Mnografia 2012

ALEJANDRO CUENCA OLAZABAL Telef. 1999338903 RPM *567528 *564888

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PROCEDIMIENTO PARA USAR EL SISCONT CONTABLE FINANCIERO

1. CREACION DE EMPRESA 2. DATOS GENERALES DE LA EMPRESA 3. IMPLEMENTACION DE TABLAS 3.1. ORIGINES 3.2. TIPOS DE DOCUMENTO 3.3. TIPOS DE CAMBIO DIARIO 3.4. COBRADOR 3.5. ZONAS 3.6. PROVEEDORES Y CLIENTES 3.7. PLAN DE CUENTAS 3.7.1. CREAR CUENTA CONTABLE 3.7.2. ENLACE DE PLAN DE CUENTAS CON LOS ESTADOS FINANCIEROS

3.7.3. CLASIFICACION DE PLAN DE CUENTAS PARA CENTRO DE COSTOS (CUENTAS DE GANANCIAS Y PERDIDAS)

3.8. PARAMETROS DE CUENTAS 3.9. CENTRO DE COSTOS

3.10. PRESUPUESTOS 4. INGRESO DE OPERACIONES

4.1. ASIENTO INICIAL 4.2. PROVISIONES:

COMPRAS, VENTAS, RECIBO POR HONORARIOS Y OTROS PROVISIONES 4.3. CANCELACIONES:

COBRANZAS, BANCOS, CAJA Y CANJES 5. CIERRE (OPERACIÓN PARA OBTENER EL BALANCE DEFINITIVO)

5.1. CONSISTENCIA 5.2. AUTOMATICOS 5.2.1. CALCULO DE DIFERENCIA DE CAMBIO 5.2.2. DESTINO DE GASTOS – TRANSFERENCIA AUTOMATICO MENSUAL


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IMPLEMENTACION

CREACION DE UNA CARPETA PARA GUARDAR LA INFORMACION Para guardar la información es recomendable crear una carpeta en una de las unidades del disco duro que puede ser en: C:\ , o D:\ . Ejemplo crear la carpeta “DATA” en la unidad C:\.

CREACION E INGRESO DE EMPRESA

Una vez iniciado Windows, seleccione botón “inicio” luego, o directamente de doble

clic en el icono en el escritorio de Windows y aparece la siguiente ventana:

Clic en el y aparece la ventana principal de SISCONTORO

Para crear una nueva empresa seguir los pasos siguientes:


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___________________________________________________________________________ Ingresamos al Menú: Utilitarios / Selección y creación de Empresas

En la ventana “Selección y Creación de Empresa” pulsamos la tecla “Insert” y aparece la siguiente ventana e

ingresamos los datos de acuerdo a nuestra empresa finalmente

En la ventana selección y creación de empresas seleccionamos la empresa creada y pulsamos la tecla Enter, aparecerá la ventana Seleccione una Opción con la pregunta ¿la ruta no existe se procederá a crearla?, seleccionamos

Después de aceptar en el recuadro Seleccione una opción aparecerá en la ventana Ingreso de Usuario,

opción que señala la aceptación del ingreso al sistema , por defecto se ingresa la contraseña con USUARIO: DEMO Y CLAVE: DEMO, hacemos click en “OK”.


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___________________________________________________________________________ DATOS GENERALES DE LA EMPRESA En la barra del menú principal Seleccionamos Utilitarios/Datos Generales de la Empresa, aparece la ventana “Datos Generales de la Empresa”, se anotará la información para identificar a la empresa que se trabaja finalmente

PLAN DE CUENTAS Para elaborar el plan de cuentas se recomienda tener presente lo siguiente:


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Ejemplo cuentas a crear. Las que están sombreados

CUENTA NOMBRE N T A Amarre Debe

Amarre Haber M.E.

