Treinamento TAXBRA

Workshop TAXBRA (CBT Condition-Based Tax Calculation)CONFIDENTIAL MATERIAL. Property of Flavio Marcilio; No disclosure or any use without written authorization from Flavio.

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*Bem-vindo ao Workshop!Este curso ter aproximadamente 12 horasPara verses SAP a partir da ECC 6.0

Pblico alvo:Consultores MM

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*CONFIDENTIAL MATERIAL. Property of Flavio Marcilio; No disclosure or any use without written authorization from Flavio.MostrarFazerAjudaFalar

Experincia em sala de aulaPerguntas No respondidas :- Anotar na folha disponvel em sala.

*Tell MeTakes place during the instructors presentation of the course slides. Instructor will discuss the process, responsibilities, and describe the transactions -- EARS ON

Show MeTakes place when the instructor does a demonstration of a transaction in the system -- HANDS OFF!!

Let MeTakes place when the participants do a hands-on exercise -- Student will complete transactions -- HANDS ON

Help MeTakes place during and after the classroom with supporting documentation and access to on-line help

*AgendaObjetivo;Estrutura do Workshop;Conceitos Fiscais/Tributrios;Dicas aplicao Nota TAXBRA;Registros Fiscais e Contabilizaes;Livro Fiscal de Entrada;Avaliao do Curso.


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We will explain the objective and format of this course.

We will also review the Process Overview for this course.

We will review, demonstrate and practice the transactions you will be required to know for the XXXXXXX role.

We will have a summarization of the course and opportunity for questions.

We will show you were to find online help documentation.

A course assessment will be administered at the end of the session and we will also have a course evaluation for you to complete.

*ObjetivoAuxiliar na configurao do esquema de clculo TAXBRA (CBT);Conceitos fiscais/tributrios, contabilizaes e registro no livro fiscal de entrada;Minimizar as dificuldades encontradas nos clientes, referente a assuntos tributrios e fiscais;Integrar e trocar experincias entre os consultores.


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*Dias : 08, 09, 10 e 11 / 02Incio do curso : 19:00 hs. (15 min. tol.)Coffee Break : 20:30 hs. (15 min.)Trmino do curso : 22:00 hs.

CONFIDENTIAL MATERIAL. Property of Flavio Marcilio; No disclosure or any use without written authorization from Flavio.Configuraes do ambiente :Usurios :Client : 800Senhas :Estrutura do Workshop

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*Estrutura organizacional :

CONFIDENTIAL MATERIAL. Property of Flavio Marcilio; No disclosure or any use without written authorization from Flavio.800Mandante9999Empresa99999999CentroFilial9999Depsito9999Org. ComprasEstrutura do Workshop

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*Dados Mestres:

Fornecedores :FORNEC01 a FORNEC30FORNECRJ00 a FORNECRJ30

Materiais :MAT01 a MAT30 - (MP)CONS01 a CONS30 - (Consumo) ATIVO01 a ATIVO30 (Ativo)

Grupo de Compradores :999

CONFIDENTIAL MATERIAL. Property of Flavio Marcilio; No disclosure or any use without written authorization from Flavio.- Centro de Custo :9999999999

NCM :

9999999999999999

Grp. mercadoria :

999999999

Conta contbil :

474230Estrutura do Workshop

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*Troca de Arquivos !

Workshop TAXBRA;Nota TAXBRA;Operaes de Entrada;Notas Fiscais.

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* Conceitos Fiscais/Tributrios (Esquentando os motores)


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*Conceitos Fiscais/TributriosO QUE ?

Princpio da No-Cumulatividade

Esse princpio prev aos contribuintes do IPI, ICMS, PIS e COFINS o direito a creditar-se desses impostos, para compensar dbitos das sadas subsequentes. Ou seja, o crdito do imposto relativo a produtos entrados sero abatidos do que for devido pelos produtos sados. (O SAP utiliza a nomenclatura dedutvel).

Ex.

CONFIDENTIAL MATERIAL. Property of Flavio Marcilio; No disclosure or any use without written authorization from Flavio.Fabricante AFabricante BComrcioSada de insumo comdestaque do impostoSada comdbito do impostoO estabelecimento B tem direito ao crdito do imposto cobrado na aquisio do insumo, uma vez que a sada subsequente do produto resultante da industrializao , tambm, tributado ou por ICMS, IPI, PIS, COFINS.

