by Improving Prudential Banking Principles -...

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk I LAPORAN TAhuNAN 2015 I 1

L A P O R A N T A H U N A N 2 0 1 5A N N U A L R E P O R T 2 0 1 5

P T B A N K D I N A R I N D O N E S I A T b k

Quality Growth by Improving

Prudential Banking Principles

I LAPORAN TAhuNAN 2015 I PT BANK DINAR INDONESIA Tbk2

• PROFIL PERUSAHAAN COMPANY PROFILE..............................................................................................................................4

• Riwayat Singkat Brief History.........................................................................................................................................5

• Profil Bank Dinar Bank Dinar Profile................................................................................................................................6

• Kronologis Pencatatan Saham Stock Listed Chronology.......................................................................................8

• Ikhtisar Keuangan Financial Summary.........................................................................................................................10

• Ikhtisar Saham Stock Summary....................................................................................................................................12

• Penghargaan Award.........................................................................................................................................................12

• Peristiwa Penting Important Events..............................................................................................................................13

• Visi dan Misi Vision and Mission...................................................................................................................................16

• Kegiatan Usaha Business Activity..................................................................................................................................19

• Produk dan Jasa Product and Service.........................................................................................................................21

• Struktur Organisasi Organization Structure.............................................................................................................23

• Jaringan Kantor Office Network.....................................................................................................................................24

• Kepemilikan Saham Stock Ownership.......................................................................................................................25

• Profil Dewan Komisaris Board of Commissioners Profile......................................................................................27

• Profil Direksi Board of Directors Profile......................................................................................................................29

• Profil Pejabat Eksekutif Executive Officer Profile...................................................................................................31

• Profil Anggota Komite Committee Member Profile................................................................................................37

• Profil Pimpinan Cabang Branch Manager Profile......................................................................................................39

• LAPORAN DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS REPORT........................................................................40

• LAPORAN DIREKSI BOARD OF DIRECTORS REPORT...........................................................................................................46

• ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN MANAGEMENT ANALYSIS AND DISCUSSION..................................54

• TATA KELOLA PERUSAHAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE..................................................................................74

• Transparansi Pelaksanaan GCG Implementation Transparency of GCG........................................................77

• Rapat Umum Pemegang Saham General Meeting of Shareholders....................................................................77

• Dewan Komisaris Board of Commissioners.............................................................................................................81

• Direksi Board of Directors...............................................................................................................................................85

• Komite Di Bawah Dewan Komisaris Committee Under Board of Commissioners........................................89

• Komite Audit Audit Committee.....................................................................................................................................90

• Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee.........................................................................................92

• Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration Committee.......................................94

• Komite Di Bawah Direksi Committee Under Board of Directors........................................................................96

• Komite Kredit Credit Committee.................................................................................................................................96

• Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee................................................................................99

• Komite IT Steering IT Steering Committee................................................................................................................100

DAFTAR ISI CONTENTS


• Komite ALCO ALCO Committee...................................................................................................................................102

• Satuan Kerja Manajemen Risiko Risk Management Working Unit................................................................103

• Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary...........................................................................................................104

• Penerapan Fungsi Kepatuhan Compliance Function Implementation........................................................107

• Penerapan Fungsi Audit Internal Internal Audit Function Implementation...............................................110

• Penerapan Fungsi Eksternal Audit External Audit Function Implementation............................................116

• Pengendalian Intern Internal Control.....................................................................................................................116

• Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan Penyediaan Dana Besar Fund Providing to Related Party

and Large Exposure..........................................................................................................................................................117

• Rencana Strategis Strategic Plan..............................................................................................................................118

• Transparansi Keuangan dan Non Keuangan Transparency in Financial or Non Financial Condition ...........119

• Informasi Lainnya Yang Terkait GCG Other Information Related GCG..........................................................120

• Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris dan Direksi Stock Ownership of Board Commissioners

and Board of Directors...................................................................................................................................................121

• Hubungan Keuangan dan Keluarga Anggota Dewan komisaris dan Direksi dengan Anggota Dewan

Komisaris Lainnya, Direksi Lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank Financial and

Family Relation in Board Of Commissioners and Directors with Other Board member and or Controlling

Shareholders ......................................................................................................................................................................121

• Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas Lain Bagi Dewan Komisaris dan Direksi Remuneration Policy

and Other Facility to Board of Commissioners and Board of Directors.........................................................121

• Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah Highest and Lowest Benefit Ratio...........................................................123

• Penyimpangan Internal Internal Fraud....................................................................................................................123

• Permasalahan Hukum Legal Problem......................................................................................................................124

• Transaksi Yang Mengandung Benturan Kepentingan Conflict of Interest Transaction........................131

• Buyback Shares dan atau Buyback Obligasi Bank Buyback Share or Buyback Bank Bonds.................132

• Pemberian Dana Untuk Kegiatan Sosial Politik Funding for Political Social Activity...............................132

• Whistleblowing System Whistleblowing System...............................................................................................132

• Self Assessment Self Assessment...............................................................................................................................134

• TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY..............................................146

• PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION............................................................150

• SUMBER DAYA MANUSIA HUMAN RESOURCES................................................................................................................164

• TINGKAT KESEHATAN BANK BANK SOUNDNESS RATING...............................................................................................170

• PENGUNGKAPAN PERMODALAN DAN EKSPOSUR RISIKO CAPITAL DISCLOSURE AND RISK EXPOSURE.......172

• TANGGUNG JAWAB LAPORAN TAHUNAN RESPONSIBILITY OF ANNUAL REPORT.............................................188

• LAPORAN KEUANGAN 2015 FINANCIAL STATEMENTS 2015


PROFIL PERUSAHAAN COMPANY PROFILE

1. PROFIL PERUSAHAAN

1.1. RIWAYAT SINGKAT

PT Bank Dinar Indonesia Tbk merupakan salah

satu Bank Umum Swasta Nasional Non-Devisa

yang didirikan di Jakarta pada tanggal 15

Agustus 1990 dengan Akta Notaris James

Herman Rahardjo, SH. No. 99. Ijin operasi sebagai

Bank Umum ditetapkan melalui surat Bank

Indonesia tertanggal 22 November 1991. Pada

awal berdirinya Bank ini bernama PT Liman

International Bank terhitung sejak tanggal 8

November 2012 dilakukan rebranding dari PT

Liman International Bank menjadi PT Bank Dinar

Indonesia (Bank Dinar). Perubahan nama ini

diputuskan melalui Rapat Umum Pemegang

Saham Luar Biasa (RUPSLB) tanggal 23 Mei 2012

dan telah mendapat persetujuan dari

Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia

Republik Indonesia melalui suratnya Nomor

AHU-33753.AH.01.02. Tahun 2012 tanggal 20

Juni 2012, serta persetujuan perubahan ijin

usaha dari Bank Indonesia melalui surat

Keputusan Gubernur Bank Indonesia Nomor

14/75/KEP.GBI/2012 tanggal 25 Oktober 2012

tentang Perubahan Penggunaan Izin Usaha Atas

Nama PT Liman International Bank Menjadi Izin

Usaha Atas Nama PT Bank Dinar Indonesia.

Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum

Pemegang Saham Luar Biasa Perseroan No. 4

tanggal 5 Juni 2014, tentang Perubahan Seluruh

Anggaran Dasar Perseroan dari Status Perseroan

Tertutup menjadi Terbuka, dibuat di hadapan

Tjhong Sendrawan, S.H., Notaris di Jakarta, yang

telah mendapat Persetujuan dan terdaftar atas

Perubahan Anggaran Dasar Perseroan dari

Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik

Indonesia dengan No. AHU-03715.40.20.2014

Tahun 2014 tanggal 10 Juni 2014. Terhitung

sejak tanggal 11 Juli 2014, saham PT Bank Dinar

Indonesia Tbk resmi diperdagangkan di Bursa

Efek Indonesia (BEI) dengan kode saham DNAR.


1. COMPANY PROFILE

1.1. BRIEF HISTORY

PT Bank Dinar Indonesia Tbk is one of National Pri-

vate Commercial Bank established in Jakarta 15th

August 1990 with notarial deed by James Herman

Rahardjo, SH. No. 99. Operation permit as a Com-

mercial Bank was issued through Bank Indonesia Let-

ter dated 22nd November 1991. In the beginning, this

bank was named PT Liman International Bank since

8th November 2012 made rebranding from PT Liman

International Bank to PT Bank Dinar Indonesia (Bank

Dinar). This changed of name was made through Ex-

traordinary General Meeting of Shareholders (EGMS)

in 23rd May 2012 and was approved by Ministry of

Law and Human Rights by it’s letter Number AHU

33753.AH.01.02. In 2012 date 20thJune 2012 and

also approval by Change Business Permit from Bank

Indonesia through Bank Indonesia Governor Decree

Number 14/75/KEP.GBI/2012 in 25thOctober 2012

about Business Change Permit from PT Liman Inter-

national Bank to PT Bank Dinar Indonesia.

Based on the Deed of Extraordinary General Meet-

ing of Shareholders No. 4 in 5thJune 2014, about

changing all the Article of Association from private

company to public company, made in front of Notary

Tjhong Sendrawan, S.H., Notary in Jakarta, also ap-

proved and listed by Changing of Article of Associa-

tion from Ministry of Law and Human Rights of In-

donesia with number AHU-03715.40.20.2014 in 2014

dated 10th June 2014. Since 11thJuly 2014, PT Bank Di-

nar Indonesia Tbk’s stock officially listed in Indonesia

Stock Exchange (IDX) with stock ticker symbol DNAR.


1.2. PROFIL BANK DINAR

Nama Perusahaan

PT Bank Dinar Indonesia Tbk

Alamat Kantor Pusat

Jl Ir. H. Juanda No.12 Jakarta Pusat 10120

Tangal Pendirian

15 Agustus 1990

Bidang Usaha

Perbankan

Dasar Hukum Pendirian

• Akta Notaris James Herman Rahardjo, SH.

Nomor 99 tanggal 15 Agustus 1990

• Pengesahan dari Menteri Kehakiman melalui

Keputusan No.C2-2703.HT.01.01 tanggal 03

Juli 1991

• Ijin operasional dari Bank Indonesia sebagai

Bank Umum ditetapkan melalui surat Nomor

24/381/UPBD/PBD/2 tertanggal 21

November 1991.

Dasar Hukum Perubahan Nama

• Keputusan RUPS dengan Akta Notaris No 27

oleh Notaris Dewi Kusumawati, SH tanggal

23 Mei 2012.

• Persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak

Asasi Manusia Republik Indonesia melalui

suratnya No.AHU-33753.AH.01.02 Tahun

2012 tanggal 20 Juni 2012 Tentang

Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar

Perseroan.

• Keputusan Gubernur Bank Indonesia

No.14/75/KEP.GBI/2012 tanggal 25 Oktober

2012 Tentang Perubahan Penggunaan Izin

Usaha Atas Nama PT Liman International

Bank menjadi Izin Usaha Atas Nama PT Bank

Dinar Indonesia

• Secara resmi nama Perseroan berubah

(rebranding) dari PT Liman International

Bank menjadi PT Bank Dinar Indonesia.

1.2. BANK DINAR PROFILE

Company Name


Head Office Address

Jl Ir. H. Juanda No.12 Central Jakarta 10120

Date of Establishment

August 15th 1990

Business Aspect

Bank

Legal Basis of Establishment

• NotarialDeed of JamesHermanRahardjo, SH.

Nomor 99 dated August 15th 1990.

• Approval from Ministry of Law and Human

Rights through decree No.C2-2703.HT.01.01 dat-

ed July 3rd 1991.

• Operational Permit from Bank Indonesia as

Commercial Bank through decree Number

24/381/UPBD/PBD/2 dated November 21st

1991.

Legal Basis of Name Change

• GeneralMeetingofShareholders(GMS)withNo-

tarial Deed No 27 by Notary Dewi Kusumawati,

SH date May 23rd 2012.

• Approval from Ministry of Law and Human

Rights of Republic of Indonesia through decree

No.AHU-33753.AH.01.02 in 2012 dated June

20th 2012 About the Approval of Changing the

Article Associations.

• Bank Indonesia Governor Decree No.14/75/

KEP.GBI/2012 dated October 25th 2012 About

Changing the Business Name Permit PT Liman

International Bank to PT Bank Dinar Indonesia

• Officially rebranded the corporate from PT Li-

man Inter national Bank to PT Bank Dinar Indo-

nesia.


Dasar Hukum Menjadi Perusahaan Terbuka

• Keputusan RUPS tanggal 05 Juni 2014

dengan Akta Notaris Tjhong Sendrawan,

S.H. No. 4 tentang Perubahan Status

Perusahaan dari Tertutup menjadi Terbuka.

• Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi

Manusia Nomor AHU-03715.40.20.2014

tanggal 10 Juni 2014.

• Melakukan pencatatan saham perdana pada

tanggal 11 Juli 2014, dan sejak tanggal

tersebut saham Bank Dinar resmi

diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia.

Kode Saham

DNAR

Pencatatan di Bursa Saham

PT Bursa Efek Indonesia

Biro Administrasi Efek

PT Ficomindo Buana Registrar

Mayapada Tower Lt.10 Suite 02 B

Jl Jendral Sudirman Kav. 28 Jakarta

Akuntan Publik

Kantor Akuntan Publik Hendrawinata,

Eddy Siddharta & Tanzil

Gedung Intiland Tower Jl Jendral Sudirman

Kav. 32 Jakarta

Notaris

Tjhong Sendrawan, S.H

Apartemen Maple Park Tower A Lantai UG

No. A 202 Jl. HBR Motik/ Danau Sunter Barat

Blok A.-3/4-4A Sunter Agung Jakarta Utara

Corporate Secretary

Idham Aziz

Email

[email protected]

Website Perseroan

www.bankdinar.co.id

Public Company Legal

• GeneralMeetingofShareholdersDecisiondated

June 5th2014 with Notarial Deed of Tjhong Sen-

drawan, S.H. No. 4 about Corporate Status from

Private Company to Public Company.

• MinistryofLawandHumanRightsthroughde-

cree Number AHU-03715.40.20.2014 dated June

10th 2014.

• DebutListing in July11st2014,and since thenthe stock is officially for trading in Indonesia

Stock Exchange.

Stock Ticker Symbol

DNAR

Listed in

PT Bursa Efek Indonesia (Indonesia Stock Exchange/IDX)

Stock Administration Bureau

PT Ficomindo Buana Registrar

Mayapada Tower Lt.10 Suite 02 B

Jl. Jendral Sudirman Kav. 28 Jakarta

Public Accountant Firm

Public Accountant Firm Hendrawinata,

Eddy Siddharta &Tanzil

Gedung Intiland Tower Jl Jendral Sudirman

Kav. 32 Jakarta

Notary

Tjhong Sendrawan, S.H

Apartemen Maple Park Tower A Lantai UG

No. A 202 Jl. HBR Motik/ Danau Sunter Barat

Blok A.-3/4-4A Sunter Agung North Jakarta.

Corporate Secretary

Idham Aziz

Email

[email protected]

Corporate Website

www.bankdinar.co.id


1.3. KRONOLOGIS PENCATATAN SAHAM

TAHAP PERSIAPAN

Rencana Go Public Perseroan bermula dari tahun

2013 dan sejak tahun tersebut mulai melakukan

seleksi untuk pemilihan lembaga dan profesi

penunjang, termasuk melakukan perubahan

Anggaran Dasar. Adapun kronologi secara

keseluruhan adalah sebagai berikut :

1. Pemecahan nilai saham (stock split)

berdasarkan RUPS tanggal 4 Juli 2013 dari

Rp1.000,- per lembar menjadi Rp100,- per

lembar

2. Peningkatan modal dasar Perseroan dari

Rp200,000,000,000.- (dua ratus miliar rupiah)

menjadi Rp500,000,000,000.- (lima ratus miliar

rupiah) berdasarkan RUPS tanggal 23 Oktober

2013.

3. Perubahan Anggaran Dasar yang meliputi

perubahan status Perseroan dari tertutup

menjadi terbuka serta persetujuan

pengeluaran saham yang akan dijual kepada

publik sebesar Rp50,000,000,000.- (lima

puluh miliar rupiah) sesuai dengan RUPS awal

tanggal 23 Mei 2013 dan RUPS tanggal 5 Juni

2014.

PEMILIHAN LEMBAGA PROFESI PENUNJANG

Lembaga profesi penunjang yang dipilih adalah :

Penjamin Pelaksanaan Efek :

Andalan Artha Advisindo Sekuritas (AAA)

Konsultan Hukum :

Adams & CO, Counsellors-at-law

Kantor Akuntan Publik :

Hendrawinata Eddy & Siddharta

Biro Administrasi Efek :

Ficomindo Buana Registrar

TAHAP PELAKSANAAN

1. Mini Expose berlangsung pada tanggal

26 Maret 2014 berlangsung di Bursa Efek

Indonesia (BEI).

2. Due Diligence Meeting & Public Expose

berlangsung pada tanggal 19 Juni 2014 di

1.3. STOCK LISTED CHRONOLOGY

INITIATING STEP

Go Public plan was started from 2013 and since then

the corporate started to choosing supported institu-

tion and profession including changing the Article of

Association. The full chronology:

1. Stock split based on General Meeting of Share-

holders in 4thJuly 2013 from Rp1,000 per share to

Rp100 per share.

2. Elevating basic capital from Rp200,000,000,000

(two hundred billion rupiah) to

Rp500,000,000,000 (five hundreds billion rupi-

ah) based on General Meeting of Shareholders

in 23rd October 2013.

3. Changing the Article of Associations including

changing the company status from private com-

pany to public company and approval to issue

the stock to be sold as much as Rp50,000,000,000

(fifty billion rupiah) based on General Meeting of

Shareholders in 23rd May 2013 and 5thJune 2014.

ELECTION OF SUPPORTING PROFESSION INSTITUTION

The chosen profession institution was:

Underwriter :

Andalan Artha Advisindo Sekuritas (AAA)

Legal Consultant :

Adams & CO, Counsellors-at-law

Public Accountant Firm :

Hendrawinata Eddy &Siddharta

Stock Administration Bureau :

Ficomindo Buana Registrar

IMPLEMENTATION STEP

1. Mini Expose was held at 26th March 2014 in Indo-

nesia Stock Exchange (IDX).

2. Due Diligence Meeting and Public Expose was

held at 19th June 2014 in Graha BIP Gatot Sub-


Graha BIP Gatot Subroto yang dihadiri sekitar

200 tamu undangan sebagai calon investor.

3. Penawaran saham

Pernyataan efektif oleh Pengawas Pasar

Modal Otoritas Jasa Keuangan diperoleh

pada tanggal 30 Juni 2014. Sedangkan masa

penawaran umum berlangsung pada tanggal

2 Juli 2014 hingga 4 Juli 2014.

4. Penjatahan

Dalam penawaran penjatahan pasti (fixed

allotment) dibatasi sampai dengan jumlah

sebesar 97,5% dari jumlah saham yang

ditawarkan dan sisanya sebanyak-banyaknya

2,5% akan dilakukan penjatahan terpusat

(pooling). Dari penjatahan pasti tersebut (fixed

allotment), 97,5% dari jumlah yang ditawarkan

atau sebanyak 487.500.000 saham.

Dari total penawaran sejumlah 500.000.000

lembar saham seluruhnya terserap oleh

masyarakat.

5. Pencatatan di Bursa Efek Indonesia (BEI)

Pencatatan efektif saham Bank Dinar dengan

kode saham DNAR di BEI dilaksanakan pada

tanggal 11 Juli 2014.

6. Laporan ke Otoritas Jasa Keuangan

Dengan melakukan penawaran saham

kepada masyarkat sebanyak 500.000.000

(lima ratus juta) saham dengan total nilai

nominal sebesar Rp50.000.000.000,- (lima

puluh miliar rupiah) atau sebesar 22,22%

dari modal yang telah disetor penuh setelah

IPO, maka modal disetor Perseroan setelah

IPO menjadi Rp225.000.000.000,-(dua ratus

dua puluh lima miliar rupiah). Dana yang

diperoleh dari hasil penawaran umum ini

adalah Rp110,- per lembar saham dari nilai

nominal Rp100,- per lembar saham adalah

sebesar Rp55.000.000.000,- (lima puluh lima

miliar rupiah). Untuk perubahan komposisi

kepemilikan saham setelah IPO Perseroan

telah melaporkan ke Otoritas Jasa Keuangan

dengan No.283/DIR/BDI/VII/2014 tanggal 14

Juli 2014.

roto and attended by 200 guests as potential in-

vestor.

3. Stock Offering

Effective statement by Capital Market Authority

of Financial Services Authority was obtained at

30th June 2014. While public offering was held

from 2nd July to 4thJuly 2014.

4. Allotment

Fixed Allotment was limited until 97.5% from the

offering with the maximum remaining 2.5% was

being pooling. From the fixed allotment, 97.5%

was as much as 487,500,000 shares.

All the 500,000,000 share was all absorbed by

the society.

5. Listed on Indonesia Stock Exchange.

Bank Dinar’s shares was effectively listed in Indo-

nesia Stock Exchange with stock ticker DNAR in

11th July 2014.

6. Financial Service Authority Report

With the public offering as much as 500,000,000

(five hundred million) share or nominally

Rp50,000,000,000 (fifty billion rupiah) or 22.22%

from the post Initial Public Offering (IPO) de-

posited capital so the deposited capital post

IPO was Rp225,000,000,000 (two hundred and

twenty five billion rupiah). While the fund col-

lected from the public offering was as much

as Rp110 per sheet from Rp100 per sheet was

Rp55,000,000,000 (fifty five billion rupiah). The

change of composition share ownership post

IPO was reported to Financial Service Author-

ity with No. 283/DIR/BDI/VII/2014 dated 14thJuly

2014


1.4. IKHTISAR KEUANGAN

(dalam jutaan rupiah kecuali disebutkan lain)

1.4 FINANCIAL SUMMARY

(In million unless stated differently)

DATA KEUANGAN 2011 2012 2013 2014 2015 PERTUMBUHAN

2014-2015

Total Aset 251.439 523.798 854.801 1.641.425 2.073.670 26,33%

Kredit yang Diberikan 120.693 242.557 491.549 856.582 1.136.823 32,72%

Dana Pihak Ketiga 116.748 239.320 559.202 1.204.318 1.470.891 22,13%

Total Ekuitas 127.663 216.010 273.588 419.016 432.681 3,26%

Pendapatan Bunga 24.440 24.981 59.739 124.554 185.457 48,90%

Pendapatan Bunga - Bersih 16.507 16.791 30.387 38.429 65.880 71,43%

Pendapatan Operasional Lainnya 794 974 1.615 2.127 2.469 16,08%

Pendapatan Non Operasional 3.363 2.962 2.238 1.156 2.391 106,83%

Beban Bunga 7.933 8.190 29.352 86.124 119.577 38,84%

Beban Operasional Lainnya 11.380 12.811 24.351 37.548 52.375 39,49%

Beban Non Operasional 2.510 1.863 241 103 287 178,64%

Laba Sebelum Pajak 6.775 6.052 9.646 4.060 18.078 345,27%

Laba Bersih 5.468 4.847 7.579 3.071 14.019 356,50%

Laba Persaham * 2,53 2,24 3,51 1,54 6,23 304,55%

Return On Equity (ROE) 5,08% 2,84% 3,69% 1,10% 3,62% 2,52%

Return On Asset (ROA) 2,78% 1,74% 1,46% 0,32% 1,00% 0,68%

Capital Adequacy Ratio (CAR) 61,07% 55,58% 44,02% 31,06% 30,50% -0,56%

Net Interest Margin (NIM) 7,55% 5,61% 5,19% 3,50% 4,41% 0,91%

LDR 103,38% 101,35% 86,05% 69,62% 77,29% 7,67%

BOPO 78,84% 82,71% 87,53% 97,63% 91,50% 6,13%

NPL GROSS 3,01% 1,83% 0,79% 0,86% 0,74% 0,12%

NPL NETT 3,01% 1,43% 0,74% 0,80% 0,67% 0,13%

FINANCIAL DATA GROWTH

Total Assets

Disbursed Loan

Third Party Fund

Total Equity

Interest Income

Interest Net Income

Other Operating Income

Non Operating Income

Interest Expense

Other Operating Expense

Non Operating Expense

Profit Before Tax

Net Profit

Profit per share *

Return On Equity (ROE)

Return On Asset (ROA)

Capital Adequacy Ratio (CAR)

Net Interest Margin (NIM)

LDR

Operating Expenses to Operating Income

NPL GROSS

NPL NETT

1.4. FINANCIAL SUMMARY

(In million unless stated differently)

*satuan sebenarnya actual unit


251,439

523,798

854,801

1,641,425

2,073,670

2011 2012 2013 2014 2015

TOTAL ASET Total Assets

2011-2015

120,693

242,557

491,549

856,582

1,136,823

2011 2012 2013 2014 2015

KREDIT YANG DIBERIKAN Disbursed Loan

2011-2015

116,748

239,320

559,202

1,204,318

1,470,891

2011 2012 2013 2014 2015

DANA PIHAK KETIGA Third Party Fund

2011-2015

24,440 24,981

59,739

124,554

185,457

2011 2012 2013 2014 2015

PENDAPATAN BUNGA Interest Income

2011-2015

5,4684,847

7,579

3,071

14,019

2011 2012 2013 2014 2015

LABA BERSIH Net Profit

2011-2015


Tahun Periode Tertinggi Terendah Penutupan Jumlah saham Kapitalisasi Volume yang beredar pasar perdagangan

2014 Triwulan III 315 110 215 2.250.000.000 483.750.000.000 514.477.300

Triwulan IV 232 170 195 2.250.000.000 438.750.000.000 5.741.800

2015 Triwulan I 198 145 160 2.250.000.000 360.000.000.000 5.215.900

Triwulan II 165 107 128 2.250.000.000 288.000.000.000 1.615.200

Triwulan III 149 111 126 2.250.000.000 283.500.000.000 422.300

Triwulan IV 129 98 113 2.250.000.000 254.250.000.000 377.700

Year Period Highest Lowest Closure Distributed Market Trade Stock Capitalization Volume

Quartal III

Quartal IV

Quartal I

Quartal II

Quartal III

Quartal IV

1.5. IKHTISAR SAHAM

1.5 STOCK SUMMARY

1.6. PENGHARGAAN

Peringkat Pertama

BUKU 1 dengan Aset < 2,5 T

Acara : Anugerah Perbankan Indonesia 2015

Penyelenggara : Economic Review

Tanggal : 05 November 2015

1.5. STOCK SUMMARY

1.6. AWARD

First Rank

for BUKU 1 with Asset < 2.5 T

Event : AnugerahPerbankan Indonesia 2015

Organizer : Economic Review

Date : 5th November 2015


1.7. PERISTIWA PENTING 2015

1. Layanan Firecash

Dalam rangka mening-

katkan pelayanan transaksi

transfer dana, pada tanggal

04 Mei 2015 Bank Dinar

bekerjasama dengan PT

Bank Central Asia Tbk untuk

menyediakan layanan

transaksi perbankan

melalui fasilitas FIRe Cash

(Financial Institution

Remittance).

2. Perjanjian Kerja Sama

dengan Sequislife

Dalam rangka mening-

katkan networking Bank

Dinar dengan lembaga

penunjang, maka pada

tanggal 08 Mei 2015 telah

ditandatangani Perjanjian

Kerja Sama (PKS) dengan

perusahaan asuransi

Sequislife.

3. Penerbitan kartu ATM

Guna meningkatkan pelayanan kepada nasabah,

Bank Dinar bergabung dalam jaringan ATM

Bersama melalui PT Artajasa Pembayaran

Elektronis pada tanggal 17 Juni 2015. Layanan

ini merupakan wujud kesungguhan Bank Dinar

untuk memberikan kemudahan layanan transaksi

elektronis berupa tarik tunai, transfer antar bank

dan informasi saldo di lebih dari 62.000 jaringan

ATM Bersama di seluruh Indonesia.

1.7. IMPORTANT EVENTS

1. Firecash Service

To enhance remittance

transactional services

at 4th May 2015, Bank

Dinar collaborated with

PT Bank Central Asia Tbk

to provide bank transac-

tional services through

FIRe Cash (Financial In-

stitution Remittance).

2. Cooperation Agree-

ment with Sequislife

To enhance Bank Dinar’s

networking with sup-

porting insti tution, Bank

Dinar signed an Coop-

eration Agreement with

insu rance company, Se-

quislife on 8th May 2015.

3. Issuing ATM Card

To improving services for customer, Bank Dinar join

in ATM Bersama Network through PT Artajasa Pem-

bayaran Elektronis in 17thJune 2015. This service

showed commitment of Bank Dinar to give electron-

ic transaction such as cash withdrawal, interbank

remittance, balance information in 62.000 ATM Ber-

sama network in Indonesia.


4. Kerja Sama dengan PT

Capital Life Indonesia

Dalam rangka

memperluas networking

Bank Dinar dengan

lembaga penunjang,

maka pada tanggal

08 Oktober 2015

telah ditandatangani

Perjanjian Kerja Sama

(PKS) dengan perusahaan

asuransi PT Capital Life Indonesia.

5. Penghargaan dari

majalah Economic

Review Peringkat

Pertama untuk Kategori

Bank BUKU 1 dengan

Aset kurang dari Rp2,5

Triliun dalam Anugerah

Perbankan Indonesia

2015 (APBI-IV-2015).

6. Pelatihan Team Building

Untuk meningkatkan produktivitas dan

kerjasama di lingkungan kerja, pada tanggal

6,7,8 November 2015

Bank Dinar mengadakan

Pelatihan Team Building

dengan tema Growing

Like a 3. Pelatihan yang

dihadiri oleh seluruh

karyawan Bank Dinar

tersebut berlangsung di

Kamojang Green Hotel

& Resort, Garut. Melalui

pelatihan ini diharapkan

seluruh karyawan mendapatkan penyegaran,

peningkatan kemampuan kerja secara tim dan

individual serta yang utama meningkatnya

komunikasi antara sesama karyawan, pejabat, dan

pengurus.

4. Partnership with PT

Capital Life Indonesia

To expand Bank Dinar’s

networking with sup-

porting institution, at

8th October 2015 Bank

Dinar sign an agree-

ment with PT Capital

Life Indonesia.

5. Award from Econo mic

Review for First Rank

in Bank BUKU-1 with

assets less than Rp2.5

trillion category from

Anugerah Perbankan

Indonesia 2015 (APBI-

IV-2015)

6. Team Building Training

To enhance the productivity and cooperation in

working environment, Bank Dinar held Team Build-

ing Training with theme

Growing Like a 3 on

6th, 7th, 8th of Novem-

ber 2015 in Kamojang

Green Hotel and Re-

sort, Garut. The train-

ing was attended by all

the employees. Through

this training, the em-

ployee was expected to

get some refreshment,

could improve team or individual cooperation and

elevate communication among employees, official

and officers.


7. Pembukaan Kantor Kas Jembatan Lima

Pada tanggal 16 Desember 2015, Bank Dinar

meresmikan Kantor Kas di wilayah Jembatan Lima

yaitu di Jl. KH. Moh. Mansyur No. 202F, Jakarta

Barat. Kantor

kas jembatan

lima merupakan

jaringan kantor

Bank Dinar yang

ke-15, yang

juga merupakan

kelanjutan atas

upaya perluasan

jaringan kantor Bank Dinar guna memperluas

pemasaran produk dan jasa perbankan. Dengan

diresmikannya kantor kas Jembatan Lima

diharapkan dapat meningkatkan peluang bisnis

dan memudahkan masyarakat dalam melakukan

transaksi perbankan.

8. Literasi Keuangan

Untuk memenuhi ketentuan dari otoritas

keuangan tentang keharusan melakukan literasi

keuangan kepada masyarakat maka Bank Dinar

telah melakukan edukasi tentang pentingnya

fungsi dan peranan Bank sebagai upaya untuk

meningkatkan pemahaman masyarakat terhadap

perbankan. Kegiatan ini dilakukan sebanyak dua

kali yaitu pada tanggal 12 Desember 2015 di

Kampus STIE Mulia Pratama Bekasi dengan peserta

para mahasiswa dan pada tanggal 13 Desember

2015 di ruang meeting Perseroan dengan peserta

para tukang ojek di sekitar kantor Perseroan.

7. The opening of Cash Service Office in Jembatan Lima

Bank Dinar inaugurated Cash Service Office in Jem-

batan Lima specifically at Jalan KH. Moh Mansyur No.

202F, West Jakarta in 16th December 2015. This cash

services office was

the 15th branch

office and also to

carried on product

and bank services.

With the inaugu-

rated of Bank Di-

nar cash service

office in Jembatan

Lima, was expected to elevate business potential and

facilitate the society to reach bank service.

8. Financial Literacy

To fulfill the provisions from Financial Service Author-

ity about obligation to literate financial to the soci-

ety, Bank Dinar had done education about the im-

portance of Bank function and role to elevate society

understanding about bank industry. This event was

held twice at 12th December 2015 in STIE MuliaPrata-

ma, Bekasi with the attendance was college student

and at 13th December 2015 in corporate’s meeting

room with the attendance was local ojek services

nearby.


1.8 . VISI DAN MISI

Visi

Menjadi Bank yang memberikan layanan tercepat

dan terbaik dalam pengembangan usaha

perdagangan kecil dan menengah.

Misi

Meningkatkan pelayanan, kenyamanan dan

produk serta optimalisasi Sumber Daya Perseroan.

PENJABARAN VISI :

Memberikan Layanan Tercepat dan Terbaik

Dengan kompleksitas usaha yang belum terlalu

tinggi dan alur pengambilan keputusan yang tidak

terlalu panjang maka Bank Dinar harus mampu

memberikan pelayanan yang cepat kepada

nasabah tanpa harus mengabaikan aspek kehati-

hatian dan senantiasa memberikan layanan yang

terbaik dibanding Bank-Bank pesaing dalam peer

groups.

Pengembangan Usaha Perdagangan Kecil dan

Menengah

Bank Dinar sebagai Agen pengembangan

usaha maka akan senantiasa berupaya untuk

memberikan kontribusi positif pada perekonomian

dan perbankan Nasional serta menjunjung

tinggi kepercayaan masyarakat dan dunia usaha

pada umumnya dengan memfokuskan atau

memprioritaskan diri dalam Pengembangan

Usaha Perdagangan Kecil dan Menengah yang

produktif dan prospektif.

PENJABARAN MISI :

Meningkatkan Pelayanan, Kenyamanan dan

Produk

Bank Dinar senantiasa berupaya meningkatkan

pelayanan terbaiknya kepada nasabah yang

diiringi sikap profesionalisme, ramah, antusias dan

kekeluargaan sehingga nasabah merasa nyaman

bertransaksi di Bank Dinar. Disisi lain Bank Dinar

juga terus berupaya memperkaya produk-produk

yang ditawarkan kepada nasabahnya.

1.8. VISION AND MISSION

Vision

Becoming Bank that provide the fastest and the best

service in developing trade small and medium enter-

prises.

Mission

Elevate services, comfort, product and optimize cor-

porate’s human resources.

VISION DESCRIPTION:

Giving the best and fastest service

With medium business complexity and simple deci-

sion so Bank Dinar need to be able to give the fast-

est service to customer without ignoring prudence

aspect and always give the best service among com-

petitors in peer groups.

Developing trade small and medium enterprises

Bank Dinar as developing business agent will always

support to give positive contribution to national eco-

nomic and banking, also upholding society business

world trust in general by focusing or prioritize in pro-

ductive and potential Developing Small and Medium

Business.

MISSION DESCRIPTION

Elevating Service, Comfort and Product

Bank Dinar always improve its best services to the

customer with professionalism, hospitality, enthu-

siasm and kinship so the customer feel comfortable

having transaction in Bank Dinar. On the other side,

Bank Dinar also improving its product to offer.


Optimalisasi Sumber Daya Perseroan

Mengoptimalkan berbagai sumber daya perseroan

yang telah dimiliki yaitu sumber daya manusia,

asset dan permodalan Perseroan guna pencapaian

visi dan misi, termasuk didalamnya meningkatkan

kualitasnya atau menambah kuantitasnya.

CORE VALUE

Dalam mencapai Visi dan Misi perlu adanya Core

Value atau nilai-nilai dasar yang menjadi pijakan

insan Bank Dinar untuk mencapai Visi dan Misi

Bank yang disebut FRIENDS yang mempunyai

makna:

Focus : Dengan tulus membangun

kepercayaan dan hubungan baik

serta berorientasi pada kebutuhan

nasabah yang menghasilkan nilai

tambah dari perusahaan;

Responsive : Cepat dan Tepat dalam memberi

tanggapan dan pelayanan kepada

nasabah;

Integritas : Jujur, berperilaku konsisten dan

bertanggung jawab dengan apa

yang dilakukan;

Ethos : Semangat kerja yang tinggi

menjadi ciri khas dan Etika sebagai

landasan kerja;

Network : Berupaya mencari informasi baru

dan mengembangkan kompetensi

diri;

Dicipline : Bekerja tepat waktu sesuai yang

direncanakan dan komitmen

terhadap kewajiban dan janji;

Service : Melayani dengan hati tulus &

ramah agar terciptanya kepuasan

bagi nasabah.

Strategi Pencapaian Visi dan Misi

1. Meningkatkan kemampuan, pelayanan

dan ketajaman analisis tenaga perkreditan

dalam sektor perdagangan kecil dan

menengah.

2. Meningkatkan kenyamanan transaksi

Nasabah dengan memelihara hubungan

Optimize human resources

Optimize all the existing resources such as human re-

sources, assets and corporate capital to achieve the

vision and mission including elevate the quality and

quantity.

CORE VALUE

To achieve vision and mission needs a core value

or basic value that can be the principle for all Bank

Dinar to get the vision and mission called FRIENDS,

which means:

Focus : With sincere building confidence and

good relationship, also customer needs

oriented that generate added value to

the corporate;

Responsive : Fast and precise in giving response

and service to customer;

Integrity : Honest, consistent and responsible in

every action;

Ethos : A high work enthusiasm become sig-

nature and ethic as work principle;

Network : Always eager to seek new information

and developing self competence;

Discipline : Work on tie as plan and commit to ob-

ligation and promises;

Service : Serving with sincere and hospitality so

create a customer satisfaction.

Strategy to Achieve Vision and Mission

1. Elevate ability, services, sharpness analy-

sis of credit analyst in small and medium

trade.

2. Elevate customer transaction comfort by

maintaining kinship with professionalism.


kekeluargaan, yang didukung tenaga kerja

profesional.

3. Meningkatkan pelaksanaan kepatuhan dan

menerapkan tata kelola Bank yang sehat dan

Baik (Good Corporate Governance/GCG)

4. Meningkatkan nilai tambah bagi pemegang

saham, karyawan, nasabah dan seluruh

pemangku kepentingan lainnya

Penjabaran Strategi Pencapaian Visi dan Misi

Meningkatkan kemampuan, pelayanan dan

ketajaman analisis tenaga perkreditan dalam

sektor perdagangan kecil dan menengah

• Meningkatkan pengetahuan dan

memperbanyak literatur terkait sektor

perdagangan kecil dan menengah baik

dari segi jenis barang dagangan dan juga

siklusnya.

• Meningkatkan kecakapan petugas

perkreditan dalam bidang perdagangan kecil

dan menengah melalui seminar, training dan

pelatihan.

• Menambah sumber daya manusia yang

memiliki keahlian dalam pemberian kredit

sektor perdagangan kecil dan menengah.

Meningkatkan kenyamanan transaksi Nasabah

dengan memelihara hubungan kekeluargaan

yaitu dengan :

• Ramah, komunikatif dan responsif serta

profesional dalam pelayanan kepada nasabah,

• Cepat, teliti dan transparan dalam setiap

transaksi nasabah,

• Meningkatkan kualitas layanan termasuk

namun tidak terbatas pada layanan secara

khusus dengan menekankan hubungan

kekeluargaan, tetapi tetap professional.

Meningkatkan pelaksanaan kepatuhan dan me

ne rapkan tata kelola Bank yang sehat yaitu :

• Memastikan kecukupan kebijakan, standar dan

prosedur operasional dan pedoman teknis,

3. Elevate compliance implementation and

apply a Good Corporate Governance.

4. Elevate added value to shareholders, em-

ployee, customer and all other stakehold-

ers.

Strategy to achieve the vision and mission de-

scription

Elevate ability, services, and analyst about loan

in small and medium trade

• Elevateknowledgeand increase the literacy

related to small and medium trade sector in

goods trade and the cycle.

• Elevateloanofficerskillinsmallandmedium

trade sector through seminar and training.

• Elevateskillfulhumanresourcesinsmalland

medium trade sector in loan distributed

Elevate customer transaction comfort by main-

taining kinship with professionalism namely

with:

• Hospitality, communicative and responsive

also professional in giving services to custom-

er,

• Fast, precise, and transparent in every cus-

tomer transaction,

• Elevate the quality of services including but

not limited to service as specifically by em-

phasizing the relationship kinship, but re-

main professional.

Elevate compliance implementation and apply a

good corporate governance.

• Ensure the policy, standard and operational

procedure adequacy and technical guidelines


• Memastikan perbaikan dan tindak lanjut atas

setiap kesalahan dan kelemahan yang ada,

• Memastikan penerapan Good Corporate

Governance (GCG) dalam tata kelola Bank yang

sehat di Bank Dinar.

Meningkatkan nilai tambah bagi pemegang

saham, karyawan, nasabah dan seluruh pemangku

kepentingan lainnya yaitu dengan :

• Efektif dan efisien dalam setiap pembiayaan

dengan melakukan kajian cost and benefit-

nya,

• Menekankan kehati-hatian dalam penyaluran

dana (prudent) untuk memelihara keamanan

aktiva produktif dalam rangka memastikan

keuntungan usaha,

• Antisipatif dan menekan jumlah kredit

bermasalah,

• Memastikan pencapaian laba yang maksimal.

• Meningkatkan kesejahteraan masyarakat

dengan membantu pemerintah dalam

pembangunan melalui sumbangan

perpajakan sehingga membantu

pertumbuhan perekonomian nasional.

1.9. KEGIATAN USAHA

Berdasarkan Anggaran Dasar Perseroan pasal 3 ayat

(2), maksud dan tujuan didirikannya PT Bank Dinar

Indonesia Tbk adalah melakukan kegiatan usaha

sebagai berikut:

1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam

bentuk simpanan berupa giro, deposito

berjangka, sertifikat deposito, tabungan

dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan

dengan itu.

2. Memberikan kredit baik untuk jangka panjang,

jangka menengah dan jangka pendek.

3. Menerbitkan surat pengakuan hutang.

4. Membeli, menjual, atau menjamin atas resiko

sendiri maupun untuk kepentingan dan atau

perintah nasabahnya :

• Surat-surat wesel termasuk wesel

yang diakseptasi oleh bank yang masa

• Ensuring repairs and follow up on anymis-

takes and weaknesses,

• Ensure the implementation of Good Corpo-

rate Governance (GCG) in the governance of

healthy bank at Bank Dinar.

The added value for shareholders, employees,

customers and all other stakeholders will in-

clude:

• Effectiveandefficientineveryfinancingwith

a review of its cost and benefit,

• Make sure the prudence of loan distributing

to maintain the safety of productive assets to

maintain business profit,

• Anticipating inpressing theNonperforming

loan,

• Ensuretheachievementofmaximumprofit,

• Elevate society welfare by helping govern-

ment in development through taxes so it can

help trigger the national economic.

1.9 . BUSINESS ACTIVITY

Based on Corporate’s Article of Associations in Article

3 (2), the intent and purpose established PT Bank Di-

nar Indonesia Tbk are to;

1. Raising fund form society in form of time de-

posit, demand deposit, certificate term deposit,

savings or other equal form.

2. Distribute loan in long, mid and short term.

3. Issuing acknowledge of indebtedness.

4. Purchasing, selling and guarantees at its own

risk, and for the benefit of and under the instruc-

tions of customers;

• Negotiable instruments, including nego-

tiable instruments that are accepted by the


berlakunya tidak lebih lama dari pada

kebiasaan dalam perdagangan surat-

surat dimaksud.

• Surat pengakuan hutang dan kertas

dagang lainya yang masa berlakunya

tidak lebih lama dari kebiasaan dalam

perdagangan surat-surat dimaksud.

• Kertas perbendaharaan negara dan surat

jaminan negara.

• Sertifikat Bank Indonesia (SBI).

• Obligasi

• Surat dagang berjangka waktu sesuai

dengan peraturan perundang-undangan

yang berlaku.

• Instrumen surat berharga lainnya.

5. Memindahkan uang baik untuk kepentingan

sendiri maupun untuk kepentingan nasabah.

6. Menempatkan dana pada, meminjam dana

dari, atau meminjamkan dana kepada bank

lain, baik dengan menggunakan surat, sarana

telekomunikasi maupun dengan wesel unjuk,

cek atau sarana lainya.

7. Menerima pembayaran dari tagihan atas

surat berharga dan melakukan perhitungan

dengan atau antara pihak ketiga.

8. Menyediakan tempat untuk menyimpan

barang dan surat berharga.

9. Melakukan kegiatan penitipan untuk

kepentingan pihak lain berdasarkan suatu

kontrak.

10. Melakukan penempatan dana dari nasabah

kepada nasabah lainnya dalam surat berharga

yang tidak tercatat di bursa efek.

11. Membeli melalui pelelangan agunan, baik

semua maupun sebagian, dalam hal debitur

tidak memenuhi kewajibannya kepada

Bank, dengan ketentuan agunan yang dibeli

tersebut wajib dicairkan secepatnya.

12. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha

kartu kredit dan kegiatan wali amanat.

13. Melakukan kegiatan dalam valuta asing

dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan

oleh Bank Indonesia serta peraturan

perundang-undangan yang berlaku.

bank and whose periods of terms are no

longer than normal practice in the trading

of such negotiable instruments;

• Acknowledgements of indebtedness and

other trade papers whose terms are no

longer than normal practice in the trading

of such papers;

• State treasurycertificatesandgovernment

guarantees;

• BankIndonesiaCertificates;

• Bonds;

• Fixed-termtradepapersinaccordancewith

the provisions of the laws and regulations in

effect; and

• Othercommercialpapersinstruments

5. Transferring funds in the Bank’s own interests

and in the interests of customers.

6. Placing funds with, borrowing funds from, and

lending funds to other banks using paper, tel-

ecommunications facilities and bearer negotia-

ble instruments, checks and other means.

7. Receiving payments of claims in respect of com-

mercial papers and conducting calculations

with or in respect of third parties.

8. Providing places for the storage of valuable

items and papers.

9. Providing custodian services to third parties on

a contractual basis.

10. Investing customer funds in other customers

through the purchase of securities listed on the

stock exchange.

11. Purchasing collateral, both in its entirety or in

part, through auctions or other means in a situ-

ation where a borrower has failed to fulfill its

obligations to the Company, subject to the pro-

vision that such collateral must be realized as

expeditiously as possible.

12. Providing factoring, credit card and trusteeship

services.

13. Engage in foreign exchange operations in ac-

cordance with government regulations and

valid regulations.


14. Melakukan kegiatan penyertaan modal

pada bank atau perusahaan lain di bidang

keuangan, seperti sewa guna usaha,

modal ventura, perusahaan efek, asuransi,

serta lembaga kliring penyelesaian dan

penyimpanan, dengan memenuhi ketentuan

yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.

15. Melakukan kegiatan penyertaan modal

sementara untuk mengatasi akibat kegagalan

kredit dengan syarat harus menarik kembali

penyertaannya, dengan memenuhi ketentuan

yang ditetapkan oleh Bank Indonesia, dan

16. Bertindak sebagai pendiri dana pensiun

dan pengurus dana pensiun sesuai dengan

ketentuan dalam peraturan perundang-

undangan dana pensiun yang berlaku.

Kegiatan Usaha Penunjang

Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan

oleh bank sepanjang tidak bertentangan dengan

peraturan perundang-undangan yang berlaku

termasuk antara lain tindakan dalam rangka

restrukturisasi atau penyelamatan kredit antara

lain membeli agunan, baik semua maupun

sebagian, melalu lelang atau dengan cara lain,

dalam hal debitur tidak memenuhi kewajibannya

kepada bank dengan ketentuan agunan yang

dibeli wajib dicairkan secepatnya.

1.10. PRODUK DAN JASA

Aktivitas utama PT Bank Dinar Indonesia Tbk masih

terfokus pada aktivitas penghimpunan dana dari

masyarakat dan penyaluran kredit kepada yang

membutuhkan. Penghimpunan dana dilakukan

melalui produk Giro, Tabungan dan Deposito.

Sementara pemberian kredit meliputi Kredit

Konsumsi, Kredit Modal Kerja, Kredit Investasi dan

Kredit Multiguna. Berdasarkan besaran nilai kredit

maka kredit Perseroan meliputi Kredit Usaha Mikro,

Kecil dan Menengah (UMKM) serta Non UMKM.

Produk dan jasa yang ditawarkan oleh Perseroan

sampai dengan akhir tahun 2015 relatif tidak

mengalami perubahan dari tahun sebelumnya.

Adapun jenis produk dan jasa yang ditawarkan

adalah sebagai berikut:

14. Make investments in other banks or financial

services companies, such as leasing companies,

venture capital companies, stock brokerages,

insurance companies, and clearing and custo-

dian agencies, subject to the prevailing Bank

Indonesia Regulations.

15. Make temporary investments so as to overcome

financing or credit failures, subject to such in-

vestments being subsequently withdrawn and

to the prevailing government regulations.

16. Acting as the founder and manager of pension

funds in accordance with the prevailing regula-

tions governing the pension fund industry.

Supporting Business Activity

Engaging common banking business as long as in

line with valid regulations including restructure or

loan saving such as purchasing collateral, both in its

entirety or in part, through auctions or other means

in a situation where a borrower has failed to fulfill its

obligations to the Company, subject to the provision

that such collateral must be realized as expeditiously

as possible.

1.10. PRODUCT AND SERVICE

PT Bank Dinar Indonesia Tbk main activity is focus to

raising society fund and loan distributed to the need-

ed. Raising fund was done by term deposit, demand

deposit and saving account. While loan distribute

are for Consumption Loan, Working Capital Loan,

Investment Loan, and Multipurpose Loan. Based on

loan value, distributed loan are Micro, Small, and Me-

dium Enterprises (MSME) and Non MSME.

Offered product and services until 2015 relatively has

not change compare to previous year. The product

and service offered to the customer are;


PRODUK

1. Giro

2. Tabungan

3. Deposito

4. Kredit:

- Kredit Modal Kerja

- Kredit Investasi

- Kredit Konsumsi

- Kredit Multiguna

JASA

1. Pengiriman uang RTGS dan SKN (transfer)

2. Firecash

3. Layanan ATM

4. Pembayaran Telepon

5. Sewa Safe Deposit Box (SDB)

6. Bank Garansi

7. Perdagangan Valuta Asing (PVA)

Product

1. Demand Deposit

2. Savings

3. TimeDeposits

4. Loan or Credit which are;

•WorkingCapitalLoan

•InvestmentLoan

•ConsumptionLoan

•MultipurposeLoan

Service

1. Real-Time Gross Settlement and National Clear-

ing System

2. Firecash

3. ATM Service

4. Phone Payment

5. Rental of Safe Deposit Box

6. Bank Guarantee

7. Foreign Exchange Trade


1.11. STRUKTUR ORGANISASI

Struktur organisasi PT Bank Dinar Indonesia Tbk

sesuai dengan Surat Keputusan Direksi No. 031/SK/

DIR/IX/2015 Tanggal 29 September 2015 Tentang

Perubahan Struktur Organisasi Tahun 2015 adalah

sebagai berikut :

1.11. ORGANIZATION STRUCTURE

Organization Structure of PT Bank Dinar Indonesia

Tbk based on Board of Directors Decree No. 031/SK/

DIR/IX/2015 dated 29th September 2015 about Or-

ganization Structure Change year 2015:


1.12. JARINGAN KANTOR

Kantor Pusat

Jl. Ir. H. Juanda No.12, Jakarta Pusat

Telp. 021 - 2312633 Fax. 021-2312604

www.bankdinar.co.id

Kantor Cabang

Surabaya

Jl. Slompretan No. 3-5, Surabaya

Telp. 031-3522051/53

Fax. 031-3522461

Kantor Cabang Pembantu

Candranaya

Jl. Jembatan Besi II No. 26, Jakarta Barat

Telp. 021-6301326 Fax. 021-6344483

Pluit

Komplek Ruko Sentral Bisnis Pluit Blok. A No.16

Jl. Pluit Sakti Raya No.28, Jakarta Utara

Telp. 021-6632481 Fax. 021-6632483

Mangga Dua

Ruko Harco Mangga Dua Blok I No.3

Jakarta Utara

Telp. 021-6005588 Fax.021-6123798

Kelapa Gading

Jl. Raya Boulevard Barat Blok LC 7 No.16,

Jakarta Utara. Telp. 021-4515367/68 Fax.021-

4528747

Puri

Komp. Puri Niaga I, Jl. Puri Kencana K7 No.1 U

Jakarta Barat.

Telp. 021-5823077/78 Fax.021-5823079

Kantor Kas

Tanjung Duren

Jl. Tanjung Duren Barat Raya No. 5A

Telp.021-5687992 Fax. 021-5687987

1.12. OFFICE NETWORK

Head Office

Jl. Ir. H. Juanda No.12, Central Jakarta

Phone. 021 - 2312633 Fax. 021-2312604

www.bankdinar.co.id

Branch Office

Surabaya

Jl. Slompretan No. 3-5, Surabaya

Phone. 031-3522051/53

Fax. 031-3522461

Sub Branch Office

Candranaya

Jl. Jembatan Besi II No. 26, West Jakarta

Phone. 021-6301326 Fax. 021-6344483

Pluit

Komplek Ruko Sentral Bisnis Pluit Blok. A No.16

Jl. Pluit Sakti Raya No.28, North Jakarta

Phone. 021-6632481 Fax. 021-6632483

ManggaDua

Ruko Harco Mangga Dua Blok I No.3

North Jakarta

Phone. 021-6005588 Fax.021-6123798

KelapaGading

Jl. Raya Boulevard Barat Blok LC 7 No.16, North

Jakarta. Phone. 021-4515367/68 Fax.021

4528747

Puri

Komp. Puri Niaga I, Jl. PuriKencana K7 No.1 U

West Jakarta.

Phone. 021-5823077/78 Fax.021-5823079

Cash Service Office

Tanjung Duren

Jl. Tanjung Duren Barat Raya No. 5A

West Jakarta.

Phone. 021-5687992 Fax. 021-5687987


Perniagaan

Jl Pasar Pagi Raya No.33 Roa Malaka,

Jakarta Barat

Telp.021-6907170 Fax.021-6923340

Metro Tanah Abang

Pusat Grosir Metro Tanah Abang (PGMTA)

Lt.7 No.15 Jl.K.H Wahid Hasyim, Jakarta Pusat

Telp.021-30039922/33 Fax.021-30039911

Thamrin City

Gedung Thamrin City Unit CT/LDI-3

Jl. KH Mas Mansyur Kebon Kacang,

Jakarta Pusat

Telp.021-29625778/79 Fax.021-29625779

Sunter

Jl. Danau Sunter Utara Blok M No.34 Sunter

Jakarta Utara. Telp.021-6502377

Fax.021-6502382

Bintaro

Ruko Sentra Menteng Blok MN No.25 Sektor 7

Bintaro Jaya.

Telp.021-7459657 Fax.021-74863844

Gading Serpong

Ruko Alexsandrite Blok ALX O3 No.25

Jl Boulevard Gading Serpong, Tangerang

Telp.021-22220029 Fax.021-22220030

Jembatan Lima

Jl.KH. Moh. Mansyur

No.202 F Jakarta Barat

Telp.021-6398781 Fax.021-6398781

1.13. KEPEMILIKAN SAHAM

Modal dasar Perseroan adalah Rp500.000.000.000,-

(lima ratus miliar rupiah) yang terbagi dalam

5.000.000.000 (lima miliar) lembar saham @Rp100,-

. Besarnya modal yang telah ditempatkan dan

disetor penuh per akhir tahun 2015 adalah sebesar

Rp225.000.000.000,- (dua ratus dua puluh lima miliar

rupiah). Adapun komposisi kepemilikan saham Bank

Dinar per akhir tahun 2015 adalah sebagai berikut:

Perniagaan

Jl Pasar Pagi Raya No.33 RoaMalaka,

Jakarta Barat

Phone. 021-6907170 Fax.021-6923340

Metro Tanah Abang

Pusat Grosir Metro Tanah Abang (PGMTA)

Lt.7 No.15 Jl.K.H Wahid Hasyim, Central Jakarta.

Phone. 021-30039922/33 Fax.021-30039911

Thamrin City

Gedung Thamrin City Unit CT/LDI-3

Jl. KH Mas Mansyur Kebon Kacang,

Central Jakarta

Phone.021-29625778/79 Fax.021-29625779

Sunter

Jl. Danau Sunter Utara Blok M No.34 Sunter,

North Jakarta. Phone.021-6502377

Fax.021-6502382

Bintaro

Ruko Sentra Menteng Blok MN No.25 Sektor 7

Bintaro Jaya, Tangerang

Phone. 021-7459657 Fax.021-74863844

Gading Serpong

Ruko Alexsandrite Blok ALX O3 No.25

Jl Boulevard Gading Serpong, Tangerang Phone.

021-22220029 Fax.021-22220030

Jembatan Lima

Jl.KH. Moh. Mansyur

No.202 F West Jakarta

Phone.021-6398781 Fax.021-6398781

1.13. STOCK OWNERSHIP

Basic capital corporate was Rp500,000,000,000 (five

hundreds billion rupiah) divided into 5,000,000,000

(five billion) share @Rp100. Full deposit and placed

capital per 2015 was Rp225,000,000,000 (two hun-

dred and twenty five billion rupiah). The share com-

position per 2015 was:


Keterangan Jumlah Saham Jumlah Nominal % (Rp) Nio Yantony 768.556.103 76.855.610.300 34,16%Andre Mirza Hartawan 475.886.148 47.588.614.800 21,15%Syaiful Amir 237.943.059 23.794.305.900 10,58%Ahli Waris Anugerah Liman 81.600.000 8.160.000.000 3,63%Hadi Widjaja Sidharta 80.750.000 8.075.000.000 3,59%Herry Harsini Widjaja 25.364.690 2.536.469.000 1,13%Phebe Liman 13.600.000 1.360.000.000 0,60%Laura Liman 13.600.000 1.360.000.000 0,60%Eunice Liman 13.600.000 1.360.000.000 0,60%Anthony Liman 13.600.000 1.360.000.000 0,60%Silas Liman 13.600.000 1.360.000.000 0,60%Paulo Liman 11.900.000 1.190.000.000 0,54%Masyarakat 500.000.000 50.000.000.000 22,22%Total Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh 2.250.000.000 225.000.000.000 100,00%


1.14. PROFIL DEWAN KOMISARIS

Dr. Syaiful Amir, SE, Ak. Komisaris Utama

Warga Negara Indonesia, lahir di Padang pada

tanggal 22 Mei 1939. Memperoleh gelar Sarjana

dan Master di bidang Ekonomi Akuntansi

di Universitas Indonesia dan

memperoleh gelar Doktor (Dr) dari

Universitas Trisakti. Mengawali

karirnya sebagai karyawan di

PT Pupuk Sriwidjaya (PUSRI)

Persero pada tahun 1973-1982,

kemudian menjabat sebagai

Direktur Keuangan dan Komersial

pada PT Pupuk Kujang (Persero) pada

tahun 1982-1990. Selanjutnya menjabat

sebagai Direktur Keuangan pada PT Pupuk

Sriwidjaya (PUSRI) Persero pada tahun 1990-1995,

Direktur Utama PT Pupuk Kalimantan Timur Tbk

pada tahun 1995-2001, Direktur Utama PT Daya

Citra Mulia pada tahun 2002-2010, Komisaris PT

Bank Muamalat Indonesia Tbk pada tahun 2003-

2006, Direktur Utama PT Panca Amara Utama

pada tahun 2007-2008, Komisaris Utama PT Al-

Ijarah Indonesia Finance pada tahun 2008-2012,

dan sejak November 2012 sebagai Komisaris

Utama PT Bank Dinar Indonesia Tbk hingga saat

ini. Sepanjang perjalanan karir telah beberapa

kali melakukan negosiasi dengan pihak luar

negeri seperti negosiasi loan dengan IBRD, Saudi

Fund, dan Asia Development Bank, serta KFW

Germany. Sementara itu, sejak tahun 1974 telah

aktif berpartisipasi dalam berbagai pendidikan,

dan simposium baik yang diselenggarakan di luar

negeri maupun dalam negeri. Dari 12 pendidikan

yang diikuti 5 di antaranya di luar negeri, antara

lain adalah Accounting TFC di Jepang, kemudian

pada tahun 1977 mengikuti Management

Institute Of Philippines di Filiphina, tahun 1979

mengikuti pendidikan Risk Management di Florida

USA, tahun 1982 mengikuti pendidikan Senior

Executive Program di Paris France dan terakhir

tahun 2005 mendapatkan Sertifikat dari Badan

Sertifikat Manajemen Resiko di Singapura.

1.14. BOARD OF COMMISSIONERS’ PROFILE

Dr. Syaiful Amir, SE, Ak. – President Commissioner

Indonesian citizens, was born in Padang in 22nd May

1939, he got his Bachelor and Master Degree in De-

partment Accounting, Economy Faculty,

University of Indonesia. His Doctor De-

gree came from Trisakti University.

He started his career as an employ-

ee at PT Pupuk Sriwidjaya (PUSRI)

in 1973-1982. Then he became

Financial and Commercial Direc-

tor in PT Pupuk Kujang (Persero)

in 1982-1990. His next position was

Financial Director at PT Pupuk Sriwid-

jaya in 1990-1995, Chief Director PT Pupuk

Kalimantan Timur Tbk in 1995-2001, Chief Director

PT Daya Citra Mulia in 2002-2010, Commissioner PT

Bank Muamalat Indonesia, Tbk in 2003-2006, Chief

Director PT Panca Amara Utama in 2007-2008, Chief

Commissioners PT Al-Ijarah Indonesia Finance in

2008-2012 and since November 2012 until now is

President Commissioners PT Bank Dinar Indonesia

Tbk. Throughout his career, he had been done nego-

tiation with foreign party such as IBRD, Saudi Fund,

and Asia Development and KFW Germany. Mean-

while, since 1974 he’s an active participant in variant

education and symposium domestically or globally.

His five from 12 education was from outside Indone-

sia such as Accounting TFC in Japan, Management

Institute Of Philippines in Philippine at 1977, Risk

Management di Florida, USA at 1979, Senior Execu-

tive Program in Paris, France at 1982 and got certifi-

cate from Risk Management Institution in Singapore

at 2005.


Haryono Waskito, Komisaris Independen

Warga Negara Indonesia, lahir di Tangerang

tahun 1943, menyelesaikan

pendidikan Sarjana Hukum tahun

1971. Memulai karirnya di Bank

Indonesia pada tahun 1968

pada Bagian Ekonomi Umum/

Urusan Ekonomi dan Statistik

(URES). Selama karirnya di Bank

Indonesia, berbagai jabatan dan

kedudukan telah dijalaninya dan

terakhir menjabat sebagai Pengawas

Bank di UPwB1 tahun 1999. Selanjutnya,

menjabat sebagai Direktur Kepatuhan PT Bank

Prasidha Utama pada Mei 2000-Oktober 2000.

Sejak akhir tahun 2000 bergabung dengan PT

Bank Dinar Indonesia Tbk dan saat ini menjabat

sebagai Komisaris Independen.

Efen Lingga Utama, Komisaris Independen

Warga Negara Indonesia, lahir di Pangkal

Pinang 13 Januari 1965, meraih gelar

Sarjana Ekonomi dari Universitas

Jayabaya pada tahun 1989.

Memulai karir di PT Astra Motor

Sales pada tahun 1988-1990.

Didunia perbankan pertama

kali berkarir di Bank Surya pada

tahun 1990-1993, Bank Artha

Graha pada tahun 1993-1996, Bank

Harda pada tahun 1996-2003, Bank

Alfindo/PT Bank National Nobu Tbk (Nobu

Bank) menjabat sebagai Direktur Bisnis pada

tahun 2003-2013, dan bergabung dengan PT Bank

Dinar Indonesia Tbk menjabat sebagai Komisaris

Independen Perseroan sejak tahun 2013 hingga

saat ini.

Haryono Waskito, Independent Commissioner

Indonesian citizens, was born in Tangerang in

1943, he finished his bachelor degree in

Law Faculty in 1971. He started his

career in Bank Indonesia in Pub-

lic Economy Division/Handling

Economy Statistic (URES). While

in Bank Indonesia, he already got

promoted to variant positions and

responsibility and end as a Bank Su-

pervisor UPwB1 in 1999. Then he got

Compliance Director PT Bank Prasidha

Utama at May to October 2000. Since 2000 he

work as Independent Commissioner at PT Bank Di-

nar Indonesia Tbk.

Efen Lingga Utama, Independent Commissioner

Indonesian citizens, was born in Pangkal

Pinang at 13thJanuary 1965. Finished her

Economic Bachelor Degree at Jaya-

baya University in1989. She started

her career at PT Astra Motor Sales

in 1988-1990. Her banking career

was started at Bank Surya in 1990-

1993, Bank Artha Graha in 1993-

1996, Bank Harda in 1996-2003,

Bank Alfindo or Bank National Nobu

Tbk (Nobu Bank) as Business Director in

2001-2013 and joined PT Bank Dinar Indonesia

Tbk as Independent Commissioner until now.


1.15. PROFIL DIREKSI

Hendra Lie, Direktur Utama

Warga Negara Indonesia, lahir di Bangka

tahun 1966, meraih gelar Sarjana

Ekonomi di Universitas Kristen

Krida Wacana Jakarta tahun 1991.

Memulai karir diperbankan sejak

tahun 1989 sebagai Analis Kredit

pada Bank Windu Kentjana. Pada

akhir tahun 1990 hingga 1999

bergabung ke Bank Asia Pasific

(Aspac) dengan posisi terakhir

sebagai Branch Manager. Tahun 2000-

2008 bergabung ke Bank Danpac sebagai

Branch Manager, ikut proses merger menjadi Bank

Century, serta rebranding menjadi Bank Mutiara.

Tahun 2008 – 2012 menjabat sebagai Head of

Regional Bank Mutiara, jabatan terakhir pada

Bank Mutiara sebagai Division Head Network

Development. Bergabung dengan PT Bank Dinar

Indonesia Tbk sesuai hasil RUPS tertanggal 23 Mei

2012 diangkat sebagai Direktur Utama.

Joyo, Direktur Operasional

Warga Negara Indonesia, lahir di Lumajang

tahun 1963, menyelesaikan

pendidikan Sarjana Ekonomi

jurusan Manajemen dari

Universitas Jember tahun 1990.

Mengikuti berbagai seminar,

lokakarya, dan pendidikan di

bidang perbankan dan non-

perbankan. Tahun 1991 bekerja

pada lembaga pendidikan luar

sekolah sebagai pimpinan sampai

tahun 1993. Karir perbankan di mulai pada

tahun 1994 dengan menjadi karyawan pada PT

Bank Prasidha Utama di Bagian Akunting sampai

tahun 1996, selanjutnya sampai tahun 2000 di

Satuan Kerja Audit Intern. Tahun 2001 bergabung

dengan PT Bank Dinar Indonesia Tbk sebagai

Kepala Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) dan tahun

2002 diangkat sebagai Direktur Kepatuhan.

1.15. BOARD OF DIRECTORS PROFILE

Hendra Lie, President Director

Indonesian citizens, was born in Bangka in

1966. He got his Economic Bachelor De-

gree at Universitas Kristen Krida Wa-

cana Jakartain 1991. He started his

banking career as a credit analyst

at Bank Windu Kentjana in 1989.

In 1990 until 1999 he joined Bank

Asia Pacific (Aspac) with the lat-

est position was Branch Manager.

In 2000-2008 he joined Bank Danpac

as Branch Manager and followed with

merger with Bank Century became Bank Muti-

ara. In 2008-2012 his positions was Head of Regional

Bank Mutiara and his last position in Bank Mutiara

was Division Head Network Development. He joined

PT Bank Dinar Indonesia Tbk after General Meeting

of Shareholders on 23rd May 2012 and positioned as

President Director.

Joyo, Operation Director

Indonesian citizens, was born in Lumajang

in 1963. He finished his Bachelor of

Economics Degree at Faculty Of

Economy Jember University ma-

joring Management in 1990. He

had followed several seminars,

education and workshop in bank-

ing and non-banking. In 1991 he

worked as Leader at Out of School

Education Institution until 1993. His

banking career was started in 1994 to

1996 as an Accounting Division employee at PT

Bank Prasidha Utama, in 2000 he worked in Internal

Audit Unit. In 2001, he joined PT Bank Dinar Indone-

sia Tbk as Head of Internal Audit Unit and in 2002 he

was positioned as Compliance Director. Since 2007

he worked as Operation Director.


Kemudian sejak September 2007 diangkat sebagai

Direktur Operasional.

Idham Aziz, Direktur Kepatuhan

Warga Negara Indonesia, lahir

di Palembang tahun 1956,

menyelesaikan pendidikan Master

Of Arts In Economic tahun 1991,

memulai karir di Bank BNI dari

tahun 1980-2009 dengan posisi

awal sebagai analis kredit sampai

terakhir sebagai Vice President di

bank yang sama. Kemudian pada

tahun 2010-2012 meniti karir sebagai

konsultan perusahaan di bidang UKM.

Terakhir pada bulan Mei 2012 hingga sekarang

bergabung dengan PT Bank Dinar Indonesia Tbk

sebagai Direktur Kepatuhan.

Idham Aziz, Compliance Director

Indonesian citizens, was born in Palembang at

1956. He finished his Bachelor of Econom-

ics Degree from Univers itas Sriwijaya

Palem bang in 1981 and finished

Master of Arts in Economic at 1991

from University of Claremont, USA.

He started his banking career in Bank

BNI since 1980 to 1990 as Loan Analyst

until became Vice President. In 2010 until

2012 he worked as a consultant in a com-

pany work in Small and Medium Business as-

pect. In May 2012, he joined PT Bank Dinar Indonesia Tbk

as Compliance Director and since December 2013 concur-

rently as Corporate Secretary.


1.16. PROFIL PEJABAT EKSEKUTIF & PEJABAT

BANK

Petrus T Sudarsono,

General Manager Operasional

Lahir di Kudus tahun 1967, meraih gelar

Sarjana Teknik Sipil di Universitas

Tarumanagara, memulai karir

diperbankan pada Bank Arta Prima

Oktober 1992 - Desember 1994

sebagai Account Officer dan terakhir

sebagai Pejabat Sementara (Pjs)

Kepala Cabang Pembantu, Januari 1995

– Maret 1997 menjabat sebagai Marketing

Head PT Nagabe Internusa Multi Finance, Januari

2000 - September 2010 sebagai General Manager

Marketing PT Danasupra Erapacific, Tbk, dan sejak

Januari 2012 hingga saat ini bergabung dengan PT

Bank Dinar Indonesia Tbk dengan jabatan sebagai

General Manager Operasional.

Angellia Sylvia Lala,

General Manager Bisnis

Lahir di Jakarta tahun 1977, menyelesaikan

pendidikan Sarjana Ekonomi Manajemen

tahun 2007 di Universitas Bunda

Mulia. Karir di Perbankan dimulai

pada tahun 1996-1999 sebagai

Customer Service Bank Bali.

Kemudian, pada tahun 1999-2002

sebagai Marketing Funding Bank

Bali, Tbk. Selanjutnya, pada tahun 2002-

2003 sebagai Relationship Officer Private

Banking Bank Permata, Tbk, pada tahun 2003-

2004 sebagai Pimpinan Cabang Pembantu Pintu

Kecil Bank CIC, Tbk, pada tahun 2004-2008 sebagai

Pimpinan Cabang Pasar Baru PT Bank Century Tbk,

pada tahun 2008-2010 sebagai Pimpinan Cabang

Mangga Dua PT Bank Mutiara Tbk, dan pada

tahun 2010-2011 sebagai Kepala Kantor Wilayah

II Jakarta PT Bank Mutiara Tbk. Sejak tahun 2012

hingga saat ini bergabung dengan PT Bank Dinar

Indonesia Tbk menjabat sebagai General Manager

Bisnis.

1.16. EXECUTIVE OFFICER AND BANK OFFI-

CIALS PROFILE

Petrus T Sudarsono,

Operating General Manager

Petrus was born in Kudus in1967 and finished

his Bachelor Degree in Civil Engineering

at Tarumanegara University and start-

ed his banking career at Bank Arta Pri-

ma in October 1994 as Account Officer

and Temporary Officer Sub Branch

Head. In January 1995 to March 1997

he worked as Marketing Head PT Nagabe

Internusa Multi Finance. In January 2000

to September 2010 he worked as General Manager

Marketing PT Danasupra ErapacificTbk and since

January 2012 he joined PT Bank Dinar Indonesia Tbk

as General Manager Operation.

Angellia Sylvia Lala,

Business General Manager

Angellia was born in Jakarta at 1977, she got her

Management Economy Bachelor Degree

at Bunda Mulia University in 2007. She

started her banking career at 1996-

1999 as Customer Service in Bank Bali.

In 1999-2002 she worked as Funding

Marketing at Bank Bali.

In 2002-2003 she worked as Relation-

ship Officer Private Banking Bank Permata

and in 2003-2004 she worked as branch man-

ager of sub branch Bank CIC. In 2004 to 2008 she

was Branch Manager of PasarBaru Sub Branch Of-

fice PT Bank Century Tbk, while in 2008-2010 she was

Branch Manager of Sub Branch in Mangga Dua PT

Bank Mutiara, Tbk. In 2010-2011 she was Chief of Re-

gional II PT Bank MutiaraTbk. Since 2012, she joined

PT Bank Dinar Tbk as Business General Manager.


Juliana Widyanti,

Manager Departemen Kredit

Lahir di Semarang tahun 1966, pendidikan

terakhir Sarjana Ekonomi Manajemen

di Universitas Katolik Widya

Mandala Surabaya. Memulai karir

di perbankan sejak tahun 1993

di Bank Dinar sebagai Account

Officer. Kemudian, pada tahun 1996

ditempatkan di Treasury Departmen,

pada tahun 2005 menjabat sebagai Team

Leader Marketing. Tahun 2007 menjabat sebagai

Marketing Manager. Saat ini menjabat sebagai

Manager Departemen Kredit.

Noni,

Manager Departemen Corporate Secretary

Lahir di Palembang tahun 1971, pendidikan

terakhir Sarjana Ekonomi Manajemen

di Universitas Trisakti. Memulai karir

di perbankan sejak tahun 1991 di

Bank Dinar sebagai Teller dan pada

tahun 1998 sebagai Customer

Service. Kemudian, pada tahun 2005

ditempatkan di Treasury Departemen.

Sejak Juli 2011 sampai dengan bulan

Agustus 2012 menjabat sebagai Ketua Satuan

Kerja Manajemen Risiko (SKMR), tahun 2012

menjabat sebagai Treasury. Sejak tahun 2014

hingga saat ini menjabat sebagai Manager

Departemen Corporate Secretary.

Daniel Rahandri,

Ketua Satuan Kerja Manajemen Risiko


pendidikan terakhir Magister Akuntansi

dari Universitas Trisakti. Memulai karir

sejak tahun 2004, dan pada tahun

2006 memulai karir di PT Bank

Century Tbk sebagai Back Office

hingga tahun 2013 terakhir sebagai

Kredit Analis pada Divisi Small Loan

Division PT Bank Mutiara Tbk. Tahun 2013

menjabat sebagai Manager Akunting dan

Juliana Widyanti,

Credit Department Manager

Juliana was born in Semarang at 1966. She

got her Bachelor Degree in Management

Economy at Widya Mandala Catholic

University, Surabaya. Starting his ca-

reer in banking since 1993 at Dinar

Bank as an Account Officer. Later, in

1996 was placed in the Treasury De-

partment, in 2005 served as Team Leader

Marketing. In 2007 served as Marketing

Manager. She currently serves as the Credit Depart-

ment Manager.

Noni,

Corporate Secretary Department Manager

Noni was born in Palembang at 1971. She got

her Bachelor Degree of Management

Economy in Trisakti University. She start-

ed her banking career at Bank Dinar as

a teller in 1991 and Customer Service

in 1998. Then she was placed at the

Treasury Department at 2005. Since

July 2011, she positioned as the leader of

Risk Management Unit and in 2012 she got

as a Treasury. Since 2014, she became Manager of

Department Corporate Secretary.

Daniel Rahandri,

Risk Management Working Unit Leader

Daniel was born in Jakarta in 1980. He finished his

Accounting Magister at Trisakti University.

Started his career at 2004, in 2006 he be-

gan his banking career at PT Bank Cen-

tury, Tbk as Back Officer and his last

position was Analyst Credit in Small

Loan Division at PT Bank Mutiara, Tbk.

In 2013, he became Accounting and Re-

porting Manager. Since 2014 until now, he

worked as Leader of Risk Management Unit.


Pelaporan. Sejak 2014 hingga saat ini menjabat

sebagai Ketua Satuan Kerja Manajemen Risiko

(SKMR).

Sri Himawati,

Ketua Satuan Kerja Kepatuhan

Lahir di Yogyakarta tahun 1968, pendidikan

terakhir Strata 2 (S2) Sumber Daya

Manusia dari IPWIJA. Memulai karir

sejak tahun 1993 di Kantor Pengacara,

dan bergabung dengan Bank Dinar

sejak tahun 1995 sebagai Customer

Service, tahun 1996 di bagian Legal

Officer, tahun 2003 sebagai staff Audit.

Sejak tahun 2008 hingga saat ini menjabat

sebagai Ketua Satuan Kerja Kepatuhan.

Yuliani Kadarisman,

Ketua Satuan Kerja Audit Internal

Lahir di Tasikmalaya tahun 1968, meraih gelar

Sarjana Ekonomi dan Sumberdaya di

Institut Pertanian Bogor (IPB) tahun

1991. Memulai Karir di perbankan

sejak tahun 1992 – 1998 di PT

Bank Dagang Nasional Indonesia

(PT BDNI Tbk–BBO) sebagai staff

officer pada Inspectorate Division.

Pada tahun 2004–2009 bergabung

ke PT Bank CIC sebagai Senior Auditor

sampai proses merger menjadi PT Bank Century

Tbk serta rebranding menjadi PT Bank Mutiara

Tbk dengan posisi terakhir dari tahun 2009-2013

sebagai Section Head pada Internal Audit Division.

Bergabung di PT Bank Dinar Indonesia Tbk pada

bulan Juni 2013 sebagai Ketua Satuan Kerja Audit

Intern (SKAI).

Ridwan Kurnia,

Manager KPO

Lahir di Jakarta tanggal 28 Februari 1969.

Menyelesaikan pendidikan di Universitas

Padjajaran Fakultas Ilmu Komunikasi pada tahun

1993. Mengikuti berbagai jenis training di bidang

marketing. Memulai karir di perbankan sebagai

Sri Himawati,

Compliance Working Unit Leader

Sri Himawati was born in Yogyakarta in 1968.

She got her Master Degree at Human Re-

sources form IPWIJA. She started her ca-

reer in 1993 at the law office and join

with Bank Dinar at 1995 as Customer

Service, in 1996 she was in Legal Of-

ficer, 2003 as Audit staff. Since 2008

she become the leader of Compliance

Working Unit.

Yuliani Kadarisman,

Internal Audit Working Unit Leader

Yuliana was born in Tasikmalaya in 1968, she got her

Bachelor Degree in Economic and Resources

in Bogor Agricultural University in 1991.

She began her banking career since

1992 until 1998 in PT Bank Dagang

Nasional Indonesia (PT BDNI Tbk) as

staff officer in Inspectorate Division.

In 2004-2009 she joined PT Bank CIC

as Senior Auditor until it merger with

PT Bank Century, Tbk and rebranding to PT

Bank Mutiara, Tbk with the latest position as Section

Head in Internal Audit Division from 2009-2013. She

joined PT Bank Dinar Indonesia Tbk in June 2013 as

the leader of Internal Audit.

Ridwan Kunia,

KPO Manager

Ridwan was born in Jakarta, 28th February 1969.

He finished his education in Padjadjaran University

Faculty Communication in 1993. He joined several

training in marketing and started his banking career

as Account Officer in Modern Bank at 1993. In 1996


Account Officer pada Modern Bank di

tahun 1993. Pada tahun 1996 sampai

dengan tahun 1998 menjabat

sebagai Marketing Manager di BDNI.

Di tahun 1998 bekerja di Bank Bali

sebagai Customer Relation Manager,

dan di tahun 2002 menjabat posisi

Marketing Manager di Bank Ganesha.

Pada tahun 2011 menjabat sebagai Branch

Manager di Bank Mitraniaga. Sejak tahun 2014

bergabung dengan Bank Dinar sebagai Manager

KPO.

Sherling,

Manager Kantor Cabang Surabaya

Lahir di Surabaya 11 Maret 1971,

mengenyam pendidikan di Universitas

Tujuh Belas Agustus. Memulai karir

pada tahun 1994 sebagai Staff

Administrasi Kredit di Bank Patriot,

pada tahun 1996 bekerja di Bank

Pikko sebagai Staff Administrasi

Kredit. Bekerja di Bank Century pada

tahun 2003 sebagai Supervisor Adm.

Loan dan pada tahun 2007 menjabat sebagai

Pjs. Kabag. Marketing. Pada tahun 2012 menjabat

sebagai Kabag Marketing pada Bank Century.

Sejak tahun 2014 bergabung dengan Bank Dinar

sebagai Pimpinan Cabang Surabaya.

Salamat Yunus Parulian Sinaga,

Manager Departemen Informasi & Teknologi.

Lahir di Jakarta tahun 1972, pendidikan terakhir

Magister Teologia bidang Kepemimpinan

dari Sekolah Tinggi Teologia “IKAT”

Jakarta. Memulai karir tahun 1996 di

salah satu penyedia jasa TI perbankan

Indonesia sebagai Technical Support.

Berkarir diperbankan sejak tahun

2002 di PT Bank Mayora sebagai Staf

Divisi TI. Sejak Januari 2013 bergabung

di Bank Dinar dan hingga saat ini menjabat

sebagai Manajer Departemen Informasi &

Teknologi.

to 1998, he became Marketing Manager in

BDNI and in 1998 worked as Customer

Relation Manager in Bank Bali and in

2002 as Marketing Manager in Bank

Ganesha. In 2011 he worked as Branch

Manager in Bank Mitraniaga and

joined PT Bank Dinar Indonesia Tbk in

2014 as Manager KPO.

Sherling,

Surabaya Branch Manager

Sherling was born in Surabaya 11th March 1971

and finish the education at Tujuh Belas

Agustus University. She started her

career in 1994 as Credit Administra-

tion Staff in Bank Patriot, in 1996 she

worked in Bank Pikko as Credit Admin-

istration Staff. In 2003 she worked as

Supervisor Adm. Loan in Bank Century. In

2007 she worked as Temporary Officer Head

of Marketing Department and got the position in

2012. In 2014, she joined Bank Dinar as Branch Man-

ager in Surabaya.

Salamat Yunus Parulian Sinaga,

Information and Technology Department Manager

Parulian was born in Jakarta in 1972, he finish his

Theology Magister Leadership Department

in Sekolah Tinggi Teologia “IKAT” Jakarta

and started his career in banking IT

provider company as Technical Sup-

port. His banking career was started

at Bank Mayora as IT Division Staff.

Since January 2013.he joined Bank Di-

nar and became Manager of Information

and Technology Department.


Trio Danito,

Pjs. Manager Dept. Sumber Daya Manusia


pendidikan terakhir Sekolah Menengah

Atas dari Sekolah Ananda. Memulai

karir pertama di Perbankan tahun

2007 sebagai Teller Bank Central

Asia, Tbk (BCA) sampai tahun

2010, kemudian pada tahun 2010 -

2012 bekerja di PT Bank Mutiara, Tbk

sebagai Officer Staff Division Corporate

Culture and Services (CCSD) dan pada tahun 2013

hingga saat ini bekerja di PT Bank Dinar Indonesia,

Tbk. Dengan memulai karir sebagai Staff Officer

Dept. Sumber Daya Manusia selama 2 tahun dan

sekarang menjabat sebagai Pejabat Sementara

(Pjs) Manager Dept. Sumber Daya Manusia.

Michelle Neonardi,

Business Manager


pendidikan terakhir S2 di Melbourne,

Australia, jurusan Commerce dengan

spesialisasi di Banking & Finance tahun

2011, lalu memulai karir di Siloam

Hospitals Group sebagai Business

Development Excecutive. Kemudian di

bulan September tahun 2012 bergabung

dengan PT Bank Dinar Indonesia Tbk sebagai

Marketing Manager. Kian aktif mengikuti berbagai

seminar dan pelatihan di bagian bisnis perbankan.

Selanjutnya, pada tahun 2013 menjabat sebagai

Kepala Cabang Pembantu Kelapa Gading, dan saat ini

sebagai Business Manager di Kantor Pusat.

Agung Shri Wicaksono,

Manager General Affair dan Branch Support

Lahir di Jakarta tahun 1967, meyelesaikan

pendidikan di Sekolah Tinggi

Ilmu Ekonomi Perbanas jurusan

Management, melanjutkan studi

di Magister Master Universitas

Pancasila. Memulai karir perbankan

pada Bank Liman International

Trio Danito,

Human Resources Department Manager (temporary officer)

Trio was born in Jakarta in 1989 and finish ed-

ucation in Ananda High School. His bank-

ing career began in 2007 to 2010 as a

Teller in Bank Central Asia, Tbk (BCA).

In 2010-2012 worked in PT Bank Mu-

tiara, Tbk as Officer Staff Division Cor-

porate Culture and Services (CCSD), in

2013 he joined PT Bank Dinar Indonesia

Tbk as Human Resources Department staff

Officer for two years and now he work as Human

Resources Department Manager (temporary officer).

Michelle Neonardi,

Business Manager

Michelle was born in Jakarta in 1989 and fin-

ish her Magister in Commerce specialized

Banking and Finance in Melbourne, Aus-

tralia in 2011 and started her career in

Siloam Hospitals Group as Business

Development Executive. In September

2012, she was joined PT Bank Dinar In-

donesia Tbk as Marketing Manager. Ac-

tively participated in several seminar and

training in banking, in 2013 she worked as Branch

Manager in Kelapa Gading Sub Branch and now she

became Business Manager in Head Office.

Agung Shri Wicaksono,

General Affair and Branch Support

Agung was born in Jakarta in 1967, he got his

Master Degree from Universitas Pancasila

majoring Human Resources. He start-

ed his banking career in Bank Dinar

in February 1994 to January 1996 as

Operational Staff in Latumenten Sub

Branch, in 1996 to 1998 as Operational


Februari 1994 – Januari 1996 sebagai Staff

Operasional Capem Latumenten, pada tahun

1996 – 1998 sebagai Staff Operasional di Bank

Liman International Capem Kebayoran Lama, pada

tahun 1998 - 1999 sebagai Staff Remedial di Bank

Liman International KPO, pada tahun 1999 – 2003

sebagai Staff Satuan Kerja Audit Intern, sejak tahun

2003 sebagai Asisten Manager Bagian Umum dan

Personalia, lalu menjabat Manager General Affair

dan Branch Support hingga saat ini.

Metha Rachmawati, SH., M.H.,

Manager Credit Support

Lahir di Jakarta 6 September 1958, meraih

gelar Magister Ilmu Hukum dari

Universitas Trisakti pada tahun

2004. Sebagai Advokat, Kurator,

dan Auditor Hukum. Memulai karir

perbankan sejak tahun 1991 di Bank

Lippo. Pada tahun 2008 menjabat

sebagai Litigation Division Head

di Bank Cimb Niaga, sejak tahun 2014

bergabung dengan Bank Dinar sebagai Manager

Departemen Credit Support.

Kusrini,

Manager Departemen Akunting


pendidikan Diploma III Akuntansi

di Universitas Yayasan Akuntansi

Indonesia. Memulai karir sejak tahun

1994 di Bank Dinar sebagai Teller,

tahun 2000 – 2006 sebagai Back

Office, pada tahun 2013 menjabat

sebagai Kepala Back Office dan

sejak 2015 menjabat sebagai Manajer

Departemen Akunting.

Ferdian Adipta,

Assistant Manager Service & Delivery Channel

Lahir di Purwakarta tahun 1987, menyelesaikan

pendidikan Sarjana Teknik Elektro tahun 2012 di

Universitas Brawijaya Malang. Karir di Perbankan

dimulai pada tahun 2012-2014 sebagai System

Staff in Kebayoran Lama Sub Branch. In 1998-1999

he worked as Remedial staff in Bank Dinar, in 1999-

2003 he worked as Internal Audit Staff, since 2003

worked as Assistant Manager in General Affair and

Human Resources Department, then become Gen-

eral Affair and Branch Support Manager until now.

Metha Rachmawati, SH., M.H.,

Credit Support Manager

Metha was born in Jakarta, 6th September 1958

and got her Magister in Law from Trisakti

Univerity in 2004. As an Advocate, Cu-

rator, and Law Auditor. She started her

banking career in Bank Lippo at 1991.

In 2008 she became Litigation Division

Head in Bank CIMB Niaga and since

2014 she joined Bank Dinar as Manager

of Credit Support Departement.

Kusrini,

Accounting Department Manager

Kusrini was born in Jakarta in 1973, she finished

Diploma III in Accounting at Yayasan Akun-

tansi Indonesia University. She started

her career as a teller in PT Bank Dinar

Indonesia Tbk in 1994, in 2000-2006

as Back Office,in 2013 she worked as

Head of Back Office and became Ac-

counting Department Manager in 2015.

Ferdian Adipta,

Service and Delivery Channel Assistant Manager

Ferdian was born in Purwakarta in 1987,he finished

his Bachelor Degree at Brawijaya University, Malang

majoring Electrical Engineering in 2012. His banking

career began in 2012-2014 as System Analyst and


Analyst dan Application Support di PT. Bank

ANZ Indonesia. Kemudian, pada tahun

2014 hingga 2015 sebagai staff Dept.

Service & Delivery Channel di PT Bank

Dinar Indonesia Tbk. Selanjutnya,

pada tahun 2015 hingga sekarang

sebagai Assistant Manager Dept.

Service & Delivery Channel PT Bank

Dinar Indonesia Tbk. Pernah mengikuti

pelatihan Information Technology Infrastructure

Library (ITIL) International, Project Lifecycle

Development Training, dan Risk Management

Training and Certification Level 1.

1.17. PROFIL ANGGOTA KOMITE

Yahya, Anggota Komite

Lahir di Bogor, 13 September 1966.

Meraih gelar Sarjana dari Universitas

Suryadharma pada tahun 2010. Aktif

dalam berbagai seminar perpajakan.

Memulai karir sebagai Staff

Accounting di Bank Prasidha Utama

pada tahun 1992. Menjabat sebagai

Asisten Audit pada tahun 1998 di

Kantor Akuntan Publik Drs. Arifin Faqih.

Bergabung dengan Bank Dinar pada tahun

2003 sebagai Staff Accounting dan pada tahun

2008 mengundurkan diri dari Bank Dinar. Menjadi

anggota Komite Audit dan Komite Pemantau

Risiko di Bank Dinar sejak tahun 2008.

Nugroho Sulistio Waluyo, Anggota Komite

Lahir di Sokaraja, 25 Agustus 1953. Meraih gelar

Sarjana Ekonomi dari Universitas Trisakti

pada tahun 1983. Memulai karir

sebagai Junior Auditor di KAP Hanadi

Raharja & Partner pada tahun 1978,

menjabat sebagai Internal Auditor

di Bank International Indonesia

(BII) pada tahun 1983. Tahun 1986 –

1991 menjabat sebagai Kepala Divisi

Akunting di Internas Artha Leasing. Tahun

1991 – 1999 menjabat sebagi Kepala Divisi Kredit

Application Support in PT Bank ANZ Indonesia.

Then in 2014 to 2015 he worked as Staff in

Department Service and Delivery Chan-

nel in PT Bank Dinar Indonesia Tbk. In

2015 he become an Assistant Manager

Service and Delivery Channel and has

been following several training such as

Information Technology Infrastructure

Library (ITIL) International, Project Lifecy-

cle Development Training, and Risk Management

Training and Certification Level 1.

1.17. COMMITTEE MEMBER PROFILE

Yahya, Committee Member

Yahya was born in Bogor 13th September 1966.

He got his Bachelor Degree in Suryadhar-

ma University in 2010. Active in several

Taxes seminar and started his career

as Staff Accounting in Bank Prasidha

Utama in 1992. Positioned as Audit

Assistant in Accounting Public Office

Drs. Arifin Faqih. Joined PT Bank Dinar

Indonesia Tbk as Staff Accounting in 2003

and resign at 2008. He began Audit Committee

member and Risk Supervisor Committee in Bank Di-

nar since 2008.

NugrohoSulistio, Committee Member

Nugroho was born in Sukaraja 25th August 1953, he

got his Economic Bachelor Degree from Tri-

sakti University in 1983 and started his

career as Junior Auditor in Public Ac-

countant Firm Hanadi Raharja and

Partner in 1978, as Internal Auditor in

Bank International Indonesia (BII) in

1983. In 1986 to 1991 he become Head

Division of Accounting in Internas Artha

Leasing. In 1991 to 1999 he worked as Head

Division of Loan in Bank CIC. In 1999-2000 worked


as Head of SKAI in Bank CIC. In 2003-2004 worked

as Internal Auditor in PT Asuransi Karyamas. In 2005

worked as supervisor in Koperasi Sharia Attia. And

since 2008 become Audit Committee member and

Risk Supervisor Committee in Bank Dinar.

Rudy Hartono, SE Ak, CA, BKP

Rudy was born in Jakarta 10thJanuary 1965. Got his

Bachelor Degree in Accounting Economy

from University of Indonesia in 1991.

Started his career as Senior Auditor in

Public Accountant Firm Paul Capelle

and Tuannakota in 1989. In 1990

worked as Senior Accountant in AS-

MINDO. In 1991 work in PT Perdana

Cipta Multi Finance as Assistant Financial

Manager, in 1992 became Financial Manager

in PT Dwima Mandiri Jaya Tama. In 1997, became

Assistant Finance Director in PT Pama Indo Mining.

In 2004 worked as President Director in PT Indo Coal

United. In 2012-2014 became Director in PT Quasar

Inti Nusantara and joined PT Bank Dinar Indonesia

Tbk as Audit Committee Member since 2015.

di Bank CIC. Tahun 1999 – 2000 menjabat sebagai

Kepala SKAI di Bank CIC. Pada tahun 2003 – 2004

menjabat sebagai Internal Auditor di PT Asuransi

Karyamas. Pada tahun 2005 sebagai pengawas di

Koperasi Syari’ah Attia. Sejak tahun 2008 menjadi

Anggota Komite Audit dan Komite Pemantau

Risiko di Bank Dinar.

Rudy Hartono, SE Ak, CA, BKP

Lahir di Jakarta, 10 Januari 1965. Meraih gelar

Sarjana Ekonomi Akuntansi dari Universitas

Indonesia pada tahun 1991. Memulai

karir sebagai Senior Auditor di KAP

Paul Capelle & Tuannakota tahun

1989, di tahun 1990 menjabat

sebagai Senior Accountant di

ASMINDO. Di tahun 1991 bekerja di

PT Perdana Cipta Multi Finance sebagai

Assistant Manager Keuangan. Tahun

1992 menjabat Manager Keuangan di PT Dwima

Mandiri Jaya Tama. Tahun 1997 menjabat Assistant

Finance Director di PT Pama Indo Mining. Tahun

2004 menjabat sebagai Direktur Utama pada di

PT Indo Coal United. Tahun 2011-2014 menjabat

sebagai Direktur pada PT Quasar Inti Nusantara.

Bergabung dengan Bank Dinar sebagai Anggota

Komite Audit sejak tahun 2015.


1.18. PROFIL PIMPINAN CABANG

Hermansjah WidjajaKCP Candranaya

Merry Chandra WKCP Pluit

Fitrilia KristyantiKCP Mangga Dua

Valentine Astrid HandayaniKCP Kelapa Gading

Witono GunawanKCP Puri

Demmy HerlimanKK Tanjung Duren

Langgeng LiyantoKK Perniagaan

Leny JuliantiKK Metro Tanah Abang

Susanti SiahaanKK Thamrin City

Dwi SetyasihKK Sunter

Yeny MaulanyKK Bintaro

Maria Theresia Sri YuliastutiKK Gading Serpong

Eka ApriliaKK Jembatan Lima

1.18. BRANCH MANAGER PROFILE

LAPORAN DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISIONERS REPORT



2. LAPORAN DEWAN KOMISARIS

Sebagaimana diketahui tahun 2015 merupakan

tahun yang penuh tantangan bagi perbankan

secara umum dan PT Bank Dinar Indonesia

Tbk khususnya. Pertumbuhan Ekonomi Global

pada tahun 2015 belum terlalu banyak berubah

dibanding tahun sebelumnya yang diwarnai

perlambatan dan ketidakpastian akibat harga

komoditas seperti minyak dan batu bara, serta

komoditas global lainnya masih mengalami

penurunan. Per akhir tahun 2015 mata uang

rupiah ditutup dengan kurs Rp13.795 per US Dolar,

atau mengalami pelemahan 10,89 % dari akhir

tahun 2014 dengan kurs Rp12.440 per US Dolar.

Sementara Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG)

ditutup di level 4.593,01 per akhir tahun 2015, dan

nilai ini mengalami pelemahan 634 poin atau turun

12,13 % dibanding penutupan IHSG akhir tahun

2014. Pertumbuhan ekonomi seperti Amerika

Serikat (AS), Jepang, Tiongkok dan Ekonomi Eropa

semuanya masih menghadapi permasalahannya

masing-masing. Kondisi ekonomi global ini sangat

mempengaruhi terhadap ekonomi nasional kurs

Rupiah sempat anjlok dan sempat menyentuh

harga Rp14.000 an lebih per US Dolar.

Kinerja Perseroan

Kinerja PT Bank Dinar Indonesia Tbk pada tahun

2015 cukup baik, walaupun perekonomian nasional

2. BOARD OF COMMISIONERS REPORT

2015 has been a challenging year for a Banking

generally, especially for PT Bank Dinar Indonesia

Tbk. Global Economic Growth in 2015 still tinged

by the uncertainty by the decreasing of global

commodity price such as oil and coal also other

commodity. Per end of 2015, rupiah was closed

with level in Rp13,795 per US Dollar or weaken

10.89% compare to previous year with level

Rp12,440. While Indonesia Composite Index was

closed at the level 4,593.01 per end of 2015. This

value was weaken 634 point or decreased 12.13%

compare to previous year. Economic growth in

Europe, China, United State and Japan is facing the

same problem. Global economic are really effect

rupiah exchange rate even Rupiah ever touch to

the level Rp14,000 per US Dollar.

Company Performance

PT Bank Dinar Indonesia Tbk performance in

2015 was good despite the domestic economy


yang tidak sepenuhnya kondusif, namun hampir

seluruh pos-pos laporan keuangan mengalami

pertumbuhan di atas angka pertumbuhan rata-

rata perbankan secara nasaional. Pada tahun

2015 aset Bank Dinar tumbuh 26,33% sementara

rata-rata perbankan nasional aset tumbuh 9,21%,

kredit tumbuh 32,72% rata-rata perbankan

10,40% , Dana Pihak Ketiga (DPK) tumbuh 22,13%

sedang rata-rata perbankan 7,27%. Dan, yang

cukup menggembirakan adalah pertumbuhan

laba setelah pajak 356,50% sementara perbankan

secara nasional mengalami penurunan -6,72%.

Pencapai Kinerja Direksi tahun 2015 terhadap

target-target yang ditetapkan relatif seluruhnya

terlampaui seperti target aset per akhir tahun

2015 sebesar Rp1.802.500 juta sementara

pencapaiannya sebesar Rp2.073.670 juta, target

kredit sebesar Rp1.100.000 juta pencapaiannya

adalah Rp1.136.823 juta, target Dana Pihak

Ketiga adalah sebesar Rp1.350.000 juta sedang

realisasinya Rp1.470.891juta. Untuk laba setelah

pajak targetnya Rp11.675 juta, realisasinya sebesar

Rp14.019 juta.

Tata Kelola dan Manajemen Risiko

Memperhatikan pertumbuhan ekonomi

beberapa tahun belakangan yang masih

diwarnai perlambatan dan ketidakpastian

tentulah memerlukan penerapan kehati-hatian

yang lebih seksama dalam setiap pengambilan

keputusan bisnis. Dewan Komisaris senantiasa

berpesan kepada Direksi untuk mengkaji dari

berbagai sisi risiko dalam setiap pengambilan

keputusan serta ketersediaan aspek mitigasinya.

Dalam menjalankan tugasnya Dewan Komisaris

dibantu oleh tiga komite, yaitu Komite Audit,

Komite Pemantau Risiko dan Komite Nominasi

dan Remunerasi. Masing-masing komite bekerja

secara independen sesuai bidang tugasnya dan

selanjutnya memberikan rekomendasi kepada

Dewan Komisaris untuk penyempurnaan tata

kelola yang dijalankan Direksi. Komite Audit

bertugas membantu Dewan Komisaris untuk

memastikan efektivitas sistem pengendalian

condition. But almost all post is increasing above

the average increasing in banking. The assets in

2015 was increasing as much as 26.33% above

the national average as much as 9.21%. Loan was

also increasing as much as 32.72% while national

average was 10.40%. Third Party Fund was

increased 22.13% while the national growth only

7.27%. And the most satisfying was income in 2015

was increased 356.50% while the national was

decreasing as much as -6.72%. Director perform

2015 was exceed from the set target. Assets was

targeted as much as Rp1,802,500 million while the

achievement was Rp2,073,670 million, loan target

was Rp1,100,000 million and the achievement was

Rp1,136,823 million, Third Fund Party target was

Rp1,350,000 million, while the achievement was

Rp1,470,891 million, and profit after tax target

was Rp11,675 million and the achievement was

Rp14,019 million.

Good Governance and Risk Management

Noticing the growth a few back years that still

tingled with slow down and uncertainty needs

a highly prudence in every business decision.

Board of Commissioners always advice Board of

Directors to review all risk aspect from all side in

every decision also mitigation adequacy aspect.

To run the job Board of Commissioners was helped

by three committee which are Audit Committee,

Risk Monitoring Committee, and Remuneration

and Nomination Committee. Each committee

work independently in each aspect and gave

recommendation to Board of Commissioners

to perfected Good Governance run by Board of

Directors. Audit Committee is to help Board of

Commissioners to reassure affectivity of Internal

Control System and internal and external Auditor

duty. Risk Monitoring Committee is to evaluate all

the accordance between Bank Risk Management

policy, support bank risk management


intern dan efektivitas pelaksanaan tugas internal

dan eksternal auditor. Komite Pemantau Risiko

bertugas melakukan evaluasi tentang kesesuaian

antara kebijakan manajemen risiko Bank,

mendorong pemberdayaan fungsi manajemen

risiko Bank, serta melaporkan kepada Dewan

Komisaris dalam hal kemungkinan melemahnya

penerapan manajemen risiko dan mengusulkan

alternatif penyelesaiannya. Selain itu, juga

melakukan kegiatan pemantauan risiko di unit

kerja yang erat kaitannya dengan pengambilan

keputusan berbasis risiko dan bekerja sama

dengan Divisi Risk Management, sehingga budaya

sadar risiko dan budaya kepatuhan pada semua

unit kerja berjalan dengan baik.

Dari sisi penerapan Manajemen Risiko, Dewan

Komisaris menilai bahwa Manajemen harus terus

berupaya menegakkan budaya sadar risiko sebagai

bagian dari upaya untuk mengendalikan tingkat

risiko Perseroan agar senantiasa berada pada batas

yang dapat ditoleransi. Untuk mengantisipasi

dan beradaptasi dengan perubahan lingkungan

bisnis perbankan yang dinamis, maka Bank Dinar

menerapkan manajemen risiko dan Good Corporate

Governance (GCG) sebagai konsep strategis secara

berkesinambungan sesuai dengan peraturan yang

berlaku. Terdapat 8 (delapan) risiko yang dikelola

Bank yaitu risiko kredit, risiko likuiditas, risiko pasar,

risiko operasional, risiko stratejik, risiko kepatuhan,

risiko hukum dan risiko reputasi. Profil risiko PT

Bank Dinar Indonesia Tbk pada bulan Desember

2015 memperoleh peringkat 2 (Low To Moderate).

Dalam hal GCG, Dewan Komisaris menyadari

bahwa implementasi GCG merupakan syarat

kunci dalam mencapai kinerja perusahaan yang

berkelanjutan. Berdasarkan penilaian sendiri (self

assessment) atas pelaksanaan GCG pada tahun

2015, PT Bank Dinar Indonesia Tbk memperoleh

nilai komposit assessment pelaksanaan GCG

peringkat 2 (dua) atau dalam kategori Baik.

function empowerment, and report to Board

of Commissioners when there are weakening

in risk management implementation and gave

the solutions. Beside that, this committee also

monitoring risk in every working unit related to

decision based on high risk together with Risk

Management, so risk awareness culture and

compliance work well in corporate.

Form Risk Management implementation, Board of

Commissioners thought that management needs

to enhancing risk awareness culture as part to

control corporate risk level below the tolerant level.

To anticipate and adapt in business dynamically

changing environment, Bank Dinar stipulate

risk management and Good Governance as

strategic concept that sustainability in line with

legitimate regulations. There are eight kind of risk

run by bank, credit risk, liquidity risk, market risk,

operational risk, strategic risk, compliance risk,

legal risk, and reputation risk. Risk Profile in PT

Bank Dinar Indonesia Tbk in December 2015 was

Low to Moderate or level 2.

In term of Good Corporate Governance (GCG),

Board of Commissioners realize that GCG

implementation is the key to reach a sustainability

perform corporate. Based on self assessment in

GCG at 2015, PT Bank Dinar Indonesia Tbk got

composite assessment GCG implementation level

2 or categorized as Good.


Penutup

Demikian Laporan Dewan Komisaris atas kinerja dan

pelaksanaan usaha Bank pada tahun 2015. Dewan

Komisaris akan selalu menjaga profesionalisme

dan independensi dalam menjalankan fungsi

pengawasan dan memberikan pengarahan agar

kinerja Bank bisa selalu meningkat di masa yang

akan datang.

Sebagai akhir kata, Dewan Komisaris

menyampaikan penghargaan kepada segenap

jajaran Direksi dan seluruh karyawan PT Bank Dinar

Indonesia Tbk berkat dedikasi dan kerja kerasnya

sehingga Bank Dinar mampu bertahan dalam

kondisi perekonomian yang penuh tantangan.

Closing

Thus Board of Commissioners Report for perform

and Bank business implementation at 2015.

Board of Commissioners will always take care

of professionalism and independency running

the monitoring and directing function so Bank

perform will always elevate from time to time.

As a closure, Board of Commissioners send

gratitude to all Board of Directors and Employee of

PT Bank Dinar Indonesia Tbk for all dedication and

hard work so Bank Dinar can survive in this full of

challenge economic condition.

Terima kasih. Thank You.

Atas nama Dewan Komisaris On Behalf of Board of Commissioners

PT Bank Dinar Indonesia Tbk,

Dr. Syaiful Amir, SE, Ak.

Komisaris Utama President Commissioner


LAPORAN DIREKSI BOARD OF DIRECTORS REPORT


3. LAPORAN DIREKSI

Ekonomi Global tahun 2015 masih diwarnai

ketidakpastian yang ditandai dengan terus

turunnya harga komoditas global termasuk harga

minyak dunia sebagai akibat pasokan yang berlebih

(excess supply) dan akibat meningkatnya ekspor

minyak AS akibat dicabutnya larangan ekspor

negara tersebut serta masih tingginya inventory.

Ekonomi Amerika Serikat (AS) membaik namun

tertahan seiring dengan masih lemahnya indikator

penjualan eceran dan personal expenditur serta

masih terkoreksinya sektor manufaktur. Ekonomi

Eropa pemulihannya terus berlanjut yang

didorong oleh perbaikan permintaan domistiknya

meskipun belum mampu meningkatkan tingkat

inflasinya yang masih rendah akibat menurunnya

harga BBM sehingga berdampak pada penurunan

harga produksi dan harga barang. Sedangkan

ekonomi Jepang masih lemah seiiring dengan

lemahnya tingkat konsumsi di negara tersebut.

Untuk mengatasi masalah ini Bank Sentral Jepang

(BOJ) mengambil langkah pelonggaran kebijakan

moneternya guna menstimulasi pertumbuhan

ekonomi negara tersebut. Disisi lain ekonomi

Tiongkok masih mengalami perlambatan

ditengah berbagai upaya stimulus, baik melalui

kebijakan moneter dan fiskal serta reformasi

disisi penawaran. Dalam kondisi ini Pemerintah

Tiongkok telah melakukan peningkatan stimulus

untuk mendorong perbaikan ekonominya seperti

penurunan suku bunga, pengurangan pajak,

restrukturisasi BUMN dan penurunan Reserve

Requirement (RR).

Kondisi Perekonomian Indonesia tidak bisa

terlepas dari pengaruh kondisi ekonomi global,

pertumbuhan ekonomi tahun 2015 masih tetap

mengalami perlambatan sebagaimana tahun

sebelumnya. Pemerintah telah mengambil

kebijakan stimulus fiskal dan relaksasi kebijakan

makroprudensial. Pertumbuhan ekspor masih

tertahan akibat permintaan global yang masih

lemah dan terus turunnya harga komoditas.

Pertumbuhan ekonomi nasional tahun 2015

3. BOARD OF DIRECTORS REPORT

Global economy in 2015 still tinged by the

uncertainty by the decreasing of global commodity

price such as oil as effect from excess supply and the

increasing of United States oil export caused by the

revocation of export ban and the high inventory.

United State economy was improved but still

restrained by the weakness of retail sales, personal

expenditure, and manufactured condition. While

Europe’s condition was improved by the domestic

demand although have not improved it’s inflation

yet caused by the decreasing of fuel price and effect

to the decreasing of production cost and goods price.

Japanese economy is still weak with the weakness

of consumption. To overcome this problem, Central

Bank of Japan has loosened some monetary policy

to stimulate economic growth. China’s economy

still slowing down although government already

put some effort in loosen up the monetary and

fiscal policy and early reformation in demand. On

the other side, government also boosts to increase

economic growth such as reduction of key rate and

taxes, State-Own Enterprise restructuration and

reduction of Reserve Requirement (RR).

Indonesian economic condition is related to global

economic condition, this economic slowdown is still

going in 2015. Government had took several actions

to stimulate fiscal and loosen up macro prudential.

Export growth still stagnant due to weakness of

global demand and the decreasing of commodity

price. national economic growth in 2015 was only

4.8% or decreased as much as 0.22% compare to

2014 with inflation was 3.35% (yoy), current account

deficit only 2% from Gross Domestic Product (GDP)


hanya mencapai 4,8%, atau turun 0,22% dari tahun

2014, dengan inflasi 3,35% (yoy), defisit neraca

berjalan 2% dari PDB dan Cadangan Devisa per

akhir tahun sebesar 105,9 miliar dolar AS setara

dengan 7,7 bulan impor kondisi ini berada diatas

standar kecukupan internasional yaitu sekitar 3

bulan impor.

Pertumbuhan ekonomi yang melambat pada

tahun 2015 efeknya sangat dirasakan oleh sektor

keuangan khususnya perbankan di Indonesia. Hal ini

dapat terlihat dari angka penurunan pertumbuhan

rata-rata aset perbankan secara nasional tahun

2015 yang hanya mencapai 9,21% sedang tahun

sebelumnya tumbuh13,34%, pertumbuhan kredit

perbankan tahun 2015 tumbuh 10,40% sedang

tahun 2014 tumbuh sebesar 13,39%. Sedangkan

Dana Pihak Ketiga pada tahun 2015 tumbuh 7,27%

padahal tahun 2014 bertumbuh sebesar 12,90%.

Dari sisi perolehan laba setelah pajak tahun 2015

justru perbankan nasional menunjukkan kinerja

yang menurun yaitu turun -6,72 % dibanding

tahun sebelumnya. Jadi dari seluruh pos-pos

tertentu tersebut diatas jelas memperlihatkan

bahwa pada tahun 2015 terjadi perlambatan dalam

pertumbuhan perbankan nasional sebagai akibat

dari perlambatan dalam pertumbuhan ekonomi

Indonesia.

Di tengah kondisi perbankan yang mengalami

pertumbuhan yang menurun tersebut patut

disyukuri bahwa pada tahun 2015 PT Bank

Dinar Indonesia Tbk, mengalami pertumbuhan

melampaui tingkat pertumbuhan perbankan

secara nasional. Aset Bank Dinar tahun 2015

tumbuh 26,33% dibandingkan tahun 2014

sehingga menjadi sebesar Rp2.073.670 juta.

Pencapaian angka ini adalah sebesar 115,04%

dari target yang ditetapkan pada tahun 2015

sebesar Rp1.802.500 juta. Kredit tumbuh 32,72%

dari tahun 2014 menjadi Rp1.136.823 juta dan

mencapai 103,35 % dari target tahun 2015

sebesar Rp1.100.000 juta. Dana Pihak Ketiga (DPK)

tumbuh 22,13 % dari tahun sebelumnya menjadi

and Foreign Exchange Reserve per 2015 was 105.9

billion USD or as much as 7.7 months with import,

this condition is beyond international average with

only 3 months import.

The slowdown of economic growth in 2015 was

significantly impacted on financial sector especially

Indonesian Banking. This was proven by the

decreasing assets growth nationally in 2015 that

was only 9.12% while the previous year was 13.34%.

Banking loan growth in 2015 was only 10.40% while

the previous year was 13.39%. Third Party Fund in

2015 was growth only as much as 7.27% while the

previous year was 12.90%. Income after tax in 2015

was decreasing as much as -6.72% compare to last

year. In certain post above proved that there was a

slowdown growth due to economic slowdown in

Indonesia.

Despite all the decreasing above, PT Bank Dinar

Indonesia Tbk was able to surpassed the national

banking growth in 2015. The assets in 2015 was

increasing as much as 26.33% to Rp2,073,670

million compare to last year. This achievement was

exceeded as much as 115.04% from the target was

set Rp1,902,500 million. Loan was also increasing

as much as 32.72% or Rp1.136.823 million and

surpassed the target 103.35% which was Rp1.100.000

million. Third Party Fund was increased 22.13% or

Rp1,470,891 million this amount was 108.95% from

the target that was set Rp1,350,000 million. Income

in 2015 was Rp14,019 million or increased 356.50%

from the previous year with the figure was Rp3,071

million. This income also exceed the target that was


Rp1.470.891 juta, Jumlah ini mencapai 108,95%

dari target DPK tahun 2015 sebesar Rp1.350.000

juta. Laba tahun 2015 sebesar Rp14.019 juta atau

tumbuh sebesar 356,50% dari tahun 2014 yang

hanya sebesar Rp3.071 juta. Laba tahun 2015

mencapai 120,08% dari target yang ditetapkan

yang sebesar Rp11.675 juta.