10 EFECTIVO Y EQUIVAL.DE EFECTIV0 B A 101 CAJA S A 1011 CAJA M.N. R A D D 1012 CAJA M.E. R A D S 104 CTAS.CTE.EN INSTITUC.FINANCIER S A 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS S A 10411 BANCO DE CREDITO S A 104111 BANCO DE CREDITO M.N. R A B D 104112 BANCO DE CREDITO M.E. R A B S 12 CTAS.POR COBR.COMERC.-TERCEROS B A 121 FACTURAS, BOL.Y OTR.COMP.X COB S A 1212 EMITIDAS EN CARTERA S A 12121 F.X COB.EMITIDAS EN CARTERA MN R A S 12122 F.X.COB.EMITIDAS EN CARTERA ME R A S 25 MAT.AUXILIARES,SUMIN.Y REPUEST B A 251 MATERIALES AUXILIARES R A 252 SUMINISTROS S A 2521 COMBUSTIBLE R A 2522 LUBRICANTES R A 2523 ENERGIA R A 2524 OTROS SUMINISTROS R A 60 COMPRAS B N 603 MATERIALES AUX.,SUMIN.Y REPUES S N 6031 MATERIALES AUXILIARES R N D 251 6131 6032 SUMINISTROS S N 60321 COMBUSTIBLE R N D 2521 61321 61 VARIACION DE EXISTENCIAS B N 613 MATERIALES AUX.SUM.Y REPUESTOS S N 6131 MATERIALES AUXILIARES R N 6132 SUMINISTROS S N 61321 COMBUSTIBLE R N 63 GTOS.DE SERVIC.PREST.POR TERCE B N 636 SERVICIOS BASICOS S N


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___________________________________________________________________________ 6361 ENERGIA ELECTRICA R N D 6362 GAS R N D 675 DCTOS.CONCD.POT PRONTO PAGO R N 676 DIFERENCIA DE CAMBIO R N 971 791 679 OTROS GASTOS FINANCIEROS S N 69 COSTO DE VENTAS B F 695 GASTOS POR DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS S F

6956 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS S F

69562 SUMINISTROS S F 695621 COMBUSTIBLE R F 61321 792 70 VENTAS B R 701 MERCADERIAS S R 7011 MERCADERIAS MANUFACTURADAS S R 70111 TERCEROS - MERCADERIAS R R D 70112 RELACIONADAS - MERCADERIA R R D 92 GASTOS OPERATIVOS B 920 GASTOS OPERATIVOS R R D Ingresamos al menú principal Tablas / Plan de Cuentas ENTER, ingresamos a la Ventana Mantenimiento de archivos – Plan de cuentas, pulsamos la tecla Insert, aparece la Ventana “Mantenimiento de Plan de Cuentas” e ingresamos de acuerdo al siguiente detalle finalmente

ENLACE DE PLAN DE CUENTAS CON LOS ESTADOS FINANCIEROS: Ingresamos al menú principal Informes contables / Balance, Estado de Resultado y Ratios Financieros / Enlace plan de cuentas ENTER, ingresamos a la Ventana de “Enlace con el Plan de Cuentas”, pulsamos la tecla ENTER, aparece la Ventana “Enlace Formato” e ingresamos el inicial de tipo de cuenta si es Activo “A” Pasivo “P” .. y pulsamos la tecla ENTER, luego seleccionamos el rubro correspondiente del Estado Financiero y finalmente ENTER, ENTER,


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CLASIFICACION DE PLAN DE CUENTAS PARA CENTRO DE COSTOS: Ingresamos al menú principal Gestion de Negocio / Clasificar cuentas ENTER, ingresamos a la Ventana de “Clasificación de Cuentas Contables”, y ubicamos las cuentas de Ingresos y Gastos pulsamos la tecla ENTER, aparece la Ventana “Centro de Costos” y seleccionamos “Cuentas de Pérdida” para cuentas de gastos y “Cuentas de Ganancia” para cuentas de Ingresos y finalmente ENTER, ENTER,


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___________________________________________________________________________ ORIGENES: Ingresamos al menú principal Tablas / Origenes ENTER, ingresamos a la Ventana Mantenimiento de archivos – “Orígenes”, pulsamos la tecla Insert, aparece la Ventana “Mantenimiento de Orígenes” e ingresamos de acuerdo al siguiente detalle finalmente

