Comercial El Sol S.A

COMERCIAL EL SOL S.A.

HOJA DE TRABAJO HOJA DE TRABAJO

LIBRO DIARIO LIBRO DIARIO

FACTURAS * RETENCIONES FACTURAS * RETENCIONES

KARDEX KARDEX

DEPRECIACIONES DEPRECIACIONES

ROL PAGOS- PROVISIONES ROL PAGOS- PROVISIONES

BALANCE DE RESULTADO BALANCE DE RESULTADO

DATOS DATOS

CHEQUE

IsabelPivaque

Maria Quinatoa

Liliana Macias

Norma Vallejo


ROL PAGOS- PROVISIONES ROL PAGOS- PROVISIONES

BALANCE DE RESULTADO BALANCE DE RESULTADO BALANCE FINAL BALANCE FINAL

DISTRIBUCIONES DE UTILIDADES

DISTRIBUCIONES DE UTILIDADES

BALANCE DE COMPROBACION BALANCE DE COMPROBACION

MAYORIZACIO NMAYORIZACIO N

DATOS DATOS ESTADO DE SITUACION I. ESTADO DE SITUACION I.

EMPRESA COMERCIAL " EL SOL " S.A

En la ciudad de TENA, al 01 de diciembre del 2010 y previo el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias inicia sus actividadescomerciales la Empresa "EL SOL" S.A con RUC: 0602519887001 (C.E), autorizada a la compra y venta de mercaderías con domicilio comercial en la calle Juan Olmedo 45-67 y Rio Napo. Telf: 2242-621 como representante legal el Sr. Carlos Reyes.

SOCIO 1* Dinero en efectivo $ 60,000.00* Dos computadoras Pentium $ 1,280.00* Dos impresoras $ 250.00* Un automovil avaluado en $ 25.000,00 se encuentra hipotecado en $ 8.000,00 obligación que pasa a la cuenta de la Empresa.

SOCIO 2* Mercaderías avaluadas en $ 8,000.00* 10 Refrigeradoras de 15 pies marca LG $ 400.00* 20 TV a color de 12 pulgadas marca Sony $ 150.00* 5 Cocinas con horno marca Indurama $ 200.00* Dos escritorios ejecutivos a $ 700,00 c/u y seis sillas a $ 160,00 c/u para uso de la empresa.* Un juego de muebles avaluados en $ 2.000,00 para uso de la empresa.

SOCIO 3Una casa avaluada en $ 80.000,00 el terreno corresponde al 25% del avalúo.

TRANSACCIONES:

Corriente N° 197837-7, papeleta de depósito 02680.

con cheque N° 001. Según Factura N° 001-001-0622 y Comprobante de Retención N° 001-001-700

a conocer la actividad empresarial, cheque N° 002. Según Factura N° 001-001-0782 y Comprobante de Retención N° 001-072.

a crédito institucional a la Empresa Comandato S.A RUC: 0895678957001, Comprobante de Retención N° 001-001-703.

2 Refrigeradoras a $ 525,00 c/u, 5 Cocinas a $ 280,00 c/u en efectivo con el descuento del 2% Comprobante de Retención N° 001-001-0200.

5 Refrigeradoras, Nota de Crédito N° 001-002-3255.

c/u a crédito institucional a la Empresa Comandato S.A RUC: 0895678957001. Comprobante de Retención N° 001-001-707.

la entrega del respectivo reglamento.

el 50% en efectivo con un 8% de descuento y la diferencia a crédito institucional con Comprobante de Retención N° 001-001-0201.Diciembre 12: Por no estar de acuerdo con el pedido Almecén Sucre nos devuelve 2 TV de la Factura N° 001-001-201 Nota de crédito N° 001-001-003.

refrigeradoras a $ 550,00 c/u 15 TV a $ 250,00 c/u en efectivo con el 3% de descuento Comprobante de Retención N° 001-001-0203Diciembre 15: Los empleados solicitan anticipo de sus sueldos cada uno por el valor de:

NOMBRES CARGO ANTICIPO

Diciembre 01: Apertura de una cuenta corriente en el Banco del Pacífico a nombre de la Empresa por el total de las aportaciones , cuenta

Diciembre 02: Por Gasto de escrituración se cancela a la Notaría Cuarta de la Dra. Angélica Naranjo RUC: 0890519887001 por $ 3.600,00

Diciembre 02: Se contrata los servicios de publicidad en Canal Uno (PNCC) RUC: 0890519345001, por tres meses $ 6.000,00, para dar

Diciembre 03: Según Factura N° 001-001-07681 se compra mercaderías mas IVA así: 35 Refrigeradoras de 15 pies marca LG a $ 500,00 c/u

Diciembre 04: Venta a Almacén Bonito RUC: 0690678957001 (PNCC). Según Factura N° 001-001-0200 mercaderías así:

Diciembre 05: Devolución de la Factura N° 001-001-07681, Lo siguiente:

Diciembre 09: Según Factura N° 001-001-07685 se compra mercaderías más IVA así: 25 TV a color de 12 pulgadas marca Sony a $ 200,00

Diciembre 10: Se crea un fondo de caja chica para gastos menores por $ 220,00 con cheque N° 005 a cargo de la Srta. Secretaria previo a

Diciembre 11: Venta a Almacén Sucre RUC: 0691234567001 (PNCC) más IVA lo siguiente: 15 TV a $ 310,00 según Factura N° 001-001-0201

Diciembre 13: Venta a Almacén Bonito RUC: 0690678957001 (PNCC), más IVA. Según Factura N° 001-001-0203 mercaderías así: 15

ANDRES TORRES GERENTE 300.00GABRIELA GUZMAN SECRETARIA 100.00PABLO RIVERA CONTADOR 50.00ANTONIO VEGA VENDEDOR 0.00ISRAEL BRITO CHOFER 50.00DANNY ARIAS MENSAJERO 0.00

con cheque N° 012 y Comprobante de RetenciónN° 001-001-705.

de Retención N° 001-001-0202 y Factura N° 001-001-202 al contado.

cocinas a $ 270,00 c/u a crédito documentado, Comprobante de Retención N° 00706.

Comprobante de Retención N° 001-001-0710 al contado.Diciembre 29: Se Sueldos y Beneficios Sociales a los trabajadores de la Empresa así:

NOMBRES CARGO SUELDO DIAS H 50%ANDRES TORRES GERENTE 1,200.00 30 4GABRIELA GUZMAN SECRETARIA 310.00 25 5PABLO RIVERA CONTADOR 720.00 25 8ANTONIO VEGA VENDEDOR 220.00 30 0ISRAEL BRITO CHOFER 190.00 20 4DANNY ARIAS MENSAJERO 180.00 25 3

DATOS ADICIONALES* Realizar los Ajustes de la cuenta Mercaderías.* El Gasto Constitución se amortiza a 5 años.* Depreciar los Activos por el Método de Línea Recta.* Provisionar la cuenta clientes con el 1% de riesgo incobrable.* Liquidación del IVA.

Diciembre 16: Compra 20 cocinas a $ 260,00 c/u más IVA según Factura N°001-001-07682 a la Empresa Comandato S.A RUC:0895678957001

Diciembre 27: Venta a los Pinos S.A (C.E) RUC: 0691987657001 lo siguiente: 15 cocinas a 350,00 c/u con el descuento del 5%, Comprobante

Diciembre 28: Se compra a la Empresa Comandato S.A RUC: 0895678957001 más IVA. Según Factura N° 001-001-07683 lo siguiente: 25

Diciembre 29: Se vende a los Pinos S.A (C.E) RUC: 0691987657001 más IVA lo siguiente: 10 cocinas a $ 400,00 c/u con el 2% de descuento

EMPRESA COMERCIAL " EL SOL " S.A

En la ciudad de TENA, al 01 de diciembre del 2010 y previo el cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias inicia sus actividadescomerciales la Empresa "EL SOL" S.A con RUC: 0602519887001 (C.E), autorizada a la compra y venta de mercaderías con domicilio comercial en la calle Juan Olmedo 45-67 y Rio Napo. Telf: 2242-621 como representante legal el Sr. Carlos Reyes.

c/uc/u

Un automovil avaluado en $ 25.000,00 se encuentra hipotecado en $ 8.000,00 obligación que pasa a la cuenta de la Empresa.

