Raport Mobias

7/30/2019 Raport Mobias

1/23

ACADEMIA DE STUDII ECONOMICE DIN MOLDOVA

FACULTATEA BUSINESS I ADMINISTRAREA AFACERILOR

CATEDRA MANAGEMENT

Raport de Practicn baza

Mobiasbanca - Groupe Societe Generale S.A.

Autor: Bore Sorin,grupa BA 10C,nvmnt cu frecven la zi

Conductor tiinific: Sandulache

Veronica,asistent universitar

Conducator de practic: MereneanuMariana,

analist SPAC

ASEM 2013


2/23

CUPRINS

INTRODUCERE ...............................................................................................................................3

Capitolul I. RESURSELE DEPOZITARE ALE B.C. MOBIASBANC S.A.......................4

1.1. Politica de constituire a depozitelor bancare.....................................4

1.2. Analiza depozitelor bancare....................................................................................6

Capitolul II. ACTIVIATEA DE CREDITARE A B.C. MOBIASBANC S.A....................7

2.1.Politica bncii privind acordarea creditelor...........................................................7

2.2. Metode de asigurare a riscurilor aferente activitii de creditare................10

2.3. Analiza portofoliului de creditare al bncii.......................................................15

Capitolul III. DEALING-UL VALUARN BANC................................................................19

CONCLUZII..................................................................................................................................21

BIBLIOGRAFIE...........................................................................................................................23


3/23

INTRODUCERE

Mobiasbanc este o societate pe aciuni ce deine licena de tipul C, prestnd ntreaga

gam de servicii bancare autorizate de Banca Naional a Moldovei. Banca este cotat la bursa de

valori din Moldova pe piaa primar a hrtiilor de valoare.

La 4 iulie 1990 BC Mobiasbanca i-a nceput activitatea ca banc independent cu statutlegal de societate cu rspundere limitat. La 27 iunie 1996 Banca este transformat n societate pe

aciuni. Pn la 19 februarie 1997 deintorii Bncii au fost companii i persoane fzice, rezideni ai

Republicii Moldova. n februarie 1997 32,45% din capitalului acionar al Bncii au fost procurate

de fondul de investiii Development Capital Corporation (Moldova), din Cayman Islands, care a

fost acionarul majoritar al Bncii. n iunie 1999 acionarul majoritar i-a majorat cota pn la

59,3%, n continuare majornd-o pn la 63,68%.

La 11 ianuarie 2007 acionarii majoritari au vndut aciunile Bncii n favoarea SocieteGenerale (SG), i, ca rezultat al acestei tranzacii, SG a devenit acionarul majoritar care deine

70,57% din capitalul Bncii. n mai 2007 SG i-a majorat cota sa n Banc prin procurarea

suplimentar a 24,78%. Pe parcursul anului 2008 s-a atestat o majorare a capitalului acionar al

Bncii n urma creia structura acionarilor majoritari s-a schimbat, adugndu-se doi acionari

noi: BRDGroupe Societe Generale S.A., deinnd 20%, i Banca European de Reconstrucie i

Dezvoltare (BERD), deinnd 8,84% din capitalul acionar al Bncii. Astfel, n rezultatul acestei

tranzacii, cota parte a Socit Gnrale s-a micorat, i la sfritul anului 2008 a constituit67,85%. La sfritul anului 2008, acionarii minoritari deineau 3,31% din capitalul acionar al

Bncii (2007: 4,57%). n 2008 denumirea Bncii s-a schimbat n BC Mobiasbanc Groupe

Societe Generale S.A.

Societe Generale a fost nfinat n 1864 ca societate bancar nregistrat n Frana. Sediul

su central se af pe 29 Boulevard Haussmann, 75009, Paris, Frana, iar aciunile sale sunt listate

la Bursa de Valori din Paris. Societe Generale este unul dintre principalele grupuri fnanciare din

lume i a aptea companie francez, ca mrime, dup capitalizarea bursier (20,9 miliarde EUR

la 31 decembrie 2008). SG are aproximativ 163 000 de angajai i este prezent n peste 82 de

ri.

B.C. Mobiasbanca - Groupe Societe Generale S.A. ofer urmtorul spectru de servicii:

a) acceptarea de depozite (pltibile la vedere sau la termen etc.) cu sau far dobnd;

b) acordarea de credite (de consum i ipotecare, factoring cu sau fr drept de regres,

finanarea tranzaciilor comerciale, eliberarea garaniilori cauiunilor etc.);

c) mprumutarea de fonduri, cumprarea ori vnzarea, n cont propriu sau n contul clienilor

(cu excepia subscrierii hrtiilor de valoare) de:

a. instrumente ale pieei financiare (cecuri, cambii i certificate de depozit etc.);


4/23

b. futures i opioane financiare privind titlurile de valoare i ratele dobnzii;

c. instrumente privind rata dobnzii;

d. titluri de valoare;

d) acordarea de servicii de decontari i ncasri;

e) emiterea i administrarea instrumentelor de plat (cri de credit sau de plat, cecuri devoiaj, cambii bancare etc.);

f) cumprarea i vnzarea banilor (inclusiv a valutei strine);

g) leasing financiar;

h) acordarea de servicii aferente la credit;

i) operaiuni n valut strin, inclusiv contracte futures de vnzare a valutei strine;

j) acordarea de servicii fiduciare (investirea i gestionarea fondurilor fiduciare), pstrarea i

administrarea hrtiilor de valoare i altor valori etc.;k) acordarea de servicii de gestionare a portofoliului de investiii i acordarea de consultaii

privind investiiile;

l) subscrierea i plasarea titlurilor de valoare i aciunilor, operaiunile cu aciuni.

Capitolul I.RESURSELE DEPOZITARE ALE B.C. MOBIASBANC -GROUPE SOCIETE GENERALE S.A.

1.1POLITICA DE CONSTITUIRE A RESURSELOR DEPOZITARE ALE BNCII

Activitatea de atragere a mijloacelor bneti n conturi de depozit n B.C. Mobiasbanca -

Groupe Societe Generale S.A. este reglementat n politicile i standartele interne de lucru. n

conformitate cu legislaia n vigoare, banca atrage de la persoane fizice i juridice depozite la

vedere sau la termen, n moned naional sau strin, n numerar sau prin virament i utilizeaz

aceste mijloace total sau parial pentru a acorda credite sau a face investiii pe propriul cont i risc.

Depozitul este o sum de bani depus care urmeaz s fie rambursat la termen, fie la

vedere, cu sau fr dobnd ori cu orice alt beneficiu, fie n condiiile convenite n comun de ctre

deponent sau de mputernicitul acestuia i de depozitar.

Rata dobnzii la depozite poate fi fix sau flotant pentru tot termenul de plasare.

Ratele dobnzilor la depozite pentru clieni se stabilesc n procente anuale.