TIPO DE DOCUMENTO: Ingresamos al menú principal Tablas / Tipo de Documento ENTER, ingresamos a la Ventana Mantenimiento de archivos – “Tipo de Documento”, pulsamos la tecla Insert, aparece la Ventana “Mantenimiento de Tipo de Documento” e ingresamos de acuerdo al siguiente detalle finalmente


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PROVEEDORES Y CLIENTES: Ingresamos al menú principal Tablas \ Proveedores\Clientes ENTER, ingresamos a la Ventana Mantenimiento de archivos – “Proveedores\Clientes…”, pulsamos la tecla Insert, aparece la Ventana “Mantenimiento de Proveedores\Clientes…” e ingresamos de acuerdo al siguiente detalle finalmente


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___________________________________________________________________________ Proveedores:

CODIGO COD.TRIBUTARIO RAZON SOCIAL TIPO DIAS VCTO. 10075044955 10075044955 PINEDA MARTINEZ ADOLFO Proveedor Fact. Al Contado 10279171557 10279171557 BERMUDEZ ROJAS CARLOS Proveedor Fact. Al Contado 20368424524 20368424524 PROSEGUR S.A Proveedor Fact. Al Contado 20427372678 20427372678 PETRO OIL S.A.C. Proveedor Fact. A 60 dias 20500774623 20500774623 EL SOL S.A Proveedor Fact. Al Contado 20503840121 20503841121 REPSOL COMERCIAL S.A.C Proveedor Fact. Al Contado 20508133392 20508133392 PLUSPETROL S.A Proveedor Fact. Al Contado 20511376123 20511376123 MAYORSA S.A Proveedor Fact. Al Contado Clientes:

CODIGO COD.TRIBUTARIO RAZON SOCIAL TIPO DIAS VCTO. 20106076635 20106076635 EMBARCACION PESQUERA TUMBES S.A. Cliente Fact. Al Contado 20288249807 20288249807 MINERA BARRICK S.A.C. Cliente Fact. A 30 dias 20288331996 20288331996 INDUSTRIAS REX S.A. Cliente Fact. A 45 dias 20329921531 20329921531 PETROFLEX S.R.Ltda Cliente Fact. A 05 dias TIPO DE CAMBIO: Ingresamos al menú principal Tablas / Tipo Cambio ENTER, ingresamos a la Ventana Mantenimiento de archivos – “Tipo de Cambio Diario”, pulsamos la tecla Insert, aparece la Ventana “Mantenimiento de Tipo de Cambio Diario” e ingresamos de acuerdo al siguiente detalle finalmente

Estos tipos deben estar para el desarrollo del caso práctico

COBRADORES:


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___________________________________________________________________________ Ingresamos al menú principal Tablas / Cobradores ENTER, ingresamos a la Ventana Mantenimiento de archivos – “Cobradores”, pulsamos la tecla Insert, aparece la Ventana “Mantenimiento de Cobradores” e ingresamos de acuerdo al siguiente detalle finalmente

CODIGO NOMBRE

1001 KAREN MONCADA

1002 ROSALIN ROMANI ZONAS: Ingresamos al menú principal Tablas / Zonas ENETR, ingresamos a la Ventana Mantenimiento de archivos – “Zonas”, pulsamos la tecla Insert, aparece la Ventana “Mantenimiento de Zonas” e ingresamos de acuerdo al siguiente detalle finalmente

CODIGO NOMBRE C01 CALLAO C02 BELLAVISTA C03 CARMEN DE LA LEGUA C04 LA PERLA L43 STA. ANITA

MEDIO DE PAGO: Ingresamos al menú principal Tablas / M. Pagos ENTER, ingresamos a la Ventana Mantenimiento de archivos – “Medios de Pagos”, pulsamos la tecla Insert, aparece la “Ventana Mantenimiento de Medios de Pagos” e ingresamos de acuerdo al siguiente detalle finalmente