Rasio kecukupan permodalan (Capital Adequacy

Ratio - CAR) Bank Dinar per akhir tahun 2015

adalah 30,50% rasio ini menurun dibanding tahun

2014 yang sebesar 31,07%. Sedangkan Rasio

kredit terhadap Dana Pihak Ketiga / Loan to Deposit

Ratio (LDR) per akhir tahun 2015 sebesar 77,29%

sedangkan akhir tahun sebelumnya sebesar

69,62%. Non Performing Loan (NPL) per akhir tahun

2015 sebesar 0,74% secara gross sedangkan NPL

netto sebesar 0,67% sedang tahun sebelumnya

NPL Gross 0,86% dan NPL Netto 0,80%. Rasio

profitabilitas per akhir tahun 2015 yang diukur

menggunakan rasio ROA dan ROE masing-masing

sebesar 1,00% dan 3,62% kondisi ini membaik

dibanding tahun sebelumnya dimana ROA sebesar

0,32% dan ROE sebesar 1,10%. Perbandingan Biaya

Operasional terhadap Pendapatan Opersional

(BOPO) per akhir tahun 2015 adalah 91,50% dan

rasio ini lebih baik dari akhir tahun 2014 yang

sebesar 97,63%.

Dalam rangka meningkatkan dan perluasan

layanan kepada nasabah Bank Dinar maka Bank

Dinar telah membuka jaringan kantor baru

berupa Kantor Kas Bank Dinar Jembatan Lima

yang beralamat di Jalan KH.Moh. Mansyur No.

202 F, Jakarta Barat. Disisi lain Bank Dinar juga

menerbitkan produk layanan baru kepada

nasabah yaitu layanan transaksi melalui Automatic

Teller Machine (ATM). Dalam layanan transaksi ATM

ini Bank Dinar bekerja sama dengan PT Artajasa

Pembayaran Elektronis dengan produk layanan

ATM yang dikenal dengan nama ATM Bersama.

set as much as 120.08% with the figure was Rp11,675

million.

Capital Adequacy Ratio (CAR)in Bank Dinar in 2015

was 30.50% , this ratio was decreased compare to

last year with the figure was 31.07%. While the Loan

to Deposit Ratio (LDR) per 2015 was 77.29% while

the previous year was 69.62%. Gross Non performing

Loan per 2015 was 0.74% while Net Non Performing

Loan was 0.67% while the previous year gross NPL

was 0.86% and Net NPL was 0.80%. Profitability

Ratio per 2015 measured by ROA Ratio and ROE

was 1.00% and 3.62%, this condition was improved

compare to last year with the figure was ROA 0.32%

and ROE 1,10%. BOPO Ratio in 2015 was better than

the previous year with the figure was 91.50% while in

2014 was 97.63%.

To increase and expand the services to the customer,

Bank Dinar has opened new branch office in the

form of cash service office in Jembatan Lima, located

in Jl. K.H Moh Mansyur No. 202F, West Jakarta. On

the other side, Bank Dinar also issued new product

service which was Automatic Teller Machine (ATM).

In ATM services, Bank Dinar cooperated with PT

Artajasa Pembayaran Elektronis through ATM facility

known as ATM Bersama.


Strategi Pengembangan Bank Dinar

Kondisi ekonomi Global yang diwarnai

ketidakpastian serta pertumbuhan ekonomi

nasional yang berada dalam kondisi perlambatan

serta harga komoditas global yang terus menurun

semakin memastikan bahwa keadaan ekonomi

sebagaimana terjadi pada tahun 2015 belum

berakhir dan belum ada pengamat ekonomi

yang mampu meramalkan, sampai kapan kondisi

tersebut akan berakhir. Menghadapi kondisi ini

maka Strategi Bank Dinar adalah akan tetap

mengedepankan langkah kehati-hatian dalam

setiap pengambilan keputusan dengan terus

meningkatkan kepercayaan masyarakat melalui

peningkatan pelayanan dan kepuasan nasabah

serta optimalisasi sumber daya Perseroan. Dengan

strategi ini diharapkan Bank Dinar mampu

berkembang secara konsisten dan terhindar

dari risiko-risiko yang membahayakan bagi

kelangsungan usaha perseroan.

Prospek Usaha

Perlambatan pertumbuhan ekonomi dan

ketidakpastian masih mewarnai perekonomian

nasional tahun 2015. Belum ada satupun pengamat

ekonomi yang mampu memastikan kapan kondisi

tersebut akan berakhir. Yang jelas pemerintah

terus berupaya untuk keluar dari permasalahan

ini dengan menerbitkan paket-paket kebijakan

ekonomi untuk memacu pertumbuhan ekonomi

yang lebih tinggi dari tahun-tahun yang lalu.

Disisi lain Bank Indonesia telah melakukan

kebijakan kelonggaran moneter untuk

memastikan terjaganya stabilitas makro ekonomi

terkait telah meredanya ketidakpastian pasar

global setelah kenaikan Fed Fund Rate (FFR) per

tanggal 17 Desember 2015. Beberapa kebijakan

yang telah diambil oleh otoritas moneter

diantaranya penurunan BI rate dan penurunan

Giro Wajib Minimum (GWM). Kebijakan lain akan

terus dilakukan oleh otoritas moneter sambil terus

memantau perkembangan ekonomi domestik dan

global. Dengan latar belakang situasi ekonomi

tersebut diatas dapat kiranya diperkirakan

Bank Dinar Development Strategy

In this uncertainty economic condition, with

no experts could predict and the decreasing of

commodity price, just to make sure that this condition

will continue. To overcome this, Bank Dinar will

continue to focus on prudence in every decision and

also gain trust from customer through increasing the

services and customer satisfaction also optimized

all the corporate’s resources. With this strategy, Bank

Dinar is expected able to develop consistently and

avoid from the risk that can harm the corporate.

Business Prospect

Slowing of economic growth and uncertainty

uncertainty economic condition, with no experts

could predict, just to make sure that this condition

will end. But the government continuously attempts

to survive by issuing several Economic Policy Package

to stimulate a higher economic growth compare to

previous years.

On the side, Bank Indonesia also loosened up some

monetary policy to maintain macro economy stability

related to the global market after the increasing of Fed

Fund Rate (FFR) per 17th December 2015. Some policies

took by the monetary authority were decrease the key

rate reference and statutory reserve. Other policies will

issued by the monetary authority by monitoring global

and domestic development. With the background

above, it is predict that business prospect in 2016 is

much better than in 2015, but with anticipated by

the effect of importance of global economy. Bank

Dinar will boost the increasing with prudence in every

decision especially in loan distribution. Related to the

2016’s prospect, the 2016 target is loan growth as

much as 18.53%, Third Party Fund growth 10.14%, and


prospek ekonomi tahun 2016 lebih baik dari tahun

2015, namun demikian harus tetap diantisipasi

pengaruh ekonomi global yang memegang

peranan sangat tinggi dan berpengaruh kuat

terhadap ekonomi nasional. Bank Dinar akan tetap

memacu pertumbuhan namun dengan langkah

yang lebih hati-hati dalam setiap pengambilan

keputusan khususnya dalam pemberian kredit.

Terkait dengan prospek tahun 2016, maka target

akhir tahun 2016 kredit tumbuh 18,53%, DPK

tumbuh 10,14%, disisi lain akan terus dijaga agar

Loan to Deposit Ratio (LDR) selalu berada dikisaran

78-92%.

Tata Kelola Perusahaan

Dalam rangka melindungi kepentingan

stakeholders dan memelihara kepatuhan

Perseroan kepada ketentuan yang berlaku

serta penerapan nilai-nilai etika yang berlaku

umum pada industri perbankan maka Perseroan

senantiasa menerapkan prinsip tata kelola usaha

yang sehat atau Good Corporate Governance (GCG).

Disisi lain untuk mengantisipasi adanya pengaruh

internal dan eksternal baik yang disebabkan oleh

perubahan kondisi ekonomi atau faktor-faktor

lainnya maka Perseroan telah menerapkan praktek

manajemen risiko yang disesuaikan dengan

ukuran dan kompleksitas usaha Bank Dinar. Untuk

memastikan penerapan tata kelola ini maka

perseroan telah membentuk komite-komite dan

satuan kerja sebagaimana yang ditetapkan pada

ketentuan yang berlaku.

Ucapan Terima Kasih

Atas nama Direksi Perseroan, Kami menyampaikan

ucapan terima kasih kepada seluruh nasabah yang

telah mendukung dan memberikan kepercayaan

kepada Bank Dinar. Kami akan senantiasa menjaga

kepercayaan yang telah diberikan seluruh nasabah

dengan memberikan service yang lebih baik dari

waktu ke waktu serta produk yang bersaing dengan

bank lain. Terima kasih juga kami sampaikan

kepada seluruh karyawan yang telah memberikan

baktinya dalam pengembangan usaha Bank Dinar

maintain the Loan to Deposit Ratio (LDR) between 78-

92%.

Good Corporate Governance

To protect the interest of stakeholders and maintain

corporate compliance to the valid regulation and

implementation to the common ethic in bank

industry, so the corporate need to apply to the Good

Corporate Governance (GCG). On the other side to

anticipated internal and external influence caused by

either changes in economic condition or other factors

so corporate will apply a good risk management

adjusted to the corporate’s business volume and

complexity. To make sure the GCG implementation,

corporate already form several committees and

working unit based on valid regulations.

Thank You Note

On behalf of Board of Director, we would like to say

thank you to all customer that have been supporting

us and giving the trust to Bank Dinar. We will

maintain the given trust with better services from

time to time and varieties products that can compete

with other bank. Also, we would like to say thank you

to our employee that have been loyal in developing

Bank Dinar all this time. Thank you to Board of

Commissioner for the direction and guidance to get

the 2015 achievement that we all proud of. Thank


selama ini. Terima kasih kepada Dewan Komisaris

yang telah memberikan arahan dan bimbingan

hingga tercapainya kinerja tahun 2015 yang kita

banggakan bersama. Serta terima kasih yang tak

terhingga kepada seluruh Pemegang Saham atas

komitmennya bagi pengembangan Bank Dinar

yang diwujudkan dalam dukungan permodalan

Bank Dinar saat ini. Sebagai kata penutup dari

Laporan Direksi ini, Kami tetap mengharapkan

dukungan dan doa dari seluruh stakeholders

dalam pengembangan usaha Bank Dinar di masa

yang akan datang.

you to all the stakeholders for the commitment to

develop Bank Dinar with the capital support to Bank

Dinar. To summary the Board of Directors Report,

we still expect all the support and pray from all the

stakeholders in developing Bank Dinar business in

the future.

Terima kasih. Thank You.

Atas nama Direksi On Behalf of Board of Directors

PT Bank Dinar Indonesia Tbk,

Hendra Lie

Direktur Utama President Director


ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN MANAGEMENT ANALYSIS AND DISCUSSION


4. MANAGEMENT ANALYSIS AND DISCUSSION

4.1. ECONOMIC CONDITION IN 2015

Economic condition in 2015 still uncertain with

decreasing global commodity price including world

oil prices caused by excessive supply. It effects the

domestic industry be through decline and made some

company close their factory or relocated its business

to other country. These happen because the decrease

of global demand caused by economic condition in

several impactful country. Government already took

several way to stimulate domestic economic growth

such as issuing economic policy package. Not only

that, government also reshuffle the economic team

in cabinet so Indonesia can overcome the problem.

But it’s hard to change the current situation, so Bank

Indonesia as an institution in monetary aspect,

took several steps to stabilize macro economic. As

for the measures taken by the monetary authorities

such as declining key rate reference and statutory

reserves. On the other hand, at the end of the 2015,

the uncertainty condition of global financial market

has been decreasing since the interest rate has been

increased by The Fed.

4.2. PERFORMANCE 2015

The slowing growth condition until the end of 2015

has not changes as happened in previous year,

in that situation Bank Dinar manage to record

assets growth 26.33% compare to 2014 become

Rp2,073,670 million, while credit’s growth 32,72%

compare to 2014 become Rp1,136,823 million.

4. ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN

4.1. PEREKONOMIAN TAHUN 2015

Kondisi ekonomi tahun 2015 masih diwarnai

ketidakpastian yang ditandai dengan terus

turunnya harga komoditas global termasuk

harga minyak dunia sebagai akibat pasokan yang

berlebih (excess supply). Industri dalam negeri

mengalami kelesuan dan beberapa perusahaan

merelokasikan usahanya ke negara lain dan

sebagiannya tutup. Kondisi ini terjadi karena

melemahnya permintaan global sebagai akibat

belum pulihnya kondisi ekonomi di negara-negara

yang memiliki pengaruh terhadap perekonomian

nasional. Pemerintah telah melakukan berbagai

upaya untuk dapat keluar dari kelesuan kondisi

ekonomi dengan menerbitkan berbagai paket

kebijakan ekonomi dengan harapan mampu

menstimulus pertumbuhan ekonomi nasional.

Pemerintah sangat serius mengatasi masalah

ini bahkan perombakan kabinetpun dilakukan

khususnya tim ekonomi agar Indonesia

secepatnya keluar dari permasalahan ini. Namun

untuk mencapai hasil yang diharapkan ternyata

tidak semudah membalikan telapak tangan,

untuk itu Bank Indonesia sebagai lembaga

yang mempunyai otoritas di bidang moneter

juga mengambil langkah-langkah pelonggaran

kebijakan moneter untuk menjaga stabilitas makro

ekonomi. Adapun kebijakan yang diambil oleh

otoritas moneter diantaranya adalah penurunan BI

rate dan penurunan Giro Wajib Minimum (GWM).

Disisi lain, pada penghujung tahun 2015 pengaruh

ketidakpastian pasar keuangan global semakin

berkurang dengan telah dinaikannya suku bunga

oleh The Fed.

4.2. KINERJA 2015

Perlambatan pertumbuhan ekonomi sampai

akhir tahun 2015 belum mengalami perubahan

sebagaimana tahun sebelumnya, ditengah situasi

tersebut Bank Dinar membukukan pertumbuhan

Aset sebesar 26,33% dibandingkan posisi tahun

2014 menjadi Rp2.073.670 juta, Kredit tumbuh


32,72% dari tahun 2014 menjadi Rp1.136.823

juta. Dana Pihak Ketiga (DPK) tumbuh 22,13%

dari tahun sebelumnya menjadi Rp.1.470.891 juta.

Dalam kondisi tersebut, Bank Dinar membuka

satu jaringan kantor baru di wilayah Jembatan

Lima tepatnya di Jl.KH. Moh. Mansyur No.202 F

Jakarta Barat. Selama tahun 2015, Bank Dinar

memperoleh laba sebesar Rp18.078 juta sebelum

pajak dan menjadi Rp14.019 juta setelah pajak.

Perolehan laba ini meningkat sebesar 356,50%

dibanding tahun 2014 yang sebesar Rp3.071

juta. Kenaikan laba ini disebabkan meningkatnya

kapasitas usaha di tahun 2015, sehingga terjadi

peningkatan pendapatan yang cukup signifikan

walaupun diikuti kenaikan biaya-biaya. Secara

komprehensif laba tahun 2015 lebih kecil

dibanding laba komprehensif tahun 2014 yaitu

masing-masing Rp13.590 juta dan Rp94.322 juta.

Hal ini disebabkan pada tahun 2014 terdapat

selisih lebih penilaian kembali aktiva tetap sebesar

Rp92.147 juta, sedangkan tahun 2015 terdapat

kerugian komprehensif dari perhitungan Imbalan

Pasca Kerja sebesar Rp429 juta sedangkan tahun

sebelumnya sebesar Rp896 juta.

4.2.1. ASET

Ditengah ketidakpastian ekonomi nasional,

patut disyukuri Bank Dinar mampu

mempertahankan dan meningkatkan

kepercayaan dari masyarakat, hal ini terbukti

dari tingginya peningkatan aset dari tahun

ke tahun. Total Aset Bank Dinar Per 31

Desember 2015 adalah sebesar Rp2.073.670

juta, jumlah ini mengalami kenaikan sebesar

Rp432.245 juta atau 26,33% dibandingkan

dengan posisi per 31 Desember 2014 yang

sebesar Rp1.641.425 juta.

4.2.2. DANA PIHAK KETIGA (DPK)

Sebagai komitmen Bank Dinar untuk

senantiasa menjaga kualitas layanan kepada

nasabah, maka kepercayaan masyarakat

semakin meningkat, hal ini tercermin dari

besarnya pertumbuhan Dana Pihak Ketiga.

Third Party Fund’s growth 22.13% compare to 2014

become Rp1,470,891 million. Beside that, Bank Dinar

also manage to open new branch in Jalan KH. Moh.

Mansyur No.202 F, Jembatan Lima, West Jakarta.

In 2015, Bank Dinar also manage to get income

before tax as much Rp18,078 million to profit after

tax as much Rp14,019 million. This profit increase

as much as 356.50% compare to 2014 which only

Rp3,071 million. These increasing effected by the

increasing of business capacity, even tough there is

an increasing in other cost. Comprehensive profit

in 2015 is smaller compare to previous year which

are, Rp13,590 million in 2015 and Rp94,322 million

in 2014. This was happen because of there’s a gap

in fixed assets value in 2014 as much as Rp92,147

million while in 2015 there’s a comprehensive loss

from Post Employee Benefits as much as R429 million

while the previous year only Rp896 million.

4.2.1. ASSETS

Even when the economic condition is still uncertain,

Bank Dinar able to keep up and increasing trust

from the society. This one proved by the increasing

assets from year to year. Bank Dinar’s Total Assets

per 31st December 2015 is as much as Rp2,073,670

million. This amount is increasing as much as

Rp432,245 million or 26,33% compare to previous

year as much as Rp1,641,425 million.

4.2.2. THIRD PARTY FUND

Bank Dinar’s commitment is to maintain the

service quality to the customer in order to

increasing customer’s trust. This commitment can

be seen in the third party funding growth. Per 31st

December 2015, the third party fund is increasing


Per 31 Desember 2015 Dana Pihak Ketiga

meningkat 22,13% atau meningkat sebesar

Rp266.573 juta dibandingkan posisi 31

Desember 2014, peningkatan tertinggi secara

persentase terjadi pada tabungan dengan

peningkatan sebesar 62,37%, sementara

secara nominal peningkatan tertinggi terjadi

pada deposito yaitu meningkat sebesar

Rp194.737 juta. Jumlah Dana Pihak Ketiga

(DPK) yang terdiri dari Giro, Tabungan

dan Deposito per 31 Desember 2015

dibandingkan dengan posisi 31 Desember

2014 adalah sebagai berikut :

as much as 22.13% or Rp266,573 million compare

to previous year. The highest growth happen in the

saving with increasing as much as 62.37% while

nominally the highest growth happen in time

deposits with increasing as much as Rp194,737

million. The third party fund’s total consist of

demand deposit, saving and time deposits per 31st

December 2015 compare to same period in 2014

are as follows:

Jenis DPK 2015 2014 Pertumbuhan Growth Rupiah Persen

Giro 29.032 32.548 (3.516) -10,80%

Tabungan 196.176 120.824 75.352 62,37%

Deposito 1.245.683 1.050.946 194.737 18,53%

Total 1.470.891 1.204.318 266.573 22,13%

Third Party Fund

Demand Deposit

Saving

Time Deposits

Total

Rupiah Percentage

4.2.2.1. Giro

Salah satu komponen Dana Pihak Ketiga

yang paling murah diantara jenis DPK

adalah Giro. Pertumbuhan giro pada

tahun 2015 sebesar -10,80%, penurunan

ini disebabkan karena nasabah lebih

memilih simpanan dananya dalam bentuk

yang lain yaitu tabungan atau deposito.

Jumlah simpanan dalam bentuk giro per

akhir tahun 2015 secara nominal menurun

Rp3.516juta menjadi Rp29.032 juta dari

posisi per 31 Desember 2014 sebesar

Rp32.548 juta.

4.2.2.2. Tabungan

Jumlah simpanan dana masyarakat dalam

bentuk tabungan mengalami peningkatan

dibanding tahun sebelumnya.

Peningkatan ini disebabkan karena adanya

penerbitan program tabungan berhadiah

4.2.2.1. Demand Deposit

The cheapest component of the third

party fund is demand deposit. The growth

of Demand Deposit in 2015 as much as

-10.80%. This decreasing caused by customer

preference. They prefer to save in saving

account or deposit. The decreasing of demand

deposit is as much as Rp3,516 million from

Rp32,548 million in 2014 to Rp29,032 million

in 2015.

4.2.2.2. Saving Account

Saving account has increased compare to

previous year. This increasing caused by

periodically issued saving accounts program

with prizes following some events such as

tabungan angpao, tabungan merdeka,

(dalam jutaan Rupiah/in million Rupiah)


yang dilakukan secara berkala mengikuti

event tertentu seperti tabungan angpao,

tabungan merdeka, tabungan gadget,

dan lainnya. Dengan program ini jumlah

tabungan masyarakat per akhir tahun

2015 mengalami peningkatan sebesar

Rp75.352 juta atau sebesar 62,37%

dibanding akhir tahun 2014. Jumlah

simpanan masyarakat dalam bentuk

tabungan per akhir tahun 2015 sebesar

Rp196.176juta, sedangkan posisi per akhir

tahun 2014 sebesar Rp120.874juta.

4.2.2.3. Deposito

Jumlah simpanan dalam bentuk deposito

per 31 Desember 2015 adalah sebesar

Rp1.245.683 juta, meningkat 18,53%

dari tahun sebelumnya tahun 2014 yang

sebesar Rp1.050.946 juta. Pertumbuhan

ini merupakan pertumbuhan tertinggi

dibanding pertumbuhan jenis simpanan

lainnya secara nominal meningkat

sebesar Rp194.737 juta. Jenis simpanan

ini merupakan jenis simpanan yang

paling diminati oleh masyarakat. Hal ini

disebabkan karena jenis simpanan ini

memberikan keuntungan tertinggi bagi

nasabah.

4.2.2.4. Simpanan Pihak Berelasi

Simpanan Pihak Berelasi adalah simpanan

yang berasal dari pihak-pihak yang

mempunyai hubungan keterkaitan

dengan kepemilikan Bank Dinar,

kepengurusan dan hubungan keuangan.

Adapun besaran simpanan dari pihak

berelasi per 31 Desember 2015 dan 31

Desember 2014 adalah sebagai berikut:

gadget savings and etc. With this program the

number of public savings at the end of 2015,

there was an increasing as much as Rp75,352

million or 62.37% compare to previous year.

Cumulative savings account as of December

2015 as much as Rp196,176 million compare

to 2014 as much as Rp120,874 million.

4.2.2.3. Time Deposits

Total deposits in the form of Time deposits as

of 31st December 2015 is increasing as much

as 18.53% or Rp1,245.683 million compare

to 2014 as much as Rp1,050,946 million. This

is the highest growth as much as Rp194,737

million compare to any other savings. Time

deposits is the most favorite saving by the

customer. This is because it gives the highest

advantage to the customer.

4.2.2.4. Deposits from Related Parties

Deposits with Related Parties are deposits

originating from parties have corresponding

relationships with the Bank Dinars’s

ownership, management and financial

relations. The amount from this deposits as of

31st December 2014 are;


Giro 854 897 (43) -4,79%

Tabungan 5.877 5.124 753 14,70%

Deposito 112.186 117.955 (5.769) -4,89%

Total 118.917 123.976 (5.059) -4,08%

Third Party Fund

Demand Deposit

Saving

Time Deposits

Total

Rupiah Percentage



4.2.2.5. Simpanan Dari Bank Lain

Simpanan dari bank yang ada di Bank

Dinar adalah simpanan yang bersumber

dari bank umum dan BPR baik dalam

bentuk giro, tabungan, deposito serta call

money. Jumlah simpanan dari bank lain

per 31 Desember 2015 dan 31 Desember

2014 adalah sebagai berikut :

4.2.2.5. Deposits from Other Banks

Deposits from other banks in Bank Dinar came

from demand deposit, time deposits, saving

accounts or call money from commercial bank

and rural bank (BPR). The Deposits from Other

Banks as of 31st December 2015 and 2014 are;


Giro 4.280 - 4.280

Tabungan 396 579 (183) -31,61%

Deposito 26.000 1.300 24.700 1900,00%

Call Money 120.000 - 120.000

Total 150.676 1.879 148.797 7918,95%

Third Party Fund

Demand Deposit

Saving

Time Deposits

Call Money

Total

Rupiah Percentage

4.2.3. KREDIT YANG DIBERIKAN

Sebagaimana fungsi utama bank yang

merupakan lembaga intermediasi maka

dari dana yang dihimpun dari masyarakat

selanjutnya disalurkan kembali khususnya

ke dunia usaha atau untuk kepentingan

konsumsi. Aktivitas pemberian kredit

merupakan aktivitas bank yang paling

berisiko dan tidak sedikit lembaga

perbankan yang akhirnya gagal karena salah

dalam mengambil keputusan pada aktivitas

ini. Petugas bank dari level terendah sampai

ke Direksi harus hati-hati dan memiliki

pengetahuan yang memadai atas calon

debitur yang akan dibiayai. Kredit diberikan

hanya ketika didapat keyakinan bahwa

dana yang disalurkan akan kembali secara

aman termasuk kewajiban bunganya. Oleh

karenanya para pengambil keputusan

dalam pemberian kredit harus senantiasa

berpegang pada prinsip kehati-hatian dan

prinsip-prinsip pemberian kredit yang sehat.

Pengambil keputusan harus lebih mampu

menahan untuk tidak memberikan kredit

daripada memberikan kredit dengan risiko

4.2.3 LOAN DISBURSED

The main function of Bank as intermediate

institution, which collected funding from society

and redistributed to the business especially to

the consumer purpose. Disbursed loans activity

is the riskiest bank’s activity and many of them

have been failed caused by the wrong decision

in this activity. Every part of the bank, from the

lowest level to the Board of Directors needs to

take precautions of every action and have a

broad knowledge about potential debtor. Loans

is being issued when they confidence that the

loans can be return with the interest. Therefore,

the decision maker are obligate to the prudential

banking principles and healthy loans distribution

principal. The Decion Maker need to persistent

in restraining the loans than easily approved the

high risk loans. Even the low risk loans itself has to

have an adequate mitigation risk aspect.



yang tinggi. Kredit yang rendah risikonya

sekalipun, harus memiliki faktor mitigasi

risiko yang memadai termasuk namun tidak

terbatas adanya ketersediaan jaminan yang

cukup.

Sebagai bagian dari langkah kehati-hatian ini

maka Perseroan belum dapat menyalurkan

seluruh dana yang dihimpun pada tahun

2015 untuk diberikan sebagai kredit kepada

dunia usaha. Sebagai jalan keluar agar

dana tersebut tetap produktif maka dana

tersebut ditempatkan dalam penempatan

antar bank, pembelian surat berharga (SBI,

ORI dan Sukuk) dan penempatan pada

Bank Indonesia/Bank Lain. Adapun jumlah

kredit yang diberikan termasuk penempatan

lainnya per 31 Desember 2015 dan 31


As part of the prudence, The Corporate has not

been able to channel all the funds raised in 2015

to be given as a credit to the business activities.

So to make it as a productive fund, corporate puts

the funds interbank placements, purchasing the

equity investment (SBI, ORI and sharia bonds)

and Bank Indonesia or other’s bank placement.

The total of distributed loans including other

placement as of 31st December 2015 and 31st

December 2014 are:

Kredit dan Penempatan Lainnya 2015 2014 Pertumbuhan Growth Rupiah Persen

Kredit 1.136.823 856.582 280.241 32,72%

Surat Berharga 129.101 105.597 23.504 22,26%

Penempatan pada Bank Indonesia/Bank Lain 516.465 392.494 123.971 31,59%

Total 1.782.389 1.354.673 427.716 31,57%

Loans and Other Placement

Loans

Equity Invesment

Bank Indonesia’s or other Bank’s Placement

Total

Rupiah Percentage

4.3. KREDIT BERMASALAH

Risiko tertinggi dalam aktivitas jasa perbankan

adalah ketidakmampuan debitur untuk

membayar kembali pinjamannya. Oleh sebab itu

sejak awal rencana pemberian kredit kepada calon

debitur harus benar-benar dipastikan bahwa

pemberian kredit tersebut adalah secure dan

prudent, namun demikian demi mengantisipasi

segala kemungkinan perubahan yang mungkin

terjadi di masa yang akan datang maka harus

disiapkan mitigasi yang memadai seperti

ketersediaan jaminan yang cukup. Manajemen

Perseroan pada dasarnya senantiasa berpegang

pada prinsip kehati-hatian dan prinsip-prinsip

4.3. NON PERFORMING LOAN

The riskiest in bank service activity is the

incompetence debtor to return the loans. That is

why, every loans distributed needs to make sure it’s

a secure and prudent loans. To anticipate all the

potential risk in the future, corporate has to prepare

the proper mitigation such as enough guarantee. The

Corporate’s management always based on prudence

and secure loans principles, but every business has

its own risk so there is a possibility that the corporate

cannot cover the non performing loan (NPL). The

most important things is to settle the problem to

minimize the corporate’s loss. Non performing loan

as of 31st December 2015 as much as Rp8,469 million



pemberian kredit yang sehat namun karena

setiap bisnis yang dijalankan debitur memiliki

risikonya sendiri-sendiri maka perseroan tidak

akan mampu menutup sama sekali adanya

kredit bermasalah. Namun yang terpenting

adalah langkah penyelesaian yang harus mampu

meminimalisasi kemungkinan adanya kerugian

bagi perseroan. Adapun jumlah kredit bermasalah

per 31 Desember 2015 adalah sebesar Rp8.469

juta sedangkan periode yang sama tahun 2014

sebesar Rp7.368 juta kenaikan ini karena adanya

peningkatan portofolio kredit yang diberikan

sebesar 32,72%. Secara absolut kredit bermasalah

lebih besar dari tahun sebelumnya, namun secara

persentase NPL lebih kecil dari tahun sebelumnya.

Atas kredit bermasalah tersebut menajemen

sudah mengambil langkah-langkah penyelesaian

sehingga dalam waktu yang tidak terlalu lama

akan dapat diselesaikan. Kolektibilitas kredit per

31 Desember 2015 dan 2014 adalah berikut:

while the 2014 period is as much as Rp7,368 million.

the increasing happen because of the escalating in

loans portfolio as much as 32.72%. In absolute terms

the non perfoming loan is greater than the previous

year, but the percentage of the NPL is smaller than the

previous year. Based on that, management already

took a settlement action in a short notice. Loans

Collectability as of 31st December 2015 and 2014 are;

Kolektibilitas Kredit 2015 2014 Pertumbuhan Growth Rupiah Persen

Kurang lancar 5.419 - 5.419 -

Diragukan - 1.140 (1.140) -100%

Macet 3.050 6.228 (3.178) -51%

Total Kredit Bermasalah 8.469 7.368 1.101 15%

Total Kredit 1.136.823 856.582 280.241 33%

Rupiah PercentageLoan Collectability

Substandard

Doubtful

Lost

Total NPL

Total Loan

4.4. EKUITAS

Ekuitas Bank Dinar per 31 Desember 2015 adalah

sebesar Rp432.681 juta mengalami peningkatan

sebesar Rp13.590 juta atau sebesar 3,24%

dibandingkan posisi 31 Desember 2014 yang

sebesar Rp419.091 juta. Kenaikan ini semata-mata

hanya disebabkan oleh perolehan laba dari tahun

2015, sementara tambahan modal dari sumber

yang lain selama tahun 2015 tidak ada.

4.4. EQUITY

The equity of Bank Dinar as of 31st December 2015 is

increasing as much as Rp13,590 million or 3.24% to

Rp432,681 million compare to same period in 2014

as much as Rp419,091 million. This increasing caused

only by the income in 2015, there is no additional

capital from other sources.



4.5. PENDAPATAN BUNGA BERSIH

Penyaluran dana dalam bentuk kredit pada tahun

2015 melebihi target RBB sehingga tahun 2015

penerimaan pendapatan bunga meningkat

menjadi sebesar Rp185.457 juta atau meningkat

48,90% dibanding pendapatan bunga selama

tahun 2014 yang sebesar Rp124.554 juta. Beban

bunga sampai dengan 31 Desember 2015 adalah

sebesar Rp119.577 juta, beban ini meningkat

38,84% dibanding beban bunga tahun 2014

sebesar Rp86.124juta. Penyumbang terbesar

adalah beban bunga deposito.

Dengan pendapatan dan beban bunga tersebut

maka pendapatan bunga bersih tahun 2015

meningkat 71,43% menjadi Rp65.880juta,

sedangkan tahun 2014 pendapatan bunga bersih

sebesar Rp38.429 juta.

4.6. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA

Pendapatan operasional lainnya selama tahun

2015 sebesar Rp2.469 juta mengalami peningkatan

sebesar 16,08% dibanding tahun 2014 sebesar

Rp2.127 juta. Kenaikan ini disebabkan karena

adanya pendapatan atas pengenaan denda

terhadap debitur-debitur yang melakukan

pelunasan pada tahun-tahun pertama.

4.7. BEBAN OPERASIONAL LAINNYA

Tahun 2015 Bank Dinar menambah satu jaringan

kantor sehingga konsekuensinya tenaga kerja

terus bertambah, peralatan kantor dan biaya

sewa kantor juga meningkat, akibatnya beban

operasional lainnya selama tahun 2015 menjadi

Rp52.375 juta dari sebelumnya tahun 2014

sebesar Rp37.548 juta, meningkat sebesar 39,49%

atau Rp14.827 juta.

4.8. LABA OPERASIONAL

Laba operasional tahun 2015 sebesar Rp15.974

juta, meningkat 431,05% dibanding tahun 2014

sebesar Rp3.008 juta. Peningkatan ini disebabkan

peningkatan bunga bersih sebesar Rp27.451 juta

walaupun disisi lain ada peningkatan pendapatan

operasional lainnya sebesar Rp342 juta.

4.5. NET INTEREST INCOME

Distribute loans in 2015 was surpassed the Bank

Business Plan target so interest income in 2015 is

increasing as much as Rp185,457 million or 48.90%

compare to interest income in 2014 as much as

Rp124,554 million. Interest expense until 31st

December 2015 as much as Rp119,577 million, this

expense is increasing as much as 38.84% compare to

interest expense in 2014 as much as Rp86,124 million.

The biggest contributor is time deposits expense.

With that interest income and expense, the net

interest income in 2015 has increased as much as

71.43% to Rp65.880 million, while the net interest

income in 2014 is as much as Rp38,429 million.

4.6. OTHER OPERATING INCOME

Other operating income in 2015 is increasing as

much as 16.08% to Rp2,469 million compare to 2014

as much as Rp2,127 million. This increasing caused

by fined by the debtors that pay the loans in the first

year.

4.7. OTHER OPERATING EXPENSES

In 2015, Bank Dinar expanse with one office branch

and the consequences are the increasing of human

resources and other operational expenses. The other

operating expenses in 2015 become Rp52,375 million

compare to 2014, Rp37,548 million or increasing as

much as 39.49% or Rp14,827 million.

4.8. OPERATING PROFIT

Operating profit in 2015 is as much as Rp15,974

million, or increasing as much as 431.05% compare

to 2014, Rp3,008 million. This increasing effected by

the interest net income as much as Rp27,451 million

although on the other side there’s an increasing of

operating income as much as Rp342 million.


4.9. LABA SEBELUM PAJAK

Laba sebelum pajak per 31 Desember 2015 sebesar

Rp18.078 juta sedangkan 31 Desember 2014

sebesar Rp4.060 juta. Perolehan laba ini meningkat

345,27% disebabkan karena peningkatan

pendapatan bunga, karena meningkatnya

kapasitas usaha Bank Dinar pada tahun 2015.

4.10. LABA BERSIH

Laba bersih adalah laba Bank Dinar setelah

dikeluarkan kewajiban pajaknya. Per 31 Desember

2015 laba bersih Perseroan adalah Rp14.019

juta dengan pembayaran pajak sebesar Rp4.334

juta, sementara posisi 31 Desember 2014 laba

bersihnya Rp3.071 juta setelah dibayarkan pajak

sebesar Rp867 juta. Peningkatan perolehan laba

bersih ini penyebabnya tidak berbeda dengan

penjelasan sebagaimana disebutkan pada laba

sebelum pajak diatas.

4.11. PENDAPATAN DAN LABA KOMPREHENSIF

Pada tahun 2015 ada perubahan kebijakan

akuntansi sehubungan dengan Imbalan Pasca

Kerja sesuai dengan PSAK 24 revisi tahun 2013.

Sehingga laba komprehensif bersih per 31

Desember 2015 menjadi sebesar Rp13.590 juta,

sedangkan laba komprehensif bersih per 31

Desember 2014 sebesar Rp94.323 juta sebagai

akibat adanya penilaian kembali aktiva tetap.

4.12. LAPORAN ARUS KAS

4.9. PROFIT BEFORE TAX

Profit before tax as of 31st December 2015 is as

much as Rp18,078 million while the previous year

the nominal was Rp4,060 million. This 345,27%

increasing of income caused by the increasing of

interest income effected by the increasing Bank

Dinar’s business capacity in 2015.

4.10. NET PROFIT

Net income is Bank Dinar’s income after paying

the taxes. As of 31st December 2015, corporate’s net

income is as much as Rp14,019 million with taxes as

much as Rp4.334 million, while in the same period in

2014, the net income was Rp3,071 million with taxes

as much as Rp867 million. The increasing is caused

by the increasing Bank Dinar’s business capacity in

2015.

4.11. COMPREHENSIVE PROFIT AND INCOME

In 2015, there’s a change in accounting policy related

to Post Employee Benefit written in PSAK 24 revised in

2013. Comprehensive profit as of 31st December 2015

is as much as Rp13,590 million, while Comprehensive

profit as of 31st December 2014 was as much as

Rp94,323 million as a result from revaluation of fixed

assets.

4.12. CASH FLOW REPORT

Keterangan 2015 2014

Arus Kas Bersih diperoleh dari/(digunakan untuk) aktivitas operasi 148.079 173.131

Arus Kas Bersih diperoleh dari/(digunakan untuk) aktivitas investasi (2.369) (4.705)

Arus Kas Bersih diperoleh dari/(digunakan untuk) aktivitas pendanaan - 50.172

Description

Net Cash flow from/(use to) Operating Activity

Net Cash flow from/(use to) Investing Activity

Net Cash flow from/(use to) Financing Activity



4.12.1. Arus Kas Dari Kegiatan Operasi

Per 31 Desember 2015 total arus kas yang

diperoleh untuk aktivitas operasional adalah

sebesar Rp148.079 juta. Arus kas masuk

terutama bersumber dari pendapatan bunga

dan kenaikan simpanan nasabah melalui

giro, tabungan dan deposito dengan total

keseluruhan sebesar Rp624.208 juta. Sementara

arus kas keluar terutama untuk pemberian

kredit, pembayaran bunga, pembelian efek-efek

dan aset lainnya serta pembayaran biaya-biaya

operasional termasuk gaji karyawan dengan

jumlah seluruhnya Rp476.129 juta.

4.12.1. Cash flow from Operating Activity

As of 31st December 2015, cash flow from Operating

Activity is as much as Rp148,079 million. This

income cash flow that came from interest income,

the increasing of customer deposit through

demand deposit, savings account and time

deposits is as much as Rp624,208 million. While

the outcome cash flow for distributing loans,

interest payment, purchasing the securities, and

other operational payment such as employee’s

salary is as much as Rp476,129 million.

Rasio Keuangan 2015 2014 Pertumbuhan Growth Nominal (%)

Capital Adequacy Ratio (CAR) 30,50% 31,07% -0,57% -1,83%

Return On Asset(ROA) 1,00% 0,32% 0,68% 212,50%

Return On Equity (ROE) 3,62% 1,10% 2,52% 229,09%

Net Interest Margin (NIM) 4,41% 3,50% 0,91% 26,00%

LDR 77,29% 69,62% 7,67% 11,02%

BOPO 91,50% 97,63% -6,13% -6,28%

NPL GROSS 0,74% 0,86% -0,12% -13,95%

NPL NETT 0,67% 0,80% -0,13% -16,25%

Financial Ratio

Capital Adequacy Ratio (CAR)

Return On Asset(ROA)

Return On Equity (ROE)

Net Interest Margin (NIM)

LDR


NPL GROSS

NPL NETT

4.12.2. Arus Kas Dari Kegiatan Investasi

Arus kas bersih yang digunakan untuk kegiatan

investasi per 31 Desember 2015 adalah sebesar

Rp2.369 juta. Arus kas ini digunakan untuk

pembelian aset tetap.

4.12.3. Arus Kas Dari Kegiatan Pendanaan

Per 31 Desember 2015 arus kas dari kegiatan

pendanaan tidak ada.

4.13. KEBIJAKAN MANAJEMEN ATAS STRUKTUR

PERMODALAN

Manajemen Perseroan mempunyai perhatian yang

sangat besar terhadap permodalan Perseroan

mengingat permodalan dalam bisnis perbankan

memegang peranan penting dalam berbagai

4.12.2. Cash flow Investing Activity

Net Cash Flow that has been used in investing

activity take as much as Rp2,369 million as of

31st December 2015. This amount was used to

purchase fixed assets.

4.12.3. Cash Flow from Financing Activity

There was no cash flow came from financing

activity as of 31st December 2015.

4.13. MANAGEMENT POLICY ON CAPITAL

STRUCTURE

Corporate’s capital is one of the main focus in

corporate considering that capital plays the

important rule in every corporate’s activity aspect

such as Maximum Lending Limits (BMPK), Capital



aspek seperti Batas Maksimum Pemberian Kredit

(BMPK), CAR dan aspek penerapan manajemen

risiko. Disisi lain pemegang saham Perseroan

mempunyai komitmen yang tinggi untuk

mendukung kecukupan permodalan Perseroan.

Hal ini dibuktikan dengan tambahan setoran

modal dari tahun ke tahun.

Struktur permodalan Perseroan terdiri dari modal

inti (tier-1) dan modal pelengkap (tier-2). Modal

tier-1 diantaranya bersumber dari modal disetor

dan laba Perseroan sedangkan modal tier-2

diantaranya terdiri dari surplus revaluasi aset tetap

dan jumlah cadangan aktiva produktif.

4.14. RASIO KEUANGAN

4.14.1. Rasio Kecukupan Modal

Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)

yang ditetapkan Bank Indonesia sampai saat ini

adalah 8%. Rasio ini diperoleh dari perbandingan

antara jumlah modal tier-1 dan tier-2 terhadap

jumlah total Aset Tertimbang Menurut Risiko

(ATMR) untuk risiko kredit, operasional dan pasar.

Per 31 Desember 2015 jumlah modal tier-1 dan

tier-2 sebesar Rp421.969juta, sedangkan jumlah

Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) sebesar

Rp1.383.724 juta, sehingga rasio kecukupan

modal Perseroan per akhir tahun 2015 adalah

30,50% sedangkan pada 31 Desember 2014

sebesar 31,07%.

4.14.2. Imbal Hasil Aset (ROA)

Per 31 Desember 2015 ROA Perseroan sebesar

1,00% sedangkan 31 Desember 2014 sebesar

0,32%, peningkatan ini disebabkan adanya

peningkatan laba Perseroan, sementara

jumlah aset Perseroan pada tahun 2015

mengalami peningkatan yang cukup signifikan.

Peningkatan laba Perseroan penyebabnya

adalah sebagaimana dijelaskan sebelumnya

yaitu peningkatan pendapatan bunga sebagai

akibat meningkatnya kapasitas usaha Perseroan.

Adequacy Ratio (CAR), and Risk Management

Implementation Aspect. On the other side, the

stakeholder has a high commitment to support

capital adequacy of the corporate. This kind of

commitment proved by additional capital from year

to year.

Capital structure in corporate consist of core capital

(tier – 1) and supplementary capital (tier – 2). Core

capital came from paid up capital and corporate

income while supplementary capital came from fixed

assets revaluation surplus and productive assets

reserve.

4.14. FINANCIAL RATIO

4.14.1. Capital Adequacy Ratio

Mandatory Capital Minimum Adequacy set by

Bank Indonesia until today is 8%. This ratio came

from comparison between core capital tier 1 and

supplementary capital tier 2 to total Risk Weighted

Assets Ration (ATMR) for credit, operational and

market risk. As of 31st December 2015, the total of

capital tier 1 and tier 2 is Rp421,967 million while

ATMR is as much as Rp1,383,724 million so the

Capital Adequacy Ratio per 2015 is 30.50% while

in 31st December 2014 was 31.07%.

4.14.2. Return On Assets (ROA)

Corporate’s ROA as of 31st December 2015 is

as much as 1.00% while the previous year was

0.32%. This increasing caused by the increasing in

corporate’s income with significantly increasing in

assets in 2015. The increasing in interest income

is caused by the increasing Bank Dinar’s business

capacity in 2015.


4.14.3. Imbal Hasil Ekuitas (ROE)

ROE Perseroan per 31 Desember 2015 dan 31

Desember 2014 masing-masing sebesar 3,62%

dan 1,10%, peningkatan rasio ROE karena

adanya peningkatan perolehan laba Perseroan

dengan sebab yang sama pada penjelasan ROA

yaitu peningkatan pendapatan bunga sebagai

akibat meningkatnya kapasitas usaha Perseroan.

4.14.4. Margin Pendapatan Bunga Bersih

(Net Interest Margin/NIM)

Per 31 Desember 2015 NIM Perseroan adalah

sebesar 4,41% sedangkan per 31 Desember

2014 sebesar 3,50%. Peningkatan ini disebabkan

karena penyaluran kredit meningkat sehingga

pendapatan bunga meningkat dibanding tahun

sebelumnya.

4.14.5. Rasio Kredit Terhadap DPK (Loan To

Deposit Ratio/LDR)

Rasio LDR Perseroan per 31 Desember 2015

dan 2014 masing-masing adalah 77,29% dan

69,62%. Naiknya rasio LDR ini disebabkan

pertumbuhan tingkat penyaluran kredit pada

tahun 2015 lebih tinggi dibanding tingkat

pertumbuhan penghimpunan dana. Tingkat

pertumbuhan penyaluran kredit tumbuh

sebesar 32,72% sedangkan penghimpunan

dana tumbuh 22,13%.

4.14.6. Rasio Beban Operasional Terhadap

Pendapatan Operasional (BOPO)

Rasio BOPO per 31 Desember 2015 dan 2014

masing-masing adalah 91,50% dan 97,63%.

Penurunan rasio ini terutama disebabkan

pertumbuhan besaran biaya operasional lebih

rendah dibanding pertumbuhan pendapatan

operasional khususnya pendapatan bunga

kredit.

4.14.7. Rasio Kredit Bermasalah (NPL)

Rasio NPL pada tahun 2015 dan 2014 berhasil

ditekan dibawah 1 (satu) digit yaitu masing-

masing secara gross 0,74% dan 0,86%,

4.14.3. Return on Equity (ROE)

Return on Equity in 2015 is as much as 3.62% while

in 2014 was as much as 1.10%. This increasing

happen caused by the same reason as the ROA.

4.14.4. Net Interest Margin (NIM)

Net Interest Margin in 2015 is as much as

4.41% while in 2014 was as much as 3.50%.

This increasing caused by the increasing in

loans distributed so the interest income is also

increasing.

4.14.5. Loans To Deposit Ratio (LDR)

Loans to deposit ratio as of 31st December 2015

and 2014 was 77.29% and 69.62%. The increasing

caused by loans distributed improvement as much

as 32.72% while the customer funds is increasing

as much as 22.13%.

4.14.6. Operating Expenses to Operating

Income Ratio

Operating Expenses to Operating Income Ratio as

of 31st December 2015 is decreasing from 91.50%

in 2015 to 97.63% in 2014. This decreasing caused

by operating expense is bigger than operational

income especially in interest income.

4.14.7. Non Performing Loan (NPL)

Non Performing Loan (NPL) Ratio in 2015 and 2014

is successfully made under 1 digit each year was

0.74% in 2015 and 0.86% in 2014 in gross. While


sedangkan NPL netto masing-masing 0,67%

dan 0,80%. Rasio ini merupakan perbandingan

antara jumlah kredit kurang lancar sampai

dengan macet dibanding total kredit.

Keberhasilan menekan NPL dibawah satu

digit karena manajemen Perseroan segera

mengambil tindakan terhadap kredit-kredit

bermasalah ataupun kredit yang memberikan

indikasi akan bermasalah. Kebijakan ini akan

terus dipertahankan demi menjaga NPL pada

tingkat yang aman.

4.15. TRANSAKSI BENTURAN KEPENTINGAN

Selama tahun 2015 tidak ada transaksi yang

mengandung benturan kepentingan. Tidak ada

transaksi dengan anggota Direksi, anggota Dewan

Komisaris atau Pemegang Saham yang merugikan

kepentingan Perseroan.

Transaksi dengan pihak berelasi terjadi pada

transaksi penghimpunan dana dan pemberian

kredit namun semua dilakukan dengan kondisi

dan persyaratan normal.

Transaksi penghimpunan dana dari pihak berelasi

selama tahun 2015 sebesar Rp118.917 juta, dan

sebesar Rp123.975 juta pada tahun 2014.

Transaksi pemberian kredit kepada pihak berelasi

selama tahun 2015 sebesar Rp51.226 juta, namun

sebesar Rp41.000 juta dijamin dengan deposito,

sedangkan pada tahun 2014 sebesar Rp46.162 juta

dan dijamin dengan deposito sebesar Rp32.000

juta.

4.16. FAKTA MATERIAL

Setelah pemeriksaan Laporan Keuangan

Perseroan oleh Akuntan Publik untuk tahun yang

berakhir pada 31 Desember 2015 sampai dengan

disusunnya laporan ini tidak ada fakta material

yang harus diinformasikan dalam laporan ini.

4.17. REALISASI PENGGUNAAN DANA HASIL

PENAWARAN UMUM

Dana hasil penawaran umum yang diperoleh pada

tanggal 11 Juli 2014 adalah sebesar Rp50.172

juta, dimana dana tersebut telah direncanakan

net NPL each year was 0.67% in 2015 and 0.80% in

2014. This ratio came from comparison between

substandard, doubtful and lost loans to total

loans. This achievement pressing the NPL below

one percent is because of corporate management

took a fast action about non performing loan or

potentially NPL. This policy is being maintained to

keep a save NPL level.

4.15. TRANSACTION WITH CONFLICT INTEREST

As long as 2015, there was no transaction with

conflict interest. No transaction with Board of

Directors, Board of Commissioners or shareholders

that can compromised the corporate.

Transaction with the related party happen in

customer funds and distributed loans with terms

and conditions. Customer funds from related party in

2015 is as much as Rp118,917 million and Rp123,975

million in 2014.

While the loans distributed in 2015 is as much as

Rp51,226 million, but Rp41,000 million was deposited

as time deposits.

While in 2014 the distributed loans was Rp46,162

million but Rp32,000 million was deposited in time

deposits.

4.16. MATERIAL FACT

Until Financial Report by the Public Accounting in

31st December 2015 until compiled this report, there

was no material fact need to be reported.

4.17. REALIZATION OF THE USE OF PROCEEDS

FROM PUBLIC OFFERING

Funds from the public offering as of 11st July 2014

was Rp50,172 million. Whereas the 75 percent

or Rp37,629 million went to loans expansion


sebesar 75% untuk pengembangan ekspansi

kredit dan 25% untuk perluasan jaringan kantor.

Per 31 Desember 2015 realisasi dana untuk

pengembangan ekspansi kredit mencapai

Rp37,629 juta dan realisasi dana untuk perluasan

jaringan kantor mencapai Rp3.754 juta, sehingga

sampai akhir tahun 2015 terdapat sisa dana hasil

penawaran umum yang belum terealisasi sebesar

Rp8.789 juta untuk perluasan jaringan kantor,

sedangkan untuk ekspansi kredit telah digunakan

seluruhnya.

4.18. DAMPAK PERUBAHAN ATURAN UNDANG

UNDANG DAN PERUBAHAN KEBIJAKAN

AKUNTANSI

Tahun 2015 merupakan awal mulai berlakunya

ketentuan PSAK 24 (Revisi 2013) yang mengatur

tentang Imbalan Kerja. Konsekuensi dari

pemberlakuan aturan ini, maka Perseroan harus

melakukan penyesuaian atas pembentukan

Cadangan Imbalan Pasca Kerja. Dimana untuk

tahun 2015 dan 2014, terdapat koreksi masing-

masing sebesar Rp429 juta dan Rp896 juta. Koreksi

ini dibukukan dalam pos kerugian komprehensif

sehingga mengurangi laba komprehensif pada

masing-masing tahun.

4.19. TARGET DAN REALISASI POS POS

TERTENTU

Kinerja Bank Dinar tahun 2015 sangat baik

sehingga pos-pos tertentu pencapaiannya jauh

melampui target yang ditetapkan dan Bank Dinar

berhasil memperluas jaringan sebagaimana

tahun-tahun sebelumnya walaupun langkah

ini untuk jangka pendek sangat menggerogoti

perolehan laba tahun berjalan. Pencapaian kinerja

tahun 2015 terhadap target yang ditetapkan

diantaranya pencapaian aset 115,04%, pencapaian

penghimpunan DPK 108,95%, pencapaian

penyaluran kredit 103,32%, pencapaian

pendapatan bunga 115,77%, pencapaian laba

120,08% dan pencapaian permodalan 99,13%.

Adapun untuk periode tahun 2016 target Bank

Dinar adalah aset menjadi Rp2.115.000 juta,

development and the other 25 percent or Rp3,754

million went to branch office expansion. At the end of

2015, the fund that had not been used was Rp8,789

million for branch office expansion and none for the

loans expansion.

4.18. THE IMPACT OF REGULATION AND

ACCOUNTING POLICIES CHANGING

2015 was the beginning of PSAK 24 (revised from

year 2013) that regulate with Employee Benefit. The

consequence of the rule changing was corporate

need to adjust the Post Employee Benefit. In 2015

and 2014, there were correction in each year as much

as Rp429 million in 2015 and Rp896 million in 2014.

This correction was posted in comprehensive loss to

which effect the comprehensive profit each year.

4.19. TARGET AND REALIZATION OF CERTAIN

POST

Bank Dinar’s performance in 2015 was excellent

thus the certain post can exceed their set target,

also Bank Dinar able to expand its branch though

its short term and consumed the on going income.

In 2015 performance the attainment of on the

target consist of asset achievement as much as

115.04%, third party fund achievement 108.95%,

loans distributed achievement 103.32%, net interest

income achievement 115.77%, profit achievement

120,08% and capital achievement 99.13%.

For 2016, Bank Dinar already set target, asset become

Rp2,115,000 million, third party fund become

Rp1,620,000 million, loans distributed become

Rp1,347,500 million, net interest income become

Rp204,825 million, profit become Rp13,920 million


DPK menjadi Rp1.620.000 juta penyaluran kredit

menjadi Rp1.347.500 juta, pendapatan bunga

menjadi Rp204.825 juta, laba menjadi Rp13.920

juta dan permodalan menjadi Rp450.191 juta.

and capital become Rp450,191 million.

KETERANGAN 2015 2016

TARGET REALISASI TARGET

ASET 1.802.500 2.073.670 2.115.000

KREDIT 1.100.000 1.136.823 1.347.500

DPK 1.350.000 1.470.891 1.620.000

- Giro 115.000 29.032 52.150

- Tabungan 115.000 196.176 153.504

- Deposito 1.120.000 1.245.683 1.414.346

LABA 11.675 14.019 13.920

CAR 33,35% 30,50% 27,78%

NIM 3,58% 4,41% 4,63%

ROE 3,58% 3,62% 3,27%

ROA 0,94% 1,00% 0,92%

LDR 81,48% 77,29% 83,18%

BOPO 91,24% 91,50% 91,69%

NPL Gross 1,95% 0,74% 2,52%

NPL Netto 1,75% 0,67% 1,87%

INFORMATION

ASSET

LOANS

THIRD PARTY FUND

- Demand Deposit

- Saving Account

- Time Deposits

PROFIT

CAR

NIM

ROE

ROA

LDR


NPL Gross

NPL Netto

TARGET REALITATION TARGET

4.20. KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG

DENGAN MENYAJIKAN PERHITUNGAN RASIO

YANG RELEVAN

Perhitungan rasio Solvabilitas dan Kolektibilitas,

yang terdiri dari Rasio Kecukupan Modal, Rasio

Kolektibilitas serta Rasio Likuiditas mencerminkan

kemampuan Perseroan dalam memenuhi seluruh

kewajiban, baik kewajiban jangka panjang

maupun jangka pendek.

• SolvabilitasdanKolektibilitas

Sepanjang periode pelaporan, Perseroan

telah mematuhi semua persyaratan

permodalan yang ditetapkan regulator.

Kewajiban Penyediaan Modal Minimum

4.20. THE CAPACITY TO PAY DEBTS BY

INCLUDING THE COMPUTATION OF RELEVANT

RATIOS

The calculation of Solvability and Collectability ratio,

which are Capital Adequacy Ratio, Collectability

ratio, Liquidity Ratio reflect the corporate’s ability to

fulfill the long term or short term obligation.

• SolvabilityandCollectability

Throughout the assessment, corporate has

complied to the term and condition of capital

set by the regulator. Mandatory Capital

Minimum Adequacy (KPPM) with risk, market



(KPMM) Perseroan dengan memperhitungkan

risiko kredit, operasional dan pasar pada 2015

sebesar 30,50%, menurun 0,57% dibandingkan

tahun 2014 yang sebesar 31,07% seiring

dengan perkembangan usaha Perseroan

terutama peningkatan penyaluran kredit.

Untuk Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)

untuk risiko kredit, pasar dan operasional pada

2015 sebesar Rp1.383.724 juta meningkat

sebesar Rp239.302 juta dibandingkan dengan

posisi 2014 yang sebesar Rp1.144.422 juta, hal

ini sejalan dengan pertumbuhan usaha Bank

Dinar. Perhitungan Kewajiban Penyediaan

Modal Minimum (KPMM) Perseroan pada

Desember 2015 dan 2014 berada jauh diatas

ketentuan regulator yaitu 8%.

• Rasio Kredit Bermasalah dan Manajemen

Kolektibilitas

Rasio NPL pada tahun 2015 mengalami

penurunan dibanding tahun 2014 yaitu dari

0,80% secara netto menjadi 0,67%. Rasio ini

merupakan perbandingan antara total kredit

bermasalah yaitu kredit kolektibilitas kurang

lancar, diragukan dan macet dibanding total

kredit. Sekalipun rasio kredit bermasalah

mengalami kenaikan namun angka ini berada

jauh di bawah ketentuan regulator yaitu 5%.

Disisi lain manajemen senantiasa menaruh

perhatian yang tinggi terhadap kolektibilitas

kredit yaitu dengan mengambil lengkah-

langkah pengamanan terhadap kredit yang

menunjukan gejala-gejala bermasalah.

• Likuiditas

Rasio Kredit terhadap Simpanan

Perseroan senantiasa memperhatikan tingkat

likuiditas harian dengan memperhatikan rasio

kredit terhadap Dana Pihak Ketiga dan disisi

lain Perseroan didukung dengan permodalan

yang cukup memadai. Rasio Loan to Deposit

Ratio (LDR) per akhir tahun 2015 sebesar

77,29% meningkat 7,67% dari tahun 2014

yang sebesar 69,62%. Hal ini disebabkan

meningkatnya ekspansi kredit seiring dengan

meningkatnya kepercayaan masyarakat

and operational risk calculation in 2015 was as

much as 30.50% or decreasing 0,57% compare

to previous year as much as 31.07% along with

the developing corporate’s business especially

elevating the distributing loans. While the Risk

Weighted Assets Ratio (ATMR) for credit, market

and operational risk in 2015 was increasing as

much as Rp239,302 million become Rp1,383,724

million compare to 2014 Rp1,144,422 million

along with the Bank Dinar’s business growth.

Mandatory Capital Minimum Adequacy in

December 2015 and The above provisions of the

regulation, namely 8%..

• Non Performing Loans (NPL) Ratio and

Collectability Management

NPL’s Ratio in 2015 was decreasing from 0.08%

compare to year 2014, 0.67%. This ratio was

the comparison between substandard loans,

doubtful loans and loss compare to total

credit. Although the substandard loans ratio

a bit increasing but it was still below the 5%

regulation. On the other side, management in

corporate are focusing on safety step and action

to the potentially problematic loans.

• Liquidity

Loans to Deposit Ratio

Corporate is constantly pay attention to the daily

liquidity level by watching the credit ratio to the

third party fund on the other side, the corporate

got supported by adequate capital. LDR per

2015 was increasing 7.67% to 77.29% compare

to previous year 69.62%. This was caused by the

increasing of customer trust to Bank Dinar.


terhadap Bank Dinar.

• ImbalHasilAset(ROA)

Per 31 Desember 2015 ROA Perseroan

sebesar 1,00% sedangkan 31 Desember 2014

sebesar 0,32%, peningkatan ini disebabkan

adanya peningkatan laba Perseroan karena

peningkatan pendapatan bunga sebagai

akibat peningkatan kapasitas usaha Perseroan.

• ImbalHasilEkuitas(ROE)

ROE Perseroan per 31 Desember 2015 dan

31 Desember 2014 masing-masing sebesar

3,62% dan 1,10%, peningkatan rasio ROE

karena adanya peningkatan perolehan laba

Perseroan karena peningkatan pendapatan

bunga sebagai akibat peningkatan kapasitas

usaha Perseroan.

• MarginPendapatanBungaBersih(Net Interest

Margin)

Per 31 Desember 2015 NIM Perseroan

adalah sebesar 4,41% sedangkan per 31

Desember 2014 sebesar 3,50%. Peningkatan

ini disebabkan peningkatan laba Perseroan

karena peningkatan pendapatan bunga

sebagai akibat peningkatan kapasitas usaha

Perseroan.

4.21. IKATAN MATERIAL UNTUK INVESTASI

BARANG MODAL

Investasi barang modal selama tahun 2015 hanya

berupa investasi guna perluasan jaringan kantor.

Sedangkan investasi barang modal lainnya relatif

tidak material.

4.22. PROSPEK USAHA

Perlambatan pertumbuhan ekonomi dan

ketidakpastian masih mewarnai perekonomian

nasional tahun 2015. Belum ada satupun

pengamat ekonomi yang mampu memastikan

kapan kondisi tersebut akan berakhir, namun

yang jelas pemerintah terus berupaya untuk

keluar dari permasalahan ini dengan menerbitkan

paket-paket kebijakan ekonomi untuk memacu

pertumbuhan ekonomi yang lebih tinggi dari

tahun kemarin.

• ReturnonAssets

Return on Assets as of 31st December 2015 was

1.00% while in 2014 was 0.32%. This increase is

due to increased profit by the elevating of Bank

Dinar business capacity.

• ReturnonEquity

ROE as of 31st December 2015 and 31st December

2014 was 3.62% and 1.10%. This increase is due

to an increase in profits due to increased interest

income that came from developing Bank Dinar’s

business capacity.

• NetInterestMargin

Per 31st December 2015, NIM was increasing from

3.50% in 2014 to 4.41% in 2015. This increase is

due to an increase in profits due to increased

interest income that came from developing

Bank Dinar’s business capacity.

4.21. MATERIAL COMMITMENT FOR CAPITAL

GOODS INVESTMENT

Material goods investment in 2015 only in the form to

expand the branch office. While other capital goods

investment relatively not material.

4.22. BUSINESS PROSPECT

Economic condition in Indonesia is still uncertain and

having a slow growth. No experts could predict how

long this condition will continue, but the government

kept trying to able to get out from the situation with

economic package policies to trigger the economic

growth.

On the other side, Bank Indonesia also loosen up

the monetary policy in order to maintain macro

economic stability after the increasing of Fed Fund

Rate on 17th December 2015. Some of the monetary


Disisi lain Bank Indonesia telah melakukan

kebijakan kelonggaran moneter untuk

memastikan terjaganya stabilitas makro ekonomi

terkait telah meredanya ketidakpastian pasar

global setelah kenaikan Fed Fund Rate (FFR) per

tanggal 17 Desember 2015. Beberapa kebijakan

yang telah diambil oleh otoritas moneter

diantaranya penurunan BI rate dan penurunan

Giro Wajib Minimum (GWM). Kebijakan lain akan

terus dilakukan oleh otoritas moneter sambil

terus memantau perkembangan ekonomi

domestik dan global. Dengan latar belakang

situasi ekonomi tersebut diatas dapat kiranya

diperkirakan prospek ekonomi tahun 2016 lebih

baik dari tahun 2015, namun demikian harus

tetap diantisipasi pengaruh ekonomi global

yang memegang peranan sangat tinggi dan

berpengaruh kuat terhadap ekonomi nasional.

Bank Dinar akan tetap memacu pertumbuhan

namun dengan langkah yang lebih hati-hati

dalam setiap pengambilan keputusan khususnya

dalam pemberian kredit. Terkait dengan prospek

tahun 2016, maka target akhir tahun 2016 kredit

tumbuh 18,53%, DPK tumbuh 10,14%, mengingat

kondisi yang ada maka Perseroan juga fokus untuk

mengoptimalkan dana yang sudah ada sehingga

aset hanya tumbuh sebesar 2%.

4.23. ASPEK PEMASARAN

Perseroan telah menyusun rencana jangka

panjang yang disesuaikan dengan visi Perseroan

yaitu “Menjadi Bank yang memberikan layanan

tercepat dan terbaik dalam pengembangan usaha

perdagangan kecil dan menengah” dengan misi

“Meningkatkan Pelayanan, Kenyamanan dan

Produk serta Optimalisasi Sumber Daya Perseroan”.

Adapun beberapa strategi pemasaran yang

diambil adalah:

• Mengedepankan aspek kehati-hatian dalam

setiap pengambilan keputusan operasional

khususnya perkreditan.

• Menjaga kualitas pinjaman dengan bersikap

lebih prudent dan menghindari beberapa

policies are decreasing the Key Reference Rate (BI

Rate) and Statutory Reserve. Others policies will be

publish by the monetary authority while continuing

monitor economic development in global and

domestic. With that background, business prospect

in 2016 is better than 2015 but it needs to be

anticipate from the global economy effect that

plays an important rule in domestic economy. Bank

Dinar will trigger the growth with prudence in every

decision especially credit approval. Related to the

business prospect in 2016, Bank Dinar are targeting

a growth 18.53% in credit, 10.14% in third party fund,

and also to optimize existing fund so the growth

target for asset only 2%.

4.23. MARKETING ASPECT

Corporate already arrange long term plan adjust with

corporate’s vision which is “To Be a Bank that Gives a

Fast and Best Service in Developing Middle and Micro

Business” and mission “Elevate Services, Comfort,

Product and also Optimize Human Resources”.

Some of the marketing strategy are:

• Prioritizing on prudence aspect in every

operational decision particularly in loans.

• Maintainloansqualitywithprudenceandavoid

several industries sector, in order to maintain


sektor industri, sehingga menjaga tingkat

kredit macet.

• Mengambillangkah-langkahyangdiperlukan

atas kredit bermasalah ataupun kredit yang

berpotensi akan bermasalah.

• Melakukananalisaataspotensi-potensibisnis

dengan risiko kecil namun memberikan

prospek yang menguntungkan bagi Perseroan.

• Melakukan evaluasi terhadap teknik

pemasaran yang telah dilakukan dan

diperbarui mengikuti tuntutan pasar.

• Membinahubungandankomunikasiyangbaik

dengan para nasabah untuk menjadikannya

sebagai nasabah yang loyal.

• Meningkatkan keterampilan dan kesadaran

karyawan akan pentingnya pelayanan yang

prima.

4.24. KEBIJAKAN DIVIDEN

Untuk memperkuat permodalan, pemegang

saham berkomitmen untuk tidak membagikan

laba yang diperoleh pada tahun 2015 sebagai

dividen.

4.25. INFORMASI MATERIAL

Seluruh informasi yang material telah diungkap

dalam laporan hasil pemeriksaan Akuntan Publik

Hendrawinata Eddy Siddharta dan Tanzil dengan

opini wajar dalam semua hal yang material. Bank

Dinar tidak melakukan investasi (penyertaan

saham), ekspansi, Divestasi dan resrtuktur hutang

atau modal selama tahun 2015.

NPL.

• Took significant step to the NPL or potentially

NPL.

• Analyst all business potentialwith low risk yet

still give the profit to the corporate.

• Evaluatedallhemarketingtechniqueandrenew

if its needed according to market demands.

• Maintain a good relationship and

communication with customer to make it as a

loyal customer.

• Elevatingemployeeskillsandawarenesstothe

importance of good quality service.

4.24. DIVIDENDS POLICY

To strength the capital, shareholders committed not

to share the 2015 profit as a dividends.

4.25. MATERIAL INFORMATION

All the material information in report of Public

Accounting Hendrawinata Eddy Siddharta and

Tanzil with Normal in Material Aspect predicate. Bank

Dinar did not invest (Equity Investment), expansion,

divestment, and indebtedness or capital restructure

in 2015.

Membina hubungan dan komunikasi yang baik

dengan para nasabah untuk menjadikannya sebagai

nasabah yang loyal.

Maintain a good relationship and

communication with customer to make it as a

loyal customer.

TATA KELOLA PERUSAHAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE



5. GOOD CORPORATE GOVERNANCE

Bank Dinar senantiasa berkomitmen untuk

menerapkan praktek tata kelola perusahaan

yang baik (Good Corporate Governance/GCG)

sebagai upaya untuk meningkatkan kinerja

Bank, melindungi kepentingan stakeholders, dan

meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan

serta perundang-undangan yang berlaku,

menjaga nilai-nilai etika bisnis yang berlaku umum

pada industri perbankan. Seluruh petugas Bank

wajib berpedoman pada prinsip Good Corporate

Governance (GCG) sebagaimana tertuang dalam

Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.8/4/PBI/2006

tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance

Bagi Bank Umum sebagaimana diubah dengan PBI

No.8/14/PBI/2006 tentang Perubahan Atas PBI No.

8/4/PBI/2006 Tentang Pelaksanaan Good Corporate

Governance Bagi Bank Umum. Sedangkan dalam

pelaksanaannya diatur dalam Surat Edaran Bank

Indonesia No.15/15/DPNP tanggal 29 April 2013

Perihal Pelaksanaan Good Corporate Governance

bagi Bank Umum yang mewajibkan semua Bank

melaksanakan prinsip - prinsip GCG dalam setiap

kegiatan usahanya, pada seluruh tingkatan atau

jenjang organisasi meliputi seluruh pengurus

dan karyawan Bank, mulai dari Dewan Komisaris,

Direksi sampai dengan pegawai tingkat pelaksana.

Untuk lebih memperdalam Penerapan Good

Corporate Governance suatu praktek tata kelola

perusahaan yang baik, Perseroan menerapkan

prinsipprinsip:

Keterbukaan (Transparency)

Yaitu keterbukaan dalam mengemukakan

informasi yang material dan relevan serta

keterbukaan dalam proses pengambilan

keputusan. Bank mengungkapkan informasi

secara tepat waktu, memadai, jelas, akurat, dan

mudah diperbandingkan, serta mudah diakses

oleh stakeholders sesuai dengan haknya. Prinsip

keterbukaan oleh Bank tidak mengurangi

kewajiban untuk memenuhi ketentuan rahasia

Bank sesuai Undang-Undang yang berlaku.

5. GOOD CORPORATE GOVERNANCE

Bank Dinar is committed to implement Good

Corporate Governance (GCG) to improve bank

perform, protect stakeholders interests, elevate

the compliance to the rules and valid regulations,

and keep the business ethic apply in banking

business. All bank officers are obligate to the bank’s

Good Corporate Governance principle as in Bank

Indonesia Regulation (PBI) No. 8/4/PBI/2006 about

The Implementation of Good Corporate Governance

(GCG) as Bank Indonesia which was changed to

PBI No.8/14/PBI/2006 about the changed in PBI

No.8/4/PBI/2006 about the Implementation of

Good Corporate Governance (GCG). While in the

practice was set in Bank Indonesia Circular Letter

No.15/15/DPNP dated in 29th April 2013 about The

Implementation of Good Corporate Governance in

every business activity, to all layer and organization

including all staffs and officer in Bank, from Board

of Commissioners, Board of Directors to practical

employee.

To deepen the implementation of Good

Corporate Governance, corporate needs to apply

several principles such as:

Transparency

Transparency in informing material and relevant

information also transparency in decision making.

Bank have to reveal information on time, proper,

clear, accurate, comparable, accessible by the

stakeholder accordance to their rights. Transparency

principle by bank will not violate the banking secrecy

rules complied to the rules and valid regulations.


Akuntabilitas (Accountibility)

Yaitu kejelasan fungsi dan pelaksanaan

pertanggungjawaban organ Bank sehingga

pengelolaannya berjalan secara efektif. Bank

memiliki ukuran kinerja dari semua jajaran

berdasarkan ukuran-ukuran yang konsisten

dengan corporate values, sasaran dan usaha serta

strategi Bank sebagai pencerminan akuntabilitas

Bank. Dalam hubungan ini Bank menetapkan

tanggung jawab yang jelas dari masing-masing

organ organisasi yang selaras dengan visi, misi,

sasaran usaha dan strategi perusahaan serta

memastikan terdapatnya check and balance dalam

pengelolaan Bank.

Tanggung Jawab (Responsibility)

Yaitu kesesuaian pengelolaan Bank dengan

peraturan perundang-undangan yang berlaku

baik yang terkait dengan Peraturan Bank

Indonesia, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan,

ataupun aturan lainnya yang mengatur prinsip-

prinsip pengelolaan Bank yang sehat sebagai

wujud pertanggungjawaban untuk menjaga

kelangsungan usahanya, Bank harus berpegang

pada prinsip-prinsip kehati-hatian (prudential

banking practices) dan mentaati peraturan

perundang-undangan yang berlaku. Bank harus

bertindak sebagai good corporate citizen (warga

Negara perusahaan yang baik) termasuk peduli

terhadap lingkungan dan melaksanakan tanggung

jawab sosial.

Independensi (Independency)

Yaitu pengelolaan Bank secara profesional tanpa

pengaruh/tekanan dari pihak manapun. Bank

menghindari terjadinya dominasi yang tidak wajar

oleh stakeholders manapun, dan tidak terpengaruh

oleh kepentingan sepihak, serta bebas dari

benturan kepentingan (conflict of interest), dan

setiap keputusan berdasarkan objektivitas serta

bebas dari tekanan dari pihak manapun.

Kewajaran (Fairness)

Yaitu keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi

Accountability

The clarity of function and responsibility of each

organs in Bank to make an effective governance.

Bank have performance measurement form all ranks

based on consistency with corporate values, target

and business and bank strategy as part of bank

accountability. In this state, Bank set the strategy

and business target form each organization organ

in line with vision, mission and business target and

corporate strategy and also to make sure there’s a

check and balance in its system.

Responsibility

Adheres to prudential banking practices and ensures

compliance with applicable regulations such as Bank

Indonesia Regulations, Financial Service Authority

Regulations, or any valid regulations that regulate

Bank Governance as responsibility to maintain the

sustainability of corporate . Bank needs to hold to

prudential banking practices and obey all the rules.

Bank need to act as good corporate citizen including

to the society through corporate social responsibility.

Independency

Bank was run professionally without any pressure

or interest from other party. Bank have to avoid

abnormal domination by stakeholders and able to

stand neutral apart from individual interest, free from

conflict of interest and make decision objectively and

free from any pressure.

Fairness

Bank have to fair and equal to fulfill stakeholders


hak-hak stakeholders yang timbul berdasarkan

perjanjian dan peraturan perundang-undangan

yang berlaku. Bank harus memperhatikan

kepentingan seluruh stakeholders berdasarkan

azas kesetaraan dan kewajaran (equal treatment)

serta memberikan/menyampaikan pendapat bagi

kepentingan Bank atau mempunyai akses terhadap

informasi sesuai dengan prinsip keterbukaan.

Laporan Pelaksanaan GCG Bank Dinar tahun 2015

meliputi dua criteria, yaitu Laporan Transparansi

Pelaksanaan GCG sebagaimana dimaksud pada

butir IX Surat Edaran Bank Indonesia No 15/15/

DPNP tanggal 29 April 2013, dan Laporan Penilaian

Sendiri (Self Assessment) Pelaksanaan GCG.

5.1. TRANSPARASI PELAKSANAAN GCG

5.1.1. PENGUNGKAPAN PELAKSANAAN GCG

5.1.1.1. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM

(RUPS)

RUPS merupakan organ tertinggi di dalam

Perseroan yang memiliki kewenangan yang

tidak diberikan kepada Dewan Komisaris

dan Direksi dalam batas yang ditentukan

dalam Undang Undang dan Anggaran Dasar

Perseroan. Dalam forum RUPS Pemegang

Saham berhak memperoleh keterangan

yang berkaitan dengan Perseroan dari

Direksi dan atau Dewan Komisaris

sepanjang berhubungan dengan mata

acara yang diagendakan dalam RUPS dan

tidak bertentangan dengan kepentingan

Perseroan.

1. RUPS Tahunan

RUPS untuk mempertanggungjawabkan

kinerja Direksi setelah ditelaah oleh

Dewan Komisaris dengan tujuan untuk

mendapatkan persetujuan dan pengesahan

Laporan Keuangan. Dengan persetujuan dan

pengesahan tersebut berarti memberikan

pelunasan dan pembebasan tanggung jawab

rights appear from the commitment made of valid

regulations. Bank takes into account the interests of

all stakeholders based on the principles of equality

and fairness or equal treatment. Provides the

opportunity for all stakeholders to provide input and

opinions in the Bank’s interest, and provides access

to appropriate information based on the principle of

transparency.

Implementation Report of Bank Dinar GCG in 2015

including two criteria which are Transparency

Implementation GCG Report as in Article in Bank

Indonesia Circular Letter No 15/15/DPNP date

29th April 2013 and Self Assessment of the GCG

Implementation Report.

5.1. IMPLEMENTATION TRANSPARENCY OF GCG

5.1.1. GCG IMPLEMENTATION DISCLOSURE

5.1.1.1. GENERAL MEETING OF

SHAREHOLDERS

General Meeting of Shareholders (GMS) is

the highest organ in corporate that has the

authority that not even owned by the Board

of Commissioners and Board of Directors

in certain limit defined by the Laws and

Corporate Article of Association. In GMS,

the shareholders ale to get any information

related to the corporate from Board of

Commissioners and or Board od Directors as

long as its connected to the RUPS Agenda and

for Corporate’s interest only.

1. Annual General Meeting of Shareholders

Annual General Meeting of Shareholders

(AGMS) was hold to account Board of

Directors perform after evaluated by the

Board of Commissioners to get approval

and ratification of financial report. With the

approval and ratification, means giving all

the freedom and quittance of responsibility


sepenuhnya kepada para anggota Direksi

dan Dewan Komisaris atas pengurusan dan

pengawasan yang telah dijalankan selama

tahun buku yang telah lalu, sejauh tindakan

tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan

dan Laporan Keuangan kecuali perbuatan

penggelapan, penipuan, dan tindak pidana

lainnya.

Pada tahun 2015 Bank Dinar telah

melaksanakan RUPS Tahunan tepatnya

tanggal 21 Mei 2014 di Hotel Alila Ruang

Olio-Elan dengan agenda:

1. Penyampaian Laporan Neraca dan Rugi/

Laba tahun 2014;

2. Persetujuan atas Laporan Keuangan untuk

Tahun Buku yang berakhir pada tanggal

31 Desember 2014 serta pemberian

pelunasan dan pembebasan tanggung

jawab (acquit et decharge) kepada

anggota Direksi dan Dewan Komisaris atas

tindakan pengurusan dan pengawasan

dalam tahun buku 2014;

3. Penetapan penggunaan laba Perseroan

untuk tahun buku yang berakhir pada

tanggal 31 Desember 2014;

4. Penunjukan Akuntan Publik yang akan

memeriksa Laporan keuangan Yang

berakhir pada tanggal 31 Desember 2015;

5. Peninjauan gaji dan honorarium bagi

anggota Direksi dan Dewan Komisaris

serta penetapan remunerasi bagi

pengurus Perseroan.

Keputusan Agenda 1

- Menerima baik Laporan Neraca dan Rugi/

Laba tahun 2014 yang telah diaudit oleh

Kantor Akuntan Publik Hendrawinata,

Eddy Siddharta & Tanzil dengan pendapat

WAJAR dalam semua hal yang material.

Keputusan Agenda 2

- Menerima baik dan menyetujui laporan

keuangan untuk tahun buku yang

to the Board od Directors and Board of

Commissioners for all the management and

supervision that have been spent for one year

book, all the actions was recorded in Annual

Report and Financial Report except for the

fraud, embezzlement and other criminal

actions.

In 2015 Bank Dinar had done the Annual

General Meeting of Shareholders at 21st

May 2014 in Hotel Alia Room Olio-Elan with

agenda listed:

1. Delivery of Balance Sheet and Profit/Loss

2014 Report;

2. Approval of Financial Statement for year

book ended in 31st December 2014 and

also handing the quittance (acquit et de

charge) to the Board f Directors and Board

of Commissioners for the management

and supervision in 2014;

3. Determination of Corporate’s Profit usage

for year book ended in 31st December 2014;

4. Designation of Public Accounting that will

check Financial Report that ended in 31st

December 2015;

5. Reviewed the employee benefit and

honorarium to the Board of Commissioners

and Board of Directors also remuneration

to the corporate’s officers.

The Decision Based on Agenda 1

- Receiving the Balance Sheet year 2014

audited by Public Accounting Office

Hendrawinata, Eddy Siddharta and Tanzil

with Fair rates in all material things.


- Received and approved the financial

statement for the year book ended in


berakhir pada tanggal 31 Desember 2014,

termasuk laporan Direksi dan laporan

tugas pengawasan Dewan Komisaris

Perseroan

- Menerima baik dan menyetujui serta

mengesahkan laporan keuangan

untuk tahun buku yang berakhir pada

tanggal 31 Desember 2014 yang telah

diaudit oleh Kantor Akuntan Publik

Hendrawinata, Eddy Siddharta & Tanzil

dengan pendapat WAJAR dalam semua

hal yang material, serta memberikan

pelunasan dan pembebasan tanggung

jawab sepenuhnya (acquit et de charge)

bagi para anggota Direksi atas tindakan

pengurusan dan anggota Dewan

Komisaris Perseroan atas tindakan

pengawasannya selama tahun buku

2014.

- Menyetujui laporan realisasi penggunaan

dana hasil IPO sebagaimana laporan yang

disampaikan pengurus.

Keputusan Agenda 3

- Menyetujui dan menetapkan perolehan

laba Perseroan untuk tahun buku yang

berakhir pada tanggal 31 Desember 2014

sebesar Rp3.107.987.769,- (tiga milyar

seratus tujuh juta sembilan ratus delapan

puluh tujuh ribu tujuh ratus enam puluh

sembilan rupiah) untuk dialokasikan

sebagai berikut :

1. Sebesar 25% dibagikan bonus

kepada karyawan dan pengurus dan

dibebankan ke dalam tahun buku

2015.

2. Sebesar 20% disisihkan sebagai

cadangan.

3. Sebesar 55% dimasukkan sebagai

laba ditahan.

Keputusan Agenda 4

- Memberikan kuasa kepada Dewan

Komisaris untuk menunjuk Kantor

31st December 2014, including Board of

Directors and Supervision Report from

Board of Commissioners.

- Received and approved also validated the

financial statement for year book ended at

31st December 2014 and had been audited

by Public Accounting Office Hendrawinata,

Eddy Siddharta and Tanzil with Fair rates

in all material things and handing the

quittance (acquit et decharge) to the Board

f Directors and Board of Commissioners for

the management and supervision in year

book of 2014.

- Approved the Initial Public Offering (IPO)

fund usage as reported by the officer


- Approved and fixed the corporate’s profit

for year book ended at 31st December 2014

as much as Rp3,107,987,769 (three billion

one hundred million and seven million

nine hundred eighty seven thousand and

seven hundred sixty nine) allocated for:

1. As much as 25% for bonus to the

employee and officers and was

charged to the year book 2015.

2. As much as 20% was set aside as

reserves.

3. As much as 55% was for retained

earnings


- Gave mandate to the Board of

Commissioners to choose Accounting


Akuntan yang akan melakukan audit

neraca, perhitungan laba rugi dan

bagian-bagian lain laporan keuangan

Perseroan untuk tahun buku yang akan

berakhir pada tanggal 31 Desember 2015

dengan memperhatikan rekomendasi

dari Komite Audit.

Keputusan Agenda 5

- Memberikan kuasa kepada Dewan

Komisaris untuk meninjau/menetapkan

honorarium dan gaji bagi anggota Dewan

Komisaris dan anggota Direksi Perseroan

untuk tahun 2015.

1. RUPS Luar Biasa

RUPS yang dapat diselenggarakan sewaktu-

waktu berdasarkan kebutuhan untuk

membicarakan dan memutuskan mata acara

rapat dengan memperhatikan Peraturan

Perundang-undangan dan Anggaran Dasar.

Pada tahun 2015 Bank Dinar telah

melaksanakan RUPS Luar Biasa tepatnya

tanggal 21 Mei 2014 di Hotel Alila Ruang

Olio-Elan dengan agenda:

1. Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar

Perseroan Dalam Rangka Penyesuaian

dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan

(OJK) untuk Perusahaan Terbuka.

Menyetujui perubahan anggaran dasar

dalam rangka penyesuaian dengan

peraturan Otoritas Jasa Keuangan

(OJK) untuk perusahaan terbuka sesuai

Peraturan OJK No.32/POJK.04/2014

tanggal 08 Desember 2014 Tentang

Rencana Dan Penyelenggaraan Rapat

Umum Pemegang Saham Perusahaan

Terbuka dan Peraturan OJK No.33/

POJK.04/2014 tanggal 08 Desember 2014

Tentang Direksi dan Dewan Komisaris

Emiten Atau Perusahaan Publik.

Selanjutnya Rapat memberikan

Office that will audit balance sheet,

profit and loss statement and other parts

in financial report for upcoming year

book that ended in 31st December 2015

with Audit Committee recommendation.


- Gave mandate to Board of

Commissioners to review or specified

honorarium and employee benefit for

Board of Commissioners and Board of

Directors in year 2015.

1. Extra Ordinary General Meeting of

Shareholders

This General Meeting can be hold any time

needed to discus and decide agenda based on

Article of Association and Laws.

In 2015, Bank Dinar also held Extra Ordinary

General Meeting of Shareholders at 21st

May 2014 in Hotel Alia Room Olio-Elan with

agenda:

1. Approval of the changing made in

Article of Association in Corporate to

Adjust Financial Service Authority (OJK)

Regulations for Public Company.

Approving the article of association

in adjusting to the Financial Service

Authority (OJK) Regulations for Public

Company based on OJK Regulation No.

32/POJK.04/2014 dated 8th December

2014 about Holding and Planning the

General Meeting of Stake Holder of Public

Company and OJK Regulation No. 33/

POJK.04/2014 dated 8th December 2014

about Board of Directors and Board

of Commissioners Issuers or Public

Company.

The meeting then gave all the authority


wewenang dan kuasa kepada Direksi

Perseroan untuk melakukan tindakan

termasuk tetapi tidak terbatas pada

menyatakan keputusan rapat ini dalam

suatu akta Notaris tersendiri, melakukan

pemberitahuan perubahannya kepada

Kementerian Hukum dan Hak Asasi

Manusia, melakukan semua tindakan

yang dipandang baik dan perlu untuk

mencapai maksud tersebut, serta

menegaskan kembali hasil keputusan

rapat ini dengan akta tersendiri

dihadapan Notaris apabila jangka waktu

untuk menyatakan keputusan ini telah

lewat.

5.1.1.2. DEWAN KOMISARIS

Jumlah anggota Dewan Komisaris Bank Dinar

sudah sesuai dengan ketentuan yang berlaku

yaitu sebanyak 3 (tiga) orang. Sebagaimana

ditetapkan dalam RUPS tanggal 20 Desember

2013 dan telah mendapat persetujuan

dari Bank Indonesia melalui surat nomor

15/125/GBI/DPIP/Rahasia tanggal tanggal

09 Desember 2013 perihal Keputusan Uji

Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper

Test) atas pencalonan Komisaris Independen

PT Bank Dinar Indonesia Tbk dengan susunan

sebagai berikut:

Susunan, Kriteria dan Independensi

Anggota Dewan Komisaris

Susunan, kriteria dan independensi anggota

Dewan Komisaris PT Bank Dinar Indonesia

Tbk telah sesuai dengan ketentuan yang

to he Board of Directors to take some

action but no limited to the announcing

meeting decision in Notary Deed,

disclosed the changing to the Ministry of

Law and Human Rights, execute all the

action needed, reassuring the meeting

decision with a legal deed in front of the

notary if the decision’s period has passed.

5.1.1.2. BOARD OF COMMISSIONERS

Board of Commissioners in Bank Dinar were

in line with valid regulations which was 3

(three) people. As set in General Meeting

of Shareholders date 20th December 2013

and approved by Bank Indonesia through

letter No. 15/125/GBI/DPIP/Rahasia date 9TH

December 2013 about Fit and Proper Test

to election of Independent Commissioner

PT Bank Dinar Indonesia Tbk, with the

arrangement as followed:

Arrangement, Criteria and Independency

of Board of Commissioners

The Arrangement, criteria and independency

of Board of Commissioners in PT Bank

Dinar Indonesia Tbk was in line with valid

Nama Jabatan

Dr Syaiful Amir, SE, Ak Komisaris Utama

Efen Lingga Utama Komisaris Independen

Haryono Waskito Komisaris Independen

Name Position

President Commissioner

Independent Commissioner

Independent Commissioner


berlaku dengan kondisi sebagai berikut :

1. Jumlah Anggota Dewan Komisaris sudah

sesuai ketentuan yang berlaku dalam

bidang Perbankan yaitu terdiri dari 3 (tiga)

orang dengan komposisi 1 (satu) orang

Komisaris Non Independen dan 2 (dua)

orang Komisaris Independen. Seluruh

Anggota Komisaris tidak saling memiliki

hubungan keuangan, kepengurusan,

kepemilikan dan hubungan keluarga

dengan Anggota Komisaris lain dan

Direksi.

2. Seluruh anggota Dewan Komisaris

berdomisili di Indonesia.

3. Seluruh anggota Dewan Komisaris tidak

ada yang berasal dari mantan anggota

Direksi atau pejabat eksekutif pada Bank

Dinar, tidak ada yang memiliki jabatan

rangkap, dan Komisaris Independen

hanya mengetuai maksimal 2 (dua)

Komite di Bank Dinar.

4. Seluruh anggota Dewan Komisaris tidak

ada yang merangkap jabatan sebagai

anggota Dewan Komisaris, Direksi, atau

Pejabat Eksekutif pada perusahaan lain

baik Bank maupun bukan Bank.


memiliki integritas, kompetensi dan

reputasi keuangan yang memadai dan

dalam menjalankan tugasnya, Dewan

Komisaris telah memiliki pedoman dan

tata tertib kerja termasuk pengaturan

etika kerja, waktu kerja, dan rapat.

6. Salah satu Anggota Dewan Komisaris

adalah pemegang saham pengendali

namun tidak mempengaruhi

independensi dalam menjalankan

tugasnya.


memiliki kompetensi yang memadai

dan relevan dengan jabatannya

sehingga mampu menjalankan tugas

dan tanggung jawabnya serta dapat

mengimplementasikan kompetensi

regulations which were:

1. Board of Commissioners was in line

with valid banking regulations which

was three people with the composition

one person as Non Independent

Commissioner and two people as

Independent Commissioners. Each

commissioners did not have any

financial, ownership, organizational and

family related with other commissioner

or Board of Directors.

2. All the board members were domiciled

in Indonesia.

3. All Board of Commissioners members did

not came from ex-Board of Directors or

executive officers in Bank Dinar, did not

have double positions, and Independent

Commissioner lead only 2 years in Bank

Dinar Committee.

4. No Board of Commissioners have double

position in Board of Commissioners

member, Board of Directors or Executive

Officers in Bank Dinar or other Bank.

5. All Board of Commissioners members

have proper integrity, competency, and

financial reputation to do their jobs,

Board of Commissioners have guidelines

and work order including work ethic,

work time, meeting.

6. One of the Board of Commissioners

owns a respectful stock but did not effect

the independency.

7. All Board of Commissioners have a

proper and relevant competency with

their position and able to conduct

the responsibility and implement the

competency in work and responsibility.

Every Board of Commissioners members


yang dimiliki dalam pelaksanaan tugas

dan tanggungjawabnya. Setiap anggota

Dewan Komisaris telah lulus Fit and

Proper Test dan telah memperoleh surat

persetujuan dari Bank Indonesia

8. Setiap anggota Dewan Komisaris

memiliki kemauan dan kemampuan

untuk melakukan pembelajaran secara

berkelanjutan.

9. Untuk memastikan pelaksanaan

tugasnya, Dewan Komisaris telah

memiliki pedoman dan tata tertib kerja

termasuk pengaturan etika kerja, waktu

kerja, dan rapat.

Frekuensi Rapat

Selama tahun 2015, Dewan Komisaris telah

mengadakan rapat sebanyak 6 (enam) kali

dengan rincian sebagai berikut:

already passed the Fit and Proper Test

and Approved by Bank Indonesia.

8. Every member of Board of Commissioners

have ability and willingness to do

continuity learning.

9. To guide the job implementation, Board

of Commissioners have guidelines and

work order including work ethic, work

time, meeting.

Meeting Frequency

In 2015, Board of Commissioner had conduct

meeting as much as six times, they are:

Nama Jumlah Rapat Kehadiran Persentase Kehadiran

Dr Syaiful Amir, SE, Ak 6 6 100%Efen Lingga Utama 6 6 100%Haryono Waskito 6 6 100%

Name Numbers of Meeting Presence Presence Percentage

Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab

Dewan Komisaris

Dewan Komisaris memiliki tugas dan

tanggung jawab yang sudah dilaksanakan

sebagai berikut :

1. Dewan Komisaris telah memastikan

pelaksanaan prinsip-prinsip GCG dalam

setiap kegiatan usaha Bank dengan

senantiasa melakukan pengawasan

terhadap pelaksanaan tugas dan

tanggung jawab Direksi baik secara

berkala maupun sewaktu-waktu,

termasuk dalam pelaksanaan kebijakan

strategis Bank Dinar dan apabila

ditemukan penyimpangan diterbitkan

Implementation Duty and Responsibility

of Board of Commissioners

Board of Commissioners have responsibility

and duty, which were:

1. Board of Commissioners had ensuring

the implementation of GCG principles in

every business activity with supervision

on each duty and responsibility by

Board of Directors annually or any

time including in implementation in

Bank Dinar’s strategy and if found any

deviation there will be memo issued

to Bank Indonesia no latter than in 7

working day.


memo kepada Direksi. Apabila terdapat

pelanggaran terhadap undang-undang

dan peraturan perbankan maka

dilaporkan ke Bank Indonesia paling

lambat 7 hari kerja.

2. Dewan Komisaris telah melaksanakan

tugas dan tanggungjawabnya secara

independen dan menyediakan waktu

yang cukup untuk optimalisasi tugasnya

serta tidak terlibat dalam pengambilan

keputusan kegiatan operasional Bank

kecuali kredit kepada pihak terkait dan

hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran

Dasar Bank Dinar dan/atau peraturan

perundangan yang berlaku dalam rangka

melaksanakan fungsi pengawasan

3. Sebagai bagian dari pelaksanaan

tugasnya Dewan Komisaris memantau

tindak lanjut temuan audit dan

rekomendasi Satuan Kerja Audit Intern

(SKAI) Bank, auditor eksternal dan hasil

pengawasan Bank Indonesia. Untuk

mengoptimalkan tugasnya Dewan

Komisaris telah membentuk Komite

Audit, Komite Pemantau Risiko, serta

Komite Nominasi dan Remunerasi, dan

Dewan Komisaris telah memastikan

efektivitas pelaksanaan tugas dari

masing-masing Komite tersebut.

4. Pengangkatan anggota Komite telah

dilakukan Direksi berdasarkan keputusan

rapat Dewan Komisaris namun untuk

pelaksanaan tugas komite agar efektif

dipantau oleh Dewan Komisaris.

5. Rapat Dewan Komisaris diselenggarakan

minimal 4 kali setahun dan dihadiri

oleh seluruh anggota Dewan Komisaris,

pengambilan keputusan rapat dilakukan

secara musyawarah mufakat dan apabila

tidak mufakat maka dibatalkan.

6. Dewan Komisaris melaksanakan tugas

secara independen tanpa intervensi dari

siapapun termasuk dari Pemegang Saham

2. Board of Commissioners had done their

duty and responsibility independently

and sparing enough time to optimized

their duty and did not involved in making

decision about operational activity

unless credit to the related party and

other things set by the Bank Diar Article

of Associations and or valid banking laws

and regulations to perform supervision.

3. As part of their job, Board of

Commissioners also supervised follow

up audit founding and recommendation

from Internal Audit Working Unit ,

external auditor and Bank Indonesia

supervision. To optimized the duty.

Board of Commissioners had form Audit

Committee, Risk Monitoring Committee,

Remuneration and Nomination

Committee, and Board of Commissioners

already check the effectively of each

committee.

4. The appointment of Committee

by Board of Directors are based on

meeting resolution but for committee

duty was supervised by the Board of

Commissioners.

5. Board of Commissioners Meeting was

held at least four time a year and

attended by all Board of Commissioners

members, decision was made by

deliberation to reach a consensus

and was dropped if not reached any

deliberation.

6. Board of Commissioners done their job

independently without intervention

including the stakeholder that can


yang dapat mengurangi keuntungan

Perseroan, tidak memanfaatkan

Perseroan untuk kepentingan siapapun

termasuk mengambil atau menerima

keuntungan pribadi.

5.1.1.3. DIREKSI

Pemegang Saham melalui RUPS telah

menetapkan susunan anggota Direksi

untuk menjalankan aktivitas operasional

Bank Dinar. Penetapan tersebut tetap

memperhatikan persetujuan dari otoritas

Bank Indonesia. Bank Dinar yang merupakan

Perseroan yang bergerak dalam bidang jasa

keuangan dengan fungsi utama sebagai

lembaga intermediasi maka haruslah

dikelola oleh tenaga profesional dan

berpengalaman dalam pelaksanaan fungsi

tersebut. Sesuai keputusan RUPS tanggal 23

Mei 2012 sebagaimana juga telah mendapat

persetujuan Bank Indonesia melalui surat

No.14/98/GBI/DPIP/Rahasia tanggal 4

September 2012 perihal Keputusan Uji

Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper

Test) terhadap pengangkatan Direktur Utama

PT Bank Liman Internasional, susunan Direksi

PT Bank Dinar Indonesia Tbk adalah sebagai

berikut:

reduce corporate’s profit, took corporate

for their own personal advantage.

5.1.1.3. BOARD OF DIRECTORS

Through General Meeting of Shareholders

(GMS) the shareholders had set Board of

Directors organizational to run the Bank

Dinar’s operational activity based on Bank

Indonesia Authority. Bank Dinar is an

institution work in banking and financial

service with main function as intermediation

institution so it have to manage by

professional and experience labor. With the

RUPS decision dated 23th May 2012 approved

by Bank Indonesia through letter No.14/98/

GBI/DPIP/Rahasia date 4th September 2012

about Fit and Proper Test to appointing the

Chief Director PT Bank LimanInternasional

and Board of Directors organizational PT

Bank Dinar Indonesia Tbk, which are:

Nama Jabatan

Hendra Lie Direktur Utama

Joyo Direktur Operasional

Idham Aziz Direktur Kepatuhan

Name Position

President Director

Operation Director

Compliance Director


Susunan, Kriteria dan Independensi

Direksi

Susunan, kriteria dan independensi Direksi

PT Bank Dinar Indonesia Tbk telah sesuai

dengan ketentuan yang berlaku dengan

kondisi sebagai berikut:

1. Jumlah anggota Direksi 3 (tiga)

orang, yaitu Direktur utama, Direktur

Operasional dan Direktur Kepatuhan.

2. Semua anggota Direksi berdomisili di

Indonesia.

3. Semua anggota Direksi memiliki

pengalaman di perbankan lebih dari lima

tahun

4. Tidak satupun anggota Direksi yang

merangkap jabatan baik di lembaga

perbankan maupun non Bank.

5. Anggota Direksi baik sendiri-sendiri

maupun bersama-sama tidak ada yang

memiliki saham melebihi 25 % dari modal

disetor pada perusahaan lain.

6. Seluruh anggota Direksi dan anggota

Dewan Komisaris tidak ada yang memiliki

hubungan keluarga sampai dengan

derajat kedua.

7. Setiap penggantian dan/atau

pengangkatan Direksi telah

memperhatikan rekomendasi dari Komite

Nominasi dan Remunerasi.

8. Direksi telah memiliki pedoman dan tata

tertib kerja yang mengatur etika kerja,

waktu kerja, dan pengaturan rapat.

9. Direksi telah menunjuk konsultan

khusus dan independen yang didasari

oleh kontrak yang jelas meliputi lingkup

kerja, tanggung jawab, jangka waktu

pekerjaan, dan biaya penunjukan untuk

proyek hukum.

10. Seluruh anggota Direksi memiliki

integritas, kompetensi dan reputasi

keuangan yang memadai

11. Direktur Utama berasal dari pihak

independen terhadap Pemegang Saham

Arrangement, Criteria and Independency

of Board of Directors

Arrangement, Criteria and Independency of

Board of Directors PT Bank Dinar Indonesia

Tbk is in line with the valid regulations, which

are:

1. Board of Director consist of 3 (three)

people, President Director, Operation

Director and Compliance Director.

2. All Board of Directors members were

domiciled in Indonesia.

3. All Board of Directors are experience in

banking field for over five years.

4. None of the member has double position

in banking or non bank field.

5. Each or collectively member of Board of

Directors can not have more than 25%

from paid in capital to other company.

6. All member of Board of Directors and

Board of Commissioners did not have

family related until second degree.

7. Every replacement or appointment

Board of Directors is already based on

recommendation from Nominations and

Remunerations Committee.

8. Board of Directors have guidelines and

work order including work ethic, work

time, meeting.

9. Board of Director have appoint special

consultant and independent based

on a clear contract including job desk,

responsibility, work time, and cost.

10. All Board of Commissioners members

have proper integrity, competency, and

financial reputation to do their jobs.

11. President Director came from independent

party to Controlling Shareholders


Pengendali (PSP) dan tidak memiliki

hubungan keuangan, kepengurusan,

kepemilikan saham dan hubungan

keluarga dengan PSP.

12. Setiap anggota Direksi telah lulus Fit and

Proper Test dan telah memperoleh surat

persetujuan dari Bank Indonesia.

13. Seluruh anggota Direksi memiliki

kompetensi yang memadai dan

relevan dengan jabatannya sehingga

mampu menjalankan tugas dan

tanggung jawabnya serta mampu

mengimplementasikan kompetensi yang

dimilikinya dalam pelaksanaan tugas dan

tanggung jawabnya.

14. Seluruh anggota Direksi memiliki kemauan

dan kemampuan untuk melakukan

pembelajaran secara berkelanjutan

dalam rangka peningkatan pengetahuan

perbankan dan perkembangan terkini

bidang keuangan/lainnya untuk

mendukung pelaksanaan tugas tanggung

jawabnya.

15. Direksi telah menerapkan prinsip-prinsip

GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank

pada seluruh tingkatan /jenjang organisasi.

16. Komposisi Direktur telah memenuhi

ketentuan tanpa adanya intervensi dari

pemilik

Frekuensi Rapat

Selama tahun 2015, Direksi telah

mengadakan rapat sebanyak 13 (tiga belas)

kali dengan rincian sebagai berikut:

and have no relationship in financial,

organizational, share ownership and

family to the Controlling Shareholders.

12. Every member of Board of Directors are

passed the Fit and Proper Test and also

have approval from Bank Indonesia.

13. All Board of Directors have proper and

relevant competency to be able to do

the job and responsibility and able to

implement their ability and competency

in job and responsibility.

14. All Board of Directors have willingness

and ability to do sustainability duty and

learning in order to elevate and update

about banking knowledge and technology

to support their job and responsibility.

15. Board of Directors had applied GCG

principles in every business activity to all

layer of organization.

16. Board of Directors composition have

passed the regulation without interfere

from the owner.

Meeting Frequency

In 2015, Board of Directors had conduct 13

times meetings:


Hendra Lie 13 13 100%Joyo 13 13 100%Idham Aziz 13 13 100%

Name Number of Meeting Presence Presence Percentage


Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab

Direksi

Direksi memiliki tugas dan tanggung jawab

yang sudah dilaksanakan sebagai berikut :

1. Direksi bertanggung jawab atas

setiap keputusan untuk pelaksanaan

kepengurusan Perseroan serta

mempertanggung jawabkan

pelaksanaan tugasnya dalam RUPS.

2. Direksi melakukan pengelolaan Perseroan

sesuai kewenangan yang diatur dalam

Anggaran Dasar dan Undang-Undang

yang berlaku.

3. Seluruh anggota Direksi tidak ada yang

memberikan kuasa umum kepada pihak

lain yang mengakibatkan pengalihan

tugas dan fungsi Direksi.

4. Direksi telah menerapkan pelaksanaan

prinsip-prinsip GCG dalam setiap

kegiatan usaha Perseroan pada seluruh

tingkatan/jenjang organisasi.

5. Direksi senantiasa menindaklanjuti

temuan pemeriksaan dan rekomendasi

dari audit intern maupun ekstern, hasil

pengawasan Bank Indonesia dan/atau

hasil pengawasan otoritas lain.

6. Direksi menyediakan data dan informasi

yang lengkap dan akurat kepada

Komisaris secara tepat waktu.

7. Keputusan-keputusan strategis

senantiasa diputuskan melalui rapat

Direksi yang pengambilan keputusannya

dilakukan secara musyawarah

mufakat, dibuat risalah rapatnya dan

didokumentasikan dengan baik, serta

diimplementasikan sesuai kebijakan,

pedoman dan tata tertb kerja yang

berlaku. Keputusan diambil apabila

seluruh Direksi yang hadir menyetujui

dan dibatalkan jika terjadi dissenting

opinions.

8. Direksi tidak memanfaatkan Bank untuk

kepentingan pribadi keluarga atau pihak

Implementation Duty and Responsibility


Board of Directors have duty and responsibility

that had been done, which are:

1. Board of Directors are responsible to

every decision toimplement corporate

management and responsibility to it in

GMS.

2. Board of Directors manage the corporate

based on authority set in valid Laws and

Article of Association.

3. All member of Board of Directors did not

gave the power to other party that makes

diverting in Board of Director’s function

and duty.

4. Board of Directors had applied GCG

principles in every business activity to all

layer of organization.

5. Board of Directors always follow up any

audit founding and recommendation

came from internal or external audit,

Bank Indonesia supervised and other

authorities supervised.

6. Board of Director provide a clear, full and

accurate data and information for Board

of Commissioners on time.

7. All strategic decision needs to decide

through meeting done with deliberation

to reach a consensus, make the meeting

summary, well documented, implemented

in line with regulations, work order and

guidelines. Decision was made through

deliberation to reach a consensus and

dropped if dissenting opinions.

8. Board of Directors did not use the bank for

personal advantage and only get benefit


lain serta tidak mengambil dan/atau

menerima keuntungan pribadi selain

Remunerasi dan fasilitas lainnya yang

ditetapkan dalam RUPS.

9. Direksi melaksanakan tugas secara

independen tanpa intervensi Pemilik yang

dapat menyebabkan kegiatan operasional

Bank terganggu sehingga berdampak

pada berkurangnya keuntungan Bank

dan/atau menyebabkan kerugian Bank.

10. Direksi mengungkapkan secara terbuka

kebijakan yang bersifat strategis di

bidang kepegawaian kepada karyawan.

11. Direksi mengangkat anggota Komite

berdasarkan keputusan rapat Dewan

Komisaris.

Frekuensi Rapat Dewan Komisaris dan

Direksi

Selama tahun 2015 Direksi dan Dewan

Komisaris telah mengadakan rapat sebanyak

14 (empat belas) kali dengan rincian sebagai

berikut:

set by the rules made in GMS.

9. Board of Director done the job

independently without owner interfere

that can cause damage to business

activity and could effect the decreasing of

corporate’s profit

10. Board of Directors transparently open to

the employee about employee’s strategic

policy.

11. Directors was appointed Committee

member based on meeting decision with


Meeting Frequency Board of Directors and

Board of Commissioners

In 2015, both Board of Directors and Board of

Commissioners had meeting as much as 14

times which are:


Dr Syaiful Amir, SE, Ak 14 14 100%Efen Lingga Utama 14 14 100%Haryono Waskito 14 14 100%Hendra Lie 14 14 100%Joyo 14 14 100%Idham Aziz 14 14 100%


5.1.1.4. COMMITTEE UNDER BOARD OF

COMMISSIONERS

All the committee under Bank Dinar Board

of Commissioners to support duty and

responsibility effectively are:

- Audit Committee

- Risk Monitoring

- Nomination and Remuneration

Committee

5.1.1.4. KOMITE DIBAWAH DEWAN

KOMISARIS

Komite-komite yang dibawah Dewan

Komisaris Bank Dinar untuk mendukung

efektivitas tugas dan tanggung jawabnya

yaitu:

- Komite Audit.

- Komite Pemantau Risiko.

- Komite Nominasi dan Remunerasi.


5.1.1.4.1. Komite Audit

Untuk lebih mengoptimalkan pelaksanaan

tugas Dewan Komisaris maka telah

dibentuk Komite Audit beranggotakan 4

(empat) orang yang terdiri dari:

- Seorang Ketua yang juga adalah Komisaris

independen; dan

- 3 (tiga) orang anggota yang semuanya

merupakan Pihak Independen.

Susunan Anggota Komite Audit per 31


5.1.1.4.1. Audit Committee

To optimize Board of Commissioners Duty,

then formed Audit Committee consist of 4

(four) people which are:

- A Chairman that also Independent

Commissioners; and

- 3 (Three) members that also member of

Independent Party

Arrangement of Audit Committee per 31st

December 2015:

Nama Jabatan

Efen Lingga Utama Ketua

Nugroho Sulistio Waluyo Anggota

Yahya Anggota

Rudy Hartono* Anggota

Name Position

Chairman

Member

Member

Member

* Bergabung menjadi anggota Komite

Audit sejak 27 Mei 2015

Tugas Dan Tanggung Jawab

Tugas dan tanggung jawab Komite Audit

adalah memberikan rekomendasi kepada

Dewan Komisaris:

a. Kecukupan pengendalian intern dan

proses pelaporan keuangan yang

didasarkan kepada evaluasi terhadap

pelaksanaan tugas dan pemantauan

tindak lanjut hasil audit.

b. Melakukan review terhadap :

1. Pelaksanaan tugas SKAI

2. Kesesuaian pelaksanaan audit

oleh KAP dengan standar audit

yang berlaku.

3. Kesesuaian laporan keuangan

dengan standar akuntansi yang

berlaku, dan

4. Pelaksanaan tindak lanjut

oleh Direksi atas hasil temuan

SKAI, Akuntan Publik dan hasil

*Joined the Audit Committee since 27th May

2015

Duty and Responsibility

Duty and responsibility of Audit Committee

is to give recommendation to Board of

Commissioners:

a. Sufficiency of internal controlling and

reporting financial report based on

evaluation to the duty implementation

and supervision following to the audit

result.

b. Reviewed:

1. Investigation results by Internal

Audit line unit.

2. Independency and objectivity of

Public Accountant Firm (KAP) with

valid accounting regulations.

3. Suitability of financial report with

valid accounting regulations.

4. Implement the follow up by Board

of Directors and KAP based on

regulations set in RUPS through


pengawasan Bank Indonesia.

c. Memberikan rekomendasi

penunjukan Akuntan Publik dan

Kantor Akuntan Publik (KAP) sesuai

ketentuan yang berlaku kepada RUPS

melalui Dewan Komisaris.

Frekuensi dan kehadiran rapat Komite

Audit pada tahun 2015


c. Gave recommendation to appoint Public

Accountant and Public Accountant Firm

based on regulations set in GMS through


Frequency and Presence of Audit

Committee Meeting in 2015


Efen Lingga Utama 9 9 100%Nugroho Sulistio Waluyo 9 9 100%Yahya 9 9 100%Rudy Hartono* 9 5 55,55%


* Bergabung menjadi anggota Komite

Audit sejak 27 Mei 2015

Periode jabatan anggota Komite Audit

Masa tugas anggota Komite Audit tidak

lebih lama dari masa jabatan Dewan

Komisaris dan dipilih kembali hanya untuk

satu periode berikutnya. Periode jabatan

Komite Audit sudah memenuhi ketentuan

Peraturan OJK Nomor 33/POJK.04/2014.

Pengungkapan independensi Komite

Audit

Independensi Komite Audit Bank Dinar

Indonesia Tbk dalam memberikan

pendapat/ rekomendasi kepada Komisaris,

Komite tidak dipengaruhi pihak lain yang

mempunyai kepentingan karena Ketua

Komite dan Anggota Komite merupakan

pihak independen yang tidak ada

hubungan keuangan, hubungan keluarga

dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi.

Pelaksanaan kegiatan Komite Audit

tahun 2015

Dalam tahun 2015, Komite Audit telah

melaksanakan kegiatan sebagai berikut:

1. Menelaah rencana pemeriksaan oleh

*Joined Audit Committee since 27th May 2015

Audit Committee Service Period

Audit Committee service period not longer

than Board of Commissioners service period

and re-elected only for one upcoming period.

Service period had fulfill the regulation of

Financial Service Authority OJK No. 33/

POJK.04/2014.

Audit Committee Independency Disclosure

Bank Dinar Indonesia Tbk Audit Committee

Independency in giving opinion or

recommendation to Board of Commissioners,

Committee did not effected by other parties

interest because the Committee Chairman

and member are independent party that have

no relation in financial or family with Board of

Commissioners or Board of Directors.

Committee Activity Implementation year

2015

In 2015, Audit Committee had done several

activity:

1. Reviewing the effectiveness of


Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) serta

mereview hasil pelaksanaannya.

2. Mengkaji laporan hasil pemeriksaan

Akuntan Publik terkait dengan

kecukupan cakupan aspek-aspek yang

diperiksa.

3. Memantau kecukupan tindak lanjut

atas hasil pemeriksaan baik oleh SKAI,

Akuntan Publik atau pemeriksaan OJK.

4. Merekomendasikan kepada Dewan

Komisaris atas Kantor Akuntan Publik

yang akan melakukan pemeriksaaan

atas laporan keuangan Perseroan.

5.1.1.4.2. Komite Pemantau Risiko

Dalam rangka pelaksaanaan tugas

pemantauan tingkat risiko Perseroan

oleh Dewan Komisaris maka telah

dibentuk Komite Pemantau Risiko dengan

keanggotaan 3 (tiga) orang yang terdiri

dari:

- Seorang Ketua yang juga Komisaris

Independen

- 2 (dua) orang anggota yang semuanya

merupakan Pihak Independen

Susunan Anggota Komite Pemantau

Risiko per 31 Desember 2015 adalah

sebagai berikut:

implementation and investigation

results by Internal Audit line unit.

2. Reviewing report of Public Accountant

related to the reviewed aspect adequacy.

