizar los servicios del
Beneficio de Café
Análisis: El 69.0% de los encuestados comentó estar interesado del ofrecimiento del servicio del Beneficiado, lo
que indica que es factible la reapertura del beneficio de café.
23
10. ¿En que lugar vende el quintal de Café Uva?
Tabla N.24 Lugar en que se vende el quintal de Café Uva. Gráfico N.20 Lugar en que se vende el quintal de
Café Uva
Análisis: Parte del canal de distribución es conocer en que lugar es vendido el quintal de Café Uva, lo que indica
que los caficultores ofrecen el producto en la misma finca.
11. ¿En que medio de comunicación esperaría conocer del servicio de Beneficiado de Café de la Cooperativa del Chagüite?
Tabla N.25 Medio de comunicación esperando conocer del
servicio de beneficiado.
Gráfico N.21 Medio de comunicación esperando
conocer del servicio de beneficiado.
Análisis: El medio de comunicación para ofrecer el servicio de beneficiado de café, de preferencia por los
caficultores es la internet.
2.4.3 Resumen del Análisis de los Resultados de las Encuestas
Beneficios y Fincas Cafetaleras.
Con las encuestas que fueron aplicadas a los Beneficios se pudo determinar
características y preferencias del servicio, mientras que a las Fincas Cafetaleras se
obtuvo la Demanda anual para el año 2,011 y así poder realizar su proyección a diez
años en un escenario pesimista con variables macroeconómicas (crecimiento
económico del café e inflación pesimista). En el siguiente cuadro se detallan las
preguntas más relevantes que se obtuvieron de las encuestas aplicadas a la muestra
obtenida:
24
Tabla N. 26 Resumen de Resultados de Entrevistas a Clientes Finales.
Encuesta orientada
a: ¿Pregunta?
Respuesta de interés
para la empresa
%
Beneficios
¿Estaría interesado en utilizar los servicios del Beneficio de Café de la Cooperativa del Chagüite, en el municipio de Jayaque?
NO 66.7%
¿Tiene algún convenio con un Beneficio de Café? SI 66.7%
¿Qué alternativas tiene cuando existe exceso de producción de Café?
VENTA A OTRO
BENEFICIO 83.3%
¿Qué tipo proceso de Beneficiado le gustaría encontrar? VÍA
HÚMEDA Y VÍA SECA
100.0%
¿En cuánto tiempo de crédito prefiere realizar la cancelación del servicio de Beneficiado? 90 DÍAS 60.0%
Fincas
Cafetaleras
¿Cuántas manzanas están cultivadas actualmente con Café?
MÁS DE 170 MANZANAS
51.7%
¿Cuántos quintales de Café Uva/mz, obtienen durante la
cosecha? MÁS DE 125
QQ/MZ 58.6%
¿Estaría interesado en utilizar los servicios del Beneficio
de Café de la Cooperativa del Chagüite, en el municipio
de Jayaque? SI 69.0%
¿En que medio de comunicación esperaría conocer del
servicio de Beneficiado de Café de la Cooperativa del INTERNET 58.6%
2.5 CÁLCULO DE LA DEMANDA DEL CAFÉ A PARTIR DE LOS RESULTADOS
DE LAS ENCUESTAS.
Se determinó la demanda de café que tendrá el Beneficio de Café de la cooperativa
del Chagüite habiéndo utilizado los datos proporcionados por las fuentes primarias,
los cálculos se detallan a continuación:
25
Tabla N. 27 Demanda anual del Café en qq-uva
Población Pregunta 2 Pregunta 3 Pregunta 9 Demanda Año 2011,
qq-uva N. de Fincas
Superficie mz
% de superficie
Producción qq-uva/mz
% de aceptación del servicio
A B C D E F= A*B*C*D*E
29 150 3.4% 75 69.0% 7,759
29 155 6.9% 85 69.0% 18,172
29 160 13.8% 96 69.0% 42,372
29 165 24.1% 111 69.0% 88,417
29 170 51.7% 125 69.0% 219,828
376,548
Donde:
(A)= El número de Fincas Cafetaleras.
(B)= La superficie está expresada en manzanas (mz) de 150 a170 mz.
(C)= Es el porcentaje de la superficie.
(D)= Es la producción de quintales Uva/manzanas.
(E)= Es el porcentaje de aceptación del servicio de Beneficiado de Café que
es del 69.0%.
(F)= Es la demanda total para el año 2,011, de 376,548 qq-Uva en su
equivalente en Café Oro sería de 75,310 qq-Oro.
2.6 ANÁLISIS DE LA OFERTA CON FUENTES SECUNDARIAS.
Para analizar la oferta del Café en El Salvador y segmentarlo en el departamento de
La Libertad, se tomó como base los datos de PROCAFE para obtener la Producción7
y Exportación8 anual en quintales de Café Oro y del Consejo Salvadoreño del Café
para obtener las Importaciones9 anuales en quintales de Café Oro que comprenden
entre los años de 2,007-2,011, arrojando como resultado los siguientes datos.
7 Ver Anexo 6, Producción de café oro, en el departamento de la Libertad.
8 Ver Anexo 8, Exportación anual de café oro.
9 Ver Anexo 7, Producción de café en El Salvador.
26
Tabla N.28 Oferta Anual del Café en qq-oro
Año
El Salvador La Libertad
A B C D=A+B-C=C.N.A. E=0.19*D
Producción (qq-oro)
Importación (qq-oro)
Exportación (qq-oro)
Oferta Total Nacional (qq-oro)
Oferta Total La Libertad (qq-oro)
2007 1740,026 190,000 1611,294 318,732 60,559
2008 2119,811 162,640 1924,020 358,431 68,102
2009 1985,625 165,368 1747,301 403,692 76,701
2010 1789,513 167,602 1760,872 196,243 37,286
2011 1908,744 170,122 1810,731 268,135 50,946
Nota: Se tomó como supuesto de referencia el 19% de la superficie del
departamento de La Libertad, el mismo parámetro que se utilizó para encontrar la
demanda de café Uva para el año 2,011, es decir que está estratificado también para
encontrar la oferta total en la Libertad. ver anexo 5, fig. 5, Distribución porcentual de
la superficie cafetalera, por departamento (la Libertad 19%).
2.7 PROYECCIONES PESIMISTA DE LA DEMANDA.
Para el estudio sólo se tomó las proyecciones pesimistas debido a que el proyecto se
ralizó en época de crisis.
Los datos históricos se muestran a continuación del Crecimiento Económico del
Café según el BCR de El Salvador de los años 2,007-2,01110.
Tabla N. 29
Crecimiento anual del café
Año Tasa de Crecimiento
Café Oro %
2007 10.4
2008 1.7
2009 -18.7
2010 29.3
2011 5.7
10 http://www.bcr.gob.sv/?cdr=30&lang=es
27
Los datos proyectados del Crecimiento Económico del Café, se obtuvieron
mediante la fórmula de Promedios Móviles de los años 2,007-2,011.
Tabla N. 30
Crecimiento anual del café proyectado
Año Tasa de Crecimiento Café
Oro % Año
Tasa de Crecimiento Café Oro %
2012 4.5 2017 7.5
2013 5.2 2018 8.0
2014 11.2 2019 7.3
2015 6.6 2020 7.4
2016 6.9 2021 7.5
Los datos históricos se muestran a continuación de La Inflación (Optimista), según
el BCR de El Salvador de los años 2,007-2,01111.
Tabla N.31 Datos inflacionarios Históricos
Año Inflación Optimista %
Factor Pesimista
% Inflación Pesimista %
A B C=A+B
2007 4.9% 2.2% 7.1%
2008 5.5% 2.2% 7.7%
2009 -0.2% 2.2% 2.0%
2010 2.1% 2.2% 4.4%
2011 2.1% 2.2% 4.4%
El Factor Pesimista se calculó mediante la fórmula mostrada, tomando los 15 años
desde el 2007 al 2021 y se sacó el promedio de esos mismos años.
11 http://www.bcr.gob.sv/?cdr=30&lang=es
28
La Inflación Pesimista se obtiene mediante la fórmula siguiente.
Los datos proyectados se muestran a continuación de la inflación (optimista), con
datos del Banco Central de Reserva de El Salvador (BCR) en los años 2,012-2,02112,
donde se obtuvo la inflación pesimista y se se determinó el factor pesimista.
Los parámetros inflacionarios se utilizan por que es muy arriesgado dar un pronóstico
puntual, para ello se brindan escenarios optimistas (incrementa el consumo) y
pesimistas (disminuye el consumo), lo que significa que hay una variación de la
demanda del café.
Tabla N.32 Datos inflacionarios Proyectados
Año Inflación Optimista %
Factor Pesimista
% Inflación Pesimista %
A B C=A+B
2012 2.8% 2.2% 5.0%
2013 2.8% 2.2% 5.0%
2014 2.8% 2.2% 5.0%
2015 2.8% 2.2% 5.0%
2016 3.0% 2.2% 5.2%
2017 3.2% 2.2% 5.4%
2018 3.5% 2.2% 5.7%
2019 3.7% 2.2% 5.9%
2020 4.0% 2.2% 6.2%
2021 4.0% 2.2% 6.2%
12 http://www.bcr.gob.sv/?cdr=30&lang=es
29
Para poder cuantificar la proyección de la demanda, obtenida a partir de las fuentes
primarias (encuestas), se tomó como punto de partida el crecimiento económico del
café oro proyectado de los años 2,012-2,021, incluyéndole otra variable
macroeconómica como lo es la inflación pesimista.
TablaN.33 Demanda Pesimista
Año Crecimiento Económico
del Café
Demanda Total Anual Proyectada en (qq-uva)
Inflación Pesimista
Demanda Pesimista
(qq-uva)
Demanda Pesimista
(qq-oro)
A B=Demanda 2011+(Demanda 2011*A)
C D=B-(B*C) E=D/5
2011 - 376,548 4.4% 359,980 71,996
2012 4.5% 393,469 5.0% 373,796 74,759
2013 5.2% 413,899 5.0% 393,204 78,641
2014 11.2% 460,112 5.0% 437,106 87,421
2015 6.6% 490,624 5.0% 466,093 93,219
2016 6.9% 524,334 5.2% 497,068 99,414
2017 7.5% 563,475 5.4% 533,047 106,609
2018 8.0% 608,739 5.7% 574,041 114,808
2019 7.3% 652,873 5.9% 614,354 122,871
2020 7.4% 701,216 6.2% 657,741 131,548
2021 7.5% 754,075 6.2% 707,323 141,465
2.8 ANÁLISIS DE LA OFERTA E IMPORTACIONES.
Para analizar la oferta se tomaron datos de importaciones históricas obtenidas del
Consejo Salvadoreño de Café13.
Para poder cuantificar la proyección de la Oferta se obtuvo a partir de las fuentes
secundarias (datos emitidos por PROCAFE Y CSC), se tomó como punto de partida
el Crecimiento Económico del Café Oro Proyectado de los años 2,012-2,021,
incluyéndole otra variable macroeconómica como lo es la Inflación Pesimista.
13 Ver Anexo 7, Producción de café en El Salvador (Importacion anual de café oro).
30
Tabla N.34 Oferta Pesimista
Año Crecimiento Económico del
Café
Oferta Total Anual Proyectada Inflación Oferta
Pesimista
qq oro Pesimista qq oro
A B=Oferta 2011+(Oferta 2011*A) C D=B-(B*C)
2011 - 50,946 4.4% 48,704
2012 4.5% 53,235 5.0% 50,573
2013 5.2% 55,999 5.0% 53,199
2014 11.2% 62,251 5.0% 59,139
2015 6.6% 66,380 5.0% 63,061
2016 6.9% 70,940 5.2% 67,252
2017 7.5% 76,236 5.4% 72,119
2018 8.0% 82,360 5.7% 77,666
2019 7.3% 88,331 5.9% 83,120
2020 7.4% 94,872 6.2% 88,990
2021 7.5% 102,024 6.2% 95,698
2.9 PROYECCIÓN DE LA DEMANDA POTENCIAL INSATISFECHA PESIMISTA.
La Demanda Potencial Insatisfecha Pesimista, se determina mediante una diferencia
de datos en los mismos años de proyección de la Demanda Pesimista y la Oferta
Pesimista, la siguiente tabla muestra la tendencia.
Tabla N 35. Demanda Potencial Insatisfecha Pesimista de Café Oro
Año
Demanda Potencial Pesimista (QQ DE
CAFÉ ORO)
Oferta Potencial Pesimista (QQ DE
CAFÉ ORO)
Demanda Potencial Insatisfecha Pesimista (QQ
DE CAFÉ ORO)
A B C=A-B
2011 71,996 48,704 23,292
2012 74,759 50,573 24,186
2013 78,641 53,199 25,442
2014 87,421 59,139 28,282
2015 93,219 63,061 30,158
2016 99,414 67,252 32,162
2017 106,609 72,119 34,490
2018 114,808 77,666 37,143
2019 122,871 83,120 39,751
2020 131,548 88,990 42,558
2021 141,465 95,698 45,766
31
2.10 ANÁLISIS DE PRECIOS.
En esta parte del proyecto sirve como estimado para comparar el precio de mercado
existente y el comercial actual. El precio histórico según PROCAFE14.
Tabla N.36 Analisis de precios, históricos del quintal de café.
Año Precios pagados al Caficultor
(U.S.$/qq oro uva) Precio venta Beneficiado
(U.S.$/qq oro)
2006/07 73.04 116.17
2007/08 91.26 132.69
2008/09 75.48 130.99
2009/10 90.03 142.28
2010/11 82.45 130.53
Para realizar los cálculos de la proyección de los precios hacemos uso de los
distintos modelos de regresión lineal y no lineal, de los cuales no se encontró ningún
gráfico con un coeficiente de correlación mayor que R2=0.3, por lo que se decidió
elaborar por Promedios Móviles.
14 http://www.procafe.com.sv/menu/
0 20.000 40.000 60.000 80.000
100.000 120.000 140.000 160.000
DE
CA
FÉ O
RO
Años
Gráfico N. 22 Demanda Potencial Insatisfecha Pesimista de Café oro
Demanda Potencial Pesimista (QQ DE CAFÉ ORO) A
Oferta Potencial Pesimista (QQ DE CAFÉ ORO) B
Demanda Potencial Insatisfecha Pesimista (QQ DE CAFÉ ORO) C=A-B
32
2.11 PROYECCIÓN DE LOS PRECIOS.
Tabla N.37 Precio Pesimista de Café Uva pagado al caficultor y Café Oro de venta
Año
Inflación Pesimista
Precio Pesimista pagado al Caficultor en $ por qq uva
B=B+(B*A)
Inflación Pesimista
Precio Pesimista venta promedio $ por qq oro
D=D+(D*C) A C
2011 - 82.45 - 130.53
2012 5.0% 86.58 5.0% 137.06
2013 5.0% 90.90 5.0% 143.91
2014 5.0% 95.45 5.0% 151.11
2015 5.0% 100.22 5.0% 158.66
2016 5.2% 105.43 5.2% 166.91
2017 5.4% 111.13 5.4% 175.93
2018 5.7% 117.46 5.7% 185.95
2019 5.9% 124.39 5.9% 196.93
2020 6.2% 132.10 6.2% 209.14
2021 6.2% 140.29 6.2% 222.10
0
50
100
150
200
250
PR
EC
IO E
N $
Años
Gráfico N. 23 Precio Pesimista de Café Uva pagado al
caficultor y Café oro de Venta
Precio Pesimista pagado al Caficultor en $ por qq uva B=B+(B*A)
Precio Pesimista venta promedio $ por qq oro D=D+(D*C)
33
2.12 ESTUDIO DE COMERCIALIZACIÓN DEL CAFÉ (ORO).
2.12.1 Etapa Actual de Comercialización de la Cooperativa del Chagüite.
El Beneficio de Café, se provee de café Uva que brinda la misma finca, es decir que
trabajan con lo propio. Pero además se logró determinar por medio de las encuestas
realizadas a los caficultores, si estarían dispuestos a vender el café Uva al beneficio
siempre y cuando los cooperativistas del Chagüite compren el café Uva según el
precio de mercado.
Cuando se encuentra todavía en café Pergamino éste es almacenado en sacos y
puesto en las trojas de madera (bodega de producto terminado), y se espera a que
exista una orden de compra con (“X” cantidad de qq de café Oro) y el café
Pergamino es trillado, es decir, que se transforma en café Oro para posteriormente
realizar la venta, y este café es almacenado en sacos y se hace llegar en vehículos
(Camiones) al cliente mayorista COEX S.A de C.V., para todo ésto se hace un
procedimiento sencillo de firmar un contrato por el acuerdo pactado entre la
Cooperativa y el Cliente por la cantidad de café Oro comercializado.
Nota: Para COEX S.A de C.V. el café Oro es su materia prima y de ésta sacan sub
productos. A este tipo de empresas se vende sólo el café Oro de primera, por lo que
el café de segunda es para venta interna nacional a un precio menor que el de
primera.
2.12.2 Estrategia Propuesta de Comercialización para la Cooperativa del
Chagüite.
2.12.2.1 Estrategias para el producto.
El producto o servicio es el que se ofrece o vende a los clientes (Mayoristas ó
Minoristas). Algunas estrategias diseñadas que se proponen para su
implementación, relacionadas al producto son:
34
Incluir nuevos atributos al café Oro con respecto a su almacenaje, por
ejemplo: darle un nuevo diseño de saco o costal, nuevos colores, nuevo logo.
Lanzar una nueva marca de café Oro (sin necesidad de sacar del mercado el
que ya se tiene), por ejemplo: una nueva marca dedicada a otro tipo de
mercado, para mayor poder adquisitivo.
Incluir nuevos servicios al cliente, que les brinden al cliente un mayor disfrute
del producto, por ejemplo: incluir la entrega a domicilio, nuevas garantías,
nuevas facilidades de pago, brindar una mayor asesoría en la compra de café
Oro con respecto a su altura y variedad del mismo.
2.12.2.2 Estrategias para el precio.
El precio es el valor monetario que se le asigna a los productos, para tal caso el café
oro al momento de ofrecerlos a los clientes (Mayoristas ó Minoristas). Algunas
estrategias que podemos diseñar, relacionadas al precio son:
Lanzar al mercado una nueva marca de café Oro con un precio bajo para
lograr una rápida penetración en el mercado.
Lanzar al mercado un nueva marca de café Oro con un precio alto para que el
consumidor obtenga un producto de calidad.
2.12.2.3 Estrategias para la plaza o distribución.
La plaza o distribución, consiste en la selección de los lugares o puntos de venta en
donde se venderán u ofrecerán productos a los clientes (Mayoristas ó minoristas), así
como en determinar la forma en que los productos serán trasladados hacia estos
lugares o puntos de venta. Algunas estrategias se apliquen, relacionadas a la plaza o
distribución son:
Ofrecer el café oro vía internet, periódicos, la radio, revistas agronómicas.
Hacer uso de intermediarios y de ese modo lograr una mayor cobertura del
producto o aumentar puntos de ventas donde será ofrecido el producto.
35
2.12.2.4 Estrategias para la promoción o comunicación.
La promoción consiste en comunicar, informar, dar a conocer o recordar la existencia
de un producto a los clientes (mayoristas ó minoristas), así como persuadir, motivar o
inducir su compra o adquisición. algunas estrategias se pueden aplicar, relacionadas
a la promoción son:
Obsequiar regalos por la compra de determinada cantidad de quintales de
café Oro.
Ofrecer descuentos por determinada cantidad de quintales de café Oro
comprado, o descuentos por temporadas.
Crear sorteos o concursos entre los clientes.
Anunciar en Internet, diarios, ó revistas agronómicas.
Crear ferias gastronómicas con puestos de degustación de café.
2.12.3 Segmentación del mercado meta.
Localización Cliente: COEX S.A de C.V.
Región: El Salvador, Área Metropolitana de San Salvador.
Localización: Productores derivados del café oro.
Tipo de cliente:
Tamaño: Empresa grande.
Industria: Alimentos.
Criterio compra: Calidad, cantidad de quintales acordados, precio, durabilidad,
tiempo espera, etc.
Condiciones transacción:
Procedimiento de compra: Contrato
Tamaño orden: Según la necesidad del comprador.
36
2.13 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO.
En la actualidad el Beneficio de la Cooperativa del Chagüite no está
funcionando como Beneficiador de Café, por lo que el café que cosechan
durante la temporada la venden en base al precio de mercado Internacional de
New York.
Se determinó que el 65.5% de los caficultores de Jayaque y del departamento
de La Libertad tienen más de 40 años de dedicarse a la caficultura.