Así:c/uc/uc/u

Dos escritorios ejecutivos a $ 700,00 c/u y seis sillas a $ 160,00 c/u para uso de la empresa.

con cheque N° 001. Según Factura N° 001-001-0622 y Comprobante de Retención N° 001-001-700

a conocer la actividad empresarial, cheque N° 002. Según Factura N° 001-001-0782 y Comprobante de Retención N° 001-072.

a crédito institucional a la Empresa Comandato S.A RUC: 0895678957001, Comprobante de Retención N° 001-001-703.

2 Refrigeradoras a $ 525,00 c/u, 5 Cocinas a $ 280,00 c/u en efectivo con el descuento del 2% Comprobante de Retención N° 001-001-0200.

c/u a crédito institucional a la Empresa Comandato S.A RUC: 0895678957001. Comprobante de Retención N° 001-001-707.

el 50% en efectivo con un 8% de descuento y la diferencia a crédito institucional con Comprobante de Retención N° 001-001-0201.Diciembre 12: Por no estar de acuerdo con el pedido Almecén Sucre nos devuelve 2 TV de la Factura N° 001-001-201 Nota de crédito

refrigeradoras a $ 550,00 c/u 15 TV a $ 250,00 c/u en efectivo con el 3% de descuento Comprobante de Retención N° 001-001-0203

Apertura de una cuenta corriente en el Banco del Pacífico a nombre de la Empresa por el total de las aportaciones , cuenta

Por Gasto de escrituración se cancela a la Notaría Cuarta de la Dra. Angélica Naranjo RUC: 0890519887001 por $ 3.600,00

Se contrata los servicios de publicidad en Canal Uno (PNCC) RUC: 0890519345001, por tres meses $ 6.000,00, para dar

mas IVA así: 35 Refrigeradoras de 15 pies marca LG a $ 500,00 c/u

Venta a Almacén Bonito RUC: 0690678957001 (PNCC). Según Factura N° 001-001-0200 mercaderías así:

más IVA así: 25 TV a color de 12 pulgadas marca Sony a $ 200,00

Se crea un fondo de caja chica para gastos menores por $ 220,00 con cheque N° 005 a cargo de la Srta. Secretaria previo a

lo siguiente: 15 TV a $ 310,00 según Factura N° 001-001-0201

. Según Factura N° 001-001-0203 mercaderías así: 15

H 100% COMISARIATO PRES. IESS ANTICIPO N° CHEQUE0 100.00 200.00 300.00 O163 80.00 50.00 100.00 O172 52.00 20.00 50.00 O186 0.00 30.00 0.00 O192 45.00 35.00 50.00 O201 20.00 10.00 0.00 O21

según Factura N°001-001-07682 a la Empresa Comandato S.A RUC:0895678957001

Venta a los Pinos S.A (C.E) RUC: 0691987657001 lo siguiente: 15 cocinas a 350,00 c/u con el descuento del 5%, Comprobante

más IVA. Según Factura N° 001-001-07683 lo siguiente: 25

lo siguiente: 10 cocinas a $ 400,00 c/u con el 2% de descuento

EMPRESA SOL S.A.ESTADO DE SITUACION INICIAL

01 DE DICIEMBRE DEL 2010

1 ACTIVO 21.1. ACTIVO CORRIENTE $ 68,000.00 2.1

Disponible $ 60,000.00 2.1.01Caja $ 60,000.00Realizable $ 8,000.00Mercaderia $ 8,000.00Fijo $ 113,920.00No Depreciable $ 20,000.00Terreno $ 20,000.00 3Depreciable $ 93,920.00 3.1Edificio $ 60,000.00 3.1.01Vehiculo $ 25,000.00Muebles y Enseres $ 1,500.00Equipo de Computo $ 3,060.00Muebles de Oficina $ 4,360.00

TOTAL ACTIVOS $ 181,920.00 TOTAL PAIVO Y PATRIMONIO

EMPRESA SOL S.A.ESTADO DE SITUACION INICIAL

01 DE DICIEMBRE DEL 2010

PASIVO $ 8,000.00CORRIENTE Hipoteca por pagar $ 8,000.00

TOTAL PASIVO $ 8,000.00

Patrimonio Capital $ 173,920.00Capital Social $ 173,920.00Socio 1 $ 81,560.00Socio 2 $ 12,360.00Socio 3 $ 80,000.00