3. Monitoring adequacy of the result of

evaluation done by, Public Accountant

and OJK reviewing.

4. Recommend to Board of Commissioners

about Public Accountant Firm that will

reviewed financial report.

5.1.1.4.2. Risk Monitoring Committee

In order to do risk monitoring job, Board of

Commissioners then form Risk Monitoring

Committee with 3 (three) member:

- A chairman that also Independent

Committee

- 2 (Two) member that also Independent

Party

Arrangement of Risk Monitoring per 31st

December 2015:

Nama Jabatan

Haryono Waskito Ketua

Yahya Anggota

Nugroho Sulistio Waluyo Anggota

Name Position

Chairman

Member

Member

Tugas dan tanggung jawab Komite

Pemantau Risiko meliputi:

a. Memberikan rekomendasi kepada

Dewan Komisaris terkait hasil

evaluasi kebijakan dan pelaksanaan

manajemen risiko;

Duty and Responsibility of Risk Monitoring

Committee:

a. Gave recommendation to the Board of

Commissioners related to the result of

policy evaluation and implementation

of risk management.


b. Memberikan rekomendasi kepada

Dewan Komisaris terkait hasil

pantauan dan evaluasi pelaksanaan

tugas Komite Manajemen Risiko dan

Satuan Kerja Manajemen Risiko.

Frekuensi dan kehadiran rapat Komite

Pemantau Risiko pada tahun 2015

b. Gave recommendation to Board of

Commissioner related to the monitoring

result and implementation evaluation

of Risk Management Committee and

Risk Management Working Unit.

Frequency and Meeting Presence of Risk

Monitoring Committee year 2015


Haryono Waskito 9 9 100%Yahya 9 9 100%Nugroho Sulistio Waluyo 9 9 100%


Periode jabatan anggota Komite

Pemantau Risiko

Masa tugas anggota Komite Pemantau

Risiko tidak lebih lama dari masa jabatan

Dewan Komisaris dan dipilih kembali hanya

untuk satu periode berikutnya. Periode

jabatan Komite Audit sudah memenuhi

ketentuan Peraturan OJK Nomor 33/

POJK.04/2014.


Pemantau Risiko

Independensi Komite Pemantau Risiko Bank

Dinar Indonesia Tbk dalam memberikan

pendapat/rekomendasi kepada Komisaris,






dengan anggota Dewan Komisaris, dan

Direksi.

Pelaksanaan kegiatan Komite Pemantau

Risiko tahun 2015

Dalam tahun 2015, Komite Pemantau Risiko

telah melaksanakan kegiatan sebagai berikut:

Serving Period of Risk Monitoring

Committee

Audit Committee service period not longer

than Board of Commissioners service period

and re-elected only for one upcoming period.

Service period had fulfill the regulation of

Financial Service Authority OJK No. 33/

POJK.04/2014.

Risk Monitoring Committee Independency

Disclosure

PT Bank Dinar Indonesia Tbk Risk Monitoring

Committee Independency in giving opinion or







Committee Activity Implementation of

Risk Monitoring year 2015

In year 2015, Risk Monitoring Committee had

activity implementation:


1. Melakukan evaluasi dan rekomendasi

terhadap aspek-aspek risiko yang

diperhitungkan dalam mengambil

keputusan pemberian kredit.

2. Melakukan evaluasi dan rekomendasi

atas kecukupan mitigasi risiko dalam

kegiatan operasional.

3. Melakukan evaluasi atas profil risiko

bulan Maret 2015, serta rekomendasi

untuk perbaikan profil risiko pada

triwulan berikutnya.

5.1.1.4.3. Komite Nominasi dan

Remunerasi

Dalam rangka mengoptimalkan

pelaksaanaan tugas Dewan Komisaris di

bidang nominasi dan remunerasi maka

telah dibentuk Komite Nominasi dan

Remunerasi dengan keanggotaan yang

terdiri dari:

- Seorang Ketua yang juga Komisaris

Independen; dan

- 3 (tiga) orang anggota, yaitu Komisaris

Utama, Komisaris Independen dan seorang

Pejabat Eksekutif yang membawahi Divisi

Sumber Daya Manusia.

Susunan Keanggotaan Komite Nominasi

dan Remunerasi sebagai berikut :

1. Evaluated and gave recommendation to

risk aspect in operational activity

2. Evaluated and gave recommendation

for adequacy mitigation in operational

activity

3. Evaluated to risk profile in March 2015,

and recommend to fix risk profile in next

quarter

5.1.1.4.3. Nomination and Remuneration

Committee

To optimize the implementation of Board

of Commissioners in nomination and

remuneration aspect, then was formed

Nomination and Remuneration Committee

with the members are:

- A chairman that also Independent

Commissioners; and

- 3 (Three) member, President Commissioner,

Independent Commissioner, and a Executive

Officers that supervise.

Arrangement of Nomination and

Remuneration :

Nama Jabatan

Haryono Waskito Ketua

Dr. Syaiful Amir, SE, Ak Anggota

Efen Lingga Utama Anggota

Trio Danito Anggota

Name Position

Chairman

Member

Member

Member


Tugas dan tanggung jawab Komite

Nominasi dan Remunerasi meliputi :

a. Melakukan evaluasi atas kebijakan

remunerasi bagi:

• Dewan Komisaris dan Direksi

untuk disampaikan kepada RUPS,

• Pejabat Eksekutif dan pegawai

untuk disampaikan oleh Dewan

Komisaris kepada Direksi.

b. Menyusun kebijakan dan sistem

serta prosedur pemilihan dan/

atau penggantian anggota Dewan

Komisaris dan Direksi untuk

disampaikan kepada RUPS.

c. Memberikan rekomendasi nama-

nama calon anggota Dewan Komisaris

dan/atau Direksi yang sesuai dengan

ukuran dan kompleksitas usaha

Perseroan untuk disampaikan kepada

RUPS.

d Memberikan rekomendasi Pihak

Independen yang dapat menjadi

anggota Komite kepada Dewan

Komisaris.

Frekuensi Rapat Komite Nominasi dan

Remunerasi pada tahun 2015

Duty and Responsibility of Nomination

and Remuneration are:

a. To evaluate remuneration policy to:

• BoardofCommissionersandBoard

of Directors presented in GMS,

• Executive Officers and employee

to be presented by Board of

Commissioners to Board of

Directors.

b. Compile the policy, system and

procedure of election and replacement

of Board of Commissioners and Board of

Directors and presented in GMS.

c. Gave recommendation of candidate for

Board of Commissioners or Directors

accordance to size and business

complexity of corporate to be presented

in GMS.

d. Gave recommendation to Independent

Party that can become Committee

member to Board of Commissioners.

Frequency of Meeting of Nomination and

Remuneration Committee in 2015


Haryono Waskito 4 4 100%Dr. Syaiful Amir, SE, Ak 4 4 100%Efen Lingga Utama 4 4 100%Trio Danito 4 4 100%


Periode jabatan anggota Komite

Nominasi dan Remunerasi

Masa jabatan anggota Komite Nominasi

dan Remunerasi tidak lebih lama dari masa

jabatan Dewan Komisaris sebagaimana

diatur dalam Anggaran Dasar. Periode

jabatan Komite Nominasi dan Remunerasi

sudah memenuhi ketentuan Peraturan OJK

Nomor 34/POJK.04/2014.


Service Period


service period not longer than Board of

Commissioners service period and re-elected

only for one upcoming period. Service period

had fulfill the regulation of Financial Service

Authority (OJK) No. 33/POJK.04/2014.



Nominasi dan Remunerasi

Independensi Komite Nominasi dan

Remunerasi Bank Dinar dalam memberikan

pendapat/ rekomendasi kepada Komisaris,






dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi.

Pelaksanaan kegiatan Komite Nominasi

dan Remunerasi

Dalam tahun 2015, Komite Nominasi dan

Remunerasi telah melaksanakan kegiatan

sebagai berikut:

• Melakukan evaluasi imbalan Jasa

Pasca Kerja karyawan.

• Melakukanpembahasanpenyesuaian

UMP tahun 2016/COLA 2016.

• Melakukan evaluasi tata kelola yang

baik dalam pemberian remunerasi

berdasarkan kinerja dan risiko.

5.1.1.5. KOMITE DIBAWAH DIREKSI

Komite-komite yang dibawah Direksi Bank

Dinar untuk mendukung efektivitas tugas

dan tanggung jawabnya yaitu :

- Komite Kredit.

- Komite Manajemen Risiko.

- Komite Steering IT.

- Assets and Liability Committee (ALCO).

5.1.1.5.1. Komite Kredit

Surat Keputusan 058/SK/DIR/IX/2013

tanggal 17 September 2013 Tentang

Pelaksanaan Kebijakan Perkreditan Bank

(KPB) Komite Kredit (KK). Komite Kredit

adalah suatu komite yang beranggotakan

pemegang kewenangan kredit untuk

melakukan keputusan kredit yang

mewakili fungsi credit decision, dimana

Audit Committee Independency Disclosure

Bank Dinar Remuneration and Nomination

Committee Independency in giving opinion or







Implementation of Committee Activity for

Nomination and Remuneration

In 2015, Nomination and Remuneration

Committee had done several actions:

• EvaluateforPostEmployeeBenefit.

• Evaluate adjustment the Provincial

Minimum Wage in 2016/ COLA 2016.

• Evaluate good governance in

remuneration based on perform and risk.

5.1.1.5. COMMITTEE UNDER BOARD OF

DIRECTORS

All the committee under Bank Dinar Board of

to support duty and responsibility effectively

are:

- Credit Committee

- Risk Management Committee

- IT Steering Committee

- Assets and Liability Committee (ALCO)

5.1.1.5.1. Credit Committee

Based on No. 058/SK/DIR/IX/2013

date 17th September 2013 about Bank

Credit Policy Implementation Credit

Committee. Credit Committee is a

committee consists of credit authority

holder to make decision in credit

including credit decision function, where

the credit decision is related to the


kewenangan keputusan kredit tersebut

melekat pada individu yang memiliki

kemampuan, kompetensi dan integritas

termasuk pengusul. Komite kredit

dikelompokan menjadi 2 (dua) yaitu

Komite Kredit Pusat dan Komite Kredit

Cabang.

Rapat Komite Kredit (RKK) adalah rapat

yang diselenggarakan untuk tujuan

memutus permohonan kredit (cash loan

& non-cash loan) debitur/calon debitur

dimana sekurang-kurangnya terdiri dari :

• DirekturUtama.

• Direktur (selain Direktur yang

membidangi Kepatuhan).

• GeneralManager.

• Pengusul tertinggi (antara lain

Kepala Bagian/Manager Kredit/

Kepala Cabang/Capem).

Tugas Komite Kredit

Komite Kredit Pusat dan Cabang pada

prinsipnya memiliki tugas yang sama

meliputi hal-hal sebagai berikut :

1. Memberikan persetujuan dan atau

penolakan dalam usulan kredit baik

pengajuan baru, perpanjangan,

perubahan, penambahan dan atau

restrukturasi

2. Komite Kredit Pusat yang juga

merupakan Komite Kebijakan

Perkreditan (KKP) harus melakukan

evaluasi atas aspek pendanaan

kredit tersebut meliputi kerjasama

gabungan dengan Komite Kredit

Cabang dan secara berkala

melaporkan secara tertulis kepada

Direksi dan/atau Dewan Komisaris.

3. Dalam melaksanakan tugas tersebut

diatas Komite Kredit dapat meminta

opini unit/satuan kerja yang

dianggap mampu memberikan

masukan sehingga dapat

individual with the ability, competency,

and integrity including proposer. Credit

Committee is categorized in two, Central

Credit Committee and Branch Credit

Committee.

Credit Committee Meeting is a meeting

that was hold to decide about cash

loan and non cash loan debtor proposal

where at least there are;

• PresidentCommissioner.

• Directors (except the Compliance

Director).

• GeneralManager.

• Highest proposer (such as Head

Unit or Credit Manager or Branch

Head).

Credit Committee Duty

Central and Branch Credit Committee

basically have the same job which are:

1. Approve or reject credit proposal,

including new, span, addition or

restructuration proposal

2. Central Credit Committee also Credit

Policy Committee have to evaluate

the credit funding aspect including

cooperation with branch credit

committee and annually report it

written t the Board of Commissioners

and Board of Directors.

3. Credit Committee can ask opinion

to the related or capable working

unit to get recommendation to be

decided in committee meeting.


menciptakan rekomendasi untuk

selanjutnya diputuskan dalam suatu

rapat komite.

Tanggung Jawab

Komite Kredit Pusat :

a. Menyusun kebijakan Perkreditan

Bank (KPB) yang menyangkut 3 azas

pokok intern bank : Azas Likuiditas,

Azas Solvabilitas, Azas Rentabilitas.

b. Meminta persetujuan Kebijakan

Perkreditan Bank (KPB) kepada

Dewan Komisaris.

c. Menyusun dan mengatur portofolio

perkreditan secara keseluruhan

sesuai dengan kebijaksanaan

perkreditan yang sudah diterapkan.

d. Mengadakan analisa/review

terhadap nasabah-nasabah yang

mulai “meragukan” secara intensif.

e. Memberikan persetujuan/penolakan

terhadap permohonan kredit

berdasarkan persetujuan mayoritas

dan kuorum dalam rapat.

f. Meminta nasihat dari Dewan

Komisaris terhadap permohonan

kredit yang khusus (spesifik).

g. Memberikan pengarahan yang

diperlukan bagi Komite Kredit

Cabang atas manajemen perkreditan

yang menjadi tanggung jawab

cabang termasuk koordinasi dengan

unit kerja yang mengadministrasikan

perkreditan.

h. Mengawasi pelaksanaan perkreditan,

sesuai dengan Kebijakan Kredit

(Credit Policy) yang sudah ditetapkan.

Komite Kredit Cabang :

a. Mengadakan analisa kelayakan

permohonan kredit.

b. Memberikan rekomendasi

persetujuan atau penolakan atas

permohonan kredit yang ada, sesuai

Responsibility

Central Credit Committee:

a. Compile all Bank Credit Policy that

consist of bank internal, liquidity,

solvability, and Profitability.

b. Asking for approval of KPB to the


c. Arrange and manage credit portfolio

based on valid credit policy.

d. Analyze or review to doubtful

customer intensively.

e. Approve or reject to credit proposal

based on majority and quorum at

the meeting.

f. Ask for Board of Commissioners

advice about specific credit proposal.

g. Give direction if needed to Branch

Credit Committee about credit

management that already branch

responsibility including coordination

with working unit that work in credit

administration.

h. Supervise credit implementation

based on set Credit Policy.

Branch Credit Committee

a. Analyze credit proposal feasibility.

b. Gave recommendation of approval

or rejection to credit proposal

based on credit analyst and best


dengan analisa kredit dan best

practice dalam perkreditan.

c. Mengajukan permohonan

persetujuan kepada KK Pusat apabila

melebihi Batas Wewenang Memutus

Kredit (BWMK) Cabang dan atau

terjadi pengecualian terhadap

fasilitas.

d. Menyimpan dokumen-dokumen

nasabah yang ada, namun dengan

tetap memperhatikan keamanan

terhadap dokumen tersebut, dan

melakukan koordinasi terhadap

dokumen perkreditan dengan unit

kerja yang mengadministrasikan

dokumen perkreditan.

e. Membuat daftar nasabah per

Account Officer dan/atau pengusul.

f. Membuat laporan kepada Komite

Kredit Pusat, tentang aktivitas dan

portofolio kredit yang ada.

g. Membuat laporan kepada Komite

Kredit Pusat perihal kredit bermasalah

dan kredit yang berpotensi menjadi

bermasalah.

5.1.1.5.2. Komite Manajemen Risiko

Komite Manajemen Risiko adalah

komite dalam sistem Manajemen Risiko

Bank yang bersifat non-struktural,

berkedudukan di Kantor Pusat yang

merumuskan kebijakan, mengawasi

pelaksanaan kebijakan, memantau saran-

saran dan langkah perbaikan dan atau

penyempurnaan. Berdasarkan Surat

Keputusan No.046/SK/DIR/BDI/VII/2013

tanggal 5 Juli 2013, keanggotaan Komite

Manajemen Risiko terdiri dari anggota:

Tetap : Direktur Kepatuhan.

Tidak Tetap : Direksi selain Direktur

Kepatuhan dan pejabat eksekutif

setingkat di bawah Direksi.

Tambahan : Pejabat struktural lainnya.

practice in credit.

c. Submit proposal approval to

central Credit Committee if cross

the branch Authority Limit of

Credit Decision or exception to the

facilities.

d. Kept the existing customer

document with security and

coordinate with credit document

working unit that administrated

the credit document.

e. List all the customer per Account

Officer or proposer.

f. Make report to Central Credit

Committee about activity and

credit portfolio outstanding.

g. Make report to Central Credit

Committee about NPL and doubtful

credit.

5.1.1.5.2. Risk Management Committee

Risk Management Committee is a

committee in bank Risk Management

System that non structural, domiciled

in central Office that formulate policy,

supervised policy implementation,

monitoring any opinion and improved

and or perfected step. Based on

Resolutions No.046/SK/DIR/BDI/VII/2013

date 5th July 2013, management risk

committee are consist of:

Permanent : Compliance Director.

Temporary : All directors except

Compliance Director and executive

officer under Board of Directors.

Additional : Other structural officer.


Tugas dan Tanggung Jawab

Wewenang dan tanggung jawab Komite

Manajemen Risiko adalah memberikan

rekomendasi kepada Direktur Utama,

yang dapat meliputi :

1. Penyusunan kebijakan, strategi dan

pedoman penerapan manajemen

risiko.

2. Perbaikan dan/atau penyempurnaan

pelaksanaan manajemen risiko

berdasarkan hasil evaluasi

pelaksanaan dimaksud.

3. Penetapan (justification) hal-hal yang

terkait dengan keputusan bisnis

yang merupakan pengecualian dari

prosedur normal.

5.1.1.5.3. Komite Steering IT

Untuk lebih mengoptimalkan

pelaksanaan tugas Direksi serta

memberikan rekomendasi terkait dengan

penggunaan Teknologi Informasi, maka

telah dibentuk IT Steering Comitee

dengan keanggotaan sebagai berikut:

Ketua : Direktur Operasional.

Anggota : General Manager Operasional.

Manager Departemen IT.

Ketua Satuan Kerja

Manajemen Risiko.

Ketua Satuan Kerja Audit

Internal.

Ketua Satuan Kerja

Kepatuhan.

Kepala Bagian Operasional –

KPO Juanda.

Tugas, Wewenang dan Tanggung

Jawab

Berdasarkan Surat Keputusan Direksi

No.001.1/SK/DIR/II/2014 tanggal 11

Februari 2014 tentang Perubahan

Susunan Anggota Komite Pengarah

Teknologi Informasi (IT Steering Comitee),

tugas wewenang dan tanggung jawab IT

Duty and Responsibility

Authority and responsibility of Risk

Management Committee is to give

recommendation to Chief Director that

are:

1. Arrange policy, strategy and

guidelines risk management.

2. Improved or perfected risk

management implementation based

on implementation evaluation result.

3. Justification to the things related to

business decision the exceptional

from normal procedure.

5.1.1.5.3. IT Steering Committee

To optimize Board of Director duty

implementation also recommend related

to the Information and Technology

usage, then was formed I Steering

Committee with memberhip are:

Chairman : Operation Director

Member : Operation General Manager

Manager IT Department

Chairman of Risk

Management Working Unit

Chairman of Internal Audit

Chairman of Compliance

Head of Operation – KPO

Juanda

Duty, Authority and Responsibility

Based on Direction Resolution No.001.1/

SK/DIR/II/2014 date 11th February 2014

about IT Steering Committee member

organizational change, authority, and

responsibility are:


Steering Comitee adalah sebagai berikut:

1. Memastikan rencana strategis TI

sesuai dengan rencana strategis

kegiatan usaha bank. Komite

hendaknya memperhatikan faktor

efisiensi, efektivitas serta hal-hal

sebagai berikut:

2. Merumuskan kebijakan dan

prosedur TI yang utama seperti

kebijakan Pengamanan TI

dan manajemen risiko terkait

penggunaan TI di Bank.

3. Memantau dan mengawasi proyek-

proyek TI yang disetujui dengan

rencana strategis TI. Komite juga

menetapkan status prioritas

proyek TI yang bersifat kritikal

(berdampak signifikan terhadap

kegiatan operasional Bank)

misalnya pergantian Core Banking

application, production server dan

topologi jaringan.

4. Kesesuai pelaksanaan proyek-

proyek TI dengan rencana proyek

(project charter) yang disepakati

dalam Service Level Agreement.

Komite hendaknya rekomendasi

dengan hasil analisis dari proyek-

proyek TI yang utama sehingga

memungkinkan Direksi mengambil

keputusan secara efesien.

5. Kesesuaian TI dengan kebutuhan

sistem informasi manajemen yang

mendukung pengelolaan kegiatan

usaha Bank.

6. Efektifitas langkah-langkah

minimalisasi risiko atas investasi

Bank pada sektor TI dan bahwa

investasi tersebut memberikan

kontribusi terhadap tercapainya

tujuan bisnis Bank.

7. Pemantauan atas kinerja TI dan

upaya peningkatannya misalnya

mendeteksi keusangan TI dan

1. To make sure IT Strategic plan is

working as bank business activity

strategic plan. Committee needs to

focus on efficiency, affectivity and

other things that are:

2. Formulating main IT policy and

procedure like it safety policy and

risk management relate to the IT.

3. Monitoring and supervising IT

project in line with IT strategic plan.

Committee also stipulate critical

(gave significant impact to the

operational activity) IT project status

such as Core Banking Application

changing, server production and

network topology.

4. In line between IT project with

project charter that was deal in

Service Level Agreement, Committee

should recommend based on

analyst result from main IT project

so Board of Directors can gave an

efficient decision.

5. Match IT needs with Information

management system that support

all business management.

6. Efficiency to minimize risk for

bank investment in IT sector and

prove that the investment will give

contribution to the bank goal.

7. TI work monitoring and elevate

such as detect IT obsolescence and

measure effectiveness iT safety


mengukur efektivitas dan efisiensi

penerapan kebijakan pengamanan

TI.

8. Upaya penyelesaian berbagai

masalah terkait TI yang diselesaikan

oleh satuan kerja pengguna dan

satuan kerja penyelenggara Komite

dapat memfasilitasi hubungan

antara kedua satuan kerja tersebut.

9. Kecukupan dan alokasi sumber daya

yang dimiliki Bank. Apabila sumber

daya yang dimiliki tidak memadai

dan Bank akan menggunakan jasa

pihak lain dalam penyelenggaraan

maka Komite Pengarah IT harus

memastikan Bank telah memiliki

kebijakan dan prosedur terkait.

5.1.1.5.4. Assets and Liability

Committee (ALCO)

Berdasarkan Surat Keputusan Direksi

No.076.1/SK/DIR/XII/2013 Tentang

Pembentukan Komite Assets and Liability

Committee (ALCO) yang terdiri dari:

Ketua : - Direktur Utama.

Anggota : - Direktur Operasional.

- Direktur Kepatuhan.

- GM Bisnis.

- GM Operasional.

- Pejabat Treasury.

- Manager Kredit.

- SKAI.

- SKMR.

- Akunting.

- Teknologi Informasi.

- Pimpinan Cabang.

Tugas dan Tanggung Jawab ALCO

• Melakukan rapat secara berkala

minimum sebulan sekali untuk

penentuan tingkat suku bunga, baik

untuk Dana Pihak Ketiga maupun

suku bunga kredit.

• Melakukan evaluasi secara periodik

policy implementation.

8. Solve all IT problem done by the

user working unit and committee

of working unit can facilitate

connection between two working

unit.

9. Adequacy and allocation fun

sources bank have. If there any

sources are inadequate and bank

will use service from other company,

then IT Committee needs to make

sure that bank already have policy

and procedure related.

5.1.1.5.4. Assets and Liability

Committee (ALCO)

Based on R=Board of Directors

Resolutions No. 076.1/SK/DIR/XII/2013

about Forming the Assets and Liability

Committee (ALCO) that consist of:

Chairman : - President Director

Member : - Operation Director

- Compliance Director

- GM Business

- GM Operation

- Treasury Officer

- Credit Manager

- SKAI

- SKMR

- Accounting

- Information Technology

- Branch Head

Duty and Responsibility ALCO

• Periodically held meeting once in

a month to set the interest rate for

third fund party or loan interest.

• Periodically evaluate liquidity


posisi-posisi likuiditas Bank dan

merumuskan besarnya persentase

likuiditas yang akan dipertahankan

oleh Bank.


posisi sumber dana Bank dan

merumuskan komposisi jenis-jenis

sumber dana yang menghasilkan Cost

of Fund yang optimal.


posisi dan exposure penempatan

dana di pasar mata uang antara Bank

dengan menetapkan besaran limit

antar Bank.

5.1.1.6. SATUAN KERJA MANAJEMEN

RISIKO (SKMR)

Untuk memastikan tingkat risiko yang

dihadapi Perseroan senantiasa berada pada

tingkat yang aman dan sesuai dengan

risk appetite dan strategi manajemen

risiko Perseroan maka manajemen telah

membentuk Satuan Kerja Manajemen

Risiko (SKMR). Satuan ini bertugas untuk

membantu Direksi dalam menyusun

kebijakan dan strategi manajemen risiko serta

mengevaluasi dan memantau pelaksanaan

kebijakan dan strategi manajemen risiko

dimaksud pada setiap tingkatan organisasi

dan lini operasional Perseroan.

Satuan Kerja Manajemen Risiko berfungsi

untuk mengidentifikasi, mengukur,

memantau dan mengendalikan aspek risiko

yang melekat pada setiap aktivitas Perseroan.

Proses penilaian risiko yang dilakukan harus

mencakup seluruh jenis risiko yang ada

pada Perseroan yaitu Risiko Kredit, Risiko

Operasional, Risiko Likuiditas, Risiko Pasar,

Risiko Kepatuhan, Risiko Hukum, Risiko

Reputasi, dan Risiko Strategis.

Hasil penilaian terhadap masing-masing jenis

risiko tersebut dilaporkan secara rutin kepada

manajemen yang selanjutnya disampaikan

ke Otoritas Jasa Keuangan. Untuk

position and formulate liquidity

percentage as bank’s base.

• Periodically evaluate Bank fund

sources position and formulate the

composition variety fund that will

produce optimal cost of fund.

• Periodically evaluate position and

exposure fund placement in foreign

exchange market with set the limit

inter bank.

5.1.1.6. RISK MANAGEMENT WORKING

UNIT

To make sure about risk level is still in safe

and accordance to risk appetite and risk

management strategy then corporate forming

Risk Management Working Unit. This working

unit job to help Board of Directors formulating

policy and strategy risk management and

evaluate and monitoring the implementation

of policy and strategy of risk management for

all corporate organizational and operational

line.

Risk Management Working Unit also

functioning to identified, measured,

monitored, and controlled risk aspect related

to the corporate activity. Risk judgment

process including all risk in corporate which

are Credit Risk, Operational Risk, Liquidity

Risk, Market Risk, Compliance Risk, Legal Risk,

Reputation Risk, and Strategic Risk.

All the result of each risk needs to be reported

regularly to the management and to be

submitted to the Financial Service Authority.

To support risk management implementation,


mendukung penerapan manajemen risiko

yang ada maka manajemen Perseroan juga

telah membentuk SKAI, Komite Manajemen

Risiko dan Satuan Kerja Kepatuhan. Disisi lain

seluruh Kebijakan Manajemen Risiko, strategi

dan kerangka Manajemen Risiko yang

akan diterapkan terlebih dahulu diajukan

ke Dewan Komisaris untuk mendapatkan

persetujuan, demi memastikan tingkat risiko

yang diambil (risk appetite) dan toleransi

risiko (risk tolerance) berada dalam tingkat

yang terkendali.

Direksi bertanggung jawab atas pelaksanaan

kebijakan, strategi, dan kerangka

Manajemen Risiko serta mengevaluasi

dan memberikan arahan berdasarkan

laporan-laporan yang disampaikan oleh

SKMR termasuk laporan mengenai profil

risiko melalui meeting Komite Manajemen

Risiko. Sepanjang tahun 2015, Komisaris

dan Direksi telah melakukan pengawasan

secara aktif terhadap pelaksanaan kebijakan

dan strategi manajemen risiko, Bank telah

menerapkan manajemen risiko secara efektif,

yang disesuaikan dengan tujuan, kebijakan

usaha, ukuran dan kompleksitas usaha serta

kemampuan Perseroan. Peningkatan kualitas

proses pengendalian intern Perseroan,

difokuskan pada perbaikan sistem dan

prosedur untuk menjamin akuntabilitas

proses dan prinsip dual control pada setiap

pelaksanaan operasi.

5.1.1.7. SEKRETARIS PERUSAHAAN

Sekretaris Perusahaan mempunyai tanggung

jawab utama untuk memelihara citra dan

melindungi kepentingan Bank Dinar dengan

membangun komunikasi dan hubungan yang

baik dengan para pemangku kepentingan

(stakeholders) serta memberikan pelayanan

kepada masyarakat atas setiap informasi

yang dibutuhkan yang berkaitan dengan

kondisi Perseroan, memberikan masukan

kepada Direksi guna mematuhi peraturan

corporate also form SKAI, Risk Management

Committee, and Compliance Working Unit.

On the other side, all Risk Management Policy,

strategy and framework that will apply have to

be submitted to the Board of Commissioners

to get approval, to reassure the risk appetite

and risk tolerance in controllable level.

Board of Directors are responsible for the

implementation of Risk Management policy,

strategy, and framework also to evaluate

and directed based on report from Risk

Management Working Unit including risk

profile through Risk Management Committee

meeting. In 2015, Board of Commissioners and

Board of Directors had done evaluated actively

to the risk management policy and strategy

implementation, effectively monitoring the

implement of risk management in line with

corporate goals, business policy, size and

business complexity and also corporate

ability. Enhancing controlling internal process,

was focused to fix the system and procedure

to guarantee accountability of principle and

process dual control in every operate activity.

5.1.1.7. CORPORATE SECRETARY

Corporate Secretary have responsibility

to maintain corporate image and protect

Bank Dinar interest by building a good

communication and relationship with the

stakeholder and gave services to the customer

in every information needed related to the

corporate condition, gave opinion to Board

of Directors in order to meet the Stock Market

regulation and implementation rules.

Corporate Secretary was appointed and


Pasar Modal dan peraturan pelaksanaannya.

Sekretaris Perusahaan ditunjuk dan diangkat

oleh Direksi dan bertanggung jawab kepada

Direktur Utama, Sekretaris Perusahaan

dirangkap oleh Direktur Kepatuhan

berdasarkan Surat Keputusan Direksi No.080/

SK/DIR/XII/2013 tanggal 31 Desember 2013.

Periode jabatan Sekretaris Perusahaan

Sebagaimana ditetapkan dalam Peraturan

Bapepam dan LK No. IX.I.4 tentang

Pembentukan Sekretaris Perusahaan

maka PT Bank Dinar Indonesia Tbk melalui

Surat Keputusan Direksi No.080/SK/DIR/

XII/2013 tanggal 31 Desember 2013 perihal

Pengangkatan Sekretaris Perusahaan

(Corporate Secretary) telah menunjuk

Idham Aziz sebagai Sekretaris Perusahaan

(Corporate Secretary) berlaku efektif sejak

tanggal 31 Desember 2013 untuk 5 (lima)

tahun masa jabatan.

Tugas dan tanggung jawab Sekretaris

Perusahaan

Uraian tugas dan tanggung jawab Sekretaris

Perusahaan, antara lain sebagai berikut:

1. Memberikan pelayanan setiap

informasi yang dibutuhkan pemangku

kepentingan seperti pemegang saham,

masyarakat, dan regulator berkaitan

dengan kondisi Bank Dinar, seperti

permintaan Laporan Keuangan Bulanan,

Laporan Keuangan Tahunan dan Daftar

Pemegang Saham (DPS).

2. Mewakili Direksi dalam hubungannya

dengan lembaga/institusi pemerintah

maupun swasta.

3. Memantau kepatuhan Bank Dinar

terhadap ketentuan peraturan

perundang-undangan yang berlaku di

Pasar Modal dan Bursa Efek.

4. Mendukung penerapan dan

pelaksanaan Good Corporate Governance

(GCG) di Bank Dinar.

approved by Board of Directors and

responsible to Chief Director, Corporate

Secretary and also Compliance Director based

on Directors Resolutions No.080/SK/DIR/

XII/2013 date 31st December 2013.

Serving Period of Corporate Secretary

As stipulated in Bapepam Regulation and LK

No. IX.I.4 about forming Corporate Secretary

then PT Bank Dinar Indonesia Tbk through

Directors Resolutions No.080/SK/DIR/XII/2013

date 31st December 2013 about Appointing

Corporate Secretary had appointed

IdhamAzis as Corporate Secretary effectively

at 31st December 2015 for five years serving

period.

Duty and Responsibility of Corporate

Secretary

Duty and responsibility of Corporate Secretary

are:

1. Gave services to every information

needed by stake holder such as stock

holder, society and regulator related to

the Bank condition like Monthly Financial

Report, Annual Financial Report, and

Stock Holder List.

2. Represent Board of Directors in term

of relation with government or private

institution.

3. Monitoring Bank Dinar compliance to

the Laws valid in Stock Market and Stock

Exchange.

4. Support the implementation and

monitoring Good Corporate Governance.


5. Mengelola dan memantau pelaksanaan

Corporate Social Responsibility (CSR),

sebagai salah satu program kepedulian

sosial.

6. Menjalin komunikasi dan hubungan

kerja yang baik dengan pihak internal,

eksternal dan mitra kerja.

7. Mengikuti perkembangan peraturan

perundang-undangan yang

berkaitan dengan pasar modal, tata

kelola perusahaan (Good Corporate

Governance), dan perbankan.

8. Menyelenggarakan RUPS dan Public

Expose (bersama dengan investor

relations).

9. Memberikan pelayanan kepada para

pemangku kepentingan (stakeholders)

atas setiap informasi yang dibutuhkan

yang berkaitan dengan kondisi Bank

Dinar.

Menyampaikan laporan berkala kepada OJK

serta BEI baik melalui surat tercatat ataupun

secara elektronik melalui laman www.idxnet.

co.id dan www.spe.ojk.go.id.

Menyampaikan keterbukaan informasi

kepada publik melalui laman www.idxnet.

co.id, termasuk keterbukaan informasi yang

disampaikan kepada media masa.

Sebagai penghubung atau contact person

antara Bank Dinar dengan Bank Indonesia,

Otoritas Jasa Keuangan, Bursa Efek Indonesia

dan masyarakat.

Pelaksanaan Tugas Sekretaris Perusahaan

pada tahun 2015

Selama tahun 2015 Sekretaris Perusahaan

telah melaksanakan kegiatan-kegiatan

antara lain:

1. Mengkordinasikan persiapan dan

pelaksanaan RUPS Tahunan dan RUPSLB

2015.

2. Melakukan self assessment pelaksanaan

GCG semester I dan semester II 2015.

5. Manage and monitoring the Corporate

Social Responsibility implementation as

one of social activity.

6. Maintaining good work relation with

internal, external or work partner.

7. Follow the development of Laws related

to stock market, GCG and banking.

8. Holding General Meeting of Stake Holder

and Public Expose with investor relations.

9. Gave a goof service to the stakeholder for

every information needed related to the

Bank Dinar condition.

Presented annual report to Financial Service

Authority and Indonesia Stock Exchange

trough written letter or electronically by www.

idxnet.co.id or www.spe.ojk.go.id.

Presented transparency of information to the

public through www.idxnet.co.id including to

the mass media.

As a contact person between Bank Indonesia

and Bank Dinar, Financial Service Authority

and Indonesia Stock Exchange and the society.

Corporate Secretary Duty in 2015

in 2015, Corporate Secretary head down

several activity:

1. Coordinate the preparation and

execution of annual General Meeting of

Shareholders and Extraordinary General

Meeting of Shareholders in 2015.

2. Self Assessment to the implementation of

GCG in the first and second semester.


3. Membuat laporan pelaksanaan GCG

tahun 2015.

4. Menyusun tata kelola perusahaan

(corporate covernance) dan tanggung

jawab Sosial Perusahaan (Corporate

Social Responsibility) untuk dimuat

dalam laporan tahunan (Annual Report)

tahun 2015.

5. Melaksanakan public expose (bersama

dengan investor relations).

6. Menyelenggarakan rapat bidang dengan

unit kerja lainnya.

7. Mengembangkan dan

mengimplementasikan program

kegiatan tanggung jawab sosial

perusahaan.

8. Mengembangkan sarana komunikasi

dan event internal seperti perayaan

ulang tahun Bank Dinar dan siraman

rohani melalui buka puasa bersama.

9. Mengembangkan dan

mengimplementasikan kegiatan

sponsorship Bank Dinar seiring dengan

kebijakan Bank Dinar.

10. Mengkoordinasikan penyusunan,

penerbitan dan pendistribusian annual

report ke investor.

11. Menyediakan data dan informasi

keuangan Bank Dinar untuk investor dan

masyarakat pasar modal.

5.1.1.8. PENERAPAN FUNGSI

KEPATUHAN, AUDIT INTERN, AUDIT

EKSTERN

PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN

Untuk memastikan dan menjaga bahwa

seluruh aktivitas Bank telah memenuhi

ketentuan sebagaimana diatur dalam

peraturan dan perundang-undangan yang

berlaku, maka dibentuklah Satuan Kerja

Kepatuhan (SKK).

Satuan Kerja Kepatuhan merupakan

satuan kerja yang independen, dibentuk

3. Make GCG report in 2015.

4. Compile Good Corporate Governance

(GCG) and Corporate Social Responsibility

(CSR) to be published in annual report

year 2015.

5. Hold public expose together with Investor

Relations.

6. Hold Meeting per sector with other

working unit.

7. Develop and implement corporate’s CSR

program.

8. Developing a communication platform

and internal events such as corporate’s

birthday and religious speech in

Ramadhan.

9. Develop and implement sponsorship

according to Bank Dinar policy.

10. Coordinate of arranging, issuing and

distributing annual report to the investor.

11. Provide data and information for investor

and society in stock market.

5.1.1.8. IMPLEMENTATION OF

COMPLIANCE, INTERN AUDIT, AND

EXTERNAL AUDIT FUNCTION

IMPLEMENTATION OF COMPLIANCE

FUNCTION

To make sure and maintain that all bank

activity are qualified as regulated in valid

regulations and laws, the it was formed

Compliance Working Unit.

Compliance Working Unit is an independent

working unit, form individually and free

from other working unit influence, and had


secara tersendiri dan bebas dari pengaruh

satuan kerja lain, serta mempunyai akses

langsung pada Direktur yang membawahi

Fungsi Kepatuhan. Satuan Kerja Kepatuhan

dibentuk di kantor pusat Perseroan, namun

pelaksanaan fungsinya diterapkan di seluruh

jaringan kantor Perseroan.

Satuan Kerja Kepatuhan melaksanakan

fungsi kepatuhan Bank Dinar meliputi

tindakan untuk:

1. Mewujudkan terlaksananya budaya

kepatuhan pada semua tingkatan

organisasi dan kegiatan usaha Perseroan.

2. Mengelola Risiko Kepatuhan yang

dihadapi oleh Perseroan.

3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan,

sistem, dan prosedur serta kegiatan

usaha yang dilakukan oleh Perseroan

telah sesuai dengan ketentuan Otoritas

Jasa Keuangan, Bank Indonesia dan

peraturan perundang-undangan yang

berlaku.

4. Memastikan kepatuhan Perseroan

terhadap komitmen yang dibuat

oleh Perseroan kepada Otoritas Jasa

Keuangan, Bank Indonesia dan Otoritas

Pengawas lain.

Indikator kepatuhan tahun 2015

menunjukkan keadaan sebagai berikut :

1. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal

Minimum (KPMM) mencakup risiko

kredit, risiko pasar dan risiko operasional

adalah 30,50% berada jauh diatas

ketentuan OJK (KPMM berdasarkan profil

risiko Bank Dinar yaitu peringkat 2).

2. Rasio NPL (net) adalah 0,67%, berada

dalam batas yang diperkenankan

ketentuan Bank Indonesia maksimal

sebesar 5%.

3. Tidak ada pelampauan maupun

pelanggaran BMPK dalam pemberian

kredit di Bank Dinar baik kepada nasabah

maupun kepada pihak terkait.

direct access to Director that supervised

Compliance Function. Compliance working

unit was formed in central office but the

implementation apply to all network.

Compliance working unit had function

including:

1. Embody the implementation of

compliance culture in all organizational

and business activity in corporate

2. Manage Compliance Risk faced by the

corporate

3. Make sure that policy, regulations,

system and procedure also business

activity done by the corporate are in line

with legitimate regulations of OJK, Bank

Indonesia and laws.

4. Make sure corporate compliance to the

commitment made by corporate to OJK,

Bank Indonesia and other Monitoring

Authority.

Compliance Indicator in 2015 showed that:

1. Ratio of Minimum Capital Allocation

(KPMM) including credit risk, market risk,

and operational risk is 30.50% or above

from OJK’s regulation.

2. NPL Ratio net was 0.67% is still in allowed

by the Bank Indonesia regulation which

was maximum 5%.

3. No cross over or offense of the Legal

Lending Limit (BMPK) in credit

distribution at Bank Dinar either to the

customer or related party.


4. Komitmen terhadap OJK, Bank Indonesia

dan regulator lainnya telah dipenuhi

dengan baik.

Sanksi Administratif

Pada dasarnya Bank Dinar senantiasa

patuh pada ketentuan yang berlaku di

perbankan namun dalam perjalanan tahun

2015, Bank Dinar mendapat sanksi sebesar

Rp173.350.000,. Sanksi ini sebagian besar

terkait dengan ketentuan yang terdiri dari

sanksi atas izin aktivitas baru sebagai sub

agen penjualan SUKRI, pelaporan ICAAP,

sanksi kesalahan pelaporan LHBU, serta

laporan SID. Untuk menghindari kejadian-

kejadian ini terulang kembali, maka telah

dibuat surat keputusan Direksi tentang

pelaporan menyangkut jenis laporan, batas

akhir laporan, dan petugas pelapor termasuk

mekanisme pengawasannya oleh Satuan

Kerja Kepatuhan (SKK) dan Satuan Kerja

Audit Intern (SKAI).

Kode Etik dan Budaya Perusahaan

Demi memastikan seluruh kegiatan

operasional Perseroan pada seluruh lini

aktifitas berjalan secara tertib, konsisten

dan terbebas dari unsur risiko yang dapat

merugikan Perseroan baik secara material

maupun immaterial maka perlu diterapkan

standar etika sesuai dengan Kode Etik

Perilaku Karyawan demi menunjang

terlaksananya tata kelola perusahaan yang

baik (Good Corporate Governance).

Kode Etik merupakan panduan bagi setiap

karyawan Perseroan dalam bersikap dan

bertindak yang sesuai dengan prinsip-

prinsip moral atau nilai-nilai mengenai hal

yang dianggap baik dan tidak baik, serta

hal-hal yang benar dan tidak benar atau

bertentangan dengan budaya serta nilai-

nilai lokal. Keberadaan Kode Etik Perilaku

Karyawan diharapkan dapat menjadi

panduan bagi karyawan untuk selalu

4. Bank Dinar had fulfill it obligation to

OJK, Bank Indonesia and other regulator.

Administrative Punishment

Basically, Bank Dinar always compliance

to the legitimate regulations in banking

but in the journey of 2015, Bank Dinar got

punishment as much as Rp173,350,000. This

punishment was related to the provisions

including punishment for new activity

permit as sub agent SUKRI, ICAAP report,

punishment in wrong doing at LHBU report,

and SID report. To avoid these accident, Board

of Directors made resolutions about report

regarding in variety of report, report deadline,

including report officer including monitoring

mechanism by SKK and SKAI.

Ethic Code and Corporate Culture

To make sure all activity operational in

corporate are working orderly, consistence

and free from all material or non material risk,

corporate needs to apply ethic standard in line

with Employee Behavior Ethic Code to support

Good Corporate Governance (GCG).

Ethic Code is guidelines to all employee in

behavior and action accordance to moral

principal and ethic, good or bad thing, right

or wrong, or contrary to the local value.

Employee Behavior Ethic Code was expected

to become guide to employee prudence in

every services or activity that potentially risky

and support a conducive work environment.


bersikap hati-hati dalam setiap pelayanan

atau menjalankan kegiatan yang berpotensi

menimbulkan risiko serta mendukung

terciptanya suasana kerja yang kondusif.

Kode Etik

• Seorang bankir patuh dan taat pada

ketentuan perundang-undangan dan

peraturan yang berlaku;

• Seorang bankir melakukan pencatatan

yang benar mengenai segala transaksi

yang berhubungan dengan kegiatan

banknya;

• Seorangbankirmenghindarkandiridari

persaingan yang tidak sehat;

• Seorangbankirtidakmenyalahgunakan

wewenangnya untuk kepentingan

pribadi;

• Seorangbankirmenghindarkandiridari

keterlibatan pengambilan keputusan

dalam hal terdapat pertentangan

kepentingan;

• Seorang bankir menjaga kerahasiaan

nasabah dan banknya;

• Seorang bankir memperhitungkan

dampak yang merugikan dari setiap

kebijakan yang ditetapkan banknya

terhadap keadaan ekonomi, sosial dan

lingkungan;

• Seorang bankir tidakmenerima hadiah

atau imbalan yang memperkaya diri

pribadi maupun keluarganya;

• Seorang bankir tidak melakukan

perbuatan tercela yang dapat merugikan

citra profesinya.

PENERAPAN FUNGSI AUDIT INTERN

Sesuai dengan Peraturan Bapepam-LK

No.IX.I.7, maka berdasarkan Surat Keputusan

Direksi yang disahkan oleh Dewan Komisaris

Perseroan No.042/SK/DIR/VI/2013 tanggal

10 Oktober 2013, Direksi Perseroan telah

menetapkan Yuliani Kadarisman sebagai

Kepala Satuan Kerja Audit Intern (SKAI).

Ethic Code

• A banker needs to obedient and follow

the legitimate rules and laws.

• A banker have to noted all transaction

related to the bank activity.

• A banker have to avoid fromunhealthy

competition.

• A banker can not misuse his or her

responsibility for personal matter.

• A banker have to avoid involving in a

important decisions in the event of a

conflict of interest.

• A banker have to keep their customer

secret.

• A banker needs to calculate the bad

impact from every policy set by bank

to their environment, economical and

social.

• Abankerdidnottakeanygiftorrewards

to enrich him or herself.

• Abankerdidnottodobadbehaviorthat

can harm bank’s image and profession.

Internal Audit Function Implementation

Based on Bapepam Regulation – LK No.IX.1.7,

and based on Directors Resolutions approved

by Board of Director No.042/SK/DIR/VI/2013

date 10th October 2013, Directors had stipulate

YulianiKadarisman as Head of Internal Audit

Working Unit (SKAI).

To maintain and securing business activity


Dalam rangka menjaga dan mengamankan

kegiatan usaha sesuai dengan visi dan misi

Perseroan serta memberikan landasan dan

pedoman kerja bagi Satuan Kerja Audit

Intern (SKAI), maka perlu ditetapkan Piagam

Audit Satuan Kerja Audit Internal (Internal

Audit Charter). Piagam Audit Satuan Kerja

Audit Internal Perseroan ditetapkan oleh

Direktur Utama Perseroan yang disahkan

oleh Dewan Komisaris Perseroan tanggal 10

Oktober 2013.

Visi dan Misi Audit Intern

Visi Satuan Kerja Audit Internal adalah

menjadi organisasi internal audit yang

berkualitas, bermutu dan independen.

Misi Satuan Kerja Audit Internal adalah

menyediakan jasa penilaian dan konsultasi

secara independen dan objektif untuk

memberikan nilai tambah dan meningkatkan

kualitas operasional Perseroan.

Membantu organisasi Bank mencapai

tujuan melalui pendekatan yang sistematis

dan konsisten untuk mengevaluasi dan

memperbaiki efektivitas internal control, risk

management dan governance process.

Fungsi Sistem Audit Intern

Satuan Kerja Audit Internal melaksanakan

fungsinya dengan mengevaluasi dan

berperan aktif dalam meningkatkan

efektivitas Sistem Pengendalian Intern

(SPI) secara berkesinambungan berkaitan

dengan pelaksanaan operasional Bank dalam

pencapaian sasaran yang telah ditetapkan

oleh manajemen dengan:

1. Membuat analisis dan penelitian dibidang

keuangan, akuntansi, operasional dan

kegiatan lainnya melalui pemeriksaan

secara on site dan pemantauan secara

on-desk, termasuk melaksanakan

pemeriksaan dan tugas untuk tujuan

tertentu.

2. Memberikan saran perbaikan dan

with its vision and mission also give platform

and work guidelines to Internal Audit

Working Unit, then need to stipulate Internal

Audit Charter. This charter was stipulate by

Chief Director and approved by Board of

Commissioners date 10th October 2013.

Vision and Mission Internal Audit

The vision of Internal Audit Working Unit is to

became a good quality, independent internal

audit organizational.

Mission of Internal Audit Working Unit is to

provide judgment service and consultation

independently and objectively to give

additional value and enhance quality of

corporate operational.

Help bank organizational to reach its goal

through a systematic and consistent approach

to evaluate and fix effectively in internal

control, risk management and governance

process.

Audit Internal System Function

Internal Audit Working Unit run its function by

evaluating and actively enhance effectiveness

Internal Control System sustainability and in

line with operational activity in reaching its

goal set by the management:

1. Make analyze and research in financial,

accounting, operational and other

activity through on line evaluating and

on desk monitoring, including checking

for certain duty.

2. Give suggestion and objective


informasi yang objektif tentang kegiatan

yang direview kepada semua tingkatan

manajemen.

3. Melakukan identifikasi terhadap segala

kemungkinan untuk memperbaiki dan

meningkatkan efisiensi penggunaan

sumber daya dan dana.

4. Penerapan Risk Management.

5. Satuan Kerja Audit Internal membantu

melakukan identifikasi dan evaluasi

terhadap risiko Bank serta berperan aktif

memberikan rekomendasi dan solusi

peningkatan kualitas management risiko

serta Good Corporate Governance.

6. Satuan Kerja Audit Internal membantu

memberikan penilaian mengenai

penerapan corporate governance dengan

melakukan/memberikan rekomendasi

dan solusi untuk memperbaiki

governance process.

Ruang Lingkup Tugas Satuan Kerja Audit

Intern

Ruang lingkup pekerjaan Satuan Kerja Audit

Internal mencakup semua area operasi

Perseroan sepanjang tidak ada masalah

hukum dan organisasi untuk menentukan

kecukupan kualitas pengendalian intern,

manajemen risiko, dan proses tata kelola

perusahaan untuk memastikan hal-hal

sebagai berikut:

1. Risiko teridentifikasi dan dikelola secara

wajar.

2. Interaksi dengan berbagai unit kerja

(governance process) terlaksana seperti

yang dibutuhkan.

3. Informasi financial, managerial dan

operasional yang signifikan telah

tersedia secara akurat, reliable dan tepat

waktu.

4. Dipatuhinya kebijakan, standard (code

of ethics), prosedur dan hukum serta

regulasi yang berlaku oleh seluruh

pegawai.

information about reviewed activity to

all management level.

3. Identified to all possibility to fix and

elevate efficiency of using a fund sources.

4. Risk Management implementation.

5. Internal Audit Working Unit done some

identification and evaluation to bank

risk and actively give recommend and

solution risk management quality and

GCG.

6. Internal Audit Working Unit help

give judgment about corporate

governance implementation by giving

recommendation and solutions to fix

governance process.

Scope and Internal Audit Working Unit

Duty

Duty scope of SKAI including all corporate

operation as long there is no legal problem

and organization stipulate all the quality

adequacy of internal control, risk management

and good corporate governance to make sure

several things:

1. The risk could identified and manage in

normal way.

2. Interaction with all working unit as

needed or governance process.

3. Financial information, managerial,

and operational significantly available

accurate, reliable, and on time.

4. Policy , code of ethic, procedure and

legal also regulation compliance to all

employee.


5. Sumber daya diperoleh secara

ekonomis, digunakan secara efisien dan

dilindungi secara memadai.

6. Program, perencanaan dan sasaran

yang telah ditetapkan oleh perusahaan

dapat tercapai secara optimal.

7. Kualitas pengendalian intern selalu

diperbaiki secara berkesinambungan.

8. Regulasi yang berdampak dan

berpengaruh secara signifikan pada

Perusahaan, diidentifikasi dan dikelola

sewajarnya.

9. Kecukupan kualitas pengendalian

intern, manajemen risiko dan proses

tata kelola dari unit kerja yang diaudit

dituangkan dalam Audit Rating.

Kewenangan

1. Melakukan audit terhadap kegiatan

semua unit kerja dalam organisasi

Perseroan, melakukan akses terhadap

catatan, karyawan dan termasuk

didalamnya, namun tidak terbatas pada

rekening/catatan karyawan dan sumber

daya serta hal-hal lain yang dianggap

perlu.

2. Melakukan penelusuran terhadap

kasus/masalah pada setiap aspek dan

unsur kegiatan baik berupa penipuan,

pemalsuan, penggelapan, pencurian,

pembongkaran, perampokan atau hal-

hal lainnya yang dapat menimbulkan

kerugian material maupun immaterial

bagi perusahaan.Tanggung jawab untuk

melakukan penelusuran terhadap kasus/

masalah tersebut terbatas pada/sampai

dengan pengungkapan dan pelaporan

kepada manajemen.

Tanggung Jawab

Kepala Satuan Kerja Audit Internal

bertanggung jawab untuk merencanakan,

5. Economical sources, used efficiently and

well protected.

6. Program, plan and target that set by

corporate can be optimize.

7. Internal control quality always elevating.

8. All impactful regulation are being

identified and get proper manage.

9. Internal quality control adequacy, risk

management and good corporate

governance from audit working unit is in

Rating Audit.

Authority

1. Audit to unit activity, have access to

notes, employee not limited to those only

but also other sources if needed.

2. Search all cases or problem in every aspect

and activity including fraud, forgery,

embezzlement, demolition, rubbery or

things that gave material or non material

loss to the corporate. The investigation is

limited until the revelation and reporting

to the management.

Responsibility

Internal Audit Working Unit Chairman is

responsible to plan, carry out, manage and


melaksanakan, mengatur dan mengarahkan

audit dengan penekanan pada bidang/

aktivitas yang mempunyai risiko tinggi serta

mengevaluasi prosedur/control system yang

ada, untuk memperoleh keyakinan bahwa

tujuan dan sasaran perusahaan dapat dicapai

secara optimal dan berkesinambungan.

Satuan Kerja Audit Internal bertanggung

jawab :

1. Atas rekomendasi yang diberikan,

monitoring tindak lanjut atas hasil audit,

dan berwenang mengambil langkah

yang diperlukan.

2. Mengkoordinasikan kegiatannya

dengan kegiatan pemeriksa ekstern

sehingga dapat dicapai hasil audit yang

optimal.

Independensi

Satuan Kerja Audit Internal harus memiliki

independensi dalam melakukan audit dan

mengemukakan pandangan serta pemikiran

sesuai dengan profesinya dan standar

audit yang berlaku. Dalam menegakkan

independensinya, Satuan Kerja Audit Internal

harus:

1. Mampu mengungkapkan pandangan

dan pemikirannya tanpa pengaruh

ataupun tekanan dari pihak lain.

2. Memiliki kebebasan dalam menetapkan

metode, cara, dan teknik pendekatan

audit yang dilakukan.

3. Melaksanakan fungsinya dengan

objektif, tercermin pada laporan yang

lengkap, objektif serta berdasarkan

analisis yang cermat dan tidak memihak.

4. Bebas dari pertentangan kepentingan

(conflict of interest) atas obyek atau

kegiatan yang diperiksa. Apabila auditor

mempunyai pertentangan kepentingan

atas obyek atau kegiatan yang diperiksa,

maka yang bersangkutan harus

menyatakan keterkaitannya dan tidak

ditugaskan untuk melaksanakan audit

directed audit with suppression to highly risk

activity and evaluated procedure or control

system, to make sure that the target can be

reached optimal and sustainability. Internal

Audit Working Unit are responsible to:

1. Any recommendation gave, followed up

monitoring for audit result and entitled

to the needed step.

2. Coordinate all the activity with external

activity check to get optimal audit report.

Independency

Internal Audit Working Unit have to have

independency in audit and express opinion

and idea based on profession and audit

standard. In Independency, Internal Audit

Working Unit needs to:

1. Able to express their opinion and idea

without being interfere from other.

2. Have freedom in set the methods, way, and

audit approach technic.

3. Done its function with objectivity, proven

by a complete report, objective based on

neutral and careful analyze.

4. Free from conflict of interest on investigated

object or activity. If auditor have conflict of

interest, then the examiner needs to report

it in first and not assigned to audit the

object or activity.


terhadap obyek atau kegiatan dimaksud.

Larangan Perangkapan Tugas

Untuk menjaga independensi dan

objektifitasnya, maka auditor dilarang untuk:

1. Merangkap jabatan lain yang berkaitan

dengan kegiatan operasional Perseroan.

2. Melaksanakan tugas-tugas yang

berhubungan secara langsung atau

tidak langsung dengan unit kerja yang

merupakan objek audit.

Penilaian Lembaga Independen

Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia

No.1/6/PBI/1999 dan 9/15/PBI/2007 Bank

Dinar telah melaksanakan kaji ulang atas

aktivitas pelaksanaan kerja SKAI dan

kepatuhannya terhadap SPFAIB oleh

Lembaga Independen secara konsisten

setiap 3 (tiga) tahun sekali. Kaji ulang atas

efektivitas pelaksanaan kerja SKAI terakhir

dilakukan pada bulan Juni 2014. Hasil kaji

ulang adalah sudah dilaksanakan sesuai

dengan ketentuan Bank Indonesia.

Kualifikasi atau Sertifikasi Profesi Audit

Internal

Untuk memastikan profesionalisme dari

petugas di Satuan Kerja Audit Internal

(SKAI) maka seluruh petugas yang terkait

dengan unit ini telah diberikan pembekalan

pengetahuan yang memadai yaitu Ketua

dan anggota SKAI sudah diikutsertakan pada

Sertifikasi Manajemen Risiko, dan Ketua SKAI

telah mengikuti Sertifikasi sebagai profesi

Audit Internal.

Struktur dan Kedudukan Unit Audit

Internal.

Struktur dan Kedudukan Unit Audit Internal

berada langsung dibawah dan bertanggung

jawab kepada Direktur Utama, namun dalam

menjalankan fungsi pengawasan dapat

berkomunikasi dengan Dewan Komisaris

Forbid to Double the Job

To keep the independency and objectivity,

auditor forbid to:

1. Double the job related to the operational

activity in Bank.

2. Do the job related directly or not directly to

the audit object.

Independent Institution Assessment

Based on Bank Indonesia Regulation No.

1/6/PBI/1999 and 9/15/PBI/2007 Bank

Dinar already reviewed to implementation

of Internal Audit Working Unit activity and

their compliance to SPFAIB by Independence

consistently onceevery three years. Reviewed

for the latest SKAI work done in June 2014. The

result are done according to Bank Indonesia

regulations.

Qualification or Certification Internal

Audit Profession

To assure professionalism of each officer

in Internal Audit Working Unit, then all

officer related to already gave provision of

knowledge including the chairman, and

member of Internal Audit Working Unit also

being certified to Risk Management and

the chairman are certified to Internal Audit

certification.

Internal Audit Unit Structure and Positions

Internal Audit Structure and Position directed

and responsible to President Director, but to

run monitoring function able to communicate

to Board of Commissioners directly or through

Audit Committee to inform many thing related

to audit implementation.


secara langsung atau melalui Komite Audit

untuk menginformasikan berbagai hal yang

berhubungan dengan pelaksanaan audit.

PENERAPAN FUNGSI AUDIT EKSTERN

Untuk memenuhi penerapan fungsi Audit

Ekstern sesuai dengan Peraturan Otoritas

Jasa Keuangan No.6/POJK.03/2015 tentang

Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Jo

Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.11/

SEOJK.03/2015 tentang Transparansi Dan

Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional,

maka :

a. Laporan Keuangan Bank Dinar telah

diaudit oleh Akuntan Publik yang

independen, kompeten, professional

dan objektif.

b. Akuntan Publik yang ditunjuk oleh Bank

Dinar untuk melakukan audit sesuai

dengan standar professional, perjanjian

kerja dan ruang lingkup audit.

c. Sesuai keputusan RUPS Tahunan,

penunjukan Kantor Akuntan Publik

dilakukan oleh Dewan Komisaris dengan

memperhatikan rekomendasi dari

Komite Audit.

d. Penunjukan Kantor Akuntan Publik

dilakukan sesuai dengan ketentuan

yang berlaku, antara lain:

- Merupakan Kantor Akuntan Publik

yang terdaftar di Otoritas Jasa

Keuangan.

- Kantor Akuntan Publik hanya

memberikan jasa audit paling lama

untuk periode audit 5 (lima) tahun

buku berturut-turut.

5.1.1.9. PENGENDALIAN INTERN

Untuk menekan tingkat risiko yang dihadapi

Bank Dinar menetapkan Sistem Pengendalian

Intern (SPI) dalam kegiatan operasionalnya.

SPI mencakup bagan organisasi, rumusan

kebijakan tertulis dan peningkatan budaya

kepatuhan dalam setiap jenjang kegiatan

External Audit Function Implementation

To fulfill External Audit Function

Implementation accordance to OJK Regulation

No.6/POJK.03/2015 about transparency and

Publication of Bank Report and also OJK

Circular Letter No.11/SEOJK.03/2015 about

Transparency and Publication Conventional

Bank Financial Report, so:

a. Bank Dinar Financial Report had been

audited by independent, competent,

professional and objective Public

Accounting.

b. Public Accounting appointed by

Bank Dinar was audit accordance to

professional standard, work agreement,

and audit work scope.

c. Based on Annual General Meeting

of Stake Holder, Public Accounting

Office appointed done by Board of

Commissioners with recommendation

from Audit Committee.

d. Appointed Public Accounting Office

done accordance to several regulations:

- The Public Accounting Office was

listed in Financial Service Authority.

- Public Accounting Office only gave

audit service five period audit in

the row.

5.1.1.9. INTERNAL CONTROL

To suppress risk level faced, Bank Dinar

set Internal Controlling System (SPI) in

operational activity. Internal Controlling

System including organizational outline,

written policy formulated and elevating

compliance culture in every corporate activity


Perseroan diantaranya dengan menerapkan

Sistem Four Eyes. Hal ini dimaksudkan untuk

menjaga, melindungi kepentingan Perseroan

dan kepentingan seluruh stakeholders.

Pengendalian Intern bertujuan untuk

mengamankan harta kekayaan maupun

kewajiban Perseroan, menyakini kehandalan

data akuntansi, mengoptimalkan

pemanfaatan sumber daya secara ekonomis,

efisien dan ditaatinya seluruh aturan

Perseroan yang telah ditetapkan.

Direksi bertanggung jawab atas terciptanya

struktur pengendalian intern yang efektif

dengan memastikan bahwa setiap temuan

SKAI telah ditindaklanjuti oleh unit terkait.

Dalam pelaksanaan tugasnya, Satuan

Kerja Audit Intern membuat analisis dan

pemeriksaan di bidang keuangan, akuntansi,

operasional, dan kegiatan lainnya secara on

site dan/atau secara off site. Mengidentifikasi

segala kemungkinan untuk memperbaiki

dan meningkatkan efisiensi penggunaan

sumber daya dan dana, serta memberikan

saran perbaikan berdasarkan informasi

objektif tentang kegiatan yang diperiksa

kepada semua tingkatan manajemen.

5.1.1.10. PENYEDIAAN DANA KEPADA

PIHAK TERKAIT (RELATED PARTY) DAN

PENYEDIAAN DANA BESAR (LARGE

EXPOSURE)

Bank Dinar memiliki kebijakan mengenai

penyediaan dana kepada pihak terkait dan

penyediaan dana besar telah ditetapkan

ketentuan intern yang mengatur jumlah

penyediaan dana maksimal kepada masing-

masing kelompok tersebut melalui Surat

Keputusan Direksi dan juga berpedoman

pada ketentuan otoritas perbankan tentang

Batas Maksimum Pemberian kredit Bank

serta memperhatikan prinsip kehati-hatian

maupun perundang-undangan yang berlaku.

in all range by applying Four Eyes System. This

is to secure, protect corporate interest and all

stakeholder interest.

Internal control was aimed to secure assets

or corporate obligation, reassure accounting

data reliability, optimize all sources

economically, efficiently and adhere all the set

regulations.

Board of Directors are responsible to the

creation of effectively internal control

structure by assuring every Internal Audit

Working Unit founding are being followed up

by related unit.

In doing the job, Internal Audit Working Unit

make analyst and checking the financial,

accounting, operational and other on site or

off site activity. Identified all the possibility to

fix and elevate the efficiency fund and sources

usage, giving advice based on objective

information about already checked activity

by all management level.

5.1.1.10. FUND PROVIDING TO RELATED

PARTY AND LARGE EXPOSURE

Bank Dinar have policy about providing fund

to the related party andlarge exposure that

had been set by internal regulations that set

the amount of maximum fund to the each

group through Board of Directors Resolutions

and also accordance to banking authority

about Legal Lending Limit (BMPK) and by

paying attention to prudence or legitimate

Laws. This was proven by the annual report

to Financial Service Authority never been

violated or lending the excess of the fund


Hal ini terbukti dari laporan secara berkala

kepada OJK tidak pernah terjadi pelanggaran

maupun pelampauan penyediaan dana baik

kepada Pihak tidak terkait maupun pihak

terkait selama periode Laporan Tahun 2015

Total penyediaan dana kepada pihak terkait

dan penyediaan dana kepada debitur

inti per posisi 31 Desember 2015 adalah

sebagaimana dijelaskan pada tabel berikut.

either to the related party or non related party

as in 2015 annual report.

Total of providing fund to the related party or

core debtor in 31st December 2015 was:

in this amount was including credit with

term deposit guarantee as much as Rp26.742

million, and total of Legal Lending Limit ralted

party was Rp24.484 million.

No Penyedia Dana Debitur Jumlah

1 Terkait 11 51.226*

2 Kepada Debitur Inti

a. Individu 25 665.468

b. Group 23 286.705

Fund Provider Debtor Total

Related

To Core Debtor

a. Individual

b. Group

5.1.1.11. RENCANA STRATEGIS

Pertumbuhan ekonomi global mengalami

perlambatan, termasuk ekonomi kawasan.

Hal ini telah membawa pengaruh terhadap

pertumbuhan ekonomi nasional. Bank Dinar

harus senantiasa mengkaji strategi bisnisnya

baik jangka pendek, menengah dan jangka

panjangnya agar tidak terjebak pada

situasi yang merugikan bagi pertumbuhan

Perseroan. Sehubungan dengan hal tersebut,

Bank Dinar telah menyusun rencana jangka

panjang dan jangka menengah yang

dituangkan dalam rencana strategis serta

rencana jangka pendek yang dituangkan

dalam Rencana Bisnis Bank (RBB).

Rencana strategis Bank Dinar disusun

sesuai dengan visinya yaitu “Menjadi Bank

yang memberikan layanan tercepat dan

terbaik dalam pengembangan usaha

perdagangan kecil dan menengah” dengan

misi “Meningkatkan Pelayanan, Kenyamanan

5.1.1.11. STRATEGIC PLAN

Economy growth is slowing down, including

region economic. This things had effect to the

national economic growth. Bank Dinar always

review its business strategic for medium and

long term so it will not stuck in disadvantage

condition. Bank Dinar already arrange long

and mid term plan in strategic plan and short

term in Bank Business Plan (RBB).

Bank Dinar strategic plan was arranged in

line with the vision “Becoming Bank that gave

the best and the fastest services in developing

small and medium business” and mission

“Enhance service, comfort and product and

also optimize corporate sources”. Arranging

strategic plan based on discussion result

with the stake holder especially related to

the capital. In arranging plan, management

will don comprehensive review by paying

attention to business prospect and the

corporate strength also identified corporate

* Dalam jumlah ini termasuk kredit dengan jaminan deposito sebesar Rp.26.742 juta sehingga total adalah Rp.24.484 juta

* In this amount includes loans with collateral deposits amounting to Rp.26.742 million bringing the total was Rp.24.484 million


dan Produk serta Optimalisasi Sumber Daya

Perseroan”. Penyusunan rencana strategis ini

didasarkan pada hasil komunikasi dengan

Pemegang Saham khususnya terkait kepada

dukungan permodalan atas rencana yang

disusun. Dalam penyusunan rencana

tersebut manajemen melakukan kajian

yang komprehensif dengan memperhatikan

peluang bisnis dan kekuatan yang dimiliki

Perseroan serta mengidentifikasikan

kelemahan dan ancaman (SWOT Analysis).

Termasuk namun tidak terbatas pada analisis

perkembangan faktor eksternal.

5.1.1.12. TRANSPARANSI KONDISI

KEUANGAN DAN NON KEUANGAN

BANK YANG BELUM DIUNGKAP DALAM

LAPORAN LAINNYA

Kondisi keuangan Bank Dinar senantiasa

dikomunikasikan dengan para stakeholder

dengan membuat laporan secara rutin yang

dimuat dalam website Perseroan, dan secara

berkala dipublikasikan melalui media masa

yang mempunyai peredaran luas. Laporan

tersebut disampaikan sebagai wujud

transparansi kondisi keuangan Bank Dinar

kepada pihak ketiga, adapun laporannya

berupa:

a. Laporan Tahunan antara lain mencakup :

1. Ikhtisar data keuangan termasuk ikhtisar

saham, laporan Dewan Komisaris,

Laporan Direksi, profil perusahaan,

analisis dan pembahasan manajemen,


2. Laporan keuangan tahunan yang

telah diaudit oleh Akuntan Publik dan

Kantor Akuntan Publik yang terdaftar

di Otoritas jasa Keuangan. Laporan

Keuangan Tahunan dibuat untuk 1

(satu) Tahun Buku dan disajikan dengan

perbandingan 1 (satu) tahun buku

sebelumnya.

b. Laporan Keuangan Publikasi Triwulan

Bank Dinar telah mengumumkan Laporan

weakness and threat or SWOT analysis.

Including the unlimited time to the external

factor analyze.

5.1.1.12. TRANSPARENCY IN FINANCIAL

OR NON FINANCIAL CONDITION THAT HAD

NOT BEEN EXPOSURED BEFORE

Bank Dinar financial condition will always

communicated to the stake holder by making

annual report presented in corporate website

and periodically published in mass media

that have a greater coverage. The report was

presented as part of Bank Dinar transparency

of financial condition to the third party. The

report were:

a. Annual report including:

1. Financial data summary including

stock summary, Board of

Commissioners report, Board of

Director report, corporate profile,

analyst, management discussion,


2. Annual financial report that had

been audited by public accounting

office listed in Financial Service

Authority. Bank Dinar financial

report for one year and compared it

to previous year condition.

b. Quarter Financial Report

Bank Dinar had announced Quarter


Keuangan Publikasi secara triwulan yang

ditandatangani oleh 2 (dua) Direksi Bank

Dinar, dan telah diumumkan di 1 (satu)

surat kabar nasional yang mempunyai

peredaran luas.

c. Laporan Keuangan Publikasi Bulanan

Bank Dinar menyampaikan Laporan

Keuangan Bulanan dalam format laporan

Bulanan Bank Umum (LBU) sesuai dengan

peraturan Bank Indonesia dalam website

Bank Dinar (www.bankdinar.co.id).

Transparansi Kondisi Non Keuangan

Bank Dinar telah menerapkan transparansi

informasi produk dan penggunaan data

pribadi nasabah, tata cara pengaduan

nasabah dan penyelesaian sengketa dengan

nasabah melalui pengumuman tertulis yang

diletakkan di tempat yang mudah terlihat

oleh nasabah (counter teller dan banking hall)

dan membuat brosur mengenai hal tersebut

untuk diberikan kepada nasabah.

5.1.1.13. INFORMASI LAIN YANG TERKAIT

GCG

Praktek penerapan Good Corporate Governance

(GCG) di Bank Dinar senantiasa menerapkan

seluruh unsur yang ada pada konsep tata

kelola usaha yang sehat dan seluruh informasi

terkait penerapan GCG telah diungkap dalam

Laporan GCG tahun 2015, sehingga tidak ada

hal-hal lain yang perlu diungkapkan kembali.

Selama tahun 2015 tidak ada kejadian atau

transaksi yang mendapatkan intevensi dari

pemilik dan tidak terdapat perselisihan

internal serta tidak terdapat permasalahan

yang timbul karena kebijakan remunerasi.

Publication Financial Report signed by

two Bank Dinar Directors and published

in one mass media with national

coverage.

c. Monthly Financial Report

Bank Dinar already announced Monthly

Financial Report in form of Monthly

Public Bank Report (LBU) accordance to

Bank Indonesia regulation and in Bank

Dinar website (www.bankdinar.co.id).

Non Financial Condition Transparency

Bank Dinar had applied product information

transparency and personal data usage,

customer complaints procedure and

customer dispute settlement through written

announcement put in easy access place like

counter or banking hall and make brochure

about that to be distributed to the customer.

5.1.1.13. OTHER INFORMATION RELATED

TO THE GCG

The implementation of Good Corporate

Governance (GCG) in Bank Dinar always

applied all the elements in good governance

that had been exposed in GCG Report in 2015,

so there is nothing to exposed anymore. In

2015, no event or transaction that interfere

by the owner and no internal dispute and no

problem related to the remuneration policy.


5.1.2. KEPEMILIKAN SAHAM ANGGOTA

DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI YANG

MENCAPAI 5% (LIMA PERSEN) ATAU LEBIH

DARI MODAL DISETOR PADA BANK ATAU

LEMBAGA LAINNYA

Salah satu pemegang saham Bank Dinar saat

ini menjadi Komisaris Utama dengan status

sebagai Komisaris Non Independen dengan

kepemilikan sebesar 10,58 % dan Beliau adalah

Pemegang Saham Pengendali (PSP) karena

putranya juga memiliki saham Bank Dinar

sebesar 21,15 %. Komisaris Utama juga memiliki

saham perusahaan lain sebesar 10% yaitu PT

Amara Mutiara Tiga. Sementara anggota Direksi

tidak ada yang memiliki saham, baik di Bank

Dinar, bank lain, lembaga keuangan non bank

dan perusahaan lainnya yang berkedudukan di

dalam maupun di luar negeri. Semua anggota

Dewan Komisaris Bank Dinar tidak ada yang

memiliki hubungan keuangan dan hubungan

keluarga baik dengan sesama anggota Dewan

Komisaris dan Direksi.

5.1.3. HUBUNGAN KEUANGAN DAN

HUBUNGAN KELUARGA ANGGOTA DEWAN

KOMISARIS DAN DIREKSI DENGAN ANGGOTA

DEWAN KOMISARIS LAINNYA, DIREKSI

LAINNYA DAN/ATAU PEMEGANG SAHAM

PENGENDALI BANK

Semua anggota Komisaris dan Direksi Bank

Dinar tidak ada yang memiliki Hubungan

Keuangan dan Hubungan Keluarga dengan

sesama Anggota Direksi, Anggota Dewan

Komisaris dan/atau Pemegang Saham

Pengendali Bank. Kecuali Komisaris Utama

Bank Dinar yang merupakan pemegang saham

pengendali.

5.1.4. KEBIJAKAN REMUNERASI DAN

FASILITAS LAIN BAGI DEWAN KOMISARIS

DAN DIREKSI

Berikut adalah tabel yang menggambarkan kebijakan

remunerasi dan fasilitas yang diterima seluruh anggota

Dewan Komisaris dan Direksi selama tahun 2015:

5.1.2. OWNERSHIP OF 5% SHARE OR MORE IN

PAY UP CAPITAL AMONG MEMBER BOARD OF

COMMISSIONERS OR DIRECTOR

One of the shareholders in Bank Dinar is President

Commissioners with status as Independent

Commissioners with ownership as much as

10.58% and become Controlling Share Holder

(PSP) cause his son is also shareholders of Bank

Dinar as much as 21.15%. Chief of Commissioners

also own share in other company as much as 10%

in PT Amara MutiaraTiga. While no one in Board

of Director have other share in Bank Dinar or any

other bank or financial or non financial institution

domestic or globally. All Board of Commissioners

in Bank Dinar did not have any financial or family

relation with Board of Directors or Board of

Commissioners.

5.1.3. FINANCIAL AND FAMILY RELATION

IN BOARD OF COMMISSIONERS AND

DIRECTORS WITH OTHER BOARD MEMBER

AND OR CONTROLLING SHARE HOLDER

All Board of Commissioners and Directors Bank

Dinar did not have any financial or family relation

among themselves or with Controlling Share

Holders. Except President Commissioners Bank

Dinar that are Controlling Shareholders.

5.1.4. REMUNERATION POLICY AND OTHER

FACILITY TO BOARD OF COMMISSIONERS AND

DIRECTORS

Here are table that describe remuneration

policy and facility accepted by all Board of

Commissioners and Board Directors in 2015:


Jumlah remunerasi dalam 1 (satu) tahun

untuk anggota Dewan Komisaris dan Direksi

bila dikelompokkan dalam kisaran tingkat

penghasilan adalah sebagai berikut:

Remuneration in one year for Board of

Commissioners and Directors if categorized based

on income level:

No Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Jumlah Diterima Dalam 1 Tahun

Dewan Komisaris Direksi

Orang Jutaan Rp Orang Jutaan Rp

1 Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem dan fasilitas lainnya dalam bentuk non natura) 3 2.803 3 3.180

2 Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi kesehatan dsb) yang *) :

a. Dapat dimiliki 3 854 3 769

b. Tidak dapat dimiliki - - - -

Total 6 3.657 6 3.949

No Remuneration and Other Facility Total in one year

Board of Commissioners Board of Directors

Number Million Rp Number Million Rp

1 Remunerationi (salary, bonus, routine allowence, tantiemand other non natura facility)

2 Other Natura Facility (housing, transportation, health insurance etc) which *) :

a. Can be possessed

b. Can not be Possessed

Jumlah Remunerasi per Orang dalam 1 tahun * Jumlah Direksi Jumlah Komisaris

Diatas Rp.2 Milyar - -

Diatas Rp.1 Milyar s/d Rp.2 Milyar 1 1

Diatas Rp500 Juta s/d Rp1 Miyar 2 2

Rp500 Juta kebawah - -

Remuneration per Person in One Year * Number of Director Number of Commissioners

Above Rp.2 Billion

Above Rp.1 Billion s/d Rp.2 Billion

Above Rp500 Million s/d Rp1 Billion

UnderRp500 Million

5.1.5. KEPEMILIKAN SAHAM OLEH

KARYAWAN/MANAJEMEN (SHARE OPTION)

Sampai dengan akhir tahun 2015 Perseroan

belum pernah mengeluarkan kebijakan tentang

program kepemilikan saham oleh karyawan

dan atau manajemen.

5.1.5. SHARE OWNERSHIP BY EMPLOYEE OR

MANAGEMENT (SHARE OPTION)

In the end of 2015, corporate never issued any

policy about share ownership by employee or

management.

Nama/Keterangan Jumlah Opsi

Jumlah Saham Yang diberikan Yang telah Harga Opsi Jangka yang dimiliki (lembar saham) dieksekusi (Rupiah) waktu (lembar saham) (lembar saham)

Komisaris - - - - -

Direksi - - - - -

Pejabat Eksekutif - - - - -

Total - - - - -

Name/Information Option

Share Ownership Giving Share Executed Share Option Price Due Date (share in sheet) (share in sheet) (share in sheet) (Rupiah)

Commissioners

Directors

Executive Officers

Total


Pengurus yang memiliki saham di Perseroan

satu-satunya adalah Komisaris Utama yaitu

sebesar 10.58%. Namun kepemilikan tersebut

diperoleh bukan dari program kepemilikan

saham ini.

5.1.6. RASIO GAJI TERTINGGI DAN

TERENDAH

Officers that own share in corporate only Chief

of Commissioners as much as 10,58%. But those

possession did not came from this program.

5.1.6. HIGHEST AND LOWEST BENEFIT RATIO

A Rasio Gaji Pegawai Tertinggi dan Terendah 14,31 : 1

B Rasio Gaji Direksi Tertinggi dan Terendah 1,67: 1

C Rasio Gaji Komisaris Tertinggi dan Terendah 2,2 : 1

D Rasio Gaji Direksi Tertinggi dan Pegawai Tertinggi 2,47 : 1

Highest and Lowest Employee Benefit Ratio

Highest and Lowest Directors Benefit Ratio

Highest and Lowest Commissioners Benefit Ratio

Highest Directors Benefit Ratio and Highest Employee Benefit Ratio

5.1.7. JUMLAH PENYIMPANGAN INTERNAL

(INTERNAL FRAUD) YANG TERJADI DAN

UPAYA PENYELESAIAN OLEH BANK

Penyimpangan internal (internal fraud)

adalah penyimpangan atau kecurangan yang

dilakukan oleh pengurus, pegawai tetap dan

tidak tetap terkait dengan proses kerja dan

kegiatan operasional Bank yang mempengaruhi

kondisi keuangan Bank secara signifikan

(dampak penyimpangannya lebih dari Rp100

juta). Selama tahun 2015 tidak terdapat

kejadian internal fraud di Perseroan dan untuk

mengantisipasi kejadian internal fraud maka

pada tahun 2013 telah dibentuk Satuan Kerja

Anti Fraud.

5.1.7. Internal Fraud ad Solutions by Bank

Internal Fraud is done by executive board,

permanent employee or temporary employee

related to the work process and Bank operational

activity that effect bank financial condition

significantly (the fraud effect cost more than

Rp100 million). In 2015, no internal fraud in

corporate and to anticipate internal fraud, in 2013

corporate from Anti Fraud Working Unit.

Internal Fraud dalam 1 tahun Pengurus Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap

Tahun sebelumnya Tahun berjalan Tahun sebelumnya Tahun berjalan Tahun sebelumnya Tahun berjalan

Total Fraud - - - - - -

Telah diselesaikan - - - - - -

Dalam proses penyelesaian di internal Bank - - - - - -

Belum diupayakan penyelesaiannya - - - - - -

Telah ditindaklanjuti melalui proses hukum - - - - - -

Internal Fraud in one year Executive Board Permanent Employee Temporary Employee

Year Before On Going Year Year Before On Going Year Year Before On Going Year

Total Fraud

Case Closed

Case are still in internal bank process

Have not been done yet

Legal Process


5.1.8. PERMASALAHAN HUKUM

Permasalahan hukum adalah permasalahan

hukum perdata dan pidana yang dihadapi

perseroan selama periode tahun 2015 dan telah

diajukan melalui proses hukum :

5.1.8. LEGAL PROBLEM

Legal problem is civil or criminal legal that faced

by the corporate in 2015 and have been filed

through legal process:

Permasalahan Hukum Perdata Pidana

Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap) 1 0

Dalam proses penyelesaian 3 0

Total 4 0

Legal Problem Civil Criminal

Case Closed(already have legal stand)

Still in progress

Total

Perkara AYDA

Bank mengajukan gugatan di Pengadilan Negeri

Jakarta Barat sehubungan dengan gugatan Bank

terhadap Laura Liman, Phebe Liman, Eunice

Liman dan Jeffry Harianto menyangkut sebidang

tanah SHGB Nomor 72/Cilincing, SHM Nomor

1600/Cipedes, SHM Nomor 1668/Cipedes,

SHM Nomor 1619/Cipedes, SHM Nomor 1631/

Cipedes, SHM Nomor 1652/Cipedes, SHM Nomor

1653/Cipedes, SHM Nomor 238/Sukaresmi,

SHM Nomor 239/Sukaresmi, SHM Nomor 240/

Sukaresmi, SHM Nomor 241/Sukaresmi, SHM

Nomor 242/Sukaresmi, SHM Nomor 243/





Sukaresmi, SHM Nomor 255/Sukaresmi dan SHM

Nomor 140/Lemah Duhur yang secara hukum

aset tersebut adalah Agunan Yang Diambil Alih

(AYDA) oleh Bank dan sebagai aset milik Bank,

dimana Bank menjadi Penggugat Konpensi/

Tergugat Rekonpensi.

Bank menuntut bahwa AYDA sah milik bank

dan meminta pihak-pihak tersebut diatas untuk

mengembalikan AYDA dan tidak menghalangi

proses penjualan dan lelang atas AYDA tersebut.

AYDA Case

Bank filed a lawsuit to West Jakarta District Court

related to the lawsuit against Laura Liman, Phebe

Liman, Eunice Liman and Jeffry Harianto about

a land property SHGB Nomor 72/Cilincing, SHM

Nomor 1600/Cipedes, SHM Nomor 1668/Cipedes,

SHM Nomor 1619/Cipedes, SHM Nomor 1631/

Cipedes, SHM Nomor 1652/Cipedes, SHM Nomor

1653/Cipedes, SHM Nomor 238/Sukaresmi,

SHM Nomor 239/Sukaresmi, SHM Nomor 240/







Sukaresmi, SHM Nomor 255/Sukaresmi dan SHM

Nomor 140/Lemah Duhur that based on assets

legal, those are Foreclosed assets (AYDA) and as

bank possession where the bank is the counter

claim defendant or convention litigant.

Bank demand that those are legal AYDA and

asked related party to return AYDA and did not

obstructing sale and auction process.


Bahwa gugatan tersebut telah diputus oleh

Pengadilan Tinggi Jakarta Barat melalui

putusan nomor 520/PDT/2014/PT.DKI tanggal

12 Januari 2015 yang dimenangkan oleh Bank

sebagai penggugat dengan amar putusan

sebagai berikut:

Mengadili:

• MenerimaPermohonanbandingdaripara

Pembanding semula Tergugat I,II,III dan IV

Konpensi/Para Penggugat Rekonpensi.

• Memperbaiki putusan Pengadilan Negeri

Jakarta Barat No.494/Pdt.G/2011/PN.Jkt.

Br. tanggal 30 Mei 2012 yang dimohonkan

banding tersebut yang amarnya sebagai

berikut:

Dalam Konpensi

Dalam Eksepsi

Menolak Eksepsi Tergugat I, II, III, dan IV atau

para Tergugat.

Dalam pokok perkara.

1. Mengabulkan gugatan Penggugat untuk

sebagia.n

2. Menyatakan sah secara hukum keputusan

RUPSLB PT Bank Liman International

tanggal 5 Mei 2011.

3. Menyatakan Tergugat I, II, III, dan IV telah

melakukan perbuatan melawan hukum

kepada Penggugat.

4. Menyatakan secara hukum bahwa aset

berikut ini adalah Agunan Yang Diambil

Alih (AYDA) oleh Penggugat dan sebagai

aset milik Penggugat sebidang tanah SHGB

Nomor 72/Cilincing, SHM Nomor 1600/

Cipedes, SHM Nomor 1668/Cipedes, SHM

Nomor 1619/Cipedes, SHM Nomor 1631/



Sukaresmi, SHM Nomor 238/Sukaresmi,

SHM Nomor 239/Sukaresmi, SHM





the lawsuit itself has a legal stand based on

resolution number 520/PDT/2014/PT.DKI by West

Jakarta District Court date 12th January 2015

and won by Bank as the convention with the

resolutions are:

• Accept the appeal from the comparison

convention defendants I, II, III and IV or claim

counter litigant.

• Fix the resolution fromWestJakartaDistrict

Court No. 494/Pdt.G/2011/PN. Jkt. Br date

30th May 2012 that demanded appeal with:

in Convention

in exception

Refuse Exception Defendant I,II,III,IV or the

defendant.

In case.

1. Grant the litigant partially.

2. Announcing the legality the RUPSLB

resolutions PT Bank Liman International

date 5th May 2011.

3. Announcing that defendant I,II,III,IV had

violent the law to the litigant.

4. Announcing legally that these assets are

AYDA by the litigant and as assets to the

litigant, SHGB Nomor 72/Cilincing, SHM







SHM Nomor 240/Sukaresmi, SHM Nomor

241/Sukaresmi, SHM Nomor 242/Sukaresmi,









Sukaresmi, SHM Nomor 255/Sukaresmi

dan SHM Nomor 140/Lemah Duhur.

5. Menghukum kepada Tergugat I, II, III, dan

IV agar melaksanakan putusan RUPSLB PT

Bank Liman International tanggal 5 Mei

2011 poin 3 yang menyebutkan pemegang

saham yang namanya digunakan untuk

AYDA Bank untuk membuat surat kuasa

jual menjual kepada Penggugat.

6. Menetapkan/memberikan izin/kuasa

kepada Penggugat:

- Untuk dan atas nama Tergugat I (Ny.

Laura Liman) menjual, mengalihkan

serta mengoperkan aset milik

Penggugat berikut ini dengan cara

dan bentuk apapun juga atas sebidang

tanah SHGB Nomor 72/Cilincing.

- Untuk dan atas nama Tergugat II (Ny.

Phebe Liman) menjual, mengalihkan




tanah SHM Nomor 1600/Cipedes, SHM

Nomor 1668/Cipedes, SHM Nomor

1619/Cipedes, SHM Nomor 1631/

Cipedes, SHM Nomor 1652/Cipedes,

SHM Nomor 1653/Cipedes.

- Untuk dan atas nama Tergugat I (Ny.

Eunice Liman) menjual, mengalihkan




tanah SHM Nomor 237/Sukaresmi,


Nomor 239/Sukaresmi, SHM Nomor

240/Sukaresmi, SHM Nomor 241/







255/Sukaresmi dan SHM Nomor 140/Lemah

Duhur.

5. Punish the defendant I,II,III,IV to fulfill

RUPSLB PT Liman International date 5th May

2011 point 3 stated that share holder that

name used to AYDA to make sales letter of

authority to the litigant.

6. Gave permit to the litigant:

• Onbehalfdefendant I (NyLauraLiman)

sold and shifted her assets to the litigant

in a way or form for SHGB Nomor 72/

Cilincing.

• Onbehalf defendant II (NyPhebeLiman)


in a way or form for SHM Nomor 1600/




Nomor 1653/Cipedes.

• OnbehalfdefendantI(NyEuniceLiman)













SHM Nomor 255/Sukaresmi.





Sukaresmi.

- Untuk dan atas nama Tergugat I (Jeffry

Harianto) menjual, mengalihkan serta

mengoperkan aset milik Penggugat

berikut ini dengan cara dan bentuk

apapun juga atas sebidang tanah SHM

Nomor 140/Lemah Duhur.

7. Menghukum kepada tergugat secara

tanggung renteng untuk membayar uang

paksa (dwangsom) sebesar Rp500.000,-

(lima ratus ribu rupiah) setiap hari atas

keterlambatan pelaksanaan putusan

perkara ini.

8. Menolak gugatan selain dan selebihnya.

Dalam rekonpensi

Menyatakan gugatan Penggugat I, II, III,

dan IV Rekonpensi/Tergugat I, II, III, dan IV

dalam Konpensi tidak dapat diterima.

Dalam Konpensi dan Rekonpensi

Menghukum para Pembanding semula

Tergugat I, II, III, dan IV Konpensi/ Para

Penggugat Rekonpensi secara tanggung

renteng untuk membayar biaya perkara

dalam kedua tingkat peradilan yang

dalam tingkat banding ditetapkan sebesar

Rp150.000,- (seratus lima puluh ribu

rupiah).

Upaya banding telah dimenangkan oleh Bank.

Saat ini tergugat (Keluarga Liman) sedang

mengajukan upaya kasasi ke Mahkamah Agung

RI dan berkas sudah di Mahkamah Agung

Republik Indonesia pada bulan Juni 2015

dengan No. Registrasi 3305/K/PDT/2015 dan

saat ini sedang menunggu putusan kasasi.

Perkara Hukum Kepemilikan Saham

Perkara No. 567/Pdt.G/2014/PN.Jkt.Sel.

tertanggal 30 September 2014.

Pada tanggal 30 September 2014, Hadi Susanto

Sidharta (Penggugat) mengajukan gugatan

• On behalf defendant I (Jeffry Harianto)



Lemah Duhur.

7. Punish to all defendant responsibility to pay

the fine as much as Rp500.000 (five hundred

thousand rupiah) everyday for every late to

execute the court resolutions.

8. Deny the lawsuit beside and the rest

In Rekonpensi

state that the lawsuit from litigant I,II,III and

IV and counter claim/defendant I,I,III,IV in

convention is unacceptable.

In Konpensi and Rekonpensi

Punish the defendant comparison I,I,III,IV

and convention or litigant counter claim

responsible to pay case cost in second degree

court as much as Rp150.000 (one hundred

and fifty thousand rupiah).

The Appeal had won by the bank. Now, defendant

(Liman Family) is issuing cassation effort to the

Supreme Court and filed it to the Supreme Court in

June with registration number 3305/K/PDT/2015

and waiting for the cassation verdict.

Legal Cases Share Ownership

Case no.567/Pdt.G/2014/PN.Jkt.Sel date 30th

September 2014

In 30th September 2014, HadiSusantoSidharta

(Litigant) filed a violent lawsuit to South Jakarta


perbuatan melawan hukum di Pengadilan

Negeri Jakarta Selatan terhadap Bank Dinar

sebagai Tergugat I, Bapak Syaiful Amir sebagai

Tergugat II dan Bapak Andre Mirza Hartawan

sebagai Tergugat III serta OJK turut tergugat.

Adapun isi gugatan adalah sebagai berikut:

- Mohon Pengadilan Negeri Jakarta Selatan

untuk meletakkan sita jaminan atas

Tanah dan Bangunan yang terletak di Jl.

Ir. H. Juanda No. 12, Jakarta Pusat, dikenal

sebagai kantor PT Bank Dinar Indonesia,

dahulu PT Bank Liman Internasional;

- Menyatakan Tergugat I, II, dan III telah

melakukan perbuatan melawan hukum;

- Menghukum tergugat I, II, dan III

membayar kerugian materil kepada

penggugat sebesar Rp7.500.000.000,-

- Membayar kerugian immateril

Rp5.000.000.000,-

- Mengajukan Turut Tergugat untuk tidak

melakukan tindakan-tindakan hukum

terhadap transaksi saham-saham Tergugat

I, II dan III.

Bahwa gugatan tersebut telah diputus oleh

Pengadilan Negeri Jakarta Selatan melalui

putusun nomor 567/Pdt.G/2014/PN.Jkt.Sel,

tanggal 24 Juni 2015, yang memenangkan

Bank sebagai tergugat dengan amar putusan

yang berbunyi :

Mengadili :

Dalam Provisi :

Menolak tuntutan provisi Penggugat;

Dalam Eksepsi :

Menolak eksepsi Tergugat I, II dan III serta

eksepsi Turut Tergugat;

Dalam Pokok Perkara :

Menolak gugatan Penggugat untuk seluruhnya;

Menghukum Penggugat untuk membayar

biaya perkara sebesar Rp1.616.000.-

Bahwa atas putusan tersebut Hadi Susanto

(Penggugat) telah mengajukan upaya hukum

banding ke Pengadilan Tinggi Jakarta.

District Court to Bank Dinar as defendant I,

BapakSyaiful Amir as defendant II and Bapak

Andre MirzaHartawan as defendant III dan

Financial Service Authority as defendant also.

The lawsuit state:

• SouthJakartaDistrictCourttoputcollateral

confiscated to a property and land in Jl. Ir.

H. Juanda No. 12, Jakarta Pusat known as

PT Bank Dinar Indonesia Office was PT Bank

LimanInternasional.

• State that the defendant I,II,III had done

violent to the law.

• PunishdefendantI,II,IIIandpaymaterialloss

to the litigant as much as. Rp7,500,000,000.

• Pay the immaterial loss as much as

Rp5,000,000.000.

• Filealsodefendantnottodolegalacttostock

or share transaction own by defendant I, II, III.

The lawsuit had been verdict by South Jakarta

District through resolutions N. 567/Pdt.G/2014/

PN. Jkt. Sel date 24th June 2015 state that the

lawsuit was won by Bank as defendant with

resolutions are:

In provision :

Refuse lawsuit from defendant provision.

In Exception :

Refuse exception from defendant I, II, III and

exception also defendant.

In case :

Refuse litigant lawsuit; and punish litigant to pay

case cost as much as Rp1,616,000.

That the verdict above, Hadi Susanto (litigant) had

been issuing appeal to the Jakarta High Court.


Perlu diinformasikan bahwa Perkara yang sama

yang diajukan oleh yang bersangkutan dengan

Nomor Perkara 192/Pdt.G/2013/PN.JKT.PST

telah diputus oleh Mahkamah Agung dan telah

mempunyai kekuatan hukum tetap dimana

pihak tergugat (Bapak Syaiful Amir, Bank Dinar)

dinyatakan sebagai pemenang.

Perkara Fasilitas KPR

Bank memberikan fasilitas KPR kepada

debitur atas nama Dedy dan Joana, dalam

perjalanannya debitur kesulitan untuk

memenuhi kewajibannya sehingga debitur

dengan sukarela menyerahkan jaminan

kepada Bank, namun pada saat Bank akan

mengosongkan aset jaminan tersebut mantan

debitur tersebut tidak bersedia mengosongkan.

Pada tanggal 12 Juni 2013, debitur mengajukan

gugatan di Pengadilan Negeri Jakarta Pusat

terhadap penerbitan Akta Pengikatan Jual Beli

Nomor 54 tanggal 19 Oktober 2012, dihadapan

Irma Bonita, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta

Pusat (antara Johana dengan Drs EC. Joyo) dan

Perjanjian Untuk Membeli Kembali tanggal 19

Oktober 2012, yang dilegalisasi dengan Nomor

541/L/X/2012/R2 tanggal 19 Oktober 2012,

oleh Irma Bonita, Sarjana Hukum, Notaris di

Jakarta Pusat. (antara Perseroan dengan Dedy)

atas fasilitas Kredit Pemilikan Rumah (KPR) dari

Bank, dimana Bank menjadi salah satu Tergugat.

Dedy dan Joana menuntut agar Pengadilan

Negeri Jakarta Pusat membatalkan penerbitan

Akta Pengikatan Jual Beli Nomor 54 tanggal 19

Oktober 2012 dan perjanjian untuk membeli

kembali tanggal 19 Oktober 2012, yang

dilegalisasi dengan nomor 541/L/X/2012/R2

tanggal 19 Oktober 2012.

Bahwa gugatan tersebut telah didaftarkan

pada Kepaniteraan Perdata pada Pengadilan

Negeri Jakarta Pusat dengan Nomor Perkara

289/PDT.G/2013/PN.JKT.PST dan pada tanggal

Need to be informed that same case also issued

filed by the same person with case No. 192/

Pdt.G/2013/PN.JKT.PST had been verdict by

Supreme Court and have legal stand where

defendant (Bapak Syaiful Amir, Bank Dinar) was

won.

Housing Loan Facility Case

Bank gave housing loan facility to the debtor

named Dedy and Joana, in the journey, debtor

facing difficulty to fulfill their obligation to the

bank and voluntary gave the collateral to the

bank. But when bank asked to emptied the

collateral, the debtor refused to do so. In 12th

June 2013, debtor file a lawsuit in Central Jakarta

District Court for the Purchase Agreement No 54

date 19th October 2012 in front of Irma Bonita SH,

notary in Central Jakarta (between Johan and Drs

EC. Joyo) and Repurchase Agreement date 19th

October 2012 legalized with No541/L/X/2012/R2

date 19th October 2012 by Irma Bonita SH, Notary

in Central Jakarta (between corporate and Dedy)

to Home Loan Facility from Bank where bank is

one of the defendant.

Dedy and Jonana demand that Central Jakarta

District Court cancel the issuing of Purchase

Agreement No 54 date 19th October 2012 and

Repurchase Agreement date 19th October 2012

legalized no 541/L/X/2012/R2 date 19th October

2012.

The lawsuit had been registered to Civil Secretariat

in Central Jakarta District Court with case number

289/PDT.G/2013/PN.JKT.PST and date 12th March

2014 that verdict by the judges with:


12 Maret 2014 telah diputus oleh majelis hakim

dengan putusan :

• MenerimaEksepsiparaTergugatdanpara

Turut tergugat seluruhnya;

• Menyatakan Pengadilan Negeri Jakarta

pusat tidak berwenang memeriksa dan

mengadili perkara ini;

• Menghukum para Penggugat membayar

biaya perkara sebesar Rp1.416.000,- (satu

juta empat ratus enam belas ribu rupiah).

Dengan adanya putusan dari Pengadilan

Negeri Jakarta Pusat tersebut, maka Dedy dan

Joana mengajukan kembali gugatan perdata ke

pengadilan Negeri Tangerang dengan nomor

perkara 356/Pdt.G/2014/PN.Tng. Perkara

ini pada tanggal 29 Juni 2015 telah diputus

Pengadilan Negeri Tangerang melalui putusan

nomor 356/Pdt.G/2014/PN.Tng, dengan

putusan Bank Dinar kalah, dan saat ini Bank

Dinar telah mengajukan Banding di Pengadilan

Tinggi Banten, Bank juga melakukan upaya

eksekusi Hak Tanggungan ke Pengadilan

Negeri Tangerang untuk melakukan lelang

terbuka untuk umum atas jaminan kredit

debitur dimaksud.

PENGARUH TERHADAP KONDISI

PERUSAHAAN

Atas perkara hukum diatas, manajemen yakin

tidak akan mempengaruhi kelangsungan usaha

dan keuangan Bank. Dengan permasalahan

masing-masing sebagai berikut :

a. Perkara AYDA

Dalam masalah AYDA kedudukan atau

posisi Perseroan secara hukum sangat

kuat bahkan di tingkat Pengadilan

Negeri dan Pengadilan Tinggi sudah

dimenangkan Perseroan namun

seandainya pada akhirnya kalah, maka

Perseroan akan menerima pembayaran

senilai nilai buku AYDA tersebut sehingga

secara keuangan tidak ada kerugian

• Acceptallexceptionfromthedefendant.

• Announcing that Central Jakarta District

Court did not authorized to check or judging

this case.

• Punish all litigant and pay the case cost

as much as Rp1.416.000 (One million four

hundreds and sixteen thousand rupiah).

With the Central Jakarta District Court verdict,

Dedy and Joana re-filed the civil lawsuit to the

Tnagerang Court with case no 356/Pdt.G/2014/

PN.Tng. This case also vindicated by the Tangerang

Court through resolutions no 356/Pdt.G/2014/PN.

Tng, with the verdict was Bank Dinar lost, and

now Bank Dinar file the appeal to the Banten

High Court, Bank also execute the Security Right

upon land or mortgage to the Tangerang District

Court to hold open auction publicly upon the loan

mortgage debtor.

THE INFLUENCE TO THE CORPORATE

CONDITION

Upon the legal action above, management is sure

that those will not effect business sustainability

and bank financial. With each of problem are:

a. AYDA Case

In AYDA case, corporate legal stand is strong

even in High Court or District Court won

th case, even if the corporate lose it, then

corporate will accept the payment as much

as AYDA book so financially corporate did

not lost. Just shifting the AYDA to the cash.

Therefore, no financial effect to the bank

and business sustainability.


hanya perubahan wujud dari AYDA ke

uang tunai. Dengan demikian tidak ada

pengaruh terhadap kelangsungan usaha

dan keuangan Bank.

b. Perkara Hukum Kepemilikan Saham

Bank Dinar dalam masalah ini sebagai

Tergugat I, sebelumnya dalam perkara

yang sama Bank Dinar sebagai Tergugat

II. Dalam perkara yang sama dimana

Bank Dinar sebagai Tergugat II telah ada

putusan dari Mahkamah Agung yang

menolak gugatan Penggugat sehingga

Bank dalam posisi yang menang.

Terkait dengan kedua permasalahan

hukum yang sama tersebut dimana salah

satunya telah diputus dan mempunyai

kekuatan hukum yang tetap maka

hampir dapat dipastikan gugatan yang

masih tersisa ini juga akan ditolak,

dengan demikian permasalahan ini tidak

akan berpengaruh terhadap kondisi

perusahaan.

c. Perkara Fasilitas KPR

Atas fasilitas KPR ini debitur telah

menyerahkan jaminannya kepada Bank

karena tidak sanggup untuk melunasi

kewajibannnya. Namun debitur tidak

kooperatif dalam pengosongan jaminannya

dan mengambil langkah hukum dengan

membuat skenario palsu atas penyerahan

jaminan tersebut. Sehingga apabila debitur

dikemudian hari dimenangkan maka debitur

harus kembali melunasi nilai pinjaman yang

pernah diterimanya. Dengan demikian

maka perkara ini tidak akan mengganggu

usaha dan keuangan Bank.

5.1.9. TRANSAKSI YANG MENGANDUNG

BENTURAN KEPENTINGAN

Selama tahun 2015, tidak ada pengambilan

keputusan yang diwarnai benturan kepentingan

antar pengurus, termasuk benturan kepentingan

yang dapat merugikan atau menurunkan

keuntungan Bank.

b. Share Ownership Case

Bank Dinar as Defendant I, in the same case

before Bank Dinar was Defendant II. In the

same case, where Bank Dinar as defendant

II there was a verdict from Supreme Court

state that they refuse the litigant lawsuit

therefore, the bank was in win position.

Related to the both case, one of it is verdict

and have the same law force, then almost

sure that the lawsuit will be refused. So they

will be no effect to the corporate condition.

c. Housing Loan Facility Case

This housing loan facility case, debtor

have been giving the collateral to the bank

caused of unable to fulfill the obligation. But

debtor did not cooperative in emptying the

collateral and took legal step by faking the

scenario upon the collateral submission. If

debtor was won, then debtor have to pay off

their debt. Therefore, this case did not effect

financial and business of the bank.

5.1.9. CONFLICT OF INTEREST TRANSACTION

In 2015, no decision that tingled with conflict of

interest inter officer, including those interest that

can harm corporate’s profit.


5.1.10. BUYBACK SHARE OR BUYBACK BANK

BONDS

In 2015, Corporate did not took buyback share

policy and until today bank never issued Bonds.

5.1.11. Funding for Political Social

In 2015, Bank Dinar never distributed fund for

political activity, while for social was distributed

through Corporate Social Responsibility.

5.1.12. Whistleblowing System

To complete the implementation of Good

Corporate Governance and prudence principle

and internal control, corporate was forming

Whistleblowing System that can become platform

for all employee or external party to report any

kind of violent, ethic code, or act that indicate as a

fraud that potentially harm to the corporate.

Whistle Blowing System (WBS) implementation

was for:

1. Support developing and implementation of

anti fraud.

2. Push all the employee dare to report all violent

without being worry to get caught.

3. Reduce loss effected by violent, strengthen

internal control system and enhance Bank

reputation in stakeholders eyes.

5.1.10. BUYBACK SHARES DAN/ATAU

BUYBACK OBLIGASI BANK

Selama tahun 2015 Perseroan tidak mengambil

kebijakan melakukan Buyback Shares dan

sampai saat ini Perseroan belum pernah

menerbitkan Obligasi.

5.1.11. PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN

SOSIAL POLITIK

Selama tahun 2015 Perseroan tidak

menyalurkan dana untuk kegiatan politik,

sedangkan untuk kegiatan sosial disalurkan

melalui Corporate Social Responsibility (CSR).

5.1.12. WHISTLEBLOWING SYSTEM

Untuk melengkapi penerapan Good Corporate

Governance dan prinsip kehati-hatian serta

sistem pengendalian internal, Perseroan

membentuk Whistleblowing System yang

merupakan sarana bagi karyawan maupun

pihak eksternal untuk melaporkan segala

bentuk pelanggaran ketentuan/peraturan,

kode etik, dan tindakan/kejadian yang

diindikasikan sebagai bentuk kecurangan

(fraud) yang berpotensi merugikan Bank.

Penerapan WBS bertujuan untuk:

1. Mendukung pengembangan dan

penerapan strategi anti fraud;

2. Mendorong seluruh karyawan berani

melaporkan terjadinya tindakan

pelanggaran tanpa takut diketahui

identitasnya;

3. Mengurangi kerugian akibat pelanggaran,

memperkuat sistem kontrol internal serta

meningkatkan reputasi Bank di mata

No Nama dan Jabatan Nama dan jabatan Jenis Nilai Keterangan yang memiliki pengambil keputusan transaksi transaksi benturan kepentingan (Jutaan Rp)

- - - - - -

No Name and Position Name and Position Transaction Transaction Information with Conflict of Decision Maker Nominal of Interest (Million Rp)


pemangku kepentingan;

4. Meningkatkan iklim kerja yang lebih jujur,

bersih dan kondusif.

Laporan pengaduan atas pelanggaran dapat

disampaikan antara lain melalui:

1. Laporan secara lisan langsung kepada

Pejabat Perseroan atau Direksi dengan

membawa bukti-bukti tertulis.

2. Email yang ditujukan kepada alamat email

Pejabat atau Direksi Perseroan.

3. Surat kepada Direksi PT Bank Dinar

Indonesia Tbk Jl.Ir H Juanda No.12 Jakarta

Pusat.

Untuk penerapan WBS tersebut, Perseroan telah

memiliki Pedoman Whistleblowing, membentuk

Pengelola WBS termasuk menerapkan prinsip-

prinsip Whistleblowing, yang meliputi:

1. Menjaga kerahasiaan;

2. Melindungi Pelapor;

3. Menindaklanjuti laporan.

Mekanisme Whistleblowing System,

memperhatikan prinsip-prinsip dasar sebagai

berikut :

• Laporan yang disampaikan adalah

yang terkait dengan fraud atau indikasi

fraud, pelanggaran hukum, benturan

kepentingan dan pelanggaran kode etik.

Pelapor diperkenankan memberikan

laporan anonim (tanpa identitas)

• Perlindunganbagipelaporsesuaidengan


• Informasi yang disampaikan harus

dilengkapi dengan data dan bukti yang

memadai dan akan ditindaklanjuti oleh

tim.

• Setiap laporan yang masuk akan

diperlakukan secara rahasia.

• Laporanpelanggaranyangditerimaoleh

Direksi akan diteruskan kepada Pengelola

WBS untuk segera ditindaklanjuti dengan

kegiatan investigasi apabila terdapat

4. Enhancing working climate that more honest,

clean and conducive.

Any report to the violent can be submitted

through:

1. Written report directly to the corporate officer

and directions along with the evidence.

2. Email written to the officer’s of Director’s email.

3. Letter to Director of PT Bank Dinar Indonesia

Tbk Jalan Ir H Juanda No 12 Central Jakarta.

To implement WBS, corporate also form guidelines

Whistleblowing, forming WBS caretaker including

implement the whistleblowing principle including:

1. Secure the secrecy.

2. Protect the informant.

3. Follow up the report.

Whistleblowing System Mechanism, pay attention

to basic principal which are:

• Submittedreportwasallrelatedtothefraud

of potentially fraud, violent, conflict of interest

and ethic code violent. Informant is allow to

do anonym report.

• Secure the informant based on legitimate

regulations.

• All information has to have evidence and

data and will be followed up by the team.

• Allsubmittedreportaretreatedinsecret.

• All report submitted to theDirectorswill be

continued to the WBS caretaker for followed

up y investigating it and if there are any

strong indication of fraud, will be presented


indikasi kuat adanya pelanggaran (fraud)

akan dibahas dalam rapat Direksi untuk

diputuskan.

• Bilamana terbukti, maka pelaku fraud

akan diberikan sanksi berpedoman pada

Peraturan Perusahaan yang berlaku.

• Bank melaporkan pelanggaran kepada

otoritas yang berwenang sesuai

ketentuan yang berlaku. Atas kejadian

fraud tersebut, Bank terus dan akan

melakukan evaluasi perbaikan terutama

terhadap kelemahan aspek pengendalian

intern.

5.2. LAPORAN PENILAIAN SENDIRI (SELF

ASSESSMENT) PELAKSANAAN GCG TAHUN

2015

Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) GCG

dilakukan Perseroan untuk mengukur hasil

pelaksanaan GCG selama satu tahun. Berdasarkan

hasil Self Assessment atas pelaksanaan GCG tahun

2015, dengan nilai 2 atau dalam kategori BAIK.

in Directors Meeting to be verdict.

• If it was proven, then the fraud will get

punishment based on corporate’s regulations.

• Bankreportallviolenttotheauthoritybasedon

regulation. And the fraud itself, bank will evaluate

and fix especially in internal control aspect.

5.2. SELF ASSESSMENT OF GCG

IMPLEMENTATION 2015

GCG Self Assessment done by the corporate to

measure implementation result of GCG in a year.

Based on Self Assessment of GCG implementation

with the point was 2 or categorized as good.

Berdasarkan hasil analisis sebagaimana diuraikan pada kertas kerja self assessment

Good Corporate Governance, penerapan Good Corporate

Governance di PT Bank Dinar Indonesia, Tbk secara umum baik

Based on analyze result as describe in self assessment of

Good Corporate Governance , the implementation in PT Bank Dinar Indonesia Tbk generally

good,


SELF ASSESSMENTOF GCG IMPLEMENTATION

Individual

Rank : 2

Rank Definition : Prove that Bank Manage-

ment had implement GCG in

a good way. This was proved

by fulfilling the GCG principle.

If there’s any weakness in ap-

plying GCG, the generally that

weakness is not significant

and can be solved with nor-

mal act by the bank manage-

ment.

Consolidation

Rank : -

Rank Definition : -

ANALYZE

Based on analyze result as describe in self assessment

of Good Corporate Governance , the implementation

in PT Bank Dinar Indonesia Tbk generally good, this

was proved by fulfilling the GCG principle. There are

some weakness in governance structure, process and

outcome, but the weakness generally is not signifi-

cant and can be solved with normal act by the bank

management.

Bank will always improve the weakness found in OJK

review year 2015 with fulfill Bank commitment to

perfected GCG implementation.

Summary of GCG assessment by consider all GCG

judging factor comprehensively and structural in-

HASIL PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESSMENT)

PELAKSANAAN GCG

Individual

Peringkat : 2

Definisi Peringkat : Mencerminkan Manajemen

Bank telah menerapkan


dengan baik. Hal ini

tercermin dari pemenuhan

yang memadai atas prinsip-

prinsip Good Corporate

Governance. Apabila

terdapat kelemahan dalam

penerapan prinsip Good

Corporate Governance, maka

secara umum kelemahan

tersebut kurang signifikan

dan dapat diselesaikan

dengan tindakan normal

oleh manajemen Bank.

Konsolidasi

Peringkat : -

Definisi Peringkat : -

ANALISIS

Berdasarkan hasil analisis sebagaimana diuraikan

pada kertas kerja self assessment Good Corporate

Governance, penerapan Good Corporate

Governance di PT Bank Dinar Indonesia, Tbk

secara umum baik, hal ini tercermin dalam

pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip

Good Corporate Governance. Terdapat beberapa

kelemahan yang dijumpai dalam governance

structur, process dan outcome, namun kelemahan

tersebut secara umum adalah kurang signifikan

dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal

oleh Manajemen Bank.

Bank akan terus melakukan perbaikan terhadap

kelemahan-kelemahan yang ditemukan dalam

pemeriksaan OJK tahun 2015 dengan melakukan

pemenuhan terhadap komitmen Bank untuk

penyempurnaan pelaksanaan GCG.