Rata dobnzii la conturile de depozit se stabilesc n funcie de:

- suma depozitului;

- tipul valutei depozitului;

- termenul de plasare;


5/23

- condiiile produsului de depozit.

Factorii care influieneaz primirea deciziilor de stabilire i modificare a ratelor dobnzii pentru

toate segmentele de clieni retail sunt:

- costul resurselor n piaa financiara;

- rata de refinanare a BNM, ratele de refinanare CHIBID, CHIBOR, rata inflaiei;

- situaia i tendinele pieei depozitelor;

- strategia bncii privind depozitele bancare a persoanelor juridice i fizice;

- costul riscurilor pe care i le asum banca;

- planurile privind atragerea depozitelor;

- cadrul legislativ, .a.

Dobnda la depozitele la termen n valut naional se calculeaz reieind din numrul

efectiv de zile n perioada n care se calculeaz i lund drept baz anul de 365 zile.

Dobnda la depozitele la termen n valut strina se calculeaz reieind din numrul

efectiv de zile n perioada n care se calculeaz i lund drept baz anul de 360 zile.

Pentru deschiderea conturilor de depozit clientul prezint cererea de deschidere a contului,

documentele prevzute de regulanentele BNM i interne ale bncii.

Executorul responsabil de deschiderea contului de depozit este obligat la momentul

primirii documentelor necesare pentru deschiderea contului de depozit s efectueze identificarea

persoanei care prezint aceste documente cu persoana nfiat pe fotografia de pe actul de

identitate.

Banca negociaza i semneaza cu clientul contractul privind deschiderea i deservirea

contului curent sau de depozit n valut naional i / sau n valut strin. La negocierea

contractului de cont curent sau la termen banca specific n mod expres obligaiunea sa privind

achitarea sau neachitarea dobnzii pentru disponibilul mijloacelor bneti n aceste conturi ale

clientului, precum i modalitatea de plat a dobnzii.

Departamentul Dezvoltare i Marketing este responsabil de asigurarae distribuirii

blanchetelor pentru tiparirea contractelor de depozit, n conformitate cu cererea prezentat de ctre

Departamentul Comercial. Numrul blanchetelor ce urmeaz a fi distribuite filialelor se va indica

ntr-un registru special copia cruia va fi transmis filialei mpreun cu blanchetele.


6/23

1.2ANALIZA DEPOZITELOR BANCARE

Portofoliul de depozite al Bncii a continuat s creasc concomitent cu creterea sistemului

bancar. n acelai timp, datorit unei balanri bune a mixului de produse i a unei politici de

marketing efciente, nivelul de cretere al depozitelor persoanelor fizice atins de Banc peparcursul anului 2011 a depit substanial nivelul sistemului bancar. Alt avantaj competitiv

important care a contribuit la succesul n atragerea depozitelor de la public este, desigur, brandul

Societe Generale obinut ca rezultat al achiziionrii Bncii de ctre Societe Generale.

Structura depozitelor s-a modifcat, n rezultatul creterii depozitelor n MDL. Aceasta a

fost cauzat de creterea stabilitii monedei naionale i creterea ncrederii n depozite n MDL pe

parcursul anului 2010 si 2011.

Analiza n dinamic a portofoliului de depozite a B.C. Mobiasbanca - Groupe SocieteGenerale S.A. demonstreaz o cretere constant a portofoliului de depozite al bncii n ultimii 6

ani (Fig.1.2.1).

Sursa: Rapoartele anuale ale B.C. Mobiasbanca - Groupe Societe Generale S.A. 2006-2011//www.mobiasbanca.md

Fig. 1.2.1 Dinamica portofoliului de depozite al B.C. Mobiasbanca Groupe SocieteGenerale S.A. n perioada a. 2006-2011(mil. lei).

n baza Fig.1.2.1 putem meniona nivelul nesemnificativ al creterii bazei depozitare a

bncii n a. 2011, care este marcat de evenimentele produse pe piaa bancar a R. Moldova i

finaciar-bancar internaional.Soldul depozitelor atrase la 31.12.2011 de ctre B.C. Mobiasbanca - Groupe Societe

Generale S.A. de la clieni a constituit 1969 mln lei, inclusiv de la pers oane fizice 1236,3 mln

0200400600800

100012001400160018002000

2006 2007 2008 2009 2010 2011

Total depozite 305.8 477.5 1043.9 1322.1 1824.2 1969

Depozite pers. Fizice 175 296.4 478.6 769.5 1257.6 1236.3

Depozite pers. Juridice 129.5 180.4 557.4 529 555.1 704.8


7/23

lei, ceea ce constituie 62,7% din portofoliul total al bncii. Acestea constituie partea principal a

resurselor bncii. Pe parcursul anului 2011 volumul depozitelor clienilor bncii s-a majorat

nesemnificativ cu 144,8 mln lei, cauza fiind declanarea unei noi etape a crizei financiare i

retragerea parial a depozitelor de ctre clieni. Creterea portofoliului a fost preponderent cauzat

de creterea portofoliului de depozite a persoanelor juridice, care sa majorat pe parcursul a nului2011 cu 149,7 mln lei.

Depozitele atrase de la persoanele fizice n anul 2011 sau micorat cu 21,2 mln lei,

constituind la finele anului 1236,3 mln lei.

Capitolul II. ACTIVITATEA DE CREDITARE A B.C. MOBIASBANCGROUPE SOCIETE GENERALE S.A

2.1 POLITICA BNCII PRIVIND ACORDAREA CREDITELOR

Acordarea creditelor se realizeaz numai cu respectarea reglementrilor legale n vigoare, a

documentelor normative interne i a competenelor interne de aprobare.

Creditele se acord n moneda local i n valut strin, n condiiile de cost stabilite de

ctre Comitetul de dirijare a preurilor i se aprob de ctre Preedintele Bncii. Deviza unui credit

se stabilete n funcie de cererea clientului, lund n considerare specificul activitii acestuia i

riscul de schimb sub-adiacent.Preul creditului (dobnda i comosioanele) se stabilete de ctre Banc, prin negocierea cu

clientul i reprezint remunerarea Bncii pentru riscul asumat.

n funcie de tipul creditului i beneficiar, pretul poate fi:

Dobnda Fixpe parcursul termenului de creditare rata dobnzii rmne neschimbat i

poate fi modificat numai conform deciziei organului mputernici;

Dobnda flotantrata dobnzii poate fi modificat pe parcursul termenului de creditare

n cazul fluctuaiei ratei dobnzii la resursele mprumutate pe piaa intern sau extern dupaun criteriu bine determinat (de ex. Resursele organizaiilor financiare internaionale poart

rata dobnzii legat de LIBOR) sau dup o rat intern de referin. n acest caz

modificarea are loc n baza condiiilor prestabilite n contractul de credit fr aprobarea

special a organului mputernicit.