TOTAL PAIVO Y PATRIMONIO $ 181,920.00

COMERCIAL EL SOL S.A. LIBRO DIARIO

FECHA DETALLE CODIGO PARCIAL

1

1-dic Caja

Mercaderia

Refrigeradora(10x400c/u) 4000

Tv Color (20x150c/u) 3000

Cocina (5x200) 1000

Terreno

Vehiculo

Muebles y Enseres

Equipo de Computo

Edificio

Muebles de oficina

Hipoteca por pagar

Capital Social

Socio 1 $ 81,560.00

Socio 2 $ 12,360.00

Socio 3 $ 80,000.00

v/ Regritro Estado de Situacion Inicial

1-dic 2

Bancos

Pacifico cta. Cte. 197837-7 $ 60,000.00

Caja

v/ Apertura de Cuenta

2-dic 3

Gasto de Constitucion

Iva Pagado

Bancos

R.F.I.R POR PAGAR

8% R.F.I.R $ 288.00

R.F.I.R IVA POR PAGAR

70% IVA $ 302.40

v/ Gasto de constitucion

2-dic 4

Publicidad Prepagada

Canal Uno $ 6,000.00

Iva Pagado

Bancos

R.F.I.R POR PAGAR

2% R.F.I.R. $ 120.00

R.F.I.R. IVA POR PAGAR

70% IVA $ 504.00

v/ Publicidad prepagada por 3 meses

3-dic 5

Compras

Refrigeradora (500*35) $ 17,500.00

Iva Pagado

Cuentas por pagar

R.F.I.R POR PAGAR

1% R.F.I.R. $ 175.00


30% IVA $ 630.00

Caja

v/ Compra de mercaderia

4-dic 6

Caja

Descuento en Venta

Anticipo R.F.I.R

R.F.I.R 1% $ 24.01

Ventas

Cocina (5*280) $ 1,400.00

Refrigeradora (2*525) $ 1,050.00

IVA COBRADO

V/ Venta de Mercaderia

5-dic 7

Cuentas por pagar

Devolucion en compra

Refrigeradora (5*500) $ 2,500.00

Iva Cobrado

v/ Devolucion fact. 3255

9-dic 8

Compra

TV. Color (25*200) $ 5,000.00

Iva Pagado

Cuantas por pagar

R.F.I.R POR PAGAR

1% R.F.I.R. $ 50.00


30% IVA $ 180.00

v/ compra de mercaderia Fact. 707

10-dic 9

Caja Chica

Gabriela Guzman (secretaria) $ 220.00

Bancos

Pacifico cheque No 005 $ 220.00

v/ Creacion de caja chica

11-dic 10

Caja

Descuento en Venta

Cuentas por Cobrar

Anticipo R.F.I.R

R.F.I.R 1% $ 42.78

Venta

TV (15*310) $ 4,650.00

IVA COBRADO

v/ venta de mercaderia Fact. 0201

12-dic 11

Devolucion en Venta

TV(2X310) $ 620.00

Iva Cobrado

Cuentas por cobrar

Descuento del 8%

v/ devolucion en venta Fact. 0201

12/13/2011 12

Caja

Descuento en Venta

Anticipo R.F.I.R

R.F.I.R 1% $ 116.40

Venta

Refrigeradora (15*550) $ 8,250.00

TV (15*250) $ 3,750.00

Iva Cobrado

v/ venta de mercaderia fact. 0203

12/15/2011 13

Anticipo de Sueldos

Andres Torres (gerente) $ 300.00

Gabriela Guzman (secretaria) $ 100.00

Pablo Rivera (Contador) $ 50.00

Antonio Vega (Vendedor) $ 0.00

Israel Brito (chofer) $ 50.00

Dany Arias (mensajero) $ 0.00

Caja

v/ anticipo de sueldo al personal de la empresa

12/16/2011 14

Compra

Cocinas (20*260) $ 5,200.00

Iva Pagado

Bancos

Pacifico Cheque No 012

R.F.I.R POR PAGAR

1% R.F.I.R. $ 52.00


30% IVA $ 187.20

v/ Compra de mercaderia Fact. 7682

12/27/2011 15

Caja

Descuento en Venta

Anticipo R.F.I.R

R.F.I.R 1% $ 49.88

Venta

cocinas 15*350 $ 5,250.00

Iva Cobrado

v/ venta de mercaderia Fact. 0202

28-Dec 16Compra

Cocina(25*270) $ 6,750.00Iva Pagado

Cuentas por pagar

R.F.I.R POR PAGAR

1% R.F.I.R. $ 67.50 R.F.I.R. IVA POR PAGAR

30% IVA $ 243.0029-Dec 17

Caja

Descuento en Venta

Anticipo R.F.I.R

R.F.I.R 1% $ 39.20 Venta

cocinas 10*400 $ 4,000.00 Iva Cobrado

v/ venta de mercaderia18

Gastos Sueldos y SalariosAndres Torres (gerente)Gabriela Guzman (secretaria)Pablo Rivera (Contador)Antonio Vega (Vendedor)Israel Brito (chofer)Dany Arias (mensajero) Bancos IESS por pagar Aportacion Individual $ 250.04 Aportacion Patronal $ 324.92 Anticipo de sueldos Cuentas por pagar Comisariato Prestamo del IESS Provisiones por pagar v/ Pagos de sueldos al personal

SUMAN AJUSTES

a GASTO DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERESV/R LA DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES

b GASTOS DEPRECIACION MUEBLES DE OFICINA

DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES DE OFICINASV/R LA DEPRECIACION DE MUEBLES DE OFICINAS

cGASTO DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTOV/R LA DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUTO

dGASTO DEPRECIACION EDIFICIO DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIOV/R LA DEPRECIACION DEL EDIFICIO

eGASTO DEPRECIACION VEHICULOS DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOSV/R LA DEPRECIACION DE VEHICULOS

fGASTO PUBLICIDAD PUBLICIDAD PREPAGADAV/R EL GASTO DE PUBLICIDAD

gGASTO AMORTIZACION GASTO CONSTITUCION AMORT.ACUM. GASTO CONSTITUCIONV/R LA AMORTIZACION DE GASTO CONSTITUCION

ASIENTOS DE REGULACIONh

DEVOLUCION EN COMPRAS COMPRASV/R EL CIERRE DE LA CUENTA DEVOLUCION EN COMPRAS

iCOSTO DE VENTA COMPRAS MERCADERIA (INV.INI)V/R EL CIERRE DE LA CUENTA COMPRAS

jVENTAS DESCUENTO EN VENTA DEVOLUCION EN VENTAV/R EL CIERRE DEL DESCUENTO Y DEVOLUCION EN VENTAS

kMERCADERIA (INV. FINAL ) COSTO DE VENTASV/R EL INVENTARIO DE MERCADERIA

lVENTAS COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA EN VENTAV/R LA UTILIDAD BRUTA EN VENTA

LIQUIDACION DEL IVAm

IVA COBRADOCREDITO TRIBUTARIO IVA PAGADOV/R LA LIQUIDACION DEL IVATOTAL

ASIENTOS DE CIERRE DE INGRESOS Y GASTOSn

RESUMEN DE GASTOS E INGRESOS GASTOS SUELDOS Y SALARIOS

GASTO PUBLICIDAD GASTO AMORT. GASTO CONSTITUCION GASTO DEP. MUEBLES Y ENSERES GASTO DEP. MUEBLES DE OFICINA GASTO DEP. VEHICULO GASTO DEP. EQUIPO DE COMPUTO GASTO DEP. EDIFICIOV/R EL CIRRE DE LOS GASTOS

ñUTILIDAD BRUTA EN VENTAS RESUMEN DE GASTO E INGRESOSV/R EL CIERRE DE LA UTILIDAD BRUTA EN VENTAS.