Kesimpulan atas penilaian pelaksanaan GCG

dengan mempertimbangkan seluruh faktor-

faktor penilaian GCG secara komprehensif dan

terstruktur, yang mencakup governance structure,

governance process dan governance outcome

adalah sebagai berikut :

Kekuatan pelaksanaan GCG

I. GOVERNANCE STRUCTURE

1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab

Dewan Komisaris :

a. Jumlah, komposis, integritas dan

kompetensi anggota Dewan komisaris

di Bank telah memenuhi ketentuan

yang berlaku dan sesuai dengan

peraturan Bank Indonesia. Seluruh

anggota Dewan Komisaris telah lulus

fit and proper test.

b. Semua anggota Dewan Komisaris

dan Direksi berdomisili di Indonesia

dan tidak memiliki rangkap jabatan

di lembaga keuangan lain sehingga

dapat melakukan tugas dan

tanggungjawabnya secara optimal.


Direksi

a. Jumlah anggota Direksi Bank Dinar

3 (tiga) orang terdiri Direktur utama,

Direktur Operasional dan Direktur

Kepatuhan.

b. Seluruh anggota Direksi memiliki

integritas dan kompetensi dibidang

masing-masing.

c. Seluruh anggota Direksi telah lulus fit

& proper test dari regulator.

3. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas

Komite

Bank telah membentuk semua Komite

sesuai dengan peraturan dari regulator

yaitu Komite Audit, Komite Pemantau

Risiko dan Komite Nominasi dan

Remunerasi yang anggotanya berasal dari

cluding governance structure, governance process

and governance outcome which are:

GCG Implementation Strength

I. GOVERNANCE STRUCTURE

1. Job and Responsibility of Board of Com-

missioners:

a. Amount, Composite, Integrity and

Competency of Board of Commis-

sioners in Bank had fulfill the regu-

lation and Bank Indonesia regula-

tion. All Board of Commissioners

are passedfit and proper test.

b. All Board of Commissioners and

Directors domiciled in Indonesia

and did not have double job so

they can be optimal doing the job

and responsibility

2. Implementation Duty and Responsibility


a. Board of Director consist of three

people, President Director, Opera-

tion Director and Compliance Di-

rector.

b. All Board of Commissioners mem-

bers have proper integrity, compe-

tency, and financial reputation to

do their jobs.

c. Every member of Board of Direc-

tors are passed the Fit and Proper

Test.

3. Completeness and Committee Imple-

mentation

Bank had form all Committee based on

regulation which are Audit Committee,

Risk Monitoring Committee, and Nomi-

nation and Remuneration Committee

and each of the committee are integrity,


pihak independen dan memiliki integritas,

kompetensi yang memadai di bidangnya

masing-masing.

4. Penanganan Benturan Kepentingan

Untuk penyelesaian mengenai benturan

kepentingan Bank telah memiliki

kebijakan dan sisdur penyelesaian

benturan kepentingan yang mengikat

setiap pengurus dan pegawai bank.

5. Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank

a. Satuan Kerja Kepatuhan Bank Dinar

telah independen, dibentuk secara

tersendiri dan bebas dari pengaruh

satuan kerja operasional.

b. Pengangkatan, Pemberhentian dan/

atau pengunduran diri Direktur

Kepatuhan Bank Dinar telah sesuai

dengan ketentuan BI/OJK.

6. Penerapan Fungsi Audit Intern

a. Struktur organisasi SKAI telah sesuai

dengan ketentuan yang berlaku,

independen terhadap satuan kerja

operasional.

b. SKAI telah memiliki Standar

Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank

(SPFAIB) yang dilengkapi dengan

Piagam Audit Intern serta panduan

audit intern.

7. Penerapan Fungsi Audit Ekstern

Seluruh aspek-aspek yang disyaratkan

dalam penugasan audit kepada Akuntan

Publik dan KAP telah tercover oleh KAP

yang ditunjuk oleh Bank Dinar.

8. Penerapan Fungsi Manajemn Risiko dan

Pengendalian Intern

Bank telah memiliki struktur organisasi

yang memadai yaitu SKAI, SKMR, dan

Komite Pemantau Manajemen Risiko

serta Satuan Kerja Kepatuhan untuk

mendukung pelaksanaan GCG.

9. Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait

(Related Party) dan Debitur Besar (Large

competence in their field.

4. Overcome Conflict of Interest

To solve conflict of interest, bank already

made policy and procedure about solv-

ing the conflict of interest that bounds

every employee and officers.

5. Bank Compliance Function Implementa-

tion

a. Bank Dinar Compliance Working

Unit are independent, form indi-

vidually and free from operational

working unit interfere.

b. Appointing, Discharge an or resig-

nation of Compliance Director was

based on OJK and BI regulation.

6. Internal Audit Function Implementation

a. Internal Audit Working Unit (SKAI)

organizational structure is based

on valid regulations independent

from all operational working unit.

b. Internal Audit Working Unit had

Internal Audit Function Implemen-

tation Standard along with Inter-

nal Audit Deed and Internal Audit

Guidelines.

7. External Audit Function Implementation

All aspect admitted in audit to public ac-

counting and KAP had been covered y

KAP appointing by Bank Dinar.

8. Risk Management Function Implemen-

tation and Internal Control

Bank had organizational structure

which are, Internal Audit Working Unit,

Risk Management Working Unit and Risk

Management Monitoring Committee

and Compliance Working Unit to sup-

port GCG implementation.

9. Funding to the Related Partyand Large

Exposures


Exposures)

Bank telah memiliki Pedoman untuk

penyediaan dana kepada pihak

terkait dan penyediaan dana besar

dengan memperhatikan kemampuan

permodalan dan diversifikasi portofolio

penyediaan dana Bank serta memenuhi

ketentuan Otoritas Jasa Keuangan

tentang BMPK, prinsip kehati-hatian

maupun perundang-undangan yang

berlaku.

10. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non

Keuangan Bank, Laporan pelaksanaan

GCG dan laporan internal

a. Bank telah melaporkan kondisi

keuangan dan non keuangan kepada

publik dan OJK melalui media masa

secara berkala.

b. Laporan pelaksanaan GCG pada

setiap akhir tahun buku disusun

sesuai dengan ketentuan yang

berlaku yang mencerminkan kondisi

Bank yang sebenarnya berdasarkan

hasil self assessment dan disampaikan

kepada beberapa lembaga yang telah

ditetapkan sesuai ketentuan yang

berlaku.

11. Rencana Startegis Bank

a. Rencana strategis baik dalam

corporate plan maupun Business Plan

telah sesuai dengan visi dan misi Bank

Dinar.

b. Rencana strategis Bank Dinar

didukung sepenuhnya oleh para

pemegang saham.

II. GOVERNANCE PROCESS


Dewan Komisaris

a. Dewan Komisaris dalam melaksanakan

tugas dan tanggung jawabnya

mampu bertindak secara independen

Bank already have guidelines about

funding to the related party and large

exposure by paying attention to the cap-

ital ability and diversification portfolio

bank funding and fulfill financial service

authority regulation about BMPK, pru-

dence and valid regulations.

10. Transparency of Financial an Non Finan-

cial condition, GCG Implementation Re-

port and Internal Report

a. Bank already report the financial

and non financial bank condition

to public and OJK though mass

media.

b. GCG Implementation Report at the

end of the year is arrange based on

regulation that reflect true condi-

tion based on self assessment and

presented to several appointed in-

stitution.

11. Bank Strategic Plan

a. Strategic Plan in corporate plan or

Business Plan was made based on

Bank Dinar vision and mission.

b. Bank Strategic Plan was supported

by all the stakeholders.

II. GOVERNANCE PROCESS

1. Job and Responsibility Board of Com-

missioners Implementation

a. Board of Commissioners, in their

job, able to act independent and

spare their time to optimize their


dan menyediakan waktu yang cukup

untuk optimalisasi tugasnya serta

tidak terlibat dalam pengambilan

keputusan kegiatan operasional Bank

kecuali kredit kepada pihak terkait

dan hal lain yang ditetapkan dalam

Anggaran Dasar Bank Dinar dan/atau

peraturan perundangan yang berlaku

dalam rangka melaksanakan fungsi

pengawasan.

b. Rapat Dewan Komisaris telah

diselenggarakan dengan efektif

dan efisien serta telah memenehi



Direksi

Seluruh anggota Direksi mampu

bertindak dan mengambil keputusan

secara independen dalam pelaksanaan

tugas dan tanggung jawabnya dan telah

memenuhi prinsip-prinsip GCG.


Komite

a. Pelaksanaan rapat Komite-Komite

telah sesuai dengan ketentuan yang

berlaku dan telah terlaksana secara

efektif dan efisien.

b. Hasil keputusan rapat komite diambil

berdasarkan musyawarah mufakat

dituangkan dalam risalah rapat yang

didokumentasikan secara baik untuk

membantu pelaksanaan tugas dan

tanggung jawab Dewan Komisaris

dan Direksi.


Dalam semester II tahun 2015 ini masing-

masing pengambil keputusan tidak ada

yang dominan sehingga keputusan yang

diambil Direksi tidak ada keputusan

diwarnai benturan kepentingan yang

dapat merugikan atau mengurangi

keuntungan bank.

work and did not involved in de-

cision making about bank opera-

tional activity except loan to the

related party and other things

that was set in Article of Associa-

tion or valid regulations to do their

supervised job.

b. Board of Commissioners Meeting

had been held effectively and ef-

ficienly and fulfill the valid regula-

tions.

2. Board of Directors Job and Responsibil-

ity Implementation

All Board of Directors abletotakeaction

and decide independently in job and

responsibilityimplementation and fulfill-

the GCG principles.

3. Completeness and Committee job Imple-

mentation

a. Committee Meeting had been

done effectively and efficiently

based on regulations.

b. Decision made in Meeting was

took based in deliberation to

reach a consensus and well docu-

mented to help Board of Commis-

sioners and Directors implement

their job and responsibility.

4. Solving the Conflict of Interest

In second semester of 2015, no domina-

tion in each decision maker so all the de-

cision was took without cinflict of inter-

est that can harm the coporate.



a. Direktur Kepatuhan telah

menjalankan tugas dan tanggung

jawabnya dengan baik, sesuai dengan

ketentuan BI/OJK yang berlaku.

b. Penunjukan Direktur Kepatuhan telah

sesuai dengan ketentuan BI/OJK.

c. Direksi telah menjalankan tanggung

jawabnya dalam menciptakan dan

membangun budaya kepatuhan di

Bank Dinar.

d. Satuan Kerja Kepatuhan telah

menjalankan tugas dan tanggung

jawabnya sesuai dengan ketentuan

BI/OJK.


a. Direksi telah memastikan terciptanya

struktur pengendalian intern dan

menjamin terselenggaranya fungsi

audit intern bank yang independen

dan efektif dalam setiap tingkatan

manajemen serta memantau tindak

lanjut temuan audit intern Bank

sesuai dengan kebijakan bank.

b. Bank telah melakukan kaji ulang atas

efektifitas pelaksanaan kerja SKAI dan

kepatuhannya terhadap SPFAIB oleh

pihak eksternal yang independen

secara konsisten setiap 3 (tiga) tahun.

Kaji ulang terakhir dilakukan pada

bulan Juni 2014 oleh KAP Barata,

Arifin, Mumajat & Sayuti. Hasil kaji

ulang adalah sudah dilaksanakan

sesuai dengan SFAIB dan PBI

No.1/6/PBI/1999 dan telah diubah

sebagaimana PBI No13/2/PBI/2011.

c. SKAI telah menyusun dan

mengkinikan kebijakan dan prosedur

yang berbasis risiko sebagi acuan

pelaksanaan tugas auditor intern

sesuai ketentuan dan perundangan

yang berlaku.


tion

a. Director of Compliance are run a

good job and responsibilitybased

on regulation made by OJK and

BI.

b. Appointing the Compliance Direc-

tor was based on OJK and BI regu-

lations.

c. Board of Directors had run and

create a compliance culture envi-

ronment in Bank Dinar.

d. Compliance Working Unit was run

their job and responsibility based

on regulation made by BI and

OJK.


a. Board of Directors are sure creat-

ing a internal control structure

and guarantee the internal au-

dit function implementation run

independently and effective in

every management level also

monitoring the followed up of all

internal audit founding based on

bank policy.

b. Bank had reviewed upon effec-

tively Internal Audit Working Unit

job implementation and the com-

pliance to SPFAIB external party

consistently done in every three

years. Latest review was done

in July 2014 by KAP Barata, Ari-

fin, Mumajat & Sayuti. The result

was accordance to SFAIB and PBI

No.1/6/PBI/1999 which changed

to PBI No13/2/PBI/2011.

c. Internal Audit Working Unit had

arrange and update procedure

and policy based on high risk as

internal auditor platform based

on valid regulations.



a. Pelaksanaan audit atas laporan

keuangan dilakukan oleh Akuntan

Publik dan KAP yang terdaftar di OJK.

b. Penunjukan Akuntan Publik dan

KAP diputuskan dalam RUPS dan

merupakan hasil rekomendasi dari

Komite Audit dan Dewan Komisaris.

c. Akuntan Publik dan KAP yang ditunjuk

mampu bekerja secara independen

dan memenuhi standar professional

akuntan publik serta menyampaikan

laporan-laporan kepada OJK dengan

tepat waktu.

d. Akuntan Publik secara rutin

melakukan komunikasi dengan OJK

mengenai kondisi Bank Dinar dalam

rangka persiapan dan pelaksanaan

audit.


Pengendalian Intern

Bank Dinar telah menerapakan dan

melakasanakan tata kelola yang baik

mencakup pengawasan dari Dewan

Komisaris dan Direksi, audit internal, audit

eksternal.



Exposures)

Keputusan penyediaan dana kepada pihak

terkait dan penyediaan dana dalam jumlah

besar diputuskan dalam Rapat Komite Kredit

secara independen dan harus mendapat

persetujuan dari Dewan Komisaris.

10 Transparansi Kondisi Keuangan dan Non



Bank Dinar telah melaporkan kondisi

keuangan dan laporan pelaksanaan

GCG secara lengkap dan akurat yang

disampaikan stakeholders, dipublikasi

dimedia masa serta melaporkan kepada

Otoritas Jasa Keuangan dan dimuat dalam

website Bank.


a. Audit implementation upon fi-

nancial report was done by public

accounting and KAP listed in OJK.

b. Appointing the Public Account-

ing and KAP was made in GMS

and recommendation from Audit

Committee and Board of Commis-

sioners.

c. Appointing public Accounting

and KAP able to work indepen-

dently and fulfill the standard

public accounting professional

and able to deliver report to OJK

on time.

d. Public Accounting regularly com-

municate with OJK about Bank

Dinar condition in order to antici-

pate and audit implementation,

8. Internal Control and Risk Management

Function Implementation

Bank Dinar had implement and done

governance including supervised by

Board of Commissioners and Directors,

Internal Audit and External Audit.

9. Funding Related Partyand Large Expo-

sures

Decision of funding related party and

large exposure was made in Credit Com-

mittee Meeting independently and ap-

proved by Board of Commissioners.

10. Transparency of Financial and Non Fi-

nancial Condition, GCG Implementation

Report and Internal Report

Bank Dinar already report its financial

and non financial condition in complete

and accurate to the stakeholders, pub-

lished in mass media and report it to the

Financial Service Authority and was in

the Bank website.


11. Rencana Strategis Bank

a. Rencana bisnis bank telah disusun

dalam bentuk corporate plan dan

rencana tahunan dalam bentuk bisnis

plan secara realistis, komprehensif,

terukur serta memperhatikan

prinsip-kehati-hatian dan responsive

terhadap perubahan internal dan

eksternal.

b. Rencana bisnis telah disetujui

oleh Dewan Komisaris dan telah

dikomunikasikan kepada seluruh

Pemegang Saham dan seluruh

jenjang organisasi yang ada pada

bank.

III. GOVERNANCE OUTCOME


Dewan Komisaris

Materi rapat Dewan Komisaris

adalah permasalahan-permasalahan

yang dihadapi bank sehingga hasil

rapat Dewan Komisaris merupakan

rekomendasi dan/atau arahan yang dapat

diimplementasikan oleh Direksi. Hasil

keputusan rapat dibagikan keseluruh

pihak terkait untuk ditindak lanjuti.

Pelaksanaan dan Tanggung Jawab Direksi

a. Pertanggungjawaban Direksi atas

pelaksanaan tugasnya disampaikan

kepada pemegang saham melalui

RUPS.

b. Hasil rapat Direksi telah dituangkan

dalam risalah rapat yang

ditandatangani oleh seluruh anggota

Direksi dan didokumentasikan

dengan baik serta pengukapan

dissenting opinions apabila ada

dalam pengambilan keputusan.


Komite

Hasil Rapat komite telah dituangkan

dalam risalah rapat yang ditandatangani

oleh seluruh anggota komite yang hadir


a. Bank business plan was arrange

and in form of corporate plan

dan annual plan in form of re-

alistic, comprehensive, measure

and prudence also responsive to

the internal and external change

business plan.

b. Business plan was approved by

Board of Commissioners and be-

ing communicated to all organi-

zational level in Bank.

III. GOVERNANCE OUTCOME

1. Board of Commissioners Job and respon-

sibility implementation

Meeting material of Board of Commis-

sioners are problems that faced by the

bank so the resolution of the meeting

were recommendationand or direction

that can be implemented by Board of

Directors. The meeting resolutions was

distributed to all related party to be fol-

lowed up.

a. Implementation and Responsibil-

ity of Board of Directors Board of

Directors are responsible upon

their job and presented to the

stake holder in RUPS.

b. Board of Directors meeting reso-

lutions can be seen in meeting

summary that was signed by all

directors member and well docu-

mented and exposure dissenting

opinions if there’s any.

2. Complete and Committee job Implemen-

tation

Committee resolution of meeting can

be seen in meeting summary that was

signed by all present Directors and well


dan didokumentasikan dengan baik oleh

masing-masing komite dan semua komite

telah melaksanakan fungsinya sesuai



Tidak ada benturan kepentingan yang

terjadi yang dapat mengurangi atau

menurunkan laba bank karena untuk

kepentingan pihak tertentu.


a. Bank Dinar selalu menyampaikan

Laporan Kepatuhan kepada BI/OJK

tepat waktu dan telah sesuai dengan

ketentuan BI/OJK yang berlaku.

b. Bank terus menerus melakukan

sosialisasi peraturan-peraturan yang baru

maupun yang signifikan bagi bank dan

menyempurnakan system aplikasi terkait

implementasi peraturan tersebut sehingga

menurunkan tingkat pelanggaran

terhadap ketentuan yang berlaku.


a. Direksi telah bertanggung jawab

untuk tersedianya laporan kegiatan

pelaksanaan fungsi audit intern bank.

b. SKAI telah bertindak independen

dalam melakukan audit dan temuan-

temuan pemeriksaan SKAI telah

ditindak lanjuti oleh auditee.


Dalam melakukan audit, auditor telah

bertindak independen dan hasil audit

telah menggambarkan kondisi bank dan

hasil tersebut telah diserahkan kepada

OJK secara tepat waktu.


Pengendalian Intern

a. Bank telah menerapkan manajemen

risiko secara efektif sesuai dengan

kebijakan, ukuran, kompleksistas bisnis

dan kemampuan bank sehingga tidak

ditemukan adanya transaksi fraud

selama semester II 2015.

b. Dewan Komisaris dan Direksi

documented by each committee and all

committee are done their function based

on valid regulations.

3. Solving Conflict of Interest

No conflict of interest that can reduce

corporate profit.


tion

a. Bank Dinar always deliver Compli-

ance Report to OJK or BI on time

and based on OJK or BI regulations.

b. Bank will keep socialize the new or

significant regulations to the bank

and perfected all application sys-

tem related to the rule implemen-

tation that can lowering violent

level.


a. Board of Directors had responsibility

of providing implementation report

of internal audit function in bank.

b. SKAI had act independently in do-

ing the audit and checking the SKAI

founding to be followed up by audi-

tor.


In order to do audit, auditor needs to be

independent and the result will reflect

the bank condition and presented to the

OJK on time..

7. Internal Control and Risk Management

Function Implementation

a. Bank had implement risk manage-

ment effectively based on regula-

tions, size, complexity, business

and ability so there was no fraud

transaction in second semester of

2015.

b. Board of Commissioners and Di-


berperan aktif dengan memantau

perkembangan manajemen risiko

pada pertemuan Komite Pemantau

Manajemen Risiko.



Exposures)

Tidak pernah terjadi pelanggaran maupun

pelampauan BMPK

9. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non



a. Laporan Tahunan, Laporan Keuangan,

publikasi, laporan pelaksanaan GCG

telah disampaikan secara tepat waktu

kepada stakeholder termasuk kepada

regulator sesuai ketentuan yang ber laku.

b. Bank secara transparan menyam-

paikan informasi produk dan jasa serta

memelihara data dan informasi data

pribadi nasabah sesuai ketentuan

yang berlaku.

10. Rencana Startegis Bank

a. Rencana Korporasi dan rencana Bisnis

telah disusun oleh Direksi dan telah

disetujui oleh Dewan Komisaris.

b. Direksi telah mengkomunikasikan

Rencana Korporasi dan Rencana

Bisnis beserta realisasinya kepada

seluruh jenjang organisasi yang ada

di bank.

c. Pertumbuhan Bank Dinar secara

umum sesuai dengan RBB. Dan

seluruh target yang ditetapkan dalam

RBB tercapai.

d. Pertumbuhan Bank Dinar telah

memberikan manfaat baik secara

ekonomis dan non ekonomis kepada

seluruh stakeholders.

rectors actively monitoring devel-

opment risk management in Risk

Management Monitoring Commit-

tee meeting.

8. Funding to Related Party and Large Ex-

posure

Never been violated or over the Legal

Lending Limit (BMPK).

9. Transparency Financial and Non Finan-

cial Condition, GCG Implementation Re-

port and Internal Report

a. Annual Report, Financial Report,

publication, GCG Implementation

Report had been presented on time

to the stakeholders including the

regulator based on valid regulation.

b. Bank transparently presented

product and service information

and maintain data and informa-

tion of customer based on regula-

tions.


a. Corporate and Business Plan are ar-

range by Board of Directors and ap-

proved by Board of Commissioners.

b. Board of Directors had communi-

cate corporate and business plan

and the realization to all organiza-

tional level in bank.

c. Bank Dinar growth is generally

in line with Bank Business Plan

(RBB). All target was set in RBB was

achieved.

d. Bank Dinar’s growth gave a good

economic or non economic benefit

to the stakeholders.

TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY



6. TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN Kesejahteraan masyarakat adalah tujuan akhir

dari pembangunan nasional, untuk mencapai

tujuan tersebut karena perbankan merupakan

agen pertumbuhan ekonomi, maka di samping

berfokus pada pencapaian visi dan misi Perseroan,

maka Perseroan harus memiliki kepedulian kepada

masyarakat melalui Corporate Social Responsibility

(CSR). Bank secara konsisten melaksanakan

kegiatan CSR sebagai wujud kepedulian Bank

Dinar sekaligus apresiasi kepada masyarakat yang

telah memberikan kepercayaan dan dukungan

atas proses bisnis perbankan. Keberlangsungan

bisnis Bank tidak lepas dari partisipasi masyarakat

dalam menyambut berbagai produk perbankan

dan layanan yang ditawarkan oleh Bank.

Sebagai bentuk komitmen Bank terhadap keg-

iatan-kegiatan sosial tersebut, Bank menyediakan

anggaran yang wajar dan memadai untuk mendu-

kung program-program CSR yang secara konsisten

terus meningkat. Pelaksanaan program CSR meng-

gunakan sumber dana yang sudah dianggarkan.

Bank terus berusaha untuk meningkatkan kese-

jahteraan nasional dan tumbuh bersama masyara-

kat dengan menerapkan standar bisnis yang ber-

tanggung jawab secara sosial melalui program-

program tanggung jawab sosial perusahaan.

Adapun rincian kegiatan CSR Bank Dinar adalah

sebagai berikut:

BUKA PUASA BERSAMA DENGAN ANAK YATIM Salah satu aktivitas paling popular saat bulan Ra-

madhan adalah buka puasa bersama, apakah buka

puasa dengan anggota keluarga, teman waktu ku-

liah, teman sekantor

dan lain-lain. Bank

Dinar di samping

mewujudkan acara

buka puasa ber-

sama dengan selu-

ruh karyawan, pada

kesempatan lain

juga mengadakan

6. CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY

Society welfare is the ultimate goal of national

infrastructure to achieve it as economic growth

agent, then in addition to focusing on achieving

the vision and mission of the Corporate, must

have a concern to the community through

Corporate Social Responsibility (CSR). Bank is

constantly doing CSR as one of commitment

and appreciation to the society that have been

supporting and trusting the banking process.

The bank sustainability is related to society

participation in welcoming variety of bank

product and services offered.

As a commitment to the social activities, Bank

already allocated appropriate and adequate

budget to support all the social activity that

constantly increasing. All CSR Activity are using

allocated budget.

Bank always trying to elevate national welfare

and grow with society by implement a socially

responsible business standard through Corporate

Social Responsibility program.

The details of the Bank Dinar’s CSR activities are

as follows:

BREAKING THE FAST TOGETHER WITH THE ORPHANS

One of the most popular activity in Ramadhan

is breaking the fast together, either with family,

college friends, or office mate. Beside breaking

the fast with all

employee, Bank

Dinar also held it

with the orphans

and gave donation,

the figure was

R p 1 4 , 0 0 0 , 0 0 0

(fourteen million

rupiah) for 70


acara buka puasa bersama dengan anak yatim dan

memberikan bantuan sebesar Rp14.000.000,- (em-

pat belas juta rupiah) untuk 70 (tujuh puluh) orang

anak yatim.

DONOR DARAHSebagai wujud kepedulian kepada sesama, pada

tanggal 15 September 2015 Bank Dinar bekerja

sama dengan Palang Merah Indonesia (PMI) me-

nyelenggarakan kegiatan sosial donor darah seka-

ligus sebagai

salah satu pro-

gram Corporate

Social Responsi-

bility (CSR) Bank

Dinar. Kegiatan

ini disambut baik

oleh masyarakat,

hal ini terlihat

dari antusiasme

pendonor yang

terdiri karyawan

Bank Dinar, kary-

awan instansi sekitar kantor serta masyarakat se-

tempat. Anggaran yang dikeluarkan untuk acara

donor darah tersebut sebesar Rp7.251.800,- (tujuh

juta dua ratus lima puluh satu ribu delapan ratus

rupiah)

PERBAIKAN ATAP YAYASAN SWAKARSAYayasan Swakarsa adalah yayasan yang bergerak

dalam bidang pendidikan dan pelatihan pengem-

bangan intele-

ktual para pe-

nyandang dis-

abilitas , yayasan

ini berdiri sejak

04 Juli 1977

dan beralamat

di Jl. Mampang

Prapatan XVIII

No.45 Duren-

tiga Pancoran,

Jakarta Selatan,

dalam perjala-

(seventy) Orphans.

BLOOD DONATION

As a concern with the society, at 15th September

2015, Bank Dinar together with Indonesia Red

Cross (Palang Merah Indonesia/PMI) held blood

donation activity as one of the Corporate Social

Responsibility (CSR)

program. This activity

got warm welcome from

the society, proven by

the enthusiasm of the

donors that came from

employee, employee in

nearby company and

local citizen. This activity

need budget as much

as Rp7,251,800 (seven

million and two hundred

fifty one thousand and

eight hundred rupiah).

FIXING SWAKARSA FOUNDATION ROOF TILE

Swakarsa Foundation was work in education and

development intellectual of disability since 4th July

1977. It is located in Jalan

Mampang Prapatan XVIII

number 45, Durentiga

Pancoran, South Jakarta.

on the way the roof

on the building that is

used for education and

training activities were

damaged, so it needs to

be done renovation. To

renovate it, Bank Dinar

donate as much as

Rp10,000,000 (ten million


nannya atap di gedung yang digunakan untuk ak-

tivitas pendidikan dan pelatihan mengalami keru-

sakan, sehingga perlu dilakukan renovasi. Untuk

keperluan renovasi ini maka Bank Dinar memberi-

kan sumbangan sebesar Rp10.000.000,- (sepuluh

juta rupiah) melengkapi sumbangan yang telah

terkumpul sebelumnya.

rupiah) complements the donations that have

been collected previous.

PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION



7. PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO

Bank Dinar telah menerapkan pelak sanaan

manajemen risiko dengan mengacu pada

ketentuan sebagaimana diatur dalam Peraturan

Bank Indonesia (PBI) No. 5/8/PBI/2003 yang telah

diubah dengan PBI No. 11/25/PBI/2009, dan

Surat Edaran Bank Indonesia (SE-BI) No. 5/21/

DPNP yang telah diubah dengan SE-BI No. 13/23/

DPNP, yang penerapannya telah disesuaikan

dengan kompleksitas usaha dan bisnis bank.

Untuk mengendalikan berbagai risiko yang terkait

dengan aktivitas operasional Bank, maka Perseroan

telah menerapkan pengelolaan Manajemen

Risiko yang disesuaikan dengan ukuran dan

kompleksitas kegiatan usaha. Sedangkan, untuk

memastikan pelaksanaan penerapan manajemen

risiko ini, Perseroan telah membentuk Komite

Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen

Risiko yang bertugas melakukan penilaian atas

beberapa jenis risiko yang telah ditetapkan dan

menentukan sistem pengendaliannya. Sementara

itu, untuk menjamin efektivitas tata kelola dan

kerangka kerja manajemen risiko maka dalam

setiap kegiatan operasional Perseroan dilengkapi

dengan:

•PengawasanaktifDewanKomisarisdan

Direksi;

Dewan Komisaris dan Direksi

bertanggung jawab atas efektivitas

penerapan manajemen risiko di

Bank serta memastikan penerapan

manajemen risiko telah memadai sesuai

dengan karakteristik, kompleksitas dan

profil risiko Bank. Dewan Komisaris

melakukan evaluasi terhadap kebijakan

dan implementasi manajemen risiko

yang dilakukan oleh Direksi. Dalam

rangka pengawasan dan pengelolaan

risiko Bank serta pelaksanaan Good

Corporate Governance, Dewan Komisaris

dibantu oleh Komite Pemantau Risiko

(Risk Monitoring Committee) di tingkat

7. RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION

Bank Dinar has been implementing risk

management referred to Bank Indonesia

Regulation (PBI) No. 5/8/PBI/2003 that have been

changed to PBI No. 11/25/PBI/2009 and Bank

Indonesia Circular Letter (SE-BI) No. 5/21/DPNP that

has been changed to SE-BI No. 13/23/DPNP. The

implementation itself, based on bank’s complexity

and business. To control any risk that connected

to bank operational activity, the corporate needs

to implement the management risk based on

complexity and size of the bank. Whereas to ensure

the implementation of the management risk,

the corporate needs to form a Risk Management

Committee and Risk Management Task Force to

assess the risk value of several type of fixed risk

and determine the handling system. While to

guarantee the governance’s effectiveness and risk

management work of frame, the corporate needs

equipped every activity with:

• Fully Supervised from Board of

Commissioners and Board of Directors;

Board of Commissioners and Board of

Directors are fully responsible of the

effectiveness of the implementation of

the risk management in bank and also

to make sure that the implementation

is complying to the characteristic,

complexity and risk profile of the bank.

Board of Commissioners will evaluate all

the policy and implementation of the risk

management done by Board of Directors.

Risk Monitoring Committee will help Board

of Commissioners to supervise and manage

the risk of the bank also the implementation

og Good Corporate Governance. While

Risk Management Committee will help the


Komisaris dan di tingkat Direksi dibantu

oleh Komite Manajemen Risiko (Risk

Management Committee).

• Kecukupan kebijakan, prosedur dan

penetapan limit;

Penerapan manajemen risiko di

Perseroan telah dituangkan dalam

beberapa kebijakan dan prosedur,antara

lain Kebijakan Manajemen Risiko (KMR).

KMR sebagai ketentuan tertinggi

dalam memberikan arahan kebijakan

pengelolaan dan pengendalian risiko

dalam rangka mengamankan Perseroan

atas risiko yang dihadapi dalam aktivitas

bisnisnya. Penetapan limit dikelola

dalam kegiatan usaha dan produk dan

telah disesuaikan tingkat risiko yang

akan diambil (risk appetite) dan limit

tersebut ditinjau secara berkala untuk

menyesuaikan terhadap perubahan

kondisi yang terjadi.

• Kecukupan proses identifikasi,

pengukuran, pemantauan dan

pengendalian risiko serta sistem informasi

manajemen risiko;

Proses penerapan manajemen risiko

yang meliputi identifikasi, pengukuran,

pemantauan, pengelolaan dan

pengendalian terhadap ke delapan

risiko yaitu risiko kredit, risiko pasar,

risiko likuiditas, risiko operasional, risiko

kepatuhan, risiko stratejik, risiko hukum,

dan risiko reputasi. Salah satu pengukuran

risiko tercermin dalam Laporan Profil

Risiko triwulanan.

•Sistempengendalianintern;

Pengendalian internal telah dilakukan

oleh Satuan Kerja Audit Intern untuk

menilai pelaksanaan proses dan sistem

manajemen risiko pada aktivitas

fungsional yang memiliki eksposur risiko.

Board of Directors.

• Policy Adequacy, Procedure and Limit

Establishment;

The implementation of risk management

in a corporate has been annotated to a

various policy and procedure which is

Risk Management Policy (KMR). KMR is

the highest provision in managing the

risk control and policy in order to securing

the corporate from the risk of the business

activity. Limit establishment was managed

by business activity and product that have

been adjusted by the risk appetite. Those

limits will be evaluated periodically to

adjust with the circumstances.

• Identification Process Adequacy,

Measurement, supervision and Control Risk

and Risk Management Information System;

Implementing the risk management

including identification, measurement,

supervision, management, and controlling

are being done to the eight kind of risk

which are Credit Risk, Market Risk, Liquidity

Risk, Operational Risk, Compliance Risk,

Strategic Risk, Legal Risk, and Reputation

Risk. One of the measurement is reflected in

Quarter Risk Profile Report.

• InternalControlSystem

Internal Controlling is being done by the

Internal Audit Working Unit. They assess

the process and system of risk management

to functional activity that exposed by the

risk. There are a clear boundary between


Selain itu, adanya pemisahan fungsi

yang jelas antara unit kerja operasional

(risk taking unit) dengan unit kerja yang

melaksanakan fungsi pengendalian risiko

(risk management unit).

Adapun lingkup penerapan manajemen risiko

meliputi 8 (delapan) jenis risiko, yakni Risiko Kredit,

Risiko Pasar, Risiko Operasional, Risiko Likuiditas,

Risiko Hukum, Risiko Kepatuhan, Risiko Strategis

dan Risiko Reputasi.

Berdasarkan pada hasil pengukuran setiap faktor

risiko dari 8 (delapan) jenis risiko yang dihadapi

Bank Dinar per Desember 2015 menyimpulkan

bahwa risiko melekat (Inheren Risk) untuk seluruh

risiko adalah ”Low-To-Moderate” sedangkan

hasil penilaian terhadap Kualitas Penerapan

Manajemen Risiko (KPMR) pada posisi tersebut

adalah ”Satisfactory”. Risiko Melekat relatif tidak

berubah dibanding dengan tahun sebelumnya

2014. Perlambatan aktivitas ekonomi yang

terjadi telah berhasil diantisipasi sehingga tidak

berpengaruh pada aktifitas bank. Dengan kondisi

risiko melekat dan kualitas penerapan manajemen

risiko tersebut, maka profil risiko PT Bank Dinar

Indonesia Tbk per 31 Desember 2015 adalah 2

(dua) atau ”Low-To-Moderate”.

Penerapan dan Implementasi

Dalam rangka mengetahui tingkat risiko yang

dihadapi Perseroan, maka secara berkala

Perseroan melakukan pengukuran risiko. Untuk

tujuan pengukuran ini, Perseroan melakukan

penilaian terhadap beberapa indikator penilaian

yang dikelompokkan dalam delapan jenis risiko,

yaitu Risiko Kredit, Risiko Operasional, Risiko

Likuiditas, Risiko Pasar, Risiko Kepatuhan, Risiko

Hukum, Risiko Reputasi dan Risiko Strategis. Pada

sisi lain juga dilakukan penilaian terhadap Sistem

Pengendalian Risiko dari masing-masing jenis

risiko dimaksud.

Risk Taking Unit with Risk Management

Unit.

There are eight kind of risk which are Credit Risk,

Market Risk, Liquidity Risk, Operational Risk,

Compliance Risk, Strategic Risk, Legal Risk, and

Reputation Risk.

Based on that measurement from eight kind of

risk faced by Bank Dinar per December 2015, it

shows that Inheren Risk to all risk are Low-To-

Moderate while judging the Risk Management

Implementation Quality is Satisfactory. The

Inheren Risk score from 2014 was the same, Low

To Moderate. PT. Bank Dinar success to face the

economic decrease so it didn’t effect to the bank

activity. With the score of IR and KPMR, the PT.

Bank Dinar Indonesia Tbk per 31st December 2015

is 2 (two) or Low To Moderate.

Implementation

To know the risk level of each corporate, the

corporate needs to measure the risk. It can be done

by measuring several indicator grouped to eight

kind of risk which are Credit Risk, Market Risk,

Liquidity Risk, Operational Risk, Compliance Risk,

Strategic Risk, Legal Risk, and Reputation Risk.

Beside that, the corporate need assess Risk Control

System from each kind of risk.


7.1. RISIKO KREDIT

Perbankan sebagai lembaga intermediasi tidak

akan lepas dari pemberian kredit kepada debitur,

sehingga dalam aktivitas ini Bank berhadapan

dengan risiko kredit. Risiko kredit adalah risiko yang

mungkin terjadi sebagai akibat gagalnya pihak

debitur untuk memenuhi kewajibannya kepada

bank. Untuk pengelolaan risiko ini Perseroan

menerapkan prinsip kehati-hatian mulai dari

analisa kelayakan, penggunaan fasilitas sampai

dengan kredit lunas. Disisi lain juga melakukan

langkah-langkah penyelesaian secepatnya

atas kredit bermasalah dan juga mengambil

langkah-langkah yang diperlukan atas kredit

yang menunjukkan gejala bermasalah. Untuk

memitigasi risiko kredit, sesuai dengan aturan dari

Otoritas, Bank membentuk cadangan kerugian

penurunan nilai dalam jumlah yang cukup.

Keputusan pemberian kredit dilakukan apabila

diyakini bahwa pinjaman yang diberikan kepada

Debitur dapat kembali sesuai dengan target waktu

yang diberikan. Proses pengambilan keputusan

kredit dilakukan melalui Rapat Komite Kredit yang

anggotanya terdiri dari Account Officer, Pejabat

Perkreditan, dan Direksi. Keputusan diambil

apabila seluruh peserta rapat Komite menyetujui

atas usulan pemberian kredit.

Selain itu, Perseroan mengelola dan mengkontrol

risiko kredit dengan berbagai cara di antaranya

diversifikasi produk kredit, menetapkan limit

kredit, pengukuran dan pemantauan, serta

pengendalian risiko kredit termasuk penilaian

Jaminan Kredit. Perseroan juga menjalankan fungsi

pengawasan (supervisory) kredit dengan efektif

yang mencakup pemantauan dan pemeriksaan

yang ketat, berkala dan terus menerus pada

kredit yang telah disalurkan. Mengambil tindakan

secepatnya terhadap kredit bermasalah atau yang

menunjukan potensi bermasalah.

Mengacu pada ketentuan Prinsip Standar

Akuntansi Keuangan (PSAK) 55/50, Perseroan

mengelompokan kualitas kredit dalam dua

7.1. CREDIT RISK

Bank as an intermediation institutional can not be

separated to giving loan to debtor and this kind of

activity will face a credit risk. Credit Risk is a risk

when the debtor can not fulfill his/her obligation

to the bank. To manage this kind of risk, corporate

will apply an extra awareness that come with

feasibility analysis, facility usage until the credit

paid off. On the other side, corporate needs to

take actions needed to the non performing loan

and try to solve it. To mitigated credit risk, based

on Financial Service Authority (FSA), bank have

to form an enough backup decreasing loss value.

Credit can be gifted to debtor who can convince

to return the credit on time. The decision about

whether to give the credit or not is taken through

Credit Committee Meeting done by Account

Officer, Credit Officer and Board of Directors.

Credit Approval came if all the meeting members

approve the credit proposal.

Beside that, corporate also manage and control

risk credit by credit product diversification, set

the credit limit, measure and supervise and also

control the credit risk including Credit Guarantee

assessment. Corporate also doing credit

supervisory effectively to the given credit including

intense control and supervise periodically. Take a

fast action to face the non performing loan or

potentially non performing loan.

Based on Principles of Financial Accounting

Standards Prinsip Standar Akuntansi Keuangan/

PSAK 55/50, corporate can separate credit quality


kelompok yaitu tagihan kredit Non Impair dan

tagihan Impair. Tagihan Non Impair adalah

tagihan kredit dengan tunggakan pokok dan

bunga sampai dengan 90 hari, sedangkan tagihan

Impair adalah tagihan kredit dengan tunggakan

pokok dan/bunga lebih dari 90 hari. Atas tagihan

kredit tersebut, Perseroan membentuk Cadangan

Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) atas portofolio

kredit yang telah diberikan kepada debitur. CKPN

dibedakan antara CKPN individual dan CKPN

kolektif. CKPN individual untuk portofolio kredit

diperhitungkan berdasarkan cashflow debitur.

Sedangkan CKPN kolektif didasari oleh data

historis Perseroan selama 3 tahun terakhir dengan

menggunakan system migration.

Sementara itu, terkait Aset Tertimbang Menurut

Risiko (ATMR), Perseroan telah memperhitungkan

ATMR untuk risiko kredit sesuai dengan ketentuan

yang berlaku. Mengingat debitur korporasi

bank sampai saat ini belum berperingkat maka

seluruh perhitungan menggunakan klasifikasi

tanpa peringkat. Sebagai salah satu proses

mitigasi risiko, Perseroan mewajibkan adanya

agunan sebagai second-way-out. Agunan yang

dapat diterima oleh Perseroan harus memenuhi

kriteria memiliki dokumentasi kepemilikan yang

jelas dan sah, memiliki nilai pasar yang baik

(marketability value), dapat diikat secara hukum

(legalitas), dan memiliki nilai yang relatif stabil

dan cenderung naik baik untuk agunan yang

bergerak, agunan tidak bergerak, agunan tunai,

maupun emas. Penyerahan agunan diawali

dengan proses penilaian agunan dan diikat sesuai

dengan ketentuan legalitas yang berlaku. Atas

agunan tersebut di-cover dengan asuransi yang

dipasangkan Banker’s Clause Bank.

7.2. RISIKO OPERASIONAL

Pengelolaan risiko operasional menjadi perhatian

Bank cukup penting mengingat seluruh aktivitas

Bank terpapar adanya risiko operasional. Risiko

operasional adalah risiko yang terjadi karena

ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya

into two, Non Impair Credit Invoice and Impair

Invoice. Non Impair Credit Invoice is a credit

with staple arrear and interest valid to 90 days,

while the impair invoice came in more than 90

days. Upon those invoice, the corporate will form

Backup Decreasing Loss Value (CKPN) over debtor

portfolio. There are two kind of CKPN, an Individual

CKPN and Collective CKPN. The individual based on

debtor cash flow while the collective one based on

corporate data form the last three years through

migration system.

For Risk Weighted Assets, corporate have been

calculating ATMR for risk credit based on rule.

All the corporate debtor is being calculated by

classification since the lack of corporate’s debtor

rating. As one of the risk mitigation process,

collateral is an obligate as a second way out. The

collateral is accepted if it has a clear and legal

ownership, marketability value, legality, a stable

value or evolved value for moving collateral, non

moving collateral, cash collateral, or gold. The

handover will start with judging the collateral itself

and bound to certain legality policy. The collateral

needs to covered by Banker’s Clause Bank.

7.2. OPERATIONAL RISK

Operational risk have become main issue to all

bank since all the bank’s activity is exposed to

operational risk. Operational Risk itself is a risk

that occur because of the lack or mal function in

the internal process, human error, system failure or


proses internal, kesalahan manusia, kegagalan

sistem atau adanya problem external yang

mempengaruhi operasional bank. Untuk

pencegahan Perseroan melakukan hal-hal antara

lain;

Setiap adanya produk ataupun aktivitas baru

Perseroan selalu dilakukan kajian risiko sesuai

dengan ketentuan dari regulator. Melakukan

peninjauan ulang dan penyempurnaan atas

Standard Operation Procedure masing-masing unit

kerja secara berkala. Memastikan ketersediaan

Disaster Recovery Plan (DRP) yang diuji secara

berkala sebagai antisipasi jika terjadi gangguan IT.

Perseroan juga telah memiliki kebijakan dan

prosedur mengenai pengelolaan risiko operasional

yang dituangkan dalam berbagai pedoman seperti

Pedoman Penggunaan Teknologi Sistem Informasi,

Pedoman Pelaksanaan Program Anti Pencucian

Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU

dan PPT) dan Pedoman Penerapan Manajemen

Risiko serta pedoman-pedoman lainnya. Disisi lain

juga adanya penetapan limit seperti limit transaksi,

limit persetujuan transaksi yang dievaluasi secara

berkala. Selain itu Perseroan juga memberikan

pendidikan dan pelatihan sumber daya manusia

yang berkesinambungan agar dapat memberikan

pelayanan yang baik dan terhindar dari human

error.

Kebijakan pengolaan risiko operasional bertujuan

untuk menghindari kerugian akibat kegagalan

atau tidak memadainya proses internal, manusia,

sistem atau akibat adanya kejadian eksternal.

Untuk hal itu, Perseroan melakukan identifikasi

data kejadian operasional yang berisi kejadian-

kejadian yang terjadi di bank baik yang berpotensi

menimbulkan kerugian maupun yang sudah

menimbulkan kerugian serta pelampauan limit,

rasio-rasio operasional, kepatuhan bank terhadap

program APU dan PPT dan penerapan prinsip

akuntansi dalam pengakuan pendapatan dan

biaya.

any external cause that effect bank’s operational.

To prevent it, corporate needs to;

Corporate have to review all the risk based on

valid regulation for every new product or activity.

Periodically reviewed and re new Stand Operation

Procedure to each working unit. Make sure that

Disaster Recovery Plan (DRP) are working perfectly

to anticipate IT failure. The Company also have

policy and procedure to manage operational risk

in several guidelines such as Guideline of Using

Information System Technology, Guidelines of

Program Anti Money Laundry and Prevention to

Terrorism Fund (APU and PPT) and Guideline of

Implementation to Risk Management and other

guidelines. On the other side, limit establishment

such as transactional limit and transactional

approval limit are periodically reviewed. Beside

that, corporate are obligate to give education and

training periodically to human resources so they

can give best services and prevent human error.

These operational risk management policy is

to prevent a loss caused by internal process or

human or system failure or caused by external

case. Therefore, corporate have to anticipate it

by analyst or identified operational activity that

consist of any potential loss or already happened

loss and over the limit activity, bank compliance to

APU and PPT also implementation of accounting

principal in admitting revenue and cost.


Selain itu, Perseroan melakukan penyempurnaan

sistem informasi yang dapat menghasilkan

informasi yang akurat dan tepat waktu dengan

menperhatikan pengkinian data dan distribusi

informasi terkini keseluruh aktivitas fungsional

bank. Pengendalian risiko operasional dilakukan

dengan menetapkan struktur organisasi yang jelas

menggambarkan batas wewenang dan tanggung

jawab masing-masing unit kerja serta adanya

pemeriksaan internal audit secara berkala.

7.3. RISIKO LIKUIDITAS

Risiko likuiditas adalah risiko yang terjadi karena

Perseroan tidak mampu memenuhi kewajiban

pokok dan/atau bunga yang telah jatuh waktu.

Berdasarkan pada definisi tersebut maka risiko ini

hanya terjadi jika Perseroan menghadapi kesulitan

dalam penyediaan aset-aset likuidnya.

Perseroan mengelola risiko likuiditas untuk

memastikan kemampuan dalam memenuhi

liabilitas kepada nasabah atau counterpart yang

jatuh tempo. Perseroan mengelola risiko likuiditas

dengan memantau perencanaan arus kas atau

arus dana berdasarkan prediksi pembiayaan dan

prediksi pertumbuhan dana termasuk mencermati

tingkat fluktuasi dana, ketepatan dalam mengatur

struktur dana termasuk kecukupan dana (primary

reserve, secondary reserve dan tertiary reserve).

Pengelolaan kelebihan dana likuiditas yang tidak

terserap penyaluran kredit teroptimalisasi melalui

pengelolaan treasury. Sebagian besar kelebihan

dana likuiditas tersalurkan melalui instrumen

aset likuid yang tepat untuk menjamin tingkat

likuiditas yang terkendali.

Untuk pengelolaan risiko ini Perseroan telah

membentuk Assets and Liabilities Committee

(ALCO) dengan tugas untuk memantau dan

pengelolaan kondisi likuiditas Perseroan melalui

rapat yang diadakan paling sedikit sekali sebulan.

Kebijakan risiko likuiditas ditetapkan dan

disetujui oleh Direksi dan dilaporkan kepada

Dewan Komisaris, dimana dalam pelaksanaannya

ditentukan dalam rapat Asset and Liability

Also, corporate have to re new information system

so it can produce an accurate and punctual

information with latest information and distribute

the information to all bank’s functional activity.

Operational Risk control is done by set a clear

organization structural and its responsibility

each working unit with periodically internal audit

assessment.

7.3. LIQUIDITY RISK

Liquidity Risk happen when corporate can not

fulfill its overdue obligate or interest. Based on

tis description, this kind of risk happen only when

corporate face difficulty to fulfill asset liquid.

The Company managed liquidity risk to ensure

capability in customer overdue counterpart. The

Company can be managed with supervised cash

flow, or predicted funding cash flow and growth

cash prediction including cash fluctuation level, a

precise cash structure including primary reserve,

secondary reserve and tertiary reserve. Managing

the not absorbed excess cash liquidity by optimize

credit distribution can be done with treasury

managing. Most of the liquidity cash distribute

through precise liquidity assets instrument to

guarantee a control liquidity level.

To manage this risk, corporate have been

formed Assets and Liabilities Committee (ALCO)

to supervise and manage corporate liquidity

condition through monthly meeting. Risk liquidity

policy was set and approved by Board of Director

and was reported to Board of Commissioners

in Asset and Liability Management Committee

meeting. To overcome problem in liquidity when

either bank in deficit or surplus, corporate can use


Management Committee (ALCO). Perseroan

memiliki Money Market Line dengan beberapa

Bank yang dapat digunakan untuk mengatasi

permasalahan dalam likuiditas baik ketika

Perseroan mengalami kelebihan dana maupun

ketika kekurangan dana.

Perseroan memiliki kebijakan dan prosedur

mengenai pengelolaan risiko likuiditas yang

tertuang dalam Buku Pedoman Manajemen Risiko

dan ketentuan yang diatur dalam surat Keputusan

dan Surat Edaran Direksi. Kebijakan pengelolaan

risiko likuiditas bertujuan untuk menghindari

kerugian akibat kekurangan likuiditas, konsentrasi

gap dan kertergantungan kepada counterparty

tertentu, serta instrumen atau market segmen

tertentu.

7.4. RISIKO PASAR

Mengingat Perseroan bukan merupakan Bank

Devisa dan valuta asing yang dimiliki hanya untuk

kegiatan Money Changer maka risiko pasar yang

dihadapi Perseroan hanya risiko suku bunga.

Meskipun Risiko pasar dapat terjadi karena

pergerakan suku bunga dan perubahan nilai tukar.

Risiko pasar melekat pada aktivitas fungsional

perkreditan, aktivitas fungsional treasury, dan

aktivitas fungsional pendanaan.

Perseroan memiliki kebijakan dan prosedur

pengendalian risiko pasar seperti Buku Pedoman

Manajemen Risiko, Surat Keputusan dan

Surat Edaran Direksi, terkait risiko pasar yang

menetapkan ketentuan penetapan suku bunga

Dana Pihak Ketiga dan Kredit. Kebijakan risiko

pasar ditetapkan dan disetujui oleh Direksi dan

dilaporkan kepada Dewan Komisaris, di mana

dalam pelaksanaannya ditentukan dalam rapat

Asset and Liability Management Committee

(ALCO). Pengelolaan risiko pasar ditujukan

untuk menghindari terjadinya kerugian akibat

pergerakan harga pasar. Perseroan bukan

merupakan Bank Devisa sehingga aktivitas bisnis

yang mempengaruhi tingkat risiko pasar hanya

Money Market Lime in several Bank.

Corporate has policy and procedure to manage the

liquidity risk in Risk Management Guidelines Book

based on Board of Director Decree and Circular

Letter. These policy’s purpose are to prevent loss

caused by liquidity deficit, gap concentration and

counterparty dependence and certain segmented

instrument or market.

7.4. MARKET RISK

Given the Company is not a foreign exchange bank

and foreign exchange held only for the money

changer activities, it The only market risk faced

by the corporate is interest rate risk. Market risk is

caused by interest rate movement and exchange

rate. Market risk is connected to functional credit

, functional treasury activity, and functional fund

activity.

The Company has a policy and procedural

guidelines controlling market risk such as Risk

Management Guidelines Book, Board of Directors

Circular Letter and Decree to set the interest rate

of Third-Party Fund and Credit. Those policy was

set and approved by Board of Director and was

reported to Board of Commissioners in Asset

and Liability Management Committee meeting.

Managing the market risk is to prevent loss caused

by market value movement. Since the corporate is

not a Foreign Exchange Bank, interest rate risk is

the only caused to market risk level.


dari risiko suku bunga.

Proses identifikasi, pengukuran dan pemantauan

risiko pasar dilakukan melalui analisa

perkembangan suku bunga pasar dan bank-

bank dalam peer groups. Sesuai Peraturan

Bank Indonesia No.14/18/PBI/2012 tanggal 28

November 2012 maka Perseroan belum wajib

memperhitungkan Aset Tertimbang Menurut

Risiko (ATMR) pasar yang digunakan dalam

perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal

Minimum (KPMM). Pengendalian Risiko Pasar

dilakukan dengan menetapkan sturktur organisasi

yang jelas menggambarkan batas wewenang dan

tanggung jawab masing-masing unit kerja serta

adanya pemeriksaan internal audit secara berkala.

7.5. RISIKO KEPATUHAN

Risiko kepatuhan adalah risiko yang terjadi

akibat Perseroan tidak mematuhi atau tidak

melaksanakan peraturan perundang-undangan

dan ketentuan lainnya yang berlaku. Untuk

pengelolaan risiko ini, maka Perseroan senantiasa

melakukan kajian dalam setiap keputusan atau

kebijakan dari sisi legalitasnya. Secara berkala

seluruh ketentuan dan prosedur dikaji ulang untuk

memastikan kesesuaiannya dengan perubahan-

perubahan yang terjadi.

Direktur yang membawahi fungsi Kepatuhan

adalah Direktur Kepatuhan dan dalam pelaksanaan

tugasnya dibantu Satuan Kerja Kepatuhan yang

independen terhadap satuan kerja lainnya.

Penugasan Direktur Kepatuhan merupakan

wujud komitmen Perseroan untuk senantiasa

melaksanakan peraturan perundang-undangan,

baik yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia

maupun peraturan perundang-undangan lainnya.

Perseroan telah membentuk Satuan Kerja

Kepatuhan dalam rangka melakukan pemantauan

terhadap pelaksanaan prinsip kehati-hatian

dan menjaga agar kegiatan usaha Perseroan

tidak menyimpang dari ketentuan yang berlaku.

Identification, measurement and supervised

process is done through market interest rate

growth and banks in peer groups. Based on

Bank Indonesia Regulation No. 14/18/PBI/2012

on 28th November 2012, corporate did not have

to calculated Risk Weighted Assets ratio (ATMR)

that used calculated the Capital Adequacy Ratio

(KPMM). Market Risk control is done by set a clear

organization structural and its responsibility

each working unit with periodically internal audit

assessment.

7.5. COMPLIANCE RISK

Compliance risk happen when corporate fail

to obligate rules or others valid regulations. To

manage this risk, corporate needs to review all

decisions or policy through their legality and

periodically reviewed all rules and procedure to

make sure it in line with valid regulations.

Director in charge of compliance is the Director

of Compliance and in the execution of their

duties aided Compliance Working Unit are

independently work. Director of Compliance is one

of the corporate’s commitment to obey all the valid

rules or regulations. Compliance Working Unit is

made to monitoring awareness principal so all

corporate’s business activity in line with the valid

regulations. Director of Compliance together with

Compliance Working Unit had been coordinated

with related working unit to make sure availability,

conformity guidelines, system and procedure

are in line with valid regulations such as Bank

Indonesia Regulations or Statutory Regulation.


Direktur Kepatuhan bersama dengan Satuan Kerja

Kepatuhan telah melakukan koordinasi dengan

unit-unit kerja terkait dalam rangka memastikan

ketersediaan, kesesuaian pedoman, sistem dan

prosedur dengan peraturan Bank Indonesia dan

Peraturan Perundang-undangan yang berlaku

lainnya dalam rangka pelaksanaan prinsip kehati-

hatian. Perseroan juga memiliki kebijakan dan

prosedur mengenai pengelolaan Risiko Kepatuhan

yang tertuang dalam Pedoman Kepatuhan,

Pedoman Pelaksanaan Program Anti Pencucian

Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme

(APU dan PPT ), Buku Pedoman Manajemen Risiko,

Surat-surat Keputusan dan Surat Edaran.

Sementara itu, Satuan Kerja Kepatuhan dalam

rangka mengelola Risiko Kepatuhan yang dihadapi

Bank melakukan identifikasi, pengukuran, serta

monitoring dan pengendalian terhadap Risiko

Kepatuhan berdasarkan laporan-laporan yang

diterima dari unit-unit kerja terkait, yang meliputi

aktivitas fungsional perkreditan, treasury dan

investasi, operasional dan jasa, pembiayaan

perdagangan, pendanaan dan instrumen utang,

teknologi sistem informasi dan Sistem Informasi

Manajemen serta pengelolaan sumberdaya

manusia. Hal ini dilakukan sebagai upaya analisis

Kepatuhan Perseroan terhadap ketentuan Bank

Indonesia dan Peraturan Perundangan lainnya.

Perseroan memantau secara rutin Risiko Kepatuhan

berdasarkan identifikasi atas pelanggaran dan

ketidakpatuhan terhadap perundang-undangan

dan ketentuan yang berlaku.

7.6. RISIKO HUKUM

Perseroan telah mempunyai bagian Legal yang

berperan dalam mengelola Risiko Hukum yang

disebabkan adanya permasalahan hukum dan/

atau kelemahan aspek yuridis. Tugas bagian

Legal antara lain melakukan pengkajian terhadap

kontrak dan perjanjian antara Perseroan dengan

pihak lain/nasabah berdasarkan ketentuan yang

berlaku. Pada sisi lain juga melakukan analisa

terhadap permasalahan hukum yang dihadapi,

Corporate also have guidelines to conduct all the

awareness principal with Compliance Guidelines,

Guidelines of Program Anti Money Laundry and

Prevention to Terrorism Fund (APU and PPT) and

Guideline of Implementation to Risk Management,

and Circular Letter and Decree.

Meanwhile, to manage Compliance Risk faced by

the bank, Compliance Working Unit will identified,

measurement, monitoring and controlling based

on report form related working unit, including

functional credit activity, treasury and investment,

operational and service, trade funding, funding and

loan instrument, information system technology,

and Management Information System and human

resource management. All these steps is one of the

way to analyst Corporate’s Compliance to the Bank

Indonesia Regulation and Statutory Regulations.

Periodically, corporate will supervise Compliance

Risk based on violation on statutory regulations or

valid regulations.

7.6. LEGAL RISK

Corporate have Legal Division to manage legal

risk that caused by legal issued or juridical aspect

weakness. This division will analyze every contract

and agreement between corporate and second

party or customer based on valid regulations.

Beside that, Legal Division also analyst every

on going legal issue where legal risk happen

when there is a legalsuit or juridical weakness.

To manage this risk, corporate needs to reviewed


dimana risiko hukum adalah risiko yang timbul

akibat adanya tuntutan hukum dan/atau adanya

kelemahan aspek yuridis. Untuk pengelolaan risiko

ini, maka Perseroan senantiasa melakukan kajian

dalam setiap keputusan khususnya transaksi

yang terkait dengan pihak ketiga dari sisi aspek

yuridisnya.

Perseroan memiliki kebijakan dan prosedur untuk

pengelolaan Risiko Hukum yang dituangkan

dalam beberapa pedoman seperti Kebijakan

Perkreditan Perseroan Indonesia. Pedoman

Penerapan Manajemen Risiko dalam Penggunaan

Teknologi Informasi, Buku Pedoman Manajemen

Risiko, Surat Edaran dan Surat Keputusan, serta

Peraturan Perusahaan. Lebih lanjut, Perseroan

telah melakukan penetapan limit yang berkaitan

dengan Risiko Hukum dan memantau ada/

tidaknya tuntutan atau gugatan hukum yang akan

dihadapi Bank dalam setiap transaksi.

Penetapan limit Risiko Hukum ditujukan untuk

mengurangi Risiko Hukum yang ditimbulkan

karena adanya perkara hukum yang dihadapi

Perseroan kelemahan perikatan, dan ketiadaan

aturan atau perundang-undangan yang

melandasi perikatan bahkan mungkin aturannya

sudah berubah. Sedangkan, pemantauan dan

pengendalian Risiko Hukum dilakukan dengan

review setiap kontrak dan perjanjian Bank

dengan pihak lain, memastikan kesesuaian antara

operasional, organisasi dan pengendalian intern

dengan ketentuan yang berlaku, kode etik dan

strategi usaha, kepatuhan terhadap prosedur

internal, kualitas laporan keuangan, efektivitas dan

efisiensi sistem informasi manajemen risiko, serta

efektivitas penerapan komunikasi yang berkaitan

dengan dampak Risiko Hukum kepada seluruh

pegawai pada setiap jenjang organisasi.

7.7. RISIKO REPUTASI

Pengendalian Risiko Reputasi dilakukan dengan

meningkatkan Kepatuhan terhadap Ketentuan

yang berlaku dan transparan dalam hubungan

the juridical aspect of all transaction and activity

related to the third party.

The Company has policy and procedure to manage

Legal Risk in several guideline which are Credit

Policy in Indonesia’s Company, Implementation

Risk Management in Using Information Technology

Guidelines Book, Management Risk Guidelines

Book, Decree and Circular Letter and Company

Regulation. More over, corporate also set limit that

related to the legal risk and keep monitoring any

potential legalsuit in every transaction.

Setting the limit in legal risk aimed to reduce

legal risk that caused by legalsuit effected by lack

of engagement, no rules or there’s a changing in

related rules. While, monitoring and controlling

LegalRisk can be done by reviewing all the contract

with other party, suitability between operational,

organizational, and internal control that based

on valid regulations, ethical code and business

strategy, compliance in internal procedure,

financial report quality, risk management

effectiveness and efficiency, also effectiveness

of implementation in communicate legal risk

effect to all human resources in every corporate’s

structural.

7.7. REPUTATION RISK

To control reputation risk is to elevate compliance

to the valid regulations and transparency about

transaction with all customer and also taking fast


transaksi dengan nasabah, serta mengambil

tindakan segera terhadap keluhan nasabah juga

melakukan penanganan secara hati-hati jika ada

gugatan hukum dari pihak ketiga yang berpotensi

meningkatkan eksposur Risiko Reputasi. Risiko

reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat

kepercayaan stakeholders yang bersumber dari

persepsi negatif terhadap Perseroan. Untuk

meminimalisasi munculnya risiko ini, maka

Perseroan mengadakan komunikasi secara terbuka

dan menjaga kepercayaan stakeholders di samping

mengharuskan penerapan prinsip kehati-hatian

dalam setiap kegiatan operasional Perseroan.

Perseroan telah membentuk fungsi khusus dan

penanganan dan penyelesaian pengaduan yang

diajukan nasabah dan/atau perwakilan nasabah

serta menunjuk pengacara atau penasehat hukum

apabila ada hal-hal yang harus diselesaikan melalui

jalur hukum dengan tanpa mengabaikan upaya

perdamaian terlebih dahulu. Hal ini dilakukan untuk

mengantisipasi adanya risiko reputasi yang kadang

berada di luar kontrol.

Selain itu, Perseroan memiliki kebijakan

dan prosedur mengenai pengelolaan Risiko

Reputasi yang tertuang dalam Buku Pedoman

Manajemen Risiko. Kebijakan dan prosedur

mengenai transparansi informasi produk

Bank dan penggunaan data pribadi nasabah,

serta penanganan pengaduan nasabah untuk

meminimalisasikan Risiko Reputasi akibat

publikasi negatif. Meminimalisasi Risiko Reputasi

yang timbul adanya pemberitaan media dan/ atau

rumor mengenai Perseroan yang bersifat negatif,

dilakukan dengan penetapan limit kerugian akibat

complaint nasabah dan publikasi negatif.

Hal utama yang dilakukan adalah menyiapkan

sumber daya yang berkualitas dan menguasai

kinerja operasional Bank sebagai bagian dari

upaya mengurangi keluhan nasabah karena

kesalahan informasi atau transaksi.

action to all customer complaint. They also need

to handling with care to every legalsuit apply from

the third party that potentially elevate reputation

risk exposure. This risk happen when stakeholder

trust is decreasing caused by negative perception.

To minimize this risk, corporate build an intense

communication and maintain stakeholders trust

and also applying awareness principal in every

bank’s operational. Corporate already form a

special function to handle and finish all customer

complaint and appoint an attorney to face the

legalsuit with peace efforts comes in the first

action. These all done to anticipate reputation risk

that can be out of control.

The Company also has a policy and procedure to

manage reputation risk in several guidelines such

as, Risk Management Guidelines Book. While the

policies are about bank’s product transparency,

customer personal data, handling customer

complaint to minimize reputation risk caused

by negative publication. To minimize reputation

risk caused by negative media publication or bad

rumor can be done by setting a loss limit caused

by those two.

Main thing to do is preparing a good quality of

human resources and mastering bank operational

performance as part of minimize customer

complaint caused by missed information or

transaction.


7.8. RISIKO STRATEGIS

Perseroan harus mampu membaca dan

mengantisipasi setiap perkembangan yang terjadi

baik di dunia perbankan maupun di dunia bisnis

pada umumnya, termasuk perkembangan isu

internasional untuk mencegah terjadinya risiko

strategis. Risiko strategis adalah risiko akibat

ketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau

pelaksanaan suatu keputusan strategis serta

kegagalan dalam mengantisipasi perubahan

lingkungan bisnis. Perseroan menetapkan

kebijakan pengelolaan Risiko Strategis untuk

memastikan pengambilan dan/atau pelaksanaan

suatu keputusan strategis telah tepat, untuk

pencapaian tujuan usaha Perseroan dengan

mempertimbangkan visi dan misi Perseroan,

kelemahan dan kekuatan Perseroan, SDM dan

infrastrukturnya, serta faktor dan kondisi eksternal,

termasuk rencana penerbitan produk atau

peluncuran aktivitas baru. Direksi menetapkan

asumsi dan target rencana bisnis bank berdasarkan

kemampuan sumber daya dan prospek usaha Bank.

Selain itu, Perseroan memiliki kebijakan dan

prosedur mengenai pengolaan Risiko Startegis

yang tertuang dalam Buku Pedoman Manajemen

Risiko. Penyusunan Rencana Bisnis Bank untuk

jangka pendek dan menengah, serta Corporate

Plan untuk penetapan rencana jangka panjang.

Limit Risiko Strategis ditetapkan sebagai bahan

evaluasi dan penyesuaian terhadap rencana strategis

Perseroan dan rencana bisnis terhadap kesesuaiannya

dengan visi, misi, dan strategi pengembangan

Perseroan. Pengukuran Risiko Strategis dilakukan

dengan pertimbangan tingkat kompleksitas strategi

bisnis Perseroan, posisi bisnis Perseroan di industri

perbankan dan pencapaian Rencana Bisnis Perseroan.

Perseroan melaksanakan proses pengendalian

keuangan yang bertujuan untuk memantau realisasi

dibandingkan dengan target yang akan dicapai dan

memastkian bahwa risiko yang diambil masih dalam

batas toleransi, serta melakukan evaluasi secara

berkala terhadap perubahan/kondisi eksternal dan


7.8. STRATEGIC RISK

The Company needs to have the ability to read and

anticipate every development happen in bank’s

world or business world, including international

issue to prevent strategic risk. Strategic risk happen

when the corporate fail to execute strategic

decision and fail to anticipate the shifting business

environment. Corporate set the policy in managing

strategic risk to make sure every decision and the

implementation is accurate to aim the corporate

objective considering with corporate’s vision and

mission, bank’s strength and weakness, human

resources and infrastructure, external condition

including new product or activity. Board of Directors

will set the assumption and target based on human

resources capability and the prospect of bank.

Other than that, Corporate has policy and

procedure to manage strategic risk in Risk

Management Guidelines Book, Long and Mid Term

Bank Business Plan Drafting, and Corporate Plan

to set long term plan.

Strategic Risk Limitation set as evaluation material

and adjustment to a strategic corporate plan and

business plan to a vision, mission and developing

strategy suitability. Measuring strategic risk is done

with considering strategy business complexity

level, the business position in bank industrial, and

corporate business plan achievement. Corporate

also control financial process to supervise

realization compare to achieved target and make

sure that the risk is still acceptable and periodically

evaluate all the shifting external condition with

valid regulations.

SUMBER DAYA MANUSIA HUMAN RESOURCES



8. SUMBER DAYA MANUSIA

Sumber Daya Manusia (SDM) merupakan faktor

utama dalam setiap perusahaan. Secanggih dan

semutakhir apapun teknologi yang digunakan,

namun jika tidak didukung dengan sumber

daya manusia yang berkualitas maka tidak akan

mencapai hasil yang optimal. Dengan SDM

yang berkualitas dan dukungan teknologi yang

memadai maka akan dicapai tujuan utama

perusahaan.

Dalam setiap perekrutan dan pengembangan

SDM senantiasa disesuaikan dengan strategi

pengembangan Perseroan. Pengembangan

melalui peningkatan pengetahuan ditujukan

untuk dapat meningkatkan produktivitas dan

kualitas SDM sesuai bidangnya masing-masing.

Untuk kepentingan ini maka Perseroan dari tahun

ke tahun senantiasa menyusun rencana/program

pendidikan baik melalui seminar, lokakarya,

sosialisasi ketentuan oleh otoritas perbankan, dan

sertifikasi Manajemen Risiko (Pelatihan). Upaya

lain yang dilakukan untuk memenuhi kebutuhan

sumber daya yang berkualitas adalah dengan

melakukan rekrutmen tenaga-tenaga yang sudah

berpengalaman di bidang perbankan.

8. HUMAN RESOURCES

Human Resources takes an important role in

every company. Even for a high-tech company

will actually remain helpless without a qualified

human resources. A company will get to its aim

with a support of high quality human capital and

adequate technology.

Both in recruitment and development of human

resources, they really have to align with the

company’s development strategy. Developing

by elevating education will improve human

capital’s productivity in every segment, and to

achieve it a company has to make a specific

range of educational workshops like seminars,

socializations by authorized bank and certified

workshops. Another way to fulfill the need of

highquality human capital is to thoroughly recruit

a highly competent candidates.


JUMLAH DAN TINGKAT PENDIDIKAN

Jumlah SDM yang dimiliki Perseroan pada tahun

2015 sebanyak 198 orang, jumlah ini mengalami

peningkatan disbanding tahun 2014 yang

berjumlah 195 orang. Adapun komposisi dan

jumlah karyawan berdasarkan tingkat pendidikan

dan usia adalah sebagaimana tabel berikut :

Komposisi Karyawan Berdasarkan Pendidikan

Pasca Sarjana

Sarjana

Akademi

SMU

SMP

SD

10

62

22

87

12

2

10

63

20

90

13

2

Post Graduate

Under Graduate

Academy

High Scool

Junior High School

Elementary School

2 0 1 4 2 0 1 5

195 198

Komposisi Karyawan Berdasarkan Usia

> 50 Tahun

40 - 49 tahun

30 - 39 tahun

20 - 29 tahun

<20 tahun

13

46

61

71

4

15

50

60

73

0

> 50 Years Old

40 - 49 Years Old

30 - 39 Years Old

20 - 29 Years Old

<20 Years Old

2 0 1 4 2 0 1 5

195 198

Amount and Level of Education

The employee per 2015 was 198 employees. This

amount was increasing compare to previous

year with the figure was 195 employee. The

composition and amount based on education and

age are:

Employee Composition Based on Education

Employee Composition Based on Age


Pelatihan yang diikuti Dewan Komisaris selama

tahun 2015

No Tanggal Jenis Pelatihan

1 14 Maret 2015 Refresment Program Manajemen Risiko Level Pengurus Bank

Date Training

14 March 2015 Refresment Program Risk Management for Bank Executive Board

Pelatihan yang diikuti Direksi selama tahun

2015

No Tanggal Jenis Pelatihan

1 26 Maret 2015 Identifikasi Komponen Remunerasi Pada Tingkat Direksi dan Komisaris

Date Training

26 March 2015 Remuneration Identification Component for Directors and Commissioners

Karyawan dan Pengurus yang telah mengikuti

program sertifikasi manajemen risiko berdasarkan

levelnya adalah sebagai berikut:

Pendidikan 2015 2014Education

BSMR Level I 38 34BSMR Level II 13 13BSMR Level III 8 5BSMR Level IV 1 1BSMR Level V 2 2

Training followed by Board of Commissioners

in 2015

Training followed by Board of Directors in

2015

Officers and Employee’s Risk Management

Certified Program based on level in 2015:


Berikut data kegiatan pelatihan yang telah

dilaksanakan pada tahun 2015

02 januari – 01 Februari 2015 Training & Setup Layanan Switching System & CMS

30 Januari 2015 Pelatihan In House Service Ecellent With Heart

3 Maret 2015 Sosialisasi Produk Tabungan Angpao & Suku Bunga Lembaga Penjamin Simpanan (LSP)

04-07 Maret & 9-11,28 Maret 2015 Sertifikasi Manajemen Resiko Level 1 & 3

6 Maret 2015 Sosialisasi Sistem Pembayaran Fire Cash BCA

28 Maret 2015 Training Aplikasi Sistem Pembayaran Fire Cash BCA

30-31 Maret 2015 Analisa Laporan Keuangan

8-9 April 2015 Training Implementasi Fire Cash Untuk KC Surabaya

18 April 2015 Training Motifasi Karyawan Dasar (Non Staff)

18 April 2015 Training Pengoperasian (Workflow) ATM Pada Cabang

23-24 April 2015 Pelatihan Kredit Bermasalah dengan Teknik Remedial & Litigasi

04-13 Mei 2015 On Job Trainig (OJT) Staff Legal KC Surabaya

11-12 Mei 2015 Public Training Oleh Formasi Tema PSAK 24 Imbalan Kerja & PSAK 46 Pajak Penghasilan

03 Juni 2015 Sosialisasi Sistem SKNBI-GEN II Pada Seluruh Cabang

03-05 Juni 2015 Sertifikasi Manajemen Resiko Level 3

06 Juni 2015 Training APU PPT

03 Juli 2015 Peningkatan Disiplin Melalui Pendidikan Puasa (Siraman Rohani)

05-14 Agustus 2015 Pendidikan Peningkatan Komunikasi dan Kerjasama (Team Work)

12-13 Agustus 2015 Public Training Oleh Formasi Tax Training

13 Agustus 2015 Sertifikasi Manajemen Resiko Level 1

13 Agustus 2015 Sertifikasi Audit Level 1

Training & Setup Switching System & CMS Service

In House Service Ecellent With Heart Training

Socialization of Angpao Saving Product and Indonesia Deposit Insurance Corporation (LSP)

Risk Management Level 1 and 3 Certification

Socialization of Payment System with Fire Cash BCA

Training Payment System Application with BCA

Financial Report Analyst

Training Implementation Fire Cash for Branch Office in Surabaya

Training Basic Employee Motivation (Non Staff)

Training Operating (Workflow) ATM in Branch Office

Training about Non Performing Loan with Remedial & Litigation Technic

On Job Training (OJT) Staff Legal KC Surabaya

Public Training by Theme Formation PSAK 24 Employee Benefit & PSAK 46 Income Tax

Socialization System of SKNBI-GEN II for all branches

Risk Management Certificate Level 3

Training APU PPT

Elevating Discipline through Shaum Education (Religion Speech)

Communication and Teamwork Enhance Training

Public Training by Formation Tax Training

Risk Management Level 1 Certification

Certification to Audit Level 1

The following data training activities that

have been implemented in 2015


21 Agustus 2015 Training Operasional ATM (Aplikasi CMS) Pada Semua Cabang

02 September 2015 Sosialisasi Program “Jaminan Pensiun”

02 September 2015 Pelatihan Operasional CS & Teller Pada Kantor Cabang

03 September 2015 Training Anti Fraud Awareness & Money Laundering

16 September 2015 Forum Komunikasi Kliring Jakarta (FKKJ) & Forum Komunikasi Surabaya (FKKS)

18 September 2015 Training Beauty Class (Make Up)

22 September 2015 Pelatihan Workshop Credit Remedial-Legal Aspect

28 September 2015 In House APPU PPT

09 Oktober 2015 Pelatihan Sistem (BI-RTGS-X) dan BI-SSSS (Depo-X)

12 Oktober 2015 Perjalanan Dinas Training dan Implementasi ATM Surabaya

16 Oktober 2015 Pelatihan RTGS-G2

23 Oktober 2015 Seminar SME dan Consumer Banking Outlook 2016

23 Oktober 2015 Pelatihan User Group SKNBI

23 Oktober 2015 Pelatihan Perkasan KC Surabaya

06-08 November 2015 Pelatihan Team Building

13 November 2015 Pelatihan RTGS-G2

21 November 2015 Pelatihan In House APU PPT Level Managerial dan Account Officer

28 November 2015 Sosialisasi DRP

12-13 Desember 2015 Training User Group Sistem Pembayaran 2015

16-18 Desember 2015 Pelatihan Manajemen Pembiayaan dan Manajemen Kredit

23 Desember 2015 Pelatihan In House ‘’Communication Skill”

Training Operational ATM (Application CMS) in All Branch Offices

Socialization of Program “Retirement Benefit”

Customer Service and Teller Operating Training in Branch Office

Training Anti Fraud Awareness & Money Laundering

Forum Clearing Communication Jakarta (FKKJ) & Forum Communication Surabaya (FKKS)

Training Beauty Class (Make Up)

Workshop Credit Remedial-Legal Aspect Training

In House APPU PPT

(BI-RTGS-X) and BI-SSSS (Depo-X)System Training

Official Travel Training and Implementation ATM Surabaya

RTGS-G2 Training

Seminar SME and Consumer Banking Outlook 2016

User Group SKNBI Training

Treasury Training in KC Surabaya

Team Building Training

RTGS-G2 Training

In House APU PPT Level Managerial and Account Officer Training

Socialization DRP

Training User Group Payment System 2015

Credit and Funding Management Training

In House ‘’Communication Skill” Training

TINGKAT KESEHATAN BANK BANK SOUNDNESS RATING



9. TINGKAT KESEHATAN BANK

Bank Dinar senantiasa berupaya menerapkan

prinsip-prinsip Good Corporate Governance (GCG),

kehati-hatian, dan manajemen risiko yang baik dan

sesuai dengan ketentuan dan aturan yang berlaku

dalam setiap proses bisnisnya. Hal itu dilakukan

sebagai upaya menjaga dan meningkatkan

kualitas tingkat kesehatan bank (Risk Based Bank

Rating - RBBR). Pada prakteknya, penerapan yang

dilakukan Bank Dinar terkait hal-hal tersebut di

atas terus ditingkatkan kualitasnya dari waktu ke

waktu. Melalui upaya itu, Perseroan pada akhirnya

bisa menjaga tingkat kesehatan bank pada level

“Baik”. Kedepan, tentu saja dengan pengelolaan

yang lebih baik, diharapkan tingkat kesehatan

bank bisa jauh lebih baik lagi.

Berikut hasil penilaian Tingkat Kesehatan PT Bank

Dinar Indonesia Tbk per akhirtahun 2015.

9. BANK SOUNDNESS RATING

Bank Dinar continually attempts to implement

Good Corporate Governance (GCG) principles,

prudence, and good risk management based on

valid provisions and regulations in every business

process. It is carried out in order to maintain and

improve the quality of Bank Soundness Rating

(Risk Based Bank Rating – RBBR). As a matter of

fact, all the implementation taken by Bank Dinar

related to those things will always be improved

in quality term from time to time. Through these

efforts, Bank Dinar could maintain bank soundness

in “Good” level. In the future, surely with a better

management expect a better rating.

The result of PT Bank Dinar Indonesia Tbk

assessment’s rating by the end of 2015

NO FAKTOR-FAKTOR PENILAIAN PERINGKAT

1 Profil Risiko 2

2 Good Corporate Governance 2

3 Rentabilitas 2

4 Permodalan 2

Peringkat RBBR 2

ASSESSMENT FACTORS RATING

Risk Profile


Profitability

Capital

RBBR Rating

1 ->Sangat Baik

2 ->Baik

3 ->Cukup Baik

4 ->Kurang Baik

5 ->Tidak Baik

1 ->Very Good

2 ->Good

3 ->Good Enough

4 ->Not Good

5 ->Bad

PENGUNGKAPAN PERMODALAN DAN EKSPOSUR RISIKO

CAPITAL DISCLOSURE AND RISK EXPOSURE


KOMPONEN MODAL 31 Desember 2015 31 Desember 2014

Bank Bank

(1) (2) (3) (4)

I. KOMPONEN MODAL

A MODAL INTI 405.368 341.814

1 Modal Disetor 222.862 222.862

2 Cadangan Tambahan Modal (Disclosed Reserves) 183.798 119.825

3 Modal Inovatif

4 Faktor Pengurang Modal Inti

5 Kepentingan Minoritas

B MODAL PELENGKAP 16.601 13.791

1 Level Atas (Upper Tier 2) 16.601 13.791

2 Level Bawah (Lower Tier 2) Maks. 50% Modal Inti

3 Faktor Pengurang Modal Pelengkap

C FAKTOR PENGURANG MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP

Eksposur Sekuritas

D MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG MEMENUHI PERSYARATAN

E MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MEGANTISIPASI RISIKO PASAR

II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP 421.969 355.605

III. TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP DAN MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN - -

UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR

IV. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT 1.328.089 1.103.307

V. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL 55.635 41.115

VI. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR

A Metode Standar

B Metode Internal

VII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA UNTUK RISIKO KREDIT 30,50 31,07

DAN RISIKO OPERASIONAL

CAPITAL COMPONENTS 31 December 2015 31 December 2014

Bank Bank

I. CAPITAL COMPONENT

A CORE CAPITAL

1 PAID-IN CAPITAL

2 Disclosed Reserves

3 INNOVATIVE CAPITAL

4 CORE CAPITAL REDUCING FAFCTOR

5 MINOROTY INTEREST

B SUPPLEMENTARY CAPITAL

1 Upper Tier 2

2 Lower Tier 2 Max. 50% from core capital

3 Factors reducing supplementary capital

C Factors reducing core capital and supplementary capital

Securitized Exposure

D Additional Supplementary Capital that Satisfies Requirements

E Additional Supplementary Capital allocated to anticipate market risks

II. Total core capital and supplementary capital

III. Total core capital and supplementary capital and Additional Supplementary Capital allocated - -

to anticipate market risks

IV. RISK WEIGHTED ASSETS (RWA) FOR CREDIT RISKS

V. RISK WEIGHTED ASSETS (RWA) FOR OPERATIONAL RISKS

VI. RISK WEIGHTED ASSETS (RWA) FOR MARKET RISK

A Standardized Approach

B Internal Model

VII. RATIO OF MINIMUM CAPITAL ALLOCATIONS FOR CREDIT RISKS, OPERATIONAL RISKS

AND MARKET RISKS

1.a Pengungkapan Kuantitatif Struktur Permodalan Bank Exposure Quantitative of Capital Structure


(dalam jutaan rupiah/in million rupiah)


No

Kate

gori

Porto

folio

Posis

i 31 D

esem

ber 2

015 3

1 Dec

embe

r 201

5 Pos

ition

s

Posis

i 31 D

esem

ber 2

014 3

1 Dec

embe

r 201

4 Pos

ition

s

Tagi

han

Bersi

h Be

rdas

arka

n Wila

yah

Net C

laim

base

d on R

egion

Ta

giha

n Be

rsih

Berd

asar

kan W

ilaya

h Net

Claim

base

d on R

egion

Wila

yah

1 W

ilaya

h 2

Wila

yah

3 W

ilaya

h 4

Wila

yah

5 W

ilaya

h 6

Wila

yah

7 To

tal

Wila

yah

1 W

ilaya

h 2

Wila

yah

3 W

ilaya

h 4

Wila

yah

5 W

ilaya

h 6

Wila

yah

7 To

tal

Bant

en

DKI J

akar

ta

Jaba

r Ja

tim

Jam

bi

Kalti

m

SulTe

ngg

Ba

nten

DK

I Jak

arta

Ja

bar

Jatim

Ka

lbar

Ka

ltim

Su

lTeng

g

Re

gion

1 Re

gion

2 Re

gion

3 Re

gion

4 Re

gion

5 Re

gion

6 Re

gion

7 ag

aintst

al Re

gion

1 Re

gion

2 Re

gion

3 Re

gion

4 Re

gion

5 Re

gion

6 Re

gion

7 ag

aintst

al

Ba

nten

DK

I Jak

arta

Ja

bar

Jatim

Ja

mbi

Ka

ltim

Su

lTeng

g

Bant

en

DKI J

akar

ta

Jaba

r Ja

tim

Kalb

ar

Kalti

m

SulTe

ngg

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10)

(3

) (4

) (5

) (6

) (7

) (8

) (9

) (1

0)

1 Ta

giha

n Ke

pada

Pem

erin

tah

0

0

2 Ta

giha

n Ke

pada

Entit

as Se

ktor

Publ

ik -

- -

- -

- -

0 -

- -

- -

- -

0

3 Ta

giha

n Ke

pada

Ban

k Pem

bang

unan

Mul

tilat

eral

dan

Lem

baga

Inte

rnas

iona

l -

- -

- -

- -

0 -

- -

- -

- -

0

4 Ta

giha

n Ke

pada

Ban

k -

- -

- -

- -

0 -

- -

- -

- -

0

5 Kr

edit

Bera

guna

n Ru

mah

Ting

gal

1.690

32

.901

4.462

31

6 -

- -

39.36

9 4.1

28

17.21

6 5.0

67

489

- -

- 26

.900

6 Kr

edit

Bera

guna

n Pr

oper

ti Ko

mer

sil

- 4.6

31

- 1.2

79

- -

- 5.9

10

- 2.2

07

- 99

-

- -

2.306

7 Kr

edit

Pega

wai/P

ensiu

nan

- -

- -

- -

- 0

- -

- -

- -

- 0

8 Ta

giha

n Ke

pada

Usa

ha M

ikro,

Usah

a Kec

il dan

Porto

folio

Rite

l 48

.750

211.6

69

20.47

3 24

.696

5.622

3.4

06

- 31

4.616

38

.347

227.6

64

27.18

3 30

.672

- 3.4

16

32

7.282

9 Ta

giha

n ke

pada

Kor

pora

si 13

.758

658.4

35

26.00

0 62

.645

- 15

.006

- 77

5.844

10

.482

440.2

64

0 30

.659

- 18

.689

- 50

0.094

10

Tagi

han

yang

Telah

Jatu

h Tem

po

1.084

-

- -

- -

- 1.0

84

- 0

- -

- -

- 0

11

Aset

lain

nya

- -

- -

- -

- 0

- -

- -

- -

- 0

12

Eksp

osur

di U

nit U

saha

Syar

iah ( a

pabi

la ad

a )

- -

- -

- -

- 0

- -

- -

- -

- 0

Tota

l 65

.282

90

7.63

6 50

.935

88

.936

5.

622

18.4

12

0 1.

136.

823

52.9

57

687.

351

32.2

50

61.9

19

0 22

.105

0

856.

582

Claim

again

ts Go

vern

men

t

Claim

again

ts Pu

blic

Secto

r Ent

ity

Claim

again

ts M

ultil

ater

al In

frastr

uctu

re Ba

nk an

d Int

erna

tiona

l Insti

tutio

n

Claim

again

ts Ba

nk

Colla

tera

lized

Hou

sing L

oan

Colla

tera

lized

com

mer

cial p

rope

rty lo

ans

Loan

s to e

mpl

oyee

s / pe

nsion

ers

Claim

s aga

inst

MSM

Es an

d Ret

ail Po

rtfoli

o

Claim

s aga

inst

corp

orat

ions

Mat

ure c

laim

s

Othe

r Asse

ts

Expo

sure

in Sh

aria

Busin

ess (

if any

)

2.1.

a P

engu

ngka

pan

Tagi

han

Berd

asar

kan

Wila

yah-

Bank

Sec

ara

Indi

vidu

al E

xpos

ure

Clai

m b

ased

on

Regi

on -

Indi

vidu

al B

ank

(dal

am ju

taan

rupi

ah/in

mill

ion

rupi

ah)


No

Kate

gori

Porto

folio

Pos

isi 31

Des

embe

r 201

5 31 D

ecem

ber 2

015 P

ositi

ons

Posis

i 31 D

esem

ber 2

014 3

1 Dec

embe

r 201

4 Po

sition

s

Ta

giha

n Be

rsih

Berd

asar

kan

sisa j

angk

a wak

tu ko

ntra

k

Ta

giha

n Be

rsih

Berd

asar

kan

sisa j

angk

a wak

tu ko

ntra

k

Net

Claim

base

d on C

ontra

ct Du

e Dat

e

Net C

laim

base

d on C

ontra

ct Du

e Dat

e

<=

1 th

n >

1 thn

sd

3 thn

>

3 thn

sd 5

thn

> 5 t

hn

Non-

Kont

rakt

ual

Tota

l <=

1 th

n >

1 thn

sd

3 thn

>

3 thn

sd 5

thn

> 5 t

hn

Non-

Kont

rakt

ual

Tota

l

<=

1 ye

ar

> 1 Y

ear s

d 3 Ye

ar

> 3 Y

ear s

d 5 Ye

ar

> 5 Y

ear

Non-

Cont

ractu

al To

tal

<= 1

Year

>

1 Yea

r sd 3

Year

>

3 Yea

r sd 5

Year

>

5 Yea

r No

n-Ko

ntra

ktua

l To

tal

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

1 Ta

giha

n Ke

pada

Pem

erin

tah

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

2 Ta

giha

n Ke

pada

Entit

as Se

ktor

Publ

ik 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

3 Ta

giha

n Ke

pada

Ban

k Pem

bang

unan

Mul

tilat

eral

dan

Lem

baga

Inte

rnas

iona

l 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

4 Ta

giha

n Ke

pada

Ban

k 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

5 Kr

edit

Bera

guna

n Ru

mah

Ting

gal

2.293

3.0

58

11.03

0 22

.986

0 39

.367

1.366

4.5

59

1.760

21

.521

0 29

.206

6 Kr

edit

Bera

guna

n Pr

oper

ti Ko

mer

sil

0 0

0 5.9

10

0 5.9

10

0 0

0 0

0 0

7 Kr

edit

Pega

wai/P

ensiu

nan

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

8 Ta

giha

n Ke

pada

Usa

ha M

ikro,

Usah

a Kec

il dan

Porto

folio

Rite

l 24

7.534

33

.133

17.32

5 16

.625

0 31

4.617

17

2.646

58

.055

35.61

6 60

.965

0 32

7.282

9 Ta

giha

n ke

pada

Kor

pora

si 44

9.183

46

.264

114.2

07

166.1

91

0 77

5.845

22

5.318

80

.929

193.8

47

0 0

500.0

94

10

Tagi

han

yang

Telah

Jatu

h Tem

po

1.084

0

0 0

0 1.0

84

0 0

0 0

0 0

11

Aset

lain

nya

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

12

Eksp

osur

di U

nit U

saha

Syar

iah ( a

pabi

la ad

a )

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

To

tal

700.

094

82.4

55

142.

562

211.

712

0 1.

136.

823

399.

330

143.

543

231.

223

82.4

86

0 85

6.58

2

Portf

olio C

ateg

ory

Claim

again

ts Go

vern

men

t

Claim

again

ts Pu

blic

Secto

r Ent

ity

Claim

again

ts M

ultil

ater

al In

frastr

uctu

re Ba

nk an

d Int

erna

tiona

l Insti

tutio

n

Claim

again

ts Ba

nk

Colla

tera

lized

Hou

sing L

oan

Colla

tera

lized

com

mer

cial p

rope

rty lo

ans

Loan

s to e

mpl

oyee

s / pe

nsion

ers

Claim

s aga

inst

MSM

Es an

d Ret

ail Po

rtfoli

o

Claim

s aga

inst

corp

orat

ions

Mat

ure c

laim

s

Othe

r Asse

ts

Expo

sure

in Sh

aria

Busin

ess (

if any

)

2.2.

a P

engu

ngka

pan

Tagi

han

Bers

ih B

erda

sark

an S

isa

Jang

ka W

aktu

Kon

trak

- Ba

nk s

ecar

a In

divi

dual

Expo

sure

Net

Cla

im b

ased

on

Cont

ract

Due

Dat

e - I

ndiv

idua

l Ban

k(d

alam

juta

an ru

piah

/in m

illio

n ru

piah

)


No Sektor Ekonomi Tagihan Tagihan Tagihan Kepada Tagihan Kredit Kredit Kredit Tagihan Tagihan Tagihan Aset Lainnya Eksposur Kepada Kepada Entitas Bank Pembangunan Kepada Bank Beragunan Beragunan Pegawai kepada Usaha Mikro, kepada yang telah di Unit Pemerintah Sektor Publik Multilateral dan Rumah Tinggal Properti Komersil / Pensiunan Usaha Kecil dan Korporasi jatuh tempo Usaha Syariah lembaga internasional Portofolio Ritel (apabila ada )No Economic Sector Claim Claim Claim againts Claim Collateralized Collateralized Loans Claims against Claims Mature Other Exposure in againts againts Public Multilateral againts Bank Housing commercial property to employees MSMEs and against claims Assets Sharia Government Sector Entity Infrastructure Bank Loan loans /pensioners Retail corporations Business and International Institution Portfolio (if any)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)

Posisi 31 Desember 2015

1 Pertanian, perburuan dan kelautan - - - - - - - - - - - -

2 Perikanan - - - - - - - 679 - - - -

3 Pertambangan dan Penggalian - - - - - - - 0 15.006 - - -

4 Industri pengolahan - - - - - - - 36.211 92.891 - - -

5 Listrik, Gas dan Air - - - - - - - 9.760 - - - -

6 Kontruksi - - - - - - - 85.739 44.552 1.084 - -

7 Perdagangan besar dan eceran - - - - - - - 120.008 314.058 - - -

8 Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum - - - - - - - 2.831 0 - - -

9 Transportasi, pergudangan dan komunikasi - - - - - - - 8.882 17.789 - - -

10 Perantara keuangan - - - - - - - 600 40.724 - - -

11 Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan - - - - 39.368 5.910 - 20.143 90.746 - - -

12 Administrasi Pemerintah, pertahanan dan jaminan sosial wajib - - - - - - - - - - - -

13 Jasa Pendidikan - - - - - - - 1.941 - - - -

14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial - - - - - - - 0 48.929 - - -

15 Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya - - - - - - - 27.824 111.148 - - -

16 Jasa perorangan yang melayani rumah tangga - - - - - - - - - - - -

17 Badan Internasional dan badan ekstra internasional lainnya - - - - - - - - - - - -

18 Kegiatan yang belum jelas batasannya - - - - - - - - - - - -

19 Bukan Lapangan Usaha - - - - - - - - - - - -

20 Lainnya - - - - - - - - - - - -

Total - - 39.368 5.910 - 314.618 775.843 1.084 - -



2 Perikanan - - - - - - - - - - - -

3 Pertambangan dan Penggalian - - - - - - - 2.055 18.689 - - -

4 Industri pengolahan - - - - - - - 53.200 39.126 - - -

5 Listrik, Gas dan Air - - - - - - - 89 - - - -

6 Kontruksi - - - - - - - 46.023 26.546 - - -

7 Perdagangan besar dan eceran - - - - - - - 124.378 287.586 - - -

8 Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum - - - - - - - 2.553 0 - - -

9 Transportasi, pergudangan dan komunikasi - - - - - - - 20.951 11.621 - - -

10 Perantara keuangan - - - - - - - 198 57.289 - - -

11 Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan - - - - 26.900 2.306 - 23.517 - - - -


13 Jasa Pendidikan - - - - - - - 2.244 - - - -

14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial - - - - - - - 0 49.461 - - -

15 Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya - - - - - - - 52.074 9.776 - - -





20 Lainnya - - - - - - - - - - - -

Total - - 26.900 2.306 - 327.282 500.094 - - -

Agricultures, hunting and forestry

Fisheries

Mining and Quarrying

Procesing industry

Power, Gas and Water

Construction

Big and retail trade

Provision of accomodation and food supply

Transportation, warehousing and communications

Transitional Finance

Real estate, Rental Business, and services company

Government administration, the defense and compulsory social security

Education Servicess

Health and Social Services

Community, Sociocultural,Entertainment and Other Individual Services

Individual services which serve households

Extra agency international agency and other international

Business Activities which are not clearly defined

Non Industrial Origin

Others


Fisheries


Procesing industry


Construction







Education Services







Others

2.3.a. Pengungkapan tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara IndividualExposure Net Claim Based on Economy Sector - Individual Bank



No Sektor Ekonomi Tagihan Tagihan Tagihan Kepada Tagihan Kredit Kredit Kredit Tagihan Tagihan Tagihan Aset Lainnya Eksposur Kepada Kepada Entitas Bank Pembangunan Kepada Bank Beragunan Beragunan Pegawai kepada Usaha Mikro, kepada yang telah di Unit Pemerintah Sektor Publik Multilateral dan Rumah Tinggal Properti Komersil / Pensiunan Usaha Kecil dan Korporasi jatuh tempo Usaha Syariah lembaga internasional Portofolio Ritel (apabila ada ) Claim Claim Claim againts Claim Collateralized Collateralized Loans Claims against Claims Mature Other Exposure againts againts Public Multilateral againts Housing commercial to employees MSMEs and against claims Assets in Sharia Government Sector Entity Infrastructure Bank Bank Loan property loans / pensioners Retail Portfolio corporations Business and International (if any) Institution

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)



2 Perikanan - - - - - - - - - - - -

3 Pertambangan dan Penggalian - - - - - - - - - - - -

4 Industri pengolahan - - - - - - - - - - - -

5 Listrik, Gas dan Air - - - - - - - - - - - -

6 Kontruksi - - - - - - - - - - - -

7 Perdagangan besar dan eceran - - - - - - - - - - - -

8 Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum - - - - - - - - - - - -

9 Transportasi, pergudangan dan komunikasi - - - - - - - - - - - -

10 Perantara keuangan - - - - - - - - - - - -

11 Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan - - - - - - - - - - - -


13 Jasa Pendidikan

14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial - - - - - - - - - - - -

15 Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya


17 Badan Internasional dan badan ekstra internasional lainnya


19 Bukan Lapangan Usaha

20 Lainnya - - - - - - - - - - - -

Total - - - - - - - - - - - -



2 Perikanan

3 Pertambangan dan Penggalian - - - - - - - - - - - -

4 Industri pengolahan

5 Listrik, Gas dan Air - - - - - - - - - - - -

6 Kontruksi

7 Perdagangan besar dan eceran - - - - - - - - - - - -

8 Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum

9 Transportasi, pergudangan dan komunikasi - - - - - - - - - - - -

10 Perantara keuangan

11 Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan - - - - - - - - - - - -

12 Administrasi Pemerintah, pertahanan dan jaminan sosial wajib

13 Jasa Pendidikan - - - - - - - - - - - -

14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial

15 Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya - - - - - - - - - - - -

16 Jasa perorangan yang melayani rumah tangga


18 Kegiatan yang belum jelas batasannya


20 Lainnya

Total - - - - - - - - - - - -

Economic Sector


Fisheries


Procesing industry


Construction







Education Services







Others

Total


Fisheries


Procesing industry


Construction







Education Services







Others

Total

2.3.b. Pengungkapan tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Konsolidasi dengan Perusahaan AnakExposure Net Claim Based on Economy Sector - Bank Consolidation with Subsidiary Company



No

Kete

rang

an

Po

sisi 3

1 Des

embe

r 201

5 31 D

ecem

ber 2

015 P

ositi

ons

Po

sisi 3

1 Des

embe

r 201

4 31

Dec

embe

r 201

4 Pos

ition

s

Wila

yah

Regi

on

Wila

yah

Regi

on

Wila

yah

1 W

ilaya

h 2

Wila

yah

3 W

ilaya

h 4

Wila

yah

5 W

ilaya

h 6

Wila

yah

7 To

tal

Wila

yah

1 W

ilaya

h 2

Wila

yah

3 W

ilaya

h 4

Wila

yah

5 W

ilaya

h 6

Wila

yah

7 To

tal

Bant

en

DKI

Ja-B

ar

Ja-Ti

m

Jam

bi

Kal-T

im

Sul-T

eng

Ba

nten

DK

I Ja

-Bar

Ja

-Tim

Ja

mbi

Ka

l-Tim

Su

l-Ten

g

Re

gion

1 Re

gion

2 Re

gion

3 Re

gion

4 Re

gion

5 Re

gion

6 Re

gion

7 ag

aintst

al Re

gion

1 Re

gion

2 Re

gion

3 Re

gion

4 Re

gion

5 Re

gion

6 Re

gion

7 ag

aintst

al

Ba

nten

DK

I Jak

arta

Ja

bar

Jatim

Ja

mbi

Ka

ltim

Su

lTeng

g

Bant

en

DKI J

akar

ta

Jaba

r Ja

tim

Kalb

ar

Kalti

m

SulTe

ngg

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10)

(3

) (4

) (5

) (6

) (7

) (8

) (9

) (1

0)

1 Ta

giha

n 62

.211

877.1

73

44.98

8 85

.284

5.62

2 15

.006

1.

090.2

84

52.95

7 68

7.347

32

.250

61.92

2 -

22.10

6

856.5

82

2 Ta

giha

n ya

ng m

enga

lami p

enur

unan

nila

i ( im

paire

d )

a.B

elum

jatu

h te

mpo

1.

987

30.46

2 5.

948

3.65

2 -

3.40

6 -

45.45

5 -

- -

- -

- -

-

b.

Telah

jatu

h te

mpo

1.

084

- -

- -

- -

1.08

4 -

- -

- -

- -

-

3 Ca

dang

an ke

rugi

an p

enur

unan

nila

i ( CK

PN ) -

Indi

vidua

l 26

2 18

7 19

2 16

2 -

- -

803

52

158

325

- -

- -

535

4 Ca

dang

an ke

rugi

an p

enur

unan

nila

i ( CK

PN ) -

Kol

ektif

-

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

-

5 Ta

giha

n ya

ng d

ihap

us b

uku

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

Info

rmat

ion

Clai

m

Impa

ired

Clai

m

a.O

utst

andi

ng

b.M

atur

ed

Rese

rves

for I

mpa

irmen

t - In

divi

dual

Rese

rves

for I

mpa

irmen

t - C

olle

ctiv

e

Writ

ten-

off C

laim

2.4.

a. P

engu

ngka

pan

Tagi

han

dan

Penc

adan

gan

berd

asar

kan

Wila

yah

- Ban

k se

cara

Indi

vidu

alEx

posu

re o

f Cla

im a

nd R

eser

ve b

ased

on

Regi

on -

Indi

vidu

al B

ank

(dal

am ju

taan

rupi

ah/in

mill

ion

rupi

ah)


( dalam jutaan rupiah in million Rupiah ) No Sektor Ekonomi Tagihan Tagihan MengalamiPenurunan Nilai Cadangan Cadangan Tagihan yang Economic Sector Impairment Claim kerugian kerugian dihapus buku Belum Telah penurunan nilai penurunan nilai Jatuh Tempo Jatuh Tempo ( CKPN ) ( CKPN ) Claims Individual Kolektif Outstanding Matured Reserves Reserves Written for Impairment for Impairment -off Claim - Individual - Collective

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)


1 Pertanian, perburuan dan Kehutanan - - - - -

2 Perikanan 678 - - - -

3 Pertambangan dan Penggalian 15.006 - - - -

4 Industri pengolahan 129.102 - 98 - -

5 Listrik, Gas dan Air 9.760 - - - -

6 Konstruksi 130.291 1.084 - - -

7 Perdagangan besar dan eceran 434.066 - 89 - -

8 Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum 2.831 - - - -

9 Transportasi, pergudangan dan komunikasi 20.292 - - - -

10 Perantara keuangan 41.324 - - - -

11 Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan 170.342 - 94 - -

12 Administrasi Pemerintahan, pertahanan dan jaminan sosial wajib - - - - -

13 Jasa pendidikan 1.941 - - - -

14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 48.929 - - - -

15 Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya 29.885 - 308 - -

16 Jasa perorangan yang melayani rumah tangga - - - - -

17 Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya - - - - -

18 Kegiatan yang belum jelas batasannya - - - - -

19 Bukan Lapangan Usaha - - - - -

20 Lainnya 101.292 - 214 - -

Total 1.135.739 1.084 803 0 -


1 Pertanian, perburuan dan Kehutanan - - - - -

2 Perikanan - - - - -

3 Pertambangan dan Penggalian 20.744 - - - -

4 Industri pengolahan 92.326 - 5 - -

5 Listrik, Gas dan Air 89 - - - -

6 Konstruksi 72.569 - - - -

7 Perdagangan besar dan eceran 411.964 - 60 - -

8 Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum 2.553 - - - -

9 Transportasi, pergudangan dan komunikasi 32.571 - - - -

10 Perantara keuangan 57.488 - - - -

11 Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan 23.517 - 83 - -

12 Administrasi Pemerintahan, pertahanan dan jaminan sosial wajib - - - - -

13 Jasa pendidikan 2.244 - - - -

14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial 49.461 - - - -

15 Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya 91.056 - 387 - -

16 Jasa perorangan yang melayani rumah tangga - - - - -

17 Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya - - - - -

18 Kegiatan yang belum jelas batasannya - - - - -

19 Bukan Lapangan Usaha - - - - -

20 Lainnya - - - - -

Total 856.582 - 535 0 -

31 December 2015 Positions


Fisheries


Procesing industry


Construction







Education Services


Society Service, Cultural and social, Entertainment and other personal





Others

Total

31 December 2014 Positions


Fisheries


Procesing industry


Construction







Education Services


Society Service, Cultural and social, Entertainment and other personal





Others

Total

2.5.a. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank Secara IndividualClaim and Reserve Exposure based on Economic Sector - Individual Bank


( dalam jutaan rupiah in million Rupiah )

No Keterngan Posisi 31 Desember 2015 31 December 2015 Positions Posisi 31 Desember 2014 31 December 2014

Positions CKPN Individual CKPN Kolektif CKPN Individual CKPN Kolektif Unconsolidated Consolidated Unconsolidated Consolidated Impairment Impairment Impairment Impairment Reserve Reserves Reserve Reserves

(1) (2) (3) (4) (3) (4)

1 Saldo awal CKPN 535 0 177 97

2 Pembentukan (pemulihan) CKPN pada periode berjalan (Net)

2.a Pembentukan CKPN pada periode berjalan 803 0 535 0

2.b Pemulihan CKPN pada periode berjalan 0 0 0 0

3 CKPN yang digunakan untuk melakukan hapus buku atas tagihan pada peride berjalan 0 0 0 0

4 Pembentukan (pemulihan) lainnya pada periode berjalan 0 0 0 0

Saldo akhir CKPN 803 0 535 0

Information

Opening Impairment Reserve Balance

Allocation (Recovery) of Impairment Reserves in the current period (Net)

2.a Allocation of Impairment Reserves in current period

2.b Recovery of Impairment Reserves in Current Period

Impairment Reserves used to Cover Write-Offs in current period

Other Allocation (recovery) in current period

Closing Impairment Reserve Balance

2.6.a. Pengungkapan Rincian Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai - Bank secara IndividualDetails of Change Impairment Reserves Exposure - Individual Bank


Ka

tego

ri Por

tofo

lio

Tagih

an Be

rsih

Lem

baga

Pem

ering

kat

Perin

gkat

Jang

ka Pa

njan

g

Pe

ringk

at Ja

ngka

Pend

ek

Ta

npa P

ering

kat

Tota

l

Stan

dard

and P

oor’s

AA

A AA

+ s.d

AA-

A+

s.d A

- BB

B+ s.d

BBB-

BB

+ s.d

BB-

B+ s.d

B-

Kura

ng da

ri B-

A-1

A-2

A-3

Kura

ng da

ri A-3

Fitch

Ratin

g AA

A AA

+ s.d

AA-

A+

s.d A

- BB

B+ s.d

BBB-

BB

+ s.d

BB-

B+ s.d

B-

Kura

ng da

ri B-

F1+

s.d F1

F2

F3

Ku

rang

dari F

3

Moo

dy’s

Aaa

Aa1 s

.d Aa

3 A1

s.d A

3 Ba

a1 s.d

Baa3

Ba

1 s.d

Ba3

B1 s.d

B3

Kura

ng da

ri B3

P-1

F2

P-3

Kura

ng da

ri P-3

PT. F

itch R

ating

s Ind

ones

ia

AAA

(idn)

AA

+(id

n) s.d

AA-

(idn

)A+(

idn)

s.d. A

-(idn

BB

B+(id

n) s.d

BBB-

(idn)

BB

+(id

n) s.d

BB-(i

dn)

B+(id

n) s.d

B-(id

n)

Kura

ng da

ri B-(i

dn)

F1+(

idn)

s.d F1

(idn)

F2

(idn)

P3

(idn)

Ku

rang

dari F

3(id

n)

PT IC

RA In

done

sia

[Idr]A

AA

[Idr]A

A+ s.d

[Idr]A

A-

[Idr]A

+ s.d

[Idr]

A-

( Idr]B

BB+

s.d [Id

r]BBB

- [Id

r]BB+

s.d [Id

r) BB

- [Id

r]B+

s.d [Id

r)B-

Kura

ng da

ri [id

r)B-

[Idr]A

1+ s.d

( Idr

)A1

[Idr]A

2+ sd

(Idr)

A2

(Idr)A

3+ sd

(Idr)A

3 Ku

rang

dari [

idr)A

3

PT Pe

mer

ingka

t Efek

Indo

nesia

id

AAA

idAA

+ s.d

idAA

- id

A+ s.

d id

A-

id BB

B+ s.d

id BB

- id

BB+

s.d id

BB-

id B+

s.d id

B-

Kura

ng da

ri idB

- id

A1

idA2

id

A3 sd

id A

4 Ku

rang

dari i

dA4

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10)

(1

1)

(12)

(1

3)

(14)

(1

5)

(16)

1 Ta

gihan

Kepa

da Pe

mer

intah

29

6.804

29

6.804

2 Ta

gihan

Kepa

da En

titas

Sekt

or Pu

blik

3 Ta

gihan

Kepa

da Ba

nk Pe

mba

ngun

an M

ultila

tera

l dan

Lem

baga

Inte

rnas

ional

4 Ta

gihan

Kepa

da Ba

nk

463.1

22

463.1

22

5 Kr

edit B

erag

unan

Rum

ah Ti

ngga

l

6 Kr

edit B

erag

unan

Prop

eti K

omer

sil

7 Kr

edit P

egaw

ai / P

ensiu

nan

8 Ta

gihan

Kepa

da U

saha

Mikr

o, Us

aha K

ecil d

an Po

rtofo

lio Ri

tel

9 Ta

gihan

kepa

da Ko

rpor

asi

1.004

.316

1.00

4.316

10

Tagih

an ya

ng te

lah ja

tuh t

empo

11

Aset

Lainn

ya

12

Eksp

osur

di U

nit U

saha

Syar

iah ( a

pabi

la ad

a )

To

tal

1.764

.242

1.76

4.242

Portf

olio C

ateg

ory

Net

Claim

s

Ra

ting A

genc

y Lo

ng-te

rm Ra

ting

Shor

t Term

Ratin

g

Unra

ted

Tota

l

Sta

ndar

d and

Poor

’s AA

A AA

+ s.d

AA-

A+ s.d

A-

BBB+

s.d BB

B-

BB+ s

.d BB

- B+

s.d B-

Le

ss th

an B-

A-

1 A-

2 A-

3 Le

ss th

an A-

3

Fit

ch Ra

ting

AAA

AA+ s

.d AA

- A+

s.d A-

BB

B+ s.d

BBB-

BB

+ s.d

BB-

B+ s.d

B-

Less

than

B-

F1+ s

.d F1

F2

F3

Le

ss th

an F3

M

oody

’s Aa

a Aa

1 s.d

Aa3

A1 s.d

A3

Baa1

s.d Ba

a3

Ba1 s

.d Ba

3 B1

s.d B3

Le

ss th

an B3

P-

1 F2

P-

3 Le

ss th

an P-

3

PT

. Fitc

h Rat

ings In

done

sia

AAA (

idn)

AA+(

idn) s

.d AA

-(idn

)A

+(idn

) s.d.

