PREVENCION Y DETECCION DE FRAUDE DOCUMENTADORIO Y OTROS

PREVENCIN DE FRAUDE DOCUMENTARIO Y OTROS EXPOSITOR: LIC. CARLOS TAICO V.

PREVENCIN Y DETECCIN DE FRAUDE DOCUMENTARIO Y OTROS

DETECCIN DE BILLETES Y MONEDAS FALSIFICADAS

PREVENCION Y DETECCION DE FRAUDE DOCUMENTADORIO Y OTROS

Importancia del curso:

LA PREVENCIN DOCUMENTOLOGIA NOS AYUDA A:

CREAR OBSTCULOS AL ESTAFADOR

PONER EN PRACTICA MEDIDAS DE SEGURIDAD QUE IMPIDAN EL LIBRE CAMJINO DE LOS DELINCUENTES

LA ACTIVIDAD DELICTIVA NO HA SIDO DESECHADA, POR EL CONTRARIO HA EXPERIMENTADO UN REFINAMIENTO EN SU ACCIONAR.

EL FRAUDE

PROVIENE ETIMOLGICAMENTE DE LA PALABRA EN LATIN FRAUDEM... Y SIGNIFICA MALA FE A SU VEZ ES SINNIMO DE ENGAO.

FRAUDEM = FRAUDE

FRAUDE = ENGAO, ROBO, ESTAFA, DESFALCO, FALSIFICACIN, MALVERSACIN, TIMO

Conceptualmente Fraude es.....

Cualquier accin criminal dirigida a obtener beneficios, utilizando el engao para provocar perjuicios econmicos en las vctimas.

Perjuicio econmico patrimonial realizado con nimo de lucro mediante engao.

MOTIVACIONES Y OPORTUNIDADES AL FRAUDE

MOTIVOS:

Codicia

Problemas econmicos

Venganza

Poca lealtad

Aburrimiento

OPURTUNIDADES

Falta de factores disuasivos

Falta de controles

LA GENTE COMETE FRAUDE CUANDO EL MOTIVO COINCIDE CON LA OPORTUNIDAD

TIPOS DE FRAUDE

ESPECFICAMENTE LOS FRAUDES QUE SE PRESENTAN EN LA BANCA PUEDEN SER:

INTERNOS (EMPLEADOS).- Fraude profesional es cuando se usa las oportunidades y facilidades en un determinado puesto en la empresa para un beneficio personal (manipulando la contabilidad, falsificando instrucciones de clientes, robando valores, etc). Cada empresa maneja un Riesgo de Personal.

EXTERNOS (CLIENTES O SUPUESTOS).- Suplantacin de persona, modificacin documental de la voluntad del titular del patrimonio, corromper funcionarios, violando controles o claves, creacin del titular del patrimonio, negacin de autora de la voluntad del titular del patrimonio.

COMBINACIN DE LOS DOS ANTERIORES

CONTEXTO DE SEGURIDAD CONTRA EL FRAUDE

SITUACIN ACTUAL

Debilitamiento de los valores ticos

Servicios y Procesos sofisticados

Falta de cultura de prevencin (capacitacin)

TENDENCIAS

Incremento del crimen organizado

Nuevas tcnicas de falsificacin (scanner, programas grficos)

Piratas de la informacin

VERIFICACIN DE LAS ESTRATEGIAS PARA DETECTAR UN FRAUDE

CLARAS ESTRATEGIAS CORPORATIVAS

PRINCIPIOS COMERCIALES SLIDOS

CODIGOS DE ETICA COMERCIAL

ADMINISTRACIN DEL RIESGO DE PERSONAL

SEGURIDAD INFORMATICA

PLAN DE RESPUESTAS AL FRAUDE

CONCEPTO DE DOCUMENTO

Escrito donde se aprueba o acredita una cosa

Documento valorado

Instrumento que presenta un valor susceptible de ser convertido en dinero.

Partes del documento:

Receptor

Emisor

Texto

La firma

Documento autntico y su validez.

No existe rechazo alguno en su receptor, texto y firma.

PRINCIPALES PRODUCTOS O DOCUMENTOS BANCARIOS AFECTADOS POR EL FRAUDE EXTERNO

Cheques

Ordenes de transferencia

Giros

Talonarios

Prstamos

Tarjetas

Internet

Etc.

VALIDACIN DE DOCUMENTOS Y SUS PARTES

LA GRAFOTECNIA, GRAFOMETRIA, GRAFOLOGA...