La acordarea creditelor, Banca analizeaz i respect reglementrile legale privind

expunerea Bncii fat de client i fat de grupul din care face parte clientul, reglementrile

privind cunoaterea clientelei, reglementrile cu privire la tranzaciile cu persoanele afiliate bnciipe cele privind protecia mediului nconjurtor, prevenirea splrii banilor i combaterea finanrii


8/23

actelor de terorism. Principiile care trebuie s primeze n activitatea personalului implicat n

acordarea creditelor sunt:

1. Prudena ntreaga analiz de credit va avea n vedere principiul prudenei bancare, n

ceea ce privete analiza contrapartidei(a firmei/grupului de firme a asociailor/acionarilor

i/sau a conductorilor ei), a documentaiei de credit i a garaniilor oferite.2. Responsabilitatea fiecare persoan implicat n circuitul de aprobare a unui dosar de

credit va analiza cu maxim responsabilitate necesitatea creditului respectiv, precum i

riscurile asumate de banc prin acel credit. Responsabilitatea se manifest printr-o

atitudine constructiv i flexibil fa de cererile clienilor, far a pune ns n pericol

poziia de risc a bncii. Responsabilitatea este individual, se asum prin semnarea

propunerii de credit i aparine n principal persoanelor sau persoanei care aprob

solicitarea. n cazul acceptrii de un Grup Mobiasbanc Societe Generale a uneitranzacii care a fost refuzat de alt Grup Mobiasbanc Societe Generale, organul de

decizie din Grupul care aprob va decide n cunotin de cauz i pe propria rspundere.

3. Bunul simva guverna toate diciziile de creditare. Orice dosar de credit va fi constituit

numai dup ce debitorul este ndeajuns studiat pentru a nu pune n pericol poziia de risc a

Bncii sau a-i prejudicia buna reputaie, precum i pentru a determina cea mai bun

combinaie de faciliti de credit necesar pentru funcionare a respectivei contrapartidei.

Toti clienii, persoane juridice care beneficiaz de o finanare trebuie vizitai de ctre

consilieri clientel cel putin odat pe an. Informaiile obinute vor fi transpuse ntr-un

raport de ntlnire care va fi adus la cunotina efului ierarhic.

4. Rigurozitatea toate propunerile de credit se fac n form scris i cuprind toatele

elementele scrise pentru luarea unei decizii. Punerea la dispoziie a creditelor se face

numai dup ndeplinirea tuturor condiiilor menionate n decizia de aprobare i dup

semnarea contractului de credit i nregistrarea garaniilor.

5. Rentabilitatea decizia de creditare se ia n funcie de rentabilitatea operaiunilor

respective i n ultim instan, de rentabilitatea global pe client.

6. Teritorialitatea n cazul n care o sucursal/punct de lucru a unei companii solicit o

finanare, indiferent de tipul de finanare i durata de creditare, unitatea Mobiasbanc va

informa imediat subdiviziunea care administreaz relaia de cont principal (relaia cu

sediul/centrala unitii n cauz) n vederea efecturii analizei i aprobrii solicitrii la

sediul central al clientului. Dupa aprobarea creditului, Grupul va notifica unitile

Mobiasbanc care administreaz relaia de cont secundar a clientului.

n cazul persoanelor fizice, se recomand, s se acorde credite numai clienilor care au

domiciliul sau locul de munc n aceeai localitate cu unitatea teritorial Mobiasbanc de la care


9/23

solicit creditul, sau n localiti apropiate (cnd nu exist Mobiasbanc n localitatea de

domiciliu/loc de munca). n cazuri excepionale n care se va aproba solicitarea unui client care nu

respect conditiile precedente, unitatea care acord credite are obligativitatea de a solicita

informaii referitoare la client de la unitatea teritorial a Mobiasbanc din localitatea de reedin.

Pentru clienii care au deschise conturi la mai multe Grupuri, analiza i aprobareacreditului se va efectua la Grupul care administreaz relaia de cont principal sau n cadrul

Departamentului Corporate Banking n caz c clientul este clasificat drept corporativ. Dupa

aprobarea creditului, Grupul va notifica toate grupurile Mobiasbanc care administreaz relaia de

cont secundar a clientului.

Portofoliul bncii include, dar nu se limiteaz la urm toarele categorii de produse

creditare:

Credite clasice finanare tradiional pentru un termen i scop bine determinat i seramburseaz n rate conform graficului stabilit n dependen de fluxul mijloacelor baneti

al companiei.

Linii de credit (de tip revolver) se deosebete de credite clasice prin stabilirea unui

plafon maxim, n limita cruia clientul poate s manevreze cu resursele creditare conform

necesitilor sezoniere i disponibilitilor bneti. Se presupune posibiliattea rambursrii

pariale sau n totalitate a creditului i folosirii repetate a resurselor creditare ntr-un numr

nelimitat de ori n limita plafonului i termenului stabilit al creditului. Calculul dobnzii se

face doar pe suma efectiv utilizat din linia de credit. Pentru sumele nesolicitate se calcul

(se percepe) un comision de rezervare (angajament).

Credite overdraftse acord pe termen foarte scurt i este destinat acoperirii deficitului

temporar de mijloace bneti n contul clientului i susinerii operative a solvabilitii

clientului. n cazul lipsei sau insuficienei mijloacelor bneti pe contul curent al

ntreprinderii pentru executarea dispoziiilor de plat depuse, contul se alimenteaz cu

resurse creditare n regim automat cu suma necesar pentru a efectua transferul

Garania bancar reprezint un angajament scris asumat de Banca (Banca-garant) n

favoarea uneia alte persoane (Beneficiarul garaniei) de a plti acestuia o sum de bani, n

cazul n care o alt persoan (Ordonatorul) n numele cruia se emite garania, nu a onorat

o anumit obligaie asumat printr-un nscris, sau a onorat-o defectuos, fa de beneficiarul

garaniei. Garanii se ofer pentru garantarea ndeplinirii obligaiunilor de livrare sau

achitare a mrfurilor, prestare a serviciilor, precum i n scopul amnrii taxelor vamale

sau TVA la import sau ndeplinirii obligaiunilor asumate n cadrul participrii la tendere,

etc. Garanii simple se emit prin eliberarea unei scrisori de garanie pe hrtie. Garanii

documentare se emit prin intermediul SWIFT.


10/23

Credite consoriale n cazul finanrii unor proiecte mari, care depesc limitele

creditrii bncii existente conform regulamentelor n vigoare, sau n scopul mpririi

riscurilor, banca poate participa n credite consoriale n colaborare cu alte bnci, inclusiv

cu bnci strine.