A-(id

n BB

B+(id

n) s.d

BBB-

(idn)

BB

+(idn

) s.d

BB-(i

dn)

B+(id

n) s.d

B-(id

n)

Less

than

B-(id

n)

F1+(

idn) s

.d F1

(idn)

F2

(idn)

P3

(idn)

Le

ss th

an F3

(idn)

PT

ICRA

Indo

nesia

[Id

r]AAA

[Id

r]AA+

s.d [Id

r]AA-

[Id

r]A+ s

.d [Id

r] A-

( Idr]B

BB+ s

.d [Id

r]BBB

- [Id

r]BB+

s.d [Id

r) BB-

[Id

r]B+ s

.d [Id

r)B-

Less

than

[idr)B

- [Id

r]A1+

s.d ( I

dr )A

1 [Id

r]A2+

sd (Id

r) A2

(Idr)A

3+ sd

(Idr)A

3 Le

ss th

an [id

r)A3

PT

Pem

ering

kat E

fek In

done

sia

idAAA

idA

A+ s.d

idAA

- idA

+ s.d

id A-

id

BBB+

s.d id

BB-

id BB

+ s.d

id BB

- id

B+ s.d

id B-

Le

ss th

an id

B-

idA1

idA2

idA3 s

d id A

4 Le

ss th

an id

A4

Claim

s aga

inst G

overn

men

t

“Clai

ms a

gains

t Pub

lic Se

ctor E

ntitie

s”

“Clai

ms a

gains

t Mult

ilater

al De

velop

men

t Ban

ks an

d Int

ernat

ional

Instit

ution

s”

Claim

s aga

inst B

anks

Colla

terali

zed h

ousin

g loa

ns

“Coll

atera

lized

com

merc

ial pr

oper

ty loa

ns”

Loan

s to e

mplo

yees

/ pen

sione

rs

“Clai

ms a

gains

t MSM

Es an

d Reta

il Por

tfolio

“

Claim

s aga

inst c

orpo

ratio

ns

Mat

ure c

laim

s

Othe

r asse

ts

Expo

sure

at Sh

ariah

Unit

Tota

l

3.1.

a. P

engu

ngka

pan

Tagi

han

Bers

ih B

erda

sark

an K

ateg

ori P

orto

folio

dan

Ska

la P

erin

gkat

Ban

k Se

cara

Indi

vidu

alN

et C

laim

s by

Port

folio

Cat

egor

y an

d Ra

ting

Expo

sure

- Ind

ivid

ual B

ank

Posi

si T

angg

al 3

1 D

esem

ber 2

015

31 D

ecem

ber 2

015 P

ositi

ons

Ka

tego

ri Por

tofo

lio

Tagih

an Be

rsih

Lem

baga

Pem

ering

kat

Perin

gkat

Jang

ka Pa

njan

g

Pe

ringk

at Ja

ngka

Pend

ek

Ta

npa P

ering

kat

Tota

l

Stan

dard

and P

oor’s

AA

A AA

+ s.d

AA-

A+

s.d A

- BB

B+ s.d

BBB-

BB

+ s.d

BB-

B+ s.d

B-

Kura

ng da

ri B-

A-1

A-2

A-3

Kura

ng da

ri A-3

Fitch

Ratin

g AA

A AA

+ s.d

AA-

A+

s.d A

- BB

B+ s.d

BBB-

BB

+ s.d

BB-

B+ s.d

B-

Kura

ng da

ri B-

F1+

s.d F1

F2

F3

Ku

rang

dari F

3

Moo

dy’s

Aaa

Aa1 s

.d Aa

3 A1

s.d A

3 Ba

a1 s.d

Baa3

Ba

1 s.d

Ba3

B1 s.d

B3

Kura

ng da

ri B3

P-1

F2

P-3

Kura

ng da

ri P-3

PT. F

itch R

ating

s Ind

ones

ia

AAA

(idn)

AA

+(id

n) s.d

AA-

(idn

)A+(

idn)

s.d. A

-(idn

BB

B+(id

n) s.d

BBB-

(idn)

BB

+(id

n) s.d

BB-(i

dn)

B+(id

n) s.d

B-(id

n)

Kura

ng da

ri B-(i

dn)

F1+(

idn)

s.d F1

(idn)

F2

(idn)

P3

(idn)

Ku

rang

dari F

3(id

n)

PT IC

RA In

done

sia

[Idr]A

AA

[Idr]A

A+ s.d

[Idr]A

A-

[Idr]A

+ s.d

[Idr]

A-

( Idr]B

BB+

s.d [Id

r]BBB

- [Id

r]BB+

s.d [Id

r) BB

- [Id

r]B+

s.d [Id

r)B-

Kura

ng da

ri [id

r)B-

[Idr]A

1+ s.d

( Idr

)A1

[Idr]A

2+ sd

(Idr)

A2

(Idr)A

3+ sd

(Idr)A

3 Ku

rang

dari [

idr)A

3

PT Pe

mer

ingka

t Efek

Indo

nesia

id

AAA

idAA

+ s.d

idAA

- id

A+ s.

d id

A-

id BB

B+ s.d

id BB

- id

BB+

s.d id

BB-

id B+

s.d id

B-

Kura

ng da

ri idB

- id

A1

idA2

id

A3 sd

id A

4 Ku

rang

dari i

dA4

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10)

(1

1)

(12)

(1

3)

(14)

(1

5)

(16)

1 Ta

gihan

Kepa

da Pe

mer

intah

22

1.446

22

1.446

2 Ta

gihan

Kepa

da En

titas

Sekt

or Pu

blik

3 Ta

gihan

Kepa

da Ba

nk Pe

mba

ngun

an M

ultila

tera

l dan

Lem

baga

Inte

rnas

ional

4 Ta

gihan

Kepa

da Ba

nk

375.3

79

375.3

79

5 Kr

edit B

erag

unan

Rum

ah Ti

ngga

l

6 Kr

edit B

erag

unan

Prop

eti K

omer

sil

7 Kr

edit P

egaw

ai / P

ensiu

nan

8 Ta

gihan

Kepa

da U

saha

Mikr

o, Us

aha K

ecil d

an Po

rtofo

lio Ri

tel

9 Ta

gihan

kepa

da Ko

rpor

asi

808.0

94

808.0

94

10

Tagih

an ya

ng te

lah ja

tuh t

empo

11

Aset

Lainn

ya

12

Eksp

osur

di U

nit U

saha

Syar

iah ( a

pabi

la ad

a )

To

tal

1.404

.919

1.40

4.919

Portf

olio C

ateg

ory

Net

Claim

s

Ra

ting A

genc

y Lo

ng-te

rm Ra

ting

Shor

t Term

Ratin

g

Unra

ted

Tota

l

Sta

ndar

d and

Poor

’s AA

A AA

+ s.d

AA-

A+ s.d

A-

BBB+

s.d BB

B-

BB+ s

.d BB

- B+

s.d B-

Le

ss th

an B-

A-

1 A-

2 A-

3 Le

ss th

an A-

3

Fit

ch Ra

ting

AAA

AA+ s

.d AA

- A+

s.d A-

BB

B+ s.d

BBB-

BB

+ s.d

BB-

B+ s.d

B-

Less

than

B-

F1+ s

.d F1

F2

F3

Le

ss th

an F3

M

oody

’s Aa

a Aa

1 s.d

Aa3

A1 s.d

A3

Baa1

s.d Ba

a3

Ba1 s

.d Ba

3 B1

s.d B3

Le

ss th

an B3

P-

1 F2

P-

3 Le

ss th

an P-

3

PT

. Fitc

h Rat

ings In

done

sia

AAA (

idn)

AA+(

idn) s

.d AA

-(idn

)A

+(idn

) s.d.

A-(id

n BB

B+(id

n) s.d

BBB-

(idn)

BB

+(idn

) s.d

BB-(i

dn)

B+(id

n) s.d

B-(id

n)

Less

than

B-(id

n)

F1+(

idn) s

.d F1

(idn)

F2

(idn)

P3

(idn)

Le

ss th

an F3

(idn)

PT

ICRA

Indo

nesia

[Id

r]AAA

[Id

r]AA+

s.d [Id

r]AA-

[Id

r]A+ s

.d [Id

r] A-

( Idr]B

BB+ s

.d [Id

r]BBB

- [Id

r]BB+

s.d [Id

r) BB-

[Id

r]B+ s

.d [Id

r)B-

Less

than

[idr)B

- [Id

r]A1+

s.d ( I

dr )A

1 [Id

r]A2+

sd (Id

r) A2

(Idr)A

3+ sd

(Idr)A

3 Le

ss th

an [id

r)A3

PT

Pem

ering

kat E

fek In

done

sia

idAAA

idA

A+ s.d

idAA

- idA

+ s.d

id A-

id

BBB+

s.d id

BB-

id BB

+ s.d

id BB

- id

B+ s.d

id B-

Le

ss th

an id

B-

idA1

idA2

idA3 s

d id A

4 Le

ss th

an id

A4

Claim

s aga

inst G

overn

men

t

“Clai

ms a

gains

t Pub

lic Se

ctor E

ntitie

s”

“Clai

ms a

gains

t Mult

ilater

al De

velop

men

t Ban

ks an

d Int

ernat

ional

Instit

ution

s”

Claim

s aga

inst B

anks

Colla

terali

zed h

ousin

g loa

ns

“Coll

atera

lized

com

merc

ial pr

oper

ty loa

ns”

Loan

s to e

mplo

yees

/ pen

sione

rs

“Clai

ms a

gains

t MSM

Es an

d Reta

il Por

tfolio

“

Claim

s aga

inst c

orpo

ratio

ns

Mat

ure c

laim

s

Othe

r asse

ts

Expo

sure

at Sh

ariah

Unit

Tota

l

Posi

si T

angg

al 3

1 D

esem

ber 2

014

31 D

ecem

ber 2

014 P

ositi

ons


4.1.

a. P

engu

ngka

pan

Tagi

han

Bers

ih B

erda

sark

an B

obot

Res

iko

Sete

lah

Mem

perh

itung

kan

Dam

pak

Miti

gasi

Res

iko

Kred

it - B

ank

seca

ra In

divi

dual

Net

Cla

ims b

y Ri

sk W

eigh

ting

afte

r Cal

cula

ting

Effec

t of C

redi

t Ris

k M

itiga

tion

Expo

sure

- In

divi

dual

Ban

k

No

Kateg

ori Po

rtofoli

o Po

sisi 31

Desem

ber 20

15

ATMR

Be

ban M

odal

Posisi

31 De

sembe

r 2014

AT

MR

Beba

n Mod

al

Tagiha

n Bers

ih Sete

lah M

empe

rtimba

ngkan

Damp

ak Mi

tigasi

Risiko

Tag

ihan B

ersih S

etelah

Mem

pertim

bang

kan Da

mpak

Mitig

asi Ris

iko

0%

20%

35%

40%

45%

50%

75%

100%

15

0%

Lainn

ya

0%

20

% 35

% 40

% 45

% 50

% 75

% 10

0%

150%

Lai

nnya

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)

(23)

(24)

(25)

(26)

A Eks

posur

Nerac

a

1 Tag

ihan K

epad

a Pem

erintah

29

6.804

2 Tag

ihan K

epad

a Enti

tas Se

ktor Pu

blik

3 Tgi

han K

epad

a Ban

k Pem

bang

unan

Mult

ilatera

l dan L

emba

ga Int

ernasi

onal

4 Tag

ihan K

epad

a Ban

k

463.1

22

92.62

4 7.4

10

5 Kre

dit Be

ragun

an Ru

mah T

ingga

l

43

.446

-

15

.207

1.217

6 Kre

dit Be

ragun

an Pro

perti K

omers

il

82.17

5

82

.175

6.574

7 Kre

dit Pe

gawa

i/Pen

siuna

n

8 Tag

ihan K

epad

a Usah

a Mikro

, Usah

a Keci

l dan P

ortofo

lio Rit

el

2.2

40

1.6

80

134

9 Tag

ihan K

epad

a Korp

orasi

1.0

04.31

6

90

6.931

72

.554

10

Tagiha

n Yan

g Tela

h Jatu

h Tem

po

35

4 3.4

89

5.5

88

447

11

Aset L

ainny

a 14

.445

109.7

59

31.36

4 21

.967

178.7

72

14.30

2

12

Ekspo

sur di

Unit U

saha S

yariah

(apab

ila ad

a)

T o

tal Exp

osur N

eraca

311.2

49

463.1

22

43.44

6 -

- -

2.240

1.1

96.60

4 34

.853

21.96

7 1.2

82.97

7 10

2.638

B Eks

posur

Kewa

jiban K

omitm

en/Ko

ntige

nsi pd

Transa

ksi Re

kening

Admi

nistra

tif

1 Tag

ihan K

epad

a Pem

erintah

2 Tag

ihan K

epad

a Enti

tas Se

ktor Pu

blik

3 Tgi

han K

epad

a Ban

k Pem

bang

unan

Mult

ilatera

l dan L

emba

ga Int

ernasi

onal

4 Tag

ihan K

epad

a Ban

k

5 Kre

dit Be

ragun

an Ru

mah T

ingga

l

6 Kre

dit Be

ragun

an Pro

perti K

omers

il

2.699

2.6

99

216

7 Kre

dit Pe

gawa

i/Pen

siuna

n

8 Tag

ihan K

epad

a Usah

a Mikro

, Usah

a Keci

l dan P

ortofo

lio Rit

el

-

9 Tag

ihan K

epad

a Korp

orasi

55

.343

42.41

4 3.3

93

10

Tagiha

n Yan

g Tela

h Jatu

h Tem

po

11

Ekspo

sur di

Unit U

saha S

yariah

(apab

ila ad

a)

T o

tal Exp

osur TR

A

58.04

2

45

.113

3.609

C Eks

posur

akiba

t Keg

agala

n Piha

k Law

an (Co

unter

party

Cred

it Risk

)

1 Tag

ihan K

epad

a Pem

erintah

2 Tag

ihan K

epad

a Enti

tas Se

ktor Pu

blik

3 Tgi

han K

epad

a Ban

k Pem

bang

unan

Mult

ilatera

l dan L

emba

ga Int

ernasi

onal

4 Tag

ihan K

epad

a Ban

k

5 Tag

ihan K

epad

a Usah

a Mikro

, Usah

a Keci

l dan P

ortofo

lio Rit

el

6 Tag

ihan K

epad

a Korp

orasi

7 Eks

posur

di Un

it Usah

a Syar

iah (ap

abila

ada)

T o

tal Exp

osur C

ounte

rpartry

Cred

it Risk

31

1.249

46

3.122

43

.446

- 0

0 2.2

40

1.254

.646

34.85

3 21

.967

1.328

.090

106.2

47

Portf

olio C

ateg

ory

Balan

ce Sh

eet E

xpos

ure

Claim

again

ts Go

vern

men

t

Claim

again

ts Pu

blic S

ecto

r Ent

ity

Claim

again

ts M

ultila

teral

Infra

struc

ture

Bank

and I

ntern

ation

al Ins

titut

ion

Claim

again

ts Ba

nk

Colla

terali

zed H

ousin

g Loa

n

Colla

terali

zed c

omm

ercial

prop

erty

loans

Loan

s to e

mplo

yees

/ pen

sione

rs

Claim

s aga

inst M

SMEs

and R

etail P

ortfo

lio

Claim

s aga

inst c

orpo

ratio

ns

Mat

ure c

laim

s

Othe

r Asse

ts

Expo

sure

in Sh

aria

Busin

ess (

if any

)

Tota

l Exp

osur

e Bala

nce

Com

mitm

ent /

Cont

ingen

cy Ex

posu

re in

Adm

inistr

ative

Acco

unt T

rans

actio

ns

Claim

again

ts Go

vern

men

t

Claim

again

ts Pu

blic S

ecto

r Ent

ity

Claim

again

ts M

ultila

teral

Infra

struc

ture

Bank

and I

ntern

ation

al Ins

titut

ion

Claim

again

ts Ba

nk

Colla

terali

zed H

ousin

g Loa

n

Colla

terali

zed c

omm

ercial

prop

erty

loans

Loan

s to e

mplo

yees

/ pen

sione

rs

Claim

s aga

inst M

SMEs

and R

etail P

ortfo

lio

Claim

s aga

inst c

orpo

ratio

ns

Mat

ure c

laim

s

Expo

sure

in Sh

aria

Busin

ess (

if any

)

Tota

l Exp

osur

e TRA

Coun

terpa

rty Cr

edit R

isk

Claim

again

ts Go

vern

men

t

Claim

again

ts Pu

blic S

ecto

r Ent

ity

Claim

again

ts M

ultila

teral

Infra

struc

ture

Bank

and I

ntern

ation

al Ins

titut

ion

Claim

again

ts Ba

nk

Claim

s aga

inst M

SMEs

and R

etail P

ortfo

lio

Claim

s aga

inst c

orpo

ratio

ns

Expo

sure

in Sh

aria

Busin

ess (

if any

)

Tota

l Exp

osur

e Cou

nterp

arty

Cred

it Risk

Re

port

Dat

e Po

sitio

ns

R

AW

C

apita

l Cha

rge

Rep

ort D

ate

Posi

tions

Pre

viou

s Yea

r R

AW

Cap

ital C

harg

e

Net

Cla

ims a

fter C

alcu

latin

g Eff

ect o

f Cre

dit R

isk

Miti

gatio

n

Net

Cla

ims a

fter C

alcu

latin

g Eff

ect o

f Cre

dit R

isk

Miti

gatio

n

221.4

46

37

5.379

75

.076

6.006

20.89

8 4.5

68

9.142

73

1

13

.569

13.56

9 1.0

86

100

2.1

66

1.6

25

130

60.58

7

74

7.507

74

7.507

59

.801

2.9

82

3.670

8.487

67

9

8.338

11

2.317

47

.180

20.74

4 20

3.830

16

.306

290.4

71

375.3

79

20.89

8 4.5

68

2.166

87

6.375

50

.850

20.74

4 1.0

59.23

6 84

.739

13

.096

2.619

21

0

6

5

10.00

0

42

.141

42.14

1 3.3

71

-

-

10.00

0 13

.096

42

.141

-

44.76

5 3.5

81

300.4

71

388.4

75

20.89

8 4.5

68

2.166

91

8.516

50

.850

20.74

4 1.1

04.00

1 88

.320

(dal

am ju

taan

rupi

ah/in

mill

ion

rupi

ah)


No

Kateg

ori Po

rtofoli

o Po

sisi 31

Desem

ber 20

15

ATMR

Be

ban M

odal

Posisi

31 De

sembe

r 2014

AT

MR

Beba

n Mod

al

Tagiha

n Bers

ih Sete

lah M

empe

rtimba

ngkan

Damp

ak Mi

tigasi

Risiko

Tag

ihan B

ersih S

etelah

Mem

pertim

bang

kan Da

mpak

Mitig

asi Ris

iko

0%

20%

35%

40%

45%

50%

75%

100%

15

0%

Lainn

ya

0%

20

% 35

% 40

% 45

% 50

% 75

% 10

0%

150%

Lai

nnya

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)

(23)

(24)

(25)

(26)

A Eks

posur

Nerac

a

1 Tag

ihan K

epad

a Pem

erintah

29

6.804

2 Tag

ihan K

epad

a Enti

tas Se

ktor Pu

blik

3 Tgi

han K

epad

a Ban

k Pem

bang

unan

Mult

ilatera

l dan L

emba

ga Int

ernasi

onal

4 Tag

ihan K

epad

a Ban

k

463.1

22

92.62

4 7.4

10

5 Kre

dit Be

ragun

an Ru

mah T

ingga

l

43

.446

-

15

.207

1.217

6 Kre

dit Be

ragun

an Pro

perti K

omers

il

82.17

5

82

.175

6.574

7 Kre

dit Pe

gawa

i/Pen

siuna

n

8 Tag

ihan K

epad

a Usah

a Mikro

, Usah

a Keci

l dan P

ortofo

lio Rit

el

2.2

40

1.6

80

134

9 Tag

ihan K

epad

a Korp

orasi

1.0

04.31

6

90

6.931

72

.554

10

Tagiha

n Yan

g Tela

h Jatu

h Tem

po

35

4 3.4

89

5.5

88

447

11

Aset L

ainny

a 14

.445

109.7

59

31.36

4 21

.967

178.7

72

14.30

2

12

Ekspo

sur di

Unit U

saha S

yariah

(apab

ila ad

a)

T o

tal Exp

osur N

eraca

311.2

49

463.1

22

43.44

6 -

- -

2.240

1.1

96.60

4 34

.853

21.96

7 1.2

82.97

7 10

2.638

B Eks

posur

Kewa

jiban K

omitm

en/Ko

ntige

nsi pd

Transa

ksi Re

kening

Admi

nistra

tif

1 Tag

ihan K

epad

a Pem

erintah

2 Tag

ihan K

epad

a Enti

tas Se

ktor Pu

blik

3 Tgi

han K

epad

a Ban

k Pem

bang

unan

Mult

ilatera

l dan L

emba

ga Int

ernasi

onal

4 Tag

ihan K

epad

a Ban

k

5 Kre

dit Be

ragun

an Ru

mah T

ingga

l

6 Kre

dit Be

ragun

an Pro

perti K

omers

il

2.699

2.6

99

216

7 Kre

dit Pe

gawa

i/Pen

siuna

n

8 Tag

ihan K

epad

a Usah

a Mikro

, Usah

a Keci

l dan P

ortofo

lio Rit

el

-

9 Tag

ihan K

epad

a Korp

orasi

55

.343

42.41

4 3.3

93

10

Tagiha

n Yan

g Tela

h Jatu

h Tem

po

11

Ekspo

sur di

Unit U

saha S

yariah

(apab

ila ad

a)

T o

tal Exp

osur TR

A

58.04

2

45

.113

3.609

C Eks

posur

akiba

t Keg

agala

n Piha

k Law

an (Co

unter

party

Cred

it Risk

)

1 Tag

ihan K

epad

a Pem

erintah

2 Tag

ihan K

epad

a Enti

tas Se

ktor Pu

blik

3 Tgi

han K

epad

a Ban

k Pem

bang

unan

Mult

ilatera

l dan L

emba

ga Int

ernasi

onal

4 Tag

ihan K

epad

a Ban

k

5 Tag

ihan K

epad

a Usah

a Mikro

, Usah

a Keci

l dan P

ortofo

lio Rit

el

6 Tag

ihan K

epad

a Korp

orasi

7 Eks

posur

di Un

it Usah

a Syar

iah (ap

abila

ada)

T o

tal Exp

osur C

ounte

rpartry

Cred

it Risk

31

1.249

46

3.122

43

.446

- 0

0 2.2

40

1.254

.646

34.85

3 21

.967

1.328

.090

106.2

47

Portf

olio C

ateg

ory

Balan

ce Sh

eet E

xpos

ure

Claim

again

ts Go

vern

men

t

Claim

again

ts Pu

blic S

ecto

r Ent

ity

Claim

again

ts M

ultila

teral

Infra

struc

ture

Bank

and I

ntern

ation

al Ins

titut

ion

Claim

again

ts Ba

nk

Colla

terali

zed H

ousin

g Loa

n

Colla

terali

zed c

omm

ercial

prop

erty

loans

Loan

s to e

mplo

yees

/ pen

sione

rs

Claim

s aga

inst M

SMEs

and R

etail P

ortfo

lio

Claim

s aga

inst c

orpo

ratio

ns

Mat

ure c

laim

s

Othe

r Asse

ts

Expo

sure

in Sh

aria

Busin

ess (

if any

)

Tota

l Exp

osur

e Bala

nce

Com

mitm

ent /

Cont

ingen

cy Ex

posu

re in

Adm

inistr

ative

Acco

unt T

rans

actio

ns

Claim

again

ts Go

vern

men

t

Claim

again

ts Pu

blic S

ecto

r Ent

ity

Claim

again

ts M

ultila

teral

Infra

struc

ture

Bank

and I

ntern

ation

al Ins

titut

ion

Claim

again

ts Ba

nk

Colla

terali

zed H

ousin

g Loa

n

Colla

terali

zed c

omm

ercial

prop

erty

loans

Loan

s to e

mplo

yees

/ pen

sione

rs

Claim

s aga

inst M

SMEs

and R

etail P

ortfo

lio

Claim

s aga

inst c

orpo

ratio

ns

Mat

ure c

laim

s

Expo

sure

in Sh

aria

Busin

ess (

if any

)

Tota

l Exp

osur

e TRA

Coun

terpa

rty Cr

edit R

isk

Claim

again

ts Go

vern

men

t

Claim

again

ts Pu

blic S

ecto

r Ent

ity

Claim

again

ts M

ultila

teral

Infra

struc

ture

Bank

and I

ntern

ation

al Ins

titut

ion

Claim

again

ts Ba

nk

Claim

s aga

inst M

SMEs

and R

etail P

ortfo

lio

Claim

s aga

inst c

orpo

ratio

ns

Expo

sure

in Sh

aria

Busin

ess (

if any

)

Tota

l Exp

osur

e Cou

nterp

arty

Cred

it Risk

No

Kate

gori

Port

ofol

io

Pos

isi t

angg

al 3

1 D

esem

ber 2

015

Posi

si ta

ngga

l 31

Des

embe

r 201

4

Tagih

an Be

rsih

Bagi

an Y

ang

Dija

min

Den

gan

Lain

nya

Bagi

an Y

ang

Tida

k D

ijam

in

Tagiha

n Bers

ih Ba

gian

Yan

g D

ijam

in D

enga

n La

inny

a Ba

gian

Yan

g Ti

dak

Dija

min

Ag

unan

G

aran

si

Asu

rans

i Kre

dit

Ag

unan

G

aran

si

Asu

rans

i Kre

dit

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8) =

(3)-[

(4)+

(5)+

(6)+

(7)](

9)

(9)

(10)

(1

1)

(12)

(1

3)

(14)

= (9

)-[(1

0)+(

11)+

(12)

+(13

)]

A

Eksp

osur

Ner

aca

1 Ta

giha

n Ke

pada

Pem

erin

tah

296

.804

2

96.8

04

2 Ta

giha

n Ke

pada

Ent

itas

Sekt

or P

ublik

3 Tg

ihan

Kep

ada

Bank

Pem

bang

unan

Mul

tilat

eral

dan

Lem

baga

Inte

rnas

iona

l

4 Ta

giha

n Ke

pada

Ban

k 4

63.1

22

463

.122

5 Kr

edit

Bera

guna

n Ru

mah

Tin

ggal

4

3.44

6

43.

446

6 Kr

edit

Bera

guna

n Pr

oper

ti Ko

mer

sil

82.

175

8

2.17

5

7 Kr

edit

Pega

wai

/Pen

siun

an

8 Ta

giha

n Ke

pada

Usa

ha M

ikro

, Usa

ha K

ecil

dan

Port

ofol

io R

itel

2.2

40

2.2

40

9 Ta

giha

n Ke

pada

Kor

pora

si

1.0

04.3

16

97.

385

906

.931

10

Tagi

han

Yang

Tela

h Ja

tuh

Tem

po

3.8

43

3.8

43

11

Ase

t Lai

nnya

1

77.5

35

177

.535

12

Eksp

osur

di U

nit U

saha

Sya

riah

(apa

bila

ada

)

T

otal

Exp

osur

Ner

aca

2.0

73.4

81

97.

385

1.9

76.0

96

B Ek

spos

ur K

ewaj

iban

Kom

itmen

/Kon

tigen

si p

d Tr

ansa

ksi R

eken

ing

Adm

inis

trat

if

1 Ta

giha

n Ke

pada

Pem

erin

tah

2 Ta

giha

n Ke

pada

Ent

itas

Sekt

or P

ublik

3 Tg

ihan

Kep

ada

Bank

Pem

bang

unan

Mul

tilat

eral

dan

Lem

baga

Inte

rnas

iona

l

4 Ta

giha

n Ke

pada

Ban

k

5 Kr

edit

Bera

guna

n Ru

mah

Tin

ggal

6 Kr

edit

Bera

guna

n Pr

oper

ti Ko

mer

sil

2.6

99

2.6

99

7 Kr

edit

Pega

wai

/Pen

siun

an

8 Ta

giha

n Ke

pada

Usa

ha M

ikro

, Usa

ha K

ecil

dan

Port

ofol

io R

itel

9 Ta

giha

n Ke

pada

Kor

pora

si

55.

343

1

2.92

9

4

2.41

4

10

Tagi

han

Yang

Tela

h Ja

tuh

Tem

po

-

11

Eksp

osur

di U

nit U

saha

Sya

riah

(apa

bila

ada

)

T

otal

Exp

osur

TRA

5

8.04

2

12.

929

45.

113

C Ek

spos

ur a

kiba

t Keg

agal

an P

ihak

Law

an (C

ount

erpa

rty

Cred

it Ri

sk)

1 Ta

giha

n Ke

pada

Pem

erin

tah

2 Ta

giha

n Ke

pada

Ent

itas

Sekt

or P

ublik

3 Tg

ihan

Kep

ada

Bank

Pem

bang

unan

Mul

tilat

eral

dan

Lem

baga

Inte

rnas

iona

l

4 Ta

giha

n Ke

pada

Ban

k

5 Ta

giha

n Ke

pada

Usa

ha M

ikro

, Usa

ha K

ecil

dan

Port

ofol

io R

itel

6 Ta

giha

n Ke

pada

Kor

pora

si

7 Ek

spos

ur d

i Uni

t Usa

ha S

yaria

h (a

pabi

la a

da)

T

otal

Exp

osur

Cou

nter

part

ry C

redi

t Ris

k

To

tal (

A+B

+C)

2.1

31.5

23

110

.314

2.0

21.2

09

No

Portf

olio C

ateg

ory

31 D

ecem

ber 2

015 P

ositi

ons

3

1 Dec

embe

r 201

5 Pos

ition

s

Net C

laim

s Po

rtion

secu

red by

Othe

rs Po

rtion

Uns

ecur

ed

Net C

laim

s Po

rtion

secu

red by

Othe

rs Po

rtion

Uns

ecur

ed

Co

llater

al G

uara

ntee

“C

redit I

nsur

ance

”

Colla

teral

Gua

rant

ee

“Cred

it Ins

uran

ce”

Ba

lance

Shee

t Exp

osur

e

Cla

im ag

aints

Gove

rnm

ent

Cla

im ag

aints

Publi

c Sec

tor E

ntity

Cla

im ag

aints

Mult

ilater

al Inf

rastr

uctu

re Ba

nk an

d Int

ernat

ional

Instit

ution

Cla

im ag

aints

Bank

Co

llater

alize

d Hou

sing L

oan

Co

llater

alize

d com

merc

ial pr

oper

ty loa

ns

Lo

ans t

o em

ploye

es / p

ensio

ners

Cla

ims a

gains

t MSM

Es an

d Reta

il Por

tfolio

Cla

ims a

gains

t cor

pora

tions

M

atur

e clai

ms

Ot

her A

ssets

Ex

posu

re in

Shar

ia Bu

sines

s (if a

ny)

To

tal E

xpos

ure B

alanc

e

Ex

posu

re in

Adm

inistr

ative

Acco

unt

Cla

im ag

aints

Gove

rnm

ent

Cla

im ag

aints

Publi

c Sec

tor E

ntity

Cla

im ag

aints

Mult

ilater

al Inf

rastr

uctu

re Ba

nk an

d Int

ernat

ional

Instit

ution

Cla

im ag

aints

Bank

Co

llater

alize

d Hou

sing L

oan

Co

llater

alize

d com

merc

ial pr

oper

ty loa

ns

Lo

ans t

o em

ploye

es / p

ensio

ners

Cla

ims a

gains

t MSM

Es an

d Reta

il Por

tfolio

Cla

ims a

gains

t cor

pora

tions

M

atur

e clai

ms

Ex

posu

re in

Shar

ia Bu

sines

s (if a

ny)

To

tal E

xpos

ure i

n Adm

inistr

ative

Acco

unt

Ex

spos

ure C

ount

erpar

ty Cr

edit R

isk

Cla

im ag

aints

Gove

rnm

ent

Cla

im ag

aints

Publi

c Sec

tor E

ntity

Cla

im ag

aints

Mult

ilater

al Inf

rastr

uctu

re Ba

nk an

d Int

ernat

ional

Instit

ution

Cla

im ag

aints

Bank

Cla

ims a

gains

t MSM

Es an

d Reta

il Por

tfolio

Cla

ims a

gains

t cor

pora

tions

Ex

posu

re in

Shar

ia Bu

sines

s (if a

ny)

To

tal E

xspo

sure

Coun

terpa

rty Cr

edit R

isk

To

tal (

A+B+

C )

4.2.

a. P

engu

ngka

pan

Tagi

han

Bers

ih d

an Te

knik

Miti

gasi

Res

iko

Kred

it - B

ank

Seca

ra In

divi

dual

Net

Cla

ims a

nd C

redi

t Ris

k M

itiga

tion

Tech

niqu

es E

xpos

ure

- Ind

ivid

ual B

ank

(dal

am ju

taan

rupi

ah/in

mill

ion

rupi

ah)

221

.446

2

21.4

46

375

.379

3

75.3

79

25.

465

2

5.46

5

13.

569

1

3.56

9

2.2

66

100

2.2

66

808

.094

6

0.58

7

7

47.5

07

6.6

52

8.4

87

188

.579

1

88.5

79

1.6

41.4

50

60.

687

1.5

82.5

98

2.6

19

2.6

19

6

6

52.

141

1

0.00

0

4

2.14

1

-

-

54.

766

1

0.00

0

4

4.76

6

1.6

96.2

16

70.

687

1.6

27.3

64


(dal

am ju

taan

rupi

ah)

No.

Ka

tego

ri Po

rtof

olio

Po

sisi

Tan

ggal

31

Des

embe

r 201

5

Posi

si T

angg

al 3

1 D

esem

ber 2

014

Tagi

han

Bers

ih

ATM

R Se

belu

m M

RK

ATM

R Se

tela

h M

RK

Tagi

han

Bers

ih

ATM

R Se

belu

m M

RK

ATM

R Se

tela

h M

RK

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

1.

Tagi

han

Kepa

da P

emer

inta

h 2

96.8

04

221

.446

2.

Tagi

han

Kepa

da E

ntita

s Se

ktor

Pub

lik

3.

Tagi

han

Kepa

da B

ank

Pem

bang

unan

Mul

tilat

eral

dan

Lem

baga

Inte

rnas

iona

l

4.

Tagi

han

Kepa

da B

ank

463

.122

9

2.62

4

92.

624

3

75.3

79

75.

076

7

5.07

6

5.

Kred

it Be

ragu

n Ru

mah

Tin

ggal

4

3.44

6

15.

207

1

5.20

7

25.

465

9

.142

9

.142

6.

Kred

it Be

ragu

n Pr

oper

ti Ko

mer

sial

8

2.17

5

82.

175

8

2.17

5

13.

569

1

3.56

9

13.

569

7.

Kred

it Pe

gaw

ai/P

ensi

unan

8.

Tagi

han

Kepa

da U

saha

Mik

ro, U

saha

Kec

il da

n Po

rtof

olio

Rite

l 2

.240

1

.680

1

.680

2

.266

1

.700

1

.625

9.

Tagi

han

Kepa

da K

orpo

rasi

1

.004

.316

1

.004

.316

9

06.9

31

808

.094

8

08.0

94

747

.507

10

Tagi

han

Yang

Tela

h Ja

tuh

Tem

po

3.8

43

5.5

88

5.5

88

6.6

52

8.4

87

8.4

87

11.

Ase

t Lai

nnya

1

77.5

35

178

.772

1

78.7

72

188

.579

2

03.8

30

203

.830

TO

TAL

2.0

73.4

81

1.3

80.3

62

1.2

82.9

77

1.6

41.4

50

1.1

19.8

98

1.0

59.2

36

(in

mill

ion

rupi

ah)

Po

rtfo

lio C

ateg

ory

31 D

ecem

ber 2

015

Posi

tions

31 D

ecem

ber 2

014

posi

tions

Net

Cla

ims

RWA

befo

re M

RK

RWA

afte

r MRK

N

et C

laim

s RW

A be

fore

MRK

RW

A af

ter M

RK

Cl

aim

aga

ints

Gov

ernm

ent

Cl

aim

aga

ints

Pub

lic S

ecto

r Ent

ity

Cl

aim

aga

ints

Mul

tilat

eral

Infra

stru

ctur

e Ba

nk a

nd In

tern

atio

nal I

nstit

utio

n

Cl

aim

aga

ints

Ban

k

Co

llate

raliz

ed H

ousi

ng Lo

an

Co

llate

raliz

ed co

mm

erci

al p

rope

rty

loan

s

Lo

ans t

o em

ploy

ees /

pen

sion

ers

Cl

aim

s aga

inst

MSM

Es a

nd R

etai

l Por

tfolio

Cl

aim

s aga

inst

corp

orat

ions

M

atur

e cl

aim

s

Ex

posu

re in

Sha

ria B

usin

ess (

if an

y)

TO

TAL

(dal

am ju

taan

rupi

ah)

No.

Ka

tego

ri Po

rtof

olio

Po

sisi

Tan

ggal

31

Des

embe

r 201

5

Posi

si T

angg

al 3

1 D

esem

ber 2

014

Tagi

han

Bers

ih

ATM

R Se

belu

m M

RK

ATM

R Se

tela

h M

RK

Tagi

han

Bers

ih

ATM

R Se

belu

m M

RK

ATM

R Se

tela

h M

RK

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

1.

Tagi

han

Kepa

da P

emer

inta

h

2.

Tagi

han

Kepa

da E

ntita

s Se

ktor

Pub

lik

3.

Tagi

han

kepa

da B

ank

Pem

bang

unan

Mul

tilat

eral

dan

Lem

baga

Inte

rnas

iona

l

4.

Tagi

han

kepa

da B

ank

5.

Kred

it Be

ragu

n Ru

mah

Tin

ggal

6.

Kred

it Be

ragu

n Pr

oper

ti Ko

mer

sial

2

.699

2

.699

2

.699

2

.619

2

.619

2

.619

7.

Kred

it Pe

gaw

ai/P

ensi

unan

8.

Tagi

han

Kepa

da U

saha

Mik

ro, U

saha

Kec

il da

n Po

rtof

olio

Rite

l

6

5

5

9.

Tagi

han

Kepa

da K

orpo

rasi

5

5.34

3

55.

343

4

2.41

4

52.

141

5

2.14

1

42.

141

10

Tagi

han

Yang

Tela

h Ja

tuh

Tem

po

-

-

-

TO

TAL

58.

042

5

8.04

2

45.

113

5

4.76

6

54.

765

4

4.76

5

(in

mill

ion

rupi

ah)

Ka

tago

ri Po

rtof

olio

31

Dec

embe

r 201

5 po

sitio

ns

31

Dec

embe

r 201

4 po

sitio

ns

Net

Cla

ims

RWA

befo

re M

RK

RWA

afte

r MRK

N

et C

laim

s RW

A be

fore

MRK

RW

A af

ter M

RK

Cl

aim

aga

ints

Gov

ernm

ent

Cl

aim

aga

ints

Pub

lic S

ecto

r Ent

ity

Cl

aim

aga

ints

Mul

tilat

eral

Infra

stru

ctur

e Ba

nk a

nd In

tern

atio

nal I

nstit

utio

n

Cl

aim

aga

ints

Ban

k

Co

llate

raliz

ed H

ousi

ng Lo

an

Co

llate

raliz

ed co

mm

erci

al p

rope

rty

loan

s

Lo

ans t

o em

ploy

ees /

pen

sion

ers

Cl

aim

s aga

inst

MSM

Es a

nd R

etai

l Por

tfolio

Cl

aim

s aga

inst

corp

orat

ions

M

atur

e cl

aim

s

TO

TAL

6.1.

1. P

engu

ngka

pan

Eksp

osur

Ase

t di N

erac

a

6.1.

2. P

engu

ngka

pan

Eksp

osur

Kew

ajib

an K

omitm

en/K

ontin

jens

i pad

a Tr

ansa

ksi R

eken

ingA

dmin

istr

atif

Expo

sure

to A

sset

s on

Bala

nce

Shee

t

Expo

sure

to C

omm

itmen

t / C

ontin

genc

y Cl

aim

s fro

m A

dmin

istr

ativ

e Ac

coun

t Tra

nsac

tions


(dal

am ju

taan

rupi

ah)

No.

Ka

tego

ri Po

rtof

olio

Po

sisi

Tan

ggal

31

Des

embe

r 201

5

Posi

si T

angg

al 3

1 D

esem

ber 2

014

Tagi

han

Bers

ih

ATM

R Se

belu

m M

RK

ATM

R Se

tela

h M

RK

Tagi

han

Bers

ih

ATM

R Se

belu

m M

RK

ATM

R Se

tela

h M

RK

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

1.

Tagi

han

Kepa

da P

emer

inta

h 0

0 0

0 0

0

2.

Tagi

han

Kepa

da E

ntita

s Se

ktor

Pub

lik

0 0

0 0

0 0

3.

Tagi

han

kepa

da B

ank

Pem

bang

unan

Mul

tilat

eral

dan

Lem

baga

Inte

rnas

iona

l 0

0 0

0 0

0

4.

Tagi

han

kepa

da B

ank

0 0

0 0

0 0

5.

Tagi

han

Kepa

da U

saha

Mik

ro, U

saha

Kec

il da

n Po

rtof

olio

Rite

l 0

0 0

0 0

0

6.

Tagi

han

Kepa

da K

orpo

rasi

0

0 0

0 0

0

TO

TAL

0 0

0 0

0 0

(in

mill

ion

rupi

ah)

Ka

tago

ri Po

rtof

olio

31

Dec

embe

r 201

5 Po

sitio

ns

31

Dec

embe

r 201

4 Po

sitio

ns

Net

Cla

ims

RWA

befo

re M

RK

RWA

afte

r MRK

N

et C

laim

s RW

A be

fore

MRK

RW

A af

ter M

RK

Cl

aim

aga

ints

Gov

ernm

ent

Cl

aim

aga

ints

Pub

lic S

ecto

r Ent

ity

Cl

aim

aga

ints

Mul

tilat

eral

Infra

stru

ctur

e Ba

nk a

nd In

tern

atio

nal I

nstit

utio

n

Cl

aim

aga

ints

Ban

k

Cl

aim

s aga

inst

MSM

Es a

nd R

etai

l Por

tfolio

Cl

aim

s aga

inst

corp

orat

ions

TO

TAL

(dal

am ju

taan

rupi

ah)

No.

Je

nis T

rans

aksi

Po

sisi

Tan

ggal

31

Des

embe

r 201

5

Posi

si T

angg

al 3

1 D

esem

ber 2

014

Nilai

Eksp

osur

Fa

ktor P

engu

rang M

odal

ATM

R Set

elah M

RK

Nilai

Eksp

osur

Fa

ktor P

engu

rang M

odal

ATM

R Set

elah M

RK

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

1.

Del

iver

y ve

rsus

pay

men

t 0

0

0

0

a.

Beb

an M

odal

8%

(5-1

5 ha

ri)

0

0 0

0

b.

Beb

an M

odal

50%

(16-

30 h

ari)

0

0 0

0

c.

Beb

an M

odal

75%

(31-

45 h

ari)

0

0 0

0

d.

Beb

an M

odal

100

% (l

ebih

dar

i 45

hari)

0

0

0

0

2.

Non

-del

iver

y ve

rsus

pay

men

t 0

0 0

TO

TAL

0 0

0 0

0 0

(In

mill

ion

rupi

ah)

No.

Tr

ansa

ctio

n Ca

tego

ry

31 D

ecem

ber 2

015

Posi

tions

31 D

ecem

ber 2

014

posi

tions

Expo

sure

Val

ue

Capi

tal R

educ

tion

Fact

or

RWA

afte

r MRK

Ex

posu

re V

alue

Ca

pita

l Red

uctio

n Fa

ctor

RW

A af

ter M

RK

D

eliv

ery

vers

us p

aym

ent

a.

a. C

apita

l Cha

rge

8% (5

-15

days

)

b.

a. C

apita

l Cha

rge

50%

(16-

30 d

ays)

c.

a. C

apita

l Cha

rge

75%

(31-

45 d

ays)

d.

a. C

apita

l Cha

rge

100%

(mor

e th

an 4

5 da

ys)

N

on-d

eliv

ery

vers

us p

aym

ent

TO

TAL

6.1.

3. P

engu

ngka

Pan

Eksp

osur

yan

g M

enim

bulk

an R

isik

o Kr

edit

akib

at K

egag

alan

Pih

ak L

awan

(Cou

nter

part

y Cr

edit

Risk

)

6.1.

4. P

engu

ngka

pan

Eksp

osur

yan

g M

enim

bulk

an R

isik

o Kr

edit

akib

at K

egag

alan

Set

elm

en (S

ettle

men

t Ris

k)

Coun

terp

arty

Cre

dit R

isk

Expo

sure

Expo

sure

to S

ettle

men

t Ris

k


(dal

am ju

taan

rupi

ah)

No.

Je

nis T

rans

aksi

Pos

isi T

angg

al 3

1 D

esem

ber 2

015

Po

sisi

Tan

ggal

31

Des

embe

r 201

4

Fakt

or P

engu

rang

Mod

al

ATM

R Fa

ktor

Pen

gura

ng M

odal

AT

MR

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

1.

Fasi

litas

Kre

dit P

endu

kung

yan

g m

emen

uhi p

ersy

arat

an

0 0

0 0

2.

Fasi

litas

Kre

dit P

endu

kung

yan

g tid

ak m

emen

uhi p

ersy

arat

an

0 0

0 0

3.

Fasi

litas

Lik

uidi

tas

yang

mem

enuh

i per

syar

atan

0

0

4.

Fasi

litas

Lik

uidi

tas

yang

tida

k m

emen

uhi p

ersy

arat

an

0 0

0 0

5.

Pem

belia

n Ef

ek B

erag

un A

set y

ang

mem

enuh

i per

syar

atan

0

0 0

0

6.

Pem

belia

n Ef

ek B

erag

un A

set y

ang

tidak

mem

enuh

i per

syar

atan

0

0 0

0

7.

Eksp

osur

Sek

uriti

sasi

yan

g tid

ak te

rcak

up d

alam

ket

entu

an B

ank

Indo

nesi

a m

enge

nai

0

0

pr

insi

p-pr

insi

p ke

hati-

hatia

n da

lam

akt

ivita

s se

kurit

isas

i ase

t bag

i ban

k um

um

0

0

TO

TAL

0 0

0 0

(dal

am ju

taan

rupi

ah)

No.

Tr

ansa

ctio

n Ca

tego

ry

31

Dec

embe

r 201

5 Po

sitio

ns

31

Dec

embe

r 201

4 P

ositi

ons

Cap

ital R

educ

tion

Fact

or

ATM

R C

apita

l Red

uctio

n Fa

ctor

AT

MR

Su

ppor

t cre

dit f

acili

ties t

hat m

eet r

equi

rem

ents

Su

ppor

t cre

dit f

acili

ties t

hat d

o no

t mee

t req

uire

men

ts

Li

quid

ity fa

cilit

ies t

hat m

eet r

equi

rem

ents

Li

quid

ity fa

cilit

ies t

hat d

o no

t mee

t req

uire

men

ts

Pu

rcha

se o

f ass

et-b

acke

d th

at m

eet r

equi

rem

ents

Pu

rcha

se o

f ass

et-b

acke

d th

at d

o no

t mee

t req

uire

men

ts

Se

curit

izat

ion

expo

sure

not

cove

red

by B

ank

Indo

nesi

a re

gula

tions

on

the

appl

icat

ion

of p

rude

ntia

l prin

cipl

es to

ass

et se

curit

izat

ion

by co

mm

erci

al b

anks

TO

TAL

(dal

am ju

taan

rupi

ah)

Po

sisi

Tan

ggal

31

Des

embe

r 201

5 Po

sisi

Tan

ggal

31

Des

embe

r 201

4

TOTA

L AT

MR

RISI

KO K

RED

IT

1.3

28.0

89

1.1

04.0

01

TOTA

L FA

KTO

R PE

NG

URA

NG

MO

DA

L 2

4.20

1

22.

276

(in m

illio

n ru

piah

)

31

Dec

embe

r 201

5 P

ositi

ons

31 D

ecem

ber 2

014

Pos

ition

s

TOTA

L RW

A CR

EDIT

RIS

KS

TOTA

L CA

PITA

L RE

DU

CTIO

N FA

CTO

RS

(d

alam

juta

an ru

piah

)

No.

Pe

ndek

atan

Yang

Dig

unak

an

Pos

isi Ta

ngga

l 31

Des

embe

r 201

5

Posis

i Tan

ggal

31

Des

embe

r 201

4

Pend

apat

an B

ruto

Be

ban

Mod

al

ATM

R Pe

ndap

atan

Bru

to

Beba

n M

odal

AT

MR

(Rat

a-ra

ta 3

tahu

n te

rakh

ir)

(Rat

a-ra

ta 3

tahu

n te

rakh

ir)

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

1 Pe

ndek

atan

Indi

kato

r Das

ar

46.

735

2

4.20

1

55.

635

4

0.63

4

22.

276

4

1.11

5

To

tal

46.

735

2

4.20

1

55.

635

4

0.63

4

22.

276

4

1.11

5

(in m

illion

rupi

ah)

Ap

proa

ch

31 D

ecem

ber 2

015

Posit

ions

31 D

ecem

ber 2

014

Posit

ions

Gros

s Inc

ome

Capi

tal C

harg

e RW

A Gr

oss I

ncom

e Ca

pita

l Cha

rge

RWA

(av

erag

e of la

st 3

year

s)

(a

vera

ge o

f last

3 ye

ars)

Ba

se In

dica

tor A

ppro

ach

To

tal

6.1.

5. P

engu

ngka

pan

Eksp

osur

Sek

uriti

sasi

6.1.

7. P

engu

ngka

pan

Tota

l Pen

guku

ran

Risi

ko K

redi

t

8.1.

a. P

engu

ngka

pan

Kuan

titat

if Ri

siko

Ope

rasi

onal

- Ba

nk s

ecar

a In

divi

dual

Secu

ritiz

atio

n Ex

posu

re

Tota

l Cre

dit R

isks

Exp

osur

e

Dis

clos

ure

of Q

uant

itativ

e O

pera

tiona

l Ris

ks –

Indi

vidu

al B

ank


Posis

i Tan

ggal

31

Des

embe

r 201

5

Po

sisi T

angg

al 3

1 D

esem

ber 2

014

No.

Po

s-po

s

Sald

o

Ja

tuh

Tem

po

Sald

o

Ja

tuh

Tem

po

<=

1 b

ulan

>

1 bl

n s/

d 3

bln

> 3

bln

s/d

6 bl

n >

6 bl

n s/

d 12

bln

>

12 b

ulan

<= 1

bul

an

> 1

bln

s/d

3 bl

n >

3 bl

n s/

d 6

bln

> 6

bln

s/d

12 b

ln

> 12

bul

an

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10)

(1

1)

(12)

(1

3)

(14)

I N

ERAC

A

A.

As

et

1.

Kas

14.

445

5

.417

2

.528

2

.889

3

.611

-

8

.338

3

.127

1

.459

1

.668

2

.084

-

2.

Pene

mpa

tan

pada

Ban

k In

done

sia

296

.804

1

28.1

01

19.

467

2

2.24

7

46.

989

8

0.00

0

221

.446

1

04.3

18

43.

651

3

9.29

7

34.

180

-

3.

Pene

mpa

tan

pada

ban

k la

in

463

.122

4

61.1

72

546

6

24

780

375

.379

3

75.1

42

66

7

6

95

4.

Sura

t Ber

harg

a

5 Kr

edit

yang

dib

erik

an

1.1

36.8

23

58.

289

1

70.4

73

199

.669

2

45.8

34

462

.558

8

56.5

82

46.

179

1

44.6

02

120

.991

2

02.1

85

342

.625

6 Ta

giha

n la

inny

a 1

.365

1

.365

6

19

619

7 La

in-la

in

19.

227

1

9.22

7

20.

970

2

0.97

0

To

tal A

set

1.9

31.7

86

673

.571

1

93.0

14

225

.429

2

97.2

14

542

.558

1

.483

.334

5

50.3

55

189

.778

1

62.0

32

238

.544

3

42.6

25

B.

Ke

waj

iban

1.

Dan

a Pi

hak

Ketig

a 1

.470

.891

9

05.7

87

382

.105

9

9.70

6

83.

243

5

0

1.2

04.3

18

1.2

27.9

06

358

.743

8

7.85

9

59.

283

5

0

2.

Kew

ajib

an p

ada

Bank

Indo

nesia

3.

Kew

ajib

an p

ada

bank

lain

1

50.6

77

145

.852

1

.135

1

.703

1

.987

1.8

79

1.3

87

116

1

74

202

4.

Sura

t Ber

harg

a ya

ng D

iterb

itkan

5 Pi

njam

an y

ang

Dite

rima

6 Ke

waj

iban

lain

nya

5.0

75

5.0

75

4.9

34

4.9

34

7 La

in-la

in

11.

168

11.

168

10.

987

-

1

0.98

7

-

-

-

To

tal K

ewaj

iban

1

.637

.811

1

.056

.714

3

94.4

08

101

.409

8

5.23

0

50

1

.222

.118

1

.234

.227

3

69.8

46

88.

033

5

9.48

5

50

Se

lisih

Ase

t den

gan

Kew

ajib

an d

alam

Ner

aca

293

.975

(3

83.1

43)

(201

.394

) 1

24.0

20

211

.984

5

42.5

08

261

.216

(6

83.8

72)

(180

.068

) 7

3.99

9

179

.059

3

42.5

75

II RE

KEN

ING

AD

MIN

ISTR

ATIF

A.

Ta

giha

n Re

keni

ng A

dmin

istra

tif

1.

Kom

itmen

2.

Kont

ijens

i

To

tal T

agih

an R

eken

ing

Adm

inist

ratif

B.

Ke

waj

iban

Rek

enin

g Ad

min

istra

tif

1.

Kom

itmen

2

18.9

23

3.1

13

25.

632

5

2.02

0

130

.075

8

.083

1

69.3

32

6.7

75

21.

412

3

4.67

7

99.

644

6

.968

2.

Kont

ijens

i

To

tal K

ewaj

iban

Rek

enin

g Ad

min

istra

tif

218

.923

3

.113

2

5.63

2

52.

020

1

30.0

75

8.0

83

169

.332

6

.775

2

1.41

2

34.

677

9

9.64

4

6.9

68

Se

lisih

Tagih

an da

n Kew

ajiba

n dala

m Re

kenin

g Adm

inistr

atif

(218

.923

) (3

.113

) (2

5.63

2)

(52.

020)

(1

30.0

75)

(8.0

83)

(169

.332

) (6

.775

) (2

1.41

2)

(34.

677)

(9

9.64

4)

(6.9

68)

Se

lisih

((IA

-IB)+

(IIA-

IIB))

75.

052

(3

86.2

56)

(227

.026

) 7

2.00

0

81.

909

5

34.4

25

91.

884

(6

90.6

47)

(201

.480

) 3

9.32

2

79.

415

3

35.6

07

Se

lisih

Kom

ulat

if

31 D

ecem

ber 2

015

Posit

ions

31

Dec

embe

r 201

4 P

ositi

ons

No.

Po

s-po

s

Bala

nce

mat

urity

Ba

lanc

e

m

atur

ity

<=

1 m

onth

s >

1 m

th s/

d 3

mth

>

3 m

th s/

d 6

mth

> 6

mth

s/d

12 m

th

> 12

mon

th

<=

1 m

onth

s >

1 m

th s/

d 3

mth

>

3 m

th s/

d 6

mth

>

6 m

th s/

d 12

mth

>

12 m

onth

I BA

LAN

CE S

HEE

T

A.

As

sets

1.

Cash

2.

Plac

emen

ts w

ith B

ank I

ndon

esia

3.

Plac

emen

ts w

ith o

ther

ban

ks

4.

Secu

ritie

s

5 Lo

ans

6 O

ther

rece

ivab

les

7 O

ther

ass

ets

To

tal A

sset

B.

Li

abili

ties

1.

Thi

rd-p

arty

fund

s

2.

Fund

s fro

m B

ank I

ndon

esia

3.

Fund

s fro

m o

ther

ban

ks

4.

Secu

ritie

s iss

ued

5 Fu

nd b

orro

win

gs

6 O

ther

liabi

litie

s

7 M

iscel

lane

ous

To

tal L

iabi

litie

s

D

iffer

ence

bet

wee

n As

sets

II AD

MIN

ISTR

ATIV

E AC

COUN

T

A.

Ad

min

istra

tive A

ccou

nt C

laim

s

1.

Com

mitm

ents

2.

Con

tinge

ncie

s

To

tal A

dmin

istra

tive A

ccou

nt Li

abili

ties

B.

Ad

min

istra

tive A

ccou

nt Li

abili

ties

1.

Com

mitm

ents

2.

Con

tinge

ncie

s

To

tal A

dmin

istra

tive A

ccou

nt Li

abili

ties

Di

fferen

ce be

twee

n Adm

inistr

ative

Acco

unt C

laims

and L

iabilit

ies

D

iffer

ence

((IA

-IB)+

(IIA-

IIB))

Cu

mul

ativ

e Diff

eren

ce

9.1.

a. P

engu

ngka

pan

Profi

l Mat

urita

s Ru

piah

- Ba

nk s

ecar

a In

divi

dual

Rupi

ah M

atur

ities

Pro

file

Expo

sure

- Ba

nk U

ncon

solid

ated


SURAT PERNYATAAN

ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI

TENTANG

TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN TAHUNAN 2015

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk

Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan

PT Bank Dinar Indonesia Tbk tahun 2015 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas

kebenaran isi Laporan Tahunan Perusahaan.

Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.

Jakarta, 28 Maret 2016

Dewan Komisaris,


11. RESPONSIBILITY FOR ANNUAL REPORT

DECLARATION OF ACOUNTABILITY

BY THE MEMBERS OF BOARD OF COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS

IN RESPECT OF

RESPONSIBILITY FOR PT BANK DINAR INDONESIA Tbk’s 2015 ANNUAL REPORT

We, the undersigned, hereby that all of the information contained in the PT Bank Dinar Indonesia Tbk2015 Annual Report is

complete and accurate in all respects, and that we are fully accountable for the accuracy of the Annual Report content.

This declaration has been properly made as required.

Dr. Syaiful Amir, SE, Ak

Komisaris Utama

Haryono Waskito

Komisaris Independen

Efen Lingga Utama

Komisaris Independen

Direksi,


Hendra Lie

Direktur Utama

J o y o

Direktur Operasional

Idham Aziz

Direktur Kepatuhan

Board of Commissioners,

President Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner

Board of Directors,

President Director Operation Director Compliance Director

11. TANGGUNG JAWAB LAPORAN TAHUNAN

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk Laporan Keuangan dan Laporan Auditor Independen Untuk Tahun yang Berakhir Pada 31 Desember 2015 dan 2014

Financial Statements and Independent Auditor’s Report For the Years Ended December 31, 2015 and 2014

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk Laporan Keuangan dan Laporan Auditor Independen Untuk Tahun yang Berakhir Pada 31 Desember 2015 dan 2014

Financial Statements and Independent Auditor’s Report For the Years Ended December 31, 2015 and 2014

The original financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk LAPORAN KEUANGAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL TERSEBUT BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk FINANCIAL STATEMENTS

DECEMBER 31, 2015 AND 2014 AND FOR THE YEARS THEN ENDED

WITH INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT

Daftar Isi Table of Contents

Halaman/ Page

Surat Pernyataan Direksi………………………………………………........ ….……………………………………………. Board of Directors Statement

Laporan Auditor Independen………………………………………....………………...........………..................................... Independent Auditor’s Report

Laporan Posisi Keuangan…………………………………………..... 1-2 ………………………….... ……….Statements of Financial Position

Laporan Laba Rugi Dan Penghasilan Komprehensif Lainnya……….. 3-4 ….…Statements of Profit or Loss And Other Comprehensive Income

Laporan Perubahan Ekuitas.......................... ........................................ 5 .…..……………...….……… …..…Statements of Changes in Equity

Laporan Arus Kas................…………………………………………. 6 …………………….……………………....Statements of Cash Flows

Catatan atas Laporan Keuangan............................................................ 7-89 ........................................................Notes to the Financial Statements **************************

The original financial statements included herein are in Indonesian language.

Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang

tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan. The accompanying notes to the financial statements form an

integral part of these financial statements taken as a whole. 1

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN 31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 2013 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION

DECEMBER 31, 2015, 2014 AND 2013 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan/ Notes 2015 2014* 2013* ASET ASSETS Kas 2d, 2e, 4 14.449.643.170 8.338.399.750 8.006.947.093 Cash 37 Giro Pada Bank

Indonesia 2d, 2f,2g, 5,

37

111.237.968.152

98.354.282.092

44.172.101.701 Current Accountst With

Bank Indonesia Giro Pada Bank

Lain 2d, 2g, 6,

37

3.121.831.970

378.575.099

788.595.465 Current Accounts With

Other Banks Penempatan Pada Bank

Indonesia dan Bank Lain

2d, 2h, 7,

37

516.465.493.310

392.494.411.507

228.000.000.000

Placement With Bank Indonesia and Other

Banks

Efek-Efek 2d, 2i,

8,37

129.101.107.152

105.596.715.854

43.490.427.704

Marketable Securities Pinjaman yang diberikan 2d, 2j, 2k, Loans

Pihak Berelasi 9, 37 51.226.147.087 46.162.643.514 1.310.544.134 Related Parties Pihak Ketiga 1.085.597.347.003 810.419.251.565 490.238.508.514 Third Parties Jumlah Pinjaman

yang Diberikan

1.136.823.494.090

856.581.895.079

491.549.052.648

Total Loans Cadangan Kerugian

Penurunan Nilai

(803.234.314)

(534.642.056)

(274.429.645) Allowance for

Impairment Losses 1.136.020.259.776 856.047.253.023 491.274.623.003

Aset Tetap 2m, 10,

38

118.091.531.897

115.721.853.704

17.173.281.857 Property, Plant and

Equipment Akumulasi Penyusutan (8.332.691.490) (3.405.465.816) (8.968.547.146) Acumulated Depreciation

109.758.840.407 112.316.387.888 8.204.734.711 Aset Pajak Tangguhan 2v, 16b 1.292.323.756 873.963.384 697.024.119 Deferred Taxes Assets Aset Lain-Lain 2n, 2o,11 52.222.158.363 67.025.502.173 29.830.140.442 Other Assets 39

JUMLAH ASET 2.073.669.626.056 1.641.425.490.770 854.464.594.238 TOTAL ASSETS *) Setelah penyajian kembali (Catatan 42) *) As Restated (Note 42)








Catatan/ Notes 2015 2014* 2013* LIABILITAS DAN

EKUITAS

LIABILITIES AND

EQUITY

LIABILITAS LIABILITIES

Liabilitas Segera

2p, 12

8.274.945.631

7.516.925.026

3.872.822.356 Liabilities Due

Immediately

Simpanan Nasabah 2q, 2d, Deposits FromCustomers Pihak berelasi 13, 33 118.917.004.283 123.975.648.474 27.883.964.441 Related parties Pihak ketiga 1.351.974.169.300 1.080.342.334.293 531.317.598.054 Third parties Jumlah Simpanan

Nasabah

1.470.891.173.583

1.204.317.982.767

559.201.562.495 Total Deposits From

Customers

Simpanan dari Bank Lain

2d, 2r,

Deposits From Other Banks

Pihak berelasi 14, 33 - - - Related Parties Pihak ketiga 150.676.737.056 1.878.891.530 10.480.495.874 Third Parties

Jumlah Simpanan dari Bank Lain

150.676.737.056

1.878.891.530

10.480.495.874

Total Deposits From Other Banks

Pendapatan Diterima Dimuka

2d, 18

1.218.391.176

2.634.061.537

928.005.394

Unearned Revenue

Hutang Pajak 2v, 16a 4.696.959.008 2.439.809.370 2.552.334.812 Taxes Payable

Liabilitas Imbalan Kerja

2x, 17

4.794.295.027

3.495.853.535

2.788.096.477 Post Employees Benefit

Obligation

Liabilitas Lain-lain 19 436.100.000 51.000.000 44.900.000 Other Liabilities

JUMLAH LIABILITAS 1.640.988.601.481 1.222.334.523.765 579.868.217.408 TOTAL LIABILITIES

EKUITAS EQUITY Modal Saham Share Capital

Modal Dasar terdiri dari 500 Milyar, modal ditempatkan dan disetor penuh per 31Desember 2015 dan 2014 adalah 2.250.000.000 saham dengan nilai nominal Rp100 per lembar saham,sedangkan per 31 Desember 2013 1.750.000.000 lembar sahamdengan nilai nominal Rp100 per lembar saham

20

225.000.000.000

225.000.000.000

175.000.000.000

Basic capital consists of 500 billion, issued

and fully paid as of December 31, 2015

and 2014 is 2,250,000,000 shares with nominal value of

Rp100 per share, while as of

December 31, 2013 is

1,750,000,000shares with a nominal value

of Rp100 per share

Tambahan Modal Disetor

1b, 22

172.000.000

172.000.000

-

Additional Paid In Capital

Saldo Laba Retained earnings Telah ditentukan Penggunaannya

21

25.622.000.000

25.000.000.000

25.000.000.000

Appropriated

Belum Ditentukan Penggunaannya

92.364.219.011

77.469.689.686

74.596.376.830

Unapropriated

Cadangan Revaluasi Aset

23

89.522.805.564

91.449.277.319

- Asset Revaluation

Reserve

Jumlah Ekuitas 432.681.024.575 419.090.967.005 274.596.376.830 Total Equity

JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS

2.073.669.626.056 1.641.425.490.770 854.464.594.238

TOTAL LIABILITIES AND EQUITY

*) Setelah penyajian kembali (Catatan 42) *) As Restated (Note 42)








Catatan/ Notes 2015 2014* 2013* LIABILITAS DAN

EKUITAS

LIABILITIES AND

EQUITY

LIABILITAS LIABILITIES

Liabilitas Segera

2p, 12

8.274.945.631

7.516.925.026

3.872.822.356 Liabilities Due

Immediately

Simpanan Nasabah 2q, 2d, Deposits FromCustomers Pihak berelasi 13, 33 118.917.004.283 123.975.648.474 27.883.964.441 Related parties Pihak ketiga 1.351.974.169.300 1.080.342.334.293 531.317.598.054 Third parties Jumlah Simpanan

Nasabah

1.470.891.173.583

1.204.317.982.767

559.201.562.495 Total Deposits From

Customers

Simpanan dari Bank Lain

2d, 2r,

Deposits From Other Banks

Pihak berelasi 14, 33 - - - Related Parties Pihak ketiga 150.676.737.056 1.878.891.530 10.480.495.874 Third Parties

Jumlah Simpanan dari Bank Lain

150.676.737.056

1.878.891.530

10.480.495.874

Total Deposits From Other Banks

Pendapatan Diterima Dimuka

2d, 18

1.218.391.176

2.634.061.537

928.005.394

Unearned Revenue

Hutang Pajak 2v, 16a 4.696.959.008 2.439.809.370 2.552.334.812 Taxes Payable

Liabilitas Imbalan Kerja

2x, 17

4.794.295.027

3.495.853.535

2.788.096.477 Post Employees Benefit

Obligation

Liabilitas Lain-lain 19 436.100.000 51.000.000 44.900.000 Other Liabilities

JUMLAH LIABILITAS 1.640.988.601.481 1.222.334.523.765 579.868.217.408 TOTAL LIABILITIES

EKUITAS EQUITY Modal Saham Share Capital

Modal Dasar terdiri dari 500 Milyar, modal ditempatkan dan disetor penuh per 31Desember 2015 dan 2014 adalah 2.250.000.000 saham dengan nilai nominal Rp100 per lembar saham,sedangkan per 31 Desember 2013 1.750.000.000 lembar sahamdengan nilai nominal Rp100 per lembar saham

20

225.000.000.000

225.000.000.000

175.000.000.000

Basic capital consists of 500 billion, issued

and fully paid as of December 31, 2015

and 2014 is 2,250,000,000 shares with nominal value of

Rp100 per share, while as of

December 31, 2013 is

1,750,000,000shares with a nominal value

of Rp100 per share

Tambahan Modal Disetor

1b, 22

172.000.000

172.000.000

-

Additional Paid In Capital

Saldo Laba Retained earnings Telah ditentukan Penggunaannya

21

25.622.000.000

25.000.000.000

25.000.000.000

Appropriated

Belum Ditentukan Penggunaannya

92.364.219.011

77.469.689.686

74.596.376.830

Unapropriated

Cadangan Revaluasi Aset

23

89.522.805.564

91.449.277.319

- Asset Revaluation

Reserve

Jumlah Ekuitas 432.681.024.575 419.090.967.005 274.596.376.830 Total Equity

JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS

2.073.669.626.056 1.641.425.490.770 854.464.594.238

TOTAL LIABILITIES AND EQUITY

*) Setelah penyajian kembali (Catatan 42) *) As Restated (Note 42)





PT BANK DINAR INDONESIA Tbk LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAINNYA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER

COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEARS ENDED

DESEMBER 31, 2015 AND 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan/ 2015 Notes 2014* PENDAPATAN DAN BEBAN

OPERASIONAL OPERATING INCOME AND

EXPENSES Pendapatan Bunga 185.457.103.855 24 124.553.853.471 Interest Income Beban Bunga (119.576.713.771) 25 (86.124.417.368) Interest Expenses Pendapatan Bunga Bersih 65.880.390.084 38.429.436.103 Net Interest Income

PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA

OTHERS OPERATING INCOME

Provisi dan Komisi Lainnya 100.264.881 2t, 26 294.324.453 Others Fee and Commision Lainnya 2.368.605.706 26 1.832.215.634 Others

Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya

2.468.870.587

2.126.540.087

Total Other Operasional Income

BEBAN OPERASIONAL LAINNYA

OTHERS OPERATING EXPENSES

Beban Gaji dan Tunjangan (25.037.375.305) 27 (19.222.994.366) Salaries and Wages expenses

Beban Administrasi dan Umum

(27.069.458.277)

28

(18.064.830.715) General Administrative

Expenses

Pembentukan Cadangan Kerugian

(268.592.258)

29

(260.212.411) Allowance for Impairment

Expenses Jumlah Beban Operasional

Lainnya

(52.375.425.840)

(37.548.037.492) Total Other Operating

Expenses

LABA OPERASIONAL 15.973.834.831 3.007.938.698 OPERATING INCOME

PENDAPATAN (BEBAN) NON-OPERASIONAL

NON OPERATING INCOME (EXPENSES)

Pendapatan Non Operasional 2.390.840.904 30 1.155.745.500 Non Operating Income Beban Non Operasional (286.524.800) 30 (103.661.165) Non Operating Expenses Jumlah Pendapatan (Beban) Non

Operasional

2.104.316.104

1.052.084.335 Total Non Operating Income

(Expenses) LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN

18.078.150.935

4.060.023.033

INCOME BEFORE TAX

PENDAPATAN (BEBAN) PAJAK

PENGHASILAN

2v, 16

INCOME TAX BENEFIT

(EXPENSES) Beban Pajak Kini (4.334.350.000) 16a (867.446.564) Current tax expense Manfaat (beban) Pajak Tangguhan 275.334.438 16a (121.576.298) Deferred tax benefit

Jumlah Beban Pajak Penghasilan- Bersih

(4.059.015.562)

(989.022.862)

Total Net Income Tax

*)Setelah penyajian kembali (Catatan 42) *) As Restated (Note 42)








DECEMBER 31, 2015 AND 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan/ 2015 Notes 2014*

LABA TAHUN BERJALAN 14.019.135.373 3.071.000.171 PROFIT FOR THE YEAR LABA RUGI KOMPREHENSIF

LAIN

OTHER COMPREHENSIVE

INCOME Pos-pos yang akan

direklasifikasikan ke laba rugi:

Items that wil be reclassified

to profit or loss: - -

Pos-pos yang tidak akan direklasifikasikan ke laba rugi:

Items that wil not be Reclassifiedsubsequently to

profit or loss: Pengukuran kembali imbalan

pasca kerja

Remeasurement of post

employment benefit - Rugi Periode berjalan (572.103.737) 17 (1.194.062.251) Loss during the Period - - Pajak Tangguhan 143.025.934 298.515.563 Deffered Tax -

(429.077.803) (895.546.688)

Revaluasi aset tetap

Revaluation of Property, Plant

and Equipment - Laba Periode berjalan - 102.385.707.436 Gain during the Period - - Pajak Penghasilan - (10.238.570.744) Income Tax -

- 92.147.136.692

PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN, BERSIH SETELAH PAJAK

(429.077.803)

91.251.590.004

OTHER COMPREHENSIVE

INCOME, NET OF TAX

JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN

13.590.057.570

94.322.590.175

TOTAL COMPREHENSIVE

INCOME FOR THE YEAR LABA PERSAHAM EARNING PER SHARE Laba Bersih Tahun Berjalan (Dasar) 6,23 1,54 Income For The Period (Basic) *) Setelah penyajian kembali (Catatan 42) *) As Restated (Note 42)








DECEMBER 31, 2015 AND 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan/ 2015 Notes 2014*

LABA TAHUN BERJALAN 14.019.135.373 3.071.000.171 PROFIT FOR THE YEAR LABA RUGI KOMPREHENSIF

LAIN

OTHER COMPREHENSIVE

INCOME Pos-pos yang akan

direklasifikasikan ke laba rugi:

Items that wil be reclassified

to profit or loss: - -

Pos-pos yang tidak akan direklasifikasikan ke laba rugi:

Items that wil not be Reclassifiedsubsequently to

profit or loss: Pengukuran kembali imbalan

pasca kerja

Remeasurement of post

employment benefit - Rugi Periode berjalan (572.103.737) 17 (1.194.062.251) Loss during the Period - - Pajak Tangguhan 143.025.934 298.515.563 Deffered Tax -

(429.077.803) (895.546.688)

Revaluasi aset tetap

Revaluation of Property, Plant

and Equipment - Laba Periode berjalan - 102.385.707.436 Gain during the Period - - Pajak Penghasilan - (10.238.570.744) Income Tax -

- 92.147.136.692

PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN, BERSIH SETELAH PAJAK

(429.077.803)

91.251.590.004

OTHER COMPREHENSIVE

INCOME, NET OF TAX

JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN

13.590.057.570

94.322.590.175

TOTAL COMPREHENSIVE

INCOME FOR THE YEAR LABA PERSAHAM EARNING PER SHARE Laba Bersih Tahun Berjalan (Dasar) 6,23 1,54 Income For The Period (Basic) *) Setelah penyajian kembali (Catatan 42) *) As Restated (Note 42)

The

orig

inal

fina

ncia

l sta

tem

ents

in

clud

ed h

erei

n ar

e in

Indo

nesi

an la

ngua

ge.

Cat

atan

ata

s lap

oran

keu

anga

n te

rlam

pir m

erup

akan

bag

ian

yang

tida

k te

rpis

ahka

n da

ri la

pora

n ke

uang

an se

cara

kes

elur

uhan

.

The

acco

mpa

nyin

g no

tes t

o th

e fin

anci

al st

atem

ents

form

an

inte

gral

pa

rt o

f the

se fi

nanc

ial s

tate

men

ts ta

ken

as a

who

le.

5

PT B

AN

K D

INA

R IN

DO

NE

SIA

Tbk

L

APO

RA

N P

ER

UB

AH

AN

EK

UIT

AS

UN

TU

K T

AH

UN

-TA

HU

N Y

AN

G B

ER

AK

HIR

31

DE

SEM

BE

R 2

015

DA

N 2

014

(Dis

ajik

an d

alam

Rup

iah,

kec

uali

diny

atak

an la

in)

PT

BA

NK

DIN

AR IN

DO

NE

SIA

Tbk

ST

ATE

ME

NTS

OF

CH

AN

GE

S IN

EQ

UIT

Y F

OR

TH

E Y

EAR

S E

ND

ED

DEC

EM

BE

R 3

1, 2

015

AN

D 2

014

(Exp

ress

ed in

Rup

iah,

unl

ess o

ther

wise

stat

ed)

Sald

o La

ba/

Reta

ined

Ear

ning

s

Mod

al sa

ham

/ Sh

are

Capi

tal

Ta

mba

han

mod

al

dise

tor/

Addi

tiona

l pai

d in

ca

pita

l

D

itent

ukan

Pe

nggu

naan

nya/

Ap

prop

riate

d

Be

lum

Dite

ntuk

an

Peng

guna

anny

a/

Una

ppro

pria

ted

Su

rplu

s Rev

alua

si

Ase

t Tet

ap/

Aset

Rev

alua

tion

Rese

rve

Jum

lah

Ekui

tas/

To

tal e

quity

Cata

tan/

No

tes

Sald

o 1

Janu

ari 2

014

(s

ebel

um d

isaj

ikan

kem

bali)

20

17

5.00

0.00

0.00

0

-

25.0

00.0

00.0

00

73

.588

.486

.654

-

273.

588.

486.

654

Ba

lanc

e as

of 1

Jan

uary

201

4

(as p

revi

ousl

y re

porte

d)

Efek

per

ubah

an k

ebija

kan

akut

ansi

PSA

K 2

4

-

-

-

1.00

7.89

0.17

6

-

1.00

7.89

0.17

6

Effe

ct o

f cha

nges

in

acc

ount

ing

polic

ies P

SAK

24

Sald

o pe

r 1

Janu

ari 2

014(

sete

lah

peny

ajia

n ke

mba

li)

20

175.

000.

000.

000

-

25

.000

.000

.000

74.5

96.3

76.8

30

-

27

4.59

6.37

6.83

0

Bala

nce

as o

f Jan

uary

1, 2

014

(res

tate

d)

Pe

nam

baha

n Pe

naw

aran

Um

um

Perd

ana

Saha

m -

sete

lah

diku

rang

i bia

ya e

misi

saha

m

20,2

2

50.0

00.0

00.0

00

172.

000.

000

-

-

-

50.1

72.0

00.0

00

Pr

ocee

d fr

om o

f Ini

tial P

ublic

O

fferin

g - n

et o

f sha

re

issu

ance

cos

ts

La

ba ta

hun

berja

lan

-

-

-

3.

071.

000.

171

-

3.

071.

000.

171

Pr

ofit

for t

he y

ear

Pe

ndap

atan

kom

preh

ensif

lain

nya

O

ther

com

preh

ensiv

e in

com

e

Surp

lus r

eval

uasi

aset

teta

p

-

-

-

-

102.

385.

707.

436

10

2.38

5.70

7.43

6

Reva

luat

ion

on p

rope

rty,

pl

ant a

nd e

quip

men

t

Dip

inda

hkan

ke

Sald

o La

ba

23

-

-

-

697.

859.

373

(6

97.8

59.3

73)

-

Tr

ansfe

rred

to re

tain

ed e

arni

ngs

Peni

laia

n ke

mba

li im

bala

n ke

rja

-

-

(8

95.5

46.6

88)

(1

0.23

8.57

0.74

4)

(1

1.13

4.11

7.43

2)

Re

mea

sure

men

t of e

mpl

oyee

Be

nefit

Sald

o pe

r 1

Janu

ari 2

015

(s

etel

ah p

enya

jian

kem

bali)

20

22

5.00

0.00

0.00

0

172.

000.

000

25

.000

.000

.000

77.4

69.6

89.6

86

91

.449

.277

.319

419.

090.

967.

005

Ba

lanc

e as

of J

anua

ry 1

, 201

5 (r

esta

ted)

Cada

ngan

tuju

an

21

-

-

622.

000.

000

(6

22.0

00.0

00)

-

-

Ad

ditio

nal m

anda

tory

rese

rve

Laba

tahu

n be

rjala

n

-

-

-

14.0

19.1

35.3

73

-

14

.019

.135

.373

Prof

it fo

r the

yea

r

Dip

inda

hkan

ke

Sald

o La

ba

23

-

-

-

1.92

6.47

1.75

5

(1.9

26.4

71.7

55)

-

Tr

ansfe

rred

to re

tain

ed e

arni

ngs

Pend

apat

an k

ompr

ehen

sif la

in

-

-

-

-

-

O

ther

com

preh

ensiv

e in

com

e

Peni

laia

n ke

mba

li im

bala

n ke

rja

-

-

-

(429

.077

.803

)

-

(429

.077

.803

)

Rem

easu

rem

ent o

f em

ploy

ee

bene

fit

Sald

o pe

r 31

Des

embe

r 20

15

22

5.00

0.00

0.00

0

172.

000.

000

25

.622

.000

.000

92.3

64.2

19.0

11

89

.522

.805

.564

432.

681.

024.

575

Ba

lanc

e as

of D

ecem

ber 3

1, 2

015

The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.

Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole.

6

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk LAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 dan 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk STATEMENTS OF CASH FLOWS

FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014

(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2015 2014 ARUS KAS DARI AKTIVITAS

OPERASI

CASH FLOWS FROM OPERATING

ACTIVITIES Penerimaan bunga dan komisi 185.310.816.267 123.410.092.433 Receipts from interest income and fees Pembayaran bunga (118.748.711.516) (83.330.542.421) Payments of interest expense Penerimaan dari pendapatan operasional

lainnya

2.468.870.588 1.606.115.265 Payments of other operational

expenses Pembayaran untuk beban operasional (47.110.276.115) (34.259.072.206) Payments ofoperational expenses Penerimaan lainnya 2.104.316.104 1.052.084.335 Other Cash Receipts Laba Operasi sebelum Perubahan dalam

aset dan liabilitas Operasi

24.025.015.328 8.478.677.406 Operation income before Changes in

Operational Asset and liabilities Perubahan Dalam aset dan liabilitas

Operasi

Changes in Operational Assets and

Liabilities Penurunan (Kenaikan) Aset Operasi (Increase) decrease in operating assets: Efek-efek dan tagihan lainnya (23.504.391.299) (62.106.288.150) Securities and other receivable Pinjaman yang diberikan (280.241.599.010) (364.512.417.609) Loans Aset Lain-Lain 14.949.631.398 (36.051.700.697) Other Assets Penurunan (Kenaikan) Liabilitas Operasi (Increase) decrease in operating liabilities

Simpanan dari Nasabah Deposits from Customers Giro (3.516.058.556) 12.407.934.232 Current accounts Tabungan 75.352.160.037 45.207.042.426 Savings Deposito 194.737.089.336 587.501.443.614 Time deposits

Simpanan dari Bank Lain 148.797.845.526 (8.601.604.343) Deposits from other banks Utang pajak 487.050.049 (285.783.243) Tax payable Liabilitas Lain-lain (449.693.425) 2.026.761.875 Other Liabilities

Arus kas bersih diperoleh dari / (digunakan untuk) aktivitas operasi sebelum pajak penghasilan

150.637.049.384

184.064.065.511

Net cash flows provided by operating

activities before tax Pembayaran pajak peghasilan (2.558.103.037) (855.352.765) Payments of income tax Pembayaran pajak revaluasi - (10.077.406.741) Payments of revalution tax Arus Kas Bersih diperoleh dari

Aktivitas Operasi

148.078.946.347

173.131.306.005 Net cash flows provided by

Operatingactivities

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES

Hasil penjualan aset tetap

-

- Gain on sale of Property, Plant and

Equipment

Perolehan aset tetap

(2.369.678.193)

(4.705.281.817) Acquisition of Property, Plant and

Equipment Arus Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas

Investasi

(2.369.678.193)

(4.705.281.817) Net cash flows wed in investing

activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS

PENDANAAN

CASH FLOWS FROM FINANCING

ACTIVITIES Tambahan modal disetor - 55.000.000.000 Proceed from share issuance Biaya emisi saham - (4.828.000.000) Payment of issuance cost Arus Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas

Pendanan

-

50.172.000.000 Net Cash Provided by Financing

Activities KENAIKAN BERSIH KAS DAN

SETARA KAS

145.709.268.154

218.598.024.188 NET INCREASE IN CASH

AND CASH EQUIVALENTS KAS DAN SETARA KAS AWAL

TAHUN

499.565.668.448

280.967.644.260 CASH AND CASH EQUIVALENTS AT

BEGINNING OF YEAR KAS DAN SETARA KAS AKHIR

TAHUN

645.274.936.602


END OF YEAR

Kas dan Setara Kas Terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of: Kas 14.449.643.170 8.338.399.750 Cash

Giro Pada Bank Indonesia 111.237.968.152 98.354.282.092 Current Account Bank Indonesia Giro Pada Bank Lain 3.121.831.970 378.575.099 Current Account From Other Banks Penempatan Pada Bank Indonesia 516.465.493.310 392.494.411.507 Placement from Bank Indonesia

Jumlah Kas dan Setara Kas 645.274.936.602 499.565.668.448 Total Cash and Cash Equivalent


Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whole.

6

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk LAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 dan 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk STATEMENTS OF CASH FLOWS

FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014

(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2015 2014 ARUS KAS DARI AKTIVITAS

OPERASI

CASH FLOWS FROM OPERATING

ACTIVITIES Penerimaan bunga dan komisi 185.310.816.267 123.410.092.433 Receipts from interest income and fees Pembayaran bunga (118.748.711.516) (83.330.542.421) Payments of interest expense Penerimaan dari pendapatan operasional

lainnya

2.468.870.588 1.606.115.265 Payments of other operational

expenses Pembayaran untuk beban operasional (47.110.276.115) (34.259.072.206) Payments ofoperational expenses Penerimaan lainnya 2.104.316.104 1.052.084.335 Other Cash Receipts Laba Operasi sebelum Perubahan dalam

aset dan liabilitas Operasi

24.025.015.328 8.478.677.406 Operation income before Changes in

Operational Asset and liabilities Perubahan Dalam aset dan liabilitas

Operasi

Changes in Operational Assets and

Liabilities Penurunan (Kenaikan) Aset Operasi (Increase) decrease in operating assets: Efek-efek dan tagihan lainnya (23.504.391.299) (62.106.288.150) Securities and other receivable Pinjaman yang diberikan (280.241.599.010) (364.512.417.609) Loans Aset Lain-Lain 14.949.631.398 (36.051.700.697) Other Assets Penurunan (Kenaikan) Liabilitas Operasi (Increase) decrease in operating liabilities

Simpanan dari Nasabah Deposits from Customers Giro (3.516.058.556) 12.407.934.232 Current accounts Tabungan 75.352.160.037 45.207.042.426 Savings Deposito 194.737.089.336 587.501.443.614 Time deposits

Simpanan dari Bank Lain 148.797.845.526 (8.601.604.343) Deposits from other banks Utang pajak 487.050.049 (285.783.243) Tax payable Liabilitas Lain-lain (449.693.425) 2.026.761.875 Other Liabilities

Arus kas bersih diperoleh dari / (digunakan untuk) aktivitas operasi sebelum pajak penghasilan

150.637.049.384

184.064.065.511

Net cash flows provided by operating

activities before tax Pembayaran pajak peghasilan (2.558.103.037) (855.352.765) Payments of income tax Pembayaran pajak revaluasi - (10.077.406.741) Payments of revalution tax Arus Kas Bersih diperoleh dari

Aktivitas Operasi

148.078.946.347

173.131.306.005 Net cash flows provided by

Operatingactivities

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES

Hasil penjualan aset tetap

-

- Gain on sale of Property, Plant and

Equipment

Perolehan aset tetap

(2.369.678.193)

(4.705.281.817) Acquisition of Property, Plant and

Equipment Arus Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas

Investasi

(2.369.678.193)

(4.705.281.817) Net cash flows wed in investing

activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS

PENDANAAN

CASH FLOWS FROM FINANCING

ACTIVITIES Tambahan modal disetor - 55.000.000.000 Proceed from share issuance Biaya emisi saham - (4.828.000.000) Payment of issuance cost Arus Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas

Pendanan

-

50.172.000.000 Net Cash Provided by Financing

Activities KENAIKAN BERSIH KAS DAN

SETARA KAS

145.709.268.154

218.598.024.188 NET INCREASE IN CASH

AND CASH EQUIVALENTS KAS DAN SETARA KAS AWAL

TAHUN

499.565.668.448


BEGINNING OF YEAR KAS DAN SETARA KAS AKHIR

TAHUN

645.274.936.602


END OF YEAR

Kas dan Setara Kas Terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of: Kas 14.449.643.170 8.338.399.750 Cash

Giro Pada Bank Indonesia 111.237.968.152 98.354.282.092 Current Account Bank Indonesia Giro Pada Bank Lain 3.121.831.970 378.575.099 Current Account From Other Banks Penempatan Pada Bank Indonesia 516.465.493.310 392.494.411.507 Placement from Bank Indonesia

Jumlah Kas dan Setara Kas 645.274.936.602 499.565.668.448 Total Cash and Cash Equivalent

The original the financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 31 Desember 2015 dan 2014 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK DINAR INDONESIA Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

December 31, 2015 and 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

7

1. INFORMASI UMUM 1. GENERAL INFORMATION

a. Pendirian dan Informasi Umum a. Establishment and General Information

PT Bank Dinar Indonesia Tbk (d/h PT Bank Liman International) (Bank) berkedudukan di Jakarta didirikan pada tanggal 15 Agustus 1990 berdasarkan akta notaris James Herman Rahardjo, SH., No. 99 tanggal 15 Agustus 1990. Bank memperoleh izin usaha untuk beroperasi sebagai Bank Umum berdasarkan surat keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia nomor 1098/KMK.013/1991 tanggal 9 November 1991. Bank memulai operasi komersilnya pada tahun 1991. Untuk memenuhi ketentuan Undang-undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, telah dilakukan penyesuaian terhadap Anggaran Dasar Bank. Penyesuaian tersebut dinyatakan dalam Akta Notaris James Herman Rahardjo,SH., No. 56 tanggal 17 September 2008 dan telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam surat keputusan No. AHU-89275.AH.01.02 tahun 2008 tanggal 24 November 2008.

PT Bank Dinar Indonesia Tbk (d/h PT Bank Liman International) (Bank) domiciled in Jakarta was established on August 15, 1990 based on notarial deed No.99 dated August 15, 1990 of James Herman Rahardjo, SH. The Bank obtained a business license to operate as a commercial Bank under the decree of the Minister of Finance of the Republic of Indonesia number 1098/KMK.013/1991 dated November 9, 1991. The Bank begin commercial operations in 1991. In order to meet the provisions of Law No. 40 Year 2007 regarding Limited Liability Company, the Bank has made amandments to its Articles of Association. The amandments is stated in the notarial deed No. 56 dated September 17, 2008 of James Herman Rahardjo, SH., and was approved by the Minister of Law and Human Rights in its decision letter No. AHU-89275.AH.01.02 of 2008 dated November 24, 2008.

Berdasarkan akta notaris Dewi Kusumawati, SH., No 27 tanggal 23 Mei 2012 tentang perubahan Anggaran Dasar mengenai Penerbitan Saham Dalam Protepel guna Penambahan Modal disetor Bank, Perubahan Susunan Pengurus Direksi dan Komisaris Bank, serta Pengajuan dan Persetujuan nama Bank yang baru yaitu PT Bank Dinar Indonesia Tbk. Perubahan anggaran dasar tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia No. AHU-33753.AH.01.02 tahun 2012 tanggal 20 Juni 2012 dan dicatat dalam database Sisminbakum Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan surat No. AHU-AH.01.10-24622 dan No. AHU-AH.01.10-24621 tanggal 5 Juli 2012. Pergantian nama Bank tersebut telah mendapat persetujuan dari Bank Indonesia berdasarkan Keputusan Gubernur Bank Indonesia Nomor 14/75/KEP.GBI/2012, tanggal 25 Oktober 2012.

Based on notarial deed No. 27 dated May 23, 2012 of Dewi Kusumawati, SH., on amendments to the Articles of Association regarding the issuance of shares in Protepel for Increase, Changes in Composition of the Board of Directors and Commissioners of the Bank, as well as the Submission and Approval new corporate name of the Bank, PT Bank Dinar Indonesia Tbk. This amendment has been approved by the Minister of Law and Human Rights No. AHU-33753.AH.01.02 of 2012 dated June 20, 2012 and recorded in the database Sisminbakum Ministry of Justice and Human Rights of Indonesia under No. AHU-AH.01.10-24622 and No. AHU-AH.01.10-24621 dated July 5, 2012. The change in corporate Bank name was approved by the Bank from Bank Indonesia based on Decree of the Governor of Bank Indonesia Number 14/75/KEP.GBI/2012, dated October 25, 2012.

Bank telah merubah Anggaran Dasar berdasarkan akta notaris No. 22 tanggal 9 Februari 2012 dari Notaris Hizmelia, SH., mengenai perubahan modal dasar dari Rp50.000.000.000 menjadi Rp200.000.000.000 dan telah mendapat persertujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia No. AHU-07717.AH.01.02 tahun 2012 tanggal 14 Februari 2012. Anggaran Dasar Bank telah mengalami beberapa kali perubahan, berdasarkan akta notaris Tjhong Sendrawan, SH., No. 2 tanggal 9 Desember 2013 mengenai peningkatan modal dasar menjadi Rp500.000.000.000, peningkatan modal disetor menjadi Rp175.000.000.000 dan perubahan status bank dari tertutup menjadi terbuka dan telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia No. AHU-66790.AH.01.02 tanggal 19 Desember 2013, terakhir berdasarkan akta notaris Tjhong Sendrawan, SH No. 15 tanggal 17 Oktober 2014 mengenai peningkatan modal disetor menjadi Rp225.000.000.000 dan telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia No. AHU-07586.40.21.2014 tanggal 21 Oktober 2014. Sesuai dengan Anggaran Dasar Bank, maksud dan tujuan Bank adalah berusaha dalam bidang usaha bank umum dengan melaksanakan kegiatan-kegiatan usaha perbankan antara lain seperti:

The Bank has changed also its Articles of Association based on notarial deed No. 22 dated February 9, 2012 of Notary Hizmelia, SH., regarding the change in the authorized share capital from the Rp50,000,000,000 to Rp200,000,000,000, and has received approval from Minister of Law and Human Rights No. AHU-07717.AH.01.02 of 2012 dated February 14, 2012. The Bank's Articles of Association has been amended several times, based on notarial deed No. 2 dated December 9, 2013 of Tjhong Sendrawan, SH., on the basis of capital increase of Rp500,000,000,000, the increase in paid-up capital to Rp175,000,000,000, and change for the status from closed to open bank which has been approved by the Ministry of Justice and Human Rights No. AHU-66790.AH.01.02 dated December 19, 2013. The latest amendment was based on notarial deed No. 15 dated October 17, 2014 of Tjhong Sendrawan, SH, regarding the increase in paid-up capital to Rp225,000,000,000 which has been approved by the Ministry of Justice and Human Rights No. AHU-07586.40.21.2014 dated October 21, 2014. In accordance with the Articles of Association of the Bank, the intent and purpose of the Bank is to engage in the business of commercial banks and to carry out banking business activities such as:

- Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan

berupa giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu.

- Raise funds from the public in the form of deposits such as demand deposits, time deposits, certificates of deposit, savings and/or other equivalent form with it.

- Memberikan kredit, baik untuk jangka panjang, jangka menengah dan jangka pendek.

- Providing credit, both for the long term, medium term and short term.

- Menerbitkan surat pengakuan hutang. - To publish letter of credit. - Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak lain

berdasarkan suatu kontrak. - Conducting deposit box for the interests party pursuant to a

contract.





8

1. INFORMASI UMUM (lanjutan) 1. GENERAL INFORMATION (continued)

a. Pendirian dan Informasi Umum (lanjutan) a. Establishment and General Information (continued)

Kantor Pusat Bank berlokasi di Jl. Ir. H. Juanda No. 12 Jakarta 10120. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, Bank memiliki 14 kantor cabang dan perwakilan sebagai berikut:

The Bank’s head office is located at Jl. Ir. H. Juanda No. 12 Jakarta 10120. As of December 31, 2015 and 2014, the Bank has 14 branches (including the head office), sub-branches as follows:

2015 2014

Cabang 1 1 Branch Cabang Pembantu 5 5 Sub-branch Kantor Kas 8 7 Cash Office

b. Penawaran Umum Efek Perusahaan b. Public Offering Shares

Berdasarkan Surat Otoritas Jasa Keuangan Indonesia (OJK) No. S-334/D.04/2014 tanggal 30 Juni 2014, pernyataan pendaftaran yang diajukan Bank dalam rangka penawaran umum perdana saham kepada masyarakat sejumlah 500.000.000 saham dengan nilai nominal sebesar Rp100 (Rupiah penuh) setiap saham dengan harga penawaran sebesar Rp110 persaham (Rupiah penuh) telah menjadi efektif pada tanggal 30 Juni 2014. Saham yang ditawarkan tersebut dicatatkan dan mulai diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia pada tanggal 11 Juli 2014. Selisih lebih antara harga penawaran per saham dengan nilai nominal persaham dicatat sebagai “Tambahan modal disetor, setelah dikurangi dengan biaya emisi saham”, yang disajikan pada bagian Ekuitas pada Laporan Posisi Keuangan.

As stated in the letter of the Indonesian Financial Services Authority (OJK) No. S-334/D.04/2014 dated June 30, 2014, the registration statement submitted by the Bank relating to the Initial Public Offering of 500,000,000 shares with a nominal value of Rp100 (full Rupiah) per share at the offering price of Rp110 per share (full Rupiah) became effective on June 30, 2014. The offered shares were listed and began trading on the Indonesia Stock Exchange on July 11, 2014. The excess of the share offer price over the par value per share was recognized as “Other paid-in capital-net of share issuance cost”, which is presented under the Equity section of the Statements of Financial Position.

c. Dewan Komisaris dan Direksi c. Board Commisioners and Directors

Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, ditetapkan berdasarkan Pernyataan Keputusan Rapat tanggal 20 Desember 2013 yang telah diaktakan dengan akta No. 4 tanggal 11 Maret 2014 oleh Notaris Tjhong Sendrawan dengan susunan adalah sebagai berikut:

The composition of the Bank’s Board of Commissioners and Board of Directors as of December 31, 2015 and 2014, according to meeting’s resolution on December 20, 2013 which stated on notarial deed No. 4 dated March 11, 2014 of Tjhong Sendrawan, are as follows:

2015 Dewan Komisaris Board of Commissioners

Komisaris Utama

Dr. Syaiful Amir, SE., Ak.

President Commissioner Komisaris Independen Haryono Waskito Independent Commissioner Komisaris Independen Efen Lingga Utama Independent Commissioner Dewan Direksi Board of Directors Direktur Utama Hendra Lie President Director Direktur Operasional Joyo Operational Director Direktur Kepatuhan Idham Aziz Compliance Director


Komisaris Utama







8


a. Pendirian dan Informasi Umum (lanjutan) a. Establishment and General Information (continued)

Kantor Pusat Bank berlokasi di Jl. Ir. H. Juanda No. 12 Jakarta 10120. Sampai dengan tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, Bank memiliki 14 kantor cabang dan perwakilan sebagai berikut:

The Bank’s head office is located at Jl. Ir. H. Juanda No. 12 Jakarta 10120. As of December 31, 2015 and 2014, the Bank has 14 branches (including the head office), sub-branches as follows:

2015 2014

Cabang 1 1 Branch Cabang Pembantu 5 5 Sub-branch Kantor Kas 8 7 Cash Office

b. Penawaran Umum Efek Perusahaan b. Public Offering Shares

Berdasarkan Surat Otoritas Jasa Keuangan Indonesia (OJK) No. S-334/D.04/2014 tanggal 30 Juni 2014, pernyataan pendaftaran yang diajukan Bank dalam rangka penawaran umum perdana saham kepada masyarakat sejumlah 500.000.000 saham dengan nilai nominal sebesar Rp100 (Rupiah penuh) setiap saham dengan harga penawaran sebesar Rp110 persaham (Rupiah penuh) telah menjadi efektif pada tanggal 30 Juni 2014. Saham yang ditawarkan tersebut dicatatkan dan mulai diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia pada tanggal 11 Juli 2014. Selisih lebih antara harga penawaran per saham dengan nilai nominal persaham dicatat sebagai “Tambahan modal disetor, setelah dikurangi dengan biaya emisi saham”, yang disajikan pada bagian Ekuitas pada Laporan Posisi Keuangan.

As stated in the letter of the Indonesian Financial Services Authority (OJK) No. S-334/D.04/2014 dated June 30, 2014, the registration statement submitted by the Bank relating to the Initial Public Offering of 500,000,000 shares with a nominal value of Rp100 (full Rupiah) per share at the offering price of Rp110 per share (full Rupiah) became effective on June 30, 2014. The offered shares were listed and began trading on the Indonesia Stock Exchange on July 11, 2014. The excess of the share offer price over the par value per share was recognized as “Other paid-in capital-net of share issuance cost”, which is presented under the Equity section of the Statements of Financial Position.

c. Dewan Komisaris dan Direksi c. Board Commisioners and Directors

Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, ditetapkan berdasarkan Pernyataan Keputusan Rapat tanggal 20 Desember 2013 yang telah diaktakan dengan akta No. 4 tanggal 11 Maret 2014 oleh Notaris Tjhong Sendrawan dengan susunan adalah sebagai berikut:

The composition of the Bank’s Board of Commissioners and Board of Directors as of December 31, 2015 and 2014, according to meeting’s resolution on December 20, 2013 which stated on notarial deed No. 4 dated March 11, 2014 of Tjhong Sendrawan, are as follows:


Komisaris Utama




Komisaris Utama







9


d. Komite Audit d. Audit Committee

2015 2014

Ketua Efen Lingga Utama Efen Lingga Utama Chairperson Anggota Nugroho Sulistio Waluyo Nugroho Sulistio Waluyo Member Anggota Yahya Yahya Member Anggota Rudy Hartono - Member

e. Komite Remunerasi dan Nominasi e. Remuneration and Nomination Committee

2015 2014

Ketua Haryono Waskito Haryono Waskito Chairperson Anggota Dr. Syaiful Amir, SE., Ak. Dr. Syaiful Amir, SE., Ak. Member Anggota Efen Lingga Utama Efen Lingga Utama Member Anggota Trio Danito Trio Danito Member

f. Komite Pemantau Resiko f. Risk Control Committe

2015 2014

Ketua Haryono Waskito Haryono Waskito Chairperson Anggota Nugroho Sulistio Waluyo Nugroho Sulistio Waluyo Member Anggota Yahya Yahya Member

g. Sekretaris Perusahaan g. Corporate Secretary

Sekretaris Bank pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank No. 080/SK/DIR/XII/2013 tanggal 31 Desember 2013, adalah Idham Aziz.

The Corporate secretary as of December 31, 2015 and 2014was based on the Decree of Directors of Bank No.080/SK/DIR/XII/2013 dated December 31, 2013, is Idham Aziz.

h. Satuan Kerja Audit Intern h. Internal Audit

Berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank No. 042/SK/DIR/VI/2013 tanggal 19 Juni 2013, Kepala Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) pada tanggal 31 Desember 2015, dan 2014 adalah Yuliani Kadarisman.

Based on the Decree of Directors of Bank No.042/SK/DIR/VI/2013 dated June 19, 2013, the Head of Internal Audit Unit as of December 31, 2015 and 2014 is Yuliani Kadarisman.

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES

a. Dasar Penyusunan a. Basis of Preparation

Laporan keuangan telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (SAK), yang mencakup Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK–IAI).

The Bank’s financial statements were prepared in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards, which comprise the Statements of Financial Accounting Standards (“PSAK”) and Interpretations of Financial Accounting Standards (“ISAK”) issued by the Financial Accounting Standards Board of the Indonesian Institute of Accountants (DSAK-IAI).

Laporan keuangan juga disusun sesuai dengan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (mulai tanggal 1 Januari 2013 BAPEPAM-LK menjadi Otoritas Jasa Keuangan (OJK)) No.VIII.G.7 tentang ”Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik” yang terlampir dalam Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM-LK No.KEP- 347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012, serta Surat Edaran BAPEPAM-LK No.SE-17/BL/2012 tanggal 21 Desember 2012 tentang “Penggunaan Checklist Pengungkapan Laporan Keuangan Untuk Semua Jenis Industri di Pasar Modal di Indonesia”.

The financial statements have been also prepared in accordance with Indonesian Capital Market and Financial Institutions Supervisory Agency (starting January 1, 2013 BAPEPAM-LK is called Financial Services Authority (OJK)) Regulation No.VIII.G.7 regarding “Financial Statements Presentation and Disclosure of Publicly Listed Companies” included in the Appendix of the Decision of the Chairman of BAPEPAM-LK No.KEP-347/BL/2012 dated June 25, 2012, and Circular Letter of BAPEPAM-LK No.SE-17/BL/2012 dated December 21, 2012 regarding the “Use of Financial Statements Disclosure Checklist For All Types of Industries in the Capital Market of Indonesia”.





10

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES

(continued) a. Dasar Penyusunan (lanjutan) a. Basis of Preparation (continued)

Laporan keuangan disusun sesuai dengan PSAK 1 (revisi 2013), “Penyajian Laporan Keuangan” yang berlaku efektif sejak 1 Januari 2015.

The financial statements were prepared in accordance with PSAK 1 (revised 2013), "Presentation of Financial Statements", which became effective on January 1, 2015.

Laporan keuangan telah disajikan berdasarkan nilai historis dan disusun dengan dasar akrual, terkecuali untuk yang berikut ini:

The financial statements have been prepared on a historical cost basis and under the accrual basis of accounting, except for the following:

- Instrumen keuangan derivatif yang diukur pada nilai wajar

- Derivative financial instruments are measured at fair value

- Instrumen keuangan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi yang diukur pada nilai wajar

- Financial instruments at fair value through profit or loss are measured at fair value

- Aset keuangan tersedia untuk dijual yang diukur pada nilai wajar

- Financial assets available for sale are measured at fair value

- Aset keuangan dan liabilitas yang diakui ditunjuk sebagai lindung nilai dalam kualifikasi hubungan lindung nilai wajar disesuaikan untuk perubahan nilai wajar diatribusikan pada risiko lindung nilai

- Financial assets and liabilities are designated as hedges are recognized in qualifying hedging relationships the fair value are adjusted for changes in fair value attributable to the hedged risk

- Liabilitas untuk imbalan pasti obligasi dihitung dengan menggunakan metode penilaian aktuarial projected unit credit.

- Liabilities for defined benefit obligations calculated using the projected unit credit method.

Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung dan dikelompokkan atas dasar aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Untuk tujuan laporan arus kas, yang termasuk kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia dan bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain dan Fasilitas Simpanan Bank Indonesia, yang jatuh tempo dalam waktu 3 (tiga) bulan sejak tanggal perolehan, sepanjang tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman yang diterima serta tidakdibatasi penggunaannya.

The statements of cash flows have been prepared based on the direct method and have been classified on the basis of operating, investing and financing activities. For the purpose of the statements of cash flows, cash and cash equivalents consist of cash, current accounts with Bank Indonesia and other banks, placements with Bank Indonesia and other banks and Bank Indonesia Deposits Facility maturing within 3 (three) months from the acquisition date, and not used as collateral for borrowing and not for restricted in use.

Mata uang fungsional dan penyajian Functional and presentation currency

Laporan keuangan disajikan dalam mata uang Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional Bank. Angka-angka yang disajikan dalam laporan keuangan, kecuali bila dinyatakan secara khusus.

The financial statements are presented in Indonesian Rupiah, which is also the Bank’s functional currency, unless otherwise stated.

b. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing b. Transactions and balances in foreign currency

Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke Rupiah dengan menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal transaksi. Pada tanggal pelaporan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan kurs yang berlaku pada tanggal tersebut.

Transactions in foreign currencies are translated into Rupiah using the exchange rates prevailing at the transaction date. At the reporting date, monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are translated into Rupiah at the exchange rate prevailing at that date.

Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul dari transaksi dalam mata uang asing dan dari penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing, diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun berjalan.

Gains and losses arising from foreign currency transactions and from the translation of monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income for the year.

Laba atau rugi kurs mata uang asing atas aset dan liabilitas moneter merupakan selisih antara biaya perolehan diamortisasi dalam Rupiah pada awal tahun, disesuaikan dengan suku bunga efektif dan pembayaran selama tahun berjalan, dan biaya perolehan diamortisasi dalam mata uang asing yang dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs pada akhir periode.

Gain or loss on foreign exchange rates on monetary assets and liabilities is the difference between amortized cost in Rupiah at the beginning of the year, adjusted for effective interest and payments during the year, and the amortized cost in foreign currencies are translated into Rupiah using the rate at the end of the period.





10


(continued) a. Dasar Penyusunan (lanjutan) a. Basis of Preparation (continued)

Laporan keuangan disusun sesuai dengan PSAK 1 (revisi 2013), “Penyajian Laporan Keuangan” yang berlaku efektif sejak 1 Januari 2015.

The financial statements were prepared in accordance with PSAK 1 (revised 2013), "Presentation of Financial Statements", which became effective on January 1, 2015.

Laporan keuangan telah disajikan berdasarkan nilai historis dan disusun dengan dasar akrual, terkecuali untuk yang berikut ini:

The financial statements have been prepared on a historical cost basis and under the accrual basis of accounting, except for the following:

- Instrumen keuangan derivatif yang diukur pada nilai wajar

- Derivative financial instruments are measured at fair value

- Instrumen keuangan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi yang diukur pada nilai wajar

- Financial instruments at fair value through profit or loss are measured at fair value

- Aset keuangan tersedia untuk dijual yang diukur pada nilai wajar

- Financial assets available for sale are measured at fair value

- Aset keuangan dan liabilitas yang diakui ditunjuk sebagai lindung nilai dalam kualifikasi hubungan lindung nilai wajar disesuaikan untuk perubahan nilai wajar diatribusikan pada risiko lindung nilai

- Financial assets and liabilities are designated as hedges are recognized in qualifying hedging relationships the fair value are adjusted for changes in fair value attributable to the hedged risk

- Liabilitas untuk imbalan pasti obligasi dihitung dengan menggunakan metode penilaian aktuarial projected unit credit.

- Liabilities for defined benefit obligations calculated using the projected unit credit method.

Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung dan dikelompokkan atas dasar aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Untuk tujuan laporan arus kas, yang termasuk kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia dan bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain dan Fasilitas Simpanan Bank Indonesia, yang jatuh tempo dalam waktu 3 (tiga) bulan sejak tanggal perolehan, sepanjang tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman yang diterima serta tidakdibatasi penggunaannya.

The statements of cash flows have been prepared based on the direct method and have been classified on the basis of operating, investing and financing activities. For the purpose of the statements of cash flows, cash and cash equivalents consist of cash, current accounts with Bank Indonesia and other banks, placements with Bank Indonesia and other banks and Bank Indonesia Deposits Facility maturing within 3 (three) months from the acquisition date, and not used as collateral for borrowing and not for restricted in use.

Mata uang fungsional dan penyajian Functional and presentation currency

Laporan keuangan disajikan dalam mata uang Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional Bank. Angka-angka yang disajikan dalam laporan keuangan, kecuali bila dinyatakan secara khusus.

The financial statements are presented in Indonesian Rupiah, which is also the Bank’s functional currency, unless otherwise stated.

b. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing b. Transactions and balances in foreign currency

Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke Rupiah dengan menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal transaksi. Pada tanggal pelaporan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan kurs yang berlaku pada tanggal tersebut.

Transactions in foreign currencies are translated into Rupiah using the exchange rates prevailing at the transaction date. At the reporting date, monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are translated into Rupiah at the exchange rate prevailing at that date.

Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul dari transaksi dalam mata uang asing dan dari penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing, diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun berjalan.

Gains and losses arising from foreign currency transactions and from the translation of monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income for the year.

Laba atau rugi kurs mata uang asing atas aset dan liabilitas moneter merupakan selisih antara biaya perolehan diamortisasi dalam Rupiah pada awal tahun, disesuaikan dengan suku bunga efektif dan pembayaran selama tahun berjalan, dan biaya perolehan diamortisasi dalam mata uang asing yang dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs pada akhir periode.

Gain or loss on foreign exchange rates on monetary assets and liabilities is the difference between amortized cost in Rupiah at the beginning of the year, adjusted for effective interest and payments during the year, and the amortized cost in foreign currencies are translated into Rupiah using the rate at the end of the period.





11


(continued)

b. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing (lanjutan) b. Transactions and balances in foreign currency (continued)

Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama yang digunakan pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 yang menggunakan kurs tengah Reuters, yang juga diakui oleh Bank Indonesia, pukul 16:00 Waktu Indonesia Barat (Rupiah penuh):

The following are the main foreign exchange rates used at December 31, 2015 dan 2014 using Reuters middle rate, which is also recognized by Bank Indonesia, at 16:00 West Indonesia Time (full amount):

2015 2014 Dollar Amerika Serikat 13.785 12.385 United States Dollar Dollar Singapura 9.759 9.376 Singapore Dollar

c. Perubahan pada pernyataan standar akuntansi keuangan

dan interpretasi atas pernyataan standar akuntansi keuangan

c. Changes to the statements of financial accounting standard and interpretations of the statements of financial accounting standard

Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK-IAI) telah menerbitkan standar baru, revisi dan interpretasi yang berlaku efektif pada atau setelah tanggal 1 Januari 2015.

(1) Financial Accounting Standard Board of Indonesian Institute of Accountant (DSAK-IAI) has issued the following new standards, amendments and interpretations which were effective on or after January 1, 2015.

Standar baru, revisi dan interpretasi yang relevan terhadap Bank dan menghasilkan perubahan kebijakan akuntansi Bank, namun tidak memiliki dampak material terhadap jumlah yang dilaporkan selama tahun berjalan atau tahun sebelumnya adalah sebagai berikut:

(2) New standards, amendments and interpretations which were relevant to the Bank and resulted in changes to Bank’s accounting policies, but no material effect on the amounts reported for current year or prior financial years are as follows:

- PSAK 1 (revisi 2013) “Penyajian Laporan Keuangan” (3) - PSAK 1 (revised 2013) “Presentation of Financial

Statements" PSAK 1 (revisi 2013) mengharuskan entitas untuk mengelompokkan item-item yang disajikan dalam penghasilan komprehensif lain atas dasar apakah item-item tersebut berpotensi direklasifikasi ke laporan laba rugi selanjutnya. Laporan penghasilan komprehensif lain pada laporan keuangan ini telah direvisi untuk mencerminkan PSAK 1 (revisi 2013).

(4) PSAK 1 (revised 2013) requires the entity to group items presented in other comprehensive income on the basis of whether those items may potentially be reclassified to profit or loss subsequently. The statement of other comprehensive income in these financial statements has been revised to reflect the PSAK 1 (revised 2013).

- PSAK 24 (revisi 2013) “Imbalan Kerja” (5) - PSAK 24 (revised 2013) “Employee Benefits”

Keuntungan dan kerugian aktuarial (pengukuran kembali) yang timbul dari penilaian program pensiun manfaat pasti tidak lagi menggunakan corridor approach method dan harus diakui dalampenghasilan komprehensif lain. Selain itu, pada PSAK 24 (revisi 2013), biaya jasa lalu diakui segera di laporan laba rugi.

(6) Actuarial gains and losses (remeasurements) arising from the valuation of defined benefit pension schemes are no longer using the corridor approach method and should be recognized immediately in other comprehensive income. Another that, at the PSAK 24 (revised 2013), past service cost is recognized in the income statement immediately.

- PSAK 46 (revisi 2014) “Pajak Penghasilan” (7) - PSAK 46 (revised 2014) “Income Taxes”

PSAK 46 (revisi 2014) mensyaratkan pajak-pajak lainnya di luar dari pajak penghasilan badan disajikan terpisah di laporan posisi keuangan. Pajak penghasilan dan pajak lainnya telah disajikan terpisah dalam laporan posisi keuangan untuk mencerminkan PSAK 46 (revisi 2014).

(8) PSAK 46 (revised 2014) requires other taxes outside corporate income tax should be separately presented in financial position. The corporate income tax and other taxes have been presented separately in the statement of financial position to reflect the PSAK 46 (revised 2014).

- PSAK 50 (revisi 2014) “Instrumen Keuangan: Penyajian” (9) - PSAK 50 (revised 2014) “Financial Instruments:

Presentation” PSAK 50 (revisi 2014) menjelaskan persyaratan untuk saling hapus instrumen-instrumen keuangan dan mengantisipasi ketidak-konsistenan yang diidentifikasi dalam menerapkan kriteria salinghapus.

(10) PSAK 50 (revised 2014) clarifies therequirements for offsetting financial instruments and anticipates inconsistencies identified in applying the offsetting criteria.

- PSAK 55 (revisi 2014) “Instrumen Keuangan: Pengakuan

dan pengukuran” (11) - PSAK 55 (revised 2014) “Financial Instruments:

Recognition and measurement” PSAK 55 (revisi 2014) menambahkan pengaturankriteria instrumen lindung nilai yang tidak dapat dianggap telah kadaluarsa atau telah dihentikan,serta ketentuan untuk mencatat instrumenkeuangan pada tanggal pengukuran dan padatanggal setelah pengakuan awal.

(12) PSAK 55 (revised 2014) add a setting criteria for hedging instruments which cannot be deemed to have expired or been terminated, as well as provisions for financial instruments recorded on the measurement date and the date subsequent to initial recognition.