Se determinó que existe una demanda potencial insatisfecha de café en un
escenario pesimista, proveniente de los caficultores de 23,292 y 45,766 qq-
Oro para los años 2,011 y 2,021 (los diez años que se analizaron en este
proyecto).
Aún cuando la finca no obtiene los quintales de café de 45,000 qq-Uva en sus
460 mz, se obtuvieron mediante la compra a otros caficultores.
Según PROCAFE los precios internos de compra de café oro-Uva a los
caficultores es de $73.04 y $82.45 para los años de 2,007 y 2,011, y para el
caso de venta de café oro es de $116.17 y $130.53 para los mismos años.
En base al historial de precios del café, se realizó la proyección de los precios
internos en un escenario pesimista en donde la compra es de $86.58 y
$140.29 para los años 2,012 a 2,021, y para el caso de venta es de $137.06 y
$222.10 para los mismos años de proyección.
La comercialización respectiva se hace directamente con el comprador, es
decir aquellos clientes tales como Corporación de Exportadores de El
Salvador (COEX).
37
Se brinda una propuesta de estrategia de comercialización en las diferentes
etapas de producto, precio, plaza o distribución y promoción, con respecto al
café Oro.
CAPÍTULO 3: ESTUDIO TÉCNICO.
3.1 LOCALIZACIÓN ÓPTIMA DE LA PLANTA (BENEFICIO DE CAFÉ).
Para este apartado, se conoce la localización del beneficio el chagüite en el
municipio de jayaque departamento de la libertad, el cual se encuentra a 970.0
metros sobre el nivel del mar (msnm15), consta de 460 manzanas con cultivo de café
de las cuáles 7mz son del beneficio de café, por lo que al aplicar uno de los métodos
de localización óptima de la planta sea éste el método de evaluación económica o el
método de criterios resultaría hacerse una inversión a lo que ya se tiene
implementado.
15 Fuente: Alcaldía Municipal de Jayaque.
38
Tabla N.38 Localización del Municipio de Jayaque y del Beneficio de Café del Chagüite
Nº Lugar Descripción Imagen
1
Municipio de Jayaque
Actualmente esta es la ubicación del municipio de Jayaque y muestra donde está localizado el beneficio de café del Chagüite, desde el municipio al beneficio hay aproximadamente 1 Km de distancia.
2
Beneficio de Café del Chagüite
En esta imagen muestra lo que actualmente posee el beneficio de café con sus respectivas áreas de tren húmedo y tren seco así como sus patios.
Fuente: Google Earth 2,011
3.2 MÉTODO DE LOCALIZACIÓN POR PUNTOS PONDERADOS.
Debido a que sólo es la reapertura del beneficio de café, la macro localización y
micro localización ya están definidas por lo que si se quisiera evaluar y realizar una
nueva localización ésto lleva a una inversión mayor y evaluación de nuevos criterios,
como disponibilidad de materia prima, infraestructura industrial, nuevos proveedores,
servicios públicos, precio del terreno e impuestos, etc.
39
3.3 DETERMINACIÓN DE LA CAPACIDAD INSTALADA ÓPTIMA DE LA PLANTA.
Entre los años 1,999 al 2,005, la cantidad de café que se estaba beneficiando era
aproximadamente de 9,148.00 qq-Oro, ésto es porque había demanda de café Uva
en grandes cantidades.
Además la maquinaria que está instalada ya está relacionada para cubrir esa
cantidad de quintales, pero para los años 2,005 al 2,010 no ha ejercido su función y
la cantidad de café Uva que se obtiene sólo de la finca es de 14,125 qq-Uva. El
porcentaje a cubrir de la demanda potencial insatisfecha es según la tabla siguiente.
Tabla N. 39 Capacidad Instalada del beneficio El Chagüite.
Año Demanda Potencial
Insatisfecha Pesimista (QQ Oro)
% de Crecimiento de la DPIP
% de Crecimiento Económico
del Café
QQ Oro a Beneficiar
% de QQ Oro a
cubrir de la DPIP
% de la Capacidad Instalada
A B C D=2,825+(2,825*C) E=D/A F=D/9148
2011 23,292 51% - 2,825 12.1% 31%
2012 24,186 53% 4.9% 2,964 12.3% 32%
2013 25,442 56% 5.2% 2,979 11.7% 33%
2014 28,282 62% 11.2% 3,158 11.2% 35%
2015 30,158 66% 6.6% 3,034 10.1% 33%
2016 32,162 70% 6.9% 3,027 9.4% 33%
2017 34,490 75% 7.5% 3,044 8.9% 33%
2018 37,143 81% 8.0% 3,059 8.3% 34%
2019 39,751 87% 7.3% 3,040 7.7% 33%
2020 42,558 93% 7.4% 3,040 7.2% 33%
2021 45,766 100% 7.5% 3,054 6.7% 33%
Donde:
(A)= Es la diferencia de la demanda potencial pesimista y la oferta potencial
pesimista, para obtener la demanda potencial insatisfecha pesimista.
(B)= Es la representación en términos porcentuales de la demanda potencial
insatisfecha pesimista, osea de la columna (A).
40
(C)= Es la representación en términos porcentuales del crecimiento económico
del café Oro que se obtuvo según la fuente del BCR de El Salvador con datos
históricos y que esto sirvió para realizar su proyección a los diez años, y
además se utilizó para proyectar la demanda y la oferta del café.
(D)= Es la cantidad de café Uva que se obtiene sólo de la finca es de 14,125
qq-Uva, ó su equivalente en café Oro es de 2,825 quintales para el año 2,011.
De ahí solo se hace la proyección.
(E)= Es la representación en términos porcentuales a cubrir de la DPIP,
resulta de dividir 2,825 qq Oro entre 23,292 es igual a 12.1% para el año
2,011 y así se hace para los demás años proyectados. (Participación del
Beneficio de Café del Chagüite en el mercado segmentado).
(F)= Es la representación en términos porcentuales de la capacidad instalada
según la cantidad de café Uva que se obtiene durante la temporada 2,011 que
es de 14,125 qq Uva ó 2825 qq Oro, si éste último dato lo dividimos entre la
capacidad máxima de 9,145 qq Oro nos da un 31%.
Nota: El dato 9,145 qq Oro se obtuvo según fuente de la Cooperativa cuando
beneficiaron la mayor cantidad de café uva desde que ha operado, dado en los años
1,999 a 2,005 aproximadamente. (45,740 qq Uva = 9,148 qq Oro). Con éste
parámetro se determino la capacidad instalada actual.
3.4 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO.
3.4.1 Fase Agrícola
La primera etapa del Beneficiado de Café es la recolección de Café y se efectúa de
forma manual cortándolo directamente del arbusto cuando éste se encuentra
maduro, entre los meses de Noviembre a Febrero, luego se pone en canastos de 25
Lb para posteriormente es llevado a los sacos de Henequén de 150 Lb, cuando ésta
lleno lo llevan a la plazuela y ahí separan el verde y seco del maduro, el café maduro
vuelve al saco para ser pesado en las básculas y el verde y seco se deposita en
sacos apartes. El peso de los sacos en fincas debe ser igual al peso en Beneficio.
41
3.4.2 Fase Industrial (Tren Húmedo)
Pesado y Recepción del Café.
El café Uva en sacos de Henequén es llevado de la finca en camiones y es pesado a
la entrada del beneficio en la báscula automática con impresor posteriormente los
sacos son llevados a las pilas de recibo, en esta etapa se descarga manualmente
cada saco, habiendo una pila para estricta altura y media altura16.
Clasificación del Café Uva.
La bomba impulsa el café Uva hacia un sifón en el cual se realiza la clasificación del
café, saliendo por la parte el café flote (verde, seco) y va directamente a la pila de
flote y de ésta a los patios, al medio sale el café Uva de primera que va hacia la
despedradora que se encarga de separar las piedras, hojas y basura del café que va
hacia los pulperos de primera.
Despulpado.
Después de la despedradora con un eje sin fin lo transporta a los pulperos de
primera en donde por medio de fricción separa la pulpa del grano de café con
mucílago.
Clasificación del Café Despulpado.
Llega a las cribas, en donde el café que aún contiene pulpa y que no atraviesa las
cribas de primera, este café es enviado a los pulperos de repaso y posteriormente a
la criba de repaso.
Fermentación del Café.
El café reposa de 6-7 horas, en donde por fermentación natural se solubiliza17 el
mucílago para facilitar su eliminación.
16 Fuente según PROCAFE.
17 Disolver.
42
Lavado de Café.
Este paso se realiza para eliminar el mucílago solubilizado.
Secado en Patios.
El grano húmedo (con un 60% de humedad teórica), pasa a los patios en donde se
elimina la humedad superficial del grano dejándolo secar por unos 4-8 días,
dependiendo del grosor de la capa que se extienda y de la producción.
Secado en Maquinaria.
Por medio de una Chamuscadora elimina un 15-20% del 60% de humedad y este
café pergamino es enviado posteriormente a las secadoras que son accionadas por
un calderín (de leña) que le arroja aire caliente hasta lograr el Punteado de Café de
11-13% de humedad18, esta humedad permite almacenarlo hasta 3 meses
aproximadamente.
Nota:Si no se tiene la maquinaria de secadoras se hace por medio de secado en
Patios.
Almacenamiento.
Una vez llegado a su punteado se deposita en sacos y es pesado para
posteriormente se toma una muestra de 1 Lb de 100 sacos, su clasificación de
catación es en base a la Unión de Cooperativas de la Reforma Agraria Productoras,
Beneficiadoras y Exportadoras (UCRAPROBEX).
3.4.3 Fase Industrial (Tren Seco)
Trillado del Café Pergamino.
El café pergamino pasa a la trilladora en donde por fricción se separa la cascarilla del
grano de café Oro.
18 Equivale a 11-13% de humedad según PROCAFE Y CSC.
43
Catadores o Sortes.
Aquí un sistema neumático clasifica por su peso específico, a los de mayor peso que
son los llamados café de Primera, y el de resaca o primera catadura se guarda en
sacos para venta interna.
Clasificadora o Desguacocadora.
Por medio de una zaranda es clasificado en café Oro normal que pasa a la siguiente
clasificación quedando arriba el café de primera en medio el café Guacoca y al fondo
el café Caracol.
Clasificadora Oliver.
Estas máquinas agrupan los granos asumiendo que todos los granos tienen un
volumen igual, seleccionándolo por su peso específico.
Bandas de Clasificación o Limpieza del Café.
Aquí existen 16 mujeres quienes realizan esta operación retirando las imperfecciones
del café Oro, basura etc. El café Oro que se obtiene es de primera se Exporta.
3.5 OPTIMIZACIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO Y DE LA CAPACIDAD DE
PRODUCCIÓN DE LA PLANTA.
Como el proceso de beneficiado, es una actividad estacional de verano, de
noviembre a febrero, la materia prima es solamente el café uva maduro que se da en
la temporada y hacer el primer proceso que es despulpar el café y darle el punto en
el cual esta apto para la siguiente fase al café pergamino, por lo que de febrero a
mayo sirve para hacer el proceso que es trillar el café pergamino y los meses
restantes es para preparar la finca (peinar, abonar, etc.) y además dar mantenimiento
a la infraestructura, maquinaria y equipo para tener listo el beneficio para la siguiente
temporada.
44
Nota: El proceso de tren seco se puede realizar siempre y cuando el café pergamino
esté en su punto para ser trillado y va a depender de la cantidad de quintales que
demande el cliente, es decir, que no necesariamente hay que esperar a almacenar
todo el café pergamino para ser trillado.
Para el caso en estudio se consideraron los siguientes supuestos:
1. Una persona cortadora(Hombre/Mujer), hace un promedio diario de 6 arrobas
o en su equivalente a 1.5 qq café Uva.
2. El tiempo aproximado por persona es de 5.38 horas en recolectar 1.5 qq café
Uva. (Empezando de 8:00 am a 12:00 md y de 1:00 pm a 3:00 pm)
3. Se trabajan sólo en la cosecha de Noviembre a Febrero.
4. Una cuadrilla consta de 20 a 30 personas aproximadamente.
Entonces al trabajar con ese mismo escenario resulta para los siguientes
supuestos:
Para el siguiente paso, que es trillar el café pergamino, ésto se da en los meses de
Febrero a Mayo y depende de la cantidad de quintales oro que pida el cliente, en
base a eso se realiza el proceso, hasta obtener los 2,825 qq Oro.
El diagrama de balance de materia prima, muestra la cantidad de quintales de café
uva que ingresan y como se llega al café oro.Los otros diagramas de Procesos de
Operaciones, describen los pasos desde la recolecta de café Uva (14,125 qq), hasta
la transformación a café Oro (2,825 qq).
a) Recolecta y Pesado.
b) Traslado y Recibo.
c) Tren Húmedo.
d) Tren Seco.
45
Café Uva
14,125 QQ
100%
Café Pergamino + Mucílago
8,475 QQ
60%
Café Pergamino Lavado
5,367.5 QQ
38%
Café Pergamino Húmedo
4,237.5 QQ
30%
Agua
1,130 QQ
8%
Agua
1,130 QQ
8%
Café Pergamino
3,107.5 QQ
22%
Café Oro
2,825 QQ
20%
Cascarilla o Pergamino
282.5 QQ
2%
Mucílago
3,107.5 QQ
22%
Pulpa
5,650 QQ
40%
Gráfico No 24
Diagrama de Balance de Materia Prima
Desperdicio 1: Se ingresan 14,125 qq de café Uva el 40% es pulpa de café con 5,650 qq. Desperdicio 2: Después de ser fermentado el mucílago representa 3,107.5 qq con un 22% de mucilago. Desperdicio 3: El agua que se utiliza para lavar el café pergamino es de 1,130 qq con un 8% de agua. Desperdicio 4: El agua que se le elimina cuando aún el café pergamino está húmedo es de 1,130 qq con un 8% de agua. Desperdicio 5: La cascarilla o pergamino es de 282.5 qq con un 2%.
46
I-1
Gráfico No 25
Diagrama de Proceso de Operaciones
Recolecta y Pesado de Café Uva323 min = 5.38 h
Recolecta y Pesado (100%)
T-1
Llevar el Café Uva
a los sacos de
Henequén
Cortar Café Uva y
depositarlo en
canastos de 25 Lb
Llenar el saco de 150 Lb
con Café Uva maduro,
verde y amarrarlo
Canasto de 25 Lb
Sacos de Henequén
de 150 Lb
T-2Trasladar el saco lleno
de 150 Lb con Café Uva
a la plazuela
Separar el Café Verde
del Maduro y limpiarlo
(Escoger)
Llenar el saco de 150 Lb
con Café Uva
maduro y amarrarlo
Pesar el saco hasta
llegar a 150 Lb
de Café Uva
Trasladar a la básculaT-3
O-1
O-2
O-3
O-4
38 min
2 min
240 min
4.0 h
15 min
20 min
5 min
2 min
1 min
47
Gráfico No 26
Diagrama de Proceso de Operaciones
Traslado y Recibo de Café Uva68 min = 1.13 h
Trasladar los sacos
con Café Uva en
los camiones hasta el
Beneficio de Café
O-3
Pesar en báscula
Automática los sacos
Con Café Uva junto
con el camión
Anotar el número
de quintales de Café Uva
I-1
T-2
Trasladar el camión
con los sacos a las
pilas de recibo
O-2
Verificar Café Uva en
Estricta Altura ó
Media Altura
(Recibidero de Café)
Tara del Camión
Peso en vacío
de un vehículo
T-130 min
2 min
2 min
1 min
O-4
2 min
1 min
Traslado y Recibo (100%)
O-1
80 sacos de
Café Uva de
150 Lb
Llenar el camión con
80 sacos de 150 Lb30 min
48
Gráfico No 27
Diagrama de Proceso de Operaciones
Tren Húmedo
9,310 min = 155.2 h = 6.4 días
O-2
Tren Húmedo (120 QQ-Uva, 100%)
80 sacos de
Café Uva de
150 Lb
Descargar manualmente cada saco con café
uva según clasificación en las pilas
entre 1,500-2,000 qq
O-3
O-1Corretear con agua el Café Uva y
desciende por gravedad a la bomba
Bombear Café hasta el sifón y este clasifica
por flote el verde, seco y el de primera
T-1
El Café de primera va hacia la
despedradora ó “trampa”
Transportar el Café de primera con
agua a los Pulperos de primera (4)
O-4
Cribar el Café de primera que aun contiene
pulpa y mucílago (2)O-5
Despulpar el café uva por
medio de fricción
Transportar el Café con Mucílago a
las pilas de fermentaciónT-2
Fermentar el Café por 6-7 horas para
solubilizar el mucílago
en pilas de 60qq, cada una
O-6Lavar con agua limpia para eliminar el
mucílago solubilizado
T-3Transportar el café con 60% de humedad
Teórica a los patios
Secar el Café para eliminar la humedad
Entre 6-8 días en los patios
hasta llegar a (11%-13%) de humedad
Recoger el Café Pergamino
y depositarlos en sacos de 1.5 qqO-7
T-4Llevar el Café pergamino
a la bodega
Almacenar en trojas
de madera el café pergamino
(2,500qq, 1,622qq)
O-8Pesar los sacos a 1.5 qq
O-9
Sacar una muestra de 1 Lb de 75 sacos
y enviar a catación para confirmar
su clasificación
20 min
0.67qq/min
40 qq/h
D-1
360 min
25 min
0.67qq/min
40 qq/h
0.67qq/min
40 qq/h
0.67qq/min
40 qq/h
0.67qq/min
40 qq/h
0.67qq/min
40 qq/h
30 min
30 min
8,640 min
6 días
60 min
60 min
10 min
30 min
C-2
45 min = 0.75 h
en 120 qq-uva
3 meses máximo
C-1
49
Grafico No 28 Diagrama de Proceso de
Operaciones Tren Seco
286.0 min = 4.7 h
Tren Seco (27 QQ Café Pergamino Seco, 22%)
Depositar el Café
Pergamino en tolva
Bodega de
Producto
terminado
O-1
T-9
Transportar Los sacos de
Café Oro a
Bodega de P.T
T-1 Trasladar el Café Pergamino
al área de Trillado
Pasa por Elevador 1
O-2Descargar en máquina
Clasificadora (Zaranda),
Pasa por Elevador 2
O-3
Trillar el Café Pergamino
en donde por Fricción separa
la cascarilla del grano
(Café Oro)
T-2
T-3
T-4
Llevar Café Oro
en un eje sin fin
a los catadores
O-4Catadores ó Sortes
(4)
T-5Llevar Café Oro de Primera
por eje sin fin a Elevador 3
O-5Depositar en silo de
la Desguacocadora
O-6
Clasificar el Café Oro
en Oliver 1
T-7
El Café Oro de Primera
es llevado por un eje
sin fin a Elevador 5
O-9
Depositar en:
A) Banda de Limpieza 1
B) Silo para descargar en
Banda de Limpieza 2
O-7Clasificar el Café Oro
en Oliver 2
I-1Limpiar el Café Oro en
Bandas de Limpieza
T-6El Café Oro de Segunda
pasa a Elevador 4
T-8Llevar Café Oro de Primera
por eje sin fin a Elevador 6
Depositar en siloO-10
Pesar los sacos a 1.5 qq
en báscula y amarrarlosO-11
10 min
30 min
Almacenar en trojas
de madera el
Café Pergamino
(2,500qq, 1,622qq)
0.67qq/min
40 qq/h
0.67qq/min
40 qq/h
0.67qq/min
40 qq/h
0.67qq/min
40 qq/h
0.67qq/min
40 qq/h
0.17qq/min
10 qq/h
0.67qq/min
40 qq/h
El café de tercera se deposita
en sacos para una nueva
clasificación o venta interna
O-8
0.17qq/min
10 qq/h
0.17qq/min
10 qq/h
0.17qq/min
10 qq/h
0.67qq/min
40 qq/h15 min
0.67qq/min
40 qq/h
0.67qq/min
40 qq/h
60 min
0.67qq/min
40 qq/h
60 min
60 min
15 min
36 min = 0.6 h
en 24 qq-oro
50
3.6 SELECCIÓN DE MAQUINARIA. Estas son las principales máquinas y equipos que se utilizan en el proceso de beneficiado y con la que cuenta actualmente. Tren húmedo, Tren seco y Presecado.
