eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V
Transcript of eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V
![Page 1: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/1.jpg)
Опыт внедрения
Автоматизированной Системы Бюджетного
Управления в группе компаний
ГАЗПРОМ ГАЗЭНЕРГОСЕТЬ
Илья Тараба, Начальник Планово-экономического управления,
ОАО «Газпром газэнергосеть»
19 Марта 2013
![Page 2: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/2.jpg)
I. О ГРУППЕ КОМПАНИЙ ГАЗПРОМ ГАЗЭНЕРГОСЕТЬ
II. «Узкие места» прежней системы бюджетирования и цели
проекта
III. ЭТАПЫ И ПОКАЗАТЕЛИ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ БЮДЖЕТНОГО
УПРАВЛЕНИЯ
IV. КАК С ПОМОЩЬЮ IBM COGNOS TM1 УДАЛОСЬ ВЫПОЛНИТЬ
ТРЕБОВАНИЯ МЕНЕДЖМЕНТА КОМПАНИИ?
V. ПЛАНЫ ДАЛЬНЕЙШЕГО РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ БЮДЖЕТНОГО
УПРАВЛЕНИЯ
![Page 3: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/3.jpg)
I. ГРУППА КОМПАНИЙ ГАЗПРОМ ГАЗЭНЕРГОСЕТЬ
3
![Page 4: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/4.jpg)
Компания ОАО «Газпром газэнергосеть» основана в 1999 году;
Лидер российского рынка сжиженных углеводородных газов;
Осуществляет поставки в 83 региона РФ;
Доля компании в общем объеме поставок СУГ на внутренний рынок РФ
составляет более 30%, доля на рынке реализации нефтепродуктов в РФ
– около 4%;
За 1-ое полугодие 2012 года выручка составила 76,5 млрд.руб.,
прибыль – 2,0 млрд.руб. (по МСФО).
ТОРГОВЛЯ ПРОИЗВОДСТВО УСЛУГИ Реализация СУГ и СПГ Газо- и нефтепереработка Услуги хранения газа
Реализация нефтепродуктов Сжижение природного газа Услуги по установке ГБО
Реализация прочих газов и товаров
Регазификация сжиженного природного газа
Услуги по ремонту и наполнению баллонов
Транспортные услуги и др.
![Page 5: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/5.jpg)
ГЭС СПб
ГЭС ресурс
Владимир ГЭС
ГЭС Брянск
ГЭС Белгород
ГЭС Тамбов
Ростгаз
ГЭС Поволжье
ГЭС Нижний
Новгород
ГЭС Сургут
ГЭС Казань
Газпром
сжиженный газ
ГЭС Оренбург
Компания управляет оптовыми и розничными активами по реализации
СУГ и нефтепродуктов в 14 регионах РФ. Владеет крупнейшей в стране
сетью АГЗС (более 200 ед.) и газонаполнительных станций (≈30 ед.).