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Princpio da Cumulatividade

Esse princpio no prev aos contribuintes do IPI, ICMS, PIS e COFINS o direito a creditar-se desses impostos. Ou seja, o valor destacado na NF de venda ser considerado como custo no registro da entrada da Nota Fiscal.(O SAP utiliza a nomenclatura no dedutvel).Ex.

CONFIDENTIAL MATERIAL. Property of Flavio Marcilio; No disclosure or any use without written authorization from Flavio.Fabricante AFabricante BComrcioSada de insumo comdestaque do impostoSada comdbito do impostoO estabelecimento B no tem direito ao crdito do imposto cobrado na aquisio do insumo, portanto o valor do imposto se transforma em custo para a Empresa.

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CFOP Cdigo Fiscal de Operaes e Prestaes

So cdigos numricos que identificam as respectivas naturezas das operaes de circulao de mercadorias e das prestaes de servios de transportes intermunicipal e interestadual e de comunicao.

Atravs do CFOP que grande parte das regras de determinao de impostos so estabelecidas.

Ex. 1.101 Compra para industrializao


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*Conceitos Fiscais/TributriosCOMO DETERMINADO NO SAP ?

determinado atravs da transao J1BTAX :


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PRINCIPAIS CHAVES DE DETERMINAO :

(Ctg. do material)

Dado Mestre :Transao : MM02


Conceitos Fiscais/Tributrios

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(Tipo de Item NF)

Dado Mestre (Config.) :Transao : SPROOBS. A gerao deste cadastro ser via nota 573983.

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(Utilizao do material)

Dado Mestre :Transao : MM02



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(Local de negcio)

Dado Mestre (Config.) :Transao : SPRO



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*CONFIDENTIAL MATERIAL. Property of Flavio Marcilio; No disclosure or any use without written authorization from Flavio.O QUE ?

NCM - Nomenclatura Comum do Mercosul

A NCM composta de oito dgitos, e tem como objetivo classificar o material, de acordo com a definio estabelecida entre os pases do Mercosul. A determinao da alquota do IPI com base nesta classificao e disposta na tabela TIPI.

Ex.: Cdigo NCM: 0104.10.11 - Animais reprodutores de raa pura, da espcie ovina, prenhe ou com cria ao p. Alquota : 5% de IPI Conceitos Fiscais/Tributrios

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COMO DETERMINADO NO SAP ?

Cadastro :Transao : J1BTAX

Dado mestre :Transao : MM02



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Processo :Transao: MIRO



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*O QUE ?

IPI - Imposto sobre Produtos Industrializados

O IPI um imposto de competncia federal que cobrado sobre produtos industrializados, nacionais e estrangeiros. No SAP a aplicao do imposto depender :

- Tipo de operao (CFOP), Classificao Fiscal (NCM), Utilizao das mercadorias (Industrializao, Consumo, etc.) e Fornecedor (Equivalente a industria Split 50% IPI).

CONFIDENTIAL MATERIAL. Property of Flavio Marcilio; No disclosure or any use without written authorization from Flavio.Conceitos Fiscais/Tributrios

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determinado atravs da transao J1BTAX , conforme ordem:

1 Exceo por material;

2 Exceo dinmica;

3 Exceo por NCM;

4 Valores Default.


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ICMS - Imposto s. Circulao de Mercadoria e Servios

O ICMS um imposto de competncia dos Estados e doDistrito Federal que cobrado em operaes relativas a circulao de mercadorias ou prestao de servios. A aplicao do imposto depender :

- Tipo de operao (CFOP), Estado de origem (Fornecedor) e Estado de destino (Centro), Cdigos do produto.

- Existem excees para alguns produtos, que o ICMS calculado em uma base reduzida, de acordo com sua utilizao.


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determinado atravs da transao J1BTAX , conforme ordem:

1 Exceo por material;

2 Exceo dinmica;

3 Exceo por Estado;

4 Valores Default.


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Substituio Tributria do ICMS

A Substituio Tributria (ST) o regime pelo qual a responsabilidade pelo ICMS devido em relao s operaes ou prestaes de servios atribuda a outro contribuinte.