Tabla N.40 Maquinaria y equipo instalado en Tren húmedo
N° Descripción Especificaciones Marca Cantidad Dimensiones (m)
Imagen L An Al
1 Sifón 30 qq Oro Busan 1 4.0 0.40 0.70
2 Bomba tipo Colmo café Uva a Sifón
900 rpm 15 HP
BENDING
1 0.4 0.4 0.5
3 Pulperos de
primera 3.0 HP
Electromotores WEG
4 0.75 0.94 0.6
4 Pulperos de
Repaso 3.0 HP
Electromotores WEG
2 0.85 0.94 0.7
51
Continuación de Tabla N. 40 Maquinaria y equipo instalado en Tren húmedo
N° Descripción Especificaciones Marca Cantidad Dimensiones (m)
Imagen L An Al
5 Cribas de primera
5.5 HP HOFMA
N 2 2.95
0.6 diáme
tro -
6 Cribas de segunda
2.0 HP HOFMA
N 1 2.95
0.6 diáme
tro -
Tabla N. 41 Maquinaria y equipo instalado en Tren seco
N° Descripción Especificaciones Marca Cantidad Dimensiones (m)
Imagen L An Al
1 Tolva de
Trilla 2.5 qq Sidel 1 1.4 1.1 1.7
2 Elevador de
4 mts de altura
1.5 HP Electrical
Motor 1 0.9 0.8 4
52
Continuación de Tabla N. 41 Maquinaria y equipo instalado en Tren seco
N° Descripción Especificaciones Marca Cantidad Dimensiones (m)
Imagen L An Al
3 Zaranda para café
Pergamino 3.0 HP
Electrical Motor
1 1.1 0.9 0.1
4 Elevador de
5 mts de Altuta
1.5 HP Electrical
Motor 4 0.9 0.8 5
5 Trilladora de 40 qq/hora
Motor 30 HPMotor 30 HP
Mercedes
1 1.4 1.6 1.8
6 Conductor Elicoidal 6
mts 1.5 HP
Electrical Motor
1 1.8 0.4 0,3
7 Catadores 1.5 HP Sidel 4 1.5 1.7 2.3
53
Continuación de Tabla N. 41 Maquinaria y equipo instalado en Tren seco
N° Descripción Especificaciones Marca Cantidad Dimensiones (m)
Imagen L An Al
8 Silo 15 qq Oro Sidel 1 - 3m
diametro
4
9
Zaranda Clasificadora (Desguacoca
dora)
2.0 HP Bach 1 3 1.4 0.7
10 Oliver de 10
HP 30 qq /hora - 1 1.5 1.5 1.5
11 Silo 10 qq Oro Basay 1
1.5 diame
tro 1.9
12 Oliver de 7.5
HP 15 qq Oro - - 1.5 1.5 1.5
54
Continuación de Tabla N. 41 Maquinaria y equipo instalado en Tren seco
N° Descripción Especificaciones Marca Cantidad Dimensiones (m)
Imagen L An Al
13 Sifón 45 qq Oro Busan 1 5.0 0.30 0.30
14 Tolvas 2 qq cada una Sidel 2 1.4 2.1 2.9
15 Banda de 9 mts de largo
3.0 HP Kohl Bach
Trifasico 1 9.0 0.5 0,4
16 Banda de 8 mts de largo
2.5 HP Kohl Bach
Trifasico 1 8.0 0.5 0,4
17 Lámparas Tipo doble - 6 - - -
55
Continuación de Tabla N. 41 Maquinaria y equipo instalado en Tren seco
N° Descripción Especificaciones Marca Cantidad Dimensiones (m)
Imagen L An Al
18 Conductor Helicoidal 3.5 mts
2.0 HP Kohl Bach
Trifásico 1 - - -
19 Tablero con
sus conexiones
Controlador de motores
Siemens 1 0.5 0,8 1.4
20 Elevador de 5.5 mts de
Altuta 1.5 HP
Electrical Motor
1 0,6 0,6 5.5
21 Silo de
Exportación 90 qq Oro Sidel 1 -
1.7
diámetro
2.7
22 Bascula para Exportación
12,000 lbs F.A
Dalton y Cía
1 - - 1.1
56
Tabla N. 42 Maquinaria y equipo instalado en Presecado
N° Descripción Especificaciones Marca Cantidad Dimensiones (m)
Imagen L An Al
1 Motor 2.0 HP Electrom
otores WEG
1 0.2 0.3 0.4
2 Chamuscado
ra 5.0 HP
KOHL BACH
1 1.4 2.3 1.7
3 Elevador de
10 mts 3.0 HP
KOHL BACH
1 0,3 0.6 10
4 Silo 38 qq - 2 - diámetro 2.0
6
5 Oreadora
tipo cascada - - 1 5 1.3 2.0
57
Tabla N. 43 Maquinaria y equipo instalado en Secado mecánico
N° Descripción Especificaciones Marca Cantidad Dimensiones (m)
Imagen L An Al
1 Conductor Elicoidal 6
mts 1.5 HP
Electrical Motor
1 5.0 0.4 1.0
2 Secadoras cilíndricas
38 qq - 2 - diámetro 2.0
6
3 Elevador 3 HP - 2 - 0.5 8.0
4 Hornos de Cascarilla
4,00 °C Brix 2 - 1.5
diametro
4.3
58
Tabla N. 44 Equipo para uso de café Pergamino y café Oro
N° Descripción Especificaciones Marca Cantidad Dimensiones (m)
Imagen L An Al
5 Montacargas 100 HP CAT 1 2.5 1.5 2.5
En el beneficio de café no poseen montacargas por lo que es una de las propuestas que se da y que el estudio económico se evaluará si es rentable realizar la compra ó seguir dando trabajo a personal obrero.
Tabla N. 45 Diagnóstico de la infraestructura del beneficio de café Fecha Inicio:
Fecha Fin:
Área de trabajo
Características Estado Cumple su
Función Observaciones
Bueno Regular Malo Si Medio No
Tren Húmedo
Conexiones eléctricas x x
Actualmente la instalación eléctrica no la posee, paredes y techos dañados por terremotos y falta de mantenimiento preventivo, esta área dejó de funcionar en 2,005, 50% en buenas condiciones.
Paredes x x
Techos x x
Puertas x x
Piso x
x
Tren Seco
Conexiones eléctricas x x
Esta área dejó de funcionar en el año 2,005, pero posee condiciones para seguir operando con la ayuda de un mantenimiento general previo, 50% en buenas condiciones.
Paredes x
x
Techos x
x
Puertas x
x
Piso x
x
Presecado y Secado
Conexiones eléctricas x x
Actualmente la instalación eléctrica no la posee, paredes y techos dañados por terremotos y falta de mantenimiento preventivo (inversión falló), en el año 2,005. 50% en buenas condiciones.
Paredes x x
Techos x
x
Puertas x
x
Piso x
x
59
Tabla N.46 Diagnóstico de la maquinaria y equipo del beneficio de café
Fecha Inicio:
Fecha Fin:
Área de trabajo
Máquinaria y Equipo
Estado Cumple su
Función Observaciones
Bueno Regular Malo Si Medio No
Tren Húmed
o
Motores Eléctricos x x
En esta área, el 80% de las máquinas están desmontadas y dañadas, es decir que solo cuentan con el chasis instalado y al realizar una nueva conexión de cables de energía eléctrica compra de algunas partes volvería a funcionar.
Pulperos
x x
Cribas
x
x
Bombas x x
Ejes sin fin x x
Tren Seco
Motores Eléctricos x x
En esta área, el 40% esta en buenas condiciones y requiere de menos inversión para que funcione nuevamente y posee toda su maquinaria instalada.
Elevadores x x
Clasificadora x x
Trilladora x x
Ejes sin fin x x
Catadores x x
Desguacocadora x x
Oliver 1 x x
Oliver 2 x x
Bandas Transportador
as
x x
Presecado y
Secado
Ejes sin fin
x x Esta en un área, en la que se hizo un proyecto para que funcionara pero por falta de fondos descontinuó, pero posee sus principales piezas, requiere de nueva instalación de cableado eléctrico, bueno en un 35%.
Chamuscadora x x
Oreadora tipo Cascada x x
Calderines x x
Motores Eléctricos x x
60
3.7 MANEJO DE MATERIALES.
El manejo comprende todas las operaciones y actividades relacionadas al
movimiento del café desde el café Uva hasta que se convierte en café Oro, esto a
través de máquinas y equipos, resguardando siempre la integridad del operario y del
producto.
La unidad de manejo según la etapa del proceso y la que se utiliza en este proyecto
es la siguiente:
a) El quintal de café Uva = QQ de café Uva.
b) El quintal de café Pergamino = QQ de café Pergamino.
c) El quintal de café Oro = QQ de café Oro.
Para mayor referencia ver Anexo 10. Términos utilizados en la caficultura, según
PROCAFE.
3.7.1 REQUISITOS PARA EL MANEJO DE MATERIALES.
Para que el manejo de materiales sea efectivo, hay aspectos importantes a
tomar en consideración los cuales son:
Hacer circular en una sola dirección sin entorpecer rutas donde es manejado o transportado el café, ya sea éste procesado o no.
No hacer manejos innecesarios del producto. Hacer las distancias más cortas entre una actividad y otra del proceso
productivo. No hacer movimiento repetitivo.
61
Un uso adecuado de los materiales determina:
Seguridad y reducción de peligro en el beneficio.
Orden en proceso.
Producto fácil de inspeccionar y contar.
Evita poner en riesgo a los trabajadores.
Requisitos para el diseño de pasillos:
Despejados de áreas de trabajo.
Marcación rígida de límites.
Minimización de distancias.
Ancho de acuerdo a equipo y materiales.
Diseñar en lo posible, dirección única.
Para el manejo de materiales dentro del beneficio se emplearán los siguientes
equipos:
Rastrillo para gráneles: Se requiere para el ordenamiento del café, cuando éste se
encuentre en los patios, en el proceso de secado, el operario mueve dicho café para
que se seque uniformemente.
Carretillas para trasportar sacos: En las trojas de madera el café Pergamino o café
Oro, necesita trasladarse de un lugar a otro.
Sacos para 150 Lbs: El café Uva, Pergamino y Oro debe guardarse en sacos para
una mejor maniobrabilidad.
Palas de Plástico: Para poder recoger el café de las pilas de los patios o en bodega
son necesarias palas de plástico.
62
3.8 CÁLCULO DE LA MANO DE OBRA NECESARIA.
Tabla N. 47 Hoja de Ruta de Café Uva 1
Empresa: Cooperativa El Chagüite Línea de Producción: Fecha:
Producto: Café Uva 1 Código: Hoja: 1/1
Nº
Código de la operación
Descripción de la operación
Maquinaria ó Equipo
Capacidad ó Rendimiento
Requerimiento Nº Máquinas Nº Operarios
Teórico Real Teórico Real
A B C D E F=E/D G H I
1 1 Cortar café Uva Manual - - - -
80 80 2 2
Llenar saco de 150 Lb
Manual - - - -
3 3 Escoger el café Manual - - - -
4 4 Pesar el saco Báscula 1,000 Lb - - - 1 1
Total - - 81 81
Tabla N. 48 Hoja de Ruta de Café Uva 2
Empresa: Cooperativa El Chagüite Línea de Producción: Fecha:
Producto: Café Uva 2 Código: Hoja: 1/1
Nº
Código de la operación
Descripción de la operación
Maquinaria ó Equipo
Capacidad ó Rendimiento
Requerimiento Nº Máquinas Nº Operarios
Teórico Real Teórico Real
A B C D E F=E/D G H I
1 1 Llenar el camión con café
Manual - - - - 2 2
2 2 Pesar en báscula Báscula 42,000 Lb - - -
1 1 3 3 Anotar el quintalaje Manual - - - -
4 4 Tara del camión Báscula 42,000 Lb - - -
Total - - 3 3
Tabla N. 49 Hoja de Ruta de Café Pergamino
Empresa: Cooperativa El Chagüite Línea de Producción: Fecha:
Producto: Café Pergamino Código: Hoja: 1/1
Nº
Código de la
operación
Descripción de la operación
Maquinaria ó Equipo
Capacidad ó Rendimiento
Requerimiento Nº Máquinas Nº Operarios
Teórico Real Teórico Real
A B C D E F=E/D G H I
1 1 Descargar el café en pilas
Manual - - - - - -
2 2 Bombear hasta el sifón Bomba 40 qq/h - 1 1 - -
3 3 Despulpar el café Pulperos 40 qq/h - 6 6 1
1 4 4 Cribar el café Cribas 40 qq/h - 3 3
5 5 Fermentar el café Pilas 60 qq - 4 4
6 6 Lavar el café Lavadora 40 qq/h - 1 1 1 1
7 7 Secar el café Patios - - 18 18 2 2
8 8 Pesar los sacos Báscula 1,000 Lb - 1 1 1 1
9 9 Sacar muestra de catación
Medidor de Humedad
60 g - 1 1 1 1
Total 35 35 6 6
63
Tabla N. 50 Hoja de Ruta de Café Oro
Empresa: Cooperativa El Chagüite Línea de Producción: Fecha:
Producto: Café Oro Código: Hoja: 1/1
Nº
Código de la
operación
Descripción de la operación
Maquinaria ó Equipo
Capacidad ó Rendimiento
Requerimiento Nº Máquinas Nº Operarios
Teórico Real Teórico Real
A B C D E F=E/D G H I
1 1 Clasificar en zaranda Zaranda 40 qq/h - 1 1 1
1
2 2 Trillar el café Trilladora 40 qq/h - 1 1
3 3 Catar el café Catadores 20 qq/h - 4 4 1 1
4 4 Clasificar en Desguacocadora
Desguacocadora - - 1 1
1
1 5 5 Clasificar en Oliver 1 Oliver 1 10 qq/h - 1 1
6 6 Clasificar en Oliver 2 Oliver 2 10 qq/h - 1 1
7 7 Limpieza en banda 1 Bandas de
limpia 1 - - 1 1 4 4
8 8 Limpieza en banda 2 Bandas de
limpia 2 - - 1 1 4 4
9 9 Pesar los sacos Báscula 1,000 Lb - 1 1 1 1
10 10 Transportar a las trojas de madera
Elevador - - 1 1 1 1
11 11 Almacenar en trojas de madera
- 1,600 y 2,500
qq - 2 2 - -
Total 15 15 13 13
Tabla N. 51 Consolidado de Maquinaria y Operarios
Empresa: Cooperativa El Chagüite Línea de Producción: Fecha:
Producto: Café Uva a Café Oro Código: Hoja: 1/1
Nº Máquinas Operarios
Teórico Real Teórico Real
1 53 53 103 103
Nota: El personal de corte sólo se contrata cuando es la temporada de corte y
recolecta, el personal restante se mantiene en operaciones durante el año.
3.9 JUSTIFICACIÓN DE LA CANTIDAD DE EQUIPO COMPRADO.
En este apartado existe una etapa del proceso del tren húmedo llamado secado que
puede ser con las opciones por patios, que se lleva entre 6-7 días aproximadamente
o por medio de secadoras y el resultado es Café Pergamino seco.
64
Las máquinas secadoras hacen la misma función del secado en patios sólo que
estas por medio de calderines (leña), producen aire caliente enviándolo a la tolva,
donde se encuentra el Café Pergamino Húmedo haciéndolo llegar a 11-13% de
humedad y el tiempo es de aproximadamente de 3 a 4 horas por cada 50-60 qq de
Café Pergamino, recordando que el café se encuentra en una humedad de 60%.
La propuesta para este caso, es reparar lo que ya está instalado por que requiere de
menor inversión19 que comprar una nueva, aunque la tecnología que tiene esta
máquina no es muy moderna pero la utilidad que genera es reducir tiempo en el
procesamiento de quintales de Café Pergamino.
Debido a que el beneficio fue puesto en marcha años atrás, mucha de la maquinaria
o al menos las más importantes aun se encuentran en el lugar, a pesar que está
descuidada y en condiciones no adecuadas, puede ser reutilizables y el costo por
reparación es menor al de una inversión total de las máquinas que ayudan a la
operatividad.
Además se analizo la conveniencia de la adquisición de un montacargas, en el
estudio económico se determino si es factible o no la compra de este.
3.10 PRUEBAS DE CONTROL DE CALIDAD.
Para el caso del beneficiado de la Cooperativa del Chagüite ellos envían una
muestra de 1 Lb por cada 100 sacos de café Pergamino a las instalaciones de la
unión de cooperativas de la reforma agraria, productores, beneficiadores y
exportadores de R.L de C.V. (UCRAPROBEX), entidad dedicada al apoyo financiero,
capacitación, gestión comercializadora y de laboratorios, es allí donde el mismo día
toman la muestra, se realizan las pruebas y se proporcionan los resultados, las
pruebas realizadas son:
Tabla N. 52 Pruebas de catación
1 Aspecto físico 4 Torrefacción
2 Humedad 5 Infusión
3 Zaranda 14 a 17 6 Catación
19 Se demostró en el Estudio Económico.
65
Todas estas pruebas indican si el café es bajío, de media o estricta altura. En el mercado internacional no se aceptan cafés que presentan las siguientes imperfecciones ó defectos.
Tabla N. 53 Imperfecciones del café
N. Granos Imperfección N. Granos Imperfección
1 1 Grano negro completo 1 8 1 Palito mediano (15-29 mm) 1
2 1 Grano agrio completo 1 9 1 Palito grande (más de 15mm) 3
3 1 Cereza seca 1 10 3 Piedrecitas (-5 mm) 1
4 5 Conchas u orejas 1 11 1 Piedra mediana (5-14 mm) 1
5 2-5 Granos parcialmente 1 12 1 Piedra grande (más de 15mm) 2
6 5 Granos vanos o inmaduros 1 13 2-3 Pedazos de pulpa (cascara) 1
7 3 Palitos pequeños (-5 mm) 1
Exigencias de Calidad de Exportación:
Calidad Europea 1.5 - 2 % defectos (5 imperfecciones)
Calidad Americana 5-6 % defectos (21 imperfecciones)
Una Fórmula para calcular el porcentaje de Imperfecciones ó Defectos:
Validación del café Oro: Según UCRAPROBEX de R.L de C.V.
Rango de Aceptación 90% - 100%
La aceptación es de 96.7%
Defectos es de 3.3%
N. Tabla N .54 Operación de defectos
1 Pesar 300 gramos de café oro.
2 Quitar los defectos que se encuentran.
3 Pesar los granos de café oro limpio (nuevamente).
4 Multiplicar este monto por 100.
5 Dividir por 300.
6 Tengan su resultado del porcentaje de defectos.
% de Defectos=(1-((300-10)/300))*100=3.3%
66
3.11 Tipos de mantenimiento que se aplicará en el beneficio el Chagüite.
Tabla N. 55 Pasos para realizar un buen mantenimiento dentro del Beneficio de Café de La Cooperativa del Chagüite
1. Antes de Iniciar Operaciones.
Limpieza general del puesto de trabajo.
Inspeccionar encendido del equipo.
Inspeccionar iluminación del equipo.
Aplicación de lubricante y engrase.
2. En Operaciones.
No permitir la acumulación de basura en forma de, polvo, hojas, derrame de fluidos, cenizas, etc.
3. Al Finalizar Operaciones.
Limpiar equipo/maquinaria luego de finalizar jornada de operaciones.