Tranzacii REPO reprezint o operaiune ce include dou tranzacii consecutive devnzare cumprare a valorilor mobiliare (vnzarea cu obligaiunea de a rscumpra la o

dat determinat i cu un pre anumit).

Factoring reprezint cumprarea de facturi (creane) ale clientului n perioada dintre

facturare i ncasare care permite afacerii s-i asigure lichiditile necesare, mbuntind

fluxul de numerar al clientului. Factoringul este o operaiune prin care clientul denumit

aderent transfer proprietatea creanelor sale din facturile comerciale, ctre Banc,

denumit factor, aceasta avnd obligaia, conform contractului ncheiat, de a asigurancasarea creanelor aderentului, asumndu-i riscul de neplat acestora. Banca, pe baza

documentelor primite, pltete suma de baz a valorii nominale a creanelor.

Leasing reprezint o convenie prin care Banaca n calitate de locator (proprietar al

mrfii) cedeaz locatarului (persoana care ia n chirie), pentru o perioad determinat,

dreptul de utilizare a unui bun mobiliar, imobiliar sau a unui activ incorporal destinat

desfurrii activitii de exploatare a locatarului, contra unei pli, cu opiunea de

cumprare la scaden, la un pre convenit prin contractul iniial ntre pri.

2.2 METODE DE ASIGURARE A RISCURILOR AFERENTE ACTIVITII DECREDITARE

n general, riscurile activitii de creditare se regsesc n urmtoarele categorii care pot fi:

Riscul de creditare: reprezint riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor

estimate de Banc, ca urmare a nendeplinirii de ctre contrapartid a ob ligatiunilor

contractuale. Includ riscurile individuale (de lichiditate, de insolvabilitate, lipsa de

lichiditate a garaniilor aferente creditelor n caz de executare silit).

Riscul de pia: afecteaz buna desfurare a acvtivitii debitorului creditat i implicit

rezultatele i capacitatea de rambursare a acesteia. Inclusiv riscul de variaie a cursului de

schimb valutar, riscul de variaie a ratei dobnzii, riscul de concuren, riscul sectorial i de

ar, de concentrare a activitilor etc. Acesteriscuri se traduc n probabilitatea Bncii de a-

i realiza profiturile estimate din activitatea de creditare. De aceea, Banca va propune

contrapartidei msuri de acoperire a acestor riscuri: hedging pe cursul de schimb sau pe

rata dobnzii sau diverse condiii suplimentare de acordare a creditului.


11/23

Riscul legal: reprezint imposibilitatea susinerii n instan a drepturilor bncii ca urmare

a unor erori n verificarea i constituirea documentaiei de credit i de garanii sau datorit

unor posibile interpretri ale legilor sau ale jurisprudenei.

Riscul operaional: riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor estimate

de banc determinat de factori interni (derularea neadecvat a activitii de creditare,existena unui personal sau aunor sisteme necorespunztoare etc.) sau de factori externi

(condiii economice, progrese tehnologice etc.).

Riscul de reputaie: nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor estimate de

Banc, prin angajarea n relaii cu contrapartide insuficient cunoscute i care ar putea

afecta buna reputaie/ncrederea publicului n integritatea sa. Pentru minimizarea riscurilor

specifice, consilierii de clientel trebuie s colaboreze cu analitii de credit i risc pentru a

identifica:1. modalitatea de finanare care trebuie sa fie adecvat nevoilor clientului;

2. tipul, structura i valoarea garaniilor aferente facilitilor solicitate, astfel nct garaniile

s fie corelate cu nivelul riscului de contrapartid/tranzacie asumat de banc;

3. alte condiii decreditare astfel nct poziia de risc a bncii s fie protejat.

Decizia de creditare se ia numai dup analiza atent a riscurilor implicare i stabilirea

msurilor de diminuare a acestora. Sursele de informare pentru evaluarea acestori riscuri pot fi:

1. Date furnizate de client:

o informaii despre afacere aceastea trebuie s fie analizate ntr-o manier critic de ctre

banc ntruct provin provin de la o surs subiectiv i n corelaie cu rezultatele

economico-financiare;

o organigrama complet a grupului i situaia fluxurilor intra-grup (dac este cazul);

o informaii despre pia i concuren(poziia clientului pe pia);

o informaii juridice dosarul juridic al clientului;

o informaii financiare situaii financiare ncheiate i raportul de audit(dac este

disponibil), proiecii financiare fundamentale pe perioada de creditare;

o situaia tuturor angajamentelor financiare(bancare, leasing, factoring etc.);

o planul de investiii(ce include studiul de oportunitate), nsoit de planul de finanare, n

cazul proiectelor de investiii;

o informaii privind garaniile propuse titluri de proprietate, sarcini, situaii financiare ale

garantului, rapoarte de evaluar etc.

2. Informaii din surse externe pot fi:

o Biroul de credit(SIVABON);

o Sistemul SA REGISTRU;


12/23

o Servicii de informare comercial;

o Orice alte surse: referine din partea furnizorilor, clienilor, mijloacelor mass media, etc.

3. Informaii disponibile din surse interne ale bncii:

o Studii sectoriale disponibile n banc;

o Servicii globale Societe Generale Frana (responsabilii de mari clieni ai SocieteGenerale);

o Rapoarte interne, etc.

Identificarea riscurilor aferente unui credit implic i identificarea unor soluii de

neutralizare sau atenuare a acestori riscuri.

Pe lng buna cunoatere a clientului i analiza financiar, alte mijloace de protecie

mpotriva riscurilor sunt garaniile.

n alegerea tipului de garanie pentru un anumit credit se va ine cont de: calitateadebitorului i tipul facilitii de credit, astfel nct riscurile asumate de Banc s fie acoperite.

Garantarea creditelor trebuie s constituie doar o masur suplimentar de securitate. Banca

estimnd c rambursarea creditului se va realiza din activitatea curent a debitorului. O atenie

deosebit trebuie acordat situaiilor n care cadrul reglementrilor prevede constituirea de ctre

Banc de provizioane de risc de credit, datorit mixului de garanii i performane financiare ale

debitorului. n aceste situaii este recomandat mbuntirea garaniilor i/sau impunerea de

clauze financiare n contractul de credit. Bunurile aduse n garanie trebuie s fie uor de evaluat,

iar valoarea acestora s fie relativ stabil n timp. n stabilirea acestei valori se va ine cont i de

costurile de lichidare.

Pentru creditele pe termen lung i mediu stocurile i materialele nu vor fi acceptate ca

garanii. n cazul clienilor care beneficiaz de mai multe credite din partea Bncii, se recomand

constituirea de garanii comune pentru toate creditele, astfel nct riscurile Bncii s fie acoperite

printr-un co de garanii. Se admit derogri de la prevederile acestor puncte prin decizia

Departamentului Risc Management sau prin decizia Preedintelui Bncii.

Exist garanii reale i garanii personale.