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CODIGO NOMBRE 001 DEPOSITO EN CTA 002 GIRO 003 TRANS. DE FONDOS 004 ORDEN DE PAGO 005 TARJETA DE DEBITO 006 TARJETA DE CREDITO 007 CHEQUE NO NEGOCIABLE

PARAMETROS DE CUENTA: Ingresamos al menú principal Tablas / Parámetros de Cuenta ENTER, ingresamos a la Ventana “Mantenimiento de archivos Parámetro de Cuenta”, e ingresamos de acuerdo al siguiente detalle finalmente

UNIDADES DE NEGOCIO:


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___________________________________________________________________________ Ingresamos al menú principal Gestion de Negocios (C.Costo) ENTER, ingresamos a la Ventana “Mantenimiento de archivos ‘Centro de Costos”, pulsamos la tecla Insert, aparece la “Ventana Mantenimiento de Mantenimiento de Centro de Costos” e ingresamos de acuerdo al siguiente detalle finalmente

CODIGO NOMBRE T.DEBE T.HABER 10 1001 GASOLINA 90 OCT 920 792 1002 GASOLINA 84 OCT 920 792 1003 PETROLEO D2 920 792 1004 KEROSENE D1 920 792 20 AREA DE APOYO 2001 GTOS ADMINISTRATIVOS 941 791 2002 GASTOS DE VENTA 951 791 2003 GTOS FINANCIEROS 971 791

CAMBIO DE MES: Ingresamos al menú principal Utilitarios/Cambio de Mes de Trabajo o hacemos directamente Clic en el icono

de acceso directo

Este utilitario permite cambiar el mes de trabajo, en el cual queremos ingresar datos, mostrándolo en la parte superior derecha del menú principal cambiamos el mes a trabajar y luego aceptamos con

PERIODO DEL MES OPERACION 0 Asiento de Apertura

1-12 Enero a Diciembre 13 Asientos de Cierre


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___________________________________________________________________________ ASIENTO INICIAL

COMPRA:

1. 27/01/2012 Compramos combustible o/c. Nº 120 de PETRO OIL S.A.C RUC Nº 20427372678 7,200 Gln a

S/. 8.20 c/gln de Petróleo D2. Por S/. 59,040.00 mas IGV según factura Nº 003-111700, contra entrega.

2. 28/01/2012 Compramos combustible o/c. Nº 121 de PETROPERU S.A. RUC Nº 20100128218 10,000 Gln a S/8.86 c/gln de Gasolina de 84 Oct . Por S/.88,600.00 mas IGV según factura Nº 013-112380, con fecha de vencimiento 28/04/2012.

3. 30/01/2012 Contratamos los Servicios de Seguridad a la empresa PROSEGUR S.A. con RUC Nº

20368424524 por el mes de Enero, por un importe de S/. 3,000.00 mas IGV. Fecha de Vencimiento 04/02/2012, Factura Nº 015-16832, se distribuye un 20% para Gastos Administrativos y un 80% para Gastos de Venta. Se carga al C.C. 2001 y 2002

VENTAS:

1. 11/01/2012 Se vende combustible a MINERA BARRICK S.A.C RUC Nº 20288249807, 7,000.00 Gln de Petróleo D2. S/.9.29 por c/gln con un importe total de S/. 65,030.00 mas IGV, según factura Nº 004-25436 con fecha de vencimiento 11/02/2012. Se carga al C.C. 1003.

2. 12/01/2012 Se vende combustible a INDUSTRIAS REX S.A RUC Nº 20288331996, 9,000.00 Gln de

Gasolina de 84. S/.9.60 por c/gln con un importe total de S/. 86,400.00 mas IGV, según factura Nº 004-25437 con fecha de vencimiento 23/01/2012. Se carga al C.C. 1003.

HONORARIOS 1. 16/01/2012 Se provisiona el recibo por honorarios profesionales Nº 001-324, del asesor legal abogado

FLORES CARDENAS, Luís RUC Nº 17198543571 por S/. 1,560.00 con F. Vencimiento 31/01/2012. Se distribuye un 50% (S/. 780.00) a gastos administrativos y el 50% (S/. 780.00) Gastos de venta. Se carga al C.C. 2001 Y 2002.