67
Tabla N. 56 Tipos de mantenimiento que se aplican en el beneficio El Chagüite. Nivel I
Nivel de Mantenimiento Mantenimiento del equipo de producción Fecha:
I Mantenimiento del equipo vital para completar el programa de producción
Maquinaria Tipo de
Mantenimiento Actividad a
Realizar
Frecuencia
Diario Semanal Mensual Semestral Anual
Todo el Tren Húmedo
Preventivo
Inspeccionar pulperos
x
Limpiar cribas x
Pintar, pulperos y cribas
x
Revisar sifón x
Medir ciclo de bombas
x
Ajustar conductor helicoidal
x
Todo el Tren Seco
Preventivo
Inspeccionar tolva y trilla
x
Lubricar ventilador x
Limpiar zaranda x
Pintar tolvas x
Verificar tablero control
x
Ordenar silo y bandas
x
Ajustar bandas y tablero control
x
Presecado y Secadora
Preventivo
Inspeccionar x
Lubricar conductor helicoidal
x
Limpiar chamuscadora
x
Pintar elevadores x
Verificar silo x
Revisar motores x
Ajustar elevadores x
Cambiar ventiladores
x
68
Tabla N. 57 Tipos de mantenimiento que se aplican en el beneficio El Chagüite. Nivel II
Nivel de Mantenimiento
Mantenimiento de equipo de suministros de planta (compresores, bombas) Fecha:
II Mantenimiento de flota vehicular
Maquinaria Tipo de
Mantenimiento Actividad a
Realizar
Frecuencia
Diario Semanal Mensual Semestral Anual
Todo el Tren Húmedo
Preventivo
Inspeccionar montacargas
x
Limpiar carretillas x
Pintar carrteillas x
Medir bomba x
Ajustar bombas x
Inspeccionar chumaceras
x
Todo el Tren Seco
Preventivo
Inspeccionar montacargas
x
Limpiar carretillas x
Pintar sifón
x
Medir bomba x
Ajustar bombas x
Inspeccionar chumaceras
x
Inspeccionar montacargas
x
Presecado y Secadora
Preventivo
Revisar bandas x
Lubricar motores x
Limpiar canales x
Pintar carretillas x
Inspeccionar montacargas
x
Inspeccionar chumaceras
x
Transportes Preventivo
Revisar bandas x
Lubricarmotores x
Limpiar canales x
Pintar carretillas x
Lavar canales conductores
x
Inspeccionar montacargas
x
69
Tabla N. 58 Tipos de mantenimiento que se aplican en el beneficio El Chagüite. Nivel III
Nivel de Mantenimiento Mantenimiento de instalaciones de planta (edificios) Fecha:
III Mantenimiento de equipos de oficina y de talleres
Instalaciones Tipo de
Mantenimiento Actividad a
Realizar
Frecuencia
Diario Semanal Mensual Semestral Anual
Tren Húmedo Preventivo
Limpiar oficinas x
Pintar paredes x
Revisar sanitarios x
Tren Seco Preventivo Limpiar sanitarios x
Pintar paredes x
Presecado y Secadora
Preventivo Limpiar pisos x x
Pintar estructura x
Patios de Secado
Preventivo Limpiar patios x
Revisar pisos x
Tabla N. 59 Tipos de mantenimiento que se aplican en el beneficio El Chagüite. Nivel IV
Nivel de Mantenimiento
Mantenimiento de áreas generales (zonas verdes, parqueo)
Fecha:
IV
Instalaciones Tipo de
Mantenimiento Actividad a
Realizar
Frecuencia
Diario Semanal Mensual Semestral Anual
Todo El Beneficio de
Café Preventivo
Inspeccionar Jardines
x
Lubricar Portones
x
Limpiar Jardín y Parqueo
x
Revisión General
x
70
3.11 DETERMINACIÓN DE LAS ÁREAS NECESARIAS DE TRABAJO.
3.11.1 Carta de actividades relacionadas.
O
2
A
1,3,4
U
5,6
A
1,3,4
A
1,3,4
I
1,3,4
U
5,6
O
5,6
O
1,3,4
I
1,3,4
A
1,3,4O
2O
2O
1,3,4U
1,3,4E
1,3,4O
1,3,4O
1,3,4U
2X
2X
4X
2X
2X
2,4,5
25
64
560
342
45
190
315
98
6,954
30
210
12.5
25
O
5,6
O
5,6
I
1,3,4
I
1,3,4
I
1,3,4
X
5
A
1,3,4
O
2
X
4,5
X
2
U
2
X
4,5
O
2
X
2
I
1,3,4
O
3,4
U
5
O
5,6
O
5,6O
2,6
X
4
U
5
U
5
E
1,3,4
O
2
X
5,6
U
2
O
2
X
4
U
2,4
E
1,3,4
X
4
X
4
X
4X
4
X
4
X
4
E
2
O
2
U
5O
2
U
5
X
2,5
X
2
X
4X
2
X
2,6
O
1
O
2
X
2,6
I
5
O
2
I
5
I
2
I
2
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
1
m2
Nombre del ÁreaNº
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
13
12
11
10
9
8
7
6
5
4
3
2
1
12.514
915
E
2,4
I
5
I
5
O
2I
5
I
2I
5
I
2I
5
I
2I
5
I
2O
5
I
2I
5
I
2E
1,4,5
I
2E
1,4,5
O
2I
5
O
2I
5
O
2E
5I
5
14
15
14
15
Asamblea General
Junta de Vigilacia
Área de Pesado
Área de Tren
Húmedo
Despacho
Área de Tren Seco
Troja de Madera
Café Oro 1 y 2
Mantenimiento
Troja de Madera
Café Pergamino 1
Área de Patios
Área de Desechos
Parqueo
Sanitario de
Administración
Sanitario
Generales
Vigilancia
Área Total = 8,895.0 m2
71
3.11.2 Hoja de Análisis de Actividades Relacionadas.
Tabla N. 60 Análisis de Actividades Relacionadas.
Nº Áreas A E I O U X
1 Asamblea general 2 - 12,13,15 4,5,6,14 3 7,8,9,10,11
2 Junta de vigilancia 1 - 12,13,15 4,5,6,14 3 7,8,9,10,11
3 Área de pesado 4 - 6,14,15 5,12,13 1,2,7,8 9,10,11
4 Área de tren húmedo 3,5 10,11 6,7,14,15 1,2,8,13 9,12 -
5 Área de tren seco 4,7 10 6,8,9,14,15 1,2,3,13 11,12
6 Mantenimiento - - 3,4,5,14 1,2,7,8,11,13,15 - 9,10,12
7 Troja de madera (pergamino 1) 5,10 - 4,14,15 6,8,11,13 3,9 1,2,12
8 Troja de madera (oro 1 y 2) - 9,15 5,14 4,6,7,10,11 3,13 1,2,12
9 Despacho - 8,15 5,14 10 4,7,11,13 1,2,3,6,12
10 Área de patios 7 4,5 15 8,9,14 - 1,2,3,6,11,12,13
11 Área de desechos - 4 15 6,7,8,14 5,9 1,2,3,10,12,13
12 Parqueo - 15 1,2 3,14 4,5 6,7,8,9,10,11,13
13 Sanitario de administración - 14 1,2,15 3,4,5,6,7 8,9 10,11,12
14 Sanitario generales - 13 3,4,5,6,7,8,9,15 10,11,12 - -
15 Vigilancia - 8,9,12 1,2,3,4,5,7,10,11,13,14 - - -
72
3.12 DISTRIBUCIÓN EN PLANTA. Gráfico No 29. Distibución en Planta del Beneficio del Chagüite.
Bandas de Limpieza
Mante
nim
iento
24m
85m
72m
124m
12m
51m
23m
38m
9m
7m
9m
5m
5m
9m
14m
25m 13m
8m
8m 4m
4m
9m
6m
10m
8m
Diámetro = 5m
Tanque
H2O
10m
10m
21m10m
35m
50m
48m
14m
14m
Por aquí
3m
64m
55m
110m
8m
8m
3m
Dibujó: Rodrigo Saúl Galán Álvarez
Roberto Alejandro Concepción Moreno
Facultad de Ingeniería
Plano: Beneficio de Café (Tren Húmedo y Tren Seco)
Asesores: Ing. René Hernán Linares Silva
Ing. Miguel Ángel Galdámez Guerrero
Universidad Dr. José Matías Delgado
Esc: 1:200
Fecha: 02-Enero-2012
Hoja: 1/1
Institución: Asociación Cooperativa de Producción Agropecuaria El Chagüite
20m
19m
3.2m
92m
23m
2.5m
a
d
A
B
a
a
A
B
a
a
A
B
a
B
a
a
C
a
B
a
B
a
B a
a
a
A
B
a
d
d
A
Ba
B
a
A
A
B
a
A
B
a
A
B
a
a
a
B
A
B
a
MAERKS
B
a
Crowley
5.0
m
25m
5m
5m
Punto de
Evacuación
9m
3m
6m
3.5m
5.0
m
9.0m
Patios de Secado
Patios de Secado
Patios de
Secado
Patios de
Secado
Patios de
Secado
Patios de
Secado Trojas de Madera Café Oro 2
Trojas de MaderaCafé Pergamino 1
Trojas de MaderaCafé Oro 1
Parqueo
Pilas de Café Uva
Pilas de Fermento
Área de Despulpe
Pilas de Aguas Mieles
SubEstación
Bás
cula
Oficinas Centrales
Pulperos y
Cribas
Lavado
Trilla
do
Catadores
Oliver
Despacho
Punto de
Evacuación
Baños Administración
5m
5m
5m
5m
7m
10m
3m
3m
TableroEléctrico
Planta Eléctrica
Por aquí
Secadoras
Asamblea GeneralBaños Generales
Junta de Vigilancia
Tren Seco
Tren Húmedo
3.0
m
3.0m
Vigilancia
T
T
T
2m
2m
3m
2m
Río el Chagüite
73
3.13 HIGIENE Y SEGURIDAD OCUPACIONAL.
Gráfico No 30. Señales de prohibición en el Beneficio del Chagüite.
Uso obligatorio de mascarilla
•La mascarilla sirve para proteger al personal de la inhalación del polvillo que es desprendido por el pergamino cuando es pasado por la trilladora y que no es visible en muchas ocasiones por el ojo humano.
•Ayuda a prevenir enfermedades respiratorias.
Prohibido consumir alimentos
•El personal que labora dentro de las instalaciones del beneficio de café no pueden comer en áreas de: tren húmedo, tren seco y presecado.
Prohibido Fumar
•El personal que labora dentro de las instalaciones del beneficio de café no puede fumar sobre todo en áreas de: tren húmedo, tren seco y presecado.
•Existen materiales dentro del beneficio que son inflamables como la leña, hojas secas, cascarilla del café pergamino, etc.
Salida de emergencia
•Es una señal que indica la evacuación de todo el personal que labora dentro de las instalaciones del beneficio de café cuando ocurre emergencias del tipo natural o provocados por terceros.
Extintor
•Se utiliza en caso de incendios provocados por: gases, líquidos (gasolina o solventes), cortocircuitos, por fumar, por descuido en calderas.
•Los tipos de extintores son: clase A, BC, ABC. Para el caso del beneficio de café de la Cooperativa del Chagüite utilizan ABC.
Riesgo Eléctrico
•Estos riesgos son originados por el alto voltaje.
74
3.13.1 Equipo de protección personal.
El equipo de protección personal (EPP) está diseñado para proteger a los empleados
en el lugar de trabajo de lesiones o enfermedades serias que puedan resultar del
contacto con peligros químicos, radiológicos, físicos, eléctricos, mecánicos u otros.
Además de caretas, gafas de seguridad, cascos y zapatos de seguridad, el equipo de
protección personal incluye una variedad de dispositivos y ropa tales como gafas
protectoras, overoles, guantes, chalecos, tapones para oídos y equipo respiratorio.
El equipo de protección personal que se utilizó principalmente en el beneficio de café
es clasificado según el EPP en la distribución del cuerpo del operador o jornalero.
La siguiente tabla presenta las áreas del beneficio en las cuales es obligatorio el uso
de equipo de protección personal:
Indica el flujo del proceso
• Indica la secuencia de las operaciones por donde debe seguir el proceso de beneficiado de café.
• Inicia en él área de pilas de café Uva, luego pasa a´área de tren húmedo, despues área de tren seco sea en patios o en secadoras y finaliza en área de producto terminado en las trojas de madera para exportación o venta nacional.
Ruta de evacuación
• Indica por donde seguir en caso de emergencia si se encuentra en las siguientes áreas: tren húmedo, tren seco, aguas mieles, bodega de MP (café Pergamino) o bodega de PT (café Oro) hasta llegar al punto de evacuación.
75
Tabla N.61 Equipo de protección personal, utilizado en el beneficio de café el Chagüite.
Nº ÁREA EQUIPO DE PROTECCIÓN PERSONAL
1 Área de las pilas
Lentes de protección ocular
Botas de Hule
Guantes de látex
2 Área de tren
Húmedo
Casco
Guantes aislantes
Protectores auditivos
Lentes de protección ocular
Botas de Hule
3 Área de tren Seco
Protectores auditivos
Lentes de protección ocular
76
Continuación de Tabla N.61 Equipo de protección personal, utilizado en el beneficio de café el Chagüite.
Nº ÁREA EQUIPO DE PROTECCIÓN PERSONAL
4 Bodega de café
Oro y Pergamino
Mascarilla
Casco
5 Área de carga
Casco
Guantes de cuero
6 Área de secado
Mascarilla
Botas de hule
Redecilla
77
3.14 ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA (ORGANIZACIÓN DEL RECURSO HUMANO).
3.14.1 Organigrama General.
Asociación Cooperativa De Producción Agropecuaria El Chagüite De R.L.
3.14.2 Organigrama por Puestos.
Asociación Cooperativa De Producción Agropecuaria El Chagüite De R.L.
Comité Gerencial
Departamento de
Producción
Departamento
Agroindustrial
Mandadores
Caporales
Asociados
Bodega
Mantenimiento
Pesadores
Punteros
Chequero
Asociados
Mecánicos
Caporales
Asociados
Asamblea General
Junta de Vigilancia
Consejo
Administrativo
Comité Gerencial
Departamento de
Producción
Departamento
Agroindustrial
Departamento de
Administración
Comité de
Comercio
Transporte
78
3.14.3 Organigrama General Propuesto.
Asociación Cooperativa De Producción Agropecuaria El Chagüite De R.L.
Asamblea General
Junta de Vigilancia
Consejo
Administrativo
Comité Gerencial
Departamento de
Producción
Departamento de
Agroindustria
Departamento de
Administración
Departamento de
Comercio
Departamento de
Transporte
3.14.4 Organigrama por Puestos Propuesto.
Asociación Cooperativa De Producción Agropecuaria El Chagüite De R.L.
Comité Gerencial
Jefe de Producción
Jefe de
Agroindustria
Mandador
Caporal
Asociado
Jefe de Bodega
Jefe de
Mantenimiento
SecretariaMecánico
Jefe de
Administración
Contador
Jefe de Comercio
Jefe de Transporte
Vendedor
Conductor
Asociado
Asociado
Bodeguero
Asociado
Asociado
Asociado
79
3.15 ASPECTOS LEGALES DE LA EMPRESA20.
Actualmente la cooperativa del Chagüite se encuentra registrada en el Centro
Nacional de Registro como Asociación Cooperativa de Producción Agropecuaria El
Chagüite de R.L.
Justificación:
Sociedad de Responsabilidad Limitada21: Es aquella que se constituye bajo razón
social (se forma con el nombre de uno o más socios) o bajo denominación (se forma
libremente siempre que sea distinta a la de cualquier sociedad existente), la cual
debe de ir inmediatamente seguida de la palabra “Limitada” o su abreviatura “Ltda”.
La omisión de esto último hará responsables solidariamente e ilimitadamente a todos
los socios. Ya que éste tipo de sociedad se caracteriza de que los socios responden
de manera LIMITADA, es decir que los socios responden de las obligaciones
sociales adquiridas únicamente con su participación social y no con sus propios
bienes. El capital está dividido en participaciones sociales, las cuales nunca estarán
representadas por títulos valores. El capital no puede ser inferior a 100,000 colones
equivalentes a US$ 11,428.57. Se divide en participaciones sociales que pueden ser
de valor y categoría distinta, pero que en todo caso serán de 100 colones o de un
múltiplo de 100. Puede tener únicamente un máximo de 25 socios. Al constituirse la
sociedad, el capital debe de estar íntegramente suscrito debiéndose pagar por lo
menos el 50% del mismo, el cual no puede ser menor de 10,000 colones
equivalentes a US$1,142.85. No es permitido el aporte industrial en este tipo de
sociedad. La administración esta a cargo de uno o más gerentes que pueden ser
socios o personas extrañas a la sociedad. La vigilancia de la sociedad de
responsabilidad limitada, estará confiada a un Auditor Externo designado por la
Junta General.
20 Diagnóstico y Programa de Adecuación Ambiental del Beneficio del Chagüite, pág. 4, año 2,005.
21 El Código de Comercio Salvadoreño, reconoce la siguiente tipo de sociedad en Sociedades de Responsabilidad limitada.
80
BASE LEGAL: Art. 101 al 125 Código de Comercio.
Beneficiar en vía húmeda y vía seca, la cooperativa debe cumplir primeramente con
un Diagnóstico Ambiental (DA), luego el Programa de Adecuación Ambiental (PAA),
para posteriormente obtener el Permiso Ambiental (PA) y así poder beneficiar según
la temporada.
El beneficio del Chagüite está supeditado a leyes, códigos y normativas que tienen
que ver con el proceso de producción y en especial con el impacto que la
agroindustria pueda causar en la producción de vertidos líquidos y sub productos de
origen orgánico (pulpa y aguas mieles).
En el Beneficio de Café resultan mieles y pulpa, ambas producen alto grado de
contaminación que puede afectar al producto, recursos naturales y al empleado.
Tabla N.62 Registro de NIT y de Productor de Café
Nº Carné Descripción Imagen
1
De productor
Identificación que le permite a la Cooperativa del Chagüite producir Café y Beneficiarlo, lo certifica el Consejo salvadoreño del Café (CSC).
2
De NIT e IVA
Identificación que le permite a la Cooperativa del Chagüite estar registrada por el Ministerio de Hacienda (MH) otorgándole NIT, Razón Social e IVA.
Fuente: Cooperativa del Chagüite de R.L, 2011
81
3.16 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO TÉCNICO.
Se realizó un diagnóstico de la infraestructura y se encuentra en un 50% en
buenas condiciones la maquinaria y equipo en un 50% en buenas
condiciones, en la que se logra determinar que por un mal manejo de recursos
económicos no invirtieron en mantenimiento en las instalaciones del beneficio,
por el cual está sin operar.
En la localización del Beneficio de Café del Chagüite, ya está determinada en
cuanto a su macro localización y micro localización, por lo que si se quisiera
evaluar una nueva localización, ésto lleva a una inversión mayor.
El Beneficio de Café procesaba aproximadamente 9,148 qq Oro para los años
1,999 y 2,005, el mismo dato sirve para determinar la capacidad instalada,
para éste caso la cantidad de café a beneficiar oscila 2,825 a 3054 qq Oro
para los siguientes diez años de 2,012 a 2,021 en lo cuál está a un 32.0% y
33% de su máxima capacidad.
Existe una demanda potencial insatisfecha pesimista, en la que se espera
cubrir para el año 2,012 un 12.3% que son 2,963 qq Oro y para el año 2,021
un 6.7 % que son 3,054 qq Oro, si bien el porcentaje a cubrir va en descenso
es por que la demanda potencial insatisfecha pesimista por satisfacer va en
aumento.
Actualmente el beneficio del chagüite consta de los dos procesos de
beneficiado como lo son el tren húmedo y el tren seco.
Se proporciona un manual de mantenimiento preventivo en sus diferentes
niveles (1 al 4), el cuál será de mejora para los equipos e instalaciones.
82
En este proyecto se proporciona un rediseño de la distribución en planta, un
plano que no contaban y en la que podrán tener un manejo eficiente de los
recursos que se dan en el beneficiado de café.
Con respecto al análisis organizativo de la Cooperativa del Chagüite, si bien
ellos ya están definidos, pero en este documento se da una propuesta del
nuevo organigrama general por áreas y por puestos.
CAPÍTULO 4: ESTUDIO ECONÓMICO.
4.1 COSTOS DE PRODUCCIÓN.
Para poder beneficiar café oro, utilizaremos un turno de trabajo de 6 horas en las
diferentes áreas: recolecta, traslado del café, tren húmedo y tren seco, de acuerdo a
la inversión que se haga en los diferentes años partiendo del 2012 al 2021 se puede
incorporar más turnos de trabajo, siempre y cuando exista una demanda de café,
rigiéndose por el precio de mercado internacional.
4.2 PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIÓN.
Son los costos y gastos que incurren en el proceso de producción para la obtención
del café Oro, a continuación se mostrarán todos los costos y gastos del proyecto de
reapertura del beneficio de café.
Se muestra el plan de producción por año, por mes y por día, teniendo en cuenta que
se ven involucrados dos escenarios:
a) Por el proceso de vía húmeda, entre los meses de Noviembre a Febrero y
poniendo sólo plan de producción diario de Noviembre.
83
b) Por el proceso de vía seca, entre los meses de Febrero a Mayo y poniendo
sólo plan de producción diario de Febrero..
a) Plan de Producción Vía Húmeda.