Garanii reale mijloace juidice de garantare a obligaiilor prin afectarea unui bun al

debitorului n vederea asigurrii executrii obligaiei asumate. n aceast categorie intr ipotecile

i gajurile pe orice activ corporal sau necorporal, individual sau generic, prezent sau viitor,

aparinnd debitorului sau unui garant ter.

Garaniile bancare confer Bncii:

Dreptul de preferin n temeiul cruia, n cadrul executrii silite, din valoarea bunului

respectiv se va asigura mai nti satisfacerea integral a creanelor Bncii;


13/23

Dreptul de urmrire, n temeiul cruia Banca va putea urmri bunul n minele oricui s -ar

afla, n msura necesitii satisfacerii creanelor garantate.

Cea mai utilizat form a creditelor asigurate prin garanii reale sunt creditele asigurate

prin gaj. Gajul poate fi de dou varieti:

Gajul bunurilor mobile:o mrfuri la depozit sau n circulaie, sau n depozitul Bncii;

o utilaj;

o transport;

o valori mobiliare;

o mijloace bneti;

o alt avere sau drepturi patrimoniale (inclusiv datoria debitoare, creane).

Gajul bunurilor imobileipoteca.Contractele de gaj trebuie s fie nregistrate n registrele respective:

o IpotecaRegistrul bunurilor imobile (Organul Cadastral Teritorial);

o Bunuri mobileRegistrul gajuluibunurilor mobile (pe lng Ministerul de justiie);

o Valori mobiliare corporativeregistrul al deintorilor de valori mobiliare nominative.

Formele de garanii personale aplicabile conform legislaiei n vigoare sunt:

Fidejusiunea persoanelor tere;

Garaniile prezentate sub form de scrisoare de garanie emis de bnci pentru acoperireaeventualelor pagube ce ar fi cauzate de neonorarea obligaiunilor de ctre debitor fa de

Banc;

Poliele de asigurare contra riscului incapacitii de plat ale unei companii de asigurare

sau organizaii internaionale specializate, agreate de Banc, care pot fi acceptate de ctre

Banc i n calitate de garanie asigurtoare a ndeplinirii obligaiunilor debitorilor la

creditele eliberate.

La acceptarea acestor tipuri de garanii se va verifica ntotdeauna acceptibilitatea lor, din

punctul de vedere al riscului sau al textului, fie prin obinerea unui text conform cu instruciunile

specifice fie prin obinerea avizului din partea departamentelor implicate.

Scrisorile de angajament (oferite de societile din grup pentru afiliatele lor) pot lua forma

unor scrisori de confort sau de garanie. Acestea pot fi luate n considerare n cazul marilor grupuri

locale i internaionale, avndu-se n vedere onorabilitatea i soliditatea financiar a ntregului

grup, certificat de un auditor, de preferin internaional, acceptat de ctre Banc. De asemenea,

n cazul marilor grupuri urmrite centralizat de ctre responsabilii de clientel din cadrul Societe

Generale Frana, scrisorile de angajament pot mbrca fi forma unor protocoale globale de

finanare semnate de Societe Generale cu aceti clieni.


14/23

Evaluarea garaniilor.n scopul estimrii valorii de pia a garaniilor imobiliare oferite de

ctre clieni, Banca va apela la serviciile experilor independeni agenii de evaluare a

imobilului. Rapoartele de evaluare a bunurilor imobile reprezentate de ctre companiile de

evaluare vor fi evaluate i avizate (n conformitate cu actele normative n vigoare) de ctre Secia

evaluare garanii.Pe lng evaluarea bunurilor imobile, Secia evaluare garanii va efectua i evaluarea

bunurilor mobile.

n unele cazuri se accept, de asemenea, informarea privind valoarea de pia a garaniilor

din surse sigure de informaie public cotri ale valorilor mobiliare i ale mrfurilor la burse de

valori i mrfuri, etc. Valoarea de gaj a bunurilor va fi propus de Secia Evaluare i Administrare

Gaj, prin aplicarea la valoarea de pia a unor coeficieni de evaluare stabilii pentru diferite tipuri

de garanii conform documentelor interne n vigoare. Preedintele Bncii este n drept de a aprobavalaorea de gaj a bunurilor gajate cu derogare de la coeficienii de evaluare stabilii prin

documentele normative n vigoare.

Asigurarea garaniilor.Bunurile ipotecate sau gajate trebuie asigurate, la companiile de

asigurare agreate de Banc, pe perioada de creditare (atunci cnd tipul activului o permite), iar

polia de asigurare cesionat n favoarea Bncii. Se admit derogri de la prevederile acestui punct

prin decizia Departamentului Risc Management sau organului abilitat de a aproba acordarea

facilitii de credit sau prin decizia preedintelui.

n cazul pstrrii obiectului gajului la o ter persoan, se recomand ncheerea

contractului trilateral de pstrare a gajului, prin care aceast persoan ter i va asuma

rspunderea asupra integritii bunurilor gajate.

Polia unei companii de asigurare ar putea fi admis de ctre Banc n calitatea de

asigurare suplimentar a integritii bunurilor gajate n favoarea Bncii de cter debitor, n cazul n

care situaia financiar a companiei de asigurri este satisfctoare, solvabilitatea ei este

determinat i nu provoac dubii.

Controlul gajului. Coloboratorii vor efectua controale planificate i extraordinare ale

gajului clienilor cu informarea despre rezultatele controalelor a subdiviziunilor Bncii, conform

documentelor normative interne n vigoare.

Graficul de evaluare a gajului va fi ntocmit de ctre Consilierii de clientel din cadrul

filialelor prin nelegerea prealabil cu clientul, n colaborare cu Scia Evaluare i Administrare

Gaj, actele de verificare a gajului cu toate semnturile vor fi expediate la Departamentul Centru

Servicii i Clieni (DCSC), angajaii din cadrul DCSC sunt responsabili de anexarea actului n

dosarul de credit.


15/23

Formele de garantare ale obligaiunilor contractuale n ordinea descreterii atractivitii

pentru Banc sunt prezentate astfel:

Gajul depozitului bancar;

Gajul valorilor mobiliare de stat;

Scrisoare de garanie a instituiei financiare agreate de Banc; Polia de asigurare contra riscului incapacitii de plat;

Ipoteca imobilului cu grad nalt de lichiditate;

Ipoteca imobilului cu grad sczut de lichiditate;

Cesiunea ncasrilor de pe conturi;

Gajul utilaljului sau mijloacelor fixe;

Gajul mijloacelor de transport;

Gajul stocurilor n circulaie;

Fidejusiunea persoanelor tere;

Gajul creanelor i altor drepturi aferente ce rezult din contracte comerciale.

Toate creditele i plasamentele se clasific n conformitate cu instruciunile specifice prin

aplicarea simultan a urmtoarelor criterii: serviciul datoriei i performanafinanciar.