ES UNA TCNICA CIENTFICA QUE ESTUDIA LAS CARACTERSTICAS Y PARTICULARIDADES DEL DOCUMENTO, PARA QUE MEDIANTE ESTUDIOS ESPECIALES SE DETERMINE SU CONDICION DE VERDADERO O FALSO.

LAS PARTES DEL DOCUMENTO PERICIAL SON:

Tangible.-

Firma, texto y papel

Intangible.-

Tiempo

Forma grfica que escoge una persona para identificarse ante los dems. Se le conoce como autgrafa, signatura, suscripcin, rbrica.

ELEMENTOS ESTRUCTURALES DE LAS FIRMAS

Dimensin

Direccin

Inclinacin

Presin

Velocidad

Proporcionalidad

Enlaces

Ornamentacin

Habilidad

Forma

ELEMENTOS BSICOS VISIBLES EN LAS FIRMAS

Velocidad

Presin

Proporcin

Elementos externos visibles en las firmas

Relacin que existe entre el inicio de la firma y el regln

Relacin entre la base de la firma con la lnea o regln

Final de la firma con la lnea o regln

ELEMENTOS INVISIBLES QUE PRESENTAN LAS FIRMAS

Se les conoce como manierismos, gestos grficos, peculiaridades y son los siguientes:

Rasgos iniciales

Desenvolvimientos

Remates

En caso dudosos al comparar las firmas es importante observar si en ambas se repiten los elementos invisibles.

MODIFICACIONES DE LAS FIRMAS

Involuntarias:

Por simple evolucin (temporalidad)

Por razones personales (causas psicosomticas)

Por razones materiales (ajenas al titular)

Por razones circunstanciales (firmas en movimiento)

Voluntarias:

Firmas paralelas y sus niveles

Firma completa

Media firma

Rubrica

Visto bueno

Firmas Solemnes:

Solemnidad del acto, se firma bien o mal.

FIRMA AUTNTICA

Forma o conjunto de formas grficas que proviniendo del titular en una determinada poca de tiempo mantiene constantes sus caractersticas o peculiaridades grficas y que fueron escogidas para identificarse ante los dems.

Requisitos que debe reunir una firma autntica:

Que la firma provenga del titular

Que sea actual y vigente

Que sea honesta

Que no haya sufrido modificaciones o alteraciones

FIRMA FALSIFICADA

Forma Grfica que no proviene de puo del titular sino de una accin mecnica, qumica o retoque.

Mtodos de falsificacin de firmas:

Falsificacin por calco (transparencia o papel carbn)

Falsificacin por creacin (elaboracin de doc. Falsos a partir de documentos verdaderos)

Falsificacin por imitacin (reproducir un doc. Autntico)

Falsificacin por memoria

Casos excepcionales:

Autofalsificacin

Filiacin grfica

SIGNOS DELATORES DE FRAUDE EN LAS FIRMAS

1. Falsificacin por imitacin

Temblores y brizados

Parada del lapicero

Rectificaciones de trazos

Otros (presin uniforme, mala interpretacin de los desenvolvimientos)

2. Por memoria

Existe similitud formal, pero a simple vista se aprecia la mal interpretacin de los desenvolvimientos y rasgos.

3. En los casos excepcionales

Puede existir similitud formal y estructural, pero les delata la ausencia de los gestos grficos del titular.

TEMBLOR EN LOS TRAZOS LEVANTAMIENTO DEL LAPICERO

PARADAS DE LAPICERO RECTIFICACIONES DE TRAZOS

HETERKKKK

CMO RECONOCER LAS FIRMAS FALSIFICADAS

Las firmas falsas poseen numerosos signos delatores, entre los cuales tenemos:

TEMBLOR EN LOS TRAZOS

LEVANTAMIENTO DEL LAPICERO

SIGNOS DELATORES DE FRAUDES EN DOCUMENTOS EN GENERAL

1. Por adicin en manuscritos

Diferente calibre de letras

Espaciamientos reducidos

Diferente inclinacin de grafas

Diferente tonalidad cromtica de las tintas

2. Por adicin en mecanografa

Desalineamiento horizontal y/o vertical

Diferentes defectos de temporalidad

Diferentes mquinas de escribir

3. Por supresin mecnica

Prdida de masa del papel

Transparencia del sector afectado

Levantamiento de las fibras del papel

Prdida de satinado del papel

Se afecta las grafas vecinas

Puede quedar restos en las letras anteriores

4. Por supresin qumica

A simple vista no se aprecia fraude alguno a la utilizacin de rasgos ultravioletas detectamos fluorescencias en la zona afectada, algunas veces se lee la escritura antigua borraduras, resanados, planchado del papel, etc.