Tabla 63 Plan de Producción de Café Uva Anual
Descripción 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
café uva qq Uva 14125 14820 14895 15790 15170 15135 15220 15295 15200 15200 15270
Total 14125 14820 14895 15790 15170 15135 15220 15295 15200 15200 15270
Tabla 64 Plan de Producción de Café Uva Mensual
Meses 4 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Nov-11
qq Uva
3531 3705 3724 3948 3793 3784 3805 3824 3800 3800 3818
Dic-11 3531 3705 3724 3948 3793 3784 3805 3824 3800 3800 3818
Ene-12 3531 3705 3724 3948 3793 3784 3805 3824 3800 3800 3818
Feb-12 3531 3705 3724 3948 3793 3784 3805 3824 3800 3800 3818
Total 14125 14820 14895 15790 15170 15135 15220 15295 15200 15200 15270
84
Tabla 65 Plan de Producción de Café Uva Diario
Años
Diario 30 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Nov-11
qq Uva
1 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
2 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
3 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
4 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
5 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
6 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
7 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
8 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
9 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
10 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
11 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
12 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
13 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
14 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
15 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
16 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
17 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
18 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
19 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
20 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
21 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
22 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
23 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
24 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
25 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
26 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
27 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
28 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
29 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
30 118 124 124 132 126 126 127 127 127 127 127
Total 3531 3705 3724 3948 3793 3784 3805 3824 3800 3800 3818
b) Plan de Producción Vía Seca.
Tabla 66 Plan de Producción de Café Oro Anual
Descripción 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Café en qq oro 2,825 2,964 2,979 3,158 3,034 3,027 3,044 3,059 3,040 3,040 3,054
Total 2,825 2,964 2,979 3,158 3,034 3,027 3,044 3,059 3,040 3,040 3,054
85
Tabla 67 Plan de Producción de Café Oro Mensual
Años
Meses 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Feb-12
qq Oro
706 741 745 790 759 757 761 765 760 760 764
Mar-12 706 741 745 790 759 757 761 765 760 760 764
Abr-12 706 741 745 790 759 757 761 765 760 760 764
May-12 706 741 745 790 759 757 761 765 760 760 764
Total 2825 2964 2979 3158 3034 3027 3044 3059 3040 3040 3054
Tabla 68 Plan de Producción de Café Oro Diario
Años
Diario 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Feb-12
qq Oro
1 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
2 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
3 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
4 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
5 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
6 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
7 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
8 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
9 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
10 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
11 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
12 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
13 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
14 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
15 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
16 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
17 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
18 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
19 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
20 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
21 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
22 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
23 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
24 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
25 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
26 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
27 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
28 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
29 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
30 24 25 25 26 25 25 25 25 25 25 25
Total 706 741 745 790 759 757 761 765 760 760 764
86
4.2.1 Costo de Materia Prima.
El costo que se consideró para la materia prima es en base al pago por quintal Uva, y como ya se tiene la proyección en quintales Uva. Ver tabla.
Tabla N.69 Costo de Materia Prima
Descripción 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
café uva 14125 14820 14895 15790 15170 15135 15220 15295 15200 15200 15270
precio/qq-uva $4.00 $4.00 $4.00 $4.00 $4.00 $4.00 $4.00 $4.00 $4.00 $4.00 $4.00
Costo anual de café uva $56,500.00 $59,280.00 $59,580.00 $63,160.00 $60,680.00 $60,540.00 $60,880.00 $61,180.00 $60,800.00 $60,800.00 $61,080.00
4.2.2 Costo de Otros Materiales.
Los costos de otros materiales que son importantes para poner en marcha el Beneficio de Café en la cooperativa El
Chagüite.
Tabla N.70 Otros materiales
N. Descripción Unidades anuales Precio unitario Costo anual
1 Escobas 10 $ 3.50 $ 35.00
2 Rastrillo 15 $ 4.00 $ 60.00
3 Carretillas 5 $ 100.00 $ 500.00
4 Sacos de Henequén Uva 170 $ 2.00 $ 340.00
5 Sacos de Henequén Pergamino 216 $ 2.25 $ 486.00
6 Sacos de Henequén Oro 173 $ 2.50 $ 432.50
7 Palas 8 $ 1.50 $ 12.00
9 Pintura Outsourcing m2 5 $ 120.00 $ 600.00
Total $ 2,465.50
87
4.2.3 Costo de Equipo de Protección Personal.
Tabla N. 71 Equipo de protección personal
N. Descripción Unidades anuales Precio unitario Costo anual
1 Extintores tipo ABC 7 $150.00 $1,050.00
2 Lentes de protección 100 $3.80 $380.00
3 Guantes de Latex 40 $2.85 $114.00
4 Botas de hule 40 $15.00 $600.00
5 Mascarilla 350 $0.25 $87.50
6 Casco de protección 30 $7.00 $210.00
7 Redesilla 350 $0.70 $245.00
8 Guantes de cuero 25 $3.75 $93.75
9 Tapones para oídos 350 $0.20 $70.00
Total $2,850.25
88
4.2.3 Costo de Energía Eléctrica.
Tabla N. 72 Consumo de Energía Eléctrica
Proceso Húmedo
N. Equipo Cantidad N. de
motores HP del motor
Kw del motor h/día
Consumo Kw/día
Consumo Kw/mes
Precio Kw/mes
Costo Kw/año
1 Bomba para sifón 1 1 15 11.2 3 33.6 1006.7 $4.34 $17,476.23
2 Eje Elicoidal 1 1 2 1.5 3 4.5 134.2 $4.34 $2,330.16
3 Pulperos de primera 4 4 3 2.2 3 6.7 201.3 $4.34 $3,495.25
4 Pulperos de repaso 2 2 3 2.2 3 6.7 201.3 $4.34 $3,495.25
5 Cribas de primera 2 2 5.5 4.1 3 12.3 369.1 $4.34 $6,407.95
6 Cribas de repaso 1 1 2 1.5 3 4.5 134.2 $4.34 $2,330.16
7 Bomba de repaso 1 1 - - 3 - - - -
8 Bomba de lavado 1 1 - - 3 - - - -
Proceso Seco
1 Elevador 1 1 1.5 1.1 3 3.4 100.7 $4.34 $1,747.62
2 Zaranda 1 1 3 2.2 3 6.7 201.3 $4.34 $3,495.25
3 Elevador 1 1 1.5 1.1 3 3.4 100.7 $4.34 $1,747.62
4 Trilladora 1 1 30 22.4 3 67.1 2013.4 $4.34 $34,952.45
5 Eje Elicoidal 1 1 1.5 1.1 3 3.4 100.7 $4.34 $1,747.62
6 Catadores 4 4 1.5 1.1 3 3.4 100.7 $4.34 $1,747.62
7 Eje Elicoidal 1 1 1.5 1.1 3 3.4 100.7 $4.34 $1,747.62
8 Elevador 1 1 1.5 1.1 3 3.4 100.7 $4.34 $1,747.62
9 Desguacocadora 1 1 2 1.5 3 4.5 134.2 $4.34 $2,330.16
10 Oliver 1 1 1 10 7.5 3 22.4 671.1 $4.34 $11,650.82
11 Eje Elicoidal 1 1 1.5 1.1 3 3.4 100.7 $4.34 $1,747.62
12 Elevador 1 1 1.5 1.1 3 3.4 100.7 $4.34 $1,747.62
13 Oliver 2 1 1 7.5 5.6 3 16.8 503.3 $4.34 $8,738.11
14 Eje Elicoidal 1 1 1.5 1.1 3 3.4 100.7 $4.34 $1,747.62
15 Elevador 1 1 1.5 1.1 3 3.4 100.7 $4.34 $1,747.62
16 Bandas Transportadoras 1 1 1 3 2.2 3 6.7 201.3 $4.34 $3,495.25
17 Bandas Transportadoras 2 1 1 2.5 1.9 3 5.6 167.8 $4.34 $2,912.70
18 Lámparas 10 - 15 watts 0.015 3 0.0 1.4 $4.34 $23.44
Total $104.16 $120,609.39
89
4.3 CONSUMO DE AGUA.
Tabla N.73 Consumo de agua
Descripción Personal a utilizar
agua
Consumo de L/día
Consumo de L/mes
m3/mes Precio/m
3
Costo mensual/m
3
Costo anual/m
3
Presidente de Consejo Administrativo 1 50 1500 1.5 $5.76 $8.64 $34.56
Presidente de Junta de Vigilancia 1 50 1500 1.5 $5.76 $8.64 $34.56
Jefe Administracion 1 50 1500 1.5 $5.76 $8.64 $34.56
Coordinador de Transporte 1 50 1500 1.5 $5.76 $8.64 $34.56
Coordinador Comercial 2 50 1500 1.5 $5.76 $8.64 $34.56
Jefe de Producción 1 50 1500 1.5 $5.76 $8.64 $34.56
Jefe de Agroindustria 1 50 1500 1.5 $5.76 $8.64 $34.56
Mandador 2 50 1500 1.5 $5.76 $8.64 $34.56
Caporal 2 50 1500 1.5 $5.76 $8.64 $34.56
Asociado 2 50 1500 1.5 $5.76 $8.64 $34.56
Pesador 2 50 1500 1.5 $5.76 $8.64 $34.56
Jefe de Bodega 1 50 1500 1.5 $5.76 $8.64 $34.56
Jefe de Mantenimiento 2 50 1500 1.5 $5.76 $8.64 $34.56
Puntero 2 50 1500 1.5 $5.76 $8.64 $34.56
Chequero 2 50 1500 1.5 $5.76 $8.64 $34.56
Mecánico 4 50 1500 1.5 $5.76 $8.64 $34.56
Limpieza diaria de equipo de producción - 400 12000 12 $5.76 $69.12 $276.48
Limpieza diaria general de la empresa - 300 9000 9 $5.76 $51.84 $207.36
Riego de áreas verdes - 500 15000 15 $5.76 $86.40 $345.60
Total 27 2000 60000 60 - $345.60 $1,382.40
90
Tabla N.74 Consumo de agua
Equipo Cantidad Consumo de L/día
Consumo de L/mes
m3/mes Precio/m
3
Costo mensual/m
3
Costo anual/m
3
Pilas de café uva 2 75,000 2250,000 2,250 $5.76 $12,960.00 $51,840.00
Pilas de Fermento 3 35,000 1050,000 1,050 $5.76 $6,048.00 $24,192.00
Lavadora 2 23,000 690,000 690 $5.76 $3,974.40 $15,897.60
Total 7 133,000 3990000 3,990 - $22,982.40 $91,929.60
4.4 COMBUSTIBLES.
Tabla N. 75 Consumo de combustible
N. Cantidad Descripción Combustible Consumo Galones/día
Consumo Galones/mes Precio/Galón Costo mensual Costo anual
1 1 Camión 8 ton. diesel 35 1050 $4.65 $4,882.50 $19,530.00
2 1 Pick up diesel 10 300 $4.65 $1,395.00 $5,580.00
3 1 Planta eléctrica diesel - 30 $4.65 $139.50 $558.00
4 - Otros diesel - 5 $4.65 $23.25 $93.00
5 - Otros gasolina - 5 $4.35 $21.75 $87.00
Total $6,462.00 $25,848.00
En cada cosecha el Beneficio opera 4 meses para obtener el café Pergamino y en los próximos 4 meses restantes su
producto final, el café Oro, para el cual la tabla anterior detalla el costo de combustible por cosecha.
91
4.5 MANTENIMIENTO.
Tabla N.76 Costo en los 4 niveles de mantenimiento
N. Mantenimiento
Costo por mantenimiento
mensual
Costo por mantenimiento
anual
1 Mtto Nivel 1. De Maquinaria de producción considerando un 10 % del costo de la maquinaria $ 10,321.10 $ 41,284.40
2
Mtto Nivel 2. Equipos de Apoyo y Suministro a producción considerando un 5 % del costo de la maquinaria $5,160.55 $ 20,642.20
3
Mtto Nivel 3. De Medios de Transporte, considerando 2 camiones para un período de 4 meses (por cosecha). $ 3,100.00 $ 12,400.00
4 Mtto Nivel 4. Edificios y ornato de áreas verdes, consideración estimada en zonas verdes. $ 1,250.00 $ 5,000.00
Total $ 19,831.65 $ 79,326.60
4.6 COSTO DE CONTROL DE CALIDAD.
El análisis del café Pergamino es llevado a UCRAPROBEX, dicha entidad es la encargada de realizar las pruebas de
humedad, medición de PH y si es aceptado de una muestra de 1Lb, obtenida de 100 sacos de 1qq.
Tabla N.77 Costo de Control de Calidad
N. Concepto Precio/muestra Costo/mes Costo anual
1 Café Pergamino $385.00 $770.00 $3,080.00
92
4.7 CARGOS POR DEPRECIACIÓN.
Los cargos de depreciación son atribuidos los costos de producción, porque ahí se encuentran los activos fijos que son
maquinaria y equipo. (Se Utilizó el método de la Línea Recta, así lo establece la Ley de Impuesto de El Salvador).
Tabla 78 de Inversión en Activos Tangibles
Activo Valor de Compra
Valor en Cero Valor Libros 10
años Valor de
Salvamento
Utilidad o Pérdida x Venta
del Activo
Infraestructura $74,227.00 $74,227.00 $20,000.00 $55,670.25 $35,670.25
Construcción de oficinas aadmón $16,700.00 $16,700.00 $5,000.00 $12,525.00 $7,525.00
Maquinaria $103,211.00 $103,211.00 $8,000.00 $30,963.30 $22,963.30
Herramientas $8,350.00 $8,350.00 $500.00 $1,670.00 $1,170.00
Equipo de cómputo $3,465.00 $3,465.00 $300.00 $34.65 ($265.35)
Muebles $4,577.00 $4,577.00 $675.00 $45.77 ($629.23)
Total $210,530.00 $34,475.00
$66,433.97
93
4.8 PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN.
Tabla. 79 Gasto de Administración
Descripción de Plazas Número
de Plazas
Turnos/Día Salario Base
Total salario
mensual
Total Salario Anual $
7.80% 6.75% 25.00%
Total de Decuentos
Mensual
Total de Decuentos
Anual
Neto a Pagar Anual
Empresa
ISSS
Empresa
AFP 6.75%
Empresa
Renta 25%
Presidente de Consejo Administrativo
1 1 $1,100.00 $1,100.00 $13,200.00 $85.80 $74.25 $275.00 $435.05 $5,220.60 $7,979.40
Presidente de Junta de Vigilancia
1 1 $1,100.00 $1,100.00 $13,200.00 $85.80 $74.25 $275.00 $435.05 $5,220.60 $7,979.40
Jefe Administracion 1 1 $975.00 $975.00 $11,700.00 $76.05 $65.81 $243.75 $385.61 $4,627.35 $7,072.65
Secretaria 1 1 $350.00 $350.00 $4,200.00 $27.30 $23.63 $87.50 $138.43 $1,661.10 $2,538.90
Contador 1 1 $465.00 $465.00 $5,580.00 $36.27 $31.39 $116.25 $183.91 $2,206.89 $3,373.11
Total 5 - - $3,990.00 $47,880.00 $311.22 $269.33 $997.50 $1,578.05 $18,936.54 $28,943.46
Los costos de administración en los cuales incurrirá el Beneficio de la cooperativa el Chagüite, son los detallados en la
tabla No 75, a los cuales se le atribuye el los salarios de las plazas vigentes.
94
4.9 PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTA.
Tabla. 80 Gasto de Ventas
Descripción de Plazas
Número de
Plazas Turnos/Día
Salario Base
Total salario
mensual
Total Salario Anual $
7.80% 6.75% 25.00%
Total de Descuentos
Mensual
Total de Descuentos
Anual
Neto a Pagar Anual
Empresa
ISSS
Empresa
AFP 6.75%
Empresa
Renta 25%
Coordinador de Transporte
1 1 $850.00 $850.00 $10,200.00 $66.30 $57.38 $212.50 $336.18 $ 4,034.10 $6,165.90
Coordinador Comercial
1 1 $755.00 $755.00 $9,060.00 $58.89 $50.96 $188.75 $298.60 $ 3,583.23 $5,476.77
Total 2 - - $1,605.00 $19,260.00 $125.19 $108.34 $401.25 $634.78 $7,617.33 $11,642.67
95
4.10 INVERSIÓN INICIAL EN ACTIVO FIJO E INTANGIBLE (DIFERIDO).
Tabla 81 Inversión Inicial Total
A. Activos Tangibles Inversión
Infraestructura $74,227.00
Construcción de oficinas administrativas $16,700.00
Maquinaria $103,211.00
Herramientas $8,350.00
Equipo de computo $3,465.00
Muebles $4,577.00
TOTAL $210,530.00
B. Activos Intangibles Inversión
Puesta en marcha 4% del valor de maquinaria $4,128.44
TOTAL $4,128.44
C. Capital de trabajo Inversión
Caja y Bancos 30% de inversión inicial $67,555.48
TOTAL $67,555.48
D. Imprevistos (5% de los activos tangibles)
Inversión
TOTAL $10,526.50
Inversión Total sin Capital de Trabajo $225,184.94
Inversión Total + Capital de Trabajo $292,740.42
La inversión inicial es la parte fundamental de la reactivación del Beneficio de café en la cooperativa el Chagüite. Dando
que su inversión inicial es de $ 292,740.42 dólares estadounidenses. Esta inversión es propuesta para que la misma
cooperativa pueda reactivar su beneficio o un inversionista nacional o extranjero que desee su reactivación.
96
4.11 TERRENO Y OBRA CIVIL.
Debido a que es una reapertura del Beneficio El Chagüite, éste ya contaba con un terreno y una infraestructura montada,
los ajustes que se proponen en el presente documento son relacionados a dicha infraestructura.
4.12 ACTIVO INTANGIBLE (DIFERIDO).
Se estableció un supuesto en el que se considera que el 4% del valor de la maquinaria de $ 4,128.44 , es una inversión
que sirve para hacer ensayos y pruebas en la maquinaria y equipo instaladas en el beneficio de café.
4.13 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN.
Tabla 82 Depreciación Infraestructura (Linea recta)
Inversion $74,227.00
Valor Residual $20,000.00
Vida Fiscal 10 años años
Concepto 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Valor en Libros $74,227.00 $68,804.30 $63,381.60 $57,958.90 $52,536.20 $47,113.50 $41,690.80 $36,268.10 $30,845.40 $25,422.70 $20,000.00
Depre. Acumulada $5,422.70 $10,845.40 $16,268.10 $21,690.80 $27,113.50 $32,536.20 $37,958.90 $43,381.60 $48,804.30 $54,227.00
Depre. Anual $5,422.70 $5,422.70 $5,422.70 $5,422.70 $5,422.70 $5,422.70 $5,422.70 $5,422.70 $5,422.70 $5,422.70
97
Tabla 83 Depreciación Construcción de Oficinas Administrativas (Linea recta)
Inversion $16,700.00
Valor Residual $5,000.00
Vida Fiscal 10 años años
Concepto 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Valor en Libros $16,700.00 $15,530.00 $14,360.00 $13,190.00 $12,020.00 $10,850.00 $9,680.00 $8,510.00 $7,340.00 $6,170.00 $5,000.00
Depre. Acumulada $1,170.00 $2,340.00 $3,510.00 $4,680.00 $5,850.00 $7,020.00 $8,190.00 $9,360.00 $10,530.00 $11,700.00
Depre. Anual $1,170.00 $1,170.00 $1,170.00 $1,170.00 $1,170.00 $1,170.00 $1,170.00 $1,170.00 $1,170.00 $1,170.00
Tabla 84 Depreciación Maquinaria (Linea recta)
Inversion $103,211.00
Valor Residual $8,000.00
Vida Fiscal 10 años años
Concepto 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Valor en Libros $103,211.00 $93,689.90 $84,168.80 $74,647.70 $65,126.60 $55,605.50 $46,084.40 $36,563.30 $27,042.20 $17,521.10 $8,000.00
Depre. Acumulada $9,521.10 $19,042.20 $28,563.30 $38,084.40 $47,605.50 $57,126.60 $66,647.70 $76,168.80 $85,689.90 $95,211.00
Depre. Anual $9,521.10 $9,521.10 $9,521.10 $9,521.10 $9,521.10 $9,521.10 $9,521.10 $9,521.10 $9,521.10 $9,521.10
Tabla 85 Depreciación Herramientas (Linea recta)
Inversion $8,350.00
Valor Residual $500.00
Vida Fiscal 5 años años
Concepto 0 1 2 3 4 5
Valor en Libros $8,350.00 $6,780.00 $5,210.00 $3,640.00 $2,070.00
Depre. Acumulada $1,570.00 $3,140.00 $4,710.00 $6,280.00 $7,850.00
Depre. Anual $1,570.00 $1,570.00 $1,570.00 $1,570.00 $1,570.00
98
Tabla 86 Depreciación del equipo de computo (Linea recta)
Inversion $3,465.00
Valor Residual $300.00
Vida Fiscal 3 años años
Concepto 0 1 2 3
Valor en Libros $3,465.00 $2,410.00 $1,355.00 $300.00
Depre. Acumulada $1,055.00 $2,110.00 $3,165.00
Depre. Anual $1,055.00 $1,055.00 $1,055.00
Tabla 87 Depreciación de Muebles (Linea recta)
Inversion $4,577.00
Valor Residual $675.00
Vida Fiscal 5 años años
Concepto 0 1 2 3 4 5
Valor en Libros $4,577.00 $3,796.60 $3,016.20 $2,235.80 $1,455.40 $675.00
Depre. Acumulada $780.40 $1,560.80 $2,341.20 $3,121.60 $3,902.00
Depre. Anual $780.40 $780.40 $780.40 $780.40 $780.40
99
4.14 DETERMINACIÓN DE LA TMAR DEL BENEFICIO DE CAFÉ Y LA
INFLACIÓN CONSIDERADA.