12


(continued) c. Perubahan pada pernyataan standar akuntansi keuangan

dan interpretasi atas pernyataan standar akuntansi keuangan (lanjutan)

c. Changes to the statements of financial accounting standard and interpretations of the statements of financial accounting standard (continued)

- PSAK 60 (revisi 2014) “Instrumen Keuangan:

Pengungapan” (13) - PSAK 60 (revised 2014) “Financial Instruments:

Disclosure” PSAK 60 (revisi 2014) mensyaratkan entitas mengungkapkan informasi yang dapat digunakan oleh pengguna laporan keuangan untuk mengevaluasi pengaruh atau pengaruh potensialatas netting arrangements pada laporan posisi keuangan.

(14) PSAK 60 (revised 2014) requires entity to disclose information to enable users of the financial statements to evaluate the effect or potential effect of netting arrangements on the statements of financial position.

- PSAK 68 “Penilaian Nilai Wajar” (15) - PSAK 68 “Fair Value Measurement”

PSAK 68 mendefinisikan nilai wajar sebagai harga yang akan diterima untuk menjual suatu aset, atau dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas, dalam transaksi teratur antara pelaku pasar pada tanggal pengukuran (exit price) atau, dalam ketiadaan, pasar yang paling menguntungkan pada tanggal tersebut. Nilai wajar suatu liabilitas mencerminkan dampak risiko wanprestasi (non-performance risk). PSAK 68 mensyaratkan bahwa nilai wajar aset nonkeuangan ditentukan berdasarkan penggunaan tertinggi dan terbaik dari aset. PSAK 68 jugamensyaratkan entitas untuk mengungkapkan informasi teknik penilaian dan input yang digunakan dalam pengukuran nilai wajar untuk aset dan liabilitas keuangan di level 2, dan untuk pengukuran aset atau liabilitas keuangan di level 3, harus diungkapkan dampak dari pengukuran terhadap laba rugi atau penghasilan laba komprehensif lain untuk periode tersebut.

(16) PSAK 68 defines fair value as the price that would be received to sell an asset, or paid to transfer a liability, in an orderly transaction between market participants at the measurement date (exit price) or, in its absence, the most advantageous market at that date. The fair value of liability reflects its nonperformance risk. PSAK 68 requires that the fair value of a non-financial asset is determined based on the highest and best use of the asset. PSAK 68 also requires entity to disclose information on the valuation technique and inputs used in the fair value measurement for financial asset and liability in level 2, and financial asset or liabilities in level 3, the entity should disclose impact of the measurement to profit or loss or other comprehensive income for the current period.

d. Aset dan liabilitas keuangan d. Financial assets and liabilities

Efektif sejak tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSAK No.55 (Revisi 2014), ”Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”. Penerapan PSAK ini tidak menimbulkan perubahan yang signifikan terhadap pelaporan keuangan dan pengungkapan dalam laporan keuangan.

(1) Effective from January 1, 2015, the Bank adopted PSAK No. 55 (Revised 2014), "Financial Instruments: Recognition and Measurement". These PSAK did not result in significant changes to the financial reporting and disclosure in the financial statements.

Efektif sejak tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSAK No.50 (Revisi 2014), ”Instrumen Keuangan: Penyajian”. Penerapan PSAK ini tidak menimbulkan perubahan yang signifikan terhadap pelaporan keuangan dan pengungkapan dalam laporan keuangan.

(1) Effective from January 1, 2015, the Bank adopted PSAK 50 (Revised 2014), "Financial Instruments: Presentation". These PSAK did not result in significant changes to the financial reporting and disclosure in the financial statements.

Efektif sejak tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSAK No.60 (Revisi 2014), ”Instrumen Keuangan: Pengungkapan”. Penerapan PSAK ini tidak menimbulkan perubahan yang signifikan terhadap pelaporan keuangan dan pengungkapan dalam laporan keuangan.

(1) Effective from January 1, 2015, the Bank adopted PSAK 60 (Revised 2014), "Financial Instruments: Disclosures". These PSAK did not result in significant changes to the financial reporting and disclosure in the financial statements.

Efektif sejak tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSAK No.68, ”Pengukuran Nilai Wajar”. Penerapan PSAK ini mendefinisikan nilai wajar dan mensyaratkan pengungkapan mengenai pengukuran nilai wajar.

(1) ap Effective from January 1, 2015, the Bank adopted PSAK 68, "Fair Value Measurements". These PSAK defines fair value and requires disclosures about fair value measurements.





12


(continued) c. Perubahan pada pernyataan standar akuntansi keuangan

dan interpretasi atas pernyataan standar akuntansi keuangan (lanjutan)

c. Changes to the statements of financial accounting standard and interpretations of the statements of financial accounting standard (continued)

- PSAK 60 (revisi 2014) “Instrumen Keuangan:

Pengungapan” (13) - PSAK 60 (revised 2014) “Financial Instruments:

Disclosure” PSAK 60 (revisi 2014) mensyaratkan entitas mengungkapkan informasi yang dapat digunakan oleh pengguna laporan keuangan untuk mengevaluasi pengaruh atau pengaruh potensialatas netting arrangements pada laporan posisi keuangan.

(14) PSAK 60 (revised 2014) requires entity to disclose information to enable users of the financial statements to evaluate the effect or potential effect of netting arrangements on the statements of financial position.

- PSAK 68 “Penilaian Nilai Wajar” (15) - PSAK 68 “Fair Value Measurement”

PSAK 68 mendefinisikan nilai wajar sebagai harga yang akan diterima untuk menjual suatu aset, atau dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas, dalam transaksi teratur antara pelaku pasar pada tanggal pengukuran (exit price) atau, dalam ketiadaan, pasar yang paling menguntungkan pada tanggal tersebut. Nilai wajar suatu liabilitas mencerminkan dampak risiko wanprestasi (non-performance risk). PSAK 68 mensyaratkan bahwa nilai wajar aset nonkeuangan ditentukan berdasarkan penggunaan tertinggi dan terbaik dari aset. PSAK 68 jugamensyaratkan entitas untuk mengungkapkan informasi teknik penilaian dan input yang digunakan dalam pengukuran nilai wajar untuk aset dan liabilitas keuangan di level 2, dan untuk pengukuran aset atau liabilitas keuangan di level 3, harus diungkapkan dampak dari pengukuran terhadap laba rugi atau penghasilan laba komprehensif lain untuk periode tersebut.

(16) PSAK 68 defines fair value as the price that would be received to sell an asset, or paid to transfer a liability, in an orderly transaction between market participants at the measurement date (exit price) or, in its absence, the most advantageous market at that date. The fair value of liability reflects its nonperformance risk. PSAK 68 requires that the fair value of a non-financial asset is determined based on the highest and best use of the asset. PSAK 68 also requires entity to disclose information on the valuation technique and inputs used in the fair value measurement for financial asset and liability in level 2, and financial asset or liabilities in level 3, the entity should disclose impact of the measurement to profit or loss or other comprehensive income for the current period.

d. Aset dan liabilitas keuangan d. Financial assets and liabilities

Efektif sejak tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSAK No.55 (Revisi 2014), ”Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”. Penerapan PSAK ini tidak menimbulkan perubahan yang signifikan terhadap pelaporan keuangan dan pengungkapan dalam laporan keuangan.

(1) Effective from January 1, 2015, the Bank adopted PSAK No. 55 (Revised 2014), "Financial Instruments: Recognition and Measurement". These PSAK did not result in significant changes to the financial reporting and disclosure in the financial statements.

Efektif sejak tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSAK No.50 (Revisi 2014), ”Instrumen Keuangan: Penyajian”. Penerapan PSAK ini tidak menimbulkan perubahan yang signifikan terhadap pelaporan keuangan dan pengungkapan dalam laporan keuangan.

(1) Effective from January 1, 2015, the Bank adopted PSAK 50 (Revised 2014), "Financial Instruments: Presentation". These PSAK did not result in significant changes to the financial reporting and disclosure in the financial statements.

Efektif sejak tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSAK No.60 (Revisi 2014), ”Instrumen Keuangan: Pengungkapan”. Penerapan PSAK ini tidak menimbulkan perubahan yang signifikan terhadap pelaporan keuangan dan pengungkapan dalam laporan keuangan.

(1) Effective from January 1, 2015, the Bank adopted PSAK 60 (Revised 2014), "Financial Instruments: Disclosures". These PSAK did not result in significant changes to the financial reporting and disclosure in the financial statements.

Efektif sejak tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSAK No.68, ”Pengukuran Nilai Wajar”. Penerapan PSAK ini mendefinisikan nilai wajar dan mensyaratkan pengungkapan mengenai pengukuran nilai wajar.

(1) ap Effective from January 1, 2015, the Bank adopted PSAK 68, "Fair Value Measurements". These PSAK defines fair value and requires disclosures about fair value measurements.





13


(continued)

d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)

Aset keuangan Bank terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia, efek-efek, pinjaman yang diberikan, dan pendapatan bunga yang masih harus diterima.

(17) The Bank’s financial assets consist of cash, current accounts with Bank Indonesia and other banks, placements with Bank Indonesia and other banks, marketable securities, other receivables, loans and interests receivable.

Liabilitas keuangan Bank terdiri dari liabilitas segera, simpanan dari nasabah, simpanan dari bank lain, pinjaman yang diterima, beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain.

(1) The Bank’s financial liabilities consist of liabilities immediately payable, deposits from customers, deposits from other banks, borrowings, accrued expenses and other liabilities.

1. Klasifikasi (1) 1. Clasification

Bank mengklasifikasikan aset keuangannya berdasarkan kategori sebagai berikut pada saat pengakuan awal:

(2) The Bank classifies its financial assets in the following categories at initial recognition:

Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, yang memiliki 2 sub-klasifikasi, yaitu aset keuangan yang ditetapkan demikian pada saat pengakuan awal dan aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan;

(3) Financial assets at fair value through profit or loss, which has 2 (two) sub-classifications, i.e. financial assets designated as such upon initial recognition and financial assets heldfor-trading;

Pinjaman yang diberikan dan piutang; (4) Loans and receivables; Dimiliki hingga jatuh tempo; (5) Held-to-maturity; Tersedia untuk dijual. (6) Available-for-sale.

Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke dalam kategori sebagai berikut pada saat pengakuan awal:

(7) Financial liabilities are classified into the following categories on initial recognition:

Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, yang memiliki 2 sub-klasifikasi, yaitu aset keuangan yang ditetapkan demikian pada saat pengakuan awal dan aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan;

(8) Fair value through profit or loss, which has 2 (two) sub-classifications, i.e. those designated as such upon initial recognition and those classified as held for-trading;

Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi.

(9) Financial liabilities measured at amortized cost.

Kategori diukur pada nilai wajar melalui laba rugi adalah aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diperoleh atau dimiliki Bank terutama untuk tujuan dijual dan dibeli kembali dalam waktu dekat, atau dimiliki sebagai bagian dari portofolio instrumen keuangan yang dikelola secara bersama-sama untuk memperoleh laba jangka pendek atau position taking.

(10) The sub-classification of financial assets and liabilities at fair value through profit or loss or held-for-trading consist of financial assets and liabilities that Bank acquires or incurs principally for the purpose of selling or repurchasing in the near term, or holds as part of a financial instrument portfolio that is managed together for short-term profit or position taking.

Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan yang tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif, kecuali:

(11) Loans and receivables are non-derivative financial assets with fixed or determinable payments that are not quoted in an active market, except:

Yang dimaksudkan oleh Bank untuk dijual segera dalam waktu dekat, yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan, serta yang pada saat pengakuan awal ditetapkan dan diukur pada nilai wajar melalui laba rugi;

Those that the Bank intends to sell immediately or in the short term, which are classified as held-for-trading, and those that the Bank upon initial recognition are designates at fair value through profit or loss;

Yang pada saat pengakuan awal ditetapkan dalam kelompok investasi tersedia untuk dijual; atau

Those that upon initial recognition are designated as available-for-sale investments; or

Dalam hal Bank mungkin tidak akan memperoleh kembali investasi awal secara substansial kecuali yang disebabkan oleh penurunan kualitas pinjaman yang diberikan dan piutang, yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual.

Those for which the Bank may not recover substantially all of its initial investment, other than because of loans and receivables deterioration which shall be classified as available-for-sale.





14


(continued)


1. Klasifikasi (lanjutan) (12) 1. Classification (continued)

Di dalam kategori dimiliki hingga jatuh tempo adalah aset keuangan non-derivatif kuotasi dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan dimana Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo. Investasi yang dimiliki untuk periode yang tidak ditentukan tidak dikategorikan dalam klasifikasi ini.

(13) Held-to-maturity category consists of quoted non-derivative financial assets with fixed or determinable payments and fixed maturities which the Bank has the positive intent and ability to hold until maturity. Investments intended to be held for an undeterminated period of time are not included in this classification.

Kategori tersedia untuk dijual terdiri dari aset keuangan non-derivatif yang ditetapkan sebagai tersedia untuk dijual atau yang tidak diklasifikasikan ke dalam salah satu kategori aset keuangan lainnya.

(14) The available-for-sale category consists of non-derivative financial assets that are designated as available-for-sale or are not classified in one of the other categories of financial assets.

Setelah pengukuran awal, investasi tersedia untuk dijual diukur menggunakan nilai wajar dengan laba atau rugi yang diakui sebagai bagian dari ekuitas sampai dengan investasi dihentikan pengakuannya atau sampai investasi dinyatakan mengalami penurunan nilai dimana akumulasi laba atau rugi sebelumnya dilaporkan dalam ekuitas dilaporkan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(15) After initial recognition, available-for-sale investments are measured at fair value with gains or losses being recognized as part of other comprehensive income until the investment is derecognized or until the investment is determined to be impaired at which time the cumulative gains or losses previously reported in equity is included in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

Bank mengklasifikasikan instrumen keuangan ke dalam klasifikasi tertentu yang mencerminkan sifat dari informasi dan mempertimbangkan karakteristik dari instrumen keuangan tersebut. Klasifikasi ini dapat dilihat pada tabel berikut:

(16) The Bank classifies financial instruments into classes that reflect the nature of information and take into account the characteristics of those financial instruments. This classification can be seen in the following table:

Kategori didefinisikan oleh PSAK No. 55 (Revisi 2014)/Categories are defined by PSAK No. 55 (Revised 2014)

Golongan (ditentukan oleh Bank)/ Class (as determined by the Bank)

Aset Keuangan / Financial assets Pinjaman yang diberikan dan piutang / Loans and receivable

Giro pada Bank Indonesia/ Current accounts with Bank Indonesia Giro pada Bank Lain/ Current accounts with Others Bank Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank lain /Placement onBank Indonesia and other banks Pinjaman yang diberikan:/ Loans: Konsumsi / Consumer Modal Kerja/ Working Capital

Investasi / Investment Aset lain-lain / Other Assets

Tersedia untuk dijual / Available for sales

-

Dimiliki hingga jatuh tempo / Held to Maturity

Efek-efek / Marketable securities

Liabilitas Keuangan / Financial liabilities Liabilitas yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi / Liabilities are measured at amortized cost

Simpanan dari nasabah / Deposits from customers Simpanan dari bank lain / Deposits from other bank Liabilitas lain-lain / Other liabilities





14


(continued)


1. Klasifikasi (lanjutan) (12) 1. Classification (continued)

Di dalam kategori dimiliki hingga jatuh tempo adalah aset keuangan non-derivatif kuotasi dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan dimana Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo. Investasi yang dimiliki untuk periode yang tidak ditentukan tidak dikategorikan dalam klasifikasi ini.

(13) Held-to-maturity category consists of quoted non-derivative financial assets with fixed or determinable payments and fixed maturities which the Bank has the positive intent and ability to hold until maturity. Investments intended to be held for an undeterminated period of time are not included in this classification.

Kategori tersedia untuk dijual terdiri dari aset keuangan non-derivatif yang ditetapkan sebagai tersedia untuk dijual atau yang tidak diklasifikasikan ke dalam salah satu kategori aset keuangan lainnya.

(14) The available-for-sale category consists of non-derivative financial assets that are designated as available-for-sale or are not classified in one of the other categories of financial assets.

Setelah pengukuran awal, investasi tersedia untuk dijual diukur menggunakan nilai wajar dengan laba atau rugi yang diakui sebagai bagian dari ekuitas sampai dengan investasi dihentikan pengakuannya atau sampai investasi dinyatakan mengalami penurunan nilai dimana akumulasi laba atau rugi sebelumnya dilaporkan dalam ekuitas dilaporkan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(15) After initial recognition, available-for-sale investments are measured at fair value with gains or losses being recognized as part of other comprehensive income until the investment is derecognized or until the investment is determined to be impaired at which time the cumulative gains or losses previously reported in equity is included in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

Bank mengklasifikasikan instrumen keuangan ke dalam klasifikasi tertentu yang mencerminkan sifat dari informasi dan mempertimbangkan karakteristik dari instrumen keuangan tersebut. Klasifikasi ini dapat dilihat pada tabel berikut:

(16) The Bank classifies financial instruments into classes that reflect the nature of information and take into account the characteristics of those financial instruments. This classification can be seen in the following table:

Kategori didefinisikan oleh PSAK No. 55 (Revisi 2014)/Categories are defined by PSAK No. 55 (Revised 2014)

Golongan (ditentukan oleh Bank)/ Class (as determined by the Bank)

Aset Keuangan / Financial assets Pinjaman yang diberikan dan piutang / Loans and receivable

Giro pada Bank Indonesia/ Current accounts with Bank Indonesia Giro pada Bank Lain/ Current accounts with Others Bank Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank lain /Placement onBank Indonesia and other banks Pinjaman yang diberikan:/ Loans: Konsumsi / Consumer Modal Kerja/ Working Capital

Investasi / Investment Aset lain-lain / Other Assets

Tersedia untuk dijual / Available for sales

-

Dimiliki hingga jatuh tempo / Held to Maturity

Efek-efek / Marketable securities

Liabilitas Keuangan / Financial liabilities Liabilitas yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi / Liabilities are measured at amortized cost

Simpanan dari nasabah / Deposits from customers Simpanan dari bank lain / Deposits from other bank Liabilitas lain-lain / Other liabilities





15


(continued)


2. Pengakuan (17) 2. Recognition

Pembelian atau penjualan aset keuangan yang memerlukan penyerahan aset dalam kurun waktu yang telah ditetapkan oleh peraturan dan kebiasaan yang berlaku di pasar (pembelian secara reguler) diakui pada tanggal penyelesaian, yaitu tanggal Bank berkomitmen untuk membeli atau menjual aset.

(18) Purchases or sales of financial assets that require delivery of assets within a time frame established by regulation or convention in the market place (regular way purchases) are recognized on the settlement date, i.e., the date that the Bank commits to purchase or sell the assets.

Aset dan liabilitas keuangan pada awalnya diukur pada nilai wajarnya. Dalam hal aset keuangan atau liabilitas keuangan tidak diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, nilai wajar tersebut ditambah biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan atau liabilitas keuangan tersebut. Pengukuran aset dan liabilitas keuangan setelah pengakuan awal tergantung pada klasifikasinya.

(19) Financial assets and liabilities are initially recognized at fair value. For those financial assets or financial liabilities not classified as at fair value through profit or loss, the fair value is added with directly attributable transaction costs. The subsequent measurement of financial assets and liabilities depends on their classification.

Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya yang dapat diatribusikan secara langsung untuk memperoleh suatu aset keuangan atau penerbitan suatu liabilitas keuangan dan merupakan biaya tambahan yang tidak akan terjadi apabila instrumen keuangan tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan. Untuk aset keuangan, biaya transaksi ditambahkan pada jumlah yang diakui pada awal pengakuan aset, sedangkan untuk liabilitas keuangan, biaya transaksi dikurangkan dari jumlah utang yang diakui pada pengakuan awal liabilitas. Biaya transaksi tersebut diamortitasi selama umur instrumen berdasarkan metode suku bunga efektif dan dicatat sebagai bagian dari pendapatan bunga untuk biaya transaksi sehubungan dengan aset keuangan atau sebagai bagian dari beban bunga untuk biaya transaksi sehubungan dengan liabilitas keuangan.

(20) Transaction costs include only those costs that are directly attributable to the acquisition of a financial asset or issue of a financial liability and any incremental costs that would not have been inccurred if the instrument had not been acquired or issued. In the case of financial assets, transaction costs are added to the amount initially recognized, while for financial liabilities, transaction costs are deducted from the amount of debt initially recognized. Such transactions costs are amortized over the terms of the instruments based on the effective interest rate method and are recorded as part of interest income for transaction costs related to financial assets or interest expense for transaction costs related to financial liabilities.

Bank, pada pengakuan awal, dapat menetapkan aset keuangan dan liabilitas keuangan tertentu sebagai nilai wajar melalui laba rugi (opsi nilai wajar). Opsi nilai wajar dapat digunakan hanya bila memenuhi ketetapan sebagai berikut:

(21) The Bank, upon initial recognition, may designate certain financial assets and liabilities, at fair value through profit or loss (fair value option). The fair value option is only applied when the following conditions are met:

(22) Penetapan sebagai opsi nilai wajar mengurangi atau

mengeliminasi ketidak-konsistenan pengukuran dan pengakuan (accounting mismatch) yang dapat timbul; atau

(23) The application of the fair value option reduces or eliminates an accounting mismatch that would otherwise arise; or

Aset dan liabilitas keuangan merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan yang risikonya dikelola dan dilaporkan kepada manajemen kunci berdasarkan nilai wajar; atau

(24) The financial assets and liabilities are part of a portfolio of financial instruments, the risks of which are managed and reported to key management on a fair value basis; or

Aset dan liabilitas keuangan terdiri dari kontrak utama dan derivatif melekat yang harus dipisahkan.

(25) The financial assets and liabilities consist of a host contract and an embedded derivative that must be bifurcated.





16


(continued)


2. Pengakuan (lanjutan) 2. Recognition (continued)

Pengukuran setelah pengakuan awal (26) Subsequent measurement

Aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual dan aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, selanjutnya diukur pada nilai wajarnya.

(27) Available-for-sale financial assets and financial assets and liabilities measured at fair value through profit or loss are subsequently carried at fair value.

Pinjaman yang diberikan dan piutang serta investasi dimiliki hingga jatuh tempo dan liabilitas keuangan lainnya yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

(28) Loans and receivables, held-to-maturity investments and other financial liabilities are measured at amortized cost using the effective interest rate method.

3. Penghentian pengakuan (29) 3. Derecognition

a. Aset keuangan dihentikan pengakuannya jika: (30) a. Financial assets are derecognized when:

hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari

aset keuangan tersebut berakhir; (31) the contractual rights to receive cash flows from

the financial assets have expired; Bank mentransfer hak untuk menerima arus kas

yang berasal dari aset keuangan atau menanggung liabilitas untuk membayarkan arus kas yang diterima tersebut secara penuh tanpa penundaan berarti kepada pihak ketiga di bawah kesepakatan pelepasan (pass-through arrangement); dan

(32) the Bank has transferred its rights to receive cash flows from the financial assets or has assumed an obligation to pay the received cash flows in full without material delay to a third party under a pass-through arrangement; and

Apakah (a) Bank telah mentransfer secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset, atau (b) Bank tidak mentransfer maupun tidak memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset, namun telah mentransfer pengendalian atas aset.

(33) Either (a) the Bank has transferred substantially all the risks and rewards of the asset, or (b) the Bank has neither transferred nor retained substantially all the risks and rewards of the asset, but has transferred control of the asset.

Ketika Bank telah mentransfer hak untuk menerima arus kas dari aset atau di bawah kesepakatan pelepasan (pass-through arrangement), dan tidak mentransfer serta tidak memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset dan masih memiliki pengendalian atas aset, aset diakui sebesar keterlibatan Bank yang berkelanjutan atas aset tersebut.

(34) When the Bank has transferred its rights to receive cash flows from an asset or has entered into a pass-through arrangement, and has neither transferred nor retained substantially all risks and rewards of the asset nor transferred control of the asset, the asset is recognized to the extent of the Bank’s continuing involvement in the asset.

Bank menghapusbukukan kredit atau aset produktif lainnya ketika tidak terdapat prospek yang realistis mengenai pengembalian kredit dalam waktu dekat atau hubungan normal antara Bank dan debitur telah berakhir. Kredit yang tidak dapat dilunasi dihapusbukukan dengan mendebet penyisihan kerugian penurunan nilai.

(35) The Bank writes-off loans or other earning assets when there is no realistic prospect of collection in the near future or the Bank’s normal relationship with the borrowers has ceased to exist. When a loan is deemed uncollectible, it is written off against the related allowance for impairment losses.

b. Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya jika

liabilitas keuangan tersebut berakhir, yaitu ketika liabilitas yang ditetapkan dalam kontrak dilepaskan atau dibatalkan atau kadaluarsa.

(36) b. Financial liabilities are derecognized when they are extinguished, i.e. liabilities stated in the contract are released or cancelled or have expired.

Jika suatu liabilitas keuangan yang ada digantikan dengan yang lain oleh pemberi pinjaman yang sama pada keadaan yang secara substansial berbeda, atau berdasarkan suatu liabilitas yang ada yang secara substansial telah diubah, maka pertukaran atau modifikasi demikian diperlakukan sebagai penghentian pengakuan liabilitas awal dan pengakuan liabilitas baru, dan perbedaan nilai tercatat masing-masing diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(37) Where an existing financial liability is replaced by another from the same lender on substantially different terms, or the terms of an existing liability are substantially modified, such an exchange or modification is treated as derecognition of the original liability and the recognition of a new liability, and the difference in the respective carrying amounts is recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

(38)





16


(continued)


2. Pengakuan (lanjutan) 2. Recognition (continued)

Pengukuran setelah pengakuan awal (26) Subsequent measurement

Aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual dan aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, selanjutnya diukur pada nilai wajarnya.

(27) Available-for-sale financial assets and financial assets and liabilities measured at fair value through profit or loss are subsequently carried at fair value.

Pinjaman yang diberikan dan piutang serta investasi dimiliki hingga jatuh tempo dan liabilitas keuangan lainnya yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

(28) Loans and receivables, held-to-maturity investments and other financial liabilities are measured at amortized cost using the effective interest rate method.

3. Penghentian pengakuan (29) 3. Derecognition

a. Aset keuangan dihentikan pengakuannya jika: (30) a. Financial assets are derecognized when:

hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari

aset keuangan tersebut berakhir; (31) the contractual rights to receive cash flows from

the financial assets have expired; Bank mentransfer hak untuk menerima arus kas

yang berasal dari aset keuangan atau menanggung liabilitas untuk membayarkan arus kas yang diterima tersebut secara penuh tanpa penundaan berarti kepada pihak ketiga di bawah kesepakatan pelepasan (pass-through arrangement); dan

(32) the Bank has transferred its rights to receive cash flows from the financial assets or has assumed an obligation to pay the received cash flows in full without material delay to a third party under a pass-through arrangement; and

Apakah (a) Bank telah mentransfer secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset, atau (b) Bank tidak mentransfer maupun tidak memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset, namun telah mentransfer pengendalian atas aset.

(33) Either (a) the Bank has transferred substantially all the risks and rewards of the asset, or (b) the Bank has neither transferred nor retained substantially all the risks and rewards of the asset, but has transferred control of the asset.

Ketika Bank telah mentransfer hak untuk menerima arus kas dari aset atau di bawah kesepakatan pelepasan (pass-through arrangement), dan tidak mentransfer serta tidak memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat atas aset dan masih memiliki pengendalian atas aset, aset diakui sebesar keterlibatan Bank yang berkelanjutan atas aset tersebut.

(34) When the Bank has transferred its rights to receive cash flows from an asset or has entered into a pass-through arrangement, and has neither transferred nor retained substantially all risks and rewards of the asset nor transferred control of the asset, the asset is recognized to the extent of the Bank’s continuing involvement in the asset.

Bank menghapusbukukan kredit atau aset produktif lainnya ketika tidak terdapat prospek yang realistis mengenai pengembalian kredit dalam waktu dekat atau hubungan normal antara Bank dan debitur telah berakhir. Kredit yang tidak dapat dilunasi dihapusbukukan dengan mendebet penyisihan kerugian penurunan nilai.

(35) The Bank writes-off loans or other earning assets when there is no realistic prospect of collection in the near future or the Bank’s normal relationship with the borrowers has ceased to exist. When a loan is deemed uncollectible, it is written off against the related allowance for impairment losses.

b. Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya jika

liabilitas keuangan tersebut berakhir, yaitu ketika liabilitas yang ditetapkan dalam kontrak dilepaskan atau dibatalkan atau kadaluarsa.

(36) b. Financial liabilities are derecognized when they are extinguished, i.e. liabilities stated in the contract are released or cancelled or have expired.

Jika suatu liabilitas keuangan yang ada digantikan dengan yang lain oleh pemberi pinjaman yang sama pada keadaan yang secara substansial berbeda, atau berdasarkan suatu liabilitas yang ada yang secara substansial telah diubah, maka pertukaran atau modifikasi demikian diperlakukan sebagai penghentian pengakuan liabilitas awal dan pengakuan liabilitas baru, dan perbedaan nilai tercatat masing-masing diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(37) Where an existing financial liability is replaced by another from the same lender on substantially different terms, or the terms of an existing liability are substantially modified, such an exchange or modification is treated as derecognition of the original liability and the recognition of a new liability, and the difference in the respective carrying amounts is recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

(38)





17

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING (lanjutan) 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued)


4. Pengakuan pendapatan dan beban (39) 4. Income and expense recognition

a. Pendapatan dan beban bunga, untuk aset tersedia untuk

dijual serta aset keuangan dan liabilitas keuangan yang dicatat berdasarkan biaya perolehan diamortisasi, diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dengan menggunakan suku bunga efektif.

(40) a. For available-for-sale securities and financial assets and liabilities held at amortized cost, interest income and interest expense is recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income using the effective interest rate method.

b. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan

nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(41) b. Gains and losses arising from changes in the fair value of the financial assets and liabilities measured at fair value through profit or loss are included in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

c. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan

nilai wajar atas aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual diakui secara langsung dalam ekuitas, kecuali keuntungan atau kerugian akibat perubahan nilai tukar dari item moneter, dihentikan pengakuannya atau adanya penurunan nilai dari aset keuangan tersebut.

(42) c. Gains and losses arising from changes in the fair value of available-for-sale financial assets other than foreign exchange gains and losses from monetary items are recognized in other comprehensive income and reported directly in equity, until the financial asset is derecognized or impaired.

Pada saat aset keuangan dihentikan pengakuannya atau terjadi penurunan nilai, maka keuntungan atau kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas harus direklas pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(43) At the time the financial asset is derecognized or impaired, the cumulative gain or loss previously reported in equity is recognized in the statements of profit or loss and othercomprehensive income.

5. Reklasifikasi aset keuangan (44) 5. Reclassification of financial assets

Bank tidak diperkenankan untuk mereklasifikasi setiap instrumen keuangan dari diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, jika pada pengakuan awal instrumen keuangan tersebut ditetapkan oleh Bank sebagai diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.

(45) The Bank shall not reclassify any financial instrument out of the fair value through profit or loss category if upon initial recognition it was designated by the Bank as at fair value through profit or loss.

Bank tidak boleh mengklasifikasikan aset keuangan sebagai investasi dimiliki hingga jatuh tempo, jika dalam periode berjalan atau dalam kurun waktu 2 (dua) tahun sebelumnya, telah menjual atau mereklasifikasi investasi dimiliki hingga jatuh tempo dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan sebelum jatuh tempo (lebih dari jumlah yang tidak signifikan dibandingkan dengan jumlah nilai investasi dimiliki hingga jatuh tempo), kecuali penjualan atau reklasifikasi tersebut:

(46) The Bank cannot classify financial assets as held-to-maturity investments, if in the current period or in the 2 (two) preceeding years, held-to-maturity investments have been sold or reclassified in more than an insignificant amount before due date (more than an insignificant amount if compared to the amount of held-to-maturity investment), unless that sales or reclassifications are:

a. Dilakukan ketika aset

keuangan sudah mendekati jatuh tempo atau tanggal pembelian kembali dimana perubahan suku bunga tidak akan berpengaruh secara signifikan terhadap nilai wajar aset keuangan tersebut;

(47) a. Conducted when the financial assets are close to maturity date or repurchase date where the change of interest rate will not affect significantly the financial assets’ fair value;

b. Terjadi setelah Bank telah

memperoleh secara substansial seluruh jumlah pokok aset keuangan tersebut sesuai jadwal pembayaran atau Bank telah memperoleh pelunasan dipercepat; atau

(48) b. Made after the Bank has obtained substantially all the principal amount of financial assets in accordance with the payment schedule or the Bank has obtained early payment; or

c. Terkait dengan kejadian

tertentu yang berada di luar kendali Bank, tidak berulang dan tidak dapat diantisipasi secara wajar oleh Bank.

(49) c. Related to specific events that occurred out of control of the Bank, were non-recurring, and could not be reasonably anticipated fairly by the Bank.





18



5. Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan) (50) 5. Reclassification of financial assets (continued)

Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok dimiliki hingga jatuh tempo ke kelompok tersedia untuk dijual dicatat sebesar nilai wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi tetap dilaporkan dalam komponen ekuitas sampai aset keuangan tersebut dihentikan pengakuannya.

(51) Reclassifications of financial assets from held-to-maturity to available-for-sale category is recorded at fair value. The difference between the amortized cost and fair value at reclassification date should be reported to equity and amortized using effective interest rate until maturity. Unrealized gains or losses are recognized in other comprehensive income and reported in equity up to the derecognition of such financial assets.

6. Saling hapus (52) 6. Offsetting

Aset dan liabilitas keuangan dapat saling hapus dan nilai bersihnya disajikan dalam laporan posisi keuangan jika, dan hanya jika, Bank memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut dan berniat untuk menyelesaikan secara neto atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitasnya secara simultan.

(53) Financial assets and liabilities are off-set and the net amount is presented in the statements of financial position when, and only when, the Bank has a legal right to off-set the amounts and intends either to settle on a net basis or to realize the asset and settle the liability simultaneously.

Pendapatan dan beban disajikan dalam jumlah bersih hanya jika diperkenankan oleh Standar Akuntansi Keuangan.

(54) Income and expenses are presented on a net basis only when permitted by the financial accounting standards.

7. Pengukuran biaya perolehan diamortiasi (55) 7. Amortized cost measurement

Biaya perolehan diamortisasi dari aset keuangan atau liabilitas keuangan adalah jumlah aset atau liabilitas keuangan yang diukur pada saat pengakuan awal dikurangi pembayaran pokok, ditambah atau dikurangi dengan amortisasi kumulatif dengan menggunakan metode suku bunga efektif yang dihitung dari selisih antara nilai awal dan nilai jatuh temponya, dan dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai.

(56) The amortized cost of a financial asset or liability is the amount at which the financial asset or liability is measured at initial recognition, minus principal repayments, plus or minus the cumulative amortization using the effective interest rate method of any difference between the initial amount recognized and the maturity amount, minus any reduction for impairment.

8. Pengukuran nilai wajar (57) 8. Fair value measurement

Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi teratur antara pelaku pasar pada tanggal pengukuran.

(58) Fair value is the price that would be received to sell an asset or paid to transfer a liability in an orderly transaction between market participants at the measurement date.

Pengukuran nilai wajar mengasumsikan bahwa transaksi untuk menjual aset atau mengalihkan liabilitas terjadi:

(59) Fair value measurement assumes that the transaction to sell the asset or transfer a liability occurs:

Di pasar utama untuk aset dan liabilitas tersebut; atau (60) In the main market for such assets and liabilities; or Jika tidak terdapat pasar utama, dipasar yang paling

menguntungkan untuk aset atau liabilitas tersebut. (61) If there is no main market, the most advantageous

market for the asset or liability.

Nilai wajar suatu aset atau liabilitas diukur menggunakan asumsi yang digunakan pelaku pasar ketika menentukan harga aset dan liabilitas tersebut dengan asumsi bahwa pelaku pasar bertindak dalam kepentingan ekonomik terbaiknya.

(62) The fair value of an asset or liability is measured using the assumptions used for market participants when determining the price of the asset and the liability is on the assumption that market participants act in their best economic interests.

Pengukuran nilai wajar aset non-keuangan memperhitungkan kemampuan pelaku pasar untuk menghasilkan manfaat ekonomik dengan menggunakan aset dalam penggunaan tertinggi dan terbaiknya atau dengan menjualnya kepada pelaku pasar lain yang akan menggunakan aset tersebut dalam penggunaan tertinggi dan terbaiknya.

(63) Fair value measurement of non-financial assets takes into account the ability of market players to generate economic benefits by using the assets in the highest and best use or by selling it to other market participants would use the asset in the highest and best use.





18



5. Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan) (50) 5. Reclassification of financial assets (continued)

Reklasifikasi aset keuangan dari kelompok dimiliki hingga jatuh tempo ke kelompok tersedia untuk dijual dicatat sebesar nilai wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi tetap dilaporkan dalam komponen ekuitas sampai aset keuangan tersebut dihentikan pengakuannya.

(51) Reclassifications of financial assets from held-to-maturity to available-for-sale category is recorded at fair value. The difference between the amortized cost and fair value at reclassification date should be reported to equity and amortized using effective interest rate until maturity. Unrealized gains or losses are recognized in other comprehensive income and reported in equity up to the derecognition of such financial assets.

6. Saling hapus (52) 6. Offsetting

Aset dan liabilitas keuangan dapat saling hapus dan nilai bersihnya disajikan dalam laporan posisi keuangan jika, dan hanya jika, Bank memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut dan berniat untuk menyelesaikan secara neto atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitasnya secara simultan.

(53) Financial assets and liabilities are off-set and the net amount is presented in the statements of financial position when, and only when, the Bank has a legal right to off-set the amounts and intends either to settle on a net basis or to realize the asset and settle the liability simultaneously.

Pendapatan dan beban disajikan dalam jumlah bersih hanya jika diperkenankan oleh Standar Akuntansi Keuangan.

(54) Income and expenses are presented on a net basis only when permitted by the financial accounting standards.

7. Pengukuran biaya perolehan diamortiasi (55) 7. Amortized cost measurement

Biaya perolehan diamortisasi dari aset keuangan atau liabilitas keuangan adalah jumlah aset atau liabilitas keuangan yang diukur pada saat pengakuan awal dikurangi pembayaran pokok, ditambah atau dikurangi dengan amortisasi kumulatif dengan menggunakan metode suku bunga efektif yang dihitung dari selisih antara nilai awal dan nilai jatuh temponya, dan dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai.

(56) The amortized cost of a financial asset or liability is the amount at which the financial asset or liability is measured at initial recognition, minus principal repayments, plus or minus the cumulative amortization using the effective interest rate method of any difference between the initial amount recognized and the maturity amount, minus any reduction for impairment.

8. Pengukuran nilai wajar (57) 8. Fair value measurement

Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi teratur antara pelaku pasar pada tanggal pengukuran.

(58) Fair value is the price that would be received to sell an asset or paid to transfer a liability in an orderly transaction between market participants at the measurement date.

Pengukuran nilai wajar mengasumsikan bahwa transaksi untuk menjual aset atau mengalihkan liabilitas terjadi:

(59) Fair value measurement assumes that the transaction to sell the asset or transfer a liability occurs:

Di pasar utama untuk aset dan liabilitas tersebut; atau (60) In the main market for such assets and liabilities; or Jika tidak terdapat pasar utama, dipasar yang paling

menguntungkan untuk aset atau liabilitas tersebut. (61) If there is no main market, the most advantageous

market for the asset or liability.

Nilai wajar suatu aset atau liabilitas diukur menggunakan asumsi yang digunakan pelaku pasar ketika menentukan harga aset dan liabilitas tersebut dengan asumsi bahwa pelaku pasar bertindak dalam kepentingan ekonomik terbaiknya.

(62) The fair value of an asset or liability is measured using the assumptions used for market participants when determining the price of the asset and the liability is on the assumption that market participants act in their best economic interests.

Pengukuran nilai wajar aset non-keuangan memperhitungkan kemampuan pelaku pasar untuk menghasilkan manfaat ekonomik dengan menggunakan aset dalam penggunaan tertinggi dan terbaiknya atau dengan menjualnya kepada pelaku pasar lain yang akan menggunakan aset tersebut dalam penggunaan tertinggi dan terbaiknya.

(63) Fair value measurement of non-financial assets takes into account the ability of market players to generate economic benefits by using the assets in the highest and best use or by selling it to other market participants would use the asset in the highest and best use.





19



8. Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (64) 8. Fair value measurement (continued)

Bank menggunakan teknik penilaian yang paling sesuai dalam keadaan dan dimana data yang memadai tersedia untuk mengukur nilai wajar, memaksimalkan penggunaan input yang dapat diobservasi yang relevan dan meminimalkan penggunaan input yang tidak dapat diobservasi.

(65) The Bank uses valuation techniques which are most appropriate in the circumstances and where sufficient data are available to measure fair value, maximizing the use of observable inputs and minimize the use of relevant inputs that are not observable.

Semua aset dan liabilitas dimana nilai wajar diukur atau diungkapkan dalam laporan keuangan dapat dikategorikan pada level hirarki nilai wajar, berdasarkan tingkatan input terendah yang signifikan atas pengukuran nilai wajar secara keseluruhan.

(66) All assets and liabilities in which fair value is measured or disclosed in the financial statements can be classified in fair value hierarchy levels, based on the lowest level of input that is significant on fair value measurement in its entirety.

Level 1 : harga kuotasian (tanpa penyesuaian) di pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik yang dapat diakses pada tanggal pengukuran.

(67) Level 1 : quoted price (without adjustments)in active markets for identical assets or liabilities that are accessible at the measurement date.

Level 2 : input selain harga kuotasian yang termasuk dalam level 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik secara langsung atau tidak langsung.

(68) Level 2 : inputs other than quoted prices included in Level 1 that are observable for the assets and liabilities, either directly or indirectly.

Level 3 : input yang tidak dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas.

(69) Level 3 : inputs that are not observable for the assets and liabilities.

Untuk aset dan liabilitas yang diakui pada laporan keuangan secara berulang, Bank menentukan apakah terjadi transfer antar level dalam hirarki dengan cara mengevaluasi kategori (berdasarkan input level terendah yang signifikan dalam pengukuran nilai wajar) setiap akhir periode pelaporan.

(70) For assets and liabilities that are recognized in the financial statements repeatedly, the Bank determines whether there is a transfer between levels in the hierarchy by evaluating categories (based on the lowest level input that is significant to the fair value measurement) at the end of each reporting period.

9. Aset keuangan sukuk (71) 9. Sukuk financial assets

Pada saat pengakuan awal, Bank menentukan klasifikasi pada sukuk sebagai diukur pada biaya perolehan atau diukur pada nilai wajar.

(72) At the time of initial recognition, the Bank determines the classification of sukuk to be measured at cost or fair value.

Investasi pada sukuk ijarah dan mudharabah setelah pengakuan awal, diukur sebagai berikut:

(73) Investments in Sukuk Ijarah and Mudharabah after initial recognition, is measured as follows:

a. Diukur pada biaya perolehan (74) a. Measured at acquisition cost Investasi tersebut dimiliki dalam suatu model

usaha yang bertujuan utama untuk memperoleh arus kas kontraktual dan terdapat persyaratan kontraktual dalam menentukan tanggal tertentu atas pembayaran pokok dan atau hasilnya;

(75) The investments are held within a business model whose primary purpose is to obtain contractual cash flows and contractual terms contained in determining the specific date for the payment of principal and or it result;

Biaya perolehan sukuk termasuk biaya transaksi; (76) Cost sukuk including transaction costs; Selisih antara biaya perolehan dan nilai nominal

diamortisasi secara garis lurus selama jangka waktu sukuk;

(77) The difference between the acquisition cost and nominal value is amortized using straight-line basis over the term sukuk;

Rugi penurunan nilai diakui jika jumlah terpulihkan lebih kecil dari jumlah tercatat dan disajikan sebagai rugi penurunan nilai di dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(78) An impairment loss is recognized if the recoverable amount is less than the carrying amount and are presented as an impairment loss in the statement of profit or loss and other comprehensive income.

b. Diukur pada nilai wajar (79) b. Measured at fair value Nilai wajar ditentukan dengan mengacu pada

urutan sebagai berikut: (80) The fair value is determined by reference to the

following order: - Koutasi harga di pasar aktif. (81) - Qouted price in an active market. - Harga yang terjadi dari transaksi terkini, apabila

tidak ada kuotasi harga dipasar aktif dan tidak ada harga yang terjadi dari transaksi terkini.

(82) - The price of a transaction that occurred recently, when there is no active market price quotation and no price that goes from the current transaction.

Biaya perolehan sukuk tidak termasuk biaya transaksi.

(83) Cost sukuk excluding transaction costs.

Selisih antara nilai wajar dan jumlah tercatat diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(84) The difference between the fair value and the carrying amount is recognized in statement of profit or loss and other comprehensive income.





20


e. Kas dan Setara Kas e. Cash and Equivalent

Komponen Kas dan setara kas meliputi kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, simpanan yang sewaktu-waktu bisa dicairkan dan investasi jangka pendek likuid lainnya dengan jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang.

(2) Components of Cash and cash equivalents include cash, demand deposits with Bank Indonesia, current accounts with other banks, deposits which can be withdrawn at any time and other short term highly liquid investments with original maturities of three months or less.

f. Giro Wajib Minimum (GWM) f. Minimum Statutory Reserve

Pada tanggal 23 Oktober 2008, Bank Indonesia mengeluarkan peraturan No. 10/25/PBI/2008 tentang perubahan atas PBI No. 10/19/PBI/2008 tentang Giro Wajib Minimum (GWM) Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing yang kemudian diperbaharui dengan PBI No. 12/19/PBI/2010 tanggal 4 Oktober 2010, yang kemudian diperbaharui PBI No. 15/15/PBI/2013 tanggal 24 Desember 2013. Perubahan terakhir dengan PBI No.17/21/PBI/2015 tanggal 26 November 2015 Berdasarkan peraturan tersebut, GWM dalam rupiah ditetapkan sebagai berikut:

(2) On October 23, 2008, Bank Indonesia issued regulation No.10/25/PBI/2008 regarding the amendment of Regulation No.10/19/PBI/2008 of Statutory Reserves (GWM) for Commercial Banks registered in Bank Indonesia for Rupiah and Foreign Currency are then updated by Regulation No.12/19/PBI/2010 dated October 4, 2010, which is then updated PBI No.15/15/PBI/2013 dated December 24, 2013. The recent update is the regulation 17/21/PBI/2015 dated November 26, 2015. Under the regulation, Statutory Reserves in rupiah is defined as follows:

a. GWM dalam Rupiah terdiri dari: (2) a. Minimum Statutory Reserves in Rupiah consist of:

GWM Primer, sebesar 7,5% dari DPK dalam Rupiah (3) Primary reserve, amounting to 7.5% of Third Party Funds (TPF) in Rupiah

GWM Sekunder, sebesar 4% dari DPK dalam Rupiah (4) Secondary reserve, amounting to 4% of Third Party Funds (TPF) in Rupiah

GWM LDR, sebesar perhitungan antara Parameter Disinsentif Bawah atau Parameter Disinsentif Atas dengan selisih antara LDR Bank dan LDR Target dengan memperhatikan selisih antara KPMM Bank dan KPMM Insentif.

(5) Loan to Deposit Ratio (LDR) Minimum Statutory Reserves in Rupiah is determined in the amount of computation between paramaters under discentive and over discentive for the difference between the Bank’s LDR and LDR target by taking into account the difference between the Capital Adequate Ratio (CAR) and CAR Incentive.

Besaran dan parameter yang digunakan dalam perhitungan GWM LDR dalam rupiah ditetapkan sebagai berikut:

(6) Magnitude and parameters used in the calculation of Loan to Deposit Ratio Minimum Statutory Reserves in rupiah is defined as follows:

a. Batas bawah LDR Target sebesar 78% (tujuh puluh delapan persen).

(7) a. The lower limit of the LDR target of 78% (seventy eight per cent).

b. Batas atas LDR Target sebesar 92% (sembilan puluh dua persen).

(8) b. The upper limit of the LDR target of 92% (ninety-two percent).

c. KPMM Insentif sebesar 14% (empat belas persen). (9) c. Incentives CAR at 14% (fourteen percent). d. Parameter Disinsentif Bawah sebesar 0,1 (nol koma satu). (10) d. Under disincentive parameter of 0.1 (zero point one). e. Parameter Disinsentif Atas sebesar 0,2 (nol koma dua). (11) e. Top disincentive parameters of 0.2 (zero point two).

g. Giro pada Bank Indonesia dan Giro Bank Lain g. Current accounts with Bank Indonesia and Other Banks

Giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. Giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang.

(2) Current accounts with Bank Indonesia and other banks are stated at amortized cost using the effective interest method less allowance for impairment losses. Current accounts with Bank Indonesia and other banks are classified as loans and receivables.





20


e. Kas dan Setara Kas e. Cash and Equivalent

Komponen Kas dan setara kas meliputi kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, simpanan yang sewaktu-waktu bisa dicairkan dan investasi jangka pendek likuid lainnya dengan jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang.

(2) Components of Cash and cash equivalents include cash, demand deposits with Bank Indonesia, current accounts with other banks, deposits which can be withdrawn at any time and other short term highly liquid investments with original maturities of three months or less.

f. Giro Wajib Minimum (GWM) f. Minimum Statutory Reserve

Pada tanggal 23 Oktober 2008, Bank Indonesia mengeluarkan peraturan No. 10/25/PBI/2008 tentang perubahan atas PBI No. 10/19/PBI/2008 tentang Giro Wajib Minimum (GWM) Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing yang kemudian diperbaharui dengan PBI No. 12/19/PBI/2010 tanggal 4 Oktober 2010, yang kemudian diperbaharui PBI No. 15/15/PBI/2013 tanggal 24 Desember 2013. Perubahan terakhir dengan PBI No.17/21/PBI/2015 tanggal 26 November 2015 Berdasarkan peraturan tersebut, GWM dalam rupiah ditetapkan sebagai berikut:

(2) On October 23, 2008, Bank Indonesia issued regulation No.10/25/PBI/2008 regarding the amendment of Regulation No.10/19/PBI/2008 of Statutory Reserves (GWM) for Commercial Banks registered in Bank Indonesia for Rupiah and Foreign Currency are then updated by Regulation No.12/19/PBI/2010 dated October 4, 2010, which is then updated PBI No.15/15/PBI/2013 dated December 24, 2013. The recent update is the regulation 17/21/PBI/2015 dated November 26, 2015. Under the regulation, Statutory Reserves in rupiah is defined as follows:

a. GWM dalam Rupiah terdiri dari: (2) a. Minimum Statutory Reserves in Rupiah consist of:

GWM Primer, sebesar 7,5% dari DPK dalam Rupiah (3) Primary reserve, amounting to 7.5% of Third Party Funds (TPF) in Rupiah

GWM Sekunder, sebesar 4% dari DPK dalam Rupiah (4) Secondary reserve, amounting to 4% of Third Party Funds (TPF) in Rupiah

GWM LDR, sebesar perhitungan antara Parameter Disinsentif Bawah atau Parameter Disinsentif Atas dengan selisih antara LDR Bank dan LDR Target dengan memperhatikan selisih antara KPMM Bank dan KPMM Insentif.

(5) Loan to Deposit Ratio (LDR) Minimum Statutory Reserves in Rupiah is determined in the amount of computation between paramaters under discentive and over discentive for the difference between the Bank’s LDR and LDR target by taking into account the difference between the Capital Adequate Ratio (CAR) and CAR Incentive.

Besaran dan parameter yang digunakan dalam perhitungan GWM LDR dalam rupiah ditetapkan sebagai berikut:

(6) Magnitude and parameters used in the calculation of Loan to Deposit Ratio Minimum Statutory Reserves in rupiah is defined as follows:

a. Batas bawah LDR Target sebesar 78% (tujuh puluh delapan persen).

(7) a. The lower limit of the LDR target of 78% (seventy eight per cent).

b. Batas atas LDR Target sebesar 92% (sembilan puluh dua persen).

(8) b. The upper limit of the LDR target of 92% (ninety-two percent).

c. KPMM Insentif sebesar 14% (empat belas persen). (9) c. Incentives CAR at 14% (fourteen percent). d. Parameter Disinsentif Bawah sebesar 0,1 (nol koma satu). (10) d. Under disincentive parameter of 0.1 (zero point one). e. Parameter Disinsentif Atas sebesar 0,2 (nol koma dua). (11) e. Top disincentive parameters of 0.2 (zero point two).

g. Giro pada Bank Indonesia dan Giro Bank Lain g. Current accounts with Bank Indonesia and Other Banks

Giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. Giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang.

(2) Current accounts with Bank Indonesia and other banks are stated at amortized cost using the effective interest method less allowance for impairment losses. Current accounts with Bank Indonesia and other banks are classified as loans and receivables.





21


h. Penempatan Pada Bank Indonesia dan Bank Lain h. Placements with Bank Indonesia and Other Banks

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain terdiri dari Fasilitas Simpanan Bank Indonesia (FASBI), call money dan deposito berjangka.

(12) Placement with Bank Indonesia and other banks consists of Bank Indonesia Deposit Facility (FASBI), call money and time deposits.

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang.

(2) Placements with Bank Indonesia and other banks are stated at amortized cost using the effective interest rate method less an allowance for impairment losses. Placements with Bank Indonesia and other banks are classified as loans and receivables.

i. Efek-Efek i. Marketable Securities

Efek-efek terdiri dari Sertifikat Bank Indonesia (“SBI”), sukuk retail negara dan obligasi ritel Indonesia.

(2) Marketable securities consist of Bank Indonesia Certificates (”SBI"), retail state sukuk and retail bonds Indonesia.

Efek-efek diklasifikasikan sebagai aset keuangan dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo.

(2) Marketable securities are classified as financial assets held to maturity.

Penilaian efek-efek didasarkan atas klasifikasinya sebagai berikut:

(2) The value of marketable securities is stated based on the classification as follows:

1. Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo dicatat pada biaya

perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif.

(85) 1. Held-to-maturity marketable securities are carried at amortized cost using the effective interest rate method.

2. Efek-efek yang dimiliki untuk diperdagangkan dan yang ditetapkan pada nilai wajar melalui laba rugi pada saat pengakuan awal dinyatakan pada nilai wajar. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(86) 2. Marketable securities classified as held-fortrading and designated at fair value through profit or loss on initial recognition are stated at fair value. Gains and losses from changes in fair value are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

3. Efek-efek yang diklasifikasikan sebagai investasi tersedia untuk dijual dinyatakan pada nilai wajar. Pendapatan bunga diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain menggunakan metode suku bunga efektif. Laba atau rugi selisih kurs atas surat-surat berharga yang tersedia untuk dijual diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(87) 3. Marketable securities classified as available forsale investments are stated at fair value. Interest income is recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income using the effective interest rate method. Foreign exchange gains or losses on available-for-sale marketable securities are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

Perubahan nilai wajar lainnya diakui secara langsung dalam ekuitas sampai dengan efek-efek tersebut dijual atau mengalami penurunan nilai, dimana keuntungan dan kerugian kumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas harus diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

(2) Other fair value changes are recognized directly in other comprehensive income until the marketable securities are sold or impaired, whereby the cumulative gains and losses previously recognized in other comprehensive income are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

j. Pinjaman yang Diberikan j. Loans

Pinjaman yang diberikan adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam-meminjam dengan debitur yang mewajibkan debitur untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan bunga.

Loans is based on agreements with borrowers, where in aborrower is required to repay the debt after a certain period of time with interest.

Pinjaman yang diberikan pada awalnya diukur pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dan merupakan biaya tambahan untuk memperoleh aset keuangan tersebut dan setelah pengakuan awal diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai.

Loans are initially measured at fair value plus transaction costs that are attributable to obtaining the financial asset, and subsequently measured at their amortized cost using the effective interest rate method, net of allowance for impairment losses.

Pinjaman yang diberikan diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang.

Loans are classified as loans and receivables.

Pada saat pengukuran awal, pinjaman yang diberikan diukur pada nilai wajar atau nilai wajar ditambah biaya transaksi.

(3) At the time of initial measurement, loans are measured at fair value or fair value plus transaction costs.





22


j. Pinjaman yang Diberikan (lanjutan) j. Loans (continued)

Untuk pinjaman yang direstrukturisasi, dalam pokok pinjaman termasuk bunga dan biaya lain yang dialihkan menjadi pokok pinjaman. Bunga yang dialihkan tersebut diakui sebagai penghasilan bunga yang ditangguhkan.

(4) For restructured loans, the loan principal, including interest and other costs is transferred to the loan principal. Interest transferred is recognized as deferred interest income.

Pinjaman diklasifikasikan sebagai non-performing pada saat pokok pinjaman telah lewat jatuh tempo dan/atau pada saat manajemen berpendapat bahwa penerimaan atas pokok pinjaman atau bunga pinjaman tersebut mulai kurang lancar. Penghasilan bunga pinjaman yang telah diklasifikasikan sebagai non-performing tidak diperhitungkan dan akan diakui sebagai penghasilan pada saat diterima.

(5) Loans are classified as non-performing when loan principal are past due and/or when management believes that the collection of principal or interest on these loans becomes doubtful. Interest income on loans that have been classified as non-performing is not taken into account and recognized as income when received.

Pinjaman yang diberikan dengan perjanjian sindikasi ataupun penerusan pinjaman diakui sebesar porsi pinjaman yang risikonya ditanggung oleh Bank.

(6) Loans with a syndication agreement or loan agreement are recognized with risks will be borne by the Bank.

k. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan k. Allowance for impairment losses financial assets

Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti yang obyektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. Aset keuangan atau kelompok aset keuangan diturunkan nilainya dan kerugian penurunan nilai telah terjadi, jika dan hanya jika, terdapat bukti yang objektif mengenai penurunan nilai tersebut sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset tersebut (peristiwa yang merugikan), dan peristiwa yang merugikan tersebut berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal.

At each reporting date, the Bank assesses whether there is objective evidence that a financial asset or group of financial assets is impaired. Financial asset or group of financial assets is impaired and impairment losses are incurred if, and only if, there is objective evidence of impairment as a result of one or more events that occurred after the initial recognition of the asset (adverse events), and events the adverse impact on the estimated future cash flows of the financial asset or group of financial assets that can be reliably estimated.

Kriteria yang digunakan oleh Bank untuk menentukan bukti obyektif dari penurunan nilai adalah sebagai berikut:

The criteria used by the Bank to determine the objective evidence of impairment are as follows:

1) Kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau

pihak peminjam; 1) significant financial difficulty of the issuer or obligor;

2) Pelanggaran kontrak, seperti terjadinya wanprestasi atau

tunggakan pembayaran pokok atau bunga; 2) Breach of contract, such as a default or delinquency in

interest or principal payments;

3) Pihak pemberi pinjaman, dengan alasan ekonomi atau hukum sehubungan dengan kesulitan keuangan yang dialami pihak peminjam, memberikan keringanan (konsesi) pada pihak peminjam yang tidak mungkin diberikan jika pihak peminjam tidak mengalami kesulitan tersebut;

3) The lender, for economic or legal reasons in connection with the financial difficulties experienced by the borrower, provide relief (concessions) to borrowers who could not be given if the borrower did not experience such difficulties;

4) Terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan

dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan lainnya;

4) There is a likelihood that the borrower will enter bankruptcy or other financial reorganization;

5) Hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat kesulitan

keuangan; atau 5) The loss of an active market for that financial asset because

of financial difficulties; or

6) Data yang dapat diobservasi mengindikasikan adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi arus kas masa datang dari kelompok aset keuangan sejak pengakuan awal aset dimaksud, meskipun penurunannya belum dapat diidentifikasi terhadap aset keuangan secara individual dalam kelompok aset tersebut, termasuk:

6) The data can be observed indicating a measurable decrease in the estimated future cash flows of a group of financial assets since the initial recognition of the asset in question, although the decrease cannot be identified on individual financial assets in the asset group, including:

Memburuknya status pembayaran pihak peminjam dalam kelompok tersebut; dan

The deterioration in the payment status of borrowers in the group; and

Kondisi ekonomi nasional atau lokal yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok tersebut.

National or local economic conditions that correlate with defaults on the assets in the group.





22


j. Pinjaman yang Diberikan (lanjutan) j. Loans (continued)

Untuk pinjaman yang direstrukturisasi, dalam pokok pinjaman termasuk bunga dan biaya lain yang dialihkan menjadi pokok pinjaman. Bunga yang dialihkan tersebut diakui sebagai penghasilan bunga yang ditangguhkan.

(4) For restructured loans, the loan principal, including interest and other costs is transferred to the loan principal. Interest transferred is recognized as deferred interest income.

Pinjaman diklasifikasikan sebagai non-performing pada saat pokok pinjaman telah lewat jatuh tempo dan/atau pada saat manajemen berpendapat bahwa penerimaan atas pokok pinjaman atau bunga pinjaman tersebut mulai kurang lancar. Penghasilan bunga pinjaman yang telah diklasifikasikan sebagai non-performing tidak diperhitungkan dan akan diakui sebagai penghasilan pada saat diterima.

(5) Loans are classified as non-performing when loan principal are past due and/or when management believes that the collection of principal or interest on these loans becomes doubtful. Interest income on loans that have been classified as non-performing is not taken into account and recognized as income when received.

Pinjaman yang diberikan dengan perjanjian sindikasi ataupun penerusan pinjaman diakui sebesar porsi pinjaman yang risikonya ditanggung oleh Bank.

(6) Loans with a syndication agreement or loan agreement are recognized with risks will be borne by the Bank.

k. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan k. Allowance for impairment losses financial assets

Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti yang obyektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. Aset keuangan atau kelompok aset keuangan diturunkan nilainya dan kerugian penurunan nilai telah terjadi, jika dan hanya jika, terdapat bukti yang objektif mengenai penurunan nilai tersebut sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset tersebut (peristiwa yang merugikan), dan peristiwa yang merugikan tersebut berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal.

At each reporting date, the Bank assesses whether there is objective evidence that a financial asset or group of financial assets is impaired. Financial asset or group of financial assets is impaired and impairment losses are incurred if, and only if, there is objective evidence of impairment as a result of one or more events that occurred after the initial recognition of the asset (adverse events), and events the adverse impact on the estimated future cash flows of the financial asset or group of financial assets that can be reliably estimated.

Kriteria yang digunakan oleh Bank untuk menentukan bukti obyektif dari penurunan nilai adalah sebagai berikut:

The criteria used by the Bank to determine the objective evidence of impairment are as follows:

1) Kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau

pihak peminjam; 1) significant financial difficulty of the issuer or obligor;

2) Pelanggaran kontrak, seperti terjadinya wanprestasi atau

tunggakan pembayaran pokok atau bunga; 2) Breach of contract, such as a default or delinquency in

interest or principal payments;

3) Pihak pemberi pinjaman, dengan alasan ekonomi atau hukum sehubungan dengan kesulitan keuangan yang dialami pihak peminjam, memberikan keringanan (konsesi) pada pihak peminjam yang tidak mungkin diberikan jika pihak peminjam tidak mengalami kesulitan tersebut;

3) The lender, for economic or legal reasons in connection with the financial difficulties experienced by the borrower, provide relief (concessions) to borrowers who could not be given if the borrower did not experience such difficulties;

4) Terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan

dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan lainnya;

4) There is a likelihood that the borrower will enter bankruptcy or other financial reorganization;

5) Hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat kesulitan

keuangan; atau 5) The loss of an active market for that financial asset because

of financial difficulties; or

6) Data yang dapat diobservasi mengindikasikan adanya penurunan yang dapat diukur atas estimasi arus kas masa datang dari kelompok aset keuangan sejak pengakuan awal aset dimaksud, meskipun penurunannya belum dapat diidentifikasi terhadap aset keuangan secara individual dalam kelompok aset tersebut, termasuk:

6) The data can be observed indicating a measurable decrease in the estimated future cash flows of a group of financial assets since the initial recognition of the asset in question, although the decrease cannot be identified on individual financial assets in the asset group, including:

Memburuknya status pembayaran pihak peminjam dalam kelompok tersebut; dan

The deterioration in the payment status of borrowers in the group; and

Kondisi ekonomi nasional atau lokal yang berkorelasi dengan wanprestasi atas aset dalam kelompok tersebut.

National or local economic conditions that correlate with defaults on the assets in the group.





23


k. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) k. Allowance for impairment losses financial assets (continued)

Estimasi periode antara terjadinya peristiwa dan teridentifikasinya kerugian ditentukan oleh manajemen untuk setiap portofolio yang diidentifikasi. Pada umumnya, periode tersebut bervariasi antara 3 (tiga) dan 12 (dua belas) bulan, untuk kasus tertentu diperlukan periode yang lebih lama.

Estimation of the period between the occurrence of the events and the identification of losses is determined by management for each identified portfolio. In general, the period varies between 3 (three) and 12 (twelve) months, for certain cases be required over a longer period.

Bank pertama kali menentukan apakah terdapat bukti obyektif penurunan nilai secara individual atas aset keuangan yang signifikan secara individual atau kolektif untuk aset keuangan yang tidak signifikan secara individual. Jika bank menentukan tidak terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara individual, terlepas aset keuangan tersebut signifikan atau tidak, maka Bank memasukkan aset tersebut ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif. Aset keuangan yang penurunan nilainya dilakukan secara individual dan untuk itu kerugian penurunan nilai telah diakui atau tetap diakui, tidak termasuk dalam penilaian penurunan nilai secara kolektif.

The Bank first assesses whether there is an objective evidence of impairment which exists individually for financial assets that are individually significant or collectively for financial assets that are not individually significant. If the bank determines that no objective evidence of impairment for financial assets assessed individually, regardless of financial assets are significant or not, the Bank include the individual asset in a group of financial assets with similar credit risk characteristics and assess for impairment the group collective. Financial assets that are individually assessed for impairment and for which an impairment loss is or continues to be recognized are not included in a collective assessment of impairment.

Bank menetapkan kredit yang harus dievaluasi penurunan nilainya secara individual, jika memenuhi salah satu kriteria di bawah ini:

The Bank determines loans to be evaluated for impairment on an individual basis, if it meets one of the criteria below:

1) Kredit yang secara individual memiliki nilai signifikan dan memiliki bukti obyektif penurunan nilai;

1) Loans which individually have significant value and objective evidence of impairment;

2) Kredit yang direstrukturisasi yang secara individual memiliki nilai signifikan.

2) Restructured loans which individually have significant value.

Berdasarkan kriteria di atas, Bank melakukan penilaian secara individual untuk: (a) Pinjaman dalam segmen pasar korporasi dan usaha menengah dengan kolektibilitas kurang lancar, diragukan dan macet; atau (b) Pinjaman dalam segmen pasar korporasi dan usaha menengah yang direstrukturisasi.

Based on the above criteria, the Bank performs individual assessment for: (a) loans in its market segment corporate and medium-sized businesses with the collectability of substandard, doubtful and loss; or (b) loans in the corporate and medium sized businesses are restructured.

Bank menetapkan kredit yang harus dievaluasi penurunan nilainya secara kolektif, jika memenuhi salah satu kriteria di bawah ini:

Bank determines loans to be evaluated for impairment through collective, if it meets one of the criteria below:

1) Kredit yang secara individual memiliki nilai signifikan namun tidak memiliki bukti obyektif penurunan nilai;

1) Loans which individually have significant value and there is no objective evidence of impairment;

2) Kredit yang secara individual memiliki nilai tidak signifikan; 2) Loans which individually have insignificant value; 3) Kredit yang direstrukturisasi yang secara individual memiliki

nilai tidak signifikan. 3) Restructured loans which individually have insignificant

value.

Berdasarkan kriteria di atas, penilaian secara kolektif dilakukan untuk: (a) Pinjaman dalam segmen pasar korporasi dan usaha menengah dengan kolektibilitas lancar dan dalam perhatian khusus serta tidak direstrukturisasi; atau (b) Pinjaman dalam segmen pasar usaha kecil dan konsumen.

Based on the above criteria, the assessment collectively undertaken to: (a) loans in the corporate and medium-sized enterprises with current collectibility and the special attention and not restructured; or (b) Loans in the market segment of small businesses and consumers.

Cadangan kolektif untuk kredit yang dikelompokkan sebagai dalam perhatian khusus, kurang lancar, diragukan dan macet dihitung setelah dikurangi dengan nilai agunan yang diperkenankan sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia. Perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai dilakukan berdasarkan nilai tercatat (biaya perolehan amortisasi).

Collective reserves for loans classified as special mention, substandard, doubtful and loss is calculated after deducting the value of allowable collateral in accordance with Bank Indonesia. Calculation of allowance for impairment losses is based on carrying value (acquisition cost amortization).

Perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara kolektif dikelompokkan berdasarkan karakteristik risiko kredit yang sama dengan mempertimbangkan segmentasi kredit berdasarkan pengalaman kerugian masa lalu (probability of default).

Calculation of allowance for impairment losses on financial assets are assessed collectively based on similar credit risk characteristics taking into account the credit segmentation based on past loss experience (probability of default) of the group.

Bank menggunakan metode migration analysis yang merupakan suatu metode analisis statistik, untuk menilai cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit yang diberikan secara kolektif. Bank menggunakan data historis 3 tahun dalam menghitung probability of default (PD) dan loss of given default (LGD).

The Bank uses migration analysis method which is a method of statistical analysis, to assess allowance for impairment losses on loans collectively. The Bank uses historical data to calculate the 3-year probability of default (PD) and loss of given default (LGD).





24



Bank menggunakan fair value of collateral sebagai arus kas masa datang apabila memenuhi salah satu kondisi berikut:

The Bank uses fair value of collateral as future cash flow if it meets one of the following conditions:

1) Kredit bersifat collateral dependent, yaitu jika pelunasan kredit hanya bersumber dari agunan;

1) Loans are collateral dependent, ie if the loan repayment is the only source from the collateral;

2) Pengambilalihan agunan kemungkinan besar terjadi dan didukung dengan perjanjian legal atas pengikatan agunan.

2) Foreclosure of collateral is most likely to occur and be supported by binding legal agreement on collateral.

Kerugian penurunan nilai atas aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi diukur sebesar selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini estimasi arus kas masa datang yang didiskonto menggunakan suku bunga efektif awal dari aset keuangan tersebut. Jika kredit yang diberikan atau efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo memiliki suku bunga variabel, maka tingkat diskonto yang digunakan untuk mengukur setiap kerugian penurunan nilai adalah suku bunga efektif yang berlaku yang ditetapkan dalam kontrak.

Impairment losses on financial assets carried at amortized cost is measured as the difference between the asset's carrying amounts to the present value of estimated future cash flows discounted at the original effective interest rate of the asset. If the loans or securities held to maturity has a variable interest rate, the discount rate for measuring any impairment loss is the current effective interest rate determined under the contract.

Sebagai panduan praktis, Bank dapat mengukur penurunan nilai berdasarkan nilai wajar instrumen dengan menggunakan harga pasar yang dapat diobservasi, perhitungan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang atas aset keuangan dengan agunan (collateralized financial asset) mencerminkan arus kas yang dapat dihasilkan dari pengambilalihan agunan dikurangi biaya-biaya untuk memperoleh dan menjual agunan, terlepas apakah pengambilalihan tersebut berpeluang terjadi atau tidak.

As a practical guide, the Bank may measure impairment based on fair value using market prices that can be observed, the calculation of the present value of estimated future cash flows of the financial asset by collateralized financial asset reflects the cash flows that may result from foreclosure less costs for obtaining and selling the collateral, whether or not foreclosure is probable or not.

Kerugian yang terjadi diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dan dicatat pada akun penyisihan kerugian penurunan nilai sebagai pengurang terhadap aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi.

Losses are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income and reflected in an allowance account for impairment losses on financial assets carried at amortized cost.

Pendapatan bunga atas aset keuangan yang mengalami penurunan nilai tetap diakui atas dasar suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam pengukuran kerugian penurunan nilai. Ketika peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai menyebabkan jumlah kerugian penurunan nilai berkurang, kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan dan pemulihan tersebut diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

Interest income on financial assets that suffered impairment are recognized on the basis of the interest rate used to discount future cash flows in measuring the impairment loss. When a subsequent event causes the amount of impairment loss to decrease impairment, the impairment loss previously recognized must be recovered and the recovery is recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

Untuk aset keuangan yang tersedia untuk dijual, pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. Penurunan yang signifikan atau penurunan jangka panjang atas nilai wajar investasi dalam instrumen ekuitas dibawah biaya perolehannya merupakan bukti obyektif terjadinya penurunan nilai dan menyebabkan pengakuan kerugian penurunan nilai. Kerugian penurunan nilai atas efek-efek yang tersedia untuk dijual diakui dengan mengeluarkan kerugian kumulatif yang telah diakui secara langsung dalam ekuitas ke dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. Jumlah kerugian kumulatif yang dikeluarkan dari ekuitas dan diakui pada laporan laba rugi komprehensif merupakan selisih antara biaya perolehan (setelah dikurangi dengan nilai pelunasan pokok dan amortisasi) dengan nilai wajar kini, dikurangi kerugian penurunan nilai aset keuangan yang sebelumnya telah diakui pada laporan laba rugi komprehensif.

For financial assets available for sale, at each financial position reporting date, the Bank assesses whether there is objective evidence that a financial asset or group of financial assets is impaired. A significant reduction or long-term decrease in the fair value of an investment in an equity instrument below its cost is objective evidence of impairment resulting in the recognition of an impairment loss. Impairment losses on securities available for sale are recognized by issuing cumulative loss that had been recognized directly in equity in the statements of profit or loss and other comprehensive income. The amount of the cumulative loss is removed from equity and recognized in profit or loss represents the difference between the acquisition cost (net of any principal repayment and amortization) and current fair value, less any impairment losses on that financial asset previously recognized in profit or loss.

Kerugian penurunan nilai yang diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain atas investasi instrumen ekuitas yang diklasifikasikan sebagai instrumen ekuitas yang tersedia untuk dijual tidak boleh dipulihkan melalui pembalikan atas penurunan nilai sebelumnya pada laporan laba rugi komprehensif pada tahun berjalan.

Impairment losses recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income on investments in equity instruments classified as equity instruments available for sale are not reversed through the reversal of previous impairment at the statement of comprehensive income in the current year.





24



Bank menggunakan fair value of collateral sebagai arus kas masa datang apabila memenuhi salah satu kondisi berikut:

The Bank uses fair value of collateral as future cash flow if it meets one of the following conditions:

1) Kredit bersifat collateral dependent, yaitu jika pelunasan kredit hanya bersumber dari agunan;

1) Loans are collateral dependent, ie if the loan repayment is the only source from the collateral;

2) Pengambilalihan agunan kemungkinan besar terjadi dan didukung dengan perjanjian legal atas pengikatan agunan.

2) Foreclosure of collateral is most likely to occur and be supported by binding legal agreement on collateral.

Kerugian penurunan nilai atas aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi diukur sebesar selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini estimasi arus kas masa datang yang didiskonto menggunakan suku bunga efektif awal dari aset keuangan tersebut. Jika kredit yang diberikan atau efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo memiliki suku bunga variabel, maka tingkat diskonto yang digunakan untuk mengukur setiap kerugian penurunan nilai adalah suku bunga efektif yang berlaku yang ditetapkan dalam kontrak.

Impairment losses on financial assets carried at amortized cost is measured as the difference between the asset's carrying amounts to the present value of estimated future cash flows discounted at the original effective interest rate of the asset. If the loans or securities held to maturity has a variable interest rate, the discount rate for measuring any impairment loss is the current effective interest rate determined under the contract.

Sebagai panduan praktis, Bank dapat mengukur penurunan nilai berdasarkan nilai wajar instrumen dengan menggunakan harga pasar yang dapat diobservasi, perhitungan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang atas aset keuangan dengan agunan (collateralized financial asset) mencerminkan arus kas yang dapat dihasilkan dari pengambilalihan agunan dikurangi biaya-biaya untuk memperoleh dan menjual agunan, terlepas apakah pengambilalihan tersebut berpeluang terjadi atau tidak.

As a practical guide, the Bank may measure impairment based on fair value using market prices that can be observed, the calculation of the present value of estimated future cash flows of the financial asset by collateralized financial asset reflects the cash flows that may result from foreclosure less costs for obtaining and selling the collateral, whether or not foreclosure is probable or not.

Kerugian yang terjadi diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dan dicatat pada akun penyisihan kerugian penurunan nilai sebagai pengurang terhadap aset keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi.

Losses are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income and reflected in an allowance account for impairment losses on financial assets carried at amortized cost.

Pendapatan bunga atas aset keuangan yang mengalami penurunan nilai tetap diakui atas dasar suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam pengukuran kerugian penurunan nilai. Ketika peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai menyebabkan jumlah kerugian penurunan nilai berkurang, kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan dan pemulihan tersebut diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain.

Interest income on financial assets that suffered impairment are recognized on the basis of the interest rate used to discount future cash flows in measuring the impairment loss. When a subsequent event causes the amount of impairment loss to decrease impairment, the impairment loss previously recognized must be recovered and the recovery is recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income.

Untuk aset keuangan yang tersedia untuk dijual, pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif bahwa aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai. Penurunan yang signifikan atau penurunan jangka panjang atas nilai wajar investasi dalam instrumen ekuitas dibawah biaya perolehannya merupakan bukti obyektif terjadinya penurunan nilai dan menyebabkan pengakuan kerugian penurunan nilai. Kerugian penurunan nilai atas efek-efek yang tersedia untuk dijual diakui dengan mengeluarkan kerugian kumulatif yang telah diakui secara langsung dalam ekuitas ke dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. Jumlah kerugian kumulatif yang dikeluarkan dari ekuitas dan diakui pada laporan laba rugi komprehensif merupakan selisih antara biaya perolehan (setelah dikurangi dengan nilai pelunasan pokok dan amortisasi) dengan nilai wajar kini, dikurangi kerugian penurunan nilai aset keuangan yang sebelumnya telah diakui pada laporan laba rugi komprehensif.

For financial assets available for sale, at each financial position reporting date, the Bank assesses whether there is objective evidence that a financial asset or group of financial assets is impaired. A significant reduction or long-term decrease in the fair value of an investment in an equity instrument below its cost is objective evidence of impairment resulting in the recognition of an impairment loss. Impairment losses on securities available for sale are recognized by issuing cumulative loss that had been recognized directly in equity in the statements of profit or loss and other comprehensive income. The amount of the cumulative loss is removed from equity and recognized in profit or loss represents the difference between the acquisition cost (net of any principal repayment and amortization) and current fair value, less any impairment losses on that financial asset previously recognized in profit or loss.

Kerugian penurunan nilai yang diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain atas investasi instrumen ekuitas yang diklasifikasikan sebagai instrumen ekuitas yang tersedia untuk dijual tidak boleh dipulihkan melalui pembalikan atas penurunan nilai sebelumnya pada laporan laba rugi komprehensif pada tahun berjalan.

Impairment losses recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income on investments in equity instruments classified as equity instruments available for sale are not reversed through the reversal of previous impairment at the statement of comprehensive income in the current year.





25



Jika pada periode berikutnya, nilai wajar instrumen utang yang diklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual meningkat dan peningkatan tersebut dapat secara obyektif dihubungkan dengan peristiwa yang terjadi setelah pengakuan kerugian nilai pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain, maka kerugian penurunan nilai tersebut harus dipulihkan melalui laporan laba rugi komprehensif.

If in a subsequent period, the fair value of debt instruments classified as available for sale increases and the increase can be objectively related to an event occurring after recognition of the loss of value in the statements of profit or loss and other comprehensive income, the impairment loss is reversed through profit or loss.

Jika persyaratan kredit yang diberikan, piutang atau efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo dinegosiasi ulang atau dimodifikasi karena debitur atau penerbit mengalami kesulitan keuangan, maka penurunan nilai diukur dengan suku bunga efektif awal yang digunakan sebelum persyaratan diubah. Jika pada suatu periode berikutnya, jumlah kerugian penurunan nilai berkurang dan pengurangan tersebut dapat dikaitkan secara obyektif pada peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai diakui (seperti meningkatnya peringkat kredit debitur atau penerbit), maka kerugian penurunan nilai yang sebelumnya diakui harus dipulihkan, dengan menyesuaikan akun cadangan. Jumlah pemulihan aset keuangan diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain pada tahun berjalan.

If the terms of loans, receivables or securities held to maturity are renegotiated or otherwise modified due to the borrower or issuer financial difficulties, impairment is measured by the original effective interest rate before the modification of terms used. If in a subsequent period, the amount of the impairment loss decreases and the reduction can be related objectively to an event occurring after the impairment was recognized (such as improved credit rating of the borrower or issuer), the impairment loss previously recognized must be reversed by adjusting the allowance account. The amount of reversal is recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income in the current year.

Penerimaan kembali atas aset keuangan yang diberikan yang telah dihapusbukukan, pada tahun berjalan dikreditkan dengan menyesuaikan akun cadangan kerugian penurunan nilai. Penerimaan kembali atas aset keuangan yang telah dihapusbukukan pada tahun-tahun sebelumnya dicatat sebagai pendapatan operasional selain bunga.

Return receipts on financial assets written off, in the current year is credited by adjusting the allowance account for impairment losses. Return receipts on financial assets written off in previous years are recorded as non-interest operating income.

l. Cadangan Kerugian Aset Non-Produktif serta Estimasi

Kerugian Komitmen dan Kontinjensi l. Allowance for Impairment Losses of Non-earning Assets and

Estimated Losses on Commitments and Contingencies

Sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia (SE-BI) No. 13/658/DPNP/DPnP tanggal 23 Desember 2011, Bank tidak diwajibkan lagi untuk membentuk penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset non-produktif dan transaksi rekening administratif (komitmen dan kontinjensi), namun manajemen Bank tetap harus menghitung cadangan kerugian penurunan nilai mengacu pada standar akuntansi yang berlaku.

In accordance with Bank Indonesia Letter (SE-BI) No.13/658/DPNP/DPnP dated December 23, 2011, Bank is not required to provide an allowance for impairment losses on non-productive assets and administrative account transactions (commitments and contingencies), but the Bank should still calculate the allowance for impairment losses in accordance with the applicable accounting standards.

Atas aset non-produktif, manajemen Bank menentukan cadangan kerugian penurunan nilai pada nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat dan nilai wajar setelah dikurangi biaya untuk menjual.

For non-productive assets, the Bank's management determines the allowance for impairment losses based on the value of the lower of its carrying amount and fair value less costs to sell.

Atas komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit, manajemen Bank menentukan cadangan kerugian penurunan nilai berdasarkan selisih antara nilai tercatat dan nilai kini atas pembayaran kewajiban yang diharapkan akan terjadi (ketika pembayaran atas jaminan tersebut menjadi probable).

For commitments and contingencies with credit risk, the Bank's management determines the allowance for impairment losses based on the difference between the carrying amount and the present value of the payment obligations that are expected to occur (when payment for such guarantees become probable).

Bank wajib membentuk cadangan kerugian penurunan nilai aset terhadap aset produktif sebagai berikut:

Banks are required to establish reserves for impairment losses on earning assets as follows:

Persentase minimum penyisihan/ Minimum allowance percentage Klasifikasi Classification

Lancar

1%

Current Dalam perhatian khusus 5% Special mention Kurang lancar 15% Sub-standard Diragukan 50% Doubtful Macet 100% Loss





26



Kerugian Komitmen dan Kontinjensi (lanjutan) l. Allowance for Impairment Losses of Non-earning Assets and

Estimated Losses on Commitments and Contingencies (continued)

Berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesai Nomor 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 bank tidak diwajibkan lagi membentuk penyisihan penghapusan aset non-produktif dan penyisihan penghapusan aset untuk transaksi rekening administratif yang berdampak terhadap penyesuaian atas saldo laba, namun bank tetap wajib menghitung penyisihan penghapusan aset non-produktif dan penyisihan penghapusan aset untuk transaksi rekening administratif dalam administrasi bank sesuai ketentuan yang berlaku yang akan menjadi faktor pengurang modal dalam perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)/Capital Adequacy Ratio (CAR).

Based on the Letter of Bank Indonesia number 13/30/DPNP dated December 16, 2011 bank is not required to again provide an allowance for the elimination of non-productive assets and allowance for losses of assets for balance sheet transactions that affect the adjustment to retained earnings, but the bank still must calculate the allowance for uncollectible accounts of non earning assets and allowance for possible losses on balance sheet transactions in the administration of the bank according to regulations that will be deductible from the capital in the calculation of the Capital Adequacy Ratio (CAR).

m. Aset Tetap m. Property, Plant and Equipment

Bank menerapkan PSAK No. 16 (Revisi 2011), “Aset Tetap” dan ISAK No. 25, “Hak atas Tanah”.

The Bank adopted PSAK No. 16 (Revised 2011), "Property, Plant and Equipment" and ISAK No 25, "Land Rights ".

ISAK 25 menetapkan bahwa biaya pengurusan legal hak atas tanah dalam bentuk Hak Guna Usaha (HGU), Hak Guna Bangunan (HGB) dan Hak Pakai (HP) ketika tanah diperoleh pertama kali diakui sebagai bagian dari biaya perolehan tanah dan tidak diamortisasi.

ISAK 25 stipulates that the cost of obtaining legal land rights in the form Right of Cultivication (HGU), Right to Build (HGB) and the Right of Use (HP) when the land was initialy acquired will be recognized as part of the acquisition cost of land and are not amortized.

Sementara biaya pengurusan atas perpanjangan atau pembaruan legal hak atas tanah dalam bentuk HGU, HGB dan HP diakui sebagai bagian dari akun beban ditangguhkan-neto pada laporan posisi keuangan dan diamortisasi sepanjang, mana yang lebih pendek antara umur hukum hak dan umur ekonomis tanah.

While the maintenance costs on the extension or renewal of legal land rights in the form of HGU, HGB and HP is recognized as part of the suspended load-net in the statements of financial position and amortized over, whichever is shorter between the age of legal rights and economic life of the soil.

Awalnya suatu aset tetap diukur sebesar biaya perolehan kecuali untuk aset tetap yang dilakukan penilaian kembali, yang terdiri dari harga perolehannya dan biaya-biaya yang dapat diatribusikan secara langsung untuk membawa aset ke lokasi dan kondisi yang diinginkan agar aset siap digunakan sesuai dengan keinginan dan maksud manajemen, serta estimasi awal biaya pembongkaran dan pemindahan aset tetap dan restorasi lokasi aset. Biaya-biaya setelah perolehan awal seperti penggantian komponen dan inspeksi yang signifikan, diakui dalam jumlah tercatat aset tetap jika besar kemungkinan manfaat ekonomis di masa depan akan mengalir ke Bank dan biaya tersebut dapat diukur secara andal. Sisa jumlah tercatat biaya komponen yang diganti atau biaya inspeksi terdahulu dihentikan pengakuannya. Biaya perawatan sehari-hari aset tetap diakui sebagai beban pada saat terjadinya.

Initially a property, plant and equipment are measured at cost except for property, plant and equipment which performed the revaluation, which consists of the acquisition cost and the costs directly attributable to bringing the asset to the location and condition necessary for the asset is ready for use in accordance with the intentions of management, as well as the initial estimate of the costs of dismantling and removing the item and restoring the site assets. After costs such as replacement and major inspection are recognized in the carrying amount of the asset when it is probable that future economic benefits will flow to the Bank and the cost can be measured reliably. The rest of the carrying amount of the cost of the replaced part or previous inspection is derecognized costs. Daily maintenance costs of fixed assets are recognized as an expense when incurred.

Harga perolehan mencakup harga pembelian dan semua beban yang terkait secara langsung untuk membawa aset tersebut ke lokasi dan kondisi yang diperlukan untuk memungkinkan aset tersebut beroperasi sebagaimana ditentukan oleh manajemen.

The acquisition cost includes the purchase price and all expenses directly attributable to bringing the asset to the location and conditions necessary to allow these assets to operate as determined by management.

Seluruh aset tetap, kecuali tanah dan bangunan, disusutkan dengan menggunakan metode saldo menurun ganda (double declining balance method). Bangunan disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method).

Property, plant and equipment are depreciated using the double declining balance method, except land and buildings. While buildings depreciated using the straight-line method.





26



Kerugian Komitmen dan Kontinjensi (lanjutan) l. Allowance for Impairment Losses of Non-earning Assets and

Estimated Losses on Commitments and Contingencies (continued)

Berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesai Nomor 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 bank tidak diwajibkan lagi membentuk penyisihan penghapusan aset non-produktif dan penyisihan penghapusan aset untuk transaksi rekening administratif yang berdampak terhadap penyesuaian atas saldo laba, namun bank tetap wajib menghitung penyisihan penghapusan aset non-produktif dan penyisihan penghapusan aset untuk transaksi rekening administratif dalam administrasi bank sesuai ketentuan yang berlaku yang akan menjadi faktor pengurang modal dalam perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)/Capital Adequacy Ratio (CAR).

Based on the Letter of Bank Indonesia number 13/30/DPNP dated December 16, 2011 bank is not required to again provide an allowance for the elimination of non-productive assets and allowance for losses of assets for balance sheet transactions that affect the adjustment to retained earnings, but the bank still must calculate the allowance for uncollectible accounts of non earning assets and allowance for possible losses on balance sheet transactions in the administration of the bank according to regulations that will be deductible from the capital in the calculation of the Capital Adequacy Ratio (CAR).

m. Aset Tetap m. Property, Plant and Equipment

Bank menerapkan PSAK No. 16 (Revisi 2011), “Aset Tetap” dan ISAK No. 25, “Hak atas Tanah”.

The Bank adopted PSAK No. 16 (Revised 2011), "Property, Plant and Equipment" and ISAK No 25, "Land Rights ".

ISAK 25 menetapkan bahwa biaya pengurusan legal hak atas tanah dalam bentuk Hak Guna Usaha (HGU), Hak Guna Bangunan (HGB) dan Hak Pakai (HP) ketika tanah diperoleh pertama kali diakui sebagai bagian dari biaya perolehan tanah dan tidak diamortisasi.

ISAK 25 stipulates that the cost of obtaining legal land rights in the form Right of Cultivication (HGU), Right to Build (HGB) and the Right of Use (HP) when the land was initialy acquired will be recognized as part of the acquisition cost of land and are not amortized.

Sementara biaya pengurusan atas perpanjangan atau pembaruan legal hak atas tanah dalam bentuk HGU, HGB dan HP diakui sebagai bagian dari akun beban ditangguhkan-neto pada laporan posisi keuangan dan diamortisasi sepanjang, mana yang lebih pendek antara umur hukum hak dan umur ekonomis tanah.

While the maintenance costs on the extension or renewal of legal land rights in the form of HGU, HGB and HP is recognized as part of the suspended load-net in the statements of financial position and amortized over, whichever is shorter between the age of legal rights and economic life of the soil.

Awalnya suatu aset tetap diukur sebesar biaya perolehan kecuali untuk aset tetap yang dilakukan penilaian kembali, yang terdiri dari harga perolehannya dan biaya-biaya yang dapat diatribusikan secara langsung untuk membawa aset ke lokasi dan kondisi yang diinginkan agar aset siap digunakan sesuai dengan keinginan dan maksud manajemen, serta estimasi awal biaya pembongkaran dan pemindahan aset tetap dan restorasi lokasi aset. Biaya-biaya setelah perolehan awal seperti penggantian komponen dan inspeksi yang signifikan, diakui dalam jumlah tercatat aset tetap jika besar kemungkinan manfaat ekonomis di masa depan akan mengalir ke Bank dan biaya tersebut dapat diukur secara andal. Sisa jumlah tercatat biaya komponen yang diganti atau biaya inspeksi terdahulu dihentikan pengakuannya. Biaya perawatan sehari-hari aset tetap diakui sebagai beban pada saat terjadinya.

Initially a property, plant and equipment are measured at cost except for property, plant and equipment which performed the revaluation, which consists of the acquisition cost and the costs directly attributable to bringing the asset to the location and condition necessary for the asset is ready for use in accordance with the intentions of management, as well as the initial estimate of the costs of dismantling and removing the item and restoring the site assets. After costs such as replacement and major inspection are recognized in the carrying amount of the asset when it is probable that future economic benefits will flow to the Bank and the cost can be measured reliably. The rest of the carrying amount of the cost of the replaced part or previous inspection is derecognized costs. Daily maintenance costs of fixed assets are recognized as an expense when incurred.

Harga perolehan mencakup harga pembelian dan semua beban yang terkait secara langsung untuk membawa aset tersebut ke lokasi dan kondisi yang diperlukan untuk memungkinkan aset tersebut beroperasi sebagaimana ditentukan oleh manajemen.

The acquisition cost includes the purchase price and all expenses directly attributable to bringing the asset to the location and conditions necessary to allow these assets to operate as determined by management.

Seluruh aset tetap, kecuali tanah dan bangunan, disusutkan dengan menggunakan metode saldo menurun ganda (double declining balance method). Bangunan disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method).

Property, plant and equipment are depreciated using the double declining balance method, except land and buildings. While buildings depreciated using the straight-line method.





27


m. Aset Tetap (lanjutan) m. Property, Plant and Equipment (continued)

Penyusutan aset tetap selain tanah dihitung dengan menggunakan metode saldo menurun kecuali bangunan menggunakan garis lurus untuk mengalokasikan harga perolehan hingga mencapai nilai sisa sepanjang estimasi masa manfaatnya sebagai berikut:

Depreciation of Property, Plant and Equipment other than land is calculated using the double declining balance method except for buildings using the straight line to allocate the purchase price up to the residual value over the expected useful lives as follows:

Persentase minimum penyisihan/ Minimum allowance percentage Klasifikasi

Tahun/ Persentase

penyusutan/ Classification

Year

Percentage depreciation

Bangunan 20 5% Building Peralatan Kantor 8 25% Office equipment Inventaris Kantor 4 50% Office Inventory Kendaraan 4 - 8 50% dan 25% Vehicles

Penilaian aset tetap dilakukan atas penurunan dan kemungkinan penurunan nilai wajar aset jika terjadi peristiwa atau perubahan keadaan yang mengindikasikan bahwa nilai tercatat mungkin tidak dapat seluruhnya terealisasi.

Assessment for Property, Plant and Equipment decline and possible decline in the fair value of assets whenever events or changes in circumstances indicate that the carrying amount may not be fully realized.

Jumlah tercatat komponen dari suatu aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat sudah tidak ada lagi manfaat ekonomik masa depan yang diekspektasikan dari penggunaan maupun pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian pengakuan tersebut dimasukkan kedalam laba rugi untuk tahun dimana penghentian pengakuan tersebut dilakukan.

The carrying amount of a Property, Plant and Equipment is derecognized on disposal or when there is no more economic benefits from the expected future use or disposal. Any gain or loss arising on derecognition is included in profit or loss for the year in which the derecognition was done.

Nilai residu, umur manfaat dan metode penyusutan direview setiap akhir tahun buku untuk memastikan nilai residu, umur manfaat dan metode depresiasi diterapkan secara konsisten sesuai dengan ekspektasi pola manfaat ekonomis dari aset tersebut. Ketika suatu aset dilepaskan atau tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan dari penggunaan atau pelepasannya, biaya perolehan dan akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi penurunan nilai, jika ada, dikeluarkan dari akun tersebut. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian pengakuan aset tetap akan dimasukkan dalam laporan laba rugi.

Residual values, useful lives and depreciation method are reviewed at each financial year end to ensure residual values, useful lives and depreciation method are consistent with the expected pattern of economic benefits from those assets. When an asset disposal or no future economic benefits are expected from its use or disposal, the acquisition cost and accumulated depreciation and accumulated impairment losses, if any, are removed from the account. Any gain or loss arising on derecognition of Property, Plant and Equipment will be included in the income statement.

Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada operasi pada saat terjadinya. Beban pemugaran dan penambahan dalam jumlah besar dikapitalisasi kepada jumlah tercatat aset tetap terkait bila besar kemungkinan bagi Bank manfaat ekonomi masa depan menjadi lebih besar dari standar kinerja awal yang ditetapkan sebelumnya dan disusutkan sepanjang sisa masa manfaat aset tetap terkait.

The cost of maintenance and repairs are charged to operations as incurred. Load renewals and large amounts capitalized to the carrying amount of the related fixed assets when it is probable for the Bank future economic benefits to be larger than the initial performance standards previously set and depreciated throughout the remaining useful lives of Property, plant and equipment related.

Terhitung sejak bulan September 2014 Bank memilih untuk menerapkan model revaluasian, sehingga aset tetap Bank dicatat sebesar nilai revaluasian dikurangi akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi penurunan nilai aset, jika ada (Catatan 38).

Starting September of 2014 the Bank chose to apply the revaluation model. Property, Plant and Equipment are recorded at the revaluation value less accumulated depreciation and accumulated impairment losses, if any (Note 38).

Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari revaluasi aset tetap dikreditkan pada “cadangan revaluasi aset” sebagai bagian dari pendapatan komprehensif lainnya. Penurunan yang menghapus nilai kenaikan yang sebelumnya atas aset yang sama dibebankan terhadap “cadangan revaluasi aset” sebagai bagian dari laba komprehensif; penurunan lainnya dibebankan pada laporan laba rugi. Setiap periode pelaporan, selisih antara penyusutan berdasarkan nilai revaluasi aset yang diakui di dalam laporan laba rugi dan penyusutan berdasarkan harga perolehan awal aset ditransfer dari “cadangan revaluasi aset” kedalam“ saldo laba”.

Increases in the carrying amount arising on revaluation of property, plant and equipment are credited to “asset revaluation reserve” as part of other comprehensive income. Decreases that offset previous increases of the same asset are debited against “asset revaluation reserve” as part of other comprehensive income; all other decreases are charged to the profit or loss. Each reporting period the difference between depreciation based on there valued carrying amount of the asset charged to the profit or loss and depreciation based on the asset’s original cost is transferred from “asset revaluation reserve” to “retained earnings”.





28



Surplus revaluasi aset tetap yang telah disajikan dalam ekuitas dipindahkan langsung ke saldo laba pada saat aset tersebut dihentikan pengakuannya. Hal ini meliputi pemindahan sekaligus surplus revaluasi pada saat penghentian atau pelepasan aset tersebut. Namun, sebagian surplus revaluasi tersebut dapat dipindahkan sejalan dengan penggunaan aset oleh bank. Dalam hal ini surplus revaluasi yang dipindahkan ke saldo laba adalah sebesar perbedaan antara jumlah penyusutan berdasarkan nilai revaluasian aset dengan jumlah penyusutan berdasarkan biaya perolehan aset tersebut. Pemindahan surplus revaluasi ke saldo laba tidak dilakukan melalui laporan laba rugi.

Revaluation surplus of Property Plant and Equipment that has been presented in equity was transferred directly to retained earnings when the asset is derecognized. This includes the transfer of revaluation surplus at a time when the retirement or disposal of the asset. However, most of the revaluation surplus may be transferred in accordance with the use of the asset by the bank. In this case the revaluation surplus is transferred to retained earnings is equal to the difference between the amount of depreciation based on the asset value revaluation depreciation amount based on the cost of that asset. The transfer of revaluation surplus to retained earnings is not made through the income statement.

Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya perolehan dan disajikan sebagai bagian dari aset tetap. Ketika aset dalam penyelesaian telah selesai dan siap digunakan, akumulasi biaya perolehan direklasifikasi ke akun aset tetap yang sebenarnya.

Constructions in progress is stated at cost and presented as part of Property, Plant and Equipment. When the construction in progress has been completed and is ready for use, the accumulated cost of acquisition of fixed assets reclassified to the truth.

PSAK No. 48 tentang “Penurunan Nilai Aset” mensyaratkan bahwa nilai tercatat aset tetap dikaji ulang setiap tanggal neraca untuk menilai apakah aset tetap tersebut nilai tercatatnya lebih tinggi dari jumlah yang dapat diperoleh kembali (recoverable amount) dari aset tetap tersebut.

PSAK No. 48, "Impairment of Assets" requires that the carrying value of fixed assets is reviewed every balance sheet date to assess whether the carrying value of fixed assets is higher than the recoverable amount of the item.

Jika nilai tercatat dari aset tetap melebihi taksiran jumlah yang dapat diperoleh kembali dari aset tetap tersebut, nilai tercatat aset tetap harus diturunkan menjadi nilai yang dapat diperoleh kembali dari aset tetap tersebut. Atas revaluasi tersebut menghasilkan selisih penilaian atas aset tetap sebesar Rp102.385.707.437 (Catatan 38).

If the carrying value of Property, Plant and Equipment exceeds the estimated recoverable amount of the fixed assets, the carrying value of fixed assets should be lowered to the recoverable value of fixed assets. Revaluation surplus of fixed assets is amounting to Rp102,385,707,437 (Note 38).

n. Biaya dibayar dimuka n. Prepaid expense

Biaya dibayar di muka diamortisasi selama masa manfaat dengan menggunakan metode garis lurus (straight line method). Biaya dibayar dimuka disajikan pada akun aset lain-lain.

Prepaid expenses are amortized over the useful life using the straight-line method. Prepaid expenses presented in other assets.

o. Agunan yang diambil alih dan properti terbengkalai o. Foreclosed assets and Abandoned Property

Agunan Yang Diambil Alih Foreclosed assets

Agunan yang diambil alih disajikan dalam akun “Aset Lain-lain” Foreclosed assets are presented under "Other Assets"

Agunan yang diambil alih (AYDA) sehubungan dengan penyelesaian pinjaman yang diberikan dinyatakan sebesar nilai bersih yang dapat direalisasi.

Foreclosed assets in connection with the settlement of loans are stated at their net realizable value.

Laba atau rugi yang terjadi akibat realisasi penjualan agunan yang diambil alih dilaporkan sebagai keuntungan/kerugian pada saat penjualan terjadi. Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi untuk mengakui penurunan tersebut dan kerugiannya dibebankan pada laporan laba rugi tahun berjalan. Biaya-biaya yang berkaitan dengan pemeliharaan agunan yang diambil alih dibebankan ke laporan laba rugi pada saat terjadinya.

Gain or loss on sales of repossessed assets are reported as gains/losses when the sale occurs. In the event of permanent impairment, the carrying amount is reduced to recognize the decline and the loss is charged to the income statement for the year. Costs associated with the maintenance of foreclosed properties are charged to the income statement as incurred.





28



Surplus revaluasi aset tetap yang telah disajikan dalam ekuitas dipindahkan langsung ke saldo laba pada saat aset tersebut dihentikan pengakuannya. Hal ini meliputi pemindahan sekaligus surplus revaluasi pada saat penghentian atau pelepasan aset tersebut. Namun, sebagian surplus revaluasi tersebut dapat dipindahkan sejalan dengan penggunaan aset oleh bank. Dalam hal ini surplus revaluasi yang dipindahkan ke saldo laba adalah sebesar perbedaan antara jumlah penyusutan berdasarkan nilai revaluasian aset dengan jumlah penyusutan berdasarkan biaya perolehan aset tersebut. Pemindahan surplus revaluasi ke saldo laba tidak dilakukan melalui laporan laba rugi.

Revaluation surplus of Property Plant and Equipment that has been presented in equity was transferred directly to retained earnings when the asset is derecognized. This includes the transfer of revaluation surplus at a time when the retirement or disposal of the asset. However, most of the revaluation surplus may be transferred in accordance with the use of the asset by the bank. In this case the revaluation surplus is transferred to retained earnings is equal to the difference between the amount of depreciation based on the asset value revaluation depreciation amount based on the cost of that asset. The transfer of revaluation surplus to retained earnings is not made through the income statement.

Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya perolehan dan disajikan sebagai bagian dari aset tetap. Ketika aset dalam penyelesaian telah selesai dan siap digunakan, akumulasi biaya perolehan direklasifikasi ke akun aset tetap yang sebenarnya.

Constructions in progress is stated at cost and presented as part of Property, Plant and Equipment. When the construction in progress has been completed and is ready for use, the accumulated cost of acquisition of fixed assets reclassified to the truth.

PSAK No. 48 tentang “Penurunan Nilai Aset” mensyaratkan bahwa nilai tercatat aset tetap dikaji ulang setiap tanggal neraca untuk menilai apakah aset tetap tersebut nilai tercatatnya lebih tinggi dari jumlah yang dapat diperoleh kembali (recoverable amount) dari aset tetap tersebut.

PSAK No. 48, "Impairment of Assets" requires that the carrying value of fixed assets is reviewed every balance sheet date to assess whether the carrying value of fixed assets is higher than the recoverable amount of the item.

Jika nilai tercatat dari aset tetap melebihi taksiran jumlah yang dapat diperoleh kembali dari aset tetap tersebut, nilai tercatat aset tetap harus diturunkan menjadi nilai yang dapat diperoleh kembali dari aset tetap tersebut. Atas revaluasi tersebut menghasilkan selisih penilaian atas aset tetap sebesar Rp102.385.707.437 (Catatan 38).

If the carrying value of Property, Plant and Equipment exceeds the estimated recoverable amount of the fixed assets, the carrying value of fixed assets should be lowered to the recoverable value of fixed assets. Revaluation surplus of fixed assets is amounting to Rp102,385,707,437 (Note 38).

n. Biaya dibayar dimuka n. Prepaid expense

Biaya dibayar di muka diamortisasi selama masa manfaat dengan menggunakan metode garis lurus (straight line method). Biaya dibayar dimuka disajikan pada akun aset lain-lain.

Prepaid expenses are amortized over the useful life using the straight-line method. Prepaid expenses presented in other assets.

o. Agunan yang diambil alih dan properti terbengkalai o. Foreclosed assets and Abandoned Property

Agunan Yang Diambil Alih Foreclosed assets

Agunan yang diambil alih disajikan dalam akun “Aset Lain-lain” Foreclosed assets are presented under "Other Assets"

Agunan yang diambil alih (AYDA) sehubungan dengan penyelesaian pinjaman yang diberikan dinyatakan sebesar nilai bersih yang dapat direalisasi.

Foreclosed assets in connection with the settlement of loans are stated at their net realizable value.

Laba atau rugi yang terjadi akibat realisasi penjualan agunan yang diambil alih dilaporkan sebagai keuntungan/kerugian pada saat penjualan terjadi. Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi untuk mengakui penurunan tersebut dan kerugiannya dibebankan pada laporan laba rugi tahun berjalan. Biaya-biaya yang berkaitan dengan pemeliharaan agunan yang diambil alih dibebankan ke laporan laba rugi pada saat terjadinya.

Gain or loss on sales of repossessed assets are reported as gains/losses when the sale occurs. In the event of permanent impairment, the carrying amount is reduced to recognize the decline and the loss is charged to the income statement for the year. Costs associated with the maintenance of foreclosed properties are charged to the income statement as incurred.





29


o. Agunan yang diambil alih dan properti terbengkalai

(lanjutan) o. Foreclosed assets and Abandoned Property (continued)

Properti Terbengkalai Abandoned Property

Properti terbengkalai disajikan dalam akun “Aset Lain-lain” Abandoned properties are presented under "Other Assets"

Properti terbengkalai merupakan aset tetap yang dimiliki Bank tetapi tidak digunakan untuk kegiatan usaha perbankan yang lazim sesuai dengan PBI No. 7/2/PBI/2005 dan Surat Edaran No. 7/3/DPNP tanggal 31 Januari 2005. Properti terbengkalai yang dimiliki bank terdiri dari tanah dan bangunan.

Abandoned properties are properties owned by the Bank but not used for normal banking business in accordance with PBI No. 7/2/PBI/2005 and Circular No. 7/3/DPNP dated January 31, 2005. Abandoned properties owned by banks consist of land and buildings.

p. Liabilitas Segera p. Liabilities due Immediately

Liabilitas segera merupakan liabilitas Bank kepada pihak lain yang sifatnya wajib segera dibayarkan sesuai dengan perintah pemberi amanat perjanjian yang ditetapkan sebelumnya. Liabilitas segera diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan dan dihitung berdasarkan biaya perolehan diamortisasi.

Liabilities due immediately are recorded at the time the obligations occurred or on receipt of transfer orders from customers or other banks. Liabilities due immediately are stated at the amount payable by the Bank measured at their amortized cost.

q. Simpanan dari Nasabah q. Deposits from Customers

Simpanan dari nasabah adalah dana yang ditempatkan oleh masyarakat kepada Bank berdasarkan perjanjian penyimpanan dana. Termasuk dalam akun ini adalah giro, tabungan, deposito berjangka dan bentuk lain yang dipersamakan dengan itu.

Deposits from customers are the funds placed by customers (excluding banks) with the Bank based on fund deposit agreements. Included in this account are current accounts, saving accounts, time deposits and other forms which are similar.

Giro merupakan simpanan dari nasabah yang dapat digunakan sebagai alat pembayaran, yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat melalui cek, atau dengan cara pemindahbukuan dengan bilyet giro dan sarana perintah pembayaran lainnya.

Current accounts represent customers’ funds which can be used as payment instruments, and which can be withdrawn by the depositors at any time through check writing, or transfers between accounts using transfer form and other orders of payment or transfer.

Tabungan merupakan simpanan dari nasabah yang penarikannya hanya dapat dilakukan melalui counter dan kartu Anjungan Tunai Mandiri (ATM), atau dengan cara pemindahbukuan jika memenuhi persyaratan yang disepakati, tetapi penarikan tidak dapat dilaksanakan dengan menggunakan cek atau instrumen setara lainnya.

Savings deposits represent deposits of customers that may only be withdrawn over the counter and via Automatic Teller Machine card (ATM), or funds transfers when certain agreed conditions are met, but which may not be withdrawn by cheque or other equivalent instruments.

Deposito berjangka merupakan simpanan nasabah di Bank yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu sesuai dengan perjanjian antara nasabah dengan Bank.

Time deposits represent deposits from customers with the Bank that may only be withdrawn at specific maturities in accordance with the agreements between the depositor and the Bank.

Simpanan nasabah diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan dan diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan suku bunga efektif.

Deposits from customers are classified as financial liabilities and measured at amortized cost using the effective interest rate.

r. Simpanan dari Bank Lain r. Deposits from Other Banks

Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas terhadap bank lain dalam bentuk giro, tabungan dan deposito berjangka.

Deposits from other banks represent liabilities to domestic and overseas banks, in the form of current accounts, savings, time deposits.

Simpanan dari bank lain diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan lain yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Biaya tambahan yang dapat didistribusikan secara langsung dengan perolehan simpanan dari bank lain dikurangkan dari jumlah simpanan yang diterima.

Deposits from other banks are classified as financial liabilities and measured at amortized cost using the effective interest rate. Incremental costs that can be attributed directly to the acquisition of deposits from other banks are deducted from the total deposits received.





30


s. Pendapatan dan beban bunga s. Interest income and expenses

Pendapatan dan beban bunga diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Interest income and expenses are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income using the effective interest rate method.

Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi pembayaran atau penerimaan kas di masa datang selama perkiraan umur dari aset keuangan atau liabilitas keuangan (atau, jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat) untuk memperoleh nilai tercatat neto dari aset keuangan atau liabilitas keuangan.

The effective interest rate is the rate that exactly discounts the estimated future cash payments or receipts through the expected life of the financial instrument (or, where appropriate, a shorter period) to the net carrying amount of the financial asset or financial liability.

Pada saat menghitung suku bunga efektif, Bank mengestimasi arus kas di masa datang dengan mempertimbangkan seluruh persyaratan kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, tetapi tidak mempertimbangkan kerugian kredit di masa mendatang. Perhitungan ini mencakup seluruh komisi, provisi, dan bentuk lain yang diterima oleh para pihak dalam kontrak yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya transaksi, dan seluruh premi atau diskon lainnya.

When calculating the effective interest rate, the Bank estimates future cash flows considering all contractual terms of the financial instrument but not future credit losses. This calculation reflects all commissions, provisions, and other forms that accepted by the parties in the contract which are an integral part of the effective interest rate, transaction costs, and all other premiums and discounts.

Jika aset keuangan atau kelompok aset keuangan serupa telah diturunkan nilainya sebagai akibat kerugian penurunan nilai, maka pendapatan bunga yang diperoleh setelahnya diakui berdasarkan suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam menghitung kerugian penurunan nilai.

If financial assets or similar financial asset groups have been impaired as a consequence of a loss on impairment, then the interest income subsequently received is recognized based on the interest rate used for discounting future cash flows in calculating the loss on impairment.

Pendapatan bunga atas kredit yang diberikan atau aktiva produktif lainnya yang diklasifikasikan sebagai bermasalah diakui pada saat bunga tersebut diterima (berbasis kas).

Interest income on loans or other earning assets that are classified as non-performing is recognized when interest is received (cash basis).

Pada saat pinjaman diklasifikasikan sebagai kredit bermasalah, tagihan bunga yang telah diakui sebelumnya sebagai pendapatan, tetapi belum diterima akan dibatalkan pengakuannya. Selanjutnya bunga yang dibatalkan tersebut diakui sebagai tagihan kontinjensi.

When a loan is classified as nonperforming loans, the interest which has been previously recognized as revenue, but not yet received will be canceled confession. The reversed interest income is recognized as a contingent receivables.

Pendapatan bunga atas kredit yang diberikan dalam kategori non-performing (menurut Peraturan Bank Indonesia) diakui dalam laporan laba rugi sebagai pendapatan pada saat pembayarannya diterima.

Interest income on non-performing loan category (according to Bank Indonesia Regulation) is recognized in the income statement as revenue when payment is received.

Penerimaan pembayaran atas kredit yang diberikan yang diklasifikasikan sebagai diragukan atau macet dipergunakan terlebih dahulu untuk mengurangi pokok pinjaman. Kelebihan penerimaan dari pokok pinjaman diakui sebagai pendapatan bunga dalam laporan laba rugi.

Receipt of payment of loans classified as doubtful or loss are first applied to reduce the loan principal. Excess revenues from loan principal is recognized as interest income in the income statement.

Pendapatan bunga dari kredit yang direstrukturisasi hanya dapat diakui apabila telah diterima secara tunai sebelum kualitas kredit menjadi lancar sebagaimana diatur di dalam PBI No. 7/2/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum, sebagai mana telah diubah terakhir dengan PBI No. 14/15/PBI/2012 tanggal 24 Oktober 2012.

Interest income from restructured loan is recognized only when received in cash before the credit quality becomes current as determined in PBI No. 7/2/PBI/2005 dated 20 January 2005 regarding Asset Quality Rating for Commercial Banks, which as last amended by Regulation No. 14/15/PBI/2012 dated October 24, 2012.

t. Pendapatan dan beban provisi dan komisi t. Revenues and expenses fees and commissions

Provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan kegiatan pemberian pinjaman diakui sebagai bagian atau pengurang dari biaya perolehan pinjaman dan akan diakui sebagai pendapatan bunga dengan cara diamortisasi berdasarkan metode suku bunga efektif.

Significant fees and commission income directly related to lending activities, or fees and commission income which relate to a specific period, are amortized over the term of the underlying contract using the effective interest rate.





30


s. Pendapatan dan beban bunga s. Interest income and expenses

Pendapatan dan beban bunga diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Interest income and expenses are recognized in the statements of profit or loss and other comprehensive income using the effective interest rate method.

Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi pembayaran atau penerimaan kas di masa datang selama perkiraan umur dari aset keuangan atau liabilitas keuangan (atau, jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat) untuk memperoleh nilai tercatat neto dari aset keuangan atau liabilitas keuangan.

The effective interest rate is the rate that exactly discounts the estimated future cash payments or receipts through the expected life of the financial instrument (or, where appropriate, a shorter period) to the net carrying amount of the financial asset or financial liability.

Pada saat menghitung suku bunga efektif, Bank mengestimasi arus kas di masa datang dengan mempertimbangkan seluruh persyaratan kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, tetapi tidak mempertimbangkan kerugian kredit di masa mendatang. Perhitungan ini mencakup seluruh komisi, provisi, dan bentuk lain yang diterima oleh para pihak dalam kontrak yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya transaksi, dan seluruh premi atau diskon lainnya.

When calculating the effective interest rate, the Bank estimates future cash flows considering all contractual terms of the financial instrument but not future credit losses. This calculation reflects all commissions, provisions, and other forms that accepted by the parties in the contract which are an integral part of the effective interest rate, transaction costs, and all other premiums and discounts.

Jika aset keuangan atau kelompok aset keuangan serupa telah diturunkan nilainya sebagai akibat kerugian penurunan nilai, maka pendapatan bunga yang diperoleh setelahnya diakui berdasarkan suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas masa datang dalam menghitung kerugian penurunan nilai.

If financial assets or similar financial asset groups have been impaired as a consequence of a loss on impairment, then the interest income subsequently received is recognized based on the interest rate used for discounting future cash flows in calculating the loss on impairment.

Pendapatan bunga atas kredit yang diberikan atau aktiva produktif lainnya yang diklasifikasikan sebagai bermasalah diakui pada saat bunga tersebut diterima (berbasis kas).

Interest income on loans or other earning assets that are classified as non-performing is recognized when interest is received (cash basis).

Pada saat pinjaman diklasifikasikan sebagai kredit bermasalah, tagihan bunga yang telah diakui sebelumnya sebagai pendapatan, tetapi belum diterima akan dibatalkan pengakuannya. Selanjutnya bunga yang dibatalkan tersebut diakui sebagai tagihan kontinjensi.

When a loan is classified as nonperforming loans, the interest which has been previously recognized as revenue, but not yet received will be canceled confession. The reversed interest income is recognized as a contingent receivables.

Pendapatan bunga atas kredit yang diberikan dalam kategori non-performing (menurut Peraturan Bank Indonesia) diakui dalam laporan laba rugi sebagai pendapatan pada saat pembayarannya diterima.

Interest income on non-performing loan category (according to Bank Indonesia Regulation) is recognized in the income statement as revenue when payment is received.

Penerimaan pembayaran atas kredit yang diberikan yang diklasifikasikan sebagai diragukan atau macet dipergunakan terlebih dahulu untuk mengurangi pokok pinjaman. Kelebihan penerimaan dari pokok pinjaman diakui sebagai pendapatan bunga dalam laporan laba rugi.

Receipt of payment of loans classified as doubtful or loss are first applied to reduce the loan principal. Excess revenues from loan principal is recognized as interest income in the income statement.

Pendapatan bunga dari kredit yang direstrukturisasi hanya dapat diakui apabila telah diterima secara tunai sebelum kualitas kredit menjadi lancar sebagaimana diatur di dalam PBI No. 7/2/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 tentang Penilaian Kualitas Aset Bank Umum, sebagai mana telah diubah terakhir dengan PBI No. 14/15/PBI/2012 tanggal 24 Oktober 2012.

Interest income from restructured loan is recognized only when received in cash before the credit quality becomes current as determined in PBI No. 7/2/PBI/2005 dated 20 January 2005 regarding Asset Quality Rating for Commercial Banks, which as last amended by Regulation No. 14/15/PBI/2012 dated October 24, 2012.

t. Pendapatan dan beban provisi dan komisi t. Revenues and expenses fees and commissions

Provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan kegiatan pemberian pinjaman diakui sebagai bagian atau pengurang dari biaya perolehan pinjaman dan akan diakui sebagai pendapatan bunga dengan cara diamortisasi berdasarkan metode suku bunga efektif.

Significant fees and commission income directly related to lending activities, or fees and commission income which relate to a specific period, are amortized over the term of the underlying contract using the effective interest rate.





31


u. Restrukturisasi Pinjaman Bermasalah u. Restructuring Troubled Loan

Dalam restrukturisasi pinjaman bermasalah dengan modifikasi persyaratan pinjaman yang tidak mengakibatkan penerimaan aset (termasuk penerimaan saham dari debitur), dampak restrukturisasi tersebut dicatat secara prospektif dan tidak mengubah nilai pinjaman pada tanggal restrukturisasi, kecuali jika jumlahnya melebihi nilai tunai penerimaan kas masa depan yang ditentukan dalam persyaratan baru pinjaman, maka saldo pinjaman dikurangi ke jumlah nilai tunai tersebut dan pengurangan tersebut diakui sebagai kerugian hasil restrukturisasi. Setelah restrukturisasi, semua penerimaan kas berdasarkan persyaratan pinjaman yang telah direstrukturisasi, baik untuk bunga maupun pokok pinjaman, dicatat sebagai pengembalian pokok pinjaman dan penghasilan bunga sesuai proporsinya.

In the restructuring of troubled loans with modified loan terms that do not result in the receipt of assets (including receipt of shares of the debtor), the impact of the restructuring is recorded prospectively and does not change the value of the loan at the time of restructuring unless the amount exceeds the cash value of future cash receipts specified in requirements the new loan, then the loan balance is reduced to the amount of the cash value and is recognized as a reduction of losses restructuring. After the restructuring, all cash receipts under the terms of loans that have been restructured, both for interest and principal, recorded as repayment of principal and interest income corresponding proportion.

v. Pajak penghasilan badan v. Corporate income tax

Perlakuan akuntansi atas pajak penghasilan sesuai dengan PSAK 46 (revisi 2014), “Pajak Penghasilan”.

Accounting treatment for income tax is accordance with PSAK 46 (revised 2014), “Income Tax”.

Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena pajak dalam periode yang bersangkutan yang dihitung berdasarkan tarif pajak yang berlaku atau yang secara substansial telah berlaku pada tanggal pelaporan.

Current tax expense is determined based on the taxable income for the year computed using the prevailing tax rates or substantively enacted at the reporting date.

Bank menerapkan metode liabilitas untuk menentukan pajak penghasilannya. Berdasarkan metode liabilitas, aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas perbedaan temporer pelaporan komersial dan pajak atas aset dan liabilitas pada setiap tanggal pelaporan. Metode ini mensyaratkan pengakuan manfaat pajak di masa mendatang, contoh: saldo rugi fiskal yang belum digunakan, sepanjang terdapat kemungkinan besar realisasi manfaat pajak tersebut.

The Bank applies the balance sheet liability method to determine its income tax expense. Under the balance sheet liability method, deferred tax assets and liabilities are recognized for temporary differences between the financial and the tax bases of assets and liabilities at each reporting date. This method also requires the recognition of future tax benefits, such as the carry forward of unused tax losses, to the extent that realization of such benefits is probable.

Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur berdasarkan tarif pajak yang diharapkan akan berlaku pada tahun saat aset direalisasikan atau liabilitas diselesaikan berdasarkan tarif atau peraturan perpajakan yang berlaku atau yang secara substantif telah diberlakukan pada tanggal laporan posisi keuangan.

Deferred tax assets and liabilities are measured at the tax rates that are expected to apply to the period when the asset is realized or the liability is settled, based on tax rates (and tax laws) that have been enacted or substantively enacted at the statements of financial position date.

Penyesuaian atas liabilitas pajak dicatat saat surat ketetapan pajak diterima, atau jika Bank mengajukan keberatan, saat putusan banding telah diterbitkan.

Adjustments to tax obligations are recorded when an assessment is received or, if appealed by the Bank, when the result of the appeal is determined.

Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah pada setiap tanggal pelaporan dan nilai tercatat aset pajak tangguhan tersebut diturunkan apabila tidak lagi terdapat kemungkinan besar laba fiskal tersedia untuk mengkompensasi sebagian atau semua manfaat aset pajak tangguhan.

The carrying amount of deferred tax assets is reviewed at each reporting date and reduced to the extent that it is no longer probable that sufficient taxable profits will be available to allow all or part of the benefit of the deferred tax assets to be utilized.

w. Informasi segmen w. Segmen information

Bank menerapkan PSAK No. 5 (Revisi 2009), “Segmen Operasi”. PSAK revisi ini mengatur pengungkapan yang memungkinkan pengguna laporan keuangan untuk mengevaluasi sifat dan dampak keuangan dari aktivitas bisnis yang mana entitas terlibat dan lingkungan ekonomi dimana entitas beroperasi.

Bank adopted PSAK No. 5 (Revised 2009), "Operating Segments". This revised PSAK disclosures that enable users of financial statements to evaluate the nature and financial effects of the business activities in which the entity involved and the economic environment in which the entity operates.

Segmen adalah bagian yang dapat dibedakan dari Kelompok Usaha yang terlibat baik dalam menyediakan produk tertentu (segmen usaha), maupun dalam menyediakan produk dalam lingkungan ekonomi tertentu (segmen geografis), yang memiliki risiko dan imbalan yang berbeda dengan segmen lainnya.

A segment is a distinguishable part of the Group that is engaged either in providing certain products (business segment), or in providing products within a particular economic environment (geographical segment), which is subject to risks and rewards that are different from other segments.

Pendapatan, beban, hasil, aset dan liabilitas segmen mencakup item-item yang dapat diatribusikan langsung kepada suatu segmen serta hal-hal yang dapat dialokasikan dengan dasar yang sesuai kepada segmen tersebut.

Revenues, expenses, results, assets and liabilities of the segment include items directly attributable to a segment as well as those that can be allocated on a reasonable basis to that segment.





32


w. Informasi segmen (lanjutan) w. Segmen information (continued)

Bank menyajikan segmen operasi berdasarkan laporan internal yang disajikan kepada pengambil keputusan operasional yaitu Direksi.

Bank presents operating segments based on internal reports that are presented to the chief operating decision maker is the Board of Directors.

Bank telah mengidentifikasi dan mengungkapkan informasi keuangan berdasarkan kegiatan bisnis utama (segmen usaha) berdasarkan segmen geografis.

Banks has identify and disclose financial information by major business activities (business segment) based on geographical segments.

Segmen geografis meliputi penyediaan jasa di dalam lingkungan ekonomi tertentu yang memiliki risiko serta tingkat pengembalian yang berbeda dengan segmen operasi lainnya yang berada dalam lingkungan ekonomi lain.

A geographical segment includes the provision of services within a particular economic environment that is subject to risks and returns that are different from other operating segments that are in other economic environments.

x. Program imbalan kerja x. Employee benefit plan

Efektif tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSAK 24 (revisi 2013), ”Imbalan Kerja”, yang menggantikan PSAK 24 (revisi 2010), ”Imbalan Kerja”.

Effective January 1, 2015, the Bank applies PSAK 24 (revised 2013), “Employee Benefits”, which supersedes PSAK 24 (revised 2010), “Employee Benefits”.

PSAK No. 24 memberikan panduan dalam perhitungan dan pengungkapan imbalan kerja.

PSAK No. 24 provides guidance for calculation and disclousure for employee benefits.

Imbalan kerja sehubungan dengan pensiun, uang pisah, uang jasa, uang kompensasi hak dan hak-hak lainnya diakui sesuai dengan masa kerja karyawan yang bersangkutan sesuai dengan UU ketenagakerjaan No. 13/2003.

Employees’ benefit related to retirement, separation fee, service fee, compensation payments and other benefits are recognized when they accrue to the employees’ service years in accordance with Labor Law No. 13/2003.

Bank mengakui jumlah liabilitas imbalan pasti pada akhir periode pelaporan dikurangi nilai wajar aset program yang dihitung oleh aktuaris independen dengan menggunakan metode Projected Unit Credit nilai kini kewajiban imbalan pasti ditentukan dengan mendiskontokan imbalan tersebut.

The Bank recognized the amount of the net defined benefit liability at the present value of the defined benefit obligation at the end of the reporting period less the fair value of plan assets which calculated by independent actuaries using Projected Unit Credit method. Present value obligation determine by discounting the benefit.

Biaya jasa kini, setiap biaya jasa lalu dan keuntungan atau kerugian atas penyelesaian, dan bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto diakui dalam laba rugi.

Current service cost, any past service cost and gain or los son state, net interest on the defined benefit liablities (assets) recognized in profit and loss.

Pengukuran kembali atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto yang terdiri dari keuntungan dan kerugian aktuarial, imbalan hasil atas aset program dan setiap perubahan dampak batas atas aset diakui sebagai penghasilan komprehensif lain.

The remeasurement of net defined benefit liability (assets) comprise actuarial gain and losses, return on plan assets, and any change in effect of the assets ceiling recognized in other comprehensive income.

y. Laba per lembar saham y. Earning per share

Laba per lembar saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih dengan rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar pada tahun berjalan.

Earnings per share is computed by dividing net income by the weighted average number of shares outstanding during the year.

Laba per lembar saham dilusian dihitung setelah melakukan penyesuaian yang diperlukan terhadap jumlah rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar dengan asumsi bahwa semua opsi saham dilaksanakan pada saat penerbitan.

Diluted earnings per share is computed after making the necessary adjustments to the weighted average number of common shares outstanding, assuming that all stock options held at the time of publication.





32


w. Informasi segmen (lanjutan) w. Segmen information (continued)

Bank menyajikan segmen operasi berdasarkan laporan internal yang disajikan kepada pengambil keputusan operasional yaitu Direksi.

Bank presents operating segments based on internal reports that are presented to the chief operating decision maker is the Board of Directors.

Bank telah mengidentifikasi dan mengungkapkan informasi keuangan berdasarkan kegiatan bisnis utama (segmen usaha) berdasarkan segmen geografis.

Banks has identify and disclose financial information by major business activities (business segment) based on geographical segments.

Segmen geografis meliputi penyediaan jasa di dalam lingkungan ekonomi tertentu yang memiliki risiko serta tingkat pengembalian yang berbeda dengan segmen operasi lainnya yang berada dalam lingkungan ekonomi lain.

A geographical segment includes the provision of services within a particular economic environment that is subject to risks and returns that are different from other operating segments that are in other economic environments.

x. Program imbalan kerja x. Employee benefit plan

Efektif tanggal 1 Januari 2015, Bank menerapkan PSAK 24 (revisi 2013), ”Imbalan Kerja”, yang menggantikan PSAK 24 (revisi 2010), ”Imbalan Kerja”.

Effective January 1, 2015, the Bank applies PSAK 24 (revised 2013), “Employee Benefits”, which supersedes PSAK 24 (revised 2010), “Employee Benefits”.

PSAK No. 24 memberikan panduan dalam perhitungan dan pengungkapan imbalan kerja.

PSAK No. 24 provides guidance for calculation and disclousure for employee benefits.

Imbalan kerja sehubungan dengan pensiun, uang pisah, uang jasa, uang kompensasi hak dan hak-hak lainnya diakui sesuai dengan masa kerja karyawan yang bersangkutan sesuai dengan UU ketenagakerjaan No. 13/2003.

Employees’ benefit related to retirement, separation fee, service fee, compensation payments and other benefits are recognized when they accrue to the employees’ service years in accordance with Labor Law No. 13/2003.

Bank mengakui jumlah liabilitas imbalan pasti pada akhir periode pelaporan dikurangi nilai wajar aset program yang dihitung oleh aktuaris independen dengan menggunakan metode Projected Unit Credit nilai kini kewajiban imbalan pasti ditentukan dengan mendiskontokan imbalan tersebut.

The Bank recognized the amount of the net defined benefit liability at the present value of the defined benefit obligation at the end of the reporting period less the fair value of plan assets which calculated by independent actuaries using Projected Unit Credit method. Present value obligation determine by discounting the benefit.

Biaya jasa kini, setiap biaya jasa lalu dan keuntungan atau kerugian atas penyelesaian, dan bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto diakui dalam laba rugi.

Current service cost, any past service cost and gain or los son state, net interest on the defined benefit liablities (assets) recognized in profit and loss.

Pengukuran kembali atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto yang terdiri dari keuntungan dan kerugian aktuarial, imbalan hasil atas aset program dan setiap perubahan dampak batas atas aset diakui sebagai penghasilan komprehensif lain.

The remeasurement of net defined benefit liability (assets) comprise actuarial gain and losses, return on plan assets, and any change in effect of the assets ceiling recognized in other comprehensive income.

y. Laba per lembar saham y. Earning per share

Laba per lembar saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih dengan rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar pada tahun berjalan.

Earnings per share is computed by dividing net income by the weighted average number of shares outstanding during the year.

Laba per lembar saham dilusian dihitung setelah melakukan penyesuaian yang diperlukan terhadap jumlah rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar dengan asumsi bahwa semua opsi saham dilaksanakan pada saat penerbitan.

Diluted earnings per share is computed after making the necessary adjustments to the weighted average number of common shares outstanding, assuming that all stock options held at the time of publication.





33


z. Transaksi dengan Pihak Berelasi z. Related Parties Transactions

Suatu pihak dianggap pihak berelasi dengan Bank, jika: A party is considered as related party of Bank, if:

a. Langsung, atau tidak langsung yang melalui satu atau lebih perantara, suatu pihak (i) mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama, dengan Bank; (ii) memiliki kepentingan dalam Bank yang memberikan pengaruh signifikan atas Bank; atau (iii) memiliki pengendalian bersama atas Bank;

a. The Bank directly or indirectly through one or more intermediaries, a party (i) controlling, or controlled by, or under common control with Bank; (ii) have stake in the Bank that gives significant influence to the Bank; or (iii) have joint control on Bank;

b. Suatu pihak yang berelasi dengan Bank; b. A party which is related to Bank;

c. Suatu pihak adalah ventura bersama dimana Bank sebagai

ventura; c. A party is a joint venture in which Bank as a venture;

d. Suatu pihak adalah anggota dari personil dari manajemen

kunci Bank; d. A party is a member of the key management personnel of

Bank;

e. Suatu pihak adalah anggota keluarga dekat dari individu yang diuraikan (a) atau (d);

e. A party is a close family member of an individual who is described (a) or (d);

f. Suatu pihak adalah entitas yang dikendalikan, dikendalikan

bersama atau dipengaruhi signifikan oleh atau untuk pihak yang memiliki hak suara signifikan pada beberapa entitas, langsung maupun tidak langsung, yaitu individu seperti diuraikan dalam butir (d) atau (e);

f. A party is an entity that is controlled, jointly controlled or significantly influenced by or for whom has significant voting rights in some entity, directly or indirectly, an individual identified in point (d) or (e);

g. Suatu pihak adalah suatu program imbalan pasca kerja untuk

imbalan kerja Bank atau entitas yang terkait dengan Bank. g. A party is a post-employment benefit plan for the benefit of

employees of either Bank or a party related to Bank.

Transaksi dengan pihak berelasi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang disetujui oleh kedua belah pihak, dimana persyaratan tersebut mungkin tidak sama dengan transaksi lain yang dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak berelasi.

The transaction with related parties is made on terms agreed by both parties, where such requirements may not be the same as other transactions undertaken with unrelated parties.

Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan yang relevan dan rinciannya disajikan dalam Catatan 33.

All material transactions and balances with related parties are disclosed in the relevant notes to the financial statements and the detail is presented in Note 33.

3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING

3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS

Penyusunan laporan keuangan Bank mengharuskan manajemen untuk membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah yang dilaporkan dari pendapatan, beban, aset dan liabilitas, dan pengungkapan atas liabilitas kontinjensi, pada akhir periode pelaporan. Ketidakpastian mengenai asumsi dan estimasi tersebut dapat mengakibatkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas dalam periode pelaporan berikutnya.

The preparation of the Bank’s financial statements requires management to make judgments, estimates and assumptions that affect the reported amounts of revenues, expenses, assets and liabilities, and the disclosure of contingent liabilities, at the end of the reporting period. Uncertainty about these assumptions and estimates could result in outcomes that require a material adjustment to the carrying amount of the asset and liability affected in future periods.

Pertimbangan Judgement

Pertimbangan berikut ini dibuat oleh manajemen dalam rangka penerapan kebijakan akuntansi Bank yang memiliki pengaruh paling signifikan atas jumlah yang diakui dalam laporan keuangan:

The following judgments are made by management in the process of applying the Bank’s accounting policies that have the most significant effects on the amounts recognized in the financial statements:

Usaha yang berkelanjutan Going concern Manajemen Bank telah melakukan penilaian atas kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya dan berkeyakinan bahwa Bank memiliki sumber daya untuk melanjutkan usahanya di masa mendatang. Selain itu, manajemen tidak mengetahui adanya ketidakpastian material yang dapat menimbulkan keraguan yang signifikan terhadap kemampuan Bank untuk melanjutkan usahanya. Oleh karena itu, laporan keuangan telah disusun atas dasar usaha yang berkelanjutan.

The Bank’s management has assessed the Bank’s ability to continue as a going concern and believes that the Bank has the resources to continue its business in the future. In addition to that, management is not aware of any material uncertainty that may cast significant doubt to the Bank’s ability to continue as a going concern. Therefore, the financial statements have been prepared on going concern basis.





34

3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan)

3. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS (continued)

Pertimbangan (lanjutan) Judgement (continued)

Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Classification of financial assets and liabilities Bank menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan mempertimbangkan apakah definisi yang ditetapkan PSAK 55 (revisi 2014) dipenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi Bank seperti diungkapkan pada Catatan 2d.

The Bank determines the classifications of certain assets and liabilities as financial assets and financial liabilities by judging if they meet the definition set forth in PSAK 55 (revised 2014). Accordingly, the financial assets and financial liabilities are accounted for in accordance with the Bank’s accounting policies disclosed in Note 2d.

Nilai wajar instrumen keuangan Fair value of financial instruments Semua aset dan liabilitas dimana nilai wajar diukur atau diungkapkan dalam laporan keuangan dapat dikategorikan pada level hirarki nilai wajar, berdasarkan tingkatan input terendah yang signifikan atas pengukuran nilai wajar secara keseluruhan:

All assets and liabilities in which fair value is measured or disclosed in the financial statements can be classified in fair value hierarchy levels, based on the lowest level of input that is significant on the overall fair value measurement:

- Level 1: harga kuotasian (tanpa penyesuaian) di pasar aktif

untuk aset atau liabilitas yang identik yang dapat diakses pada tanggal pengukuran.

- Level 1: quoted price (without adjustments) in active markets for identical assets or liabilities that are accessible at the measurement date.

- Level 2: input selain harga kuotasian yang termasuk dalam level 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik secara langsung atau tidak langsung.

- Level 2: inputs other than quoted prices included in Level 1 that are observable for the assets and liabilities, either directly or indirectly.

- Level 3: input yang tidak dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas.

- Level 3: unobservable inputs for the asset and liability.

Klasifikasi pada investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo Classification to held-to-maturity investments Efek-efek dengan klasifikasi dimiliki hingga jatuh tempo membutuhkan judgment yang signifikan. Dalam membuat judgment ini, Bank mengevaluasi intensi dan kemampuan untuk memiliki investasi tersebut hingga jatuh tempo. Jika Bank gagal untuk memiliki investasi ini hingga jatuh tempo selain dalam kondisi-kondisi tertentu sebagai contoh, menjual dalam jatuh tempo yang tidak signifikan saat mendekati jatuh tempo, Bank harus mereklasifikasi seluruh portofolio tersebut menjadi surat berharga yang tersedia untuk dijual. Surat berharga yang tersedia untuk dijual tersebut akan diukur pada nilai wajar dan bukan menggunakan biaya yang diamortisasi.

The classification under held-to-maturity securities requires significant judgment. In making this judgment, the Bank evaluates its intention and ability to hold such investments to maturity. If the Bank fails to keep these investments to maturity other than in certain specific circumstances for example, selling an insignificant amount close to maturity, it will be required to reclassify the entire portfolio as available-for-sale securities. The available-for-sale securities would therefore be measured at fair value and not at amortized cost.

Aset keuangan yang tidak memiliki harga pasar Financial assets not quoted in an active market Bank mengklasifikasikan aset keuangan dengan mengevaluasi, antara lain, apakah aset tersebut dikuotasi atau tidak di pasar aktif. Termasuk dalam evaluasi adalah apakah aset keuangan yang dikuotasi di pasar aktif tersebut ditentukan berdasarkan apakah harga kuotasi tersedia secara rutin, dan apakah harga tersebut mencerminkan harga aktual yang secara teratur terjadi transaksi pasar secara wajar.

The Bank classifies financial assets by evaluating, among others, whether the asset is quoted or not in an active market. Included in the evaluation on whether a financial asset is quoted in an active market is the determination on whether quoted prices are readily and regularly available, and whether those prices represent actual and regulary occurring market transactions on an arm’s length basis.

Kontinjensi Contingencies Bank saat ini terlibat dalam beberapa kasus hukum. Estimasi atas biaya yang mungkin terjadi atas penyelesaian tuntutan-tuntutan tersebut sudah dikonsultasikan dengan penasihat dari luar yang menangani pembelaan Bank dalam hal-hal tersebut dan berdasarkan analisa dari hasil yang mungkin terjadi. Bank saat ini tidak yakin kalau kasus-kasus ini akan memiliki efek kerugian yang material pada laporan keuangan. Bagaimanapun, ada kemungkinan dari hasil-hasil operasi di masa akan datang akan terpengaruh secara material oleh perubahan dari perkiraan-perkiraan atau dalam keefektifan dari strategi yang berhubungan dengan kasus-kasus ini.

Bank is currently involved in various legal proceedings. The estimates of the probable costs for the resolution of these claims has been developed in consultation with outside counsel handling the Bank’s defense on these matters and is based upon an analysis of the potential results. The Bank currently does not believe that these proceedings will have a material adverse effect on the financial statements. It is possible, however, that future results of operations could be materially affected by changes in the estimates or in the effectiveness of the strategies relating to the proceedings.





34



Pertimbangan (lanjutan) Judgement (continued)

Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Classification of financial assets and liabilities Bank menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan mempertimbangkan apakah definisi yang ditetapkan PSAK 55 (revisi 2014) dipenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi Bank seperti diungkapkan pada Catatan 2d.

The Bank determines the classifications of certain assets and liabilities as financial assets and financial liabilities by judging if they meet the definition set forth in PSAK 55 (revised 2014). Accordingly, the financial assets and financial liabilities are accounted for in accordance with the Bank’s accounting policies disclosed in Note 2d.

Nilai wajar instrumen keuangan Fair value of financial instruments Semua aset dan liabilitas dimana nilai wajar diukur atau diungkapkan dalam laporan keuangan dapat dikategorikan pada level hirarki nilai wajar, berdasarkan tingkatan input terendah yang signifikan atas pengukuran nilai wajar secara keseluruhan:

All assets and liabilities in which fair value is measured or disclosed in the financial statements can be classified in fair value hierarchy levels, based on the lowest level of input that is significant on the overall fair value measurement:

- Level 1: harga kuotasian (tanpa penyesuaian) di pasar aktif

untuk aset atau liabilitas yang identik yang dapat diakses pada tanggal pengukuran.

- Level 1: quoted price (without adjustments) in active markets for identical assets or liabilities that are accessible at the measurement date.

- Level 2: input selain harga kuotasian yang termasuk dalam level 1 yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik secara langsung atau tidak langsung.

- Level 2: inputs other than quoted prices included in Level 1 that are observable for the assets and liabilities, either directly or indirectly.

- Level 3: input yang tidak dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas.

- Level 3: unobservable inputs for the asset and liability.

Klasifikasi pada investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo Classification to held-to-maturity investments Efek-efek dengan klasifikasi dimiliki hingga jatuh tempo membutuhkan judgment yang signifikan. Dalam membuat judgment ini, Bank mengevaluasi intensi dan kemampuan untuk memiliki investasi tersebut hingga jatuh tempo. Jika Bank gagal untuk memiliki investasi ini hingga jatuh tempo selain dalam kondisi-kondisi tertentu sebagai contoh, menjual dalam jatuh tempo yang tidak signifikan saat mendekati jatuh tempo, Bank harus mereklasifikasi seluruh portofolio tersebut menjadi surat berharga yang tersedia untuk dijual. Surat berharga yang tersedia untuk dijual tersebut akan diukur pada nilai wajar dan bukan menggunakan biaya yang diamortisasi.

The classification under held-to-maturity securities requires significant judgment. In making this judgment, the Bank evaluates its intention and ability to hold such investments to maturity. If the Bank fails to keep these investments to maturity other than in certain specific circumstances for example, selling an insignificant amount close to maturity, it will be required to reclassify the entire portfolio as available-for-sale securities. The available-for-sale securities would therefore be measured at fair value and not at amortized cost.

Aset keuangan yang tidak memiliki harga pasar Financial assets not quoted in an active market Bank mengklasifikasikan aset keuangan dengan mengevaluasi, antara lain, apakah aset tersebut dikuotasi atau tidak di pasar aktif. Termasuk dalam evaluasi adalah apakah aset keuangan yang dikuotasi di pasar aktif tersebut ditentukan berdasarkan apakah harga kuotasi tersedia secara rutin, dan apakah harga tersebut mencerminkan harga aktual yang secara teratur terjadi transaksi pasar secara wajar.

The Bank classifies financial assets by evaluating, among others, whether the asset is quoted or not in an active market. Included in the evaluation on whether a financial asset is quoted in an active market is the determination on whether quoted prices are readily and regularly available, and whether those prices represent actual and regulary occurring market transactions on an arm’s length basis.

Kontinjensi Contingencies Bank saat ini terlibat dalam beberapa kasus hukum. Estimasi atas biaya yang mungkin terjadi atas penyelesaian tuntutan-tuntutan tersebut sudah dikonsultasikan dengan penasihat dari luar yang menangani pembelaan Bank dalam hal-hal tersebut dan berdasarkan analisa dari hasil yang mungkin terjadi. Bank saat ini tidak yakin kalau kasus-kasus ini akan memiliki efek kerugian yang material pada laporan keuangan. Bagaimanapun, ada kemungkinan dari hasil-hasil operasi di masa akan datang akan terpengaruh secara material oleh perubahan dari perkiraan-perkiraan atau dalam keefektifan dari strategi yang berhubungan dengan kasus-kasus ini.

Bank is currently involved in various legal proceedings. The estimates of the probable costs for the resolution of these claims has been developed in consultation with outside counsel handling the Bank’s defense on these matters and is based upon an analysis of the potential results. The Bank currently does not believe that these proceedings will have a material adverse effect on the financial statements. It is possible, however, that future results of operations could be materially affected by changes in the estimates or in the effectiveness of the strategies relating to the proceedings.





35



Estimasi dan asumsi Estimates and assumption

Asumsi utama masa depan dan sumber utama estimasi ketidakpastian lain pada tanggal pelaporan yang memiliki risiko signifikan yang dapat menimbulkan penyesuaian yang material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas untuk tahun keuangan berikutnya, diungkapkan di bawah ini. Bank mendasarkan asumsi dan estimasinya pada parameter yang tersedia pada saat laporan keuangan disusun. Situasi yang ada dan asumsi perkembangan masa depan, dapat berubah akibat perubahan pasar atau situasi yang berada di luar kendali Bank. Perubahan-perubahan tersebut dicerminkan di dalam asumsi-asumsi terkait pada saat terjadinya.

The key assumptions concerning the future and other key sources of estimation uncertainty at the reporting date that have a significant risk of causing a material adjustment to the carrying amounts of assets and liabilities within the next financial year are disclosed below. The Bank based its assumptions and estimates on parameters available when the financial statements were prepared. Existing circumstances and assumptions about future developments, may change due to market changes or circumstances arising beyond the control of the Bank. Such changes are reflected in the assumptions as they occur.

Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak penghasilan terpulihkan (recoverable) pada periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporer yang boleh dikurangkan. Justifikasi manajemen diperlukan untuk menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui, sesuai dengan waktu yang tepat dan tingkat laba fiskal di masa mendatang sejalan dengan strategi rencana perpajakan ke depan (Catatan 16).

Deferred tax assets are recognized for the future recoverable taxable income arising from temporary difference. Management’s judgement is required to determine the amount of deferred tax assets that can be recognized, based upon the likely timing on level of future taxable profits together with future tax planning strategics (Note 16).

Pensiun Pension Program-program pensiun ditentukan berdasarkan perhitungan aktuaria. Perhitungan aktuaria menggunakan asumsi-asumsi seperti tingkat diskonto, tingkat pengembalian investasi, tingkat kenaikan gaji, tingkat kematian, tingkat pengunduran diri dan lain-lain (Catatan 17).

Pension programs are determined based on actuarial valuation. The actuarial valuation involves assumptions such as discount rate expected rate of returns on investments, future salary increase, mortality rate, resignation rates and others (Note 17).

Penurunan nilai kredit yang diberikan dan piutang Impairment losses on loans and receivables Bank mereviu kredit yang diberikan dan piutang produktif secara kolektif dan individual untuk setiap tanggal laporan posisi keuangan untuk menilai apakah penurunan nilai harus dicatat dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. Secara khusus, justifikasi oleh manajemen diperlukan dalam estimasi jumlah dan waktu arus kas di masa mendatang ketika menentukan penurunan nilai. Dalam estimasi arus kas ini, Bank membuat justifikasi tentang situasi keuangan peminjam dan nilai realisasi neto agunan.

The Bank reviews its loans and receivables collectively and individually at each statements of financial position date to assess whether an impairment loss should be recorded in the statements of profit or loss and other comprehensive income. In particular, judgment by management is required in the estimation of the amount and timing of future cash flows when determining the impairment loss. In estimating these cash flows, the Bank makes judgments about the borrower’s financial situation and the net realizable value of collateral.

Untuk tujuan evaluasi penurunan nilai secara kolektif tersebut, kredit dikelompokkan berdasarkan kesamaan karakteristik risiko kredit, dimana arus kas kontraktual masa datang diestimasi berdasarkan kerugian historis kelompok kredit yang pernah dialami selama 3 tahun terakhir. Kerugian historis tersebut kemudian disesuaikan untuk mencerminkan kondisi saat ini. Metode estimasi yang digunakan dalam perhitungan penurunan nilai secara kolektif adalah metode statistik (statistical model analysis method), yaitu roll rates migration analysis method untuk menentukan tingkat Probability of Default (PD) dan Loss Given Default (LGD) karena angka persentase antar segmentasi lebih tertib, teratur, serta halus dan tetap memperhitungkan data hapus buku.

For the evaluation objective of impairment losses collectively, loans are classified by similar characteristics of credit risk, where the contractual future cash flows are estimated based on historical loss loan group, which experienced during last 3 years. The historical losses are assessed to reflect current conditions. Estimation method used in the calculation of impairment losses collectively is statistical model analysis method, which is roll rates migration analysis method to generate Probability of Default (PD) and Loss Given Default (LGD) because inter segment percentage value are more organized, smooth and still calculates loans write-off data.

Selanjutnya, hasil tingkat persentase PD dan LGD digunakan sebagai dasar estimasi penurunan nilai atas kredit secara kolektif. Sedangkan evaluasi penurunan nilai secara individual dilakukan dengan menghitung nilai kini atas arus kas masa datang dibandingkan dengan nilai tercatat.

Furthermore, the result of percentage rate of PD and LGD is used as a basis to estimate impairment losses collectively on loans. While the evaluation of impairment losses individually is valued by calculating the present value of future cash flows compared with the carrying amount.

Estimasi-estimasi ini didasarkan pada asumsi-asumsi tentang sejumlah faktor dan hasil aktual mungkin berbeda, yang tercermin dalam perubahan penyisihan penurunan nilai tersebut di masa mendatang.

These estimates are based on assumptions about a number of factors and actual results may differ, as reflected in changes in the allowance for impairment in the future.





36

4. KAS 4. CASH 2015 2014

Rupiah 14.305.838.050 8.338.399.750 Rupiah Mata uang asing Foreign currencies

Dolar Amerika Serikat 143.805.120 - U.S Dollar Jumlah 14.449.643.170 8.338.399.750 Total

Kas dalam Rupiah pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, masing-masing termasuk uang pada mesin ATM (Anjungan Tunai Mandiri) sejumlah Rp122.550.000 dan nihil.

Cash in Rupiah as of December 31, 2015 and 2014, includes funds at Automatic Teller Machines (ATM) amounting to Rp122,550,000 and nill respectively.

5. GIRO PADA BANK INDONESIA 5. CURRENT ACCOUNT WITH BANK INDONESIA

2015 2014

Rupiah 111.237.968.152 98.354.282.092 Rupiah Jumlah 111.237.968.152 98.354.282.092 Total

Giro pada Bank Indonesia tersebut di atas ditempatkan untuk memenuhi persyaratan giro wajib minimum yang diharuskan Bank Indonesia, masing-masing sebesar primer 7,5% dan sekunder 4% pada tanggal 31 Desember 2015 dan primer 8% dan sekunder 4% pada tanggal 31 Desember 2014 dan untuk mata uang asing 8% dari simpanan nasabah dalam Rupiah dan mata uang asing.

Current accounts with Bank Indonesia are maintained to meet the minimum legal reserve requirements of Bank Indonesia of primary 7.5% and secondary 4% as of December 31, 2015 and primary 8% and secondary 4% as of December 31, 2014 and foreigncurrency of 8% relating to deposits in Rupiah and foreign currencies, respectively.

Bank dipersyaratkan untuk memiliki Giro Wajib Minimum (GWM) dalam mata uang Rupiah dalam kegiatannya sebagai bank umum, serta GWM dalam mata uang asing dalam kegiatannya melakukan transaksi mata uang asing. GWM disimpan dalam bentuk giro pada Bank Indonesia.

The Bank is required to maintain statutory reserves in Rupiah currency in its activities as a commercial, and foreign statutory reserves in its activities in the conduct of foreign currency transactions. These statutory reserves are deposited in the form of current accounts with Bank Indonesia.

Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) (tidak diaudit) Bank pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The minimum statutory reserves ratio requirement (GWM) (unaudited) of the Bank as of December 31, 2015 and 2014 was as follows:

2015 2014

GWM Primer 7,76% 8,65% Primary GWM GWM Sekunder 12,95% 4,00% Secondary GWM

Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2015 dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.17/21/PBI/2015 tanggal 26 November 2015 tentang Perubahan kedua atas Peraturan Bank Indonesia No.15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional. Sementara Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2014 dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.15/15/PBI/2013 tanggal 24 Desember 2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional.

The statutory reserves ratio as of December 31, 2015 is calculated based on Bank Indonesia Regulation (PBI) No.17/21/PBI/2015 dated November 26, 2015 regarding “Second amendment in the Regulation of Bank Indonesia No.15/15/PBI/2013 regarding Statutory Reserves for Commercial Banks with Bank Indonesia in Rupiah and Foreign Currencies”. Meanwhile the statutory reserves ratio as of December 31, 2014 is calculated based on Bank Indonesia Regulation (PBI) No.15/15/PBI/2013 dated December 24, 2013 regarding “Statutory Reserves for Commercial Banks with Bank Indonesia in Rupiah and Foreign Currencies”.

Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah giro wajib minimum pada Bank Indonesia tersebut telah memadai dan memenuhi syarat.

The Bank management believes that the amount of minimum legal reserves at Bank Indonesia is adequate and meet the requirements.





36

4. KAS 4. CASH 2015 2014

Rupiah 14.305.838.050 8.338.399.750 Rupiah Mata uang asing Foreign currencies

Dolar Amerika Serikat 143.805.120 - U.S Dollar Jumlah 14.449.643.170 8.338.399.750 Total

Kas dalam Rupiah pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, masing-masing termasuk uang pada mesin ATM (Anjungan Tunai Mandiri) sejumlah Rp122.550.000 dan nihil.

Cash in Rupiah as of December 31, 2015 and 2014, includes funds at Automatic Teller Machines (ATM) amounting to Rp122,550,000 and nill respectively.

5. GIRO PADA BANK INDONESIA 5. CURRENT ACCOUNT WITH BANK INDONESIA

2015 2014

Rupiah 111.237.968.152 98.354.282.092 Rupiah Jumlah 111.237.968.152 98.354.282.092 Total

Giro pada Bank Indonesia tersebut di atas ditempatkan untuk memenuhi persyaratan giro wajib minimum yang diharuskan Bank Indonesia, masing-masing sebesar primer 7,5% dan sekunder 4% pada tanggal 31 Desember 2015 dan primer 8% dan sekunder 4% pada tanggal 31 Desember 2014 dan untuk mata uang asing 8% dari simpanan nasabah dalam Rupiah dan mata uang asing.

Current accounts with Bank Indonesia are maintained to meet the minimum legal reserve requirements of Bank Indonesia of primary 7.5% and secondary 4% as of December 31, 2015 and primary 8% and secondary 4% as of December 31, 2014 and foreigncurrency of 8% relating to deposits in Rupiah and foreign currencies, respectively.

Bank dipersyaratkan untuk memiliki Giro Wajib Minimum (GWM) dalam mata uang Rupiah dalam kegiatannya sebagai bank umum, serta GWM dalam mata uang asing dalam kegiatannya melakukan transaksi mata uang asing. GWM disimpan dalam bentuk giro pada Bank Indonesia.

The Bank is required to maintain statutory reserves in Rupiah currency in its activities as a commercial, and foreign statutory reserves in its activities in the conduct of foreign currency transactions. These statutory reserves are deposited in the form of current accounts with Bank Indonesia.

Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) (tidak diaudit) Bank pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The minimum statutory reserves ratio requirement (GWM) (unaudited) of the Bank as of December 31, 2015 and 2014 was as follows:

2015 2014

GWM Primer 7,76% 8,65% Primary GWM GWM Sekunder 12,95% 4,00% Secondary GWM

Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2015 dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.17/21/PBI/2015 tanggal 26 November 2015 tentang Perubahan kedua atas Peraturan Bank Indonesia No.15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional. Sementara Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2014 dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No.15/15/PBI/2013 tanggal 24 Desember 2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional.

The statutory reserves ratio as of December 31, 2015 is calculated based on Bank Indonesia Regulation (PBI) No.17/21/PBI/2015 dated November 26, 2015 regarding “Second amendment in the Regulation of Bank Indonesia No.15/15/PBI/2013 regarding Statutory Reserves for Commercial Banks with Bank Indonesia in Rupiah and Foreign Currencies”. Meanwhile the statutory reserves ratio as of December 31, 2014 is calculated based on Bank Indonesia Regulation (PBI) No.15/15/PBI/2013 dated December 24, 2013 regarding “Statutory Reserves for Commercial Banks with Bank Indonesia in Rupiah and Foreign Currencies”.

Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah giro wajib minimum pada Bank Indonesia tersebut telah memadai dan memenuhi syarat.

The Bank management believes that the amount of minimum legal reserves at Bank Indonesia is adequate and meet the requirements.





37

6. GIRO PADA BANK LAIN 6. CURRENT ACCOUNT WITH OTHER BANK

a. Berdasarkan kolektibiltas a. By collectibility

Giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, digolongkan sebagai lancar. Tidak terdapat saldo giro pada bank lain yang diblokir atau digunakan sebagai agunan.

Current accounts with other banks as of December 31, 2015, and 2014 were classified as current. None were blocked or under liens as collateral.

b. Berdasarkan mata uang b. By currency

2015 2014

Rupiah 3.121.831.970 378.575.099 Rupiah Jumlah 3.121.831.970 378.575.099 Total Dikurangi cadangan

kerugian penurunan nilai

-

- Less allowance for

impairment losses Jumlah-bersih 3.121.831.970 378.575.099 Total-net

c. Berdasarkan pihak c. By relationship

2015 2014

Pihak berelasi Related party Pihak ketiga Third party Bank Central Asia 2.914.131.597 271.897.097 Bank Central Asia Bank Mandiri 100.231.527 - Bank Mandiri PT Bank Jasa Jakarta 80.751.901 78.996.989 PT Bank Jasa Jakarta Maybank (d/h Bank

International Indonesia)

26.716.945

27.681.013 Maybank (d/h Bank

International Indonesia) Jumlah 3.121.831.970 378.575.099 Total Dikurangi cadangan


-


impairment losses Jumlah 3.121.831.970 378.575.099 Total

d. Cadangan kerugian penurunan nilai d. Allowance for impairment losses

Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:

Changes in allowance for impairment losses is as follows:

2015 2014

Saldo awal - - Beginning balance Penyisihan (pemulihan)

selama tahun berjalan

-

- Provision (recovery) for the

current year Saldo akhir - - Ending balance

Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas giro pada bank lain untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014.

Management believes that there is no impairment necessary for current accounts with other banks for the year ended December 31, 2015 and 2014.

e. Suku bunga efektif rata-rata e. The average effective interest rate

Suku bunga efektif rata-rata tertimbang untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The weighted averag effective interest rate average for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 2014

Rupiah 1,30% 2,84% Rupiah





38

7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN

7. PLACEMENT WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS


Seluruh penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 digolongkan sebagai lancar.

Placement with Bank Indonesia and other banks as of December 31, 2015 and 2014 were classified as current.

b. Berdasarkan jenis dan mata uang b. By type and currency

2015 2014

Rupiah Rupiah Penempatan pada Bank

Indonesia

56.465.493.310

17.494.411.507 Placement with Bank

Indonesia Call money 255.000.000.000 105.000.000.000 Call money Deposito berjangka 205.000.000.000 270.000.000.000 Time deposits Jumlah 516.465.493.310 392.494.411.507 Total Dikurangi cadangan


-

-

Less allowance for

impairment losses Jumlah-bersih 516.465.493.310 392.494.411.507 Total-net

c. Berdasarkan jatuh tempo c. By maturity

2015 2014

Rupiah Rupiah Kurang dari 1 Bulan 516.465.493.310 122.494.411.507 Less than 1 month 1-3 Bulan - 270.000.000.000 1-3 months Jumlah 516.465.493.310 392.494.411.507 Total Dikurangi cadangan


-

-

Less allowance for






38




Seluruh penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 digolongkan sebagai lancar.

Placement with Bank Indonesia and other banks as of December 31, 2015 and 2014 were classified as current.

b. Berdasarkan jenis dan mata uang b. By type and currency

2015 2014

Rupiah Rupiah Penempatan pada Bank

Indonesia

56.465.493.310

17.494.411.507 Placement with Bank

Indonesia Call money 255.000.000.000 105.000.000.000 Call money Deposito berjangka 205.000.000.000 270.000.000.000 Time deposits Jumlah 516.465.493.310 392.494.411.507 Total Dikurangi cadangan


-

-

Less allowance for



2015 2014

Rupiah Rupiah Kurang dari 1 Bulan 516.465.493.310 122.494.411.507 Less than 1 month 1-3 Bulan - 270.000.000.000 1-3 months Jumlah 516.465.493.310 392.494.411.507 Total Dikurangi cadangan


-

-

Less allowance for






39



d. Berdasarkan pihak d. By party

2015 2014

Pihak berelasi Related party Pihak ketiga Third parties Rupiah Rupiah - Penempatan pada Bank

Indonesia

56.465.493.310

17.494.411.507 -Placement with Bank

Indonesia - Deposito berjangka - Time deposit PT Bank Muamalat 60.000.000.000 - PT Bank Muamalat PT Bank Bukopin Syariah 60.000.000.000 60.000.000.000 PT Bank Bukopin Syariah PT Prima Master Bank 50.000.000.000 50.000.000.000 PT Prima Master Bank

PT Bank Fama Internasional

20.000.000.000

35.000.000.000 PT Bank Fama

Internasional PT Bank Artos Indonesia 15.000.000.000 15.000.000.000 PT Bank Artos Indonesia PT Bank Harda

Internasional

-

50.000.000.000 PT Bank Harda

Internasional

PT Bank of India Indonesia

-

60.000.000.000 PT Bank of India

Indonesia PT Bank Ina Perdana - - PT Bank Ina Perdana PT Bank Yudha Bhakti - - PT Bank Yudha Bhakti - Call money - Call money PT MNC 70.000.000.000 - PT MNC PT Bank Jabar Banten 55.000.000.000 - PT Bank Jabar Banten PT Bank Hana 50.000.000.000 30.000.000.000 PT Bank Hana PT Bank Kesejahteraan

Ekonomi

50.000.000.000

- PT Bank Kesejahteraan

Ekonomi PT Bank Yudha Bhakti 30.000.000.000 - PT Bank Yudha Bhakti PT Bank Mega - 25.000.000.000 PT Bank Mega PT Bank Victoria - 50.000.000.000 PT Bank Victoria Jumlah 516.465.493.310 392.494.411.507 Total Dikurangi cadangan


-



e. Cadangan kerugian penurunan nilai e. Allowance for impairment losses

2015 2014

Saldo awal - - Beginning balance Penyisihan (pemulihan)

selama tahun berjalan

-



Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain sehingga tidak diperlukan cadangan kerugian penurunan nilai untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014.

The Bank’s management believes that there is no impairment necessary for placement with Bank Indonesia and other banks losses for the year ended December 31, 2015 and 2014.





40

7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan)

7. PLACEMENT WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued)

f. Suku bunga efektif rata-rata f. The average effective interest rate


The weighted average effective interest rate for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 2014

Deposito berjangka 8,33% 9,41% Time deposits Fasilitas Simpanan Bank

Indonesia

5,50%

5,75% Bank Indonesia Deposit

Facility Call Money 8,12% 6,10% Call money

Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 tidak terdapat saldo penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang dijaminkan. Manajemen yakin bahwa seluruh dana yang ditempatkan akan diterima kembali.

For the year ended December 31, 2015 and 2014 there were no placements with Bank Indonesia and other banks as collateral. Management believes that all funds are placed to be readmitted.

8. EFEK-EFEK 8. MARKETABLE SECURITIES

a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency

2015 Nilai nominal /

Nominal value Nilai tercatat /

Carrying amount

Rupiah Rupiah Dimiliki hingga jatuh tempo: Held to maturity:

Sertifikat Bank Indonesia 50.000.000.000 49.101.107.152 Certificates of Bank Indonesia Sukuk Ritel Negara 20.000.000.000 20.000.000.000 Sukuk Ritel Negara Obligasi Retail Indonesia 60.000.000.000 60.000.000.000 Obligasi Retail Indonesia

130.000.000.000 129.101.107.152



Carrying amount



106.724.000.000 105.596.715.854

b. Berdasarkan kolektibikitas b. By collectibility

Berdasarkan ketentuan Bank Indonesia yang berlaku, efek-efek digolongkan sebagai berikut:

Under the provisions of Bank Indonesia, securities are classified as follows:

2015 2014

Lancar 129.101.107.152 105.596.715.854 Current Jumlah 129.101.107.152 105.596.715.854 Total


2015 2014

Kurang dari 1 bulan 29.921.167.866 19.940.941.604 Less than 1 month 1 – 3 bulan - 26.438.858.893 1-3 month 3 – 6 bulan - 19.625.708.057 3-6 month 6 – 12 bulan 19.179.939.286 9.591.207.300 6-12 month Lebih dari 1 tahun 80.000.000.000 30.000.000.000 More than 1 years Jumlah 129.101.107.152 105.596.715.854 Total





40

7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan)

7. PLACEMENT WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued)

f. Suku bunga efektif rata-rata f. The average effective interest rate


The weighted average effective interest rate for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 2014

Deposito berjangka 8,33% 9,41% Time deposits Fasilitas Simpanan Bank

Indonesia

5,50%

5,75% Bank Indonesia Deposit

Facility Call Money 8,12% 6,10% Call money

Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 tidak terdapat saldo penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang dijaminkan. Manajemen yakin bahwa seluruh dana yang ditempatkan akan diterima kembali.

For the year ended December 31, 2015 and 2014 there were no placements with Bank Indonesia and other banks as collateral. Management believes that all funds are placed to be readmitted.

8. EFEK-EFEK 8. MARKETABLE SECURITIES




Carrying amount



130.000.000.000 129.101.107.152



Carrying amount



106.724.000.000 105.596.715.854

b. Berdasarkan kolektibikitas b. By collectibility

Berdasarkan ketentuan Bank Indonesia yang berlaku, efek-efek digolongkan sebagai berikut:

Under the provisions of Bank Indonesia, securities are classified as follows:

2015 2014

Lancar 129.101.107.152 105.596.715.854 Current Jumlah 129.101.107.152 105.596.715.854 Total


2015 2014

Kurang dari 1 bulan 29.921.167.866 19.940.941.604 Less than 1 month 1 – 3 bulan - 26.438.858.893 1-3 month 3 – 6 bulan - 19.625.708.057 3-6 month 6 – 12 bulan 19.179.939.286 9.591.207.300 6-12 month Lebih dari 1 tahun 80.000.000.000 30.000.000.000 More than 1 years Jumlah 129.101.107.152 105.596.715.854 Total





41

8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)

d. Berdasarkan pihak d. By party

2015 2014 Pihak berelasi Related party Pihak ketiga Third parties Sertifikat Bank Indonesia 49.101.107.152 75.596.715.854 Certificates of Bank Indonesia Sukuk Ritel Negara 20.000.000.000 10.000.000.000 Sukuk Ritel Negara Obligasi Retail Indonesia 60.000.000.000 20.000.000.000 Obligasi Retail Indonesia Jumlah 129.101.107.152 105.596.715.854 Total

e. Berdasarkan penerbit e. By issuers

2015 2014

Bank Indonesia 49.101.107.152 75.596.715.854 Bank Indonesia

Pemerintah Republik Indonesia

80.000.000.000

30.000.000.000 Government of the Republic of

Indonesia Jumlah 129.101.107.152 105.596.715.854 Total

f. Suku bunga efektif f. The effective interest rate

2015 2014

Sertifikat Bank Indonesia 6,69% 7,02% Certificates of Bank Indonesia Sukuk Ritel Negara 8,50% 8,75% Sukuk Ritel Negara Obligasi Retail Indonesia 8,83% 8,50% Retail IndonesiaObligation

9. PINJAMAN YANG DIBERIKAN 9. LOANS


2015 2014

Rupiah Rupiah Modal Kerja 824.173.413.598 605.032.901.726 Working capital Investasi 214.841.565.457 167.482.175.553 Investment Konsumsi 95.460.579.910 81.863.224.520 Consumption Pinjaman karyawan 2.347.935.125 2.203.593.280 Employee Jumlah 1.136.823.494.090 856.581.895.079 Total

Dikurangi cadangan kerugian

penurunan nilai

(803.234.314)

(534.642.056) Less allowance for impairment

Losses Jumlah-bersih 1.136.020.259.776 856.047.253.023 Total-net

b. Berdasarkan pihak b. By party

2015 2014

Rupiah Rupiah Pihak berelasi 51.226.147.087 46.162.643.514 Related party Pihak ketiga 1.085.597.347.003 810.419.251.565 Third party Jumlah 1.136.823.494.090 856.581.895.079 Total

Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai

(803.234.314)

(534.642.056)

Less allowance for

impairment losses Jumlah-bersih 1.136.020.259.776 856.047.253.023 Total-net

Pinjaman pihak berelasi yang dijamin deposito pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp41.000.000.000 dan Rp32.000.000.000.

Guaranteed Loans from related parties on December 31, 2015 and 2014 is amounted to Rp41,000,000,000 and Rp32,000,000,000 respectively.





42

9. PINJAMAN YANG DIBERIKAN (lanjutan) 9. LOANS (continued)

c. Berdasarkan sektor ekonomi c. By economic sector

2015 2014

Rupiah Rupiah Perdagangan 434.066.286.979 411.964.309.023 Wholesale Industri 129.101.732.732 92.325.558.089 Industry Konstruksi 131.375.407.299 72.568.516.858 Construction Jasa bisnis 97.593.713.791 91.056.113.826 Business services Pertambangan 16.972.792.722 20.744.410.106 Mining Transportasi dan jasa sosial 97.139.118.183 32.571.097.267 Transportation and social services Lain-lain 230.574.442.384 135.351.889.910 Other Jumlah 1.136.823.494.090 856.581.895.079 Total Dikurangi cadangan kerugian

penurunan nilai

(803.234.314)

(534.642.056) Less allowance for


d. Berdasarkan kolektabilitas d. By collectibilty

2015 2014

Individual Individual Dalam Perhatian Khusus 38.069.236.071 8.035.784.633 Special mention Kurang Lancar 5.419.315.453 - Sub-standard Diragukan - 1.139.589.970 Doubtful Macet 3.050.422.406 6.228.307.381 Loss Kolektif Collective Lancar 1.090.284.520.160 841.178.213.095 Current Dalam Perhatian Khusus - - Special mention Kurang Lancar - - Sub-standard Diragukan - - Doubtful Macet - - Loss Jumlah 1.136.823.494.090 856.581.895.079 Total Dikurangi cadangan kerugian

penurunan nilai

Less allowance for impairment

losses Individual (803.234.314) (534.642.056) Individual Kolektif - - Collective (803.234.314) (534.642.056) Jumlah-bersih 1.136.020.259.776 856.047.253.023 Total-net

e. Pinjaman bermasalah berdasarkan sektor ekonomi e. Non-Performing Loans by economic sector

2015 2014

Rupiah Rupiah Perdagangan - 466.545.099 Wholesale Jasa bisnis 4.305.719.034 673.044.872 Business services Lain-lain 4.164.018.825 6.228.307.381 Other Jumlah 8.469.737.859 7.367.897.352 Total


penurunan nilai

(410.601.292)


losses Jumlah-bersih 8.059.136.567 6.861.817.956 Total-net





42


c. Berdasarkan sektor ekonomi c. By economic sector

2015 2014

Rupiah Rupiah Perdagangan 434.066.286.979 411.964.309.023 Wholesale Industri 129.101.732.732 92.325.558.089 Industry Konstruksi 131.375.407.299 72.568.516.858 Construction Jasa bisnis 97.593.713.791 91.056.113.826 Business services Pertambangan 16.972.792.722 20.744.410.106 Mining Transportasi dan jasa sosial 97.139.118.183 32.571.097.267 Transportation and social services Lain-lain 230.574.442.384 135.351.889.910 Other Jumlah 1.136.823.494.090 856.581.895.079 Total Dikurangi cadangan kerugian

penurunan nilai

(803.234.314)

(534.642.056) Less allowance for


d. Berdasarkan kolektabilitas d. By collectibilty

2015 2014

Individual Individual Dalam Perhatian Khusus 38.069.236.071 8.035.784.633 Special mention Kurang Lancar 5.419.315.453 - Sub-standard Diragukan - 1.139.589.970 Doubtful Macet 3.050.422.406 6.228.307.381 Loss Kolektif Collective Lancar 1.090.284.520.160 841.178.213.095 Current Dalam Perhatian Khusus - - Special mention Kurang Lancar - - Sub-standard Diragukan - - Doubtful Macet - - Loss Jumlah 1.136.823.494.090 856.581.895.079 Total Dikurangi cadangan kerugian

penurunan nilai

Less allowance for impairment

losses Individual (803.234.314) (534.642.056) Individual Kolektif - - Collective (803.234.314) (534.642.056) Jumlah-bersih 1.136.020.259.776 856.047.253.023 Total-net

e. Pinjaman bermasalah berdasarkan sektor ekonomi e. Non-Performing Loans by economic sector

2015 2014

Rupiah Rupiah Perdagangan - 466.545.099 Wholesale Jasa bisnis 4.305.719.034 673.044.872 Business services Lain-lain 4.164.018.825 6.228.307.381 Other Jumlah 8.469.737.859 7.367.897.352 Total


penurunan nilai

(410.601.292)


losses Jumlah-bersih 8.059.136.567 6.861.817.956 Total-net





43


f. Berdasarkan periode perjanjian pinjaman f. Based on the period of the loan agreement 2015 2014

Sampai dengan 1 Tahun 717.635.447.952 360.857.552.095 Less than or until 1 year Lebih dari 1 s/d 2 Tahun 27.435.859.108 143.155.544.220 More than 1 - 2 year Lebih dari 2 s/d 5 Tahun 180.531.299.122 104.477.919.300 More than 2 - 5 year Lebih dari 5 tahun 211.220.887.908 248.090.879.464 More than 5 year Jumlah 1.136.823.494.090 856.581.895.079 Total


penurunan nilai

(803.234.314)


losses Jumlah bersih 1.136.020.259.776 856.047.253.023 Total - net

g. Berdasarkan sisa jatuh tempo g. Based on remaining period until maturity

2015 2014

Sampai dengan 1 Tahun 717.924.379.639 511.941.091.233 Less than or until 1 year Lebih dari 1 s/d 2 Tahun 27.701.945.651 425.781.575 More than 1 - 2 year Lebih dari 2 s/d 5 Tahun 182.324.216.017 102.775.739.061 More than 2 - 5 year Lebih dari 5 tahun 208.872.952.783 241.439.283.210 More than 5 year Jumlah 1.136.823.494.090 856.581.895.079 Total


penurunan nilai

(803.234.314)


Losses Jumlah 1.136.020.259.776 856.047.253.023 Total

h. Cadangan kerugian penurunan nilai h. Allowance for impairment losses

2015 2014

Saldo awal 534.642.056 274.429.645 Beginning balance Penyisihan selama tahun berjalan

(catatan 29)

268.592.258

260.212.411 Provision for the current year

(note 29) Pemulihan selama tahun berjalan - - Recovery for the current year Penghapusan Write off Saldo akhir 803.234.314 534.642.056 Ending balance

Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai atas pinjaman yang diberikan telah memadai.

The Bank management believes that the allowance for impairment losses on loans was adequate and sufficient.

i. Suku bunga i. Interest rate

Suku bunga rata-rata tertimbang untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 dalam Rupiah adalah sebagai berikut:

Weighted average interest rates for the year ended December 31, 2015 and 2014 in Rupiah are as follows:

2015 2014

Tingkat suku bunga rata-rata

13,71%

13,41% The average interest rate–

average

j. Agunan pinjaman j. Collateral loans

Pinjaman yang diberikan pada umumnya dijamin dengan agunan berupa tanah dan bangunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual, deposito berjangka atau jaminan lain yang dapat diterima oleh Bank.

Loans are generally secured by collateral in the form of land and building under encumbrance or power of attorney to sell, time deposits or other collateral acceptable to the Bank.

k. Pinjaman sindikasi k. Syndicated loans

Tidak terdapat pinjaman sindikasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

There is no syndicated loans for the year ended December 31, 2015 and 2014.





44


l. Pinjaman karyawan l. Employee loans

Pinjaman yang diberikan kepada karyawan Bank merupakan kredit yang umumnya digunakan untuk kredit kepemilikan rumah dengan jangka waktu antara 1 tahun sampai dengan 10 tahun. Tingkat bunga rata-rata kredit untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebagai berikut:

The loans to employees of the Bank are loans that are generally used for housing loans with maturities of between 1 year to 10 years. The average interest rate of loans for the year ended December 31, 2015 and 2014 employee are as follows:

2015 2014

Tingkat suku bunga rata-rata 9,00% 9,00% The average interest rate

m. Pinjaman kepada pihak berelasi m. Related parties loan

Pinjaman yang diberikan kepada pihak berelasi selain karyawan adalah sebagai berikut:

Loans granted to related parties other than employees are as follows:

2015 2014

Rupiah 48.662.319.785 43.959.050.234 Rupiah Jumlah bersih 48.662.319.785 43.959.050.234 Total - net

n. Pinjaman yang diberikan yang direstrukturisasi n. Restructured loans

Kredit yang direstrukturisasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp30.275.026.363 dan Rp11.102.175.738.

Restructured loans for the year ended December 31, 2015 and 2014 is amounting to by Rp30,275,026,363 and Rp11,102,175,738, respectively.

Kerugian restrukturisasi yang diakui tahun-tahun tersebut masing-masing adalah sebesar nihil. Angka tersebut merupakan nilai penghapusbukuan untuk kredit.

Restructuring losses recognized nil for both years. The figure is the value of write-offs for credit.

Kolektibilitas kredit yang restrukturisasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

Collectibility of the loans were restructured for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 2014

Lancar 21.901.190.764 8.181.004.537 Current Dalam Perhatian Khusus 6.441.539.814 - Special mention Kurang Lancar 1.932.295.785 2.921.171.201 Sub-standard

Jumlah 30.275.026.363 11.102.175.738 Total

Restrukturisasi dilakukan dengan menurunkan suku bunga kredit dan memperpanjang jangka waktu kredit.

Restructuring is done by lowering mortgage interest rates and extend the credit period.

o. Pinjaman yang diberikan yang dihapusbukukan o. Loans written-off

Pinjaman yang dihapusbukukan pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebesar Rp5.274.208.124 dan Rp.5.274.208.124. Angka tersebut merupakan nilai penghapusbukuan untuk kredit yang dilakukan pada tahun 1995 sampai dengan 2013.

Loans written off as of December 31, 2015 and 2014 amounted to Rp Rp5,274,208,124 and Rp5,274,208,124 respectively. The figure is the value of write-offs for loans during period 1995 to 2013.

Pinjaman dihapusbukukan karena debitur mengalami kesulitan keuangan dan ketidakmampuan membayar.

Loans is written off because the debtor is experiencing financial difficulties and inability to pay.





44


l. Pinjaman karyawan l. Employee loans

Pinjaman yang diberikan kepada karyawan Bank merupakan kredit yang umumnya digunakan untuk kredit kepemilikan rumah dengan jangka waktu antara 1 tahun sampai dengan 10 tahun. Tingkat bunga rata-rata kredit untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebagai berikut:

The loans to employees of the Bank are loans that are generally used for housing loans with maturities of between 1 year to 10 years. The average interest rate of loans for the year ended December 31, 2015 and 2014 employee are as follows:

2015 2014

Tingkat suku bunga rata-rata 9,00% 9,00% The average interest rate

m. Pinjaman kepada pihak berelasi m. Related parties loan

Pinjaman yang diberikan kepada pihak berelasi selain karyawan adalah sebagai berikut:

Loans granted to related parties other than employees are as follows:

2015 2014

Rupiah 48.662.319.785 43.959.050.234 Rupiah Jumlah bersih 48.662.319.785 43.959.050.234 Total - net

n. Pinjaman yang diberikan yang direstrukturisasi n. Restructured loans

Kredit yang direstrukturisasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp30.275.026.363 dan Rp11.102.175.738.

Restructured loans for the year ended December 31, 2015 and 2014 is amounting to by Rp30,275,026,363 and Rp11,102,175,738, respectively.

Kerugian restrukturisasi yang diakui tahun-tahun tersebut masing-masing adalah sebesar nihil. Angka tersebut merupakan nilai penghapusbukuan untuk kredit.

Restructuring losses recognized nil for both years. The figure is the value of write-offs for credit.

Kolektibilitas kredit yang restrukturisasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

Collectibility of the loans were restructured for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 2014

Lancar 21.901.190.764 8.181.004.537 Current Dalam Perhatian Khusus 6.441.539.814 - Special mention Kurang Lancar 1.932.295.785 2.921.171.201 Sub-standard

Jumlah 30.275.026.363 11.102.175.738 Total

Restrukturisasi dilakukan dengan menurunkan suku bunga kredit dan memperpanjang jangka waktu kredit.

Restructuring is done by lowering mortgage interest rates and extend the credit period.

o. Pinjaman yang diberikan yang dihapusbukukan o. Loans written-off

Pinjaman yang dihapusbukukan pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebesar Rp5.274.208.124 dan Rp.5.274.208.124. Angka tersebut merupakan nilai penghapusbukuan untuk kredit yang dilakukan pada tahun 1995 sampai dengan 2013.

Loans written off as of December 31, 2015 and 2014 amounted to Rp Rp5,274,208,124 and Rp5,274,208,124 respectively. The figure is the value of write-offs for loans during period 1995 to 2013.

Pinjaman dihapusbukukan karena debitur mengalami kesulitan keuangan dan ketidakmampuan membayar.

Loans is written off because the debtor is experiencing financial difficulties and inability to pay.





45


p. Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) p. Legal Lending Limit (LLL)

Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No. 8/13/PBI/2006 tentang Perubahan atas Peraturan Bank Indonesia No. 7/3/PBI/2005 Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum dan Peraturan Bank Indonesia No. 7/3/PBI/2005 tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum, batas maksimum penyediaan dana kepada pihak terkait, satu peminjam yang bukan pihak terkait, dan satu kelompok peminjam yang bukan pihak terkait masing-masing tidak melebihi 10%, 20% dan 25% dari modal bank.

In accordance with Bank Indonesia Regulation No. 8/13/PBI /2006 on the Amendment of Bank Indonesia Regulation No. 7/3/PBI/2005 Lending Limit for Commercial Banks and Bank Indonesia Regulation No. 7/3/PBI/2005 on Lending Limit for Commercial Banks, the maximum limit provision of funds to related parties, the borrowers who are not related parties, and a group of borrowers who are not related parties should not exceed 10%, 20% and 25% of bank capital.

Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 tidak terdapat pelanggaran maupun pelampauan terhadap ketentuan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) baik pihak ketiga maupun pihak berelasi.

For the year ended December 31, 2015 and 2014 there were no violations for the provisions of Lending Limit (LLL) either for third parties or related parties.

q. Rasio pinjaman bermasalah terhadap total pinjaman

yang diberikan q. The ratio of Non Performing Loans to total loans

Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, persentase pinjaman bermasalah – bruto dan bersih terhadap total pinjaman yang diberikan adalah sebagai berikut:

For the year ended December 31, 2015 and 2014, the percentage of non-performing loans - gross and net to total loans is as follows:

2015 2014

Bruto 0,74% 0,86% Bruto Neto 0,67% 0,80% Netto

r. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan pinjaman

yang diberikan r. Other basic information with respect to loans.

Kredit modal kerja dan investasi diberikan kepada debitur untuk memenuhi kebutuhan modal kerja dan barang-barang modalnya. Kredit konsumsi terdiri dari kredit pemilikan rumah dan kredit kendaraan bermotor.

Working capital and investment loans to customers for working capital requirements and capital goods. Consumer loans consist of mortgages and vehicle loans.

Jumlah minimum cadangan kerugian penurunan nilai pinjaman yang diberikan yang wajib dibentuk sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia dan yang telah dibentuk sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The minimum amount of reserves for impairment losses on loans that should be in accordance with Bank Indonesia and which has been established in accordance with Financial Accounting Standards for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 2014

Penyisihan kerugian minimum atas aset produktif

10.902.845.202

12.165.567.892

Minimum allowance for possible losses on

earning assets CKPN yang dibentuk 803.234.314 534.642.056 Impairment formed

Persentase pemenuhan

7,37%

4,39% Percentage of

compliance





46


r. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan pinjaman yang diberikan (lanjutan)

r. Other basic information with respect to loans (continued)

Manajemen risiko yang dijalankan oleh Bank antara lain dengan cara sebagai berikut:

Risk management is run by the Bank in the following ways:

1) Menerapkan prinsip diversifikasi sektor usaha/industri

yang dibiayai dan menentukan dari waktu ke waktu sektor usaha/industri yang perlu dihindari.

1) Applying the principle of diversification of the business sector/industry funded and determine from time to time business sectors/industries that need to be avoided.

2) Dalam upaya menerapkan Good Corporate Governance dan sistem pemberian kredit yang sehat (Prudent), sebelum pemberian suatu kredit, maka petugas Bank wajib untuk melakukan kunjungan usaha dan wawancara dengan pengambil keputusan (key person) dari perusahaan/calon debitur yang akan dibiayai, dan mengharuskan adanya informasi keuangan yang memadai.

2) In order to implement good corporate governance and system of sound credit (Prudent), before granting a loan, the Bank officers are required to conduct business, and interviews with decision makers (key person) of the company prospective customers, which are financed, and requires adequate financial information.

3) Melakukan pemantauan atas perusahaan/calon debitur yang dibiayai dan secara periodik melakukan kunjungan usaha guna memperoleh informasi secara dini kesulitan yang mungkin dihadapi debitur, sehingga dapat diantisipasi langkah-langkah awal dan tepat dalam menyelamatkan posisi Bank.

3) To monitor the company/prospective borrowers who financed and periodically visits effort to obtain information that might be encountered early difficulties of the debtor, so it can be anticipated early and appropriate steps to save the position of the Bank.

10. ASET TETAP 10. PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT

1 Januari / January 1,

2015 Penambahan/

additions Pengurangan/

disposal Efek revaluasi/

Revaluation Reklasifikasi/

reclassifications

31 Desember/ December 31,

2015

Kepemilikan langsung Direct ownership Nilai Perolehan Cost Tanah 80.363.500.000 - - - - 80.363.500.000 Land Bangunan 22.202.930.000 - - - - 22.202.930.000 Building Inventaris kantor 6.270.420.857 2.234.263.193 - - - 8.504.684.050 Office supply Peralatan kantor 739.649.357 5.750.000 - - - 745.399.357 Office equipment Kendaraan 4.311.631.062 - - - - 4.311.631.062 Vehicles Aset dalam

penyelesaian 1.833.722.428 129.665.000 - - -

1.963.387.428 Construction in

progress

Jumlah 115.721.853.704 2.369.678.193 - - - 118.091.531.897 Total Akumulasi Penyusutan

Accumulated Depreciation

Bangunan 370.048.833 1.091.644.058 - - - 1.461.692.891 Building Inventaris kantor 2.032.371.226 2.785.819.181 - - - 4.818.190.407 Office supply Peralatan kantor 116.431.342 119.053.086 - - - 235.484.428 Office equipment Kendaraan 886.614.415 930.709.349 - - - 1.817.323.764 Vehicles

Jumlah 3.405.465.816 4.927.225.674 - - - 8.332.691.490 Total

Nilai buku 112.316.387.888 109.758.840.407 Book value





46


r. Informasi pokok lainnya sehubungan dengan pinjaman yang diberikan (lanjutan)

r. Other basic information with respect to loans (continued)

Manajemen risiko yang dijalankan oleh Bank antara lain dengan cara sebagai berikut:

Risk management is run by the Bank in the following ways:

1) Menerapkan prinsip diversifikasi sektor usaha/industri

yang dibiayai dan menentukan dari waktu ke waktu sektor usaha/industri yang perlu dihindari.

1) Applying the principle of diversification of the business sector/industry funded and determine from time to time business sectors/industries that need to be avoided.

2) Dalam upaya menerapkan Good Corporate Governance dan sistem pemberian kredit yang sehat (Prudent), sebelum pemberian suatu kredit, maka petugas Bank wajib untuk melakukan kunjungan usaha dan wawancara dengan pengambil keputusan (key person) dari perusahaan/calon debitur yang akan dibiayai, dan mengharuskan adanya informasi keuangan yang memadai.

2) In order to implement good corporate governance and system of sound credit (Prudent), before granting a loan, the Bank officers are required to conduct business, and interviews with decision makers (key person) of the company prospective customers, which are financed, and requires adequate financial information.

3) Melakukan pemantauan atas perusahaan/calon debitur yang dibiayai dan secara periodik melakukan kunjungan usaha guna memperoleh informasi secara dini kesulitan yang mungkin dihadapi debitur, sehingga dapat diantisipasi langkah-langkah awal dan tepat dalam menyelamatkan posisi Bank.

3) To monitor the company/prospective borrowers who financed and periodically visits effort to obtain information that might be encountered early difficulties of the debtor, so it can be anticipated early and appropriate steps to save the position of the Bank.

10. ASET TETAP 10. PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT

1 Januari / January 1,

2015 Penambahan/

additions Pengurangan/

disposal Efek revaluasi/

Revaluation Reklasifikasi/

reclassifications


2015

Kepemilikan langsung Direct ownership Nilai Perolehan Cost Tanah 80.363.500.000 - - - - 80.363.500.000 Land Bangunan 22.202.930.000 - - - - 22.202.930.000 Building Inventaris kantor 6.270.420.857 2.234.263.193 - - - 8.504.684.050 Office supply Peralatan kantor 739.649.357 5.750.000 - - - 745.399.357 Office equipment Kendaraan 4.311.631.062 - - - - 4.311.631.062 Vehicles Aset dalam

penyelesaian 1.833.722.428 129.665.000 - - -

1.963.387.428 Construction in

progress

Jumlah 115.721.853.704 2.369.678.193 - - - 118.091.531.897 Total Akumulasi Penyusutan


Bangunan 370.048.833 1.091.644.058 - - - 1.461.692.891 Building Inventaris kantor 2.032.371.226 2.785.819.181 - - - 4.818.190.407 Office supply Peralatan kantor 116.431.342 119.053.086 - - - 235.484.428 Office equipment Kendaraan 886.614.415 930.709.349 - - - 1.817.323.764 Vehicles

Jumlah 3.405.465.816 4.927.225.674 - - - 8.332.691.490 Total

Nilai buku 112.316.387.888 109.758.840.407 Book value





47

10. ASET TETAP (lanjutan) 10. PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT (continued) 1 Januari /

January 1, 2014

Penambahan/ additions

Pengurangan/ disposal

Efek revaluasi/ Revaluation

Reklasifikasi/ reclassifications


2014

Kepemilikan langsung Direct ownership Nilai Perolehan Cost Tanah 3.427.000.000 - - 76.936.500.000 - 80.363.500.000 Land Bangunan 5.689.999.750 - - 16.512.930.250 - 22.202.930.000 Building Inventaris kantor 4.267.041.650 2.024.268.327 - 164.189.780 (185.078.900) 6.270.420.857 Office supply Peralatan kantor 530.465.457 114.335.000 - 229.670.000 (134.821.100) 739.649.357 Office equipment Kendaraan 3.258.775.000 732.956.062 - - 319.900.000 4.311.631.062 Computer

Aset dalam penyelesaian - 1.833.722.428 - - -

1.833.722.428

Property, plant and equipment in

progress

Jumlah 17.173.281.857 4.705.281.817 - 93.843.290.030 - 115.721.853.704 Total Akumulasi Penyusutan


Bangunan 5.595.333.174 412.048.799 - (5.637.333.140) - 370.048.833 Building Inventaris kantor 2.675.041.470 1.360.362.063 - (1.944.166.035) (58.866.272) 2.032.371.226 Office supply Peralatan kantor 457.682.770 60.475.211 - (242.742.372) (158.984.267) 116.431.342 Office equipment Kendaraan 240.489.732 1.146.450.004 - (718.175.860) 217.850.539 886.614.415 Computer

Jumlah 8.968.547.146 2.979.336.077 - (8.542.417.407) - 3.405.465.816 Total Nilai buku 8.204.734.711 112.316.387.888 Book value

Pada bulan September 2014 Bank melakukan revaluasi aset tetap yang dilakukan oleh penilai independen yang laporan bertanggal 23 Mei 2014, dengan nilai revaluasi sebesar Rp109.255.360.000 dan selisih revaluasi aset tetap sebesar Rp102.385.707.437. Revaluasi aset tetap tersebut telah disahkan oleh Direktorat Jenderal Pajak Kepala Kantor Wilayah DJP Jakarta Pusat No. KEP 1457/WJP.06/2014 tentang Persetujuan Penilaian Kembali Aktiva Tetap Perusahaan Untuk Tujuan Perpajakan tanggal 11 September 2014 (Catatan 38).

In September 2014 the Bank revalued its Property, Plant and Equipments performed by an independent appraiser report dated May 23, 2014, with the value revaluation of Rp109,255,360,000 and fixed asset revaluation reserve amounted Rp102.385.707.437. Revaluation was approved by the Directorate General of Taxation Head Office of the DJP Jakarta No. KEP 1457/WJP.06/2014 regarding the approval of Fixed Asset Revaluation Company For purpose of taxation on September 11, 2014 (Note 38).

Metodologi penilaian meliputi pendekatan data pasar untuk tanah dan pendekatan biaya untuk bangunan dan sarana pelengkap serta inventaris kantor. Pendekatan data pasar mempertimbangkan penjualan dari properti sejenis atau pengganti dan data pasar yang terkait yang menghasilkan estimasi nilai melalui proses perbandingan. Pendekatan biaya mempertimbangkan biaya reproduksi baru dan jumlah penyusutan.

Assessment methodology includes market data approach for land and cost approach to building and complementary facilities and office inventory. The market data approach considering the sales of similar or substitute properties and related market data that generates the estimated value through the comparison process. Cost approach considering the cost of new reproductive and depreciation amount.

Untuk pengadaan aset tetap setelah tanggal revaluasi menggunakan harga perolehan. Jumlah pengadaan tahun 2015 dan 2014 setelah revaluasi adalah masing-masing sebesar Rp2.369.678.193 dan Rp4.705.281.817.

For acquisitions after the date of revaluation using the acquisition cost. Total procurement in 2014 after the revaluation are respectively Rp2,369,678,193 and Rp4,705,281,817.

Jumlah penyusutan aset tetap yang dibebankan pada laporan laba dan pendapatan komprehensif lain adalah masing-masing sebesar Rp4.927.225.674 dan Rp2.979.336.077, untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014.

The amount of depreciation of property, plant and equipments are charged to the statements of profit or loss and other comprehensive income are Rp4,927,225,674 and Rp2,979,336,077, for the year ended December 31, 2015 and 2014, respectively.

Aset tetap, kecuali tanah, diasuransikan terhadap kebakaran dan gempa bumi kepada PT Asuransi Buana Independen, yang bukan merupakan pihak berelasi dengan Bank, dengan jumlah pertanggungan pada tanggal 31 Desember 2015 adalah sebesar Rp43.851.250.000, 31 Desember 2014 adalah sebesar Rp50.737.500.000 dan USD42.372. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut telah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian.

Property, plant and equipment, except land, are insured against fire and earthquakes to PT Asuransi Buana Independent, which is not a related party to the Bank, with a total coverage on December 31, 2015 amounted Rp43,851,250,000, December 31, 2014 amounted Rp50,737,500,000 and USD42,372. Management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses.





48

10. ASET TETAP (lanjutan) 10. PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT (continued)

Aset tetap dalam penyelesaian merupakan biaya yang telah dikeluarkan dalam rangka memperbaiki gedung Bank. Tingkat penyelesaian sampai dengan 31 Desember 2015 adalah sebesar 80% dan diperkirakan selesai pada tahun 2016.

Property, Plant and Equipment in progress represents costs incurred in order to improve the Bank’s building. Completion rate until December 31, 2015 is approximately 80% and is expected to be completed in 2016.

Nilai tercatat aset tetap jika menggunakan metode biaya perolehan adalah masing-masing sebesar Rp10.289.056.446 dan Rp10.706.079.754, untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014.

The carrying value of the property, plant and equipment when using the cost method is amounted Rp10,289,056,446 and Rp10,706,079,754, for the year ended December,31 2015 and 2014, respectively.

11. ASET LAIN-LAIN 11. OTHER ASSETS

Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2015 2014

Agunan Yang Diambil Alih(AYDA) 31.364.577.392 47.179.745.582 Foreclossed assets Biaya dibayar dimuka 7.610.680.890 7.766.222.013 Prepaid expenses Piutang bunga 3.599.764.723 3.453.477.134 Interest receivables Biaya pembukaan cabang baru 2.523.821.052 340.083.956 The cost of opening new branches Tagihan lainnya 1.354.881.509 609.235.054 Other receivables Persediaan barang cetakan 275.799.855 283.501.956 Stationery and printed forms Uang Muka SKPKB PPN 2.894.464 7.394.464 Advance tax assessment Lainnya 5.489.738.478 7.385.842.014 Others Jumlah 52.222.158.363 67.025.502.173 Total

Sesuai surat Bank Indonesia No. 13/658/DPNP/IDPnP tanggal 23 Desember 2011 terkait dengan diterbitkannya SE BI No. 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011, Bank tidak diwajibkan lagi membentuk Cadangan Penghapusan Aset (PPA) untuk aset non produktif yang diperhitungkan dalam laporan keuangan. Penyesuaian atas PPA untuk aset non produktif yang telah dibentuk selama ini dilakukan terhadap saldo laba.

In reference to corresponding letter of Bank Indonesia No. 13/658/DPNP/IDPnP dated December 23, 2011 related to the issuance of Circular Letter No. 13/30/DPNP dated December 16, 2011, the Bank is no longer obliged to make allowance for losses on assets (PPA) for the non-productive assets in the financial statements. Adjustments in PPA for non-earning assets that has been established againts retained earnings.

Agunan yang diambil alih yang diselesaikan selama tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp21.049.509.424 dan nihil. Manajemen berpendapat bahwa saldo agunan yang diambil alih merupakan nilai bersih yang dapat direalisasi. Nilai realisasi bersih atas agunan yang diambil alih lebih besar dari saldo pinjaman yang tidak tertagih. Laba atau rugi sehubungan dengan proses pengambil alihan agunan diakui sebagai beban operasional lainnya.

Foreclosed properties were completed during the year ended December 31, 2015 and 2014 were Rp21,049,509,424 and nil respectively. Management believes that the balance of foreclosed assets is the net realizable value. Net realizable value on foreclosed properties is greater than the outstanding loan balance which is not collectible. Profit or loss in connection with the takeover of collateral is recognized as other operating expenses.

Lainnya terdiri dari premi asuransi, uang muka, dan sewa aplikasi. Others related to insurance premiums, advances, and rental

applications.





48

10. ASET TETAP (lanjutan) 10. PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT (continued)

Aset tetap dalam penyelesaian merupakan biaya yang telah dikeluarkan dalam rangka memperbaiki gedung Bank. Tingkat penyelesaian sampai dengan 31 Desember 2015 adalah sebesar 80% dan diperkirakan selesai pada tahun 2016.

Property, Plant and Equipment in progress represents costs incurred in order to improve the Bank’s building. Completion rate until December 31, 2015 is approximately 80% and is expected to be completed in 2016.

Nilai tercatat aset tetap jika menggunakan metode biaya perolehan adalah masing-masing sebesar Rp10.289.056.446 dan Rp10.706.079.754, untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014.

The carrying value of the property, plant and equipment when using the cost method is amounted Rp10,289,056,446 and Rp10,706,079,754, for the year ended December,31 2015 and 2014, respectively.

11. ASET LAIN-LAIN 11. OTHER ASSETS

Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2015 2014

Agunan Yang Diambil Alih(AYDA) 31.364.577.392 47.179.745.582 Foreclossed assets Biaya dibayar dimuka 7.610.680.890 7.766.222.013 Prepaid expenses Piutang bunga 3.599.764.723 3.453.477.134 Interest receivables Biaya pembukaan cabang baru 2.523.821.052 340.083.956 The cost of opening new branches Tagihan lainnya 1.354.881.509 609.235.054 Other receivables Persediaan barang cetakan 275.799.855 283.501.956 Stationery and printed forms Uang Muka SKPKB PPN 2.894.464 7.394.464 Advance tax assessment Lainnya 5.489.738.478 7.385.842.014 Others Jumlah 52.222.158.363 67.025.502.173 Total

Sesuai surat Bank Indonesia No. 13/658/DPNP/IDPnP tanggal 23 Desember 2011 terkait dengan diterbitkannya SE BI No. 13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011, Bank tidak diwajibkan lagi membentuk Cadangan Penghapusan Aset (PPA) untuk aset non produktif yang diperhitungkan dalam laporan keuangan. Penyesuaian atas PPA untuk aset non produktif yang telah dibentuk selama ini dilakukan terhadap saldo laba.

In reference to corresponding letter of Bank Indonesia No. 13/658/DPNP/IDPnP dated December 23, 2011 related to the issuance of Circular Letter No. 13/30/DPNP dated December 16, 2011, the Bank is no longer obliged to make allowance for losses on assets (PPA) for the non-productive assets in the financial statements. Adjustments in PPA for non-earning assets that has been established againts retained earnings.

Agunan yang diambil alih yang diselesaikan selama tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp21.049.509.424 dan nihil. Manajemen berpendapat bahwa saldo agunan yang diambil alih merupakan nilai bersih yang dapat direalisasi. Nilai realisasi bersih atas agunan yang diambil alih lebih besar dari saldo pinjaman yang tidak tertagih. Laba atau rugi sehubungan dengan proses pengambil alihan agunan diakui sebagai beban operasional lainnya.

Foreclosed properties were completed during the year ended December 31, 2015 and 2014 were Rp21,049,509,424 and nil respectively. Management believes that the balance of foreclosed assets is the net realizable value. Net realizable value on foreclosed properties is greater than the outstanding loan balance which is not collectible. Profit or loss in connection with the takeover of collateral is recognized as other operating expenses.

Lainnya terdiri dari premi asuransi, uang muka, dan sewa aplikasi. Others related to insurance premiums, advances, and rental

applications.





49

12. LIABILITAS SEGERA 12. LIABILITIES DUE IMMEDIATELY

2015 2014

Bunga masih harus dibayar 5.515.064.455 4.687.062.200 Accrued expenses Penghasilan ditangguhkan 137.363.518 155.541.533 Deferred income

Provisi dan komisi diterima dimuka

- 7.353.179 Deferred fees and commissions

income Lain-lain 2.622.517.658 2.666.968.114 Others Jumlah 8.274.945.631 7.516.925.026 Total

Liabilitas segera lain-lain terdiri dari antara lain biaya notaris, biaya Jamsostek dan titipan lainnya.

Amounts involving expenses payable represent accrued expenses of electricity, telephone, social security (“Jamsostek”) and others.

13. SIMPANAN NASABAH 13. DEPOSITS FROM CUSTOMERS


2015 2014

Rupiah Rupiah Giro 29.032.033.923 32.548.092.479 Current accounts Tabungan 196.176.064.830 120.823.904.794 Savings Deposito berjangka 1.245.683.074.830 1.050.945.985.494 Time deposits Jumlah 1.470.891.173.583 1.204.317.982.767 Total

b. Simpanan yang diblokir dan dijadikan jaminan atas pinjaman yang diberikan

b. Deposits were blocked and used as collateral for loans

Rincian simpanan nasabah yang dijadikan sebagai jaminan atas pinjaman yang diberikan adalah sebagai berikut:

Details of customer deposits that serve as collateral for loans is as follows:

2015 2014

Rupiah Rupiah Giro - - Current accounts Tabungan - - Savings Deposito berjangka 106.130.542.621 86.534.635.654 Time deposits

Jumlah persentase simpanan yang diblokir terhadap jumlah simpanan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The percentage of deposits that are blocked on the amount of deposits for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 2014

Rupiah Rupiah Giro - - Current accounts Tabungan - - Savings Deposito berjangka 7,22% 8,23% Time deposits


2015 2014

Giro Current accounts Sampai dengan 1 bulan 29.032.033.923 32.548.092.479 Less than or until 1 month Jumlah 29.032.033.923 32.548.092.479 Total Tabungan Savings Sampai dengan 1 bulan 196.176.064.830 120.823.904.794 Less than or until 1 month Jumlah 196.176.064.830 120.823.904.794 Total Deposito berjangka Time deposits Sampai dengan 1 bulan 872.004.302.219 675.378.094.950 Less than or until 1 month Lebih dari 1 s/d 3 bulan 337.064.148.035 328.066.507.983 More than 1 - 3 month Lebih dari 3 s/d 6 bulan 32.143.465.184 41.848.276.547 More than 3 - 6 month Lebih dari 6 s/d 12 bulan 4.421.159.392 5.653.106.014 More than 6 - 12 month Lebih dari 12 bulan 50.000.000 - More than 12 month Jumlah 1.245.683.074.830 1.050.945.985.494 Total Jumlah 1.470.891.173.583 1.204.317.982.767 Total





50

13. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 13. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)

d. Berdasarkan hubungan dan mata uang d. Based on relationship and currencies 2015 2014

Giro Current accounts Rupiah Rupiah

Pihak berelasi 853.470.182 897.152.765 Related parties Pihak ketiga 28.178.563.741 31.650.939.714 Third parties

Jumlah 29.032.033.923 32.548.092.479 Total

Jumlah giro pihak berelasi terhadap jumlah giro pada tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The percentage of related parties on the amount of current accounts for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 2014

Jumlah giro 853.470.482 897.152.765 Total currents accounts Persentase 2,94% 2,76% Percentage

2015 2014

Tabungan Savings Rupiah Rupiah

Pihak berelasi 5.877.121.502 5.123.737.881 Related parties Pihak ketiga 190.298.943.328 115.700.166.913 Third parties

Jumlah 196.176.064.830 120.823.904.794 Total

Jumlah tabungan pihak berelasi terhadap jumlah tabungan pada tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The percentage of related parties on the amount of savings for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 2014

Jumlah tabungan 5.877.121.502 5.123.737.881 Total savings Persentase 3,00% 4,24% Percentage

2015 2014

Deposito berjangka Time deposits Rupiah Rupiah

Pihak berelasi 112.186.412.599 117.954.757.828 Related parties Pihak ketiga 1.133.496.662.231 932.991.227.666 Third parties

Jumlah 1.245.683.074.830 1.050.945.985.494 Total

Jumlah deposito berjangka pihak berelasi terhadap jumlah deposito berjangka pada tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The percentage of related parties on the amount of time deposits for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 2014

Jumlah deposito berjangka 112.186.412.599 117.954.757.828 Total time deposits Persentase 9,01% 11,22% Percentage


2015 2014

Giro 4,71% 5,74% Current accounts Tabungan 4,21% 4,19% Savings Deposito berjangka 8,50% 9,08% Time deposits





50

13. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 13. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (continued)

d. Berdasarkan hubungan dan mata uang d. Based on relationship and currencies 2015 2014


Pihak berelasi 853.470.182 897.152.765 Related parties Pihak ketiga 28.178.563.741 31.650.939.714 Third parties

Jumlah 29.032.033.923 32.548.092.479 Total

Jumlah giro pihak berelasi terhadap jumlah giro pada tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The percentage of related parties on the amount of current accounts for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 2014

Jumlah giro 853.470.482 897.152.765 Total currents accounts Persentase 2,94% 2,76% Percentage

2015 2014


Pihak berelasi 5.877.121.502 5.123.737.881 Related parties Pihak ketiga 190.298.943.328 115.700.166.913 Third parties

Jumlah 196.176.064.830 120.823.904.794 Total

Jumlah tabungan pihak berelasi terhadap jumlah tabungan pada tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The percentage of related parties on the amount of savings for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 2014

Jumlah tabungan 5.877.121.502 5.123.737.881 Total savings Persentase 3,00% 4,24% Percentage

2015 2014


Pihak berelasi 112.186.412.599 117.954.757.828 Related parties Pihak ketiga 1.133.496.662.231 932.991.227.666 Third parties

Jumlah 1.245.683.074.830 1.050.945.985.494 Total

Jumlah deposito berjangka pihak berelasi terhadap jumlah deposito berjangka pada tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The percentage of related parties on the amount of time deposits for the year ended December 31, 2015 and 2014 were as follows:

2015 2014

Jumlah deposito berjangka 112.186.412.599 117.954.757.828 Total time deposits Persentase 9,01% 11,22% Percentage


2015 2014

Giro 4,71% 5,74% Current accounts Tabungan 4,21% 4,19% Savings Deposito berjangka 8,50% 9,08% Time deposits





51

14. SIMPANAN DARI BANK LAIN 14. DEPOSITS FROM OTHER BANKS

a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency 2015 2014

Rupiah Rupiah Giro 4.280.468.826 - Current accounts Tabungan 396.268.230 578.891.530 Savings Deposito berjangka 26.000.000.000 1.300.000.000 Time deposits Call Money 120.000.000.000 - Call money Jumlah 150.676.737.056 1.878.891.530 Total

b. Berdasarkan pihak dan mata uang b. Based on relationship and currency

2015 2014


Pihak berelasi - - Related parties Pihak ketiga 4.280.468.826 - Third parties

Jumlah 4.280.468.826 - Total 2015 2014


Pihak berelasi - - Related parties Pihak ketiga 396.268.230 578.891.530 Third parties

Jumlah 396.268.230 578.891.530 Total 2015 2014


Pihak berelasi - - Related parties Pihak ketiga 26.000.000.000 1.300.000.000 Third parties

Jumlah 26.000.000.000 1.300.000.000 Total 2015 2014

Call money Call money Rupiah Rupiah

Pihak berelasi - - Related parties Pihak ketiga 120.000.000.000 - Third parties

Jumlah 120.000.000.000 - Total

c. Berdasarkan jatuh tempo c. Based on maturity 2015 2014

Giro Current accounts Sampai dengan 1 bulan 4.280.468.826 - Less than or until 1 monthh

Tabungan Savings Sampai dengan 1 bulan 396.268.230 578.891.530 Less than or until 1 month

Deposito berjangka Time deposits Sampai dengan 1 bulan 25.000.000.000 1.300.000.000 Less than or until 1 month Lebih dari 1 s/d 3 bulan - - More than 1 - 3 month Lebih dari 3 s/d 6 bulan 1.000.000.000 - More than 3 - 6 month Lebih dari 6 s/d 12 bulan - - More than 6 - 12 month

Call money Call money Sampai dengan 1 bulan 120.000.000.000 - Less than or until 1 month

Jumlah 150.676.737.056 1.878.891.530 Total





52

14. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) 14. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)

d. Suku bunga efektif rata-rata d. Average interest rate 2015 2014

Giro 4,50% - Current accounts Tabungan 4,50% 4,24% Savings Deposito berjangka 8,00% 9,00% Time deposits Call Money 7,93% - Call Money

15. ESTIMASI KERUGIAN KOMITMEN DAN KONTIJENSI 15. ESTIMATED LOSSES COMMITMENTS AND

CONTINGENCIES


Rupiah Rupiah Fasilitas belum digunakan 218.923.298.672 169.331.861.073 Unused facilities Bank garansi 28.514.388.942 41.822.896.004 Bank guarantee Jumlah 247.437.687.614 211.154.757.077 Total

Estimasi kerugian menurut

bank

-

-

Estimated losses by banks Estimasi kerugian menurut

peraturan Bank Indonesia

2.474.376.876

2.111.547.571 The estimated loss according

to Bank Indonesia regulation

b. Cadangan kerugian b. Allowance for impairment losses 2015 2014

Saldo awal - - Beginning balance Penyisihan (pemulihan) selama

tahun berjalan

-



Manajemen Bank yakin bahwa cadangan kerugian penurunan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 tidak diperlukan.

The Bank’s management believes that the allowance for impairment losses for the year ended December 31, 2015 and 2014 is not required.

c. Berdasarkan kolektibilitas c. Based on collectibility

Seluruh rekening administratif pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 digolongkan sebagai lancar.

The entire administrative accounts as of December 31, 2015 and 2014 is classified as current.

16. PERPAJAKAN 16. TAXATION

a. Hutang pajak a. Tax payable

2015 2014 2013 Pajak Penghasilan

Badan -Pasal 29

1.788.340.763

6.929.956

1.387.928.591 Coorporate Income Tax –

article 29 PPn - 280.000 - Value added tax Pajak Penghasilan

Pasal 21

480.608.470

436.181.517

313.350.232

Income Tax - article 21 Pajak Penghasilan

Pasal 23

21.576.685

6.057.347

53.555.564


Pasal 25

386.743.953

5.163.843

-


Pasal 4 Ayat 2

2.019.689.137

1.985.196.707

797.500.425

Income Tax - article 4 (2) Jumlah 4.696.959.008 2.439.809.370 2.552.334.812 Total





52

14. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) 14. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)

d. Suku bunga efektif rata-rata d. Average interest rate 2015 2014

Giro 4,50% - Current accounts Tabungan 4,50% 4,24% Savings Deposito berjangka 8,00% 9,00% Time deposits Call Money 7,93% - Call Money

15. ESTIMASI KERUGIAN KOMITMEN DAN KONTIJENSI 15. ESTIMATED LOSSES COMMITMENTS AND

CONTINGENCIES


Rupiah Rupiah Fasilitas belum digunakan 218.923.298.672 169.331.861.073 Unused facilities Bank garansi 28.514.388.942 41.822.896.004 Bank guarantee Jumlah 247.437.687.614 211.154.757.077 Total

Estimasi kerugian menurut

bank

-

-

Estimated losses by banks Estimasi kerugian menurut

peraturan Bank Indonesia

2.474.376.876

2.111.547.571 The estimated loss according

to Bank Indonesia regulation

b. Cadangan kerugian b. Allowance for impairment losses 2015 2014

Saldo awal - - Beginning balance Penyisihan (pemulihan) selama

tahun berjalan

-



Manajemen Bank yakin bahwa cadangan kerugian penurunan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 tidak diperlukan.

The Bank’s management believes that the allowance for impairment losses for the year ended December 31, 2015 and 2014 is not required.

c. Berdasarkan kolektibilitas c. Based on collectibility

Seluruh rekening administratif pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 digolongkan sebagai lancar.

The entire administrative accounts as of December 31, 2015 and 2014 is classified as current.

16. PERPAJAKAN 16. TAXATION

a. Hutang pajak a. Tax payable

2015 2014 2013 Pajak Penghasilan

Badan -Pasal 29

1.788.340.763

6.929.956

1.387.928.591 Coorporate Income Tax –

article 29 PPn - 280.000 - Value added tax Pajak Penghasilan

Pasal 21

480.608.470

436.181.517

313.350.232


Pasal 23

21.576.685

6.057.347

53.555.564


Pasal 25

386.743.953

5.163.843

-


Pasal 4 Ayat 2

2.019.689.137

1.985.196.707

797.500.425

Income Tax - article 4 (2) Jumlah 4.696.959.008 2.439.809.370 2.552.334.812 Total





53

16. PERPAJAKAN (lanjutan) 16. TAXATION (continued)

a. Hutang pajak (lanjutan) a. Tax payable (continued)

2015 2014 2013 Kini (4.334.350.000) (867.446.564) (2.181.756.169) Current Tangguhan 275.334.438 (121.576.298) 114.479.917 Deferred Jumlah (4.059.015.562) (989.022.862) (2.067.276.252) Total

Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi, dan penghasilan kena pajak Bank untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut:

A reconciliation between income before tax, as presented in the income statement, and the Bank's taxable income for the period ended December 31, 2015, 2014 and 2013 were as follows:

2015 2014 2013

Laba sebelum pajak 18.078.150.935 4.060.023.033 9.645.787.013 Earning before tax Koreksi fiskal: Fiscal correction:

Biaya perjamuan

129.141.245

93.885.063

76.210.675 Entertainment

Expense Sumbangan 114.124.800 69.066.500 19.701.500 Donation

Penyusutan aset tetap

305.486.459

318.848.835

23.376.980

Depreciation Property,plant and

equipment Jasa produksi 375.000.000 - - Bonus Pembentukan

cadangan pesangon

994.214.600

599.170.324

982.630.815 Employee benefit

expense

Laba penjualan AYDA

(960.515.904)

-

(730.846.163) Gain on sale of

foreclosed assets

Pembayaran pesangon

(267.876.845)

(515.945.000)

(524.711.145) Payment of employee

benefit Pendapatan sewa (1.430.325.000) (1.155.262.500) (765.125.000) Rent income Penghasilan kena pajak 17.337.400.290 3.469.786.255 8.727.024.675 Total Beban Pajak Kini Current tax income 2015:

25% x 17.337.400.000

4.334.350.000

-

- 2015:

25% x 17.337.400.000 2014:

25% x 3.469.786.255

-

867.446.564

- 2014:

25% x 3.469.786.255 2013

25% x 8.727.024.675

-

-

2.181.756.169 2013

25% x 8.727.024.675 4.334.350.000 867.446.564 2.181.756.169

Dikurangi: Less: Pajak penghasilan

badan dibayar dimuka pajak penghasilan - pasal 25

(2.546.009.237)

(860.516.608)

(793.827.578)

Prepaid corporate income tax – article 25

Kurang bayar pajak

badan

1.788.340.763

6.929.956

1.387.928.591 Under payment of

corporate income tax

Berdasarkan pasal 17 ayat 2 Undang-undang No. 7 tahun 1983 mengenai “Pajak Penghasilan” yang telah diubah untuk keempat kalinya dengan Undang-undang No. 36 tahun 2008, tarif Pajak Penghasilan Badan adalah sebesar 25%.

Under article 17, paragraph 2 of Law No. 7 of 1983 regarding "Income Tax" which has been changed for the fourth time with Law No. 36 In 2008, the corporate tax rate is 25%.

Laba kena pajak hasil rekonsiliasi menjadi dasar pengisian Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) pajak Bank.

Taxable income reconciliation results become the basis for completing the Annual Tax Return (SPT) Bank taxes.

Perhitungan pajak penghasilan badan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 adalah suatu perhitungan sementara yang dibuat untuk tujuan akuntansi dan dapat berubah pada waktu Bank menyampaikan Surat Setoran Pajak (SSP) pajaknya.

The calculation of corporate income tax for the year ended December 31, 2015 is a preliminary estimate made for accounting purposes and are subject to change at Bank convey the Tax Payment (SSP) tax.

Perhitungan pajak penghasilan badan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 sesuai dengan Surat Pemberitahuan Pajak (SPT) Bank.

The calculation of corporate income tax for the year ended December 31, 2014 in accordance with the Income Tax (SPT) Bank.





54


b. Aset/(liabilitas) pajak tangguhan b. Deferred tax asset/(liabilities)

31 Desember / December 31,

2014

Dikreditkan ke Laporan Laba

Rugi / Charged

Credited to the Income

Statement

Dibebankan Ke

Pendapatan Komprehensif

Lainnya/ Credit to Other comprehensive

income

31Desember/ December 31,

2015

Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax - Jasa Produksi - 93.750.000 - 93.750.000 - Production service - Kewajiban Manfaat

Karyawan 873.963.384 181.584.438 143.025.934 1.198.573.756 - Employees benefit

obligations Jumlah 873.963.384 275.334.438 143.025.934 1.292.323.756 Total


2013


Rugi / Charged


Statement

Dibebankan Ke



income


2014

Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax - Kewajiban Manfaat

Karyawan 697.024.119 (121.576.298) 298.515.563 873.963.384 - Employees benefit

obligations Jumlah 697.024.119 (121.576.298) 298.515.563 873.963.384 Total

17. LIABILITAS IMBALAN KERJA 17. POST EMLPOYEMENT BENEFIT OBLIGATION

Liabilitas imbalan kerja untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 2014, dan 2013 merupakan hasil perhitungan aktuaris independen dengan menggunakan metode projected-unit-credit sesuai dengan yang dipersyaratkan oleh PSAK 24 (revisi 2013) mengenai imbalan kerja.

Liabilities for employee benefits for the year ended December 31, 2015, 2014, and 2013 is based on independent actuarial calculation using the projected-unit-credit as required by PSAK 24 (revised 2013) regarding employee benefits.

Perhitungan imbalan pasca kerja karyawan pada tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 dilakukan oleh aktuaris independen, Padma Radya Aktuaria berdasarkan laporan aktuaris tertanggal 25 Januari 2016.

Calculation of post-employment benefits of employees on December 31, 2015, 2014 and 2013 carried out by an independent actuary, Padma Radya Actuarial based actuarial report dated January 25, 2016.

Saldo Imbalan kerja untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 adalah masing-masing sebesar Rp4.794.295.027, Rp3.495.853.535 dan Rp2.788.096.477.

The balance of employee benefits for the year ended December 31, 2015, 2014 and 2013 were respectively Rp4,794,295,027, Rp3,495,853,535 dan Rp2,788,096,477.

2015 2014 2013 Biaya Manfaat Pasti

diakui dalam Laba Rugi

Net Defined Benefit Cost recognized in Profit and

Loss Biaya jasa kini 708.837.207 390.683.622 413.630.455 Current Service Cost Biaya bunga 285.377.393 208.486.702 195.540.665 Net interest expense Jumlah 994.214.600 599.170.324 609.171.120 Total Biaya Manfaat Pasti diakui

dalam Pendapatan Komprehensif lainnya

Net Defined Benefit Cost recognized in Other

Comprehensive Income Perhitungan kewajiban

manfaat pasti 572.103.737 1.194.062.251 (1.352.399.229) Remeasurement on the net

defined benefit liability Jumlah 572.103.737 1.194.062.251 (1.352.399.229) Total





54


b. Aset/(liabilitas) pajak tangguhan b. Deferred tax asset/(liabilities)


2014


Rugi / Charged


Statement

Dibebankan Ke



income

31Desember/ December 31,

2015

Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax - Jasa Produksi - 93.750.000 - 93.750.000 - Production service - Kewajiban Manfaat

Karyawan 873.963.384 181.584.438 143.025.934 1.198.573.756 - Employees benefit

obligations Jumlah 873.963.384 275.334.438 143.025.934 1.292.323.756 Total


2013


Rugi / Charged


Statement

Dibebankan Ke



income


2014

Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax - Kewajiban Manfaat

Karyawan 697.024.119 (121.576.298) 298.515.563 873.963.384 - Employees benefit

obligations Jumlah 697.024.119 (121.576.298) 298.515.563 873.963.384 Total

17. LIABILITAS IMBALAN KERJA 17. POST EMLPOYEMENT BENEFIT OBLIGATION

Liabilitas imbalan kerja untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 2014, dan 2013 merupakan hasil perhitungan aktuaris independen dengan menggunakan metode projected-unit-credit sesuai dengan yang dipersyaratkan oleh PSAK 24 (revisi 2013) mengenai imbalan kerja.

Liabilities for employee benefits for the year ended December 31, 2015, 2014, and 2013 is based on independent actuarial calculation using the projected-unit-credit as required by PSAK 24 (revised 2013) regarding employee benefits.

Perhitungan imbalan pasca kerja karyawan pada tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 dilakukan oleh aktuaris independen, Padma Radya Aktuaria berdasarkan laporan aktuaris tertanggal 25 Januari 2016.

Calculation of post-employment benefits of employees on December 31, 2015, 2014 and 2013 carried out by an independent actuary, Padma Radya Actuarial based actuarial report dated January 25, 2016.

Saldo Imbalan kerja untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 adalah masing-masing sebesar Rp4.794.295.027, Rp3.495.853.535 dan Rp2.788.096.477.

The balance of employee benefits for the year ended December 31, 2015, 2014 and 2013 were respectively Rp4,794,295,027, Rp3,495,853,535 dan Rp2,788,096,477.

2015 2014 2013 Biaya Manfaat Pasti

diakui dalam Laba Rugi

Net Defined Benefit Cost recognized in Profit and

Loss Biaya jasa kini 708.837.207 390.683.622 413.630.455 Current Service Cost Biaya bunga 285.377.393 208.486.702 195.540.665 Net interest expense Jumlah 994.214.600 599.170.324 609.171.120 Total Biaya Manfaat Pasti diakui

dalam Pendapatan Komprehensif lainnya

Net Defined Benefit Cost recognized in Other

Comprehensive Income Perhitungan kewajiban

manfaat pasti 572.103.737 1.194.062.251 (1.352.399.229) Remeasurement on the net

defined benefit liability Jumlah 572.103.737 1.194.062.251 (1.352.399.229) Total





55

17. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan) 17. EMPLOYEES BENEFIT LIABILITIES (continued)

Rekonsiliasi nilai liabilitas imbalan kerja adalah sebagai berikut: Employees benefit liabilities value reconciliation is as follows: 2015 2014 2013

Saldo awal 3.495.853.535 2.788.096.477 3.682.576.036 Beginning balance Biaya jasa kini 708.837.207 390.683.622 413.630.455 Current service Biaya bunga 285.377.393 208.486.702 195.540.665 Net Interest Expense Dampak perubahan asumsi

(kewajiban) –koreksi karyawan kontrak - (569.530.517) -

Data Correction ‐ Contractual employees

Imbalan yang dibayarkan (267.876.845) (515.945.000) (151.251.450) Benefit payment Kerugian/(keuntungan)

aktuaria

572.103.737 1.194.062.251

(1.352.399.229)

Actuarial (gain) or loss Jumlah 4.794.295.027 3.495.853.535 2.788.096.477 Total

Perhitungan imbalan pasca kerja karyawan pada tanggal 31 Desember 2015, 2014 dan 2013 dilakukan oleh aktuaris independen, Padma Radya Aktuaria berdasarkan laporan aktuaris No.041/I/16/PRA-RM tanggal 25 Januari 2016 dengan menggunakan asumsi utama sebagai berikut:

Calculation of post-employment benefits of employees on December 31, 2015, 2014 and 2013 carried out by an independent actuary, Padma Radya based on actuarial reports Actuarial No.041/I/16/PARA-RM dated January 25, 2016 using the following key assumptions:

2015 2014 2013

Metode perhitungan Projected-Unit-Credit

Projected-Unit-Credit

Projected-Unit-Credit

Method of calculation

Tingkat kenaikan gaji 5% per tahun 5% per tahun 5% per tahun Salary increment rate Tingkat diskonto 9% per tahun 8,5% per tahun 9% per tahun Discount rate Tingkat mortalitas 100% TM13 100% TM13 100% TM13 Mortality rate Tingkat kecacatan 5% dari tingkat

mortalita 5% dari tingkat

mortalita 5% dari tingkat

mortalita Disability rate

Tingkat pengunduran diri 11% per tahun s/d usia 35 tahun

kemudian menurun 0% usia

58 tahun/ 11% p.a until age 35 then decrease linearly to 0% at

age 58

5% per tahun s/d usia 35 tahun

kemudian menurun 0% usia 60 tahun/

5% p.a until age 35 then decrease

linearly to 0% at age 60

1% per tahun s/d usia 30 tahun

kemudian menurun 0% usia 55 tahun/

1% p.a until age 30 then decrease

linearly to 0% at age 55

Resignation rate

Proporsi pengambilan pensiun normal

100% 100% 100%

Proportion of Normal Retirement

Usia pensiun normal 58 tahun 60 tahun 60 tahun Normal retirement age

2015

Kenaikan/

Increase Penurunan/

Decrease The estimated loss according

to Bank Indonesia regulation Dampak pada nilai kini kewajiban

imbalan kerja

4.483.512.560

5.141.558.279 Effect in the present value of

defined obligation

*) Setelah penyesuaian transisi PSAK No.24 (Revisi 2013) (Catatan 42)

*) After the transition adjustment to PSAK No. 24 (Revised 2013) (Note 42)

Jatuh tempo kewajiban aset dana manfaat pasti pada tanggal 31 Desember 2015 adalah sebagai berikut:

The maturity of defined benefit plan obligation as of December 31, 2015 is as follows:

2015

Dalam waktu 12 bulan berikutnya (periode laporan tahun berikutnya) 299.478.930

Within the next 12 months (the next annual reporting period)

Antara 2 dan 5 tahun 2.914.790.654 Between 2 and 5 years Antara 5 dan 10 tahun 6.047.214.231 Between 5 and 10 years Di atas 10 tahun - Beyond 10 years Jumlah 9.261.483.815 Total





56

18. PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA 18. UNEARNED INCOME

2015 2014

Sewa gedung 1.191.937.500 2.622.262.500 Building rent Sewa Safe Deposit Box 26.453.676 11.799.037 Safe Deposit Box rent Jumlah 1.218.391.176 2.634.061.537 Total

Pendapatan sewa gedung atas jasa yang diberikan (penyewaan ruangan di "floor" perkantoran) selama 2 tahun, terhitung tanggal 1 November 2014 sampai dengan tanggal 31 Oktober 2016.

Building rent is rent income for services rendered building (room rental at the "floor" office) for 2 years, from November 1, 2014 until October 31, 2016.