ST Oper. posteriores : Recolhimento do imposto pelo Remetente. ST Oper. anteriores : Recolhimento do imposto pelo Adquirente.ST Servios (Transp) : Recolhimento do imposto pela Transportadora

Obs. A ST no se aplica a materiais utilizados na Industrializao !


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*Conceitos Fiscais/TributriosVANTAGENS

Para os contribuintesEstimula a igualdade na tributao, impedindo a concorrnciadesleal entre contribuintes que recolhem e os que sonegam;

Para a sociedadeO Estado amplia a base de arrecadao, gerando receitas para benefcios a sociedade;

Para o EstadoCentralizar o recolhimento do imposto, assim facilitando a fiscalizao.


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DIFAL Diferencial de Alquota de ICMS ou ICMS complementar (termo SAP)

DIFAL Diferencial de alquota de ICMS calculado com adiferena entre a taxa de ICMS cobrada pelo fornecedor e a taxa de ICMS que vlida quando a compra feita no mesmo estado. Isso ocorre apenas nas operaes de compras para Uso e Consumo, Ativo Fixo e Servios de fretes (interestaduais) destas duas operaes.


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A determinao da alquota do ICMS (DIFAL), feitaautomaticamente entre a diferena de lquota do ICMS do estado do Fornecedor (Interestadual) e a alquota do estado do Centro receptor. Desde que, seja ativado corretamente este imposto no IVA.

Tambm possvel vincular por material a iseno ou reduo da base de clculo do ICMS complementar.


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Pis - Programa de Integrao Social Pasep - Programa de Formao do Patrimnio do Servidor Pblico

Criado com o objetivo de beneficiar o trabalhador, o PIS um abono anual para os trabalhadores do setor privado.O PASEP destinado aos servidores pblicos civis e militares.

O PIS-PASEP em regra geral, no se aplica a empresas tributadas pelo Lucro Presumido, Lucro Arbitrado e Simples Nacional.

Alquota de 1,65% (No Cumulativo)Alquota de 0,65% (Cumulativo)


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*Conceitos Fiscais/Tributrios COMO DETERMINADO NO SAP ?

A determinao da alquota do PIS de acordo com a chave estabelecida pelo grupo de imposto (J1BTAX). Geralmente utilizado como chave o campo Empresa para determinar a alquota.

Grupo de imposto : Forma de determinao do imposto


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Cofins Contribuio para Financiamento da Seguridade Social

O Cofins uma contribuio federal, de natureza tributria, incidente sobre a receita bruta das empresas em geral, destinada a financiar a seguridade social.

O Cofins em regra geral, no se aplica a empresas tributadas pelo Lucro Presumido, Lucro Arbitrado e Simples Nacional.

Alquota de 7,6% (no Cumulativo)Alquota de 3% (Cumulativo)


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*Conceitos Fiscais/Tributrios COMO DETERMINADO NO SAP ?

A determinao da alquota do Cofins de acordo com a chave estabelecida pelo grupo de imposto (J1BTAX). Geralmente utilizado como chave o campo Empresa para determinar a alquota.

Grupo de imposto : Forma de determinao do imposto


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*Conceitos Fiscais/TributriosIRF - Impostos Retidos na fonte

(ISS, PIS, COFINS, CSLL, IR e INSS)

Impostos que sero apresentados no curso IRF (MP 135).


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*Check-Up!Quais as principais funes do NCM e CFOP no SAP ?

NCM : Classificao Fiscal do material e determinao do IPI.CFOP : Para caracterizar a operao da NF e os impostos a serem aplicados.Qual a ordem de determinao de alquota de ICMS utilizada pelo SAP ?

Exceo por material, Exceo dinmica, Por Estado e Default.Qual campo utilizamos como chave para determinar a alquota do PIS e COFINS?

O campo EMPRESA.Qual o princpio da No Cumulatividade ?

Ter o direito a creditar-se do imposto, para compensar dbitos das sadas subsequentes.


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* Dicas Aplicao Nota - TAXBRA (Volta de apresentao)


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*Dicas Aplicao Nota - TAXBRAO QUE ?

Nota OSS- SAP

So documentos disponibilizados no portal da SAP, com o objetivo de fornecer a seus clientes correes, modificaes, upgrades, FAQs e instrues de configurao de seu Software. COMO ACESSAR ?