Evaluarea se va realiza difereniat pentru persoane fizice i persoane juridice.

Calculul volumului necesar de provizioane se realizeaz pe fiecare contract de credit n parte, n

funcie de categoria final de clasificare a clientului. Constituirea, regularizarea i utilizareaprovizioanelor specifice de risc se realizeaz potrivit instruciunilor specifice.

Analiza de risc.Analiza de risc este complementar analizelor comerciele i financiare, i

independent de acestea. Analiza de risc va trebui s identifice, ntr-o manier obiectiv, toate

riscurile propunerii de credit i s propun soluii pentru atenuarea acestora. Controlorul de risc

poate solicita completri, precizri i/sau explicaii suplimentare din partea consiliului de clientel

care a prezentat propunerea de credit. Pentru meninerea obiectivitii analizei sale, controlorul de

risc nu se va ntlni cu clientul.Rezultatul analizei de risc se concretizeaz printr-un aviz favorabil sau nefavorabil

propunerii prezentate. La orice nivel solicitrile de credit cu aviz negativ din partea

Departamentului Risc Management pot fi arbitrate de Preedintele Bncii sau de persoana

mputernicit/organul mputernicit.

2.3ANALIZA PORTOFOLIULUI DE CREDITE AL BNCII

Pe parcursul anului 2011, care a fost un an de tranziie pentru Banc, creterea activitiide creditare a fost n mare msur infuenat de creterea creditrii persoanelor fizice o cretere

de 76% comparativ cu anul precedent. Creditarea clienilor corporativi s-a ncetinit (o cretere de


16/23

22% comparativ cu anul precedent) datorit faptului c au fost depuse eforturi semnifcative n

vederea alinierii procedurilor existente de management ale riscului creditar la practicile Societe

Generale, ceea ce, n consecin, va infuena pozitiv profilul riscului Bncii i va rezulta n

servicii de nalt calitate oferite clienilor Bncii.

Banca a urmat strategia sa de dezvoltare a bazei de clieni retail, formnd o baz de clieniloiali i ridicnd nivelul de satisfacie al clienilor. Aceste aciuni au creat condiii pentru

dezvoltarea continu i profitabil a businessului Bncii i stabilirea unor scopuri noi pentru

creterea vnzrilor, pstrarea unei cote importante a pieei la acest tip de produse, pstrarea

poziiei de lider n industria bancar. Pe parcursul anului 2011 creditele acordate persoanelor

fizice i-au mrit ponderea n portofoliul total al Bncii de la 29% la fnele anului 2010 la 55% la

finele anului 2011. Aceasta a constituit un rezultat al creterii creditrii ipotecare i al creterii

continue al creditelor de consum.n ciuda competiiei dure n creditarea persoanelor fizice, Banca i menine poziia de lider

pe pia cu o cot de pia la creditele de consum de 12,2% la finele anului 2011 i la creditele

ipotecare de 7%.

Fiind prima Banc care a lansat creditul RETAIL, Mobiasbanc deine o reea

semnifcativ de parteneri, care include o gam imens de bunuri i servicii. Mobiasbanc are cea

mai simpl procedur de creditare RETAIL, iar perioada de procesare a cererilor este minim.

Mai mult ca att, pachetul de documente necesare pentru contractarea unui credit este, de

asemenea, minim. Aciunile de diminuare a ratei dobnzii i a comisioanelor la creditele TO_TO

i Lejer prezint adaptabilitatea Bncii la cerinele clienilor i trendul pieei.

Sursa: Raport anual al B.C. Mobiasbanca - Groupe Societe Generale S.A. 2011//www.mobiasbanca.md

44%

5%

1%

18%

4%

10%

1% 11%6%

Industrie i comer Agric. i industr. alimentar

Indus. Combustibilului i energetic Credite de consum

Carduri bancare de credit Construcii

Overdraft-uri Credite ipotecare

Altele


17/23

Fig. 2.3.1Structura portofoliului de credite dup ramuri creditate.

n anul 2011 Banca a continuat creditarea principalelor sectoare ale economiei astfel

la situatia din 31.12.2011 diversificarea portofoliului creditar este prezentat n figura 2.3.1.

Creditarea ipotecar a constituit una din activitile prioritare ale Bncii n anul 2011. Pe

parcursul anului 2011 Banca a continuat optimizarea politicii de pricing la creditele ipotecare

acordate persoanelor fzice ct i dezvoltarea produselor noi. De asemenea, Banca a cooperat cu

succes cu ageniile locale ipotecare n acest scop. Aceste aciuni au rezultat n creterea cu succes

a acestei linii de produs.

Reglementrile existente i viitoare ale creditrii ipotecare a dat libertate pentru stabilirea

condiiilor de creditare i privind asumarea riscului relevant. Banca aplic un regulament general

pentru toate creditele i n ceea ce privete gajul imobiliar. Pe parcursul anului 2011 Banca a

meninut o cretere sigur a portofoliului de credite acordate clienilor persoane juridice de 22%,

cu toate c aceasta a fost inferioar creterii pe pia pe parcursul anului 2011 de 39%. O

contribuie important la creterea general a creditelor acordate clienilor corporativi a rezultat

din dezvoltarea cu succes a creditrii IMM i a ntreprinderilor micro. Pondera creditelor

clienilor IMM n portofoliul total a crescut de la 37% la fnele anului 2010 la 39% la 1 decembrie

2011.

Pe parcursul anului 2011, n sectorul agricol care a dus la o diminuare a ritmului de

cretere a cererii pentru produse creditare, portofoliul IMM al Bncii a crescut cu 48%.

Contribuia cea mai mare la rezultate de succes n acest domeniu vine de la creditarea

ntreprinderilor micro creditele acordate acestor clieni aproape s-a triplat comparativ cu anul

precedent.

Creterea pieei IMM s-a estimat la 40% (n condiiile n care nu exist o statistic oficial

a BNM). Cota noastr de pia la creditele IMM s-a estimat la aproximativ 7-8% n timp ce cota

pe piaa de micro-creditare este de aproximativ 20%. Ponderea creditelor micro n portofoliul

IMM total este de 20%. Pe parcursul anului 2011, ratele dobnzilor la credite s-au diminuatcontinuu ca urmare a schimbrii conjuncturii pieei.

Produsele noi IMM i microcreditare lansate pe parcursul anului au fost urmtoarele:

Creditele Micro Agro (se refer la tehnologia de microcreditare).

Destinaia: fermieri i antreprenori rurali, suma maxim a creditului 20,000 USD - 24

luni.

Credit Simplu (se refer la tehnologia de microcreditare). Suma maxim este de 5,000 USD (sau

echivalentul n MDL), i nu va depi 110% din creditul precedent. Credite pentru ipotec de afaceri. Destinaia: toate ntreprinderile IMM. Este oferit pent ru

procurarea/construcia imobilului de afaceri/comercial.