PLANILLA


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___________________________________________________________________________ 31/01/2012. Se provisiona la planilla de remuneraciones correspondiente al mes de Enero del 2012.

CAJA CHICA 1. 20/01/2012 Recibimos en efectivo el importe de S/. 3,000.00 en calidad de préstamo del

accionista señor Ricardo Mendoza Ticona con RUC 1006186394 con Recibo de Ingreso Nº 23004, Vencimiento 10/03/2012 Con flujo de Efectivo O105.

2. 20/01/2012 Consumo de Agua Recibo Nº 234567 SEDAPAL S.A RUC Nº

201233211123 por el importe de S/. 500.00 mas IGV, con fecha de vencimiento 31/01/2012, se distribuye un 20% (S/.100.00) a Gastos administrativos y un 80% (S/. 400.00) a Gastos de Venta. Se carga al C.C. 2001 y 2002. Con flujo de Efectivo O110.

3. 26/01/2012 Se paga el recibo por honorarios profesionales Nº 001-220 al Econ.

BERMUDEZ ROJAS, Carlos, RUC Nº 10279171557 por S/. 900.00 por estudio de mercado fecha de vencimiento 26/01/2012 100% Gastos de Venta. Se carga al C.C. 2002. Con Flujo de Efectivo O110.

BANCOS 1. 23.01.2012 Se cobra la Factura Nº 004-25437 al cliente INDUSTRIAS REX S.A. el

monto de S/. 101,952 (al Tipo de Cambio 2.693). Se deposita al Bco. de Crédito M.N. con Nº de deposito 00263. Con flujo de efectivo O101.

2. 27.01.2012 Se paga la Factura Nº 003-111700 al proveedor PETRO OIL S.A.C. el monto

de S/. 69,667.20. Con cheque Nº 100500 del Bco. de Crédito M.N. . Con flujo de efectivo O110.

3. 31/01/2012 Pagamos la Factura Nº 111577 al proveedor PETRO OIL S.A.C. el monto de

$/. 10,000.00. Con cheque Nº 300400 del Bco. de Crédito M.E. Con flujo de efectivo O110.


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COSTO DE VENTAS: Se determina el costo de ventas al 31 de Enero del 2012: C.COSTOS PRODUCTO IMPORTE CANTIDAD % CUENTA 1001 Gasolina 84 Oct 82,010.26 200 60.01 69111/20111 1003 Petroleo D2 54,650.74 1,000 39.99 69111/20111 136,661.00 1,200.00 100.00


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BALANCE MENSUAL DEFINITIVO:

1. CONSISTENCIA

Contabilidad/Consistencia Corregir las observaciones ingresando a origen y voucher que indica la ventana de consistencia.

2. CALCULO DE DIFERENCIA DE CAMBIO

a) Contabilidad / Actualización de Moneda Extranjera / Parámetro de Actualización Moneda Extranjera. Ingresar Tipos de Cambio - En Apertura. El tipo de cambio de cierre del Ejercicio Anterior - De Enero a Diciembre. Tipo de cambio del último día de cada mes - Indicar la cuenta contable de Ganancia por Diferencia de Cambio y Pérdida por

Diferencia de Cambio b) Contabilidad / Actualización de Moneda Extranjera / Actualización Mensual de

Moneda Extranjera

3. DESTINO DE GASTOS

Contabilidad / Amarres automáticos / Amarre Automático Mensual Esta última opción es para es para el asiento por destino de la clase seis.


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ALGUNOS TIPS 1. REGISTRO DE VENTAS

Seleccionar el Menu 1. Ingresar al Voucher para registrar factura, boleta de venta u otro comprobante de venta

Contabilidad/Voucher

O • También lo puede hacer haciendo clic en el primer icono

2. ORIGEN Seleccionar el origen y enter en el “02 VENTAS”

3. NUMERO ( numero de voucher) Este número es correlativo automáticamente que va aumentando en forma correlativo se recomienda no dejar en blanco. Así mismo se recomienda que a cada comprobante de venta se le asigne un número. Pasar con un ENTER.