OTROS DOCUMENTOS:

LIBRETAS ELECTORALES (TRES CUERPOS)

Adulteradas:

Utilizar rayos ultravioletas para detectar posible lavado qumico

Observar el recuadro de la fotografa y el sello del Registro Electoral

Puede darse el caso de libreta electoral vieja con fotografa nueva.

Verificar posibles agregados ya aadidos (diferentes tintas de lapiceros)

Falsificadas:

Por lo general es totalmente nueva

Todos los sellos son nuevos

La firma denota que es con tinta de tampn

El fondo de seguridad es claro

Mal impresin del escudo

DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (D.N.I.)

Dentro de su gran gama de seguridad debe verificarse sus colores oscuros (celeste) definido y su impresin y/o dispositivo de seguridad.

Dispositivo de seguridad en el papel (vistos contra luz)

Hilo de seguridad (fluorescente)

Escudo Nacional

En la impresin

Lneas blancas ondulantes finas

Banda Hologrfica Per

En las tintas

Fluorescencia identidad slo a la irradiacin de rayos UV en anverso y reverso.

PASAPORTES, CARN DE EXTRANJERA Y OTROS

En estos documentos de identidad lo principal es verificar su vigencia.

Presentan dispositivos de seguridad en casos de posible falsificacin y/o adulteracin. Deber

Utilizarse los rayos ultravioletas para verificar los fluorescencias que resaltan en las pginas.

En otros casos comparar las caractersticas faciales del titular.

Actualmente por lo general todo pasaporte presenta caracteres para su lectura ptica.

BOLETAS DE PAGO, RECIBOS DE PAGO (AGUA, LUZ, TELFONO)

Son los documentos ms vulnerables para falsificarlos, debido al uso fraudulento que diariamente se hace en las instituciones que otorgan crditos y/o venden servicios.

Fundamentalmente en los autnticos debe observarse sus caractersticas con impresin offset, los facsmiles son similares pero los colores utilizados son mas claros.

La post-impresin(nombres y dems datos, como sellos utilizados) presentan estructuras defectuosas.

En casos de recibos de luz, agua o telfono-efectuar la consulta por internet.

TTULO VALORES CHEQUES

Las empresas o personas siempre se ven perjudicadas por los robos de cheques bancarios en blanco, perdidos, o adulterados (aumento de cantidades, cambio del nombre del beneficiario, etc)

Es necesario al recibir un cheque bancario, verificar su contenido para observar posible adulteracin en el texto, si la firma corresponde al titular de la cuenta, ver bien el endoso, constatar las caractersticas de la firma habida en el documento presentado y la puesta en el documento valorado.

Recurrir al archivo de firmas en caso de contar con el mismo.

TTULOS VALORES LETRAS DE CAMBIO

Es comn encontrar estos documentos firmados en blanco.

En los antiguos modelos poda apreciarse como eran llenados y eludiendo los trazos bsicos.

Se constaba diferentes tonalidades de tintas de lapicero como de escritura (llenado de datos personales y direccin de aceptante)

En los nuevos modelos cambiales, existe un recuadro para ubicar la firma del aceptante (limita el fraude)

Se recomienda que las letras de cambio sean llenadas primero antes de ser aceptadas.

TRANSACCIONES FINANCIERAS MAS UTILIZADAS PARA COMETER FRAUDE

Cheques de gerencia, cheques personales, giros, depsitos de dinero en efectivo.

Transferencia de fondos.

Cartas de crdito u otras formas de pago de exportaciones.

Crditos bancarios garantizados con depsitos o valores negociables.

LAVADO DE DINERO

Legitacin de capitales ilcitos, blanqueo de dinero.

Es un conjunto de operaciones tendientes a ocultar o disfrazar el origen ilcito de unos bienes o recursos mal habidos. Proviene de cualquier bien producto del Narco-terrorismo

ETAPAS DEL LAVADO DE DINERO

1. Produccin o recoleccin del efectivo

2. Transformacin o colocacin

3. Inversin, integracin

MODOS DE IDENTIFICAR AL CLIENTE

Continuamente se encuentra a personas que utilizan documentos de identidad de otros con la finalidad de obtener un beneficio: Se utiliza mucho la L.E. de tres cuerpos.

Ante casos de sospecha solicitar el apoyo de personal de seguridad de la institucin.

Tomar la impresin digital del dedo ndice derecho, efectuando una sola rotacin y plasmarla en una hoja de papel.

Comparar con la existente en el documento y buscar las mismas formas del ncleo de las impresiones, las proyecciones de las crestas papilares.