![Page 6: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/6.jpg)
II. «УЗКИЕ МЕСТА» ПРЕЖНЕЙ СИСТЕМЫ БЮДЖЕТИРОВАНИЯ И ЦЕЛИ ПРОЕКТА
6
![Page 7: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/7.jpg)
Разрозненность и несопоставимость бюджетных моделей компаний группы (ИП≠БДР ГК≠БДР ДЗО)
Отсутствие четкого закрепления ответственности руководителей за бизнес-направления
Отсутствие единой, прозрачной и понятной системы распределения затрат
Длительный бюджетный цикл и неактуальность содержащейся в бюджетах информации
Высокая агрегированность бюджетных показателей, отсутствие детальной аналитики
Обеспечить единство бюджетных моделей
Четко разграничить ответственность руководителей за функциональные области и бизнес-направления
Разработать обоснованную систему распределения затрат
Сократить сроки бюджетирования и повысить оперативность данных
Сделать бюджетные модели «аналитическими»
Бюджетирование не являлось
управленческой технологией в полной
мере
Внедрить систему оперативного
управления эффективностью
посредством бюджетов
![Page 8: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/8.jpg)
III. ЭТАПЫ И ПОКАЗАТЕЛИ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ БЮДЖЕТНОГО УПРАВЛЕНИЯ
8
![Page 9: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/9.jpg)
2013 2009
окт. 10 дек. 11 дек. 12
Предпроектный этап Проектная деятельность (плановая модель)
2-ой этап 3-ий этап 1-ый этап
2010 2011 2012
УЧЕТНАЯ СИСТЕМА
1С 8.1 1С 8.2
ПРОГРАММНЫЙ ПРОДУКТ ДЛЯ БЮДЖЕТИРОВАНИЯ
MS Excel IBM Cognos TM1
![Page 10: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/10.jpg)
Предпроектный этап Проектная деятельность (плановая модель)
2-ой этап 3-ий этап 1-ый этап
1. МЕТОДОЛОГИЯ БЮДЖЕТНОГО УПРАВЛЕНИЯ
2. УЧЕТ ТРЕБОВАНИЙ СИСТЕМЫ ПЛАНИРОВАНИЯ К УЧЕТНОЙ СИСТЕМЕ
3. ИНТЕГРАЦИЯ СИСТЕМЫ БЮДЖЕТИРОВАНИЯ С НСИ
4. АВТОМАТИЗАЦИЯ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ РАСЧЕТОВ И ВЫЧИСЛЕНИЙ
2009 2010 2011 2012 2013
5. ДЕТАЛИЗАЦИЯ БЮДЖЕТНЫХ МОДЕЛЕЙ
6. СТАНДАРТИЗАЦИЯ И УНИФИКАЦИЯ БЮДЖЕТНЫХ МОДЕЛЕЙ ДЗО И ГОЛОВНОЙ КОМПАНИИ
7. АВТОМАТИЗАЦИЯ ПРОЦЕДУРЫ СОГЛАСОВАНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ БЮДЖЕТОВ
![Page 11: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/11.jpg)
IV. КАК С ПОМОЩЬЮ IBM COGNOS TM1 УДАЛОСЬ ВЫПОЛНИТЬ ТРЕБОВАНИЯ
МЕНЕДЖМЕНТА КОМПАНИИ?
11
![Page 12: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/12.jpg)
Инвестиционная программа
БДР ДЗО
БДР ГК
С помощью IBM Cognos TM1 удалось настроить последовательный автоматический обмен данными между бюджетными моделями
![Page 13: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/13.jpg)
ЦИ Головная компания
Центр Дохода
Центр затрат1
Центр затрат2
ЦП Региональная единица1
Центр Дохода1
Центр Дохода2
Центр затрат
Направление бизнеса1
Направление бизнеса2
Направление бизнеса3
≈90
0 Ц
ен
тро
в Ф
ин
ансо
вой
Отв
етс
тве
нн
ост
и
![Page 14: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/14.jpg)
![Page 15: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/15.jpg)
Штатная расстановка: Информация по
сотрудникам; График ввода
Графики работы: Производственный
календарь
График отпусков
Баланс рабочего времени
Расчет ФЗП и отчислений с ФЗП
Бюджет расходов на оплату труда и
выплаты социального характера
Укрупненная схема взаимодействия форм приложения «Персонал»
Данная модель позволяет проводить следующие виды анализа: анализ среднесписочной численности по категориям; анализ ФОТ и средней зарплаты по категориям и видам выплат; факторный анализ ФЗП и средней зарплаты
![Page 16: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/16.jpg)
В процессе планирования бюджеты ДЗО проходят следующие этапы: 1. Формирование бюджетов ЦФО ДЗО; 2. Согласование бюджетов Бюджетным комитетом ДЗО; 3. Согласование бюджетов ДЗО в ЦФО Головной компании; 4. Рассмотрение и утверждение бюджетов Бюджетным комитетом
Головной компании
На следующем слайде представлен скриншот формы согласования бюджетов ДЗО в IBM Cognos TM1 (1-ый этап процесса планирования)
![Page 17: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/17.jpg)
ЗАКРЫТО: СЦЕНАРНЫЕ УСЛОВИЯ НЕ ВЫПОЛНЕНЫ ЗАКРЫТО: ПРЕДЫДУЩИЙ ЭТАП НЕ СФОРМИРОВАН ОТКРЫТО: СЦЕНАРНЫЕ УСЛОВИЯ ВЫПОЛНЕНЫ ОТКРЫТО: СЦЕНАРНЫЕ УСЛОВИЯ ОТСУТСТВУЮТ
![Page 18: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/18.jpg)
В результате автоматизации данного процесса в IBM Cognos TM1 удалось: Отказаться от рутиной бумажной технологии согласования и утверждения
бюджетов (визирование, копирование/сканирование и пересылка бюджетных форм);
Получить достоверный мониторинг процесса бюджетного планирования.