Para el cálculo de la tasa mínima aceptable de rendimiento (TMAR global mixta), se
requiere por parte del inversionista rescatar el 6.53% de su premio al riesgo, ésto lo
hace con la ayuda del crédito al Banco de Fomento Agropecuario.
Tabla N. 88 Cálculo de la TMAR
Accionista Inflación Pesimista
Premio al Riesgo
País Cálculo de la TMAR
A B A+B+(A*B)
Inversionista 3.50% 6.53% 10.26%
Descripción % de Aportación TMAR Ponderación
Fórmula A B A+B+(A*B)
Inversionista 20% 10.26% 2.05%
Banco (BFA) 80% 13.89% 11.11%
TMAR global mixta 13.16%
Nota: La prima de riesgo de El Salvador se calculó respecto a los países Europeos
para tal caso Alemania (porque su deuda pública es la que menor riesgo de impago
tiene, incluso se suele aceptar su riesgo de impago es 0.0%).
4.15 DETERMINACIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO.
El capital de trabajo es la inversión adicional liquida que debe aportarse para que la
empresa empiece a elaborar el producto. Contablemente se define como activo
circulante menos pasivo circulante. A su vez, el activo circulante se conforma de los
rubros, valores e inversiones, inventario y cuentas por cobrar. Por su lado, el pasivo
circulante se conforma de los rubros sueldos y salarios, proveedores, impuestos e
intereses.
100
4.16 FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIÓN.
El financiamiento de la inversión que se hizó en la reapertura del beneficio de café,
consideramos dos fuentes de financiamiento, la primera es por medio del Banco de
Fomento Agropecuario y la otra es inversión hecha por los propios socios de la
Cooperativa.
A continuación la selección de la mejor alternativa de financiamiento. TABLA N. 89 Alternativas de Financiamiento Bancarias
INSTITUCIÓN FINANCIERA
TASA DE INTERÉS
POLÍTICA DE CRÉDITO
OTORGA CRÉDITO A
PROYECTOS REQUERIMIENTOS
BANCO AGRÍCOLA S.A.
18.52%
Plazo máximo 20 años,
depende del activo a adquirir
No Estar operando desde hace dos años
BANCO CITIBANK EL
SALVADOR, S.A. 15.82%
Plazo máximo 20 años,
depende del activo a adquirir
No Estar operando desde hace dos años
BANCO HSBC SALVADOREÑO
S.A. 21.66%
Plazo máximo 20 años,
depende del activo a adquirir
No Estar operando desde hace dos años
BMI CON CITIBANK COMO INTERMEDIARIO
7.5 + 2% = 9.5%
Plazo de 10 años, financia directamente el 65% del
monto total de la inversión
Si
Plan de negocios, para solicitar créditos de inversión
Fotocopia de carnet de contribuyente, DUI, NIT, recibos de servicios básicos (agua, electricidad o teléfono)
Solicitud de crédito completada
Determinar sus necesidades crediticias reales
Se debe calcular la cuota de su crédito y ver si está en capacidad de pagarla cada mes
BANCO DE FOMENTO
AGROPECUARIO 13.89%
Plazo de hasta 10 años, financia
directamente el 80% del
monto total de la inversión
Si Estar operando desde hace dos años
101
Nota: Para tal caso, si bien es cierto el beneficio de café no opera, pero la finca si,
por lo que la amortización del préstamo se hizo según el ingreso económico por las
ventas realizadas.
102
4.17 DETERMINACIÓN DEL PUNTO DE EQUILIBRIO O PRODUCCIÓN MÍNIMA ECONÓMICA.
Tabla N. 90 Punto de Equilibrio.
Concepto Periodo
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Cantidad a Producir 2,825 2,964 2,979 3,158 3,034 3,027 3,044 3,059 3,040 3,040 3,054
Precio $213.90 $232.52 $234.04 $234.67 $236.34 $237.71 $237.97 $239.01 $240.02 $240.79 $241.32
Total de Ingresos $604,258.87 $689,195.44 $697,214.13 $741,096.74 $717,041.02 $719,555.39 $724,381.53 $731,122.23 $729,661.44 $731,997.25 $736,996.24
Total de Egresos $549,326.24 $620,896.79 $622,512.61 $655,837.83 $628,983.35 $625,700.34 $624,466.83 $624,890.80 $618,357.15 $615,123.74 $614,163.53
Costo total variables $275,737.14 $289,304.38 $290,768.47 $308,239.96 $296,136.81 $295,453.57 $297,112.87 $298,576.96 $296,722.44 $296,722.44 $298,088.93
Materia Prima $56,500.00 $59,280.00 $59,580.00 $63,160.00 $60,680.00 $60,540.00 $60,880.00 $61,180.00 $60,800.00 $60,800.00 $61,080.00
Consumo de Energia $120,609.39 $126,543.80 $127,184.20 $134,826.36 $129,532.35 $129,233.49 $129,959.29 $130,599.69 $129,788.51 $129,788.51 $130,386.22
Consumo de Agua $93,312.00 $97,903.28 $98,398.74 $104,311.26 $100,215.44 $99,984.22 $100,545.74 $101,041.21 $100,413.62 $100,413.62 $100,876.05
Otros materiales $5,315.75 $5,577.30 $5,605.53 $5,942.35 $5,709.02 $5,695.85 $5,727.84 $5,756.06 $5,720.31 $5,720.31 $5,746.66
Costo total fijos $273,589.11 $331,592.41 $331,744.14 $347,597.87 $332,846.54 $330,246.78 $327,353.96 $326,313.84 $321,634.70 $318,401.30 $316,074.60
Mano de Obra $124,748.38 $130,886.44 $131,548.82 $139,453.23 $133,977.55 $133,668.44 $134,419.13 $135,081.51 $134,242.50 $134,242.50 $134,860.72
Mantenimiento $79,326.60 $83,229.75 $83,650.95 $88,677.31 $85,195.36 $84,998.80 $85,476.17 $85,897.37 $85,363.85 $85,363.85 $85,756.97
Control de Calidad $3,080.00 $3,231.55 $3,247.90 $3,443.06 $3,307.87 $3,300.23 $3,318.77 $3,335.12 $3,314.41 $3,314.41 $3,329.67
Combustible $25,848.00 $27,119.81 $27,257.06 $28,894.86 $27,760.29 $27,696.25 $27,851.79 $27,989.04 $27,815.19 $27,815.19 $27,943.29
Depreciación $0.00 $19,519.20 $19,519.20 $19,519.20 $18,464.20 $18,464.20 $16,113.80 $16,113.80 $16,113.80 $16,113.80 $16,113.80
Gasto deAdministración $28,943.46 $30,367.58 $30,521.26 $32,355.20 $31,084.76 $31,013.05 $31,187.22 $31,340.90 $31,146.24 $31,146.24 $31,289.67
Gasto de Venta $11,642.67 $12,215.53 $12,277.35 $13,015.06 $12,504.02 $12,475.17 $12,545.23 $12,607.05 $12,528.75 $12,528.75 $12,586.45
Gasto Financiero $0.00 $25,022.55 $23,721.60 $22,239.94 $20,552.48 $18,630.64 $16,441.85 $13,949.04 $11,109.97 $7,876.56 $4,194.03
Punto de Equilibrio Uni $. $503,219.81 $571,485.59 $569,071.66 $595,124.43 $567,028.36 $560,315.55 $554,988.44 $551,561.46 $542,072.78 $535,452.25 $530,740.29
Costo Total de Operaciones $549,326.24 $620,896.79 $622,512.61 $655,837.83 $628,983.35 $625,700.34 $624,466.83 $624,890.80 $618,357.15 $615,123.74 $614,163.53
Costo Unitario $194.45 $209.48 $208.97 $207.68 $207.31 $206.71 $205.15 $204.28 $203.41 $202.34 $201.10
Punto de Equilibrio Uni Fis. $14,069.77 $14,390.33 $13,229.53 $12,875.06 $11,468.13 $10,651.07 $9,973.16 $9,396.41 $8,784.65 $8,281.94 $7,858.59
103
4.18 BALANCE GENERAL INICIAL
Asociación Cooperativa de Producción Agropecuaria El Chagüite de R.L
Balance General al 31 de Diciembre del 2011
(En Dólares de los Estados Unidos)
Beneficio de Café
ACTIVO 2,011
ACTIVO CIRCULANTE $109,819.46
Efectivo en caja y Bancos $67,555.48
Cuentas y documentos por cobrar $22,663.98
Inventarios $19,600.00
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO $176,055.00
Bienes depreciables $176,055.00
Depreciación acumulada $0.00
OTROS ACTIVOS $4,128.44
Diferidos $4,128.44
TOTAL DE ACTIVOS $290,002.90
PASIVO PASIVO CIRCULANTE $1,100.00
Cuentas y documentos por pagar $1,100.00
PASIVO A LARGO PLAZO $180,147.95
Ctas. Y doc. Por pag. a L.Plazo $180,147.95
TOTAL DE PASIVOS $181,247.95
PATRIMONIO PATRIMONIO $108,754.95
Capital $67,555.48
Utilidades $41,199.47
TOTAL DE PASIVOS + PATRIMONIO $290,002.90
104
4.19 DETERMINACIÓN DEL ESTADO DE RESULTADOS PRO-FORMA.
Tabla N. 91 Estado de resultados.
Concepto Estado de resultados
Calculo de Ingresos 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Ventas $604.258,87 $689.195,44 $697.214,13 $741.096,74 $717.041,02 $719.555,39 $724.381,53 $731.122,23 $729.661,44 $731.997,25 $736.996,24
( - ) Costo Total de operación ($508.740,11) ($553.291,13) ($555.992,40) ($588.227,62) ($564.842,08) ($563.581,48) ($564.292,53) ($566.993,80) ($563.572,19) ($563.572,19) ($566.093,38)
UB $95.518,75 $135.904,31 $141.221,72 $152.869,12 $152.198,94 $155.973,91 $160.089,00 $164.128,43 $166.089,25 $168.425,06 $170.902,86
( - ) Gasto de Administración ($28.943,46) ($30.367,58) ($30.521,26) ($32.355,20) ($31.084,76) ($31.013,05) ($31.187,22) ($31.340,90) ($31.146,24) ($31.146,24) ($31.289,67)
( - ) Gasto de Venta ($11.642,67) ($12.215,53) ($12.277,35) ($13.015,06) ($12.504,02) ($12.475,17) ($12.545,23) ($12.607,05) ($12.528,75) ($12.528,75) ($12.586,45)
UAII $54.932,62 $93.321,20 $98.423,11 $107.498,86 $108.610,15 $112.485,69 $116.356,54 $120.180,47 $122.414,26 $124.750,07 $127.026,74
( - ) Gastos Financieros $0,00 ($25.022,55) ($23.721,60) ($22.239,94) ($20.552,48) ($18.630,64) ($16.441,85) ($13.949,04) ($11.109,97) ($7.876,56) ($4.194,03)
UAI $54.932,62 $68.298,65 $74.701,51 $85.258,92 $88.057,67 $93.855,05 $99.914,69 $106.231,44 $111.304,29 $116.873,51 $122.832,71
( - ) ISR (25%) ($13.733,16) ($17.074,66) ($18.675,38) ($21.314,73) ($22.014,42) ($23.463,76) ($24.978,67) ($26.557,86) ($27.826,07) ($29.218,38) ($30.708,18)
UN ó UE $41.199,47 $51.223,99 $56.026,14 $63.944,19 $66.043,25 $70.391,29 $74.936,02 $79.673,58 $83.478,22 $87.655,13 $92.124,53
Costo Total Variable ($275.737,14) ($289.304,38) ($290.768,47) ($308.239,96) ($296.136,81) ($295.453,57) ($297.112,87) ($298.576,96) ($296.722,44) ($296.722,44) ($298.088,93)
Materia Prima $56.500,00 $59.280,00 $59.580,00 $63.160,00 $60.680,00 $60.540,00 $60.880,00 $61.180,00 $60.800,00 $60.800,00 $61.080,00
Consumo de Energia $120.609,39 $126.543,80 $127.184,20 $134.826,36 $129.532,35 $129.233,49 $129.959,29 $130.599,69 $129.788,51 $129.788,51 $130.386,22
Consumo de Agua $93.312,00 $97.903,28 $98.398,74 $104.311,26 $100.215,44 $99.984,22 $100.545,74 $101.041,21 $100.413,62 $100.413,62 $100.876,05
Otros materiales $5.315,75 $5.577,30 $5.605,53 $5.942,35 $5.709,02 $5.695,85 $5.727,84 $5.756,06 $5.720,31 $5.720,31 $5.746,66
Costo Total Fijo ($233.002,98) ($263.986,75) ($265.223,93) ($279.987,66) ($268.705,27) ($268.127,92) ($267.179,66) ($268.416,84) ($266.849,74) ($266.849,74) ($268.004,45)
Mano de Obra $124.748,38 $130.886,44 $131.548,82 $139.453,23 $133.977,55 $133.668,44 $134.419,13 $135.081,51 $134.242,50 $134.242,50 $134.860,72
Mantenimiento $79.326,60 $83.229,75 $83.650,95 $88.677,31 $85.195,36 $84.998,80 $85.476,17 $85.897,37 $85.363,85 $85.363,85 $85.756,97
Control de Calidad $3.080,00 $3.231,55 $3.247,90 $3.443,06 $3.307,87 $3.300,23 $3.318,77 $3.335,12 $3.314,41 $3.314,41 $3.329,67
Combustible $25.848,00 $27.119,81 $27.257,06 $28.894,86 $27.760,29 $27.696,25 $27.851,79 $27.989,04 $27.815,19 $27.815,19 $27.943,29
Depreciación $0,00 $19.519,20 $19.519,20 $19.519,20 $18.464,20 $18.464,20 $16.113,80 $16.113,80 $16.113,80 $16.113,80 $16.113,80
Gasto de Administración $28.943,46 $30.367,58 $30.521,26 $32.355,20 $31.084,76 $31.013,05 $31.187,22 $31.340,90 $31.146,24 $31.146,24 $31.289,67
Gasto de Venta $11.642,67 $12.215,53 $12.277,35 $13.015,06 $12.504,02 $12.475,17 $12.545,23 $12.607,05 $12.528,75 $12.528,75 $12.586,45
Gasto Financiero $0,00 $25.022,55 $23.721,60 $22.239,94 $20.552,48 $18.630,64 $16.441,85 $13.949,04 $11.109,97 $7.876,56 $4.194,03
105
4.20 CRONOGRAMA DE INVERSIONES.
El Cronograma de inversiones organiza y establece los parámetros para invertir en un determinado tiempo, con el fin de administrar
efectivamente la inversión inicial para la reactivación del beneficio en la cooperativa el Chagüite.
Tabla 92. Cronograma de inversones
ORIGEN
AÑO 2011
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
Saldo Inicial sin capital de trabajo* $225.184,94 $150.957,94 $134.257,94 $31.046,94 $22.696,94 $19.231,94 $14.654,94 $10.526,50 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00
Financiamiento Propio $45.036,99
Financiamiento Externo $180.147,95
Total de Fuentes $225.184,94 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00
Infraestructura $74.227,00
Construcción de oficinas administrativas $16.700,00
Maquinaria
$103.211,00
Herramientas $8.350,00
Equipo de computo $3.465,00
Muebles $4.577,00
Puesta en marcha 15% **
$4.128,44
Imprevistos 5% de activos tangibles $10.526,50
Total de Usos $74.227,00 $16.700,00 $103.211,00 $8.350,00 $3.465,00 $4.577,00 $4.128,44 $10.526,50 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00
Saldo final del mes $150.957,94 $134.257,94 $31.046,94 $22.696,94 $19.231,94 $14.654,94 $10.526,50 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00 $0,00
* Saldo anterior es mi saldo inicial, del préstamo. Puesta en marcha 15 % del valor de la maquinaria.
106
4.21 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO ECONÓMICO.
Se realizó un presupuesto de costos y gastos para determinar todo lo que
lleva el proyecto en caso de ser reaperturado el beneficio de café.
El inversionista hará un aporte del 20% del monto de la inversión, mientras
que el Banco de Fomento Agropecuario lo hará del 80%, se evaluó la mejor
alternativa ya que el banco da un plazo de 10 años para pagar dicho
préstamo.
CAPÍTULO 5: EVALUACIÓN FINANCIERA.
5.1 CALCULO DE LA TMAR.
Tabla N.93 Cálculo de la TMAR
Accionista Inflación Pesimista
Premio al Riesgo
País Cálculo de la TMAR
A B A+B+(A*B)
Inversionista 3.50% 6.53% 10.26%
Descripción % de Aportación TMAR Ponderación
Fórmula A B A+B+(A*B)
Inversionista 20% 10.26% 2.05%
Banco (BFA) 80% 13.89% 11.11%
TMAR global mixta 13.16%
107
5.2 CÁLCULO VALOR ACTUAL NETO (VAN)
Tabla 94. Valor Actual Neto.
Concepto Evaluación del Proyecto
Ventas
$689.195,44 $697.214,13 $741.096,74 $717.041,02 $719.555,39 $724.381,53 $731.122,23 $729.661,44 $731.997,25 $736.996,24
( - ) Costo Total de operación ($553.291,13) ($555.992,40) ($588.227,62) ($564.842,08) ($563.581,48) ($564.292,53) ($566.993,80) ($563.572,19) ($563.572,19) ($566.093,38)
UB
$135.904,31 $141.221,72 $152.869,12 $152.198,94 $155.973,91 $160.089,00 $164.128,43 $166.089,25 $168.425,06 $170.902,86
( - ) Gasto de Administración
($30.367,58) ($30.521,26) ($32.355,20) ($31.084,76) ($31.013,05) ($31.187,22) ($31.340,90) ($31.146,24) ($31.146,24) ($31.289,67)
( - ) Gasto de Venta ($12.215,53) ($12.277,35) ($13.015,06) ($12.504,02) ($12.475,17) ($12.545,23) ($12.607,05) ($12.528,75) ($12.528,75) ($12.586,45)
UAII $93.321,20 $98.423,11 $107.498,86 $108.610,15 $112.485,69 $116.356,54 $120.180,47 $122.414,26 $124.750,07 $127.026,74
( - ) Gastos Financieros ($25.022,55) ($23.721,60) ($22.239,94) ($20.552,48) ($18.630,64) ($16.441,85) ($13.949,04) ($11.109,97) ($7.876,56) ($4.194,03)
UAI
$68.298,65 $74.701,51 $85.258,92 $88.057,67 $93.855,05 $99.914,69 $106.231,44 $111.304,29 $116.873,51 $122.832,71
( - ) ISR (25%) ($17.074,66) ($18.675,38) ($21.314,73) ($22.014,42) ($23.463,76) ($24.978,67) ($26.557,86) ($27.826,07) ($29.218,38) ($30.708,18)
UN ó UE
$51.223,99 $56.026,14 $63.944,19 $66.043,25 $70.391,29 $74.936,02 $79.673,58 $83.478,22 $87.655,13 $92.124,53
Valor en libros
$17.650,00
(+) Depreciación $0,00 $16.840,87 $16.840,87 $16.840,87 $14.269,20 $14.269,20 $11.963,80 $11.963,80 $11.963,80 $11.963,80 $11.963,80
(-) Amortización $0,00 ($9.366,11) ($10.667,07) ($12.148,72) ($13.836,18) ($15.758,02) ($17.946,81) ($20.439,62) ($23.278,69) ($26.512,10) ($30.194,63)
Capital de Trabajo ($67.555,48) Ingreso por Prestamo $180.147,95 Inversion Inicial ($225.184,94)
Flujo de Efectivo ($112.592,47) $58.698,74 $62.199,94 $68.636,33 $66.476,27 $68.902,47 $68.953,01 $71.197,75 $72.163,33 $73.106,83 $91.543,70
Evaluacion Flujo Neto VPN $253,099.58 TIR 55.89% B/C $3.25 IR $2.12 TRI 4.60 años
108
5.3 CÁLCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
Tasa Interna de
Rendimiento TIR 55.89%
El cálculo del costo beneficio fue tomado de la función Excel 2007 TIR
5.4 CALCULO DEL BENEFICIO COSTO (B/C).
Beneficio/Costo B/C $3.25
El cálculo del costo beneficio fue tomado de la función Excel 2007 VPN.