OPERDIDA OPERATIVA RESUMEN DE GASTO E INGRESOSV/R LA PERDIDA OPERATIVA.TOTAL

COMERCIAL EL SOL S.A. LIBRO DIARIO

DEBE HABER

$ 60,000.00

$ 8,000.00

$ 20,000.00

$ 25,000.00

$ 1,500.00

$ 3,060.00

$ 60,000.00

$ 4,360.00

$ 8,000.00

$ 173,920.00

$ 181,920.00 $ 181,920.00

$ 60,000.00

$ 60,000.00

$ 60,000.00 $ 60,000.00

$ 3,600.00

$ 432.00

$ 3,441.60

$ 288.00

$ 302.40

$ 4,032.00 $ 4,032.00

$ 6,000.00

$ 720.00

$ 6,096.00

$ 120.00

$ 504.00

$ 6,720.00 $ 6,720.00

$ 17,500.00

$ 2,100.00

$ 17,990.00

$ 175.00

$ 630.00

$ 805.00

$ 19,600.00 $ 19,600.00

$ 2,665.11

$ 49.00

$ 24.01

$ 2,450.00

$ 288.12

$ 2,738.12 $ 2,738.12

$ 2,800.00

$ 2,500.00

$ 300.00

$ 2,800.00 $ 2,800.00

$ 5,000.00

$ 600.00

$ 5,370.00

$ 50.00

$ 180.00

$ 5,600.00 $ 5,600.00

$ 220.00

$ 220.00

$ 220.00 $ 220.00

$ 2,374.29

$ 372.002374.29

$ 42.78

$ 4,650.00

$ 513.36

$ 5,163.36 $ 5,163.36

$ 620.00

$ 68.45

$ 638.85

$ 49.60

$ 688.45 $ 688.45

$ 12,920.40

$ 360.00

$ 116.40

$ 12,000.00

$ 1,396.80

$ 13,396.80 $ 13,396.80

$ 500.00

$ 500.00

$ 500.00 $ 500.00

$ 5,200.00

$ 624.00

$ 5,584.80

$ 52.00

$ 187.20

$ 5,824.00 $ 5,824.00

$ 5,536.12

$ 262.50

$ 49.88

$ 5,250.00

$ 598.50

$ 5,848.50 $ 5,848.50

$ 6,750.00

$ 810.00$ 7,249.50

$ 67.50

$ 243.00$ 7,560.00 $ 7,560.00

$ 4,355.20$ 80.00$ 44.80

$ 4,000.00

$ 480.00$ 4,480.00 $ 4,480.00

$ 3,677.95

$ 1,290.19$ 574.96

$ 500.00

$ 297.00$ 345.00$ 670.80

$ 3,677.95 $ 3,677.95

$ 325,169.18 $ 325,169.18

11.2511.25

11.25 11.25

32.70

32.7032.70 32.70

170.85170.85

170.85 170.85

237.50237.50

237.50 237.50

333.33333.33

333.33 333.33

1,866.761,866.76

1,866.76 1,866.76

60.0060.00

60.00 60.00

2,500.002,500.00

2,500.00 2,500.00

39,950.0031,950.00

8,000.0039,950.00 39,950.00

1,693.901,073.90

620.001,693.90 1,693.90

19,310.5519,310.55

19,310.55 19,310.55

26,656.1020,639.45

6,016.65

26,656.10 26,656.10

3,208.331,777.67

4,986.004,986.00 4,986.00

97,808.94 97,808.94

6,390.343,677.95

1,866.7660.0011.2532.70

333.33170.85237.50

6,390.34 6,390.34

6,010.656,010.65

6,010.65 6,010.65

379.69379.69

379.69 379.6912,780.68 12,780.68

CAJA BANCOS

60,000.00 60,000.00 60,000.00

2,665.11 230.00 60,000.00

2,374.29 500.00 17,437.59

12,920.40 310.50 42,562.41 5,536.12 61,040.50 S.D

4,355.20 87,851.12

61,040.50

26,810.62

S.D

MUEBLES Y ENSERES MERCADERIA 1,500.00 8,000.00 1,500.00 8,000.00

S.D S.D 8,000.00 19,310.55

EDIFICIO HIPOTECAS POR PAGAR 60,000.00 60,000.00

S.D

IVA PAGADO DEVOLUCION EN COMPRAS 432.00 300.00 2,500.00 720.00 300.00 2,500.00

MAYORIZACION

2,100.00 4,986.00 - 600.00 0.00 624.00 810.00 5,286.00 300.00 4,986.00

S.D -

DESCUENTO EN VENTAS DEVOLUCION EN VENTAS 49.00 49.60 620.00 372.00 49.60 620.00

360.00 1,073.90 S.D 262.50 - 80.00 1,123.50 49.60 1,073.90

RFIR POR PAGAR RFIR DEL IVA POR PAGAR 288.00 120.00 175.00 50.00 52.00 67.50 752.50

S.A

CUENTAS POR PAGAR PROVICIONES POR PAGAR 2,800.00 17,990.00 2,800.00 5,140.00

297.00

23,427.00 2,800.00 20,627.00

ANTICIPO SUELDO PUBLICIDAD PREPAGADA 500.00 500.00 6,000.00 500.00 500.00 6,000.00

1,866.76 4,133.24

GASTO DEP. MUEBLES Y ENSERES DEP. ACUM. MUBLES Y ENSERES

11.25 11.25 - -

GASTO DEP. EQUIPO DE COMPUTO DEP. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO

170.85 170.85 - -

GASTO PUBLICIDAD GASTO.AMORT.GASTO CONSTITUCION

1,866.76 1,866.76 60.00 - - -

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS CREDITO TRIBUTARIO 6,010.65 6,010.65 1,777.67 - -

RESUMEN DE GASTOS E INGRESOS PERDIDA OPERATIVA 6,390.34 6,010.65 379.69 6,390.34 6,010.65

6,010.65 379.69 379.69 - -

BANCOS TERRENO

3,441.60 20,000.00

6,096.00 20,000.00

805.00 S.D

220.00 5,584.80

1,290.19 17,437.59

MERCADERIA EQUIPO DE COMPUTO 8,000.00 3,060.00 8,000.00 3,060.00

S.D

HIPOTECAS POR PAGAR CAPITAL 8,000.00 173,920.00 8,000.00 173,920.00

S.A S.A

DEVOLUCION EN COMPRAS VENTAS 2,500.00 1,693.90 2,450.00

2,500.00 26,656.10 4,650.00

MAYORIZACION

S.A 28,350.00 12,000.000.00 5,250.00

4,000.00 28,350.00

S.A

DEVOLUCION EN VENTAS CAJA CHICA 620.00 220.00 620.00 220.00

-

RFIR DEL IVA POR PAGAR GASTOS SUELDOS Y SALARIOS302.40 3,677.95 3,677.95 504.00 3,677.95 - 630.00 S.D 180.00 - 187.20243.00

2,046.60 S.A

PROVICIONES POR PAGAR ANTICIPO RETENCION A LA FUENTE

670.80 24.01 670.80 42.78

S.A 116.40

49.88 44.80 277.87

PUBLICIDAD PREPAGADA PRESTAMOS AL IESS POR PAGAR

1,866.76 345.00 345.00

S.A

DEP. ACUM. MUBLES Y ENSERES GASTO DEP. MUEBLES DE OFICINA

11.25 32.70 32.70 - -

DEP. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO GASTO DEP. VEHICULO

170.85 333.33 333.33 - -

GASTO.AMORT.GASTO CONSTITUCION AMORT.ACUM. GASTO CONSTITUCION

60.00 60.00 -

CREDITO TRIBUTARIO GASTO DEP. EDIFICIO 237.50 237.50 - -

PERDIDA OPERATIVA

VEHICULO

25,000.00

25,000.00

S.D

MUEBLES DE OFICINA 4,360.00 4,360.00

S.D

COMPRAS 17,500.00 2,500.00 5,000.00 31,950.00

5,200.00 34,450.00

6,750.00 34,450.00

IVA COBRADO 68.45 288.12 68.45 513.36

3,208.33 1,396.80 - 598.50

480.00 3,276.78

68.45 3,208.33

S.A -

GASTO CONSTITUCION 3,600.00 3,600.00

IESS POR PAGAR 574.96 574.96

S.A

CUENTAS POR COBRAR 2,374.29 638.85 2,374.29 638.85

638.85

1,735.44

DOCUMENTOS POR PAGAR

6,939.00 6,939.00

S.A

DEP. ACUM. MUEBLES DE OFICINA

32.70

DEP. ACUM. VEHICULO 333.33

COSTO DE VENTA 39,950.00 19,310.55

39,950.00 20,639.45 39,950.00

DEP. ACUM. EDIFICIO 237.50

COCINA KARDEX

FECHA DETALLEENTRADAS SALIDAS

No. P.Unitario P.Total No.1-Dec Estado Situación Inicial4-Dec Venta Según Fact #200 5

16-Dec Compra Según Fact #7682 20 260 520027-Dec Venta Según Fact #0202 1528-Dec Compra Según Fact #7683 25 270 6750

12/29/2010 Venta Según Fact #S/N 10

REFRIGERADORAKARDEX


No. P.Unitario P.Total No.1-Dec Estado Situación Inicial3-Dec Compra según Fact #7681 35 500 $ 17,500.004-Dec Venta Según Fact #200 25-Dec Devolución Según N/C #3255 5

13-Dec Venta Según Fact #0203 15

TELEVISORKARDEX


No. P.Unitario P.Total No.1-Dec Estado Situación Inicial9-Dec Compra Según Fact #7685 25 200 5000

11-Dec Venta Según Fact #0201 1512-Dec Devolución compra ant N/C #003 2 177.78 355.5613-Dec Venta Según Fact #0203 15

KARDEX

SALIDAS SALDOSP.Unitario P.Total No. P.Unitario P.Total

5 200.00 $ 1,000.00200 1000 $ 0.00

20 $ 260.00 $ 5,200.00260 $ 3,900.00 5 $ 260.00 $ 1,300.00

30 $ 268.33 $ 8,050.00268.33 2683.3 20 $ 268.34 $ 5,366.70

KARDEX


10 400.00 $ 4,000.0045 477.78 $ 21,500.00

477.78 955.56 43 477.78 $ 20,544.44500 2500 38 $ 474.85 $ 18,044.44

474.85 7122.75 23 474.86 $ 10,921.69

KARDEX


20 150 $ 3,000.0045 $ 177.78 $ 8,000.00

177.78 2666.7 30 $ 177.78 $ 5,333.3032 $ 177.78 $ 5,688.86

177.78 2666.7 17 $ 177.77 $ 3,022.16

RUC: 090519887001FACTURA

S:001-001 N° 0622

AUT.SRI.1106742511Sr.(es): COMERCIAL EL SOL S.A. RUC7C.I 602519886001Direccion: Juan Olmedo y Rio Napo Telefono: 062881-1147Fecha: 5/2/2011CANT DESCRIPCION V.UNIT V.TOTAL