Atravs do site service.sap.com, utilizando usurio e senha disponibilizado para seus clientes.CONFIDENTIAL MATERIAL. Property of Flavio Marcilio; No disclosure or any use without written authorization from Flavio.

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*Dicas Aplicao Nota - TAXBRAEXEMPLO : service.sap.com


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*Dicas Aplicao Nota - TAXBRANota TAXBRA - CBT : 664855 3.1 version

Estrutura da NOTA :Summary :Razes pela qual a NOTA foi criada.Header Data :Dados referente a data de criao e o mdulo.Releases, Support Packages :A partir de qual verso do SAP a nota aplicvel.Correction Instructions :As correes a serem aplicadas.Related Notes, Attachments :As possveis notas relacionadas e seus anexos.


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*Dicas Aplicao Nota - TAXBRADICAS (TOP 10) :

1. At a verso 4.7 necessrio a ativao via Basis do BC Set CSC_BR_TAX para aplicar a TAXBRA, e a partir desta verso a NOTA j vem aplicada; (pg. 37)

2. Esta NOTA constantemente atualizada, portanto de extrema importncia baixar pelo portal SAP, evitando utilizar arquivos pessoais desatualizados;

3. Como esta NOTA contm configuraes de MM e SD, o ideal criar apenas uma request para ser utilizada tanto pelo consultor de MM e SD;


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4. Grupos de impostos (Excees Dinmicas), se for necessrio criar, apenas utilizar de 10 a 89, pois o restante reservado para a SAP e no poder ser excludo; (pg. 21)

5. 95% das configuraes citadas nesta NOTA, sero acessadas via transao J1BTAX;

6. Aps todas as configuraes efetuadas, utilize o programa J_1B_CBT_CONSIST (via transao SE38), para eliminar todos os registros com o status VERMELHO; (pg. 43)


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7. Os IVAs disponveis nesta NOTA, no contm a ativao dos impostos PIS e COFINS . Ser necessrio aplicar as NOTAS 747607 e 981123; (Pg. 109)

8. Quando transportar os IVAs para (PRD), ser necessrio abrir o client para ativar os flags dos impostos e a migrao dos impostos via J1BTAX (colocar no plano de cut-over);

9. Configuraes de impostos para Ativo Fixo, aplicar a NOTA 724122;


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10. Rezar para funcionar !!!.


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*Check-Up!O que uma NOTA - SAP?

So documentos disponibilizados no portal da SAP, com o objetivo de fornecer a seus clientes correes, modificaes, upgrades, FAQs e instrues de configurao de seu SoftwareComo encontrar uma NOTA - SAP?

Atravs do site : service.sap.comA partir de que verso SAP, a nota Taxbra j vem instalada?

A partir da verso 4.7O que precisa fazer no final da configurao para tudo funcionar?

Rezar !!!


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* Registros Fiscais e Contabilizaes (Largada)


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*Registros Fiscais e ContabilizaesCENRIOS FISCAIS


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*Livro Fiscal de Entrada


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*AvaliaoFavor responder a avaliao !

Sua avaliao ajudar o instrutor a melhorar os prximos cursos.

Obrigado !


*The class evaluation provides the opportunity for participants to give feedback. This is very beneficial when a course is being taught more than once.

*Parabns!Voc completou o Workshop de TAXBRA (Condion-Based Tax Calculation)CONFIDENTIAL MATERIAL. Property of Flavio Marcilio; No disclosure or any use without written authorization from Flavio.

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*Tell MeTakes place during the instructors presentation of the course slides. Instructor will discuss the process, responsibilities, and describe the transactions -- EARS ON

Show MeTakes place when the instructor does a demonstration of a transaction in the system -- HANDS OFF!!

Let MeTakes place when the participants do a hands-on exercise -- Student will complete transactions -- HANDS ON

Help MeTakes place during and after the classroom with supporting documentation and access to on-line help *

We will explain the objective and format of this course.

We will also review the Process Overview for this course.

We will review, demonstrate and practice the transactions you will be required to know for the XXXXXXX role.

We will have a summarization of the course and opportunity for questions.

We will show you were to find online help documentation.

A course assessment will be administered at the end of the session and we will also have a course evaluation for you to complete.

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*The class evaluation provides the opportunity for participants to give feedback. This is very beneficial when a course is being taught more than once. *

Treinamento TAXBRA

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