Desición: La tasa del banco es del 13.89 % por lo tanto se acepta el proyecto
ya que la tasa interna de rendimiento (TIR) es mayor a esta con un valor igual
a 55.89%.
Desición: De acuerdo a la relación de beneficio costo el $3.25 nos indica que
por cada dólar invertido dentro del proyecto se está recibiendo una utilidad de
$3.25.
5. 5 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
5.5.1 Evaluación del proyecto cuando los costos aumentan un 10%
Calculando el dato de Valor Actual Neto de la misma forma en que se hizo en el
estudio financiero, tomando los valores de los flujos proyectados para un periodo de
10 años, presentando variaciones en aumento del valor de los costos de producción
en 10%, con el fin de evaluar si la empresa beneficio el Chagüite podría enfrentar
sus obligaciones y seguir siendo rentable a pesar de las variables externas de su
entorno.
109
Tabla 95. Valor Actual Neto, con incremento de costos.
Incremento costos 10.0% 10,0% 10,0% 10,0% 10,0% 10,0% 10,0% 10,0% 10,0% 10,0% 10,0% 10,0%
Concepto Evaluación del Proyecto
Calculo de Ingresos 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Ventas
$689.195,44 $697.214,13 $741.096,74 $717.041,02 $719.555,39 $724.381,53 $731.122,23 $729.661,44 $731.997,25 $736.996,24
( - ) Costo Total de operación ($608.620,24) ($611.591,64) ($647.050,38) ($621.326,29) ($619.939,63) ($620.721,78) ($623.693,18) ($619.929,41) ($619.929,41) ($622.702,72)
UB
$80.575,20 $85.622,48 $94.046,36 $95.714,73 $99.615,76 $103.659,74 $107.429,05 $109.732,03 $112.067,84 $114.293,52
( - ) Gasto de Administración
($33.404,34) ($33.573,39) ($35.590,72) ($34.193,24) ($34.114,35) ($34.305,94) ($34.474,99) ($34.260,86) ($34.260,86) ($34.418,64)
( - ) Gasto de Venta ($13.437,08) ($13.505,09) ($14.316,57) ($13.754,42) ($13.722,69) ($13.799,76) ($13.867,76) ($13.781,62) ($13.781,62) ($13.845,09)
UAII $33.733,77 $38.544,01 $44.139,07 $47.767,07 $51.778,72 $55.554,05 $59.086,30 $61.689,54 $64.025,36 $66.029,79
( - ) Gastos Financieros ($27.524,81) ($26.093,76) ($24.463,94) ($22.607,73) ($20.493,70) ($18.086,04) ($15.343,94) ($12.220,97) ($8.664,22) ($4.613,44)
UAI
$6.208,97 $12.450,25 $19.675,13 $25.159,33 $31.285,02 $37.468,01 $43.742,36 $49.468,57 $55.361,14 $61.416,35
( - ) ISR (25%) ($17.074,66) ($18.675,38) ($21.314,73) ($22.014,42) ($23.463,76) ($24.978,67) ($26.557,86) ($27.826,07) ($29.218,38) ($30.708,18)
UN ó UE
-$10.865,69 -$6.225,13 -$1.639,59 $3.144,92 $7.821,25 $12.489,34 $17.184,50 $21.642,50 $26.142,76 $30.708,18
Valor en libros
$17.650,00
(+) Depreciación $0,00 $16.840,87 $16.840,87 $16.840,87 $14.269,20 $14.269,20 $11.963,80 $11.963,80 $11.963,80 $11.963,80 $11.963,80
(-) Amortización $0,00 ($7.105,67) ($8.092,64) ($9.216,71) ($10.496,91) ($11.954,94) ($13.615,48) ($15.506,67) ($17.660,54) ($20.113,59) ($22.907,37)
Capital de Trabajo ($13.667,05) Ingreso por Prestamo $136.670,52 Inversion Inicial ($170.838,15)
Flujo de Efectivo ($47.834,68) ($1.130,49) $2.523,10 $5.984,56 $6.917,20 $10.135,52 $10.837,66 $13.641,63 $15.945,76 $17.992,97 $37.414,61
Evaluacion Flujo Neto
Valor Presente Neto VPN $550.82 Tasa Interna de
Rendimiento TIR 13.35% Beneficio/Costo B/C $1.01 Indice de Rentabilidad IR $1.00 Tiempo de Recuperación de
La Inversión* TRI 3.49 años
110
Al aumentar los costos de producción se tiene que el VAN se vuelve negativo y la
TIR se hace menor que la TMAR, por lo que es bien riesgoso el escenario de
aumentar los costos de producción.
5.5.2 Evaluación del proyecto, disminuyendo las ventas un 8.7%
Calculando el dato de Valor Actual Neto de la misma forma en que se hizo en el
estudio financiero, tomamos los valores de los flujos proyectados para un periodo de
10 años, presentando variaciones a la disminución de las ventas en 8.7%, con el fin
de evaluar si la empresa beneficio el Chagüite podría enfrentar sus obligaciones y
seguir siendo rentable a pesar de las variables externas de su entorno.
111
Tabla 96. Valor Actual Neto, con decremento de ingresos
Decremento de Ingresos 8.7% 8,7% 8,7% 8,7% 8,7% 8,7% 8,7% 8,7% 8,7% 8,7% 8,7%
Concepto Evaluación del Proyecto
Calculo de Ingresos 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Ventas
$629.235,44 $636.556,50 $676.621,33 $654.658,45 $656.954,07 $661.360,33 $667.514,60 $666.180,89 $668.313,49 $672.877,57
( - ) Costo Total de operación ($553.291,13) ($555.992,40) ($588.227,62) ($564.842,08) ($563.581,48) ($564.292,53) ($566.993,80) ($563.572,19) ($563.572,19) ($566.093,38)
UB
$75.944,31 $80.564,09 $88.393,71 $89.816,37 $93.372,59 $97.067,80 $100.520,79 $102.608,70 $104.741,30 $106.784,19
( - ) Gasto de Administración
($30.367,58) ($30.521,26) ($32.355,20) ($31.084,76) ($31.013,05) ($31.187,22) ($31.340,90) ($31.146,24) ($31.146,24) ($31.289,67)
( - ) Gasto de Venta ($12.215,53) ($12.277,35) ($13.015,06) ($12.504,02) ($12.475,17) ($12.545,23) ($12.607,05) ($12.528,75) ($12.528,75) ($12.586,45)
UAII $33.361,19 $37.765,48 $43.023,44 $46.227,59 $49.884,37 $53.335,35 $56.572,84 $58.933,72 $61.066,31 $62.908,07
( - ) Gastos Financieros ($25.022,55) ($23.721,60) ($22.239,94) ($20.552,48) ($18.630,64) ($16.441,85) ($13.949,04) ($11.109,97) ($7.876,56) ($4.194,03)
UAI
$8.338,64 $14.043,88 $20.783,50 $25.675,10 $31.253,73 $36.893,50 $42.623,80 $47.823,74 $53.189,75 $58.714,03
( - ) ISR (25%) ($17.074,66) ($18.675,38) ($21.314,73) ($22.014,42) ($23.463,76) ($24.978,67) ($26.557,86) ($27.826,07) ($29.218,38) ($30.708,18)
UN ó UE
-$8.736,02 -$4.631,49 -$531,23 $3.660,68 $7.789,97 $11.914,83 $16.065,94 $19.997,67 $23.971,37 $28.005,86
Valor en libros
$17.650,00
(+) Depreciación $0,00 $16.840,87 $16.840,87 $16.840,87 $14.269,20 $14.269,20 $11.963,80 $11.963,80 $11.963,80 $11.963,80 $11.963,80
(-) Amortización $0,00 ($7.105,67) ($8.092,64) ($9.216,71) ($10.496,91) ($11.954,94) ($13.615,48) ($15.506,67) ($17.660,54) ($20.113,59) ($22.907,37)
Capital de Trabajo ($13.667,05)
Ingreso por Prestamo $
136.670,52 Inversion Inicial ($170.838,15)
Flujo de Efectivo ($47.834,68) $999,18 $4.116,73 $7.092,93 $7.432,97 $10.104,23 $10.263,15 $12.523,08 $14.300,93 $15.821,58 $34.712,29
Evaluacion Flujo Neto
Valor Presente Neto VPN $1,885.76 Tasa Interna de
Rendimiento TIR 13.84% Beneficio/Costo B/C $1.04 Indice de Rentabilidad IR $1.01 Tiempo de Recuperación de
La Inversión* TRI 3.49 Años
112
5.6 CONCLUSIONES DE LA EVALUACIÓN FINANCIERA.
Se determinó por medio del VAN y la TIR, y arrojó un VAN de $253,099.58 y
una TIR de 55.89%, ambos valores son positivos y la TIR es mayor a la TMAR
de 13.16, con lo que se puede decir que el proyecto es factible.
Se realizó un análisis de sensibilidad para el escenario donde los costos se
aumentaron hasta un máximo de 10.0%, es decir que si se eleva mas de ese
porcentaje nos da una TIR menor a la TMAR por lo que el proyecto se
rechaza.
Para otro caso siempre en un análisis de sensibilidad pero con reducción de
ingresos por ventas realizadas hasta 8.7%, es decir que si las ventas reducen
más de ese valor nos da una TIR el proyecto se rechaza.
CAPÍTULO 6: ANÁLISIS DE RIESGO.
El análisis y administración de riesgo de un proyecto se refiere a la posibilidad que el
Beneficio El Chagüite una vez reactivado, vaya a la bancarrota en poco tiempo. Sin
embargo, existen varios tipos de riesgo para la empresa, los principales son: riesgo
tecnológico, riesgo de mercado y riesgo financiero.
6.1 RIESGO TECNOLÓGICO.
En el proceso de beneficiado de café, es manejado en buena parte por el aspecto
humano, el riesgo tecnológico que se presenta está mas relacionado con las
tecnologías de la información, y el manejo eficiente de la mano de obra y la máquina
y equipo utilizado. El riesgo que las maquinarias y equipos utilizados tengan una vida
útil y depreciable con el tiempo, a medida este avanza se debe hacer inversiones en
tales equipos.
113
6.2 MEDICIÓN DEL RIESGO DE MERCADO.
El riesgo de mercado se compone de muchos factores externos que afectan de una
manera significativa el proceso de beneficiado de café. En el presente proyecto la
medición del riesgo es que no haya abono a buen precio que de crecimiento a las
semillas de café.
Otro de los riesgos de mercado que se pueden presentar es el hecho de una
campaña de mercado mal diseñada, que no se logre posicionar el producto en las
mentes de los consumidores, para tal caso que en la reapertura del beneficio no se
llegue a asentar nuevamente a los clientes de lo contrario todas las estrategias que
se plantean si las ventas bajaran por cualquiera de los factores anteriormente
mencionados, se buscaría diseñar una campaña publicitaria agresiva que incentive al
consumidor a seguir comprando el servicio del beneficio.
Uno de los riesgos que se pueden presentar es el hecho de que la demanda
aumente superando la capacidad instalada de beneficiado de café en ese caso se
debe de tener presente el diseño de pronósticos eficientes de la demanda.
6.3 RIESGO FINANCIERO.
El alza de los precios y baja de los precios relacionados con la regulación
internacional de precios de café, es un factor importante en la decisión de compra y
venta del mismo.
Este riesgo se refiere, a una elevación de la tasa de interés del préstamo, obligaría a
la empresa a pagar mayores intereses lo cual puede llevar a la empresa a la quiebra.
Este riesgo es no sistemático, ya que no puede ser previsto por la empresa. Otros
riesgos financieros son las devaluaciones o apreciaciones de la moneda.
114
6.4 CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE RIESGO.
Frente a los riesgos tecnológicos, riesgo de mercado y financiero, es de suma
importancia prevenir y anular los efectos de cualquiera de los tres tipos de
riesgos mencionados anteriormente, esto se lograra analizando información
en cada aspecto, este tipo de información de variables macroeconómicas
ayuda a prever las situaciones que se pueden presentar en el país.
El hecho de prevenir un riesgo no desaparece el costo del riesgo, además la
empresa tiene siempre que estar conectada con los competidores,
consumidores y posibles clientes, teniendo en cuenta sus fortalezas y
debilidades.
CAPÍTULO 7: ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL.
El funcionamiento de la cooperativa tanto en las instalaciones industriales del
beneficio de café El Chagüite como en las operaciones de producción de las cuales
se ha podido tener documentación que se cumple con las normas actualmente
vigentes de la legislación.
7.1 IDENTIFICACIÓN DE LOS IMPACTOS.
Los efectos ambientales más importantes en el beneficio fueron:
Descarga de los afluentes líquidos saliendo hacia las fosas.
Manejo de la pulpa de café.
Polvos y residuos en la sección de trilla.
Gases, vapores y partículas en el aire a causa de la combustión del bagazo en
los hornos de las secadoras.
Mal olor provocado por la descomposición de materia orgánica contenida en
los desechos del beneficio.
115
7.2 EVALUACIÓN DE LOS IMPACTOS.
Deforestación.
Es el reemplazo de las plantaciones de café bajo sombra por
una producción intensiva resistente al sol ha producido la deforestación tropical. Los
bosques de montaña han venido siendo cortados a un ritmo alarmante y
reemplazados por plantaciones de monocultivos de café. Dichos bosques juegan un
importante papel ecológico al proteger la dinámica atmosférica, la calidad del agua y
las especies silvestres.
Pérdida de biodiversidad.
La deforestación y el monocultivo conllevan mayores pérdidas de hábitat y una
reducción de la biodiversidad de insectos, animales y plantas.
Erosión del suelo.
El monocultivo de café puede causar un significante deterioro de la calidad del suelo
y una creciente erosión. Las áreas montañosas constituyen entornos particularmente
frágiles. Se ha documentado que en áreas de alta precipitación pluvial se pierde
cerca de tres veces más de nitrógeno del suelo en plantaciones sin sombra
comparativamente a aquellas áreas bajo sombra.
7.3 EVALUACIÓN AMBIENTAL ACTUAL.
Se tomó una evaluación tanto geográfica como ambiental de la ubicación del
beneficio de las áreas con mayor vulnerabilidad ambiental las cuales se detallan las
siguientes condiciones operativas que intervienen en el proceso:
116
Lavado de pisos y equipos en el área de despulpa.
Concentración de sólidos, materia orgánica en el agua utilizada en el correteo
del despulpado.
Uso de agua limpia que es contaminada con residuos de mucílago.
Lavado de pilas de fermento y equipos.
Almacenamiento de la cascarilla y leña a la intemperie.
Almacenamiento de otros productos en la bodega del beneficio.
Emisiones de polvo sólidos en suspensión.
Emisión de gases en los calentadores.
Sobrantes de cascarillas que no se quemaron en los hornos.
7.4 EFECTO DE LOS IMPACTOS.
Dada la evaluación ambiental actualmente en la planta se concluyeron los efectos
que este beneficio tiene los cuales se describen:
Aumento de consumo de agua.
Generación de malos olores debido a residuos de materia orgánica.
Aumento de costos de tratamiento de aguas por desechos.
Consumo de agua debido al proceso de lavado del café, lavado de pilas y
equipos
Contaminación ambiental de aire debido a la emanación de gases en la
secadora.
7.5 CONCLUSIONES DEL IMPACTO AMBIENTAL.
Este proyecto busca tener políticas de ahorro de consumo de energía eléctrica
y agua tanto en oficinas como en las áreas de producción, para ésto se harán
campañas para incentivar a los mismos empleados a no desperdiciar energía
eléctrica, ni agua.
117
Existe un reglamento interno que regula la actuación del personal de
administración producción agrícola, el cual consiste en concientizar de forma
generalizada el manejo ambiental de cada uno de los recursos con el que
cuenta el beneficio.
Existe una política que implementa capacitaciones ambientales por parte del
MARN (Ministerio del Medio Ambiente y Recursos Naturales).
CAPÍTULO 8: EVALUACIÓN SOCIAL Y ECONÓMICA.
8.1 BENEFICIOS SOCIALES DEL PROYECTO.
En la reapertura del beneficio de café da oportunidad de trabajo a un promedio de
20-30 personas, las cuáles recibirán ingresos acorde al puesto de trabajo asignado,
ésto no quiere decir que siempre se maneja este personal, puede aumentar o
disminuir según las cosechas.
8.2 BENEFICIOS ECONÓMICOS RELACIONADOS AL PROYECTO.
Existen ingresos económicos para las personas que laboran en el beneficio de café
en la temporada, con lo cuál pueden sostenerse ellos mismos como a sus demás
familiares.
8.3 ASPECTOS NEGATIVOS DE TIPO SOCIAL DEL PROYECTO.
El aspecto que más resalta en este proyecto, es una vez terminada la temporada (4
meses), se reduce el personal operativo del beneficio, es decir no es permanente las
plazas, a excepción de los socios de la cooperativa que son los que determinan si se
mantienen tales puestos de trabajo.
118
8.4 VIABILIDAD SOCIAL Y ECONÓMICA DEL PROYECTO.
En El Salvador, después de la reforma agraria en 1,980, la crisis económica del café
en el año de 1,998, los fenómenos naturales que impactan la plantación de café de
todo el territorio salvadoreño, el proyecto de reapertura del beneficio de café de la
cooperativa del chagüite es viable, ya que contribuye al producto interno bruto y
genera ingresos al país, es decir el proyecto al realizar su ejecución es factible por
que se demostró económicamente mediante métodos tales como el VAN y la TIR
que se generan flujos de efectivos que benefician a los dueños de dicha cooperativa.
8.5 CONCLUSIONES DE LA EVALUACIÓN SOCIAL Y ECONÓMICA.
La cooperativa brinda fuentes de trabajo ya sea en la finca de café o bien
puede brindar fuentes de trabajo una vez este en funcionamiento el beneficio
de café.
Ha proporcionado una parte de la finca para la construcción de una escuela en
donde los niños/as que residen en el sector se vean beneficiados en la
educación.
Ha contribuido con la donación de una cancha de Fútbol para la parte
recreativa de todos los lugareños de el municipio de Jayaque.
119
9.CONCLUSIONES GENERALES.
Como último punto se tiene que el proyecto de reapertura del beneficio de
café del Chagüite es factible en cuanto al análisis de mercado por que cumple
con las etapas fundamentales de análisis de la demanda, oferta, análisis de
precios y su respectiva comercialización.
Se brinda un estudio técnico en donde determinamos la capacidad instalada
que se encuentra en estos momentos para 2,825 qq Oro y representa un 31%
para el año 2,011, ésto se debe a que la capacidad máxima es de 9148 qq
Oro y representa el 100% de dicha capacidad.
Se determinó la inversión total inicial que llevaría el proyecto en caso de
implementar lo propuesto en el estudio de factibilidad, dicho monto asciende a
$ $292,740.42 (capital de trabajo incluido).
En el análisis financiero se realizó un análisis de sensibilidad en dos
escenarios que son los más importantes el primero es aumentanto los costos
a 10% manteniendo constantes los ingresos y el segundo reduciendo los
ingresos hasta un 8.7% manteniendo constante los costos. (límites que
soporta la TIR).
En el análisis de riesgo se analizaron en tres etapas fundamentales: riesgo
tecnológico, de mercado y financiero, y en las tres partes es vulnerable el
proyecto sea caída de precios, competencia fuerte y una inversión inesperada
en la maquinaria y equipo.
120
En la parte ambiental la cooperativa del Chagüite, cuenta con los permisos
legales que establece el Ministerio de Salud Pública, el MARN y otras
instituciones que estén en el rubro de la agricultura y agroindustria, todo con el
fin de beneficiar con calidad y que se venda en el mercado con buen precio.
Se determinó que brinda fuentes de trabajo, proporciona áreas para la
educación así como el sano esparcimiento de los habitantes de Jayaque y sus
alrededores.
10. RECOMENDACIONES GENERALES.
Al presentar el proyecto de reapertura del Beneficio de Café de la Cooperativa
del Chagüite en todas sus facetas que componen al estudio de mercado,
recomendamos que busquen alternativas en otras fincas para proveerse del
café, dado que lleva a una compra en donde se tiene que presupuestar lo
mencionado.
Implementar el plan de mantenimiento que se le proporciona en el documento,
ésto es, para prevenir y a su vez se está disponiendo y prolongando la vida útil
de los activos tangibles.