GASTO CONSTITUCIONAL 3,600.000.00

SUB TOTAL 3,600.00DESCUENTOIVA TARIFA 0 %IVA TARIFA 12 % 3,600.00

FIRMA AUTORIZADA IMPORTE DEL IVA 432.00

ORIGINAL: ADQUIRIENTE/COPIA COLOR TOTAL USD 4,032.00ROBALINO PAZ MARIA LUISA GRAFICAS EL SOL RUC0662161366001AUT.SRI F. CADUCA JUNIO 2010

canal uno


S:001-001 N° 4567

AUT.SRI.1106742511Sr.(es): Comercial El Sol S.A. RUC7C.IDireccion: Juan Montalvo y Cevallos Telefono: 062881-1147Fecha: 5/2/2011CANT DESCRIPCION V.UNIT V.TOTAL

3 MESES DE PUBLICIDAD 2000.00 6,000.000.00



ORIGINAL: ADQUIRIENTE/COPIA COLOR TOTAL USD 6,720.00

notaria cuarta dra. Aneglica Naranjo

ROBALINO PAZ MARIA LUISA GRAFICAS EL SOL RUC0662161366001AUT.SRI F. CADUCA JUNIO 2010


S:001-001 N° 4567

AUT.SRI.1106742511Sr.(es): COMERCIAL EL SOL S.A. RUC7C.I 602519886001Direccion: JUNIN 23-45 Y PICHINCHA Telefono: 062881-1147Fecha: 12/3/2011CANT DESCRIPCION V.UNIT V.TOTAL

35 REFRIGERADORA 500.00 17,500.00


FIRMA AUTORIZADA IMPORTE DEL IVA 2,100.00




S:001-001 N° 1240

AUT.SRI.1106742511Sr.(es): Almacen Bonito RUC7C.IDireccion:Telefono: 062881-1147Fecha: 5/4/2011CANT DESCRIPCION V.UNIT V.TOTAL

2 REFRIGERADORA 525.00 1,050.005 COCINAS 280.00 1,400.00

0.000.00

SUB TOTAL 2,450.00DESCUENTO 49.00IVA TARIFA 0 %IVA TARIFA 12 % 2,401.00


COMERCIAL COMANDATO S.A.



S:001-001 N° 4567

AUT.SRI.1106742511Sr.(es): COMERCIAL EL SOL S.A. RUC7C.I 602519886001Direccion: JUNIN 23-45 Y PICHINCHA Telefono: 062881-1147Fecha: 12/9/2010CANT DESCRIPCION V.UNIT V.TOTAL

25 TV. A COLOR 200.00 5,000.00




Comercial el sol s.a.


S:001-001 N° 0201

AUT.SRI.1106742511Sr.(es): almacen Sucre RUC7C.I 691234567001Direccion:Telefono: 062881-1147Fecha: 5/11/2011CANT DESCRIPCION V.UNIT V.TOTAL

15 TV. A COLOR 310.00 4,650.000.000.000.00



COMERCIAL COMANDATO S.A.




S:001-001 N° 0203

AUT.SRI.1106742511Sr.(es): Almacen Bonito RUC7C.I 690678957001Direccion:Telefono:Fecha: 12/13/2011CANT DESCRIPCION V.UNIT V.TOTAL

15 REFRIGERADORA 550.00 8,250.0015 TV 250.00 3,750.00

0.000.00


FIRMA AUTORIZADA IMPORTE DEL IVA 1,396.80


empresa comandato


S:001-001 N° 7682

AUT.SRI.1106742511Sr.(es): Almacen El Sol S.A.RUC7C.I 602519887001Direccion: Juan Olmedo 45-67 y rio Napo Telefono:Fecha: 12/16/2011CANT DESCRIPCION V.UNIT V.TOTAL

20 cocinas 260.00 5,200.000.000.000.00






S:001-001 N° 0203

AUT.SRI.1106742511Sr.(es): Los Pinos S.A.RUC7C.I 691987657001Direccion:Telefono:Fecha: 12/27/2011CANT DESCRIPCION V.UNIT V.TOTAL

15 COCINAS 350.00 5,250.000.000.000.00




empresa comandato


S:001-001 N° 00 7683

AUT.SRI.1106742511Sr.(es): Almacen El Sol S.A.RUC7C.I 602519887001Direccion: Juan Olmedo 45-67 y rio Napo Telefono:Fecha: 2/28/2011CANT DESCRIPCION V.UNIT V.TOTAL

25 cocinas 270.00 6,750.000.000.000.00






S:001-001 N° 0203

AUT.SRI.1106742511Sr.(es): Los Pinos S.A.RUC7C.I 691987657001Direccion:Telefono:Fecha: 12/27/2011CANT DESCRIPCION V.UNIT V.TOTAL

10 COCINAS 400.00 4,000.000.000.000.00




RUC:0602519886001

COMPROBANTE DE RETENCION

S:001-001 N°

AUT.SRI.1103982838

Sr.(es): DRA. ANGELICA NARANJO Fecha de emision: 01 DE marzo DEL 2011

RUC/C.I 0890519887001 Tipo de comprobante de venta: FACTURA

Direccion: AMBATO - ECUADOR N° de comprobante de venta: 001-001-700

Telefono:

Concepto: COMPRA DE mercaderias

Ejercicio Fiscal Base imposible Impuesto Cod.Impuesto %De Retencion Valor retenido

2011 3600.00 RENTA 1% 36.002011 432.00 IVA 70% 302.40

TOTAL 338.40

Firma del Agente de Retencion

RUC:0602519886001


S:001-001 N°

AUT.SRI.1103982838

Sr.(es): COMERCIAL DON BARATON Fecha de emision: 01 DE marzo DEL 2011


Direccion: JUNIN 23-45 Y PICHINCHA N° de comprobante de venta: 001-001-G72

Telefono:

Concepto: COMTRATO DE PUBLICIDAD


2011 6000.00 RENTA 1% 60.002011 720.00

TOTAL 60.00




RUC:0602519886001


S:001-001 N°

AUT.SRI.1103982838

Sr.(es): COMERCIAL LA GANGA Fecha de emision: 01 DE marzo DEL 2011


Direccion: ESPAÑA Y OLMEDO AMBATO - N° de comprobante de venta: 001-001-703

Telefono:



2011 17500.00 RENTA 1% 175.002011 2100 IVA 30% 630.00

TOTAL 805.00


COMERCIAL BONITO RUC:0602519886001


S:001-001 N°

AUT.SRI.1103982838

Sr.(es): COMERCIAL DON BARATON Fecha de emision: 01 DE marzo DEL 2011

RUC/C.I Tipo de comprobante de venta: FACTURA

Direccion: JUNIN 23-45 Y PICHINCHA N° de comprobante de venta: 001-001-200

Telefono:

Concepto: VENTA DE MERCADERIA


2011 2401.00 RENTA 1% 24.01

TOTAL 24.01



RUC:0602519886001


S:001-001 N°

AUT.SRI.1103982838

Sr.(es): COMERCIAL LA GANGA Fecha de emision: 01 DE marzo DEL 2011


Direccion: ESPAÑA Y OLMEDO AMBATO - N° de comprobante de venta: 001-001-703

Telefono:



2011 5000.00 RENTA 1% 50.002011 600 IVA 30% 180.00

TOTAL 230.00


ALMACEN SUCRERUC:0602519886001


S:001-001 N°

AUT.SRI.1103982838

Sr.(es): COMERCIAL EL SOL S.A. Fecha de emision: 01 DE marzo DEL 2011


Direccion: Juan Olmedo 45-67 y Rio Napo N° de comprobante de venta: 001-001-0201

Telefono:



2010 4278.00 RENTA 1% 42.78

TOTAL 42.78



COMERCIAL BONITORUC:0602519886001


S:001-001 N°

AUT.SRI.1103982838

Sr.(es): COMERCIAL EL SOL S.A. Fecha de emision: 01 DE marzo DEL 2011


Direccion: Juan Olmedo 45-67 y Rio Napo N° de comprobante de venta: 001-001-0203

Telefono:



2010 11640.00 RENTA 1% 116.40

TOTAL 116.40


12,920.40

RUC:0602519886001


S:001-001 N°

AUT.SRI.1103982838

Sr.(es): Empresa Comandato Fecha de emision: 01 DE marzo DEL 2011


Direccion: N° de comprobante de venta: 001-001-705

Telefono:

Concepto: compra de mercaderia


2010 5200.00 RENTA 1% 52.002010 624.00 IVA 30% 187.20

TOTAL 239.20



RUC:0602519886001


S:001-001 N°

AUT.SRI.1103982838

Sr.(es): Comercial El Sol S.A. Fecha de emision: 01 DE marzo DEL 2011



Telefono:



2010 4987.50 RENTA 1% 49.88

TOTAL 49.88


RUC:0602519886001


S:001-001 N°

AUT.SRI.1103982838

Sr.(es): Empresa Comandato Fecha de emision: 01 DE marzo DEL 2011



Telefono:



2010 6750.00 RENTA 1% 67.502010 810.00 IVA 30% 243.00

TOTAL 310.50

COMERCIAL LOS PINOS S.A.



RUC:0602519886001


S:001-001 N°

AUT.SRI.1103982838

Sr.(es): Comercial El Sol S.A. Fecha de emision: 01 DE marzo DEL 2011



Telefono:



2010 3920.00 RENTA 1% 39.20

TOTAL 39.20


COMERCIAL LOS PINOS S.A.

COMERCIAL EL SOL S.A. ROL DE PAGOS

AL31 DE DICIEMBRE DEL 2010

Nº NOMBRES CARGO SUELDOINGRESOS DESCUENTOS

REMUN MENSUAL HORAS EXTRASCOMISARIATO ANTICIPO

DS VALOR 50% 100%1 Andres Torres Gerente 1200.00 30 $ 1,200.00 4 30.00 0 0.00 30.00 1230.00 115.01 100.0 200.00 300.0 715.012 Gabriela Guzman Secretaria 310.00 25 $ 258.33 5 9.69 3 7.75 17.44 275.77 25.78 80.00 50.00 100.0 255.783 Pablo Rivera Contador 720.00 25 $ 600.00 8 36.00 2 12.00 48.00 648.00 60.59 52.00 20.00 50.0 182.594 Antonio Vega Vendedor 220.00 30 $ 220.00 0 0.00 6 11.00 11.00 231.00 21.60 0.00 30.00 0.0 51.605 Israel Brito Chofer 190.00 20 $ 126.67 4 4.75 2 3.17 7.92 134.58 12.58 45.00 35.00 50.0 142.586 Dany Arias mensajero 180 25 $ 150.00 3 3.38 1 1.5 4.88 154.88 14.48 20.00 10.00 0.0 44.48

2820.00 155 $ 2,555.00 24 83.81 14 35.42 119.23 2674.23 250.04 297.0 345.00 500.0 1392.04

Calculo 50%horas extras Gerente Secretaria Contador Vendedor Chofer Mensajero

1200 310 720 220 190 $ 180.00160 160 160 160 160 160.007.50 1.94 4.50 1.38 1.19 $ 1.13

Calculo 100%horas extras Gerente Secretaria Contador Vendedor Chofer Mensajero

1200 310 720 220 190 $ 180.00120 120 120 120 120 $ 120.00

10.00 2.58 6.00 1.83 1.58 $ 1.50

Nº NOMBRES CARGO INGRESOS VACACIONES

1 Andres Torres Gerente 1230.00 102.50 $ 22.00 102.50 51.25 149.45 427.702 Gabriela Guzman Secretaria 275.77 22.98 $ 18.33 22.98 11.49 33.51 109.293 Pablo Rivera Contador 648.00 54.00 $ 18.33 54.00 27.00 78.73 232.074 Antonio Vega Vendedor 231.00 19.25 $ 22.00 19.25 9.63 28.07 98.195 Israel Brito Chofer 134.58 11.22 $ 14.67 11.22 5.61 16.35 59.066 Dany Arias mensajero $ 154.88 12.91 $ 18.33 12.91 6.45 18.82 69.42

2674.23 222.85 $ 113.67 222.85 111.43 324.92 995.72

TOTAL INGRESOS

TOTAL DESCUENT

OVALOR TOTAL

APORTE IESS 9.35%

PRESTAMO IESS

DECIMO TERCERO

DECIMO CUARTO

FONDOS DE RESERVA

APORTE PATR

12.15%

TOTAL PROVISIONES

COMERCIAL EL SOL S.A. ROL DE PAGOS

FIRMAS

515.0019.99

465.41179.40-8.00

110.391290.19

VALOR LIQUIDO

COMERCIAL EL SOL S.A. BALANCE DE COMPROBACION

AL 31 DICIEMBRE DEL 2011

Nº CUENTASSUMAS

DEBE HABER1 CAJA 87,851.12 61,040.50 2 CAJA CHICA 220.00 3 BANCOS 60,000.00 17,437.59 4 CUENTAS POR COBRAR 2,374.29 638.85 5 IVA PAGADO 5,286.00 300.00 6 ANTICIPO RFIR A LA FUENTE 277.87 7 MERCADERIAS 8,000.00 8 TERRENO 20,000.00 9 MUEBLES ENSERES 1,500.00

10 MUEBLES DE OFICINA 4,360.00 11 EQUIPO DE COMPUTO 3,060.00 12 EDIFICIO 60,000.00 13 VEHICULO 25,000.00 14 PUBLICIDAD PREPAGADA 6,000.00 15 GASTO CONSTITUCION 3,600.00 16 CUENTAS POR PAGAR 2,800.00 23,427.00 17 HIPOTECAS POR PAGAR 8,000.00 18 DOCUMENTOS POR PAGAR 6,939.00 19 IVA COBRADO 68.45 3,276.78 20 RFIR POR PAGAR 752.50 21 RIFR DEL IVA POR PAGAR 2,046.60 22 IEES POR PAGAR 574.96 23 PROVISIONES POR PAGAR 670.80 24 PRESTAMO AL IEES POR PAGAR 345.00 25 CAPITAL 173,920.00 26 COMPRAS 34,450.00 27 DEVOLUCION EN COMPRAS 2,500.00 28 SUELDOS Y SALARIOS 3,677.95 29 ANTICIPO SUELDOS 500.00 500.00 30 VENTAS 28,350.00 31 DEVOLUCION EN VENTAS 620.00 32 DESCUENTO EN VENTAS 1,123.50 49.60

TOTAL 330,769.18 330,769.18

COMERCIAL EL SOL S.A. BALANCE DE COMPROBACION

AL 31 DICIEMBRE DEL 2011

SALDOSDEUDOR ACREEDOR

26,810.62 220.00 42,562.41 1,735.44 4,986.00 277.87 8,000.00 20,000.00 1,500.00 4,360.00 3,060.00 60,000.00 25,000.00 6,000.00 3,600.00

20,627.00 8,000.00 6,939.00 3,208.33 752.50 2,046.60 574.96 670.80 345.00 173,920.00