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4. FECHA Aquí se ingresa la fecha de contabilización: Día, Mes y Año. Una vez ingresado ENTER

5. INGRESO DE VOUCHER

Aquí se registra el comprobante de venta se recomienda usar “Mago” hace clic.

6. MAGO. Ingresar los datos del comprobante:


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Fecha Doc.

Fecha de emisión del comprobante de venta. Fecha Vcto.

Indicar la fecha de vencimiento de facturas por cobrar si es al contado o no hay fecha de vencimiento dejar la misma de emisión. De acuerdo a esta fecha SISCONT nos presenta el “flujo de caja” Moneda

Indicar la moneda en la que se ha emitido el comprobante de venta. “S’ para nuevos soles y “D” dólares.

7. T/C

Tipo de Cambio, aparecerá automáticamente del día ingresado en la tabla de “Tipo de Cambio”. Si no aparece es que no se ha ingresado por lo tanto se debe ingresar.

8. Doc/Número

En el primer recuadro se ingresa el tipo de comprobante de acuerdo a la tabla de “tipos de comprobante” y que esto esta preparado de acuerdo a la Ley de Comprobantes de Pago Ejemplo


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01 para factura, 12 Ticket, 14 Recibo por servicios públicos. Para acceder a ayuda o lista de los comprobantes borrar el numero que aparece y ENTER. En el segundo recuadro se ingresa la serie y número del comprobante de pago Ejemplo: 0001-9055

9. Código

Aquí se ingresa el código del cliente registrado en la tabla de “Proveedores y Clientes”, para ello se debe digitar las primeras letras con que empieza la razón social, Ejemplo: AME y enter ó los primeros dígitos del código y enter y aparecerá una relación de los clientes con que empieza con letras o dígitos digitados, y seleccione el cliente. Si no estuviera en la base de datos (en la tabla de “proveedores y clientes”) digite asterisco “*” y aparecerá la tabla de “proveedores y clientes” y hay registre el cliente.

10. Glosa

Se sugiere ingresar el producto o servicio que se esta vendiendo.

11. Monto 1

En el primer casillero el importe de la venta de la mercadería o servicio sin IGV ya el software calculara automáticamente el impuesto. En el segundo casillero la cuenta contable de la venta Ejemplo 70111. Nota: El monto2 y el monto3 se usa cuando en un registro haya más de un centro de costos o más de una cuenta contable.

12. CC

Centro de Costos, indicar la unidad de negocio o centro de costo a que pertenece la venta Ejemplo 2001 yanacancha. Para ver la relación del código del centro de costos digitar el primer digito y enter.

13. PRESUP

Presupuesto, Se digita “P” si es una cuenta de perdida y “G” si es una cuenta de Ganancia luego enter enter hasta la partida presupuestaria y hay se selecciona “Venta” y enter. Opcional Para finalizar el registro hacer Clic en:

Para pasar y registrar el siguiente comprobante clic en:

Y automáticamente el numerador pasara al siguiente número. CONTINUAR CON EL MISMO PROCEDIMIENTO SE HA REGSITRADO EL PRIMER VOUCHER.


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___________________________________________________________________________ 2. BORRAR LOS AUTOMATICOS

1. Verificar la cantidad de asientos automáticos generados:

a) Informes Contables/Libro Diario

b) Seleccionar el origen

c) Verificando los asientos automáticos En la columna “Vou” identificar el número de voucher con que inicia.

En la columna “Vou” identificar el número de voucher con que termina.

2. Borrar los automático a) Contabilidad/Borrar voucher

b) Indicar el origen “automáticos” y el número de automáticos a borrar “desde” “hasta” y click en

“Ok”.


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c) Click en “Si”

3. Verificar el borrado de los automáticos.

Para verificar se debe seguir el paso del número “1” y debe quedar en blanco el subdiario. “automáticos”

4. Convertir a “0” el numerador de los vouchers a) Tablas/Tipos de documento

b) Ubicar en el mes correspondiente y en el orígen “automáticos” y digitar “0”.


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