18/23

Credite pentru import. Destinaia: toate ntreprinderile IMM. Este oferit pentru fnanarea

importului bunurilor/serviciilor i al echipamentului de peste hotare. Valuta creditului EURO,

termenul maxim3 ani.

n anul 2011 creditele acordate clienilor corporativi mari au crescut cu 9% comparativ cu

anul precedent. Dinamica portofoliului de credite corporative a fost inferioar anilor precedeni, caurmare a schimbrilor n instrumentele i procedurile de gestionare ale riscului ce au afectat

considerabil viteza de procesare a dosarelor creditare. Astfel la fnele anului cota de pia estimat

a acestui sector a constituit 7. Pe parcursul anului 2010 cel mai activ sector pentru creditarea

corporativ au fost companiile de comer angro i retail orientate spre piaa bunurilor de consum.

Alt sector important al creditrii corporative l constituie dezvoltarea pieei imobiliare i a

sectoarelor sale derivate (furnizorii de materiale de construcii). Rata dobnzii la creditele

corporative s-a diminuat constant ceea ce a fost cauzat de accelerarea competiiei i a competiieipreurilor.

Sursa: Rapoarte anuale B.C. Mobiasbanca - Groupe Societe Generale S.A. 2006-2011//www.mobiasbanca.md

Fig. 2.3.2. Diagrama dinamicii evoluiei cantitative i calitative a portofoliului de credite alB.C.Mobiasbanca Groupe Societe Generale S.A. n perioada a. 2006-2011 (mln.lei).

Portofoliul de credite n anul 2011 se caracterizez ca uncalitativ i generator de venituri.Comparativ cu 31.12.2010, la data de 31.12.2011 soldul portofoliului de credite a constituit

2236,2 mln. lei i a registrat o cretere de 623,8 mln. lei sau 27,9%. Banca i-a lrgit reeaua de

filiale ce a dus la creterea posibilitii de acordare a creditelor ntreprinderilor mici i mijlocii,

astfel n comparaie cu anii precedeni ponderea lor n portofoliul sa majorat.

0

500

1000

1500

2000

2500

2006 2007 2008 2009 2010 2011

Portofoliul de credite

Fondul de risc


19/23

Capitolul III. DEALING-UL VALUTAR N BANC

BCMobiasbancaSA efectuaez operaiuni curente de schimb valutar cu o gam larg de

valute strine la un curs competitiv al pieei valutare fr aplicarea comisioanelor.

n activitatea sa Banca formeaz att active, ct i pasive n valut strin. n rapoartelefinanciare toate operaiunile efectuate n valut strin se reflect n valut naional la cursul

oficial al valutelor, stabilit de Banca Naional a Moldovei la data efecturii tranzaciei. Soldurile

mijloacelor n valuta strin se reflect n rapoartele financiare n valut naional. n acest scop,

Banca reevalueaz aceste solduri zilnic reieind din cursul oficial al valutelor, stabilit de Banca

Naional a Moldovei.

Veniturile i pierderile, provenite din reevaluarea activelor i pasivelor monetare n valut

strin se reflect n Raportul privind rezultatele financiare pentru anul gestionar. Tranzaciile n

valut strin se contabilizeaz i se reflect n rapoartele financiare la data valutarii i la rata de

schimb, stipulate de pri pentru nregistrarea mijloacelor bneti n conturile partenerilor.

Diferenele de curs care rezult din aceste tranzacii se nregistreaz la venituri sau cheltuieli la

data valutarii, folosindu-se rata de schimb a valutelor tranzacionale fa de MDL de la acea dat.

Pe parcursul anului 2011 BC Mobiasbanc- Groupe Societe Generale S.A. i-a confirmat

i a ntrit poziia sa n calitate de operator principal al pieei locale valutare. Centrul de dealing al

Bncii gestioneaz activitatea filialelor, care stabilesc contacte directe cu clienii n vederea

efecturii tuturor tipurilor de operaiuni cu valut strin. n mod operativ se stabilesc cursuri

valutare, filialelor li se transmite informaia cea mai recent pentru lucrul cu clienii. Zilnic se

contacteaz un numr mare de bnci corespondente referitor la perfectarea unui spectru larg de

operaiuni valutare, inclusiv pe piaa Forex.

n total, n cadrul BC Mobiasbanc Groupe Socite Generale S.A. funcioneaz 62 case

de schimb valutar ,care efectueaz operaiuni de schimb cu 7 valute. Valutele de baz, ce fac

obiectul operaiunilor de schimb valutar, au rmas dolarul SUA i Euro, crora le-au revenit n

2011 92% din operaiuni, n comparaie cu 95% n anul 2010. n anul 2011 s -a nregistrat o

tendin de cretere a volumului operaiunilor efectuate n rubla ruseasc, ponderea creia a

crescut de la 3% n 2010 pn la 7% n 2011. De asemenea, a continuat tendina ultimilor ani d e

majorare a ponderii operaiunilor n Euro i micorare a ponderii operaiunilor n dolari SUA.

Astfel, ponderea operaiunilor n Euro n anul 2011 s-a majorat pn la 60% (49% n 2010). Pentru

dolarul SUA ponderea dat s-a micorat pn la 32% n 2011 (46% n 2010).


20/23

Sursa: Rapoartele anuale ale BCMobiasbanca- Groupe Societe Generale S.A. 2006-2011//www.mobiasbanca.md

Fig. 3.1. Dinamica volumului venitului la operaiunile cu valut strin alBCMobiasbanca Groupe Societe Generale S.A. n perioada 2006-2011 (mil. lei)

Din Fig.3.1. putem observa o cretere a volumului venitului la operaiunile cu valut

strin, astfel, datorit majorrii volumului la operaiunile valutare prin virament i numerar,

precum i gestionrii eficiente a poziiei valutare deschise, veniturile bncii de la aceste operaiuni

n anul 2011 au crescut considerabil, cu 58.2% fa de anul 2010 i au atins cifra de 73 mil. Lei

(46,1 mii lei n anul 2010). Majorarea indicatorilor a fost influenat n cea mai mare msur de

situaia favorabil de pe piaa valutar, ct i de politica flexibil de stabilire a cursului de schimb

valutar pentru casele de schimb valutar ale bncii.

14.1

22.6 22.2 25.4

46.1

73

0

10

20

30

40

50

60

70

80

2006 2007 2008 2009 2010 2011

Volumul veniturilor la operaiunile cu valut strin


21/23

CONCLUZII

B.C. Mobiasbanc SA poate fi considerata ca un etalon al stabilitii i prosperitii n

domeniul activitii bancare din RM. Ea este apreciat la un nivel nalt n relaiile interbancare

internaionale i n special pe piaa european. Acestea sunt unele din motivele ca tot mai

multi investitori strini tind s devin acionari ai Bncii. Aceasta apreciere i d posibilitate

Mobiasbanc s stabileasc relaii de afaceri cu bnci, corporaii i fonduri financiare de

prestigiu i bine cunoscute n lume.