34,450.00 2,500.00

3,677.95

28,350.00 620.00 1,073.90 247,934.19 247,934.19

COMERCIAL EL SOL S.A. HOJA DE TRABAJO

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

No DETALLESALDOS AJUSTES

DEUDOR ACREEDOR DEUDOR

1 CAJA 26,810.62

2 CAJA CHICA 220.00

3 BANCOS 42,562.41

4 CUENTAS POR COBRAR 1,735.44

5 IVA PAGADO 4,986.00

6 ANTICIPO RFIR A LA FUENTE 277.87

7 MERCADERIAS 8,000.00 19,310.55

8 TERRENO 20,000.00

9 MUEBLES Y ENSERES 1,500.00

10 MUEBLES DE OFICINA 4,360.00

11 EQUIPO DE COMPUTO 3,060.00

12 EDIFICIO 60,000.00

13 VEHICULO 25,000.00

14 PUBLICIDAD PREPAGADA 6,000.00

15 GASTO CONSTITUCION 3,600.00

16 CUENTAS POR PAGAR 20,627.00

17 HIPOTECAS POR PAGAR 8,000.00

18 DOCUMENTOS POR PAGAR 6,939.00

19 IVA COBRADO 3,208.33 3,208.33

20 RFIR POR PAGAR 752.50

21 RIFR DEL IVA POR PAGAR 2,046.60

22 IEES POR PAGAR 574.96

23 PROVISIONES POR PAGAR 670.80

24 PRESTAMO AL IEES POR PAGAR 345.00

25 CAPITAL 173,920.00

26 COMPRAS 34,450.00

27 DEVOLUCION EN COMPRAS 2,500.00 2,500.00

28 SUELDOS Y SALARIOS 3,677.95

30 VENTAS 28,350.00 1,693.90

26,656.10

31 DEVOLUCION EN VENTAS 620.00

32 DESCUENTO EN VENTAS 1,073.90

TOTAL 247,934.19 247,934.19

33 GASTO DEPR. MUEBLES Y ENSERES 11.25

34 DEPR. ACUM. MUEBLES Y ENSERES

35 GASTO DEPR. MUEBLES DE OFICINA 32.70

36 DEPR. ACUM. MUEBLES DE OFICINAS

37 GASTO DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO 170.8538 DEPR. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO

39 GASTO DEPRECIACION EDIFICIO 237.5040 DEPR. ACUM. EDIFICIOS

41 GASTO DEPRECIACION VEHICULOS 333.3342 DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO

43 GASTO PUBLICIDAD 1,866.7644 GASTO AMOR. GASTO CONSTITUCION 60.0045 AMOR.ACUM. GASTO CONSTITUCION

46 COSTO DE VENTA 39,950.00

47 UTLIDAD BRUTA EN VENTA

48 CREDITO TRIBUTARIO 1,777.67TOTAL 97,808.94PERDIDA DEL EJERCICIO



AJUSTES SALDO AJUSTADO

ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR GASTOS RENTAS

26,810.62

220.00

42,562.41

1,735.44

4,986.00

277.87

8,000.00 19,310.55

20,000.00

1,500.00

4,360.00

3,060.00

60,000.00

25,000.00

1,866.76 4,133.24

3,600.00

20,627.00

8,000.00

6,939.00

752.50

2,046.60

574.96

670.80

345.00

173,920.00

2,500.00

31,950.00

3,677.95 3,677.95

620.00

1,073.90

11.25 11.25

11.25 11.25

32.70 32.70

32.70 32.70

170.85 170.85170.85 170.85

ESTADO DE RENTAS Y GASTOS

237.50 237.50237.50 237.50

333.33 333.33333.33 333.33

1,866.76 1,866.7660.00 60.00

60.00 60.0019,310.5520,639.456,016.65 6,016.65 6,016.65

1,777.6797,808.94 220,738.14 220,738.14 6,390.34 6,016.65

373.69 6,390.34 6,390.34



BALANCE GENERAL

ACTIVO PAS. + PAT.

26,810.62

220.00

42,562.41

1,735.44

277.87

19,310.55

20,000.00

1,500.00

4,360.00

3,060.00

60,000.00

25,000.00

4,133.24

3,600.00

20,627.00

8,000.00

6,939.00

752.50

2,046.60

574.96

670.80

345.00

173,920.00

11.25

32.70

170.85

237.50

333.33

60.00

1,777.67

373.69 214,721.49 214,721.49

EMPRESA COMERCIAL " EL SOL " S.AESTADO DE RESULTADOS

DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

VENTAS NETASVENTAS BRUTAS(-)DESCUENTO EN VENTAS(-) DEVOLUCION EN VENTAS(-)COSTO DE VENTASINVENTARIO INICIAL 8,000.00 COMPRAS NETAS 31,950.00 COMPRAS BRUTAS 34,450.00 (-) DEVOLUCION EN COMPRAS 2,500.00 DISPONIBLE PARA LA VENTA(-) INVENTARIO FINAL

(=)UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

GASTOS OPERATIVOS(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS 6,390.34 GASTOS SUELDOS Y SALARIOS 3,677.95DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 11.25DEPRECIACION MUEBLES DE OFICINA 32.70DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO 170.85DEPRECIACION VEHICULO 333.33DEPRECIACION EDIFICIO 237.50GASTO PUBLICIDAD 1,866.76AMORT. GASTO CONSTITUCION 60.00

PERDIDA DEL EJERCICIO

GERENTE

EMPRESA COMERCIAL " EL SOL " S.AESTADO DE RESULTADOS

DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

26,656.10 28,350.00 1,073.90 620.00

20,639.45

39,950.00 19,310.55

6,016.65

6,390.34

(373.69)

CONTADOR

EMPRESA COMERCIAL " EL SOL " S.ABALANCE FINAL


ACTIVOS CORRIENTEDISPONIBLE $ 69,593.03CAJA $ 26,810.62CAJA CHICA $ 220.00BANCOS $ 42,562.41EXIGIBLE $ 3,790.98CUENTAS POR COBRAR $ 1,735.44CREDITO TRIBUTARIO $ 1,777.67ANTICIPO RFIR $ 277.87REALIZABLE $ 19,310.55MERCADERIAS $ 19,310.55FIJODEPRECIABLE $ 20,000.00TERRENO $ 20,000.00DEPRECIABLE $ 93,134.37VEHICULO $ 25,000.00 $ 24,666.67DEP. ACUM. VEHICULO $ 333.33MUEBLES Y ENSERES $ 1,500.00 $ 1,488.75DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES $ 11.25MUEBLES DE OFICNA $ 4,360.00 $ 4,327.30DEP. ACUM. MUEBLES DE OFICINA $ 32.70EQUIPO DE COMPUTO $ 3,060.00 $ 2,889.15DEP. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO $ 170.85EDIFICIO $ 60,000.00 $ 59,762.50DEP. ACUM. EDIFICIO $ 237.50DIFERIDOPUBLICIDAD PREPAGADA $ 4,133.24GASTO CONSTITUCION $ 3,600.00 $ 3,540.00AMORT. ACUM. GASTO CONSTITUC $ 60.00TOTAL ACTIVOS

GERENTE

EMPRESA COMERCIAL " EL SOL " S.ABALANCE FINAL


PASIVO$ 92,694.56 A CORTO PLAZO $ 31,285.06

CUENTAS POR PAGAR $ 20,627.00DOCUMENTOS POR PAGAR $ 6,939.00RFIR POR PAGAR $ 752.50RIFR DEL IVA POR PAGAR $ 2,046.60PRESTAMO AL IESS POR PAGAR $ 345.00IEES POR PAGAR $ 574.96A LARGO PLAZO $ 8,670.80HIPOTECAS POR PAGAR $ 8,000.00PROVISIONES POR PAGAR $ 670.80TOTAL PASIVOS $ 39,955.86