CONOCER AL EMPLEADO DE LA EMPRESA

Proceso de vinculacin

Seguimiento durante y despus de su vinculacin

Concentracin de funciones

Slo el resuelve los problemas

Seales de alerta con respecto a los empleados.

Cambio de hbitos o niveles de vida. Renuente a tomar vacaciones, ausencias injustificadas, recibe favores personales de clientes, etc.

PERFIL DELINCUENTE - ESTAFADOR

Aparenta gran personalidad

En la mayor parte de las estafas y/o fraudes cometidos utilizan su psicologa prctica.

No se distingue sexo, edad, raza, etc.

Escogen a su vctima (cajeros distrados o novatos)

Se les conoce como los cuello y corbata (cliente ideal)

Utilizan su habilidad y sutileza (inician la conversacin, solicitan que se les atienda rpido)

Por su subconsciente suelen ser traicionados y el nerviosismo les invita a colocarse lentes oscuros o a mirar continuamente haca el exterior del lugar en el que se encuentran.

DELITOS NO VIOLENTOS

Cuento de la cascada

Cuento del cambio de sencillo

Cuento de la empleada (o) bancaria

Cuento del bombero

Cuento del lomo de camello

Cuento de tramitador

Cuento del cambiazo de la tarjeta bancaria

Cuento del hurto al escape o camoteo

ESTADSTICAS DE PERDIDAS EN EL SISTEMA FINANCIERO (AO 2000) Y MODALIDADES PRESENTADAS (AO 2000)

PERDIDAS DEL SISTEMA FINANCIERO

MONTOS

CASOS

MONTOS US$

Denunciado

93

5680,220

Evitados

18

1,704

Perpretados

69

7,384,286

MODALIDADES

CUENTOS

118

Fraudes con cheques

98

Fraudes con tarjetas

49

Retiros fraudulentos

23

NUMERARIO

CONOCIMIENTOS BSICOS PARA RECONOCER BILLETES AUTENTICOS Y FALSOS (NUEVOS SOLES Y DLARES)

Ubicar los dispositivos de seguridad, tanto del papel, tinta e impresiones.

Papel tiene fibrillas, hilo de seguridad, plaquetas, marca de agua (nuevos soles)

Tintas: Las fluorescentes con utilizacin de rayos UV de variacin ptica (cambian de color)

Impresiones: Alto relieve, micro impresin, imagen latente y coincidente

Nota.-

Los dlares americanos presentan similares dispositivos, excepto las plaquetas, sus fibrillas no son fluorescentes.

CARACTERSTICAS DE LOS BILLETES FALSOS

Por lo general el tipo de papel es bond.

Las fibrillas, marca de agua, y el hilo de seguridad estn dibujados por encima del billete.

Prevalece el color oscuro

Al utilizar los rayos ultravioletas, presentan integramente fluorescente.

Su tiempo de vida es corto

El papel capta rpidamente la suciedad. PRINCIPALES CARACTERSTICAS MONEDA NACIONAL.

CARACTERSTICAS DE SEGURIDAD:

PAPEL

IMPRESIN

COMPOSICIN

100% ALGODN

RESISTENTE A:

PLIEGUES

TRANSACCIN

IMPERMEABLE

FRICCIN

LUZ NATURAL

DISPOSITIVOS DE SEGURIDAD

MARCA DE AGUA O FILIGRAMA

FIBRILLAS

PLAQUETAS IRIDISCENTES

HILO DE SEGURIDAD

IMPRESIN

OFFCET

CALCOGRAFA (RELIEVE INTAGLIO)

TIPOGRAFA

LLLL

MARCA DE AGUA

FIBRILLAS

PLAQUETAS IRIDISCENTES

HILO DE SEGURIDAD

Sello del Tesoro de USA

Sello de Reserva Federal USA

MAYORES PENAS DE LOS FALSIFICADORES

EL CODIGO PENAL EN LOS ARTCULOS REFERIDOS A DELITOS MONETARIOS INDICA QUE LAS PENAS PRIVATIVAS DE LA LIBERTAD POR DELITO DE FALSIFICACIN, VAN DE 6 MESES COMO MNIMO A 12 AOS COMO MXIMO. ASIMISMO, SE HA INCORPORADO UNA SANCIN PECUNIARIA NO MENOR DE 30 NI MAYOR DE 120 DIAS-MULTA PARA AQUELLOS QUE DAEN INTENCIONALMENTE LOS BILLETES. (ENGRAMPADOS, SELLADOS, ARRUGADOS, ESCRITOS, ETC.)

EMBED PBrush

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