En cuanto a la conformación de la organización se brinda una propuesta de
cómo estar mejor organizados y ser eficientes, efectivos y eficaces, ésto les
servirá a los cooperativistas a la hora de proponer ideas y tomar decisiones.
Deben de capacitarse en cuanto a la parte administrativa ya que se detectó
que existe mal manejo de los fondos, puesto que al no invertir en el beneficio
de café, reparten las ganancias en los socios y por eso es que adolece de
poder funcionar.
121
GLOSARIO.
Almacenamiento.
Bodega donde están los sacos de café en pergamino u oro con 46.0 kg ó 100 Lb,este
puede permanecer por varias semanas o meses sin alterar notoriamente su calidad
si se almacena de manera correcta de un lugar adecuado, preferentemente debe ser
en un lugar cerrado en donde se eviten las corrientes de aire húmedo y las paredes
deben forrarse con madera, evitando goteras y humedad en el anterior, deben
emplearse tarimas y colocar los costales cierta distancia de las paredes.
Beneficio de Café Convencional.
Técnicamente consiste en la serie de pasos o etapas de procesamiento a las que se
somete el café para quitar o eliminar todas sus capas o cubiertas de la forma más
eficiente sin afectar su calidad y su rendimiento. Es una transformación primaria del
grano.
Beneficio de Café Húmedo.
El beneficiado húmedo del café es un proceso donde el fruto de la planta de café al
llegar a su estado maduro (Café Uva) es transformado en café pergamino. Este
proceso se desarrolla en 2 partes; la primera es la húmeda o despulpe y la segunda
es el secado que termina con la obtención de café pergamino seco para su
almacenamiento.
Beneficio de Café Seco.
El beneficiado seco del café consiste básicamente en la limpieza del café pergamino,
mediante la separación de palos, piedras, ramas, hojas, basuras, etc., para proceder
al morteo o trilla o trillado y una serie de procesos de selección de los granos de
café, por su forma, tamaño, peso, densidad y color.
122
Esta selección es realizada mediante maquinaria especializada, maquinaria de pre
limpia, morteadoras o trilladoras de café, máquinas seleccionadoras de café,
maquinas catadoras de café, maquinas vibradoras o vibro neumáticas y equipos o
máquinas electrónicas seleccionadoras por color.
Café.
El café es la semilla del cafeto, un árbol de la familia de las Rubiáceas que es
originario de Etiopía. El cafeto tiene entre cuatro y seis metros de altura, con hojas
opuestas de color verde, flores blancas y frutos en baya roja. El café, suele tener
cerca de un centímetro de largo, siendo plana por una parte y convexa por la otra,
con un surco longitudinal. Su color es amarillento verdoso. Se denomina café a la
bebida que se obtiene de los frutos y semillas de la planta de café o cafeto (Coffea).
Catación.
Muestra que se extrae de café Pergamino para realizar pruebas como aspecto físico,
humedad, torrefacción, infusión y catación, en la que el mismo día se brindan los
resultados. Además estas pruebas indican si el café es bajío, de media o estricta
altura.
Desmucilaginado.
Esta nueva técnica consiste en desprender del grano despulpado las mieles, jugos y
mucilago por medio de fricción, para obtener un pergamino limpio, utilizando
maquinaria altamente calificada de flujo continuo, empleando una mínima cantidad
de agua significando esto una menor contaminación a los mantos acuíferos, así
como el ahorro en espacio y tiempo (24 horas aproximadamente) empleadas en la
fermentación tradicional.
Despulpado.
Esta operación es quitarle la pulpa al grano, se realiza por medio de una maquina
llamada despulpadora.
123
Y se requiere que estas maquinas estén bien diseñadas y bien construidas y den un
buen funcionamiento para no ocasionar daños físicos en los granos del café (granos
mordidos o quebrados) que tienen su efecto sobre la calidad del café.
Fermentación.
Tratamiento que consiste en permitir que las enzimas naturales desintegren la
estructura de cualquier mucílago (mesocarpio) que quede después del despulpe,
antes del lavado. A menos que la fermentación se vigile con atención, el café puede
adquirir un gusto indeseable a cebolla o agrio.
Fermentación en húmedo.
Esta fermentación del café se lleva a cabo estrictamente en agua. Pero puede
propiciar la aparición de granos fétidos o con gusto a cebolla debido a una
fermentación excesiva.
Fermentación en seco.
Después del despulpe, el café se fermenta posteriormente sin agua para eliminar el
mucílago que queda y cualquier pulpa residual. La actividad microbiana degrada el
mucílago lo que facilita retirarlo después.
Flotación.
Es en realidad una forma de decantación. Se utiliza para separar un sólido con
menos densidad que el líquido en que está suspendido. Por ejemplo, en una mezcla
de agua y café. La flotación permite una separación más o menos solo hay que
esperar que la mezcla se separe sola.
Henequén.
Pita, costales o sacos de pita que sirven para depositar el café maduro, verde,
pergamino y oro.
124
Lavado.
Al café después de fermentarse correctamente se le desprende fácilmente la miel y
mucilago, en este momento debe ser lavado para quitarle cascaras, cerezos o
capulina, y posiblemente residuos de miel que pudiera contener, de no serlo así el
pergamino tendrá mal aspecto y pro lo consiguiente genera mal rendimiento y menor
precio.Posteriormente se escurre el agua para pasar el área de secado ya sea en
asolead ero o secadora.
Mucilago.
El mucílago es la parte de consistencia gelatinosa presente en la pulpa, así mismo se
encuentra fuertemente adherida al grano de pergamino recién despulpado.
Punteado de Café.
Consiste cuando el grano de café se encuentra con un 60% de humedad teórica,
pasa a las secadoras o bien a los patios en donde se elimina la humedad superficial
del grano dejándolo secar de 4-8 días, dependiendo del grosor de la capa que se
extienda y de la producción, esto permite llevarlo a una humedad de 11-13% y poder
almacenarlo y preservarlo.
Puntero.
Persona que tiene la capacidad y habilidad en determinar la humedad del café
Pergamino ya sea en las secadoras o en los patios.
Recolección.
El café cereza es cortado a mano y luego transportado en sacos hasta los beneficios
húmedos. Para garantizar la calidad del producto, se hace una selección final de los
frutos de café. Con esta labor se desechan frutos todavía verdosos, y así se asegura
que sólo sean procesados los frutos que tienen el punto óptimo de maduración.
125
Saco o Costal.
Sirve para almacenar temporalmente el café recién cortado maduro, verde,
pergamino y oro, su capacidad de almacenamiento dependerá del material del saco y
oscila entre (100-200 Lb ó 46-92Kg).
Secado.
Es una operación manual y lenta, pero es la que precisamente produce las
cualidades que después se perciben en la bebida. El secado del café en patios es
una de las más viejas tradiciones de la industria cafetera.En algunas zonas
productoras, donde por razones de elevación y topografía los rayos del sol no
alumbran directa o constantemente, el café se termina de secar en máquinas
secadoras.
Trilladora.
Máquina que por medio de fricción separa la cascarilla ó pergamino del grano de
café oro.
FUENTES DE CONSULTA
A)Fuente de la Internet:
http://www.jayaquetour.com.sv/index.html
http://es.wikipedia.org/wiki/Econom%C3%ADa_de_El_Salvador
http://definicion.de/cafe/
http://www.monografias.com/trabajos43/pulpa-de-cafe/pulpa-de-cafe2.shtml
http://es.wikipedia.org/wiki/M%C3%A9todos_de_separaci%C3%B3n_de_fases
http://www.coffee-ota.org/glossary.asp?lang=es
http://www.monografias.com/trabajos81/cafe-y-sus-caracteristicas/cafe-y-sus-
caracteristicas2.shtml
http://es.wikipedia.org/wiki/Caf%C3%A9
126
B) Fuente Bibliográfica:
Baca Urbina, Gabriel. Evaluación de Proyectos, 5º Edición, Editorial Mc Graw
Hill.
Nassir Sapag Chaín. Proyectos de Inversión, Formulación y Evaluación, 1°
Edición, Editorial Pearson, Prentice Hall, año 2007.
Hernández Sampieri R. Metodología de La Investigación
Rojas Soriano, Raúl, Guía para Realizar Investigaciones Sociales, 38ª. Ed.
año 2010.
C) Instituciones:
Cooperativa del Chagüite R.L.
Consejo Salvadoreño del Café.
PROCAFE
Banco Central de Reserva.
Ministerio de Agricultura y Ganaderia.
127
ANEXOS.
ANEXO 1. ENCUESTAS A BENEFICIOS DE CAFÉ EN LA ZONA DE JAYAQUE Y
ALREDEDORES DE LA LIBERTAD.
Correlativo de encuesta ________
ENCUESTA A BENEFICIOS DE CAFÉ
I. INTRODUCCIÓN
Buen día, somos estudiantes de la Universidad Dr. José Matías Delgado de la carrera de Ingeniería
Industrial, los cuales estamos realizando un estudio de mercado para conocer la aceptación que
tendrá la reapertura del Beneficio de Café de la Cooperativa del Chagüite en el municipio de Jayaque,
el cual pretende brindar un servicio a Beneficios de Café en el departamento de La Libertad.
Indicaciones: Marque con una x su(s) respuesta(s) y complete los espacios solicitados.
II. DATOS GENERALES DE CLASIFICACIÓN
Beneficio de Café
Municipio: ____________________________
III. CUESTIONARIO:
1. ¿Estaría interesado en utilizar los servicios del Beneficio de Café de la Cooperativa del
Chagüite, en el municipio de Jayaque?
Si No
Si su respuesta es NO fin de la encuesta.
Objetivo: Evaluar el grado de aceptación del servicio (Pregunta filtro).
2. ¿Qué proceso de Beneficiado realiza actualmente?
Vía Húmeda Vía Seca Ambos Otro
Si marca otros especificar_______________________
Objetivo: Conocer el proceso de Beneficiado de Café.
3. ¿Cuál es la variedad de Café Uva que Benefician?
Bourbon Pacas Ambos Otros
Si marca otros especificar_______________________
Objetivo: Conocer la variedad de Café Uva que Benefician.
128
4. ¿Tiene algún convenio con un Beneficio de Café?
Sí No
Objetivo: Conocer la cantidad de Beneficios que tienen un convenio con otros Beneficios de Café.
5. ¿Qué alternativas tiene cuando existe exceso de producción de Café?
Venta a otro Beneficio Pagan por Beneficiarlo Ninguno
Objetivo: Conocer que hacen con el excedente de producción del Café Uva.
6. ¿A que precio venden el quintal de Café Oro (Beneficiado)?
100 - 114 $
115 - 129 $
130 - 144 $
Más de 145 $
Si marca más de 145 $ especificar ________________________________
Objetivo: Conocer el precio de venta promedio del quintal de Café Oro.
7. ¿Qué tipo de proceso de Beneficiado le gustaría encontrar?
Vía Húmeda Vía Seca Ambos Otro_________
Objetivo: Conocer si tomaría una opción, del servicio de Beneficiado de Café de la Cooperativa del Chagüite.
8. ¿Qué forma de pago le gustaría que fuera el servicio de Beneficiado de Café?
Al crédito Al contado
Si su respuesta es al CONTADO pasar a la pregunta 10.
Objetivo: Conocer la preferencia de pago.
9. ¿En cuánto tiempo de crédito prefiere realizar la cancelación del servicio de Beneficiado?
30 días 60 días 90 días
Objetivo: Conocer el plazo de pago que prefieren.
10. ¿En que medio de comunicación esperaría conocer del servicio de Beneficiado de Café de la Cooperativa del Chagüite?
Internet Radio Revistas Periódicos
Objetivo: Determinar el medio de comunicación de preferencia.
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GRACIAS POR SU TIEMPO
129
ANEXO 2. ENCUESTAS A CAFETALEROS EN LA ZONA DE JAYAQUE Y
ALREDEDORES DE LA LIBERTAD.
Correlativo de encuesta ________
ENCUESTA A FINCAS DE CAFÉ
I. INTRODUCCIÓN
Buen día, somos estudiantes de la Universidad Dr. José Matías Delgado de la carrera de Ingeniería
Industrial, los cuales estamos realizando un estudio de mercado para conocer la aceptación de la
reapertura del Beneficio de Café de la Cooperativa del Chagüite, en el municipio de Jayaque, el cual
pretende dar un servicio a las Fincas de Café del departamento de La Libertad.
Indicaciones: Marque con una x su(s) respuesta(s) y complete los espacios solicitados.
II. DATOS GENERALES DE CLASIFICACIÓN
Nombre de La Finca: ___________ Ciudad: ______________
Tiempo de ser caficultor:
10–19 años 20 - 29 años 30 -39 años Más de 40 años
Si marca más de 40 años especificar cuantos: _____________________________
III. CUESTIONARIO:
1. ¿Cuántas manzanas están cultivadas actualmente con Café?
150 - 154 mz
155 - 159 mz
160 - 164 mz
165 - 169 mz
Más de 170 mz
Objetivo: Determinar el número de manzanas cultivadas de Café.
2. ¿Cuántos quintales de Café Uva/mz, obtienen durante la cosecha?
75 – 85 qq/mz
85 – 95 qq/mz
96 – 110 qq/mz
111 – 125 qq/mz
Más de 125 qq/mz
Objetivo: Establecer un promedio de quintales que producen por cosecha.
130
3. ¿Qué variedad de Café poseen actualmente en su finca?
Café Bourbon Café PacasAmbos Otros
Si marca otros especificar ________________________________
Objetivo: Conocer la variedad de Café.
4. ¿A quién le venden el Café, luego de la cosecha?
Beneficios de Café A productores de Café Otros
Si marca otros especificar ________________________________
Objetivo: Determinar a quién le venden el Café.
5. ¿A que precio venden el quintal de Café Uva?
70 - 75 $
76 - 80 $
81 - 85 $
86 - 90 $
Más de 90 $
Si marca más de 90 $ especificar ________________________________
Objetivo: Conocer el precio de venta promedio del quintal de Café Uva.
6. ¿Tiene algún convenio con un Beneficio de Café?
Sí No
Objetivo: Conocer la cantidad de Fincas Cafetaleras que tienen un convenio con Beneficios de Café.
7. ¿Cuál es la distancia entre su Finca y el Beneficio de su preferencia?
0-4 km 5-15km 16 - 30 km 31 - 45 km 46 -70 km Más de 70km
Objetivo: Conocer la distancia entre la Finca Cafetalera y el Beneficio.
8. ¿Estaría interesado en utilizar los servicios del Beneficio de Café de la Cooperativa del
Chagüite, en el municipio de Jayaque?
Si No
Si su respuesta es NO fin de la encuesta.
Objetivo: Evaluar el grado de aceptación del servicio (Pregunta filtro).
131
9. ¿En que lugar vende el quintal de Café Uva?
Puesto en el Beneficio de Café Puesto en su Finca de Café
Objetivo: Conocer el lugar de venta de entrega.
10. ¿En que medio de comunicación esperaría conocer del servicio de Beneficiado de Café
de la Cooperativa del Chagüite?
Internet Radio Revistas Periódicos
Objetivo: Determinar el medio de comunicación de preferencia.
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GRACIAS POR SU TIEMPO
132
ANEXO 3. VI CENSO ECONÓMICO DE BENEFICIOS DE CAFÉ EN EL DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD, EL
SALVADOR.
NUMERO
DE
ESTABLECI- FORMACION VARIACION
CIMIENTOS PRIMARIOS BRUTA DE DE LAS PRODUCION VALOR
TOTAL REMUNERADO A COPLADOS ELECTRICOS T O T A L SUELDOS Y CAPITAL EXISTENCIAS BRUTA TOTAL MATERIAS AGREGADO
A MAQUINAS 1/ SALARIOS FIJO PRIMAS CENSAL
Beneficios de Café(3116-05) 18 3,840 3,807 759 11,029 33,341 26,015 8,635 -1,170 293,390 209,110 181,199 84,280
La Libertad CIIU 14004
Empresa Unipersonal - - - - - - - - - - - - -
Sociedad Colectiva 1 411 410 - 1,300 5,032 3,742 530 - 40,699 28,546 23,408 12,153
Sociedad Anónima 2 370 365 80 1,003 4,685 3,653 3,150 -1,170 56,357 41,967 34,795 14,390
Sociedad Anónima de C.V 5 915 906 517 3,319 13,036 9,444 2,815 - 109,647 74,931 67,798 34,716
Cooperativa 9 1,274 1,256 162 5,233 9,768 8,516 2,140 - 81,493 60,342 52,215 21,151
Otro Tipo de Organización 1 870 870 - 174 820 660 - - 5,194 3,324 2,983 1,870
REMUNERACIONES PAGADAS GASTOS DE OPERACIÓN
VI CENSOS ECONOMICOS 1993
BENEFICIOS DE CAFÉ
CUADRO 1 RESUMEN GENERAL, SEGÚN ACTIVIDAD, DEPARTAMENTO Y ORGANIZACIÓN JURIDICA, 1991/1992
PERSONAL OCUPADO
AL 16 DE DICIMBRE POTENCIA INSTALADA VALOR (MILES DE COLONES)
ORGANIZACION JURIDICA
ACTIVIDAD, DEPARTAMENTO DE 1991 DE LOS MOTORES (H.P.)
Y
133
ANEXO 4. FINCAS DE CAFÉ EN EL DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD.
134
ANEXO 5. CAFICULTORES EN EL DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD.
135
ANEXO 6. PRODUCCIÓN DE CAFÉ ORO POR AÑO, EN EL DEPARTAMENTO DE LA LIBERTAD.
136
ANEXO 7. PRODUCCIÓN DE CAFÉ EN EL SALVADOR.
137
ANEXO 8. EXPORTACIONES ANUALES DE CAFÉ ORO.
138
ANEXO 9. PRECIO PROMEDIO INTERNACIONAL DEL CAFÉ ORO.
139
ANEXO 10. TÉRMINOS UTILIZADOS EN LA CAFICULTURA.
140
ANEXO 11. PRECIOS DE DISTRIBUIDORAS ELÉCTRICAS.
141
ANEXO 12. PRECIOS DE DISTRIBUIDORAS DE AGUA POTABLE.
142
ANEXO 13. TASA DE RIESGO PAÍS DE EL SALVADOR.
Bandas de Limpieza
Mante
nim
iento
24m
85m
72m
124m
12m
51m
23m
38m
9m
7m
9m
5m
5m
9m
14m
25m 13m
8m
8m 4m
4m
9m
6m
10m
8m
Diámetro = 5m
Tanque
H2O
10m
10m
21m10m
35m
50m
48m14m
14m
Por aquí
3m
64m
55m
110m
8m
8m
3m
Dibujó: Rodrigo Saúl Galán Álvarez
Roberto Alejandro Concepción Moreno
Facultad de Ingeniería
Plano: Beneficio de Café (Tren Húmedo y Tren Seco)
Asesores: Ing. René Hernán Linares Silva
Ing. Miguel Ángel Galdámez Guerrero
Universidad Dr. José Matías Delgado
Esc: 1:200
Fecha: 24-Abril-2012
Hoja: 1/1
Institución: Asociación Cooperativa de Producción Agropecuaria El Chagüite
20m
19m
3.2m
92m
23m
2.5m
a
d
A
B
a
a
A
B
a
a
A
B
a
B
a
a
C
a
B
a
B
a
B a
a
a
A
B
a
d
d
A
Ba
B
a
A
A
B
a
A
B
a
A
B
a
a
a
B
A
B
a
MAERKS
B
a
Crowley
5.0
m
25m
5m
5m
Punto de
Evacuación
9m
3m
6m
3.5m
5.0
m
9.0m
Patios de Secado
Patios de Secado
Patios de
Secado
Patios de
Secado
Patios de
Secado
Patios de
Secado Trojas de Madera Café Oro 2
Trojas de MaderaCafé Pergamino 1
Trojas de MaderaCafé Oro 1
Parqueo
Pilas de Café Uva
Pilas de Fermento
Área de Despulpe
Pilas de Aguas Mieles
SubEstación
Bás
cula
Oficinas Centrales
Pulperos y
Cribas
Lavado
Trilla
do
Catadores
Oliver
Despacho
Punto de
Evacuación
Baños Administración
5m
5m
5m
5m
7m
10m
3m
3m
TableroEléctrico
Planta Eléctrica
Por aquí
Secadoras
Asamblea GeneralBaños Generales
Junta de Vigilancia
Tren Seco
Tren Húmedo
3.0
m
3.0m
Vigilancia
T
T
T
2m
2m
3m
2m
Río el Chagüite