$ 113,134.37 PATRMINIO $ 173,546.31CAPITAL $ 173,920.00(-) PERDIDA DEL EJERCICIO $ 373.69

$ 7,673.24

$ 213,502.17

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO $ 213,502.17

CONTADOR

COMERCIAL EL SOL .S.A CALCULOS

DEPRECIACIONES

DEP. MUEBLES Y ENSERES 1500-150 DEP. VEHICULO10

DEP. MUEBLES Y ENSERES 1350 DEP. VEHICULO10

DEP. MUEBLES Y ENSERES 11.25 DEP. VEHICULO

DEP. EDIFICIODEP. MUEBLES DE OFICINA 4360-436

10DEP. EDIFICIO

DEP. MUEBLES DE OFICINA 392410

DEP. EDIFICIODEP. MUEBLES DE OFICINA 32.70

DEP. EQUIPO DE COMPUTO 3060-1019,903

2040.1DEP. EQUIPO DE COMPUTO 3

DEP. EQUIPO DE COMPUTO 56.67

COMERCIAL EL SOL .S.A CALCULOS

DEPRECIACIONES

25000-50005

200005

333.33

60000-30005

570005

950.00

EMPRESA COMERCIAL " EL SOL " S.ACHEQUES CORRESPONDIENTES AL MES DE DICIEMBRE DEL 2010

CHEQUE N. OO1BANCO DEL PACIFICOFECHA 12/2/2010

GIRADO A ANGELICA NARANJOCONCEPTO GASTO CONSTITUCION

PAGUESE A SALDO ANTERIOR LA ORDEN DE: ANGELICA NARANJODEPOSITODEPOSITO LA SUMA DE TRES MIL CUATROCIENTOS CUARENTA Y UNO CON 60/100DEPOSITO xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxSUB TOTAL TENA, 02 DICIEMBRE DEL 2010N/D LUGAR Y FECHA DE EMISION

CHEQUE N. 3,441.60SALDO ACTUAL

EL SOL S.A


GIRADO A CANAL UNOCONCEPTO PAGO PUBLICIDAD

PAGUESE A SALDO ANTERIOR LA ORDEN DE: CANAL UNODEPOSITODEPOSITO LA SUMA DE SEIS MIL NOVENTA Y SEIS CON 00/ 100DEPOSITO xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxSUB TOTAL TENA, 02 DICIEMBRE DEL 2010N/D LUGAR Y FECHA DE EMISION


EL SOL S.A


GIRADO A GABRIELA GUZMANCONCEPTO CAJA CHICA

PAGUESE A SALDO ANTERIOR LA ORDEN DE: GABRIELA GUZMANDEPOSITODEPOSITO LA SUMA DE DOSCIENTOS VEINTE CON 00/ 100DEPOSITO xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxSUB TOTAL TENA, 10 DE DICEMBRE DEL 2010

N/D LUGAR Y FECHA DE EMISION

CHEQUE N. 220.00SALDO ACTUAL

EL SOL S.A

CHEQUE N. O12BANCO DEL PACIFICOFECHA 12/16/2010

GIRADO A EMPRESA COMANDATOCONCEPTO COMPRA DE MERCADERIAS

PAGUESE A SALDO ANTERIOR LA ORDEN DE: EMPRESSA COMANDATODEPOSITODEPOSITO LA SUMA DE CINCO MIL QUINIENTOS OCHENTA Y CUATRO CON 80/ 100DEPOSITO xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxSUB TOTAL TENA, 16 DE DICIEMBRE DEL 2010N/D LUGAR Y FECHA DE EMISION


EL SOL S.A


GIRADO A ANDRES TORRESCONCEPTO PAGO DE SUELDO

PAGUESE A SALDO ANTERIOR LA ORDEN DE: ANDRES TORRESDEPOSITODEPOSITO LA SUMA DE QUINIENTOS QUINCE CON 00/ 100DEPOSITO xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxSUB TOTAL TENA, 29 DE DICIEMBRE DEL 2009N/D LUGAR Y FECHA DE EMISION


EL SOL S.A


GIRADO A GABRIELA GUZMANCONCEPTO PAGO DE SUELDO

PAGUESE A SALDO ANTERIOR LA ORDEN DE: GABRIELA GUZMANDEPOSITODEPOSITO LA SUMA DE DIECINUEVE CON 99/ 100DEPOSITO xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxSUB TOTAL AMBATO -2 DICIEMBRE- 2009

N/D LUGAR Y FECHA DE EMISION


EL SOL S.A


GIRADO A PABLO RIVERACONCEPTO PAGO DE SUELDO

PAGUESE A SALDO ANTERIOR LA ORDEN DE: PABLO RIVERADEPOSITODEPOSITO LA SUMA DE CUATROCIENTOS SECENTA Y CINCO CON 41/ 100DEPOSITO xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxSUB TOTAL TENA, 29 DE DICIEMBRE DEL 2009N/D LUGAR Y FECHA DE EMISION


EL SOL S.A


GIRADO A ANTONIO VEGACONCEPTO PAGO SUELDO

PAGUESE A SALDO ANTERIOR LA ORDEN DE: ANTONIO RIVERADEPOSITODEPOSITO LA SUMA DE CIENTO SETENTA Y NUEVE CON 40/ 100DEPOSITO xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxSUB TOTAL TENA, 29 DE DICIEMBRE DEL 2010N/D LUGAR Y FECHA DE EMISION


EL SOL S.A


GIRADO A DANNY ARIASCONCEPTO PAGO DE SUELDO

PAGUESE A SALDO ANTERIOR LA ORDEN DE: DANNY ARIASDEPOSITODEPOSITO LA SUMA DE CIENTO DIEZ CON 39/ 100DEPOSITO xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxxSUB TOTAL TENA, 29 DE DICIEMBRE DEL 2010N/D LUGAR Y FECHA DE EMISION


EL SOL S.A

EMPRESA COMERCIAL " EL SOL " S.ACHEQUES CORRESPONDIENTES AL MES DE DICIEMBRE DEL 2010

BANCO DEL PACIFICO10-115 CTA.CTE. 197837-7195 CHEQUE N. OO1

TRES MIL CUATROCIENTOS CUARENTA Y UNO CON 60/100xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx DOLARES

TENA, 02 DICIEMBRE DEL 2010

FIRMA

NO INVADIR ESTA ZONA CON RASGOS CALIGRAFICOS NI SELLOS


SEIS MIL NOVENTA Y SEIS CON 00/ 100xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx DOLARES

TENA, 02 DICIEMBRE DEL 2010

FIRMA



DOSCIENTOS VEINTE CON 00/ 100xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx DOLARES

TENA, 10 DE DICEMBRE DEL 2010

USD 3.441,60

USD 6.096,00

USD 220,00

FIRMA


BANCO DEL PACIFICO10-115 CTA.CTE. 197837-7195 CHEQUE N. O12

CINCO MIL QUINIENTOS OCHENTA Y CUATRO CON 80/ 100xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx DOLARES

TENA, 16 DE DICIEMBRE DEL 2010

FIRMA



QUINIENTOS QUINCE CON 00/ 100xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx DOLARES


FIRMA



DIECINUEVE CON 99/ 100xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx DOLARES

AMBATO -2 DICIEMBRE- 2009

USD 5.584,80

USD 515,00

USD 19,99

FIRMA



CUATROCIENTOS SECENTA Y CINCO CON 41/ 100xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx DOLARES


FIRMA



CIENTO SETENTA Y NUEVE CON 40/ 100xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx DOLARES


FIRMA



CIENTO DIEZ CON 39/ 100xxxxxxxxxxxxxxxxx xxxxxxxxx xxxxxxxxx DOLARES


USD 465,41

USD 179,40

USD 110,39

FIRMA


Comercial El Sol S.A

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