РЕЗУЛЬТАТ: Затраты времени на согласование бюджетов при
использовании IBM Cognos TM1 сократились в 2-3 раза!
![Page 19: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/19.jpg)
Механизм работы «Сценарных условий бюджетирования» (СУБ): СУБ определяются Головной компанией для ДЗО перед началом
бюджетного планирования; СУБ имеют возможность гибкой настройки параметров для контроля
бюджетных показателей; При несоблюдении СУБ компании группы не могут согласовать бюджеты,
содержащие контролируемые бюджетные показатели.
Контрольные показатели Сценарных условий бюджетирования: Наличие чистой прибыли по итогам года; Прирост объемов реализации газомоторного топлива и нефтепродуктов; Доля расходов в валовом доходе топливозаправочных комплексов; Доля маркетинговых расходов в выручке от розничной реализации; Прирост среднемесячной заработной платы и др.
![Page 20: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/20.jpg)
Стандартизованная схема распределения затрат
Схема распределения затрат Ремонтно-механической службы
![Page 21: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/21.jpg)
На следующем слайде представлена ключевая аналитика бюджетной модели в IBM Cognos TM1
![Page 22: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/22.jpg)
НАИМЕНОВАНИЕ АНАЛИТИКИ ЭЛЕМЕНТЫ АНАЛИТИКИ
БАЗОВАЯ АНАЛИТИКА: 1. ГОД 2. СЦЕНАРИЙ ДЗО 3. ВРЕМЯ (ПОКАЗАТЕЛИ) 4. НОМЕНКЛАТУРА И ПРОЧАЯ
БИЗНЕС-АНАЛИТИКА ОПЕР.ДЕЯТ-ТИ: 1. ВИД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 2. КАНАЛ СБЫТА 3. РЫНОК СБЫТА 4. РЕСУРС 5. ЦФО
БИЗНЕС-АНАЛИТИКА ИНВЕСТ.ДЕЯТ-ТИ: 1. ПРОЕКТ 2. ВИД ИНВЕСТИЦИЙ 3. НАПРАВЛЕНИЕ ИНВЕСТИРОВАНИЯ
![Page 23: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/23.jpg)
V. ПЛАНЫ ДАЛЬНЕЙШЕГО РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ БЮДЖЕТНОГО УПРАВЛЕНИЯ
23
![Page 24: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/24.jpg)
Автоматическая передача в бюджетные формы
фактических данных из учетных систем
Развертывание полноценной системы
бизнес-аналитики и отчетности в
IBM Cognos BI
Формирование бюджетной
консолидации
2014
2013-2014
2013
![Page 25: eя m d h f i Z g b c = = : A W G ? J = H K ? L V](https://reader031.fdocuments.us/reader031/viewer/2022012517/6191d7b4c53709283376365c/html5/thumbnails/25.jpg)
Тараба Илья Андреевич Руководитель Планово-экономического управления ОАО «Газпром газэнергосеть»