Pe an ce trece, ea ii mbuntete indicatorii de activitate economico-financiar.

Direciile de baz n vederea dezvoltrii, raionalizrii i majorrii eficienei activitii

sale, B.C. Mobiasbanc SA ar trebui:

1. s aplice niste metode mai drastice n scopul impunerii pe debitori problematici s-

i onoreze obligaiunile fat de banc conform hotarrii arbitrajului economic, mai ales n cazul

realizrii gajului;

2. n scopul imbuntirii calitii portofoliului creditar, s evite acordarea creditelor

riscante (cu garanii insolvabile, sub gaj nerealizabil etc.), s utilizeze mai multe forme de garanie

(gaj, cedarea incasrilor, garanii, polie de asigurare etc.), sa acorde credite persoanelor fizice sub

un gaj solid (apartamente, automobile, tehnica video/audio);

3. n scopul deservirii operative a clienilor, s lrgeasca numrul bncilor

corespondente;

4. n scopul atragerii resurselor s introduc noi tipuri de depuneri (la purtator, cu

parola), sa duc companii publicitare n mass-media privind conditiile de depunere;

5. n scopul majorrii profitului s lrgeasc i s diversifice portofoliul creditar (sa

varieze condiiile, s se aplice unele faciliti etc.), aa cum ar fi aplicarea unei politici mai elastice

att la depozite atrase, ct i la creditele acordate.

Organele de reglementare trebuie s creeze toate condiiile i s omit toate obstacolele n

emisiunea i circulaia acestor instrumente. Aceste instrumente vor permite bncii s atrag

excesul lichiditii de pe pia i s-l direcioneze n economia naional. Stabilirea unor reguli

severe i creterea disciplinei participanilor la piaa financiar a R. Moldova bncile comerciale,

pentru ca acestea s-i respecte obligaiile asumate fa de deponeni privind meninerea i

asigurarea mrimii depozitelor, este pregtirea, n instituiile de nvmnt superior ale rii, a

unui contingent de manageri specializai n riscurile bancare banca trebuie s se decid ct, unde

i n ce instrumente s investeasc fondurile disponibile. Managementul portofoliului investiional

al unei bnci necesit o planificare atent, deoarece sunt foarte multe aspecte care trebuie luate n


22/23

considerare simultan. Banca, pe lng asigurarea unui echilibru cu privire la risc, termen,

profitabilitate i lichiditate trebuie s-i reformuleze propria politic investiional, care s

corespund necesitilor proprii i care s fie funcional ntr-un climat economic care se modific

permanent. Mobiasbanc nu trebuie s renune la politica de extindere a filialelor i

reprezentanelor precum i n instalarea de bancomate deoarece acest tip de investiii de asemeneava contribui la creterea venitului bancar . Elaborarea unei discipline speciale pentru instruirea

practic de specialiti, cci peste 2-3 ani anume de ei va avea ndeosebi nevoie sistemul bancar al

R. Moldova.


23/23

BIBLIOGRAFIE

I. Acte normative i reglementorii

1. Legea cuprivire la reglamentarea valutar pe teritoriul Republicii Moldovei din 13.01.1994 //Monitorul Oficial nr. 54-55/161 din 18.06.1998.

2. Legea cu privire la Banca Naional a Moldovei N 548-XIII din 21.07.95 // MonitorulOficial nr.56-57/624 din 12.10.1995.

3. Regulamentul Bncii Naionale a Moldovei cu privire la modul de efectuare de ctreBncii Naionale a Moldovei a operaiunilor de depozit n lei moldoveneti cu

bncile autorizate din 28.12.2000.

4. Regulamentul Bncii Naionale a Moldovei cu privire la autorizarea i funcionarea caselor

de schimb valutar nr. 10018-20 din 06.05.1994 // Monitorul Oficial nr. 62-64/107 din17.06.1999.

5. Regulamentul Bncii Naionale a Moldovei cu privire la clasificarea activelor iangajamentelor condiionale i formarea reducerilor pentru pierderi la active i provizioane

pentru pierderi la angajamente condiionale", aprobat de ctre Consiliul Bncii al B.C.Mobiasbanc, Proces Verbal nr.24 din 09.06.2008.

6. Regulamentul Bncii Naionale a Moldovei cu privire la activitatea de creditare a bncilorcomerciale din Republica Moldovanr. 153 din 25.12.1997 // Monitorul Oficial nr. 8/24 din30.01.1998.

7. Instruciunea cu privire la modul de ntocmire i prezentare a rapoartelor privind ratamedie pe credite i depozite atrase de bnci, aprobat prin Hotrrea nr.156 din 25.06.2009// Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.107-109 din 3.07.2009.

8. Instruciunea cu privire la ntocmirea de ctre bnci a raportului privind statistica monetar(aprobat prin Hotrrea nr.99 din 31.03.2005 // Monitorul Oficial al Republicii Moldovanr.55-58/195 din 08.04.2005).

9. Instruciune Bncii Naionale a Moldovei cu privire la modul de ntocmire i prezentare de

ctre bnci a rapoartelor financiare din 08.08.1997 // Monitorul Oficial nr. 64-65/103 din02.10.1997.

10. Instruciuneacu privire la modul ntocmirii Raportului privind volumul operaiunilor decas la instituiile financiare din Republica Moldova, formular nr.01006 \1 (aprobat prinHotrrea nr.44a Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Moldovei din26.08.1997 // Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.87-89/182 din 24.09.1998).

II. Surse statistice i de date

12. Politica monetar i valutar a Bncii Naionale a Moldovei (20032011)//www.bnm.md

13. Rapoarte anuale ale BC Mobiasbanc (2003-2011)//www.mobiasbanca.md

14. www. societegenerale.com
http://www.bnm.md/files/index_9251.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_9251.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_9251.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_9251.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_9251.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4386.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4386.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4386.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4386.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4386.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4387.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4387.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4387.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4387.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4387.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4387.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4387.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4387.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4387.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4387.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4387.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4387.pdfhttp://www.bnm.md/http://www.bnm.md/http://www.bnm.md/http://www.mobiabanca.md/http://www.mobiabanca.md/http://www.mobiabanca.md/http://www.mobiabanca.md/http://www.bnm.md/http://www.bnm.md/files/index_4387.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4387.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4387.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4387.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4386.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4386.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_4386.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_9251.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_9251.pdfhttp://www.bnm.md/files/index_9251.pdf

Raport Mobias

Documents

Transcript of Raport Mobias