19. LIABILITAS LAIN-LAIN 19. OTHER LIABILITIES

2015 2014

Jasa Produksi 375.000.000 - Production Bonus Jaminan Safe Deposit Box 61.100.000 44.000.000 Collateral Safe Deposit Box Cadangan Kesehatan - 7.000.000 Health Allowance Jumlah 436.100.000 51.000.000 Total

20. MODAL SAHAM 20. SHARE CAPITAL

Modal dasar bank mengalami perubahan dari sebesar Rp200.000.000.000 menjadi Rp500.000.000.000 dan modal disetor ditingkatkan dari Rp175.000.000.000 menjadi Rp225.000.000.000 berdasarkan pernyataan efektif dari Ketua Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui surat No.S-334/D.04/2014 tanggal 30 Juni 2014 untuk melakukan penawaran umum kepada masyarakat sejumlah 500.000.000 saham dengan nilai nominal Rp100,- per saham dan harga penawaran sebesar Rp110,- per saham. Pada tanggal 11 Juli 2014, saham tersebut telah dicatat di Bursa Efek Indonesia. Peningkatan modal disetor dari 175.000.000.000 menjadi 225.000.000.000 sesuai dengan akta No.15 oleh notaris Tjhong Sendrawan, SH tanggal 17 Oktober 2014.

The authorized share capital of the bank was changed from at Rp200,000,000,000 to Rp500,000,000,000 and its paid-up capital increased from Rp175,000,000,000 to Rp225,000,000,000 statement from the Chairman of the Financial Services Authority (FSA) through letter No. S-334/D.04/2014 dated June 30, 2014 to conduct a public offering to the public consisty of 500,000,000 shares with a nominal value of Rp100, - per share and an offering price of Rp110, - per share. On July 11, 2014, these shares were listed in the Indonesia Stock Exchange. The increase in paid-up capital of Rp175,000,000,000 become Rp225,000,000,000 was based on notary deed No.15 by Tjhong Sendrawan, SH dated October 17, 2014.

Susunan pemegang saham Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The composition of the Bank's shareholders for the year ended December 31, 2015 and 2014 are as follows:

2015

No. Nama Pemegang Saham/ Shareholders

Jumlah saham disetor dan ditempatkan/ Number of shares issued and fully paid

Persentase Kepemilikan/ Percentage of ownership

Jumlah Nilai Saham/ Shares amount

1 Nio Yantony 768.556.103 34,16% 76.855.610.300 2 Andre Mirza Hartawan 475.886.148 21,15% 47.588.614.800 3 DR. Syaiful Amir SE., Ak. 237.943.059 10,58% 23.794.305.900 4 Ahli Waris Alm Anugerah Liman 81.600.000 3,63% 8.160.000.000 5 Hadi Widjaja Sidharta 80.750.000 3,59% 8.075.000.000 6 Herry Harsini Widjaja 25.364.690 1,13% 2.536.469.000 7 Phebe Liman 13.600.000 0,60% 1.360.000.000 8 Anthony Liman 13.600.000 0,60% 1.360.000.000 9 Eunice Liman 13.600.000 0,60% 1.360.000.000 10 Silas Liman 13.600.000 0,60% 1.360.000.000 11 Laura Liman 13.600.000 0,60% 1.360.000.000 12 Paulo Liman 11.900.000 0,54% 1.190.000.000 13 Masyarakat 500.000.000 22,22% 50.000.000.000

Jumlah 2.250.000.000 100% 225.000.000.000





56

18. PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA 18. UNEARNED INCOME

2015 2014

Sewa gedung 1.191.937.500 2.622.262.500 Building rent Sewa Safe Deposit Box 26.453.676 11.799.037 Safe Deposit Box rent Jumlah 1.218.391.176 2.634.061.537 Total

Pendapatan sewa gedung atas jasa yang diberikan (penyewaan ruangan di "floor" perkantoran) selama 2 tahun, terhitung tanggal 1 November 2014 sampai dengan tanggal 31 Oktober 2016.

Building rent is rent income for services rendered building (room rental at the "floor" office) for 2 years, from November 1, 2014 until October 31, 2016.

19. LIABILITAS LAIN-LAIN 19. OTHER LIABILITIES

2015 2014

Jasa Produksi 375.000.000 - Production Bonus Jaminan Safe Deposit Box 61.100.000 44.000.000 Collateral Safe Deposit Box Cadangan Kesehatan - 7.000.000 Health Allowance Jumlah 436.100.000 51.000.000 Total

20. MODAL SAHAM 20. SHARE CAPITAL

Modal dasar bank mengalami perubahan dari sebesar Rp200.000.000.000 menjadi Rp500.000.000.000 dan modal disetor ditingkatkan dari Rp175.000.000.000 menjadi Rp225.000.000.000 berdasarkan pernyataan efektif dari Ketua Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui surat No.S-334/D.04/2014 tanggal 30 Juni 2014 untuk melakukan penawaran umum kepada masyarakat sejumlah 500.000.000 saham dengan nilai nominal Rp100,- per saham dan harga penawaran sebesar Rp110,- per saham. Pada tanggal 11 Juli 2014, saham tersebut telah dicatat di Bursa Efek Indonesia. Peningkatan modal disetor dari 175.000.000.000 menjadi 225.000.000.000 sesuai dengan akta No.15 oleh notaris Tjhong Sendrawan, SH tanggal 17 Oktober 2014.

The authorized share capital of the bank was changed from at Rp200,000,000,000 to Rp500,000,000,000 and its paid-up capital increased from Rp175,000,000,000 to Rp225,000,000,000 statement from the Chairman of the Financial Services Authority (FSA) through letter No. S-334/D.04/2014 dated June 30, 2014 to conduct a public offering to the public consisty of 500,000,000 shares with a nominal value of Rp100, - per share and an offering price of Rp110, - per share. On July 11, 2014, these shares were listed in the Indonesia Stock Exchange. The increase in paid-up capital of Rp175,000,000,000 become Rp225,000,000,000 was based on notary deed No.15 by Tjhong Sendrawan, SH dated October 17, 2014.

Susunan pemegang saham Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

The composition of the Bank's shareholders for the year ended December 31, 2015 and 2014 are as follows:

2015






Jumlah 2.250.000.000 100% 225.000.000.000





57

20. MODAL SAHAM (lanjutan) 20. SHARE CAPITAL (continued)

2014






Jumlah 2.250.000.000 100% 225.000.000.000

21. CADANGAN WAJIB 21. MANDATORY RESERVES

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham tahunan sebagaimana tercantum dalam Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham No. 86 dari Notaris James Herman Rahardjo SH. tanggal 21 Mei 2015, pemegang saham menetapkan Rp622.000.000 sebagai dana cadangan wajib Bank.

Based on the General Meeting of Shareholders as stated in the Deed of General Meeting of Shareholders No. 86 of Notary James Herman Rahardjo SH. dated May 21, 2015, the shareholders have set Rp622,000,000 as a mandatory reserve fund of the Bank.

Saldo cadangan ditentukan penggunaannya pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp25.622.000.000 dan Rp25.000.000.000.

Appropriated reserves balance as of December 31, 2015 and 2014 amounted to Rp25,622,000,000 and Rp25,000,000,000 respectively.

22. TAMBAHAN MODAL DISETOR 22. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL

Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, akun ini merupakan agio saham yang timbul sehubungan dengan Penawaran Umum Perdana Saham kepada masyarakat dikurangi biaya emisi saham sebagai berikut:

As of December 31, 2015 and 2014, this account represents premium on share capital derived from Initial Public Offering of shares to public less the related share issuance cost as follows:

Agio saham 5.000.000.000 Premium on share capital Biaya emisi saham (4.828.000.000) Share issuance cost

Jumlah tambahan modal disetor 172.000.000 Total additional paid in capital

23. KOMPONEN EKUITAS LAINNYA 23. OTHER EQUITY COMPONENTS 2015 2014 Surplus revaluasi Revaluation Surplus

Saldo awal 91.449.277.319 - Beginning Balance Peningkatan - 92.147.136.692 Increase Penurunan - - Decrease Dipindahkan kesaldo laba

(1.926.471.755) (697.859.373) Transferred to retained

earnings Jumlah 89.522.805.564 91.449.277.319 Total

24. PENDAPATAN BUNGA 24.INTEREST REVENUE 2015 2014 Bank Indonesia dan bank lain 26.975.336.300 33.408.986.725 Bank Indonesia and Other Bank

Pinjaman yang diberikan 151.062.873.652 85.825.357.412 Loans Efek-efek 7.418.893.903 5.319.509.334 Marketable securities Jumlah 185.457.103.855 124.553.853.471 Total

Pendapatan bunga dari pihak-pihak berelasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp592.701.455 dan Rp398.956.571.

Interest income from related parties for the year ended December 31, 2015 and 2014 is Rp592,701,455 and Rp398,956,571, respectively.





58

25. BEBAN BUNGA 25. INTEREST EXPENSE 2015 2014

Jasa Giro 4.372.164.595 2.012.636.483 Current accounts Tabungan 7.022.591.175 5.028.420.654 Savings accounts Deposito 105.277.523.779 78.153.676.747 Time deposit Penempatan dari Bank lain 528.752.079 341.770.977 Placement of another Bank

Jasa Giro dan Tabungan Bank

34.430.963

112.433.283

Services Deposit and Savings Bank

Deposito Bank 2.341.251.180 475.479.224 Bank deposits Jumlah 119.576.713.771 86.124.417.368 Total

Beban bunga dari pihak-pihak berelasi untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp8.353.514.344 dan Rp3.384.225.370.

Interest expenses to related parties for the year ended December 31, 2015 and 2014 is Rp8,353,514,344 and Rp3,384,225,370, respectively.

26. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 26. OTHER OPERATING INCOME 2015 2014

Provisi dan komisi lainnya (non-kredit)

100.264.881

294.324.453

Other fees and commissions (non-credit)

Lain-lain 2.368.605.706 1.832.215.634 Others Jumlah 2.468.870.587 2.126.540.087 Total

Pendapatan operasional lainnya–lain-lain terdiri dari antara lain komisi asuransi dan notaris dan pendapatan Save Deposit Box.

Other operating income-others consist of, among others, insurance and notary commissions and revenue Save Deposit Box.

27. BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN 27. SALARIES AND WAGES EXPENSE

2015 2014 Gaji dan upah 14.138.880.334 11.832.803.832 Salaries and Wages Honor Komisaris / Pengurus

2.431.046.317 2.423.548.796 Honoraria Commisioner / Board

Transportasi dan uang makan 1.371.132.500 956.124.020 Transportation and meal Imbalan pasca kerja 994.214.600 599.170.324 Post employment benefits Uang lembur 610.287.545 619.880.874 Overtime Jasa premi - 10.129.350 Premium services Lainnya 5.491.814.009 2.781.337.170 Others Jumlah 25.037.375.305 19.222.994.366 Total

Perincian gaji dan tunjangan untuk Dewan Komisaris dan Direksi Bank untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

Details of salaries and allowances for the Board of Commissioners and Board of Directors of the Bank for the year ended December 31, 2015 and 2014 are as follows:

2015 2014

Dewan Komisaris Board of Commissioners - Gaji dan imbalan - Salaries and remuneration kerja jangka pendek 2.791.601.236 2.483.866.342 short-term Employement

Direksi Board of Directors - Gaji dan imbalan - Salaries and remuneration kerja jangka pendek 3.166.555.738 2.905.033.604 short-term Employement

Jumlah 5.958.156.974 5.388.899.946 Total





58

25. BEBAN BUNGA 25. INTEREST EXPENSE 2015 2014

Jasa Giro 4.372.164.595 2.012.636.483 Current accounts Tabungan 7.022.591.175 5.028.420.654 Savings accounts Deposito 105.277.523.779 78.153.676.747 Time deposit Penempatan dari Bank lain 528.752.079 341.770.977 Placement of another Bank

Jasa Giro dan Tabungan Bank

34.430.963

112.433.283

Services Deposit and Savings Bank

Deposito Bank 2.341.251.180 475.479.224 Bank deposits Jumlah 119.576.713.771 86.124.417.368 Total

Beban bunga dari pihak-pihak berelasi untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp8.353.514.344 dan Rp3.384.225.370.

Interest expenses to related parties for the year ended December 31, 2015 and 2014 is Rp8,353,514,344 and Rp3,384,225,370, respectively.

26. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 26. OTHER OPERATING INCOME 2015 2014

Provisi dan komisi lainnya (non-kredit)

100.264.881

294.324.453

Other fees and commissions (non-credit)

Lain-lain 2.368.605.706 1.832.215.634 Others Jumlah 2.468.870.587 2.126.540.087 Total

Pendapatan operasional lainnya–lain-lain terdiri dari antara lain komisi asuransi dan notaris dan pendapatan Save Deposit Box.

Other operating income-others consist of, among others, insurance and notary commissions and revenue Save Deposit Box.

27. BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN 27. SALARIES AND WAGES EXPENSE

2015 2014 Gaji dan upah 14.138.880.334 11.832.803.832 Salaries and Wages Honor Komisaris / Pengurus

2.431.046.317 2.423.548.796 Honoraria Commisioner / Board

Transportasi dan uang makan 1.371.132.500 956.124.020 Transportation and meal Imbalan pasca kerja 994.214.600 599.170.324 Post employment benefits Uang lembur 610.287.545 619.880.874 Overtime Jasa premi - 10.129.350 Premium services Lainnya 5.491.814.009 2.781.337.170 Others Jumlah 25.037.375.305 19.222.994.366 Total

Perincian gaji dan tunjangan untuk Dewan Komisaris dan Direksi Bank untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

Details of salaries and allowances for the Board of Commissioners and Board of Directors of the Bank for the year ended December 31, 2015 and 2014 are as follows:

2015 2014

Dewan Komisaris Board of Commissioners - Gaji dan imbalan - Salaries and remuneration kerja jangka pendek 2.791.601.236 2.483.866.342 short-term Employement

Direksi Board of Directors - Gaji dan imbalan - Salaries and remuneration kerja jangka pendek 3.166.555.738 2.905.033.604 short-term Employement

Jumlah 5.958.156.974 5.388.899.946 Total





59

28. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 28. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES

2015 2014 Penyusutan (Catatan 10) 4.927.225.674 2.979.336.077 Depreciation (Note 10) Asuransi Penjaminan Dana Pihak

Ketiga

2.788.036.034

1.778.765.550 Insurance Guarantee Fund

Third Parties Pemeliharaan dan Perbaikan 2.563.117.225 1.622.237.022 Maintenance and Repair Sewa Gedung 2.065.357.577 1.519.043.039 Building rents Sewa Aplikasi Sistem 1.760.879.507 1.390.171.800 Lease Application System Pendidikan dan seminar 1.342.203.428 412.683.626 Education and seminars Asuransi Tenaga Kerja dan Aset

Tetap

1.182.865.245

757.589.144 Insurance Labor and Fixed

Assets

Listrik, Air dan Komunikasi

1.643.003.820 1.253.423.031 Electricity, Water and

Communication

Komunikasi BI/Koresponden

1.028.237.308 685.591.669 Coresspondence Bank Indonesia

Expenses Biaya Sewa 1.047.216.219 660.174.874 Rent Expenses Pungutan tahunan OJK Perbankan 947.255.513 - Bank Annual OJK Levy Iuran Keanggotaan ATM 862.824.634 - Automation services Iklan dan Reklame 768.012.700 784.662.339 Commercials and Advertising Barang Cetakan 510.059.615 364.052.676 Printed Forms Lain-lain 3.633.163.778 3.857.099.868 Others Jumlah 27.069.458.277 18.064.830.715 Total

Termasuk dalam lain-lain adalah antara lain beban jasa profesional dan iuran perbanas serta perjalanan dinas.

Included in the other are among other professional fees and dues perbanas and business travel.

29. PEMBENTUKANCADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI

29. ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT LOSSES

2015 2014 Pembentukan cadangan kerugian

penurunan nilai atas:

Additionalallowance for

impairment losses on: - Pinjaman yang diberikan (268.592.258) (260.212.411) - Loans

Jumlah (268.592.258) (260.212.411) Total

30. PENDAPATAN/(BEBAN) BUKAN OPERASIONAL 30. INCOME/(EXPENSES) NON-OPERATIONAL

2015 2014

Pendapatan bukan operasional 2.390.840.904 1.155.745.500 Non-Operating Income Beban bukan operasional (286.524.800) (103.661.165) Non-Operating Expenses Jumlah 2.104.316.104 1.052.084.335 Total





60

31. LABA PER LEMBAR SAHAM 31. EARNING PER SHARES

Laba bersih per saham dihitung dengan membagi laba bersih kepada pemegang saham dengan rata-rata tertimbang jumlah saham biasa yang beredar pada tahun bersangkutan dengan mempertimbangkan rekonsiliasi faktor-faktor tertentu karena pengaruh pemecahan saham.

Earnings per share is computed by dividing net income to shareholders by the weighted average number of ordinary shares outstanding during the year by considering the reconciliation of certain factors as the effect of the stock split.

2015 2014 Laba bersih tahun berjalan kepada (a) 14.019.135.373 3.071.000.171 Net profit for the year to (a) Rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar

The weighted average number of shares outstanding

1 Januari 2014 Modal ditempat dan disetor penuh Rp175.000.000.000 dengan nilai nominal Rp100

-

1.750.000.000

January 1, 2014 in place and fully paid-up capital

Rp175,000,000,000 with a nominal value of Rp100

11 Juli 2014 Penambahan setoran modal 500.000.000 saham dengan nilai nominal Rp100, sehingga modal menjadi Rp225.000.000.000 dengan nilai nominal Rp100

-

2.250.000.000

July 11, 2014 The increase in capital of 500,000,000 shares

with a nominal value of Rp100, so that become Rp225,000,000,000

capital with a nominal value of Rp100

Rata-rata tertimbang saham beredar tahun 2014

2.000.000.000

Weighted average number shares of shares in 2014


2.250.000.000


Laba per lembar saham 6,23 1,54 Basic Earnings per shares

32. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 32. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES

2015 2014

Liabilitas komitmen Liability commitments - Fasilitas pinjaman yang belum

digunakan

(218.923.298.672)

(169.331.861.073)

- Loan facilities not yet used - Lainnya (11.654.177.049) (19.475.065.216) - Others Liabilitas komitmen – bersih (230.577.475.721) (188.806.926.289) Liability commitments – net

2015 2014

Tagihan kontinjensi Contigent receivables - Pendapatan bunga dalam

penyelesaian

337.268.571 369.523.101

- Interest in progress - Aset produktif yang

dihapusbukukan

5.274.208.124

5.274.208.124

- Earning assets writen off

Liabilitas kontinjensi Contigent liabilities - Garansi yang diberikan 28.514.388.942 41.822.896.004 - Guarantees issued

Tagihan kontinjensi – bersih 34.125.865.637 47.466.627.229 Contingent receivables - net

(Komitmen)/Kontinjensi - bersih (196.451.610.084)

(141.340.299.060)

(Commitments)/Contingencies - net





60

31. LABA PER LEMBAR SAHAM 31. EARNING PER SHARES

Laba bersih per saham dihitung dengan membagi laba bersih kepada pemegang saham dengan rata-rata tertimbang jumlah saham biasa yang beredar pada tahun bersangkutan dengan mempertimbangkan rekonsiliasi faktor-faktor tertentu karena pengaruh pemecahan saham.

Earnings per share is computed by dividing net income to shareholders by the weighted average number of ordinary shares outstanding during the year by considering the reconciliation of certain factors as the effect of the stock split.

2015 2014 Laba bersih tahun berjalan kepada (a) 14.019.135.373 3.071.000.171 Net profit for the year to (a) Rata-rata tertimbang jumlah saham yang beredar

The weighted average number of shares outstanding

1 Januari 2014 Modal ditempat dan disetor penuh Rp175.000.000.000 dengan nilai nominal Rp100

-

1.750.000.000

January 1, 2014 in place and fully paid-up capital

Rp175,000,000,000 with a nominal value of Rp100

11 Juli 2014 Penambahan setoran modal 500.000.000 saham dengan nilai nominal Rp100, sehingga modal menjadi Rp225.000.000.000 dengan nilai nominal Rp100

-

2.250.000.000

July 11, 2014 The increase in capital of 500,000,000 shares

with a nominal value of Rp100, so that become Rp225,000,000,000

capital with a nominal value of Rp100


2.000.000.000



2.250.000.000


Laba per lembar saham 6,23 1,54 Basic Earnings per shares

32. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 32. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES

2015 2014

Liabilitas komitmen Liability commitments - Fasilitas pinjaman yang belum

digunakan

(218.923.298.672)

(169.331.861.073)

- Loan facilities not yet used - Lainnya (11.654.177.049) (19.475.065.216) - Others Liabilitas komitmen – bersih (230.577.475.721) (188.806.926.289) Liability commitments – net

2015 2014

Tagihan kontinjensi Contigent receivables - Pendapatan bunga dalam

penyelesaian

337.268.571 369.523.101

- Interest in progress - Aset produktif yang

dihapusbukukan

5.274.208.124

5.274.208.124

- Earning assets writen off

Liabilitas kontinjensi Contigent liabilities - Garansi yang diberikan 28.514.388.942 41.822.896.004 - Guarantees issued

Tagihan kontinjensi – bersih 34.125.865.637 47.466.627.229 Contingent receivables - net

(Komitmen)/Kontinjensi - bersih (196.451.610.084)

(141.340.299.060)

(Commitments)/Contingencies - net





61

33. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 33. RELATED PARTIES TRANSACTIONS

Sifat Relasi Nature Relationship

Pihak-pihak berelasi adalah perusahaan dan perorangan yang mempunyai keterkaitan kepemilikan atau kepengurusan secara langsung maupun tidak langsung dengan Bank.

Related parties are companies and individuals who have ownership or management connection directly or indirectly with the Bank.

Pihak berelasi Sifat dari hubungan Sifat dari transaksi

Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif Karyawan Kunci/ Key Management Personel

Pinjaman yang diberikan/ Loans Simpanan/ Current savings

KSO Sahid Megatama Karya Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/

Owned by the ultimate shareholder Simpanan/ Current savings

PT Titani Atlantik Semesta Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder Simpanan/

Current savings PT Murni Berlian Mobilindo

Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder Simpanan/

Current savings PT Sumber Berlian Motors Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/


PT Setia Bina Sarana Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder Simpanan/

Current savings PT Auto Daya Keisindo Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/


PT Boston Nusantara Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder

Pinjaman yang diberikan/ Loans

Simpanan/ Current savings PT Jakarta Mega Perkasa Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/


PT Cahaya Rezeki Makmur Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder Simpanan/

Current savings PT Sumber Arta Selaras Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/


PT Graha Berlian Utama Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/ Owned by the ultimate shareholder Simpanan/

Current savings PT Auto Daya Amara Dimiliki oleh pemegang saham yang sama/

Owned by the ultimate shareholder Pinjaman yang diberikan/

Loans Simpanan/ Current savings

Andre Mirza Hartawan Pemegang Saham/ Shareholder Simpanan/ Current savings

Nio Yantony Pemegang Saham/ Shareholder

Pinjaman yang diberikan/

Loans Simpanan/ Current savings

Hadi Widjaja Sidharta Pemegang Saham/ Shareholder Simpanan/ Current savings

Phebe Liman Pemegang Saham/ Shareholder Simpanan/ Current savings

Eunice Liman Pemegang Saham/ Shareholder Simpanan/ Current savings

Laura Liman Pemegang Saham/ Shareholder Simpanan/ Current savings

Anthony Liman Pemegang Saham/ Shareholder Simpanan/ Current savings

Silas Liman Pemegang Saham/ Shareholder Simpanan/ Current savings

Paulo Liman Pemegang Saham/ Shareholder Simpanan/ Current savings

Transaksi dengan pihak berelasi Related parties transactions

Dalam kegiatan usahanya, Bank mengadakan transaksi-transaksi tertentu dengan pihak-pihak berelasi. Transaksi-transaksi tersebut meliputi:

In the normal course of business, the Bank enter into transactions with related parties. Such transactions includes:





62

33. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan) 33. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (Continued)

a. Pinjaman yang diberikan a. Loans 2015 2014

Komisaris, Direksidan Pejabat Eksekutif

2.563.827.303

2.203.593.280

Commissioners, Directors and Executive Officers

Nio Yantony 20.000.000.000 30.000.000.000 Nio Yantony PT Amara Mutiara Tiga 8.963.924.660 - PT Amara Mutiara Tiga PT Graha Berlian Utama 8.562.764.468 4.054.115.696 PT Graha Berlian Utama PT Auto Daya Amara 4.986.649.311 4.955.706.278 PT Auto Daya Amara PT Auto Daya Keisindo 4.974.354.987 4.949.228.260 PT Auto Daya Keisindo PT Anire Mutiara Land 488.734.713 - PT Anire Mutiara Land Dewi Monita 340.256.228 - Dewi Monita Andre Mirza Hartawan MBA

IR 238.044.126 - Andre Mirza Hartawan MBA IR

Reza Rhenaldi Syaiful 107.591.291 - Reza Rhenaldi Syaiful Jumlah 51.226.147.087 46.162.643.514 Total

Persentase pinjaman yang diberikan kepada pihak berelasi terhadap jumlah aset untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar 2,47% dan 2,81%. Dari jumlah pinjaman tersebut dijamin dengan deposito pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp41.000.000.000 dan Rp32.000.000.000.

The percentage of loans granted to related parties as compared to total assets for the year ended December 31, 2015 and 2014 was respectively 2.47% and 2.81%. Of the loans amount is guaranteed on December 31, 2015 and 2014 is amounted to Rp41,000,000,000 and Rp32,000,000,000, respectively.

b. Simpanan nasabah b. Costumer Saving

2015 2014

Giro 853.470.182 897.152.765 Current Accounts Tabungan 5.877.121.502 5.123.737.881 Savings Deposito 112.186.412.599 117.954.757.828 Deposit Jumlah 118.917.004.283 123.975.648.474 Total

Persentase simpanan nasabah dari pihak berelasi terhadap jumlah liabilitas untuk tahun yang berakhir pada pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar 7,25% dan 10,14%.

The percentage of customer deposits to total liabilities of related parties for the year ended December 31, 2015 and 2014 is 7.25% and 10.14% respectively.

c. Pendapatan bunga c. Interest revenue

2015 2014

Pinjaman yang diberikan 592.701.455 398.956.571 Loans Jumlah 592.701.455 398.956.571 Total

d. Beban bunga d. Interest Expense

2015 2014

Simpanan dari nasabah 8.353.514.344 3.384.225.370 Costumer Saving Simpanan dari bank lain - - Saving from other bank Jumlah 8.353.514.344 3.384.225.370 Total

Persentase beban bunga dari pihak berelasi terhadap jumlah beban bunga untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar 6,99% dan 3,93%.

The percentage of interest expense from related parties of total interest expense for the year ended December 31, 2015 and 2014 was respectively 6.99% and 3.93%.

e. Kompensasi yang diberikan kepada direksi dan komisaris e. Compensation granted to directors and commissioners

2015 2014


Board of Commissioners and Director

- Gaji dan imbalan kerja jangka pendek

5.958.156.974 5.388.899.946

- Salaries and short-term employee benefits

Transaksi dengan pihak-pihak berelasi dilakukan dengan kebijakan harga dan syarat normal, sebagaimana dilakukan dengan pihak yang tidak berelasi, kecuali pinjaman yang diberikan kepada karyawan Bank.

Related parties transactions are conducted at normal prices and terms of policy, as conducted by parties who are not related, except for loans granted to employees of the Bank.





62

33. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan) 33. RELATED PARTIES TRANSACTIONS (Continued)

a. Pinjaman yang diberikan a. Loans 2015 2014

Komisaris, Direksidan Pejabat Eksekutif

2.563.827.303

2.203.593.280

Commissioners, Directors and Executive Officers

Nio Yantony 20.000.000.000 30.000.000.000 Nio Yantony PT Amara Mutiara Tiga 8.963.924.660 - PT Amara Mutiara Tiga PT Graha Berlian Utama 8.562.764.468 4.054.115.696 PT Graha Berlian Utama PT Auto Daya Amara 4.986.649.311 4.955.706.278 PT Auto Daya Amara PT Auto Daya Keisindo 4.974.354.987 4.949.228.260 PT Auto Daya Keisindo PT Anire Mutiara Land 488.734.713 - PT Anire Mutiara Land Dewi Monita 340.256.228 - Dewi Monita Andre Mirza Hartawan MBA

IR 238.044.126 - Andre Mirza Hartawan MBA IR

Reza Rhenaldi Syaiful 107.591.291 - Reza Rhenaldi Syaiful Jumlah 51.226.147.087 46.162.643.514 Total

Persentase pinjaman yang diberikan kepada pihak berelasi terhadap jumlah aset untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar 2,47% dan 2,81%. Dari jumlah pinjaman tersebut dijamin dengan deposito pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar Rp41.000.000.000 dan Rp32.000.000.000.

The percentage of loans granted to related parties as compared to total assets for the year ended December 31, 2015 and 2014 was respectively 2.47% and 2.81%. Of the loans amount is guaranteed on December 31, 2015 and 2014 is amounted to Rp41,000,000,000 and Rp32,000,000,000, respectively.

b. Simpanan nasabah b. Costumer Saving

2015 2014

Giro 853.470.182 897.152.765 Current Accounts Tabungan 5.877.121.502 5.123.737.881 Savings Deposito 112.186.412.599 117.954.757.828 Deposit Jumlah 118.917.004.283 123.975.648.474 Total

Persentase simpanan nasabah dari pihak berelasi terhadap jumlah liabilitas untuk tahun yang berakhir pada pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar 7,25% dan 10,14%.

The percentage of customer deposits to total liabilities of related parties for the year ended December 31, 2015 and 2014 is 7.25% and 10.14% respectively.

c. Pendapatan bunga c. Interest revenue

2015 2014

Pinjaman yang diberikan 592.701.455 398.956.571 Loans Jumlah 592.701.455 398.956.571 Total

d. Beban bunga d. Interest Expense

2015 2014

Simpanan dari nasabah 8.353.514.344 3.384.225.370 Costumer Saving Simpanan dari bank lain - - Saving from other bank Jumlah 8.353.514.344 3.384.225.370 Total

Persentase beban bunga dari pihak berelasi terhadap jumlah beban bunga untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah masing-masing sebesar 6,99% dan 3,93%.

The percentage of interest expense from related parties of total interest expense for the year ended December 31, 2015 and 2014 was respectively 6.99% and 3.93%.

e. Kompensasi yang diberikan kepada direksi dan komisaris e. Compensation granted to directors and commissioners

2015 2014


Board of Commissioners and Director

- Gaji dan imbalan kerja jangka pendek

5.958.156.974 5.388.899.946

- Salaries and short-term employee benefits

Transaksi dengan pihak-pihak berelasi dilakukan dengan kebijakan harga dan syarat normal, sebagaimana dilakukan dengan pihak yang tidak berelasi, kecuali pinjaman yang diberikan kepada karyawan Bank.

Related parties transactions are conducted at normal prices and terms of policy, as conducted by parties who are not related, except for loans granted to employees of the Bank.





63

34. SEGMEN OPERASI 34. SEGMENT OPERATION

Bank melaporkan segmen wilayah geografis sebagai informasi segmen utama.

The bank reported geographical segment as its primary segment information.

31 Desember 2015 DKI Jakarta Jawa Timur Jumlah

Pendapatan bunga 175.346.786.354 10.110.317.501 185.457.103.855 Interest income Beban bunga (115.736.887.333) (3.839.826.438) (119.576.713.771) Interest expense Pendapatan bunga–bersih 59.609.899.021 6.270.491.063 65.880.390.084 Interest income–Net

Pendapatan operasional lainnya 2.300.202.543 168.668.044 2.468.870.587

Other Operating Income

Beban gaji dan tunjangan (23.906.870.212) (1.130.505.093) (25.037.375.305) Salaries and Allowance Beban umum dan

administrasi

(26.092.309.783) (977.148.494) (27.069.458.277) General and

Administrative Expense Pembentukan cadangan kerugian (106.386.281) (162.205.977) (268.592.258) Allowance for losses Laba operasional 11.804.535.288 4.169.299.543 15.973.834.831 Operational Profit Laba (rugi) bersih 12.804.035.998 1.215.099.375 14.019.135.373 Profit (loss)–Net Jumlah asset 1.980.472.875.984 93.196.750.072 2.073.669.626.056 Total assets Jumlah liabilitas 1.576.792.248.943 64.196.352.538 1.640.988.601.481 Total liabilities

31 Desember 2014 DKI Jakarta Jawa Timur Jumlah

Pendapatan bunga 119.257.307.489 5.296.545.982 124.553.853.471 Interest income Beban bunga (83.692.458.158) (2.431.959.210) (86.124.417.368) Interest expense Pendapatan bunga–bersih 35.564.849.331 2.864.586.772 38.429.436.103 Interest income–Net Pendapatan operasional lainnya 2.037.543.439 88.996.648 2.126.540.087 Other Operating Income Beban gaji dan tunjangan (18.425.654.473) (797.339.893) (19.222.994.366) Salaries and Allowance Beban umum dan

administrasi

(17.168.083.878)

(896.746.837) (18.064.830.715) General and

Administrative Expense Pembentukan cadangan kerugian (260.212.411) - (260.212.411) Allowance for losses Laba operasional 1.748.442.008 1.259.496.690 3.007.938.698 Operational Profit Laba (rugi) bersih 3.266.342.893 (195.342.722) 3.071.000.171 Profit (loss)–Net Jumlah aset 1.571.319.421.831 70.106.068.939 1.641.425.490.770 Total assets Jumlah liabilitas 1.195.813.355.563 26.521.168.202 1.222.334.523.765 Total liabilities

35. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN UMUM

35. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS

Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tanggal 22 September 2004 yang berlaku efektif sejak tanggal 22 September 2005, sebagaimana diubah dengan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Republik Indonesia No. 3 tanggal 13 Oktober 2008, Lembaga Penjaminan Simpanan (LPS) dibentuk untuk menjamin liabilitas tertentu bank-bank umum berdasarkan program penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai jaminannya dapat berubah jika memenuhi kriteria tertentu yang berlaku.

Based on Law No. 24 dated 22 September 2004 which is effective from September 22, 2005, as amended by Government Regulation in Lieu of Law of the Republic of Indonesia No. 3 dated October 13, 2008, Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) was formed to guarantee certain liabilities of commercial banks based on the applicable guarantee program, the amount of collateral value can be changed if they meet certain criteria applicable.

Simpanan nasabah dijamin hanya jika suku bunganya sama dengan atau dibawah 7,50% dan 7,75% untuk simpanan dalam Rupiah pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, dan 1,25% dan 1,50% untuk simpanan dalam mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

Customer deposits are guaranteed only if the interest rate is equal to or below 7.50% and 7.75% for deposits in Rupiah as of December 31, 2105 and 2014, and 1.50% for deposits in foreign currency as of December 31, 2105 and 2014.

Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 PT Bank Dinar Indonesia Tbk adalah peserta dari program penjaminan tersebut.

For the year ended December 31, 2015 and 2014 PT Bank Dinar Indonesia Tbk participates and complies with the guarantee program.





64

36. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN 36. FAIR VALUE OF FINANCIAL STATEMENTS

Tabel dibawah ini menggambarkan nilai tercatat dan nilai wajar dari aset dan liabilitas keuangan pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

The following table represents the carrying value and fair value of financial assets and liabilities as of December 31, 2015 and 2014.

31 Desember 2015 Nilai tercatat Nilai wajar

Aset Assets

Giro pada Bank Indonesia 111.237.968.152 111.237.968.152

Current account with Bank Indonesia

Giro pada bank lain 3.121.831.970 3.121.831.970

Current account with other Banks

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain

516.465.493.310

516.465.493.310

Placement with Bank Indonesia and Other Bank

Efek-efek 129.101.107.152 129.101.107.152 Marketable securities Pinjaman yang diberikan 1.136.020.259.776 1.136.020.259.776 Loans

1.895.946.660.360 1.895.946.660.360

Liabilitas Liabilities

Simpanan dari nasabah Savings from Costumer Giro 29.032.033.923 29.032.033.923 Current Account Tabungan 196.176.064.830 196.176.064.830 Savings Deposito berjangka 1.245.683.074.830 1.245.683.074.830 Time Deposit

Simpanan dari bank lain 150.676.737.056 150.676.737.056 Savings from other bank 1.621.567.910.639 1.621.567.910.639


Aset Assets



Giro pada bank lain 378.575.099 378.575.099

Current account with other banks

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 392.494.411.507 392.494.411.507


Efek-efek 105.596.715.854 105.596.715.854 Marketable securities Pinjaman yang diberikan 856.047.253.023 856.047.253.023 Loans

1.452.871.237.575 1.452.871.237.575


Simpanan dari nasabah Saving from Costumer Giro 32.548.092.479 32.548.092.479 Current Account Tabungan 120.823.904.794 120.823.904.794 Savings Deposito berjangka 1.050.945.985.494 1.050.945.985.494 Time Deposit

Simpanan dari bank lain 1.878.891.530 1.878.891.530 Saving from other bank 1.206.196.874.297 1.206.196.874.297

a. Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, efek-efek, dan aset lain-lain.

a. Current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks, placements with Bank Indonesia and other banks, marketable securities, and other assets.

Nilai tercatat dari giro dan penempatan dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.

The carrying values of demand deposits and placements with floating interest rate is a reasonable approximation of fair value.

Estimasi nilai wajar terhadap penempatan dengan suku bunga tetap, efek-efek, dan aset lain-lain ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang berlaku untuk hutang dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo di bawah 1 (satu) tahun sehingga nilai tercatat dari penempatan dengan suku bunga tetap, efek-efek, dan aset lain-lain adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.

The estimated fair value of the placement with a fixed interest rate, marketable securities, and other assets is based on discounted cash flows using money market interest rate applicable to loans with similar credit risk and remaining maturity. Because the residual maturity is below one (1) year, the carrying amount of the placement with a fixed interest rate, securities, and other assets is a reasonable approximation of fair value.





64

36. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN 36. FAIR VALUE OF FINANCIAL STATEMENTS

Tabel dibawah ini menggambarkan nilai tercatat dan nilai wajar dari aset dan liabilitas keuangan pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

The following table represents the carrying value and fair value of financial assets and liabilities as of December 31, 2015 and 2014.


Aset Assets



Giro pada bank lain 3.121.831.970 3.121.831.970

Current account with other Banks


516.465.493.310

516.465.493.310


Efek-efek 129.101.107.152 129.101.107.152 Marketable securities Pinjaman yang diberikan 1.136.020.259.776 1.136.020.259.776 Loans

1.895.946.660.360 1.895.946.660.360


Simpanan dari nasabah Savings from Costumer Giro 29.032.033.923 29.032.033.923 Current Account Tabungan 196.176.064.830 196.176.064.830 Savings Deposito berjangka 1.245.683.074.830 1.245.683.074.830 Time Deposit

Simpanan dari bank lain 150.676.737.056 150.676.737.056 Savings from other bank 1.621.567.910.639 1.621.567.910.639


Aset Assets



Giro pada bank lain 378.575.099 378.575.099

Current account with other banks

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 392.494.411.507 392.494.411.507


Efek-efek 105.596.715.854 105.596.715.854 Marketable securities Pinjaman yang diberikan 856.047.253.023 856.047.253.023 Loans

1.452.871.237.575 1.452.871.237.575


Simpanan dari nasabah Saving from Costumer Giro 32.548.092.479 32.548.092.479 Current Account Tabungan 120.823.904.794 120.823.904.794 Savings Deposito berjangka 1.050.945.985.494 1.050.945.985.494 Time Deposit

Simpanan dari bank lain 1.878.891.530 1.878.891.530 Saving from other bank 1.206.196.874.297 1.206.196.874.297

a. Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, efek-efek, dan aset lain-lain.

a. Current accounts with Bank Indonesia, current accounts with other banks, placements with Bank Indonesia and other banks, marketable securities, and other assets.

Nilai tercatat dari giro dan penempatan dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.

The carrying values of demand deposits and placements with floating interest rate is a reasonable approximation of fair value.

Estimasi nilai wajar terhadap penempatan dengan suku bunga tetap, efek-efek, dan aset lain-lain ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang berlaku untuk hutang dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo di bawah 1 (satu) tahun sehingga nilai tercatat dari penempatan dengan suku bunga tetap, efek-efek, dan aset lain-lain adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.

The estimated fair value of the placement with a fixed interest rate, marketable securities, and other assets is based on discounted cash flows using money market interest rate applicable to loans with similar credit risk and remaining maturity. Because the residual maturity is below one (1) year, the carrying amount of the placement with a fixed interest rate, securities, and other assets is a reasonable approximation of fair value.





65

36. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN (Lanjutan) 36. FAIR VALUE OF FINANCIAL STATEMENTS (Continued)

b. Pinjaman yang diberikan b. Loans

Pinjaman yang diberikan dinyatakan berdasarkan jumlah nilai tercatat setelah dikurangi oleh cadangan kerugian penurunan nilai.

Loans are stated at carrying amount after deducting the allowance for impairment losses.

Nilai tercatat dari pinjaman yang diberikan dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.

The carrying value of loans with floating interest rates is a reasonable approximation of fair value.

Estimasi nilai wajar dari pinjaman yang diberikan mencerminkan jumlah diskonto dari estimasi kini dari arus kas masa depan yang diharapkan akan diterima. Arus kas yang diharapkan didiskontokan pada tingkat suku bunga pasar terkini untuk menentukan nilai wajar.

The estimated fair value of loans represents the discounted amount of estimated future cash flows expected to be received. The expected cash flows is discounted at current market rates to determine its fair value.

c. Simpanan dari nasabah dan simpanan dari bank lain, dan

liabilitas lain-lain c. Savings from customers and savings from other banks, and

other liabilities

Estimasi nilai wajar simpanan tanpa jatuh tempo, termasuk simpanan tanpa bunga adalah sebesar jumlah terhutang ketika hutang tersebut dibayarkan.

The estimated fair value of deposits without maturity, including non-interest bearing deposits is equal to the outstanding amount when the debt is paid.

Estimasi nilai wajar terhadap simpanan dengan tingkat suku bunga tetap, liabilitas akseptasi dan liabilitas lain-lain yang tidak memiliki kuotasi di pasar aktif ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga hutang baru dengan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo dibawah satu tahun sehingga nilai tercatat dari simpanan dengan suku bunga tetap, serta beban yang masih harus dibayar adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.

The estimated fair value of the savings with fixed interest rates, liabilities acceptances and other liabilities that are not quoted in an active market is based on discounted cash flows using interest rates for new debts with similar remaining maturity. Because the residual maturity is below one year, the carrying amount of deposits with fixed interest rates, is reasonable approximation of fair value.

37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT

Berdasarkan PBI No. 5/8/PBI/2003 tanggal 19 Mei 2003 dan SE BI No. 5.21/DPNP tanggal 29 November 2003 yang telah diubah dengan PBI No. 11/25/PBI/2009 tanggal 1 Juli 2009 dan SE BI No. 11/16/DPNP tanggal 6 Juli 2009 Bank telah menyusun buku Pedoman Penerapan Manajemen Risiko yang mencakup kebijakan dan prosedur mengenai:

Based on PBI No. 5/8/PBI/2003 dated May 19, 2003 and the SE BI No. 5.21/DPNP dated November 29, 2003, which amended PBI No. 11/25/PBI/2009 dated July 1, 2009 and the SE BI No. 11/16/DPNP dated July 6, 2009 the Bank has prepared Risk Management Implementation Guidelines which include policies and procedures regarding:

1. Pengawasan aktif dewan komisaris dan direksi;

1. Active supervision by the board of commissioners and

directors; 2. Penerapan kebijakan, prosedur dan penetapan limit risiko; 2. The application of policies, procedures and risk limits;

3. Proses identifikasi, pengukuran dan pemantauan risiko,

penerapan sistem informasi dan pengendalian risiko; 3. The process of identifying, measuring and monitoring risk,

implementation of information systems and risk management;

4. Sistem pengendalian intern. 4. The system of internal control.

Bank senantiasa melakukan penyesuaian, perbaikan dan penyempurnaan terhadap pedoman penerapan manajemen risiko bila terdapat perubahan atas ketentuan yang berlaku.

The Bank always make adjustments, repairs and improvements to the guidelines for risk management when there are changes to the applicable regulations.

Bank telah membentuk Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko yang bertugas menetapkan kebijakan termasuk strategi manajemen risiko dan perencanaan dalam keadaan darurat (contingency plan) untuk menghadapi risiko yang timbul, memperbaiki dan menyempurnakan penerapan manajemen risiko.

The Bank has established a Risk Management Committee and Risk Management Unit which is responsible for determining policies including risk management strategy and planning in an emergency (contingency plan) to deal with the resulting risks, improve and refine risk management.

Dalam rangka meningkatkan efektifitas penerapan manajemen risiko maka telah dilakukan upaya peningkatan kemampuan dan pengetahuan petugas melalui seminar, sosialisasi dan mengikutsertakan dalam program sertifikasi. Bank telah memiliki serangkaian prosedur dan metodologi untuk digunakan dalam melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian untuk 8 (delapan) jenis risiko yang melekat pada aktivitas fungsional bank. Secara berkala Bank melakukan evaluasi terhadap prosedur dan metodologi yang ada untuk lebih menyempurnakan praktek penerapan manajemen risiko.

In order to improve the effectiveness of risk management application they have made efforts to increase the ability and knowledge of officers through seminars, socialization and participation in the certification program. The Bank has a series of procedures and methodologies use in the identification, measurement, monitoring and control for 8 (eight) types of risks inherent in the functional activity of the bank. The Bank had periodically evaluating existing procedures and methodologies to further enhance risk management practices.





66

37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan) 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (Continued)

a. Risiko kredit a. Credit risk

Risiko kredit adalah potensi terjadinya kerugian keuangan ketika nasabah atau counterparty gagal memenuhi kewajibannya pada saat jatuh tempo, dan timbul terutama dari pinjaman Bank dan uang muka ke nasabah dan bank lainnya, dan investasi surat utang. Tujuan dari manajemen risiko kredit adalah untuk mengendalikan dan mengelola eksposur risiko kredit dalam parameter yang dapat diterima, sekaligus memaksimalkan return on risk.

Credit risk is the potential for financial loss when a customer or counterparty fails to meet its obligations at maturity, and arises principally from Bank loans and advances to customers and other banks, and investment bonds. The purpose of the credit risk management is to control and manage the credit risk exposure within acceptable parameters, while maximizing the return on risk.

Risiko kredit terutama berasal dari pinjaman yang diberikan dan garansi.

Credit risk comes primarily from loans and guarantees.

Organisasi pengelolaan risiko kredit Credit risk management organization

Pengelolaan risiko kredit dilaksanakan sejalan dengan kebijakan dan prosedur yang telah ada untuk memastikan beberapa hal berikut:

Credit risk management is implemented in line with the policies and procedures exist to ensure the following:

- Analisa usaha setiap sektor kredit, kelengkapan dokumen

dan pengikatan dalam kegiatan pemberian kredit. - Analysis of each business creditsector, documents and

binding in lending activities. - Proses manajemen risiko kredit dari identifikasi risiko,

analisa risiko, pengukuran risiko hingga monitoring risiko kredit dalam siklus proses pemberian kredit secara menyeluruh.

- Credit risk management process of risk identification, risk analysis, risk measurement by monitoring credit risk in the loan processing cycle as a whole.

- Mempercepat penyelesaian kredit bermasalah, menurunkan NPL bank dan meningkatkan hasil usaha.

- Accelerate the completion of non-performing loans, lowering the bank NPLs and improve business results.

- Meningkatkan kemampuan kompetensi karyawan melalui training dan pendidikan di internal maupun eksternal.

- Improve the ability of the competence of employees through training and education both internal and external.

Eksposur risiko kredit tanpa memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya terhadap aset keuangan pada laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut:

Credit risk exposure without taking into account collateral and other credit support to the financial assets in the statements of financial position is as follows:

2015 2014

Giro pada Bank Indonesia

111.237.968.152 98.354.282.092

Current accounts with Bank Indonesia

Giro pada bank lain 3.121.831.970 378.575.099

Current accounts with other banks


516.465.493.310 392.494.411.507

Placements with Bank Indonesia and other banks

Pinjaman yang diberikan 1.136.823.494.090 856.581.895.079 Loans Efek-efek 129.101.107.152 105.596.715.854 Marketable securities Jumlah 1.896.749.894.674 1.453.405.879.631 Total

Eksposur risiko kredit terhadap komitmen dan kontinjensi tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya adalah sebagai berikut:

Credit risk exposure to the commitments contingencies and collateral held or other credit support is as follows:

2015 2014 Fasilitas pinjaman yang

diberikan yang belum digunakan

218.923.298.672

169.331.861.073

Facility loans that have not been

used Garansi yang diterbitkan 28.514.388.942 41.822.896.004 Guarantees issued Jumlah 247.437.687.614 211.154.757.077 Total

(i) Sektor industri (i) Industry sector

Tabel dibawah berikut ini menggambarkan rincian eksposur kredit Bank pada nilai tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan sektor industri.

The following table below illustrates the details of the Bank's credit exposure to the carrying value (without taking into account collateral or other credit support), which are categorized by industry sector.





66

37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan) 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (Continued)

a. Risiko kredit a. Credit risk

Risiko kredit adalah potensi terjadinya kerugian keuangan ketika nasabah atau counterparty gagal memenuhi kewajibannya pada saat jatuh tempo, dan timbul terutama dari pinjaman Bank dan uang muka ke nasabah dan bank lainnya, dan investasi surat utang. Tujuan dari manajemen risiko kredit adalah untuk mengendalikan dan mengelola eksposur risiko kredit dalam parameter yang dapat diterima, sekaligus memaksimalkan return on risk.

Credit risk is the potential for financial loss when a customer or counterparty fails to meet its obligations at maturity, and arises principally from Bank loans and advances to customers and other banks, and investment bonds. The purpose of the credit risk management is to control and manage the credit risk exposure within acceptable parameters, while maximizing the return on risk.

Risiko kredit terutama berasal dari pinjaman yang diberikan dan garansi.

Credit risk comes primarily from loans and guarantees.

Organisasi pengelolaan risiko kredit Credit risk management organization

Pengelolaan risiko kredit dilaksanakan sejalan dengan kebijakan dan prosedur yang telah ada untuk memastikan beberapa hal berikut:

Credit risk management is implemented in line with the policies and procedures exist to ensure the following:

- Analisa usaha setiap sektor kredit, kelengkapan dokumen

dan pengikatan dalam kegiatan pemberian kredit. - Analysis of each business creditsector, documents and

binding in lending activities. - Proses manajemen risiko kredit dari identifikasi risiko,

analisa risiko, pengukuran risiko hingga monitoring risiko kredit dalam siklus proses pemberian kredit secara menyeluruh.

- Credit risk management process of risk identification, risk analysis, risk measurement by monitoring credit risk in the loan processing cycle as a whole.

- Mempercepat penyelesaian kredit bermasalah, menurunkan NPL bank dan meningkatkan hasil usaha.

- Accelerate the completion of non-performing loans, lowering the bank NPLs and improve business results.

- Meningkatkan kemampuan kompetensi karyawan melalui training dan pendidikan di internal maupun eksternal.

- Improve the ability of the competence of employees through training and education both internal and external.

Eksposur risiko kredit tanpa memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya terhadap aset keuangan pada laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut:

Credit risk exposure without taking into account collateral and other credit support to the financial assets in the statements of financial position is as follows:

2015 2014

Giro pada Bank Indonesia

111.237.968.152 98.354.282.092


Giro pada bank lain 3.121.831.970 378.575.099



516.465.493.310 392.494.411.507


Pinjaman yang diberikan 1.136.823.494.090 856.581.895.079 Loans Efek-efek 129.101.107.152 105.596.715.854 Marketable securities Jumlah 1.896.749.894.674 1.453.405.879.631 Total

Eksposur risiko kredit terhadap komitmen dan kontinjensi tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya adalah sebagai berikut:

Credit risk exposure to the commitments contingencies and collateral held or other credit support is as follows:

2015 2014 Fasilitas pinjaman yang


218.923.298.672

169.331.861.073

Facility loans that have not been

used Garansi yang diterbitkan 28.514.388.942 41.822.896.004 Guarantees issued Jumlah 247.437.687.614 211.154.757.077 Total

(i) Sektor industri (i) Industry sector

Tabel dibawah berikut ini menggambarkan rincian eksposur kredit Bank pada nilai tercatat (tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan sektor industri.

The following table below illustrates the details of the Bank's credit exposure to the carrying value (without taking into account collateral or other credit support), which are categorized by industry sector.





67

37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued) a. Risiko kredit (lanjutan) a. Credit risk (continued)

(i) Sektor industri (lanjutan) (i) Industry sector (continued)

2015

Pemerintah/ Government

Bank Indonesia dan bank lain/

Bank Indonesia and Others Bank

Korporasi dan perorangan/

Corporate and Individual

Jumlah/ Total

Giro pada Bank

Indonesia - 111.237.968.152 - 111.237.968.152 Current accounts

with Bank Indonesia Giro pada bank

lain - 3.121.831.970 - 3.121.831.970 Current accounts

with other banks Penempatan

pada Bank Indonesia dan bank lain - 516.465.493.310 - 516.465.493.310

Placements with Bank Indonesia and

other banks Efek-efek 80.000.000.000 49.101.107.152 - 129.101.107.152 Marketables securities Pinjaman yang

diberikan - - 1.136.823.494.090 1.136.823.494.090 Loans 80.000.000.000 679.926.400.584 1.136.823.494.090 1.896.749.894.674

2014






Jumlah/ Total

Giro pada

Bank Indonesia - 98.354.282.092 - 98.354.282.092


Giro pada bank lain - 378.575.099 - 378.575.099


Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - 392.494.411.507 - 392.494.411.507

Placements with Bank Indonesia and

other banks Efek-efek 30.000.000.000 75.596.715.854 - 105.596.715.854 Marketables securities Pinjaman yang

diberikan - - 856.581.895.079 856.581.895.079 Loans 30.000.000.000 566.823.984.552 856.581.895.079 1.453.405.879.631

Tabel berikut ini menggambarkan rincian eksposur kredit Bank terhadap komitmen dan kontinjensi (tanpa memperhitungkan agunan atau pendukung kredit lainnya), yang dikategorikan berdasarkan sektor industri.

The following table illustrates the details of the Bank's credit exposure to commitments and contingencies (before collateral held or other credit support), which are categorized by industry sector.

2015






Jumlah/ Total

Fasilitas pinjaman yang

diberikan yang belum digunakan - - 218.923.298.672 218.923.298.672

Facility loans that have not been used

Garansi yang diterbitkan - - 28.514.388.942 28.514.388.942 Guarantees issued

- - 247.437.687.614 247.437.687.614





68



31Desember 2014






Jumlah/ Total

Fasilitas pinjaman yang diberikan yang belum digunakan - - 169.331.861.073 169.331.861.073



- - 211.154.757.077 211.154.757.077

(ii) Sektor geografis (ii) Geographic sector

Eksposur risiko kredit atas aset keuangan berdasarkan wilayah geografis tempat Bank beroperasi adalah sebagai berikut:

Credit risk exposure of the financial assets by geographic sector in which the Bank operates is as follows:

2015

DKI Jakarta Jawa Timur Jumlah Giro pada Bank

Indonesia

111.237.968.152 - 111.237.968.152 Current accounts with

Bank Indonesia Giro pada bank lain


other banks Penempatan pada Bank

Indonesia dan bank lain

516.465.493.310 - 516.465.493.310

Placements with Bank Indonesia and other

banks Efek-efek 129.101.107.152 - 129.101.107.152 Marketables securities Pinjaman yang diberikan 1.055.063.427.455 81.760.066.635 1.136.823.494.090 Loans Jumlah 1.814.989.828.039 81.760.066.635 1.896.749.894.674 Total

2014


Indonesia



378.575.099 - 378.575.099 Current accounts with



392.494.411.507 - 392.494.411.507


banks Efek-efek 105.596.715.854 - 105.596.715.854 Marketables securities Pinjaman yang diberikan 798.123.205.254 58.458.689.825 856.581.895.079 Loans Jumlah 1.394.947.189.806 58.458.689.825 1.453.405.879.631 Total

Eksposur risiko kredit atas komitmen dan kontinjensi berdasarkan wilayah geografis tempat Bank beroperasi adalah sebagai berikut:

Credit risk exposure of commitment and contingency by geographic sector in which the Bank operates is as follows:

2015

DKI Jakarta Jawa Timur Jumlah Fasilitas pinjaman yang


213.528.823.226

5.394.475.446

218.923.298.672

Facility loans that have

not been used Garansi yang diterbitkan 28.514.388.942 - 28.514.388.942 Guarantees issued Jumlah 242.043.212.168 5.394.475.446 247.437.687.614 Total

2014



159.738.652.277

9.593.208.796

169.331.861.073

Facility loans that have not been used Garansi yang diterbitkan 41.822.896.004 - 41.822.896.004 Guarantees issued Jumlah 201.561.548.281 9.593.208.796 211.154.757.077 Total





68



31Desember 2014






Jumlah/ Total

Fasilitas pinjaman yang diberikan yang belum digunakan - - 169.331.861.073 169.331.861.073



- - 211.154.757.077 211.154.757.077

(ii) Sektor geografis (ii) Geographic sector

Eksposur risiko kredit atas aset keuangan berdasarkan wilayah geografis tempat Bank beroperasi adalah sebagai berikut:

Credit risk exposure of the financial assets by geographic sector in which the Bank operates is as follows:

2015


Indonesia






516.465.493.310 - 516.465.493.310


banks Efek-efek 129.101.107.152 - 129.101.107.152 Marketables securities Pinjaman yang diberikan 1.055.063.427.455 81.760.066.635 1.136.823.494.090 Loans Jumlah 1.814.989.828.039 81.760.066.635 1.896.749.894.674 Total

2014


Indonesia



378.575.099 - 378.575.099 Current accounts with



392.494.411.507 - 392.494.411.507


banks Efek-efek 105.596.715.854 - 105.596.715.854 Marketables securities Pinjaman yang diberikan 798.123.205.254 58.458.689.825 856.581.895.079 Loans Jumlah 1.394.947.189.806 58.458.689.825 1.453.405.879.631 Total

Eksposur risiko kredit atas komitmen dan kontinjensi berdasarkan wilayah geografis tempat Bank beroperasi adalah sebagai berikut:

Credit risk exposure of commitment and contingency by geographic sector in which the Bank operates is as follows:

2015



213.528.823.226

5.394.475.446

218.923.298.672

Facility loans that have

not been used Garansi yang diterbitkan 28.514.388.942 - 28.514.388.942 Guarantees issued Jumlah 242.043.212.168 5.394.475.446 247.437.687.614 Total

2014



159.738.652.277

9.593.208.796

169.331.861.073

Facility loans that have not been used Garansi yang diterbitkan 41.822.896.004 - 41.822.896.004 Guarantees issued Jumlah 201.561.548.281 9.593.208.796 211.154.757.077 Total





69


(iii) Kualitas kredit dari aset keuangan (iii) Loan quality of financial assets

Eksposur risiko kredit atas aset keuangan berdasarkan kualitas adalah sebagai berikut:

Credit risk exposure of financial assets based on quality is as follows:

2015

Belum jatuh tempo atau tidak mengalami

penurunan nilai/ Neither past due

nor impaired

Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami

penurunan nilai / Past-due but not impaired

Mengalami

penurunan nilai / Impaired

Jumlah/ Total

Kas 14.449.643.170 - - 14.449.643.170 Cash Giro pada Bank

Indonesia 111.237.968.152 - - 111.237.968.152 Current accounts with

Bank Indonesia Giro pada bank

lain 3.121.831.970 - - 3.121.831.970 Current accounts with

other banks Penempatan pada

Bank Indonesia dan bank lain

516.465.493.310

-

-

516.465.493.310


banks Efek-efek 129.101.107.152 - - 129.101.107.152 Marketables securities Pinjaman yang

diberikan

1.090.284.520.160 - 46.538.973.930 1.136.823.494.090

Loans Jumlah 1.864.660.563.914 - 46.538.973.930 1.911.199.537.844 Total

2014

Belum jatuh tempo atau tidak mengalami

penurunan nilai/ Neither past due

nor impaired

Telah jatuh tempo tetapi tidak mengalami

penurunan nilai / Past-due but not impaired

Mengalami

penurunan nilai / Impaired

Jumlah/ Total

Kas 8.338.399.750 - - 8.338.399.750 Cash Giro pada Bank

Indonesia 98.354.282.092 - - 98.354.282.092 Current accounts with

Bank Indonesia Giro pada bank

lain 378.575.099 - - 378.575.099 Current accounts with

other banks Penempatan pada

Bank Indonesia dan bank lain

392.494.411.507

-

-

392.494.411.507


banks Efek-efek 105.596.715.854 - - 105.596.715.854 Marketables securities Pinjaman yang

diberikan

841.178.213.095 - 15.403.681.984 856.581.895.079

Loans Jumlah 1.446.340.597.397 - 15.403.681.984 1.461.744.279.381 Total

b. Risiko pasar b. Market risk

Risiko pasar merupakan risiko yang timbul karena adanya pergerakan faktor pasar (adverse movement) dari portofolio yang dimiliki oleh Bank, yang dapat merugikan Bank yaitu suku bunga dan nilai tukar.

Market risk is the risk arising due to movements in market factors (adverse movement) of the portfolio held by the Bank, which can be detrimental to the Bank such interest rates and exchange rates.

Tujuan dari manajemen risiko pasar adalah untuk melakukan identifikasi, pengukuran, pengendalian dan pengelolaan eksposur risiko pasar dalam parameter yang dapat diterima, serta memaksimalkan tingkat pengembalian.

The objective of market risk management is to identify, measure, control and manage the market risk exposures within acceptable parameters, while maximizing returns.

Pemantauan terhadap risiko pasar dilakukan secara aktif dengan memonitor perkembangan suku bunga Bank Indonesia yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia dan menganalisa arah pergerakan suku bunga. Bank juga menetapkan batas maksimum risiko pasar yang dapat ditoleransi dan eksposur per jenis risiko.

Monitoring of market risk is done actively by monitoring the progress of Bank Indonesia rate issued by Bank Indonesia and analyze the direction of interest rate movements. The Bank has also set a maximum limit that can be tolerated market risks and exposures per risk type.

The

orig

inal

the

finan

cial

stat

emen

ts

incl

uded

her

ein

are

in th

e In

done

sian

lang

uage

.

PT B

AN

K D

INA

R IN

DO

NE

SIA

Tbk

C

AT

AT

AN

AT

AS

LA

POR

AN

KE

UA

NG

AN

31

Des

embe

r 20

15 d

an 2

014

(Dis

ajik

an d

alam

Rup

iah,

kec

uali

diny

atak

an la

in)

PT

BA

NK

DIN

AR IN

DO

NE

SIA

Tbk

N

OTE

S TO

TH

E F

INA

NC

IAL

STA

TEM

EN

TS

D

ecem

ber 3

1, 2

015

and

2014

(E

xpre

ssed

in R

upia

h, u

nles

s oth

erw

ise st

ated

)

70

37. M

AN

AJE

MEN

RIS

IKO

KE

UA

NG

AN

(lan

juta

n)

37

. FIN

AN

CIA

L RI

SK M

AN

AG

EME

NT

(con

tinue

d)

b.

R

isik

o pa

sar

(lanj

utan

) b

. M

arke

t risk

(con

tinue

d)

Se

cara

kes

elur

uhan

, ris

iko

pasa

r di

bagi

men

jadi

dua

bag

ian

seba

gai b

erik

ut:

M

arke

t ris

k as

ove

rall

is d

ivid

ed in

to tw

o pa

rts a

s fol

lows

:

(i)

Ris

iko

nila

i tuk

ar m

ata

uang

asi

ng

(i)

For

eign

cur

renc

y ex

posu

re ri

sk

2015

A

set/

Asse

ts

Liab

ilita

s/

Liab

ilitie

s

Bers

ih/

Net

D

olar

Am

erik

a Se

rikat

14

3.80

5.12

0

-

143.

805.

120

Uni

ted

Stat

es D

olla

r Ju

mla

h 14

3.80

5.12

0

-

143.

805.

120

Tota

l

20

14

A

set/

Asse

ts

Liab

ilita

s/

Liab

ilitie

s

Bers

ih/

Net

D

olar

Am

erik

a Se

rikat

-

-

-

Uni

ted

Stat

es D

olla

r Ju

mla

h -

-

-

Tota

l

(ii) R

isik

o su

ku b

unga

(ii)

Inte

rest

risk

Ris

iko

suku

bun

ga a

dala

h po

tens

i ker

ugia

n ya

ng ti

mbu

l ak

ibat

per

gera

kan

suku

bun

ga d

i pas

ar y

ang

berla

wan

an

deng

an p

osis

i at

au t

rans

aksi

Ban

k ya

ng m

enga

ndun

g ris

iko

suku

bun

ga.

In

tere

st r

ate

risk

is

the

pote

ntia

l lo

ss a

risi

ng f

rom

in

tere

st r

ate

mov

emen

ts i

n th

e m

arke

t op

posi

te t

o th

e Ba

nk o

r tra

nsac

tions

that

con

tain

inte

rest

rate

risk

.

Ta

bel

di b

awah

mer

angk

um t

ingk

at s

uku

bung

a ef

ektif

se

tahu

n un

tuk

Rup

iah

untu

k ta

hun

yang

ber

akhi

r pa

da

tang

gal 3

1 D

esem

ber 2

015

dan

2014

.

Th

e ta

ble

belo

w su

mm

ariz

es t

he e

ffect

ive

inte

rest

rat

e fo

r th

e am

ount

for

the

year

end

ed D

ecem

ber

31, 2

015

and

2014

.

20

15

20

14

Ase

t

Ass

ets

Giro

pad

a ba

nk la

in

1,30

%

2,

84%

Cur

rent

acc

ount

s with

oth

er

Bank

s Pe

nem

pata

n pa

da

Bank

In

done

sia

dan

bank

lain

Plac

emen

ts w

ith B

ank

Indo

nesi

a

and

othe

r ban

ks

- Dep

osito

ber

jang

ka

8,

33%

9,41

%

Ti

me

depo

sits

- - F

asili

tas s

impa

nan

Bank

In

done

sia

5,50

%

5,

75%

Bank

Indo

nesi

a -

Dep

osit

faci

lty

- Cal

l mon

ey

8,

12%

6,10

%

C

all m

oney

- Ef

ek-e

fek

M

arke

tabl

es se

curi

ties

- Ser

tifik

at B

ank

Indo

nesi

a

6,69

%

7,

02%

Ban

k In

done

sia

Cer

tific

ates

- - S

ukuk

Rite

l

8,50

%

8,

75%

Reta

il Su

kuk

- - O

blig

asi R

itel I

ndon

esia

8,83

%

8,

50%

Indo

nesi

an R

etai

l Bon

ds -

Pinj

aman

yan

g di

berik

an

13

,71%

13,4

1%

Lo

ans

L

iabi

litas

Liab

ilitie

s Si

mpa

nan

nasa

bah

D

epos

its fr

om c

usto

mer

- G

iro

4,

71%

5,74

%

C

urre

nt a

ccou

nts -

- T

abun

gan

4,

21%

4,19

%

Sa

ving

s -

- Dep

osito

8,50

%

9,

08%

Tim

e de

posi

ts -

Sim

pana

n da

ri ba

nk la

in

Sa

ving

s fro

m o

ther

ban

k - G

iro

4,

50%

-

Cur

rent

acc

ount

s -

- Tab

unga

n

4,50

%

4,

24%

Savi

ngs -

- D

epos

ito

8,

00%

9,00

%

Ti

me

depo

sits

- - C

all m

oney

7,93

%

-

C

all m

oney

-





70

37. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (lanjutan) 37. FINANCIAL RISK MANAGEMENT (continued)

b. Risiko pasar (lanjutan) b. Market risk (continued)

Secara keseluruhan, risiko pasar dibagi menjadi dua bagian sebagai berikut:

Market risk as overall is divided into two parts as follows:

(i) Risiko nilai tukar mata uang asing (i) Foreign currency exposure risk

2015

Aset/ Assets Liabilitas/

Liabilities Bersih/ Net

Dolar Amerika Serikat 143.805.120 - 143.805.120 United States Dollar Jumlah 143.805.120 - 143.805.120 Total

2014

Aset/ Assets Liabilitas/

Liabilities Bersih/ Net

Dolar Amerika Serikat - - - United States Dollar Jumlah - - - Total

(ii) Risiko suku bunga (ii) Interest risk

Risiko suku bunga adalah potensi kerugian yang timbul akibat pergerakan suku bunga di pasar yang berlawanan dengan posisi atau transaksi Bank yang mengandung risiko suku bunga.

Interest rate risk is the potential loss arising from interest rate movements in the market opposite to the Bank or transactions that contain interest rate risk.

Tabel di bawah merangkum tingkat suku bunga efektif setahun untuk Rupiah untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

The table below summarizes the effective interest rate for the amount for the year ended December 31, 2015 and 2014.

2015 2014 Aset Assets

Giro pada bank lain 1,30% 2,84%

Current accounts with other Banks



- Deposito berjangka 8,33% 9,41% Time deposits - - Fasilitas simpanan Bank

Indonesia

5,50% 5,75% Bank Indonesia - Deposit facilty

- Call money 8,12% 6,10% Call money - Efek-efek Marketables securities

- Sertifikat Bank Indonesia 6,69% 7,02% Bank Indonesia Certificates - - Sukuk Ritel 8,50% 8,75% Retail Sukuk - - Obligasi Ritel Indonesia 8,83% 8,50% Indonesian Retail Bonds -

Pinjaman yang diberikan 13,71% 13,41% Loans Liabilitas Liabilities Simpanan nasabah Deposits from customer

- Giro 4,71% 5,74% Current accounts - - Tabungan 4,21% 4,19% Savings - - Deposito 8,50% 9,08% Time deposits -

Simpanan dari bank lain Savings from other bank - Giro 4,50% - Current accounts - - Tabungan 4,50% 4,24% Savings - - Deposito 8,00% 9,00% Time deposits - - Call money 7,93% - Call money -

The

orig

inal

the

finan

cial

stat

emen

ts

incl

uded

her

ein

are

in th

e In

done

sian

lang

uage

.

PT B

AN

K D

INA

R IN

DO

NE

SIA

Tbk

C

AT

AT

AN

AT

AS

LA

POR

AN

KE

UA

NG

AN

31

Des

embe

r 20

15 d

an 2

014

(Dis

ajik

an d

alam

Rup

iah,

kec

uali

diny

atak

an la

in)

PT

BA

NK

DIN

AR IN

DO

NE

SIA

Tbk

N

OTE

S TO

TH

E F

INA

NC

IAL

STA

TEM

EN

TS

D

ecem

ber 3

1, 2

015

and

2014

(E

xpre

ssed

in R

upia

h, u

nles

s oth

erw

ise st

ated

)

70

37. M

AN

AJE

MEN

RIS

IKO

KE

UA

NG

AN

(lan

juta

n)

37

. FIN

AN

CIA

L RI

SK M

AN

AG

EME

NT

(con

tinue

d)

b.

R

isik

o pa

sar

(lanj

utan

) b

. M

arke

t risk

(con

tinue

d)

Se

cara

kes

elur

uhan

, ris

iko

pasa

r di

bagi

men

jadi

dua

bag

ian

seba

gai b

erik

ut:

M

arke

t ris

k as

ove

rall

is d

ivid

ed in

to tw

o pa

rts a

s fol

lows

:

(i)

Ris

iko

nila

i tuk

ar m

ata

uang

asi

ng

(i)

For

eign

cur

renc

y ex

posu

re ri

sk

2015

A

set/

Asse

ts

Liab

ilita

s/

Liab

ilitie

s

Bers

ih/

Net

D

olar

Am

erik

a Se

rikat

14

3.80

5.12

0

-

143.

805.

120

Uni

ted

Stat

es D

olla

r Ju

mla

h 14

3.80

5.12

0

-

143.

805.

120

Tota

l

20

14

A

set/

Asse

ts

Liab

ilita

s/

Liab

ilitie

s

Bers

ih/

Net

D

olar

Am

erik

a Se

rikat

-

-

-

Uni

ted

Stat

es D

olla

r Ju

mla

h -

-

-

Tota

l

(ii) R

isik

o su

ku b

unga

(ii)

Inte

rest

risk

Ris

iko

suku

bun

ga a

dala

h po

tens

i ker

ugia

n ya

ng ti

mbu

l ak

ibat

per

gera

kan

suku

bun

ga d

i pas

ar y

ang

berla

wan

an

deng

an p

osis

i at

au t

rans

aksi

Ban

k ya

ng m

enga

ndun

g ris

iko

suku

bun

ga.

In

tere

st r

ate

risk

is

the

pote

ntia

l lo

ss a

risi

ng f

rom

in

tere

st r

ate

mov

emen

ts i

n th

e m

arke

t op

posi

te t

o th

e Ba

nk o

r tra

nsac

tions

that

con

tain

inte

rest

rate

risk

.

Ta

bel

di b

awah

mer

angk

um t

ingk

at s

uku

bung

a ef

ektif

se

tahu

n un

tuk

Rup

iah

untu

k ta

hun

yang

ber

akhi

r pa

da

tang

gal 3

1 D

esem

ber 2

015

dan

2014

.

Th

e ta

ble

belo

w su

mm

ariz

es t

he e

ffect

ive

inte

rest

rat

e fo

r th

e am

ount

for

the

year

end

ed D

ecem

ber

31, 2

015

and

2014

.

20

15

20

14

Ase

t

Ass

ets

Giro

pad

a ba

nk la

in

1,30

%

2,

84%

Cur

rent

acc

ount

s with

oth

er

Bank

s Pe

nem

pata

n pa

da

Bank

In

done

sia

dan

bank

lain

Plac

emen

ts w

ith B

ank

Indo

nesi

a

and

othe

r ban

ks

- Dep

osito

ber

jang

ka

8,

33%

9,41

%

Ti

me

depo

sits

- - F

asili

tas s

impa

nan

Bank

In

done

sia

5,50

%

5,

75%

Bank

Indo

nesi

a -

Dep

osit

faci

lty

- Cal

l mon

ey

8,

12%

6,10

%

C

all m

oney

- Ef

ek-e

fek

M

arke

tabl

es se

curi

ties

- Ser

tifik

at B

ank

Indo

nesi

a

6,69

%

7,

02%

Ban

k In

done

sia

Cer

tific

ates

- - S

ukuk

Rite

l

8,50

%

8,

75%

Reta

il Su

kuk

- - O

blig

asi R

itel I

ndon

esia

8,83

%

8,

50%

Indo

nesi

an R

etai

l Bon

ds -

Pinj

aman

yan

g di

berik

an

13

,71%

13,4

1%

Lo

ans

L

iabi

litas

Liab

ilitie

s Si

mpa

nan

nasa

bah

D

epos

its fr

om c

usto

mer

- G

iro

4,

71%

5,74

%

C

urre

nt a

ccou

nts -

- T

abun

gan

4,

21%

4,19

%

Sa

ving

s -

- Dep

osito

8,50

%

9,

08%

Tim

e de

posi

ts -

Sim

pana

n da

ri ba

nk la

in

Sa

ving

s fro

m o

ther

ban

k - G

iro

4,

50%

-

Cur

rent

acc

ount

s -

- Tab

unga

n

4,50

%

4,

24%

Savi

ngs -

- D

epos

ito

8,

00%

9,00

%

Ti

me

depo

sits

- - C

all m

oney

7,93

%

-

C

all m

oney

-





71



(ii) Risiko suku bunga (lanjutan) (ii) Interest risk (continued)

Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur instrumen keuangan Bank pada nilai tercatatnya terhadap risiko tingkat suku bunga yang dikategorikan menurut mana yang terlebih dahulu antara tanggal repricing atau tanggal jatuh tempo:

The table below summarizes the Bank's exposure to financial instruments on the carrying value of the interest rate risk which are categorized according to which will be the first between the date of repricing or maturity dates:

2015

< 1 bulan/ month 1 – 3 bulan/ month 3 -12 bulan/ month >12 bulan/month Jumlah/Total

Aset Kas 14.449.643.170 - - - 14.449.643.170 Cash Giro pada Bank

Indonesia 111.237.968.152 - - - 111.237.968.152 Current Account With

Bank Indonesia

Giro pada bank lain 3.121.831.970 - - - 3.121.831.970 Current Account With

Other Banks Penempatan pada

Bank Indonesia dan bank lain 516.465.493.310 - - - 516.465.493.310

Placement With Bank Indonesia And Other

Banks Efek-efek

29.921.167.866 - 19.179.939.286 80.000.000.000 129.101.107.152 Marketables

Securities Pinjaman yang

diberikan 1.083.604.608 247.937.896.651 468.902.878.380

418.899.114.451 1.136.823.494.090 Loans

Aset lain-lain – Other Assets pendapatan bunga

yang masih akan diterima

3.599.764.723 - - -

3.599.764.723

Interest receivable

Jumlah aset keuangan 679.879.473.799 247.937.896.651 488.082.817.666 498.899.114.451 1.914.799.302.567

Total financial assets

Liabilitas Simpanan dari

nasabah Deposits

FromCustomers Giro 29.032.033.923 - - - 29.032.033.923 Current Account Tabungan 196.176.064.830 - - - 196.176.064.830 Savings Deposito 872.004.302.219 337.064.148.035 36.564.624.576 50.000.000 1.245.683.074.830 Time deposits Simpanan dari bank

lain 149.676.737.056 - 1.000.000.000 - 150.676.737.056 Deposits From Other

Banks Liabilitas lain-lain 8.274.945.631 - - - 8.274.945.631 Other Liabilities Jumlah liabilitas

keuangan 1.255.164.083.659 337.064.148.035 37.564.624.576 50.000.000 1.629.842.856.270 Total financial

liabilities Jumlah gap-repricing

suku bunga (575.284.609.860) (89.126.251.384) 450.518.193.090 498.849.114.451 284.956.446.297 Total interest gap-

repricing





72




2014 < 1 bulan/month 1 – 3 bulan/month 3 -12 bulan/ month >12 bulan/month Jumlah/Total

Aset Assets Kas 8.338.399.750 - - - 8.338.399.750 Cash Giro pada Bank


Bank Indonesia

Giro pada bank lain 378.575.099 - - - 378.575.099 Current Account With




Banks

Efek-efek 19.940.941.604 26.438.858.893 29.216.915.357 30.000.000.000 105.596.715.854 Marketables Securities

Pinjaman yang diberikan 42.851.744.734 144.602.420.232 323.175.933.908 345.951.796.205 856.581.895.079 Loans



3.453.477.134 - - -

3.453.477.134 Interest receivable

Jumlah aset keuangan 565.811.831.920 171.041.279.125 352.392.849.265 375.951.796.205 1.465.197.756.515 Total financial assets

Liabilitas Liabilities Simpanan dari

nasabah Deposits

FromCustomers Giro 32.548.092.479 - - - 32.548.092.479 Current Account Tabungan 120.823.904.794 - - - 120.823.904.794 Savings Deposito 675.378.094.950 328.066.507.983 47.501.382.561 - 1.050.945.985.494 Time deposits Simpanan dari bank

lain 1.386.833.730 115.778.305 376.279.495 - 1.878.891.530 Deposits From Other


keuangan 837.653.850.979 328.182.286.288 47.877.662.056 - 1.213.713.799.323 Total financial


suku bunga

(271.842.019.059)

(157.141.007.163)

304.515.187.209

375.951.796.205

251.483.957.192 Total interest gap-

repricing

c. Risiko likuiditas c. Liquidity risk

Risiko likuiditas adalah risiko yang disebabkan oleh ketidakmampuan Bank dalam memenuhi kewajiban yang telah jatuh tempo dan menutup posisi di pasar. Risiko likuiditas merupakan risiko yang terpenting pada bank umum dan perlu dikelola secara berkesinambungan.

Liquidity risk is the risk caused by the inability of the Bank to meet obligations that have matured and closed position in the market. Liquidity risk is the most important risks for commercial banks and need to be managed sustainably.

Pemantauan risiko likuiditas dilaksanakan dengan memonitor kewajiban yang akan jatuh tempo, melakukan observasi atas pengelolaan dana melalui maturity profile antara lain seperti pembelian SBI.

Liquidity risk is carried out, by monitoring obligations which will mature, to make observations on the management of funds through maturity profile, among others such as the purchase of SBI.

Analisa maturity gap adalah untuk mengukur beda kumulatif dari aset produktif dengan kewajiban berbunga dan dampaknya terhadap likuiditas Bank.

Maturity gap analysis is to measure the cumulative difference of productive assets to interest bearing liabilities and the impact on liquidity.

Risiko tingkat bunga atau sensitivitas timbul apabila jatuh tempo aset produktif berbeda secara signifikan dengan jatuh tempo kewajiban berbunga. Pada dasarnya akun giro, tabungan dan deposito tidak begitu sensitif terhadap perubahan tingkat bunga.

Interest rate risk or sensitivity arises when the maturity of productive assets differ significantly from the maturities of interest bearing liabilities. Basically checking accounts, savings and time deposits are not so sensitive to changes in interest rates.

Tabel dibawah ini menyajikan analisa jatuh tempo aset dan liabilitas Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 berdasarkan jangka waktu yang tersisa sampai tanggal jatuh tempo kontrak:

The table below presents the maturity analysis of assets and liabilities of the Bank for the year ended December 31, 2015 and 2014 based on the remaining period until the maturity date of the contract:





72




2014 < 1 bulan/month 1 – 3 bulan/month 3 -12 bulan/ month >12 bulan/month Jumlah/Total

Aset Assets Kas 8.338.399.750 - - - 8.338.399.750 Cash Giro pada Bank


Bank Indonesia

Giro pada bank lain 378.575.099 - - - 378.575.099 Current Account With




Banks

Efek-efek 19.940.941.604 26.438.858.893 29.216.915.357 30.000.000.000 105.596.715.854 Marketables Securities

Pinjaman yang diberikan 42.851.744.734 144.602.420.232 323.175.933.908 345.951.796.205 856.581.895.079 Loans



3.453.477.134 - - -

3.453.477.134 Interest receivable

Jumlah aset keuangan 565.811.831.920 171.041.279.125 352.392.849.265 375.951.796.205 1.465.197.756.515 Total financial assets

Liabilitas Liabilities Simpanan dari

nasabah Deposits

FromCustomers Giro 32.548.092.479 - - - 32.548.092.479 Current Account Tabungan 120.823.904.794 - - - 120.823.904.794 Savings Deposito 675.378.094.950 328.066.507.983 47.501.382.561 - 1.050.945.985.494 Time deposits Simpanan dari bank

lain 1.386.833.730 115.778.305 376.279.495 - 1.878.891.530 Deposits From Other


keuangan 837.653.850.979 328.182.286.288 47.877.662.056 - 1.213.713.799.323 Total financial


suku bunga

(271.842.019.059)

(157.141.007.163)

304.515.187.209

375.951.796.205

251.483.957.192 Total interest gap-

repricing

c. Risiko likuiditas c. Liquidity risk

Risiko likuiditas adalah risiko yang disebabkan oleh ketidakmampuan Bank dalam memenuhi kewajiban yang telah jatuh tempo dan menutup posisi di pasar. Risiko likuiditas merupakan risiko yang terpenting pada bank umum dan perlu dikelola secara berkesinambungan.

Liquidity risk is the risk caused by the inability of the Bank to meet obligations that have matured and closed position in the market. Liquidity risk is the most important risks for commercial banks and need to be managed sustainably.

Pemantauan risiko likuiditas dilaksanakan dengan memonitor kewajiban yang akan jatuh tempo, melakukan observasi atas pengelolaan dana melalui maturity profile antara lain seperti pembelian SBI.

Liquidity risk is carried out, by monitoring obligations which will mature, to make observations on the management of funds through maturity profile, among others such as the purchase of SBI.

Analisa maturity gap adalah untuk mengukur beda kumulatif dari aset produktif dengan kewajiban berbunga dan dampaknya terhadap likuiditas Bank.

Maturity gap analysis is to measure the cumulative difference of productive assets to interest bearing liabilities and the impact on liquidity.

Risiko tingkat bunga atau sensitivitas timbul apabila jatuh tempo aset produktif berbeda secara signifikan dengan jatuh tempo kewajiban berbunga. Pada dasarnya akun giro, tabungan dan deposito tidak begitu sensitif terhadap perubahan tingkat bunga.

Interest rate risk or sensitivity arises when the maturity of productive assets differ significantly from the maturities of interest bearing liabilities. Basically checking accounts, savings and time deposits are not so sensitive to changes in interest rates.

Tabel dibawah ini menyajikan analisa jatuh tempo aset dan liabilitas Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 berdasarkan jangka waktu yang tersisa sampai tanggal jatuh tempo kontrak:

The table below presents the maturity analysis of assets and liabilities of the Bank for the year ended December 31, 2015 and 2014 based on the remaining period until the maturity date of the contract:

The

orig

inal

the

finan

cial

stat

emen

ts

incl

uded

her

ein

are

in th

e In

done

sian

lang

uage

.

PT B

AN

K D

INA

R IN

DO

NE

SIA

Tbk

C

AT

AT

AN

AT

AS

LA

POR

AN

KE

UA

NG

AN

31

Des

embe

r 20

15 d

an 2

014

(Dis

ajik

an d

alam

Rup

iah,

kec

uali

diny

atak

an la

in)

PT

BA

NK

DIN

AR IN

DO

NE

SIA

Tbk

N

OTE

S TO

TH

E F

INA

NC

IAL

STA

TEM

EN

TS

D

ecem

ber 3

1, 2

015

and

2014

(E

xpre

ssed

in R

upia

h, u

nles

s oth

erw

ise st

ated

)

73

37. M

AN

AJE

MEN

RIS

IKO

KE

UA

NG

AN

(lan

juta

n)

37

. FIN

AN

CIA

L RI

SK M

AN

AG

EME

NT

(con

tinue

d)

c.

R

isik

o lik

uidi

tas (

lanj

utan

)

c.

Liqu

idity

risk

(con

tinue

d)

2015

N

ilai t

erca

tat/

Car

ryin

g am

ount

Tida

k m

emili

ki ja

tuh

tem

po/

Doe

s not

hav

e a

mat

urity

K

uran

g da

ri 1

bula

n/

Less

than

1 m

onth

1

– 3

bula

n/m

onth

s

3

-12

bula

n/m

onth

s

>

12 b

ulan

/mon

ths

Ase

t

A

sset

s K

as

14.4

49.6

43.1

70

14

.449

.643

.170

-

-

-

-

Cas

h

Giro

pad

a Ba

nk In

done

sia

111.

237.

968.

152

-

11

1.23

7.96

8.15

2

-

-

-

Cur

rent

acc

ount

with

Ba

nk In

done

sia

Giro

pad

a ba

nk la

in

3.12

1.83

1.97

0

-

3.12

1.83

1.97

0

-

-

-

Cur

rent

acc

ount

with

ot

her b

anks

Pene

mpa

tan

pada

Ban

k In

done

sia

dan

bank

lain

51

6.46

5.49

3.31

0

-

516.

465.

493.

310

-

-

-

Plac

emen

ts w

ith B

ank

In

done

sia

and

Oth

er

Bank

Ef

ek-e

fek

12

9.10

1.10

7.15

2

-

29.9

21.1

67.8

66

-

19

.179

.939

.286

80.0

00.0

00.0

00

M

arke

tabl

e se

curi

ties

Pinj

aman

yan

g di

berik

an

1.13

6.82

3.49

4.09

0

-

1.08

3.60

4.60

8

247.

937.

896.

651

46

8.90

2.87

8.38

0

418.

899.

114.

451

Lo

ans

Ase

t lai

n-la

in –

pe

ndap

atan

bun

ga y

ang

mas

ih a

kan

dite

rima

3.59

9.76

4.72

3

-

3.59

9.76

4.72

3

-

-

-

Oth

ers a

sset

s – In

tere

st

Rece

ivab

les

Jum

lah

aset

keu

anga

n 1.

914.

799.

302.

567

14

.449

.643

.170

665.

429.

830.

629

24

7.93

7.89

6.65

1

488.

082.

817.

666

49

8.89

9.11

4.45

1

Tota

l fin

anci

al a

sset

s

L

iabi

litas

Li

abili

ties

Sim

pana

n da

ri na

saba

h

Sa

ving

s fro

m C

ostu

mer

G

iro

29.0

32.0

33.9

23

29

.032

.033

.923

-

-

-

-

Cur

rent

Acc

ount

Ta

bung

an

196.

176.

064.

830

19

6.17

6.06

4.83

0

-

-

-

-

Savi

ngs

Dep

osito

1.

245.

683.

074.

830

-

87

2.00

4.30

2.21

9

337.

064.

148.

035

36

.564

.624

.576

50.0

00.0

00

Ti

me

Dep

osits

Si

mpa

nan

dari

bank

lain

15

0.67

6.73

7.05

6

-

149.

676.

737.

056

-

1.

000.

000.

000

-

Sa

ving

s fro

m o

ther

ban

k Li

abili

tas l

ain-

lain

8.

274.

945.

631

-

8.

274.

945.

631

-

-

-

O

ther

liab

ilitie

s Ju

mla

h lia

bilit

as k

euan

gan

1.62

9.84

2.85

6.27

0

225.

208.

098.

753

1.

029.

955.

984.

906

33

7.06

4.14

8.03

5

37.5

64.6

24.5

76

50

.000

.000

Tota

l fin

anci

al li

abili

ties

Ase

t (lia

bilit

as) b

ersi

h 28

4.95

6.44

6.29

7

(210

.758

.455

.583

)

(364

.526

.154

.277

))

(89.

126.

251.

384

) 45

0.51

8.19

3.09

0

498.

849.

114.

451

Fin

anci

al a

sset

s (lia

bilit

ies)

The

orig

inal

the

finan

cial

stat

emen

ts

incl

uded

her

ein

are

in th

e In

done

sian

lang

uage

.

PT B

AN

K D

INA

R IN

DO

NE

SIA

Tbk

C

AT

AT

AN

AT

AS

LA

POR

AN

KE

UA

NG

AN

31

Des

embe

r 20

15 d

an 2

014

(Dis

ajik

an d

alam

Rup

iah,

kec

uali

diny

atak

an la

in)

PT

BA

NK

DIN

AR IN

DO

NE

SIA

Tbk

N

OTE

S TO

TH

E F

INA

NC

IAL

STA

TEM

EN

TS

D

ecem

ber 3

1, 2

015

and

2014

(E

xpre

ssed

in R

upia

h, u

nles

s oth

erw

ise st

ated

)

74

37

. MA

NA

JEM

EN R

ISIK

O K

EU

AN

GA

N (l

anju

tan)

37. F

INA

NC

IAL

RISK

MA

NA

GEM

EN

T (c

ontin

ued)

c.

Ris

iko

likui

dita

s (la

njut

an)

c.

Li

quid

ity ri

sk (c

ontin

ued)

20

14

N

ilai t

erca

tat/

Car

ryin

g am

mou

nt

Tida

k m

emili

ki ja

tuh

tem

po/

Doe

s not

hav

e a

mat

urity

K

uran

g da

ri 1

bula

n/

Less

than

1 m

onth

1

– 3

bula

n/m

onth

s

3

-12

bula

n/m

onth

s

>

12 b

ulan

/mon

ths

Ase

t

A

sset

s K

as

8.33

8.39

9.75

0

8.33

8.39

9.75

0

-

-

-

-

Cas

h

Giro

pad

a Ba

nk In

done

sia

98.3

54.2

82.0

92

-

98

.354

.282

.092

-

-

-

Cur

rent

acc

ount

with

Ba

nk In

done

sia

Giro

pad

a ba

nk la

in

378.

575.

099

-

37

8.57

5.09

9

-

-

-

Cur

rent

acc

ount

with

ot

her b

anks

Pene

mpa

tan

pada

Ban

k In

done

sia

dan

bank

lain

39

2.49

4.41

1.50

7

-

392.

494.

411.

507

-

-

-

Plac

emen

ts w

ith B

ank

In

done

sia

and

Oth

er

Bank

Ef

ek-e

fek

10

5.59

6.71

5.85

4

-

75.5

96.7

15.8

54

-

-

30

.000

.000

.000

Mar

keta

ble

secu

ritie

s Pi

njam

an y

ang

dibe

rikan

85

6.58

1.89

5.07

9

-

42.5

60.8

50.2

13

14

5.80

8.98

5.21

5

322.

044.

643.

645

34

6.16

7.41

6.00

6

Loan

s A

set l

ain-

lain

–

pend

apat

an b

unga

yan

g m

asih

aka

n di

terim

a 3.

453.

477.

134

-

3.

453.

477.

134

-

-

-

O

ther

s ass

ets –

Inte

rest

Re

ceiv

able

s Ju

mla

h as

et k

euan

gan

1.46

5.19

7.75

6.51

5

8.33

8.39

9.75

0

612.

838.

311.

899

14

5.80

8.98

5.21

5

322.

044.

643.

645

37

6.16

7.41

6.00

6

Tota

l fin

anci

al a

sset

s

L

iabi

litas

Li

abili

ties

Sim

pana

n da

ri na

saba

h

Sa

ving

s fro

m C

ostu

mer

G

iro

32.5

48.0

92.4

79

32

.548

.092

.479

-

-

-

-

Cur

rent

Acc

ount

Ta

bung

an

120.

823.

904.

794

12

0.82

3.90

4.79

4

-

-

-

-

Savi

ngs

Dep

osito

1.

050.

895.

985.

494

-

67

5.37

8.09

4.95

0

328.

066.

507.

983

47

.451

.382

.561

-

Tim

e D

epos

its

Sim

pana

n da

ri ba

nk la

in

1.87

8.89

1.53

0

-

1.38

6.83

3.73

0

115.

778.

305

37

6.27

9.49

5

-

Savi

ngs f

rom

oth

er b

ank

Liab

ilita

s lai

n-la

in

7.51

6.92

5.02

6

-

7.51

6.92

5.02

6

-

-

-

Oth

er li

abili

ties

Jum

lah

liabi

litas

keu

anga

n 1.

213.

663.

799.

323

15

3.37

1.99

7.27

3

684.

281.

853.

706

32

8.18

2.28

6.28

8

47.8

27.6

62.0

56

-

To

tal f

inan

cial

liab

ilitie

s A

set (

liabi

litas

) ber

sih

251.

533.

957.

192

(1

45.0

33.5

97.5

23 )

(7

1.44

3.54

1.80

7 )

(182

.373

.301

.073

)

274.

216.

981.

589

37

6.16

7.41

6.00

6 F

inan

cial

ass

ets (

liabi

litie

s)




December 31, 2015 and 2014 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated

75


d. Risiko operasional d. Operational risk

Risiko operasional berhubungan dengan risiko kerugian yang dihadapi Bank akibat dari pelanggaran karyawan, tidak berfungsinya proses internal, kegagalan sistem dan masalah-masalah dari eksternal yang mempengaruhi operasional Bank.

Operational risks associated with the risk of loss faced by the Bank as a result of violations of employees, malfunction of the internal processes, system failures and external problems affecting the operations of the Bank.

Fokus penerapan manajemen risiko operasional adalah pelaksanaan pengawasan internal yang melekat di dalam setiap proses operasional, peningkatan risk awareness dan pengelolaan risiko produk dan aktivitas baru.

The focus of the implementation of operational risk management is implementation of internal control that is inherent in every operational processes, increased risk awareness and risk management products and activities.

Pengawasan internal dilakukan dengan memastikan bahwa semua aktivitas operasional telah mematuhi ketentuan internal dan eksternal. Setiap tindakan penyimpangan ditangani penyelesaiannya dengan melibatkan unit internal audit dan unit kerja lain yang terkait.

Internal monitoring is done to ensure that all operational activities are in compliance with internal and external regulations. Every action settlement is deal with irregularities involving the internal audit unit and other related units.

e. Risiko hukum e. Legal risk

Risiko hukum merupakan risiko yang disebabkan oleh adanya kelemahan aspek yuridis, yang antara lain disebabkan adanya tuntutan hukum, ketiadaan peraturan perundang-undangan yang mendukung atau kelemahan pengikatan seperti tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan pengikatan agunan.

Legal risk is the risk caused by deficiencies in the juridical aspect, which is partly due to lawsuits, the absence of legislation that supports or weakness of such non-compliance with the terms of binding contract and validity of collateral.

Pengelolaan risiko hukum dilakukan untuk memastikan agar seluruh aktivitas dan hubungan kegiatan usaha Bank dengan pihak ketiga didasarkan pada aturan dan persyaratan yang dapat melindungi kepentingan Bank dari segi hukum.

Legal risk management is done to ensure that all activities of the Bank's and its relationships with third parties is based on rules and requirements which protects the interests of the Bank in law.

f. Risiko strategis f. Strategics risk

Pelaksanaan strategi, visi dan misi yang tidak tepat serta pengambilan keputusan bisnis yang tidak sejalan dengan perubahan eksternal dapat mempengaruhi kelangsungan bisnis Bank.

Implementation of the strategy, vision and mission improper and business decisions that are not in line with the external changes could affect the continuity of Bank's business.

Dalam kaitannya dengan hal tersebut di atas, bank telah membentuk, merumuskan, menyusun dan memantau pelaksanaan strategi termasuk corporate and business plan. Selain itu bank menetapkan sejumlah indikator penting yang disesuaikan dengan kecukupan aset, permodalan dan kondisi perubahan pasar agar bisnis bank tetap tumbuh dan terus meningkatkan kepercayaan bagi para stakeholder dan shareholder.

In connection with the foregoing, the bank has established, formulate, organize and monitor the implementation of the strategies including preparation of corporate and business plan. In addition the bank set a number of important indicators that are tailored to the adequacy of assets, capital and market conditions change so that the bank's business will continue to grow and continue to increase the trust of the stakeholders and shareholders.

g. Risiko kepatuhan g. Compliance risk

Risiko kepatuhan merupakan risiko yang timbul ketika Bank tidak mematuhi atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan lain yang berlaku. Risiko kepatuhan, jika tidak dikelola dengan baik, berpotensi pada pengenaan denda, hukuman, atau rusaknya reputasi.

Compliance risk is the risk that arises when the Bank does not comply or do not implement laws and other rules. Compliance risk, if not managed properly, will potentially imposed of fines, penalties, or damage to reputation.

Hal penting dalam penerapan risiko kepatuhan adalah untuk memastikan dipatuhinya ketentuan-ketentuan eksternal/internal sebelum kebijakan atau prosedur disetujui direksi termasuk keputusan-keputusan manajemen yang akan diambil. Selain itu, pemantauan pencapaian posisi rasio-rasio keuangan penting dilakukan secara rutin dan berkala.

It is important in the implementation of compliance risk is to ensure compliance with the provisions of the external/internal policies or procedures approved before directors including management decisions to be taken. In addition, monitoring the achievement of the position of the key financial ratios is conducted regularly and periodically.

The

orig

inal

the

finan

cial

stat

emen

ts

incl

uded

her

ein

are

in th

e In

done

sian

lang

uage

.

PT B

AN

K D

INA

R IN

DO

NE

SIA

Tbk

C

AT

AT

AN

AT

AS

LA

POR

AN

KE

UA

NG

AN

31

Des

embe

r 20

15 d

an 2

014

(Dis

ajik

an d

alam

Rup

iah,

kec

uali

diny

atak

an la

in)

PT

BA

NK

DIN

AR IN

DO

NE

SIA

Tbk

N

OTE

S TO

TH

E F

INA

NC

IAL

STA

TEM

EN

TS

D

ecem

ber 3

1, 2

015

and

2014

(E

xpre

ssed

in R

upia

h, u

nles

s oth

erw

ise st

ated

)

74

37

. MA

NA

JEM

EN R

ISIK

O K

EU

AN

GA

N (l

anju

tan)

37. F

INA

NC

IAL

RISK

MA

NA

GEM

EN

T (c

ontin

ued)

c.

Ris

iko

likui

dita

s (la

njut

an)

c.

Li

quid

ity ri

sk (c

ontin

ued)

20

14

N

ilai t

erca

tat/

Car

ryin

g am

mou

nt

Tida

k m

emili

ki ja

tuh

tem

po/

Doe

s not

hav

e a

mat

urity

K

uran

g da

ri 1

bula

n/

Less

than

1 m

onth

1

– 3

bula

n/m

onth

s

3

-12

bula

n/m

onth

s

>

12 b

ulan

/mon

ths

Ase

t

A

sset

s K

as

8.33

8.39

9.75

0

8.33

8.39

9.75

0

-

-

-

-

Cas

h

Giro

pad

a Ba

nk In

done

sia

98.3

54.2

82.0

92

-

98

.354

.282

.092

-

-

-

Cur

rent

acc

ount

with

Ba

nk In

done

sia

Giro

pad

a ba

nk la

in

378.

575.

099

-

37

8.57

5.09

9

-

-

-

Cur

rent

acc

ount

with

ot

her b

anks

Pene

mpa

tan

pada

Ban

k In

done

sia

dan

bank

lain

39

2.49

4.41

1.50

7

-

392.

494.

411.

507

-

-

-

Plac

emen

ts w

ith B

ank

In

done

sia

and

Oth

er

Bank

Ef

ek-e

fek

10

5.59

6.71

5.85

4

-

75.5

96.7

15.8

54

-

-

30

.000

.000

.000

Mar

keta

ble

secu

ritie

s Pi

njam

an y

ang

dibe

rikan

85

6.58

1.89

5.07

9

-

42.5

60.8

50.2

13

14

5.80

8.98

5.21

5

322.

044.

643.

645

34

6.16

7.41

6.00

6

Loan

s A

set l

ain-

lain

–

pend

apat

an b

unga

yan

g m

asih

aka

n di

terim

a 3.

453.

477.

134

-

3.

453.

477.

134

-

-

-

O

ther

s ass

ets –

Inte

rest

Re

ceiv

able

s Ju

mla

h as

et k

euan

gan

1.46

5.19

7.75

6.51

5

8.33

8.39

9.75

0

612.

838.

311.

899

14

5.80

8.98

5.21

5

322.

044.

643.

645

37

6.16

7.41

6.00

6

Tota

l fin

anci

al a

sset

s

L

iabi

litas

Li

abili

ties

Sim

pana

n da

ri na

saba

h

Sa

ving

s fro

m C

ostu

mer

G

iro

32.5

48.0

92.4

79

32

.548

.092

.479

-

-

-

-

Cur

rent

Acc

ount

Ta

bung

an

120.

823.

904.

794

12

0.82

3.90

4.79

4

-

-

-

-

Savi

ngs

Dep

osito

1.

050.

895.

985.

494

-

67

5.37

8.09

4.95

0

328.

066.

507.

983

47

.451

.382

.561

-

Tim

e D

epos

its

Sim

pana

n da

ri ba

nk la

in

1.87

8.89

1.53

0

-

1.38

6.83

3.73

0

115.

778.

305

37

6.27

9.49

5

-

Savi

ngs f

rom

oth

er b

ank

Liab

ilita

s lai

n-la

in

7.51

6.92

5.02

6

-

7.51

6.92

5.02

6

-

-

-

Oth

er li

abili

ties

Jum

lah

liabi

litas

keu

anga

n 1.

213.

663.

799.

323

15

3.37

1.99

7.27

3

684.

281.

853.

706

32

8.18

2.28

6.28

8

47.8

27.6

62.0

56

-

To

tal f

inan

cial

liab

ilitie

s A

set (

liabi

litas

) ber

sih

251.

533.

957.

192

(1

45.0

33.5

97.5

23 )

(7

1.44

3.54

1.80

7 )

(182

.373

.301

.073

)

274.

216.

981.

589

37

6.16

7.41

6.00

6 F

inan

cial

ass

ets (

liabi

litie

s)

The original the financial statements Included herein are in the Indonesian language.




76


h. Risiko reputasi h. Reputation risk

Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank.

Reputation risk is the risk due to decreased levels of stakeholder confidence that comes from a negative perception of the Bank.

Identifikasi risiko reputasi dilakukan secara berkala sesuai dengan pengalaman kerugian dimasa lalu yang disebabkan oleh risiko reputasi. Penilaian risiko reputasi dilakukan secara kualitatif antara lain bersumber dari pemberitaan dan komentar negatif yang muncul dari masyarakat dan keluhan nasabah terhadap pelayanan bank, perilaku karyawan bank dalam melayani nasabah dan sistem komunikasi Bank.

Identification of reputation risk is performed regularly in accordance with past experience losses due to reputation risk. The risk assessment is conducted qualitatively among other sources of news and negative comments arising from the public and customer complaints against banking services, behavior of bank employees in serving customers and communication systems of the Bank.

Dalam rangka pemantauan risiko reputasi, dibangun sistem pemantauan reputasi yang dirancang agar dapat secara rutin memeriksa transaksi, peraturan, teknologi, dan tren perkembangan dan perubahan yang berpotensi mempengaruhi bisnis Bank. Dalam hal ini Bank melakukan analisa kesenjangan antara kinerja Bank dan harapan stakeholder pada umumnya dan nasabah pada khususnya, dan melakukan pencatatan terhadap hal-hal yang berpotensi menimbulkan risiko reputasi serta dengan mengoptimalkan fungsi satuan kerja yang bertanggungjawab mengelola risiko reputasi yaitu Satuan Kerja Manajemen Risiko.

In order to monitor the risk of reputation, a reputation that is built in monitoring system is designed to routinely check transactions, regulations, technology and trend developments and changes that may affect the Bank's business. In this case the Bank analyzes the gap between the Bank's performance and the expectations of stakeholders in general and customers in particular, and keep records of the things that could potentially cause reputational risks as well as by optimizing the function of who are responsable for managing reputation risk the Risk Management Unit.

i. Manajemen risiko permodalan i. Capital risk management

Tujuan utama dari kebijakan Bank atas kebijakan pengelolaan modal adalah untuk memastikan bahwa Bank memiliki modal yang kuat untuk mendukung strategi pengembangan ekspansi usaha Bank saat ini dan mempertahankan kelangsungan pengembangan di masa mendatang serta untuk memenuhi ketentuan kecukupan permodalan yang ditetapkan oleh regulator serta memastikan agar struktur permodalan Bank telah efisien.

The primary objectives of the Bank’s capital management policy are to ensure that the Bank has a strong capital to support the Bank’s business expansion strategy currently, to sustain future development of the business, to meet regulator capital adequacy requirements and also to ensure the efficiency of Bank’s capital structure.

Bank menyusun Rencana Permodalan berdasarkan penilaian dan penelaahan atas kebutuhan kecukupan permodalan yang dipersyaratkan dan mengkombinasikannya dengan tinjauan perkembangan ekonomi terkini. Bank senantiasa akan menghubungkan tujuan keuangan dan kecukupan modal terhadap risiko yang dapat ditoleransi melalui proses perencanaan modal, begitu pula dengan bisnis yang disesuaikan dengan tingkat permodalan dan persyaratan likuiditas Bank.

Thr Bank undertakes Capital Planning based on assessment and review of the capital situation in terms of the legal capital adequacy requirement, combined with assessment of economic outlooks. The Bank will continue to link financial and capital adequacy goals to risk which can be tolerated appetite through the capital planning process method as well as assess the businesses based on Bank’s capital and liquidity requirements.

Kebutuhan permodalan Bank juga direncanakan dan didiskusikan secara rutin yang didukung dengan data-data analisis.

The capital needs of the Bank are also discussed and planned on a routine basis supported by data analysis.

Rencana Permodalan disusun oleh Dewan Direksi sebagai bagian dan Rencana Bisnis Bank dan disetujui oleh Dewan Komisaris. Perencanaan ini diharapkan akan memastikan tersedianya modal yang cukup dan terciptanya struktur permodalan yang kuat guna mendukung pertumbuhan bisnis ke depan.

Capital Planning is prepared by the Board of Directors as part of Bank’s business plan and is approved by the Board of Commissioners. Capital Planning ensures that adequate levels of capital and strong mix of the different components of capital are maintained to support business growth in the future.

Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menentukan dan mengawasi kebutuhan modal Bank. Bank diwajibkan untuk mentaati peraturan yang berlaku dalam hal ini modal yang diwajibkan regulator. Pendekatan Bank terhadap pengelolaan modal ditentukan oleh strategi dan persyaratan organisasi bank, dengan memperhitungkan peraturan, serta keadaan ekonomi dan komersial.

Financial Services Authority (OJK) sets and monitors capital requirements for the Bank. The Bank is required to comply with prevailing regulation in respect of regulatory capital. The Bank's approach to capital management is driven by bank's strategy and organisational requirements, taking into account the regulatory, economic and commercial environment.





76


h. Risiko reputasi h. Reputation risk

Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank.

Reputation risk is the risk due to decreased levels of stakeholder confidence that comes from a negative perception of the Bank.

Identifikasi risiko reputasi dilakukan secara berkala sesuai dengan pengalaman kerugian dimasa lalu yang disebabkan oleh risiko reputasi. Penilaian risiko reputasi dilakukan secara kualitatif antara lain bersumber dari pemberitaan dan komentar negatif yang muncul dari masyarakat dan keluhan nasabah terhadap pelayanan bank, perilaku karyawan bank dalam melayani nasabah dan sistem komunikasi Bank.

Identification of reputation risk is performed regularly in accordance with past experience losses due to reputation risk. The risk assessment is conducted qualitatively among other sources of news and negative comments arising from the public and customer complaints against banking services, behavior of bank employees in serving customers and communication systems of the Bank.

Dalam rangka pemantauan risiko reputasi, dibangun sistem pemantauan reputasi yang dirancang agar dapat secara rutin memeriksa transaksi, peraturan, teknologi, dan tren perkembangan dan perubahan yang berpotensi mempengaruhi bisnis Bank. Dalam hal ini Bank melakukan analisa kesenjangan antara kinerja Bank dan harapan stakeholder pada umumnya dan nasabah pada khususnya, dan melakukan pencatatan terhadap hal-hal yang berpotensi menimbulkan risiko reputasi serta dengan mengoptimalkan fungsi satuan kerja yang bertanggungjawab mengelola risiko reputasi yaitu Satuan Kerja Manajemen Risiko.

In order to monitor the risk of reputation, a reputation that is built in monitoring system is designed to routinely check transactions, regulations, technology and trend developments and changes that may affect the Bank's business. In this case the Bank analyzes the gap between the Bank's performance and the expectations of stakeholders in general and customers in particular, and keep records of the things that could potentially cause reputational risks as well as by optimizing the function of who are responsable for managing reputation risk the Risk Management Unit.

i. Manajemen risiko permodalan i. Capital risk management

Tujuan utama dari kebijakan Bank atas kebijakan pengelolaan modal adalah untuk memastikan bahwa Bank memiliki modal yang kuat untuk mendukung strategi pengembangan ekspansi usaha Bank saat ini dan mempertahankan kelangsungan pengembangan di masa mendatang serta untuk memenuhi ketentuan kecukupan permodalan yang ditetapkan oleh regulator serta memastikan agar struktur permodalan Bank telah efisien.

The primary objectives of the Bank’s capital management policy are to ensure that the Bank has a strong capital to support the Bank’s business expansion strategy currently, to sustain future development of the business, to meet regulator capital adequacy requirements and also to ensure the efficiency of Bank’s capital structure.

Bank menyusun Rencana Permodalan berdasarkan penilaian dan penelaahan atas kebutuhan kecukupan permodalan yang dipersyaratkan dan mengkombinasikannya dengan tinjauan perkembangan ekonomi terkini. Bank senantiasa akan menghubungkan tujuan keuangan dan kecukupan modal terhadap risiko yang dapat ditoleransi melalui proses perencanaan modal, begitu pula dengan bisnis yang disesuaikan dengan tingkat permodalan dan persyaratan likuiditas Bank.

Thr Bank undertakes Capital Planning based on assessment and review of the capital situation in terms of the legal capital adequacy requirement, combined with assessment of economic outlooks. The Bank will continue to link financial and capital adequacy goals to risk which can be tolerated appetite through the capital planning process method as well as assess the businesses based on Bank’s capital and liquidity requirements.

Kebutuhan permodalan Bank juga direncanakan dan didiskusikan secara rutin yang didukung dengan data-data analisis.

The capital needs of the Bank are also discussed and planned on a routine basis supported by data analysis.

Rencana Permodalan disusun oleh Dewan Direksi sebagai bagian dan Rencana Bisnis Bank dan disetujui oleh Dewan Komisaris. Perencanaan ini diharapkan akan memastikan tersedianya modal yang cukup dan terciptanya struktur permodalan yang kuat guna mendukung pertumbuhan bisnis ke depan.

Capital Planning is prepared by the Board of Directors as part of Bank’s business plan and is approved by the Board of Commissioners. Capital Planning ensures that adequate levels of capital and strong mix of the different components of capital are maintained to support business growth in the future.

Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menentukan dan mengawasi kebutuhan modal Bank. Bank diwajibkan untuk mentaati peraturan yang berlaku dalam hal ini modal yang diwajibkan regulator. Pendekatan Bank terhadap pengelolaan modal ditentukan oleh strategi dan persyaratan organisasi bank, dengan memperhitungkan peraturan, serta keadaan ekonomi dan komersial.

Financial Services Authority (OJK) sets and monitors capital requirements for the Bank. The Bank is required to comply with prevailing regulation in respect of regulatory capital. The Bank's approach to capital management is driven by bank's strategy and organisational requirements, taking into account the regulatory, economic and commercial environment.





77


i. Manajemen risiko permodalan (lanjutan) i. Capital risk management (continued)

Bank mematuhi semua persyaratan modal yang ditetapkan oleh pihak regulator sepanjang periode pelaporan, khususnya berkenaan dengan perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) dan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR).

The Bank has complied with all regulatory imposed capital requirements throughout the reporting period, particularly regarding Capital Adequacy Ratio (CAR) and calculation of Risk Weighted Assets (RWA).

Sebelum 1 Januari 2015, Bank menghitung kebutuhan modal berdasarkan (Peraturan Bank Indonesia) PBI No.14/18/PBI/2012 tanggal 28 November 2012 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum berdasarkan Peringkat Profil Risiko, yang merupakan perubahan dari PBI No.10/15/PBI/2008 tanggal 24 September 2008.

Before January 1, 2015, the Bank calculates its capital requirements in accordance with Bank Indonesia Regulation (PBI) No.14/18/PBI/2012 dated November 28, 2012 on Minimum Capital Reserve for General Bank based on Risk Profile Rating, which amends PBI No.10/15/PBI/2008 dated September 24, 2008.

Mulai tanggal 1 Januari 2015, Bank menghitung kebutuhan modal berdasarkan PBI No.15/12/PBI/2013, dimana modal yang diwajibkan regulator dianalisa dalam dua tier sebagai berikut:

Starting January 1, 2015, the Bank calculates its capitalrequirements in accordance with PBI No.15/12/PBI/2013, where the regulatory capital is analyzed into two tiers as follows:

- Modal inti (tier 1), yang terdiri dari modal inti utama dan

modal inti tambahan. Modal inti utama antara lain meliputi modal ditempatkan dan disetor penuh, tambahan modal disetor, cadangan umum, laba tahun-tahun lalu dan periode/tahun berjalan (100%), penghasilankomprehensif lainnya berupa potensi keuntungan/kerugian yang berasal dari perubahan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual, selisih kurang dari penyisihan penghapusan aset produktif sesuai ketentuan Bank Indonesia dan cadangan kerugian penurunan nilai asset produktif yang diperbolehkan. Aset pajak tangguhan, aset takberwujud (termasuk goodwill) dan penyertaan (100%) merupakan faktor pengurang modal inti utama. Modal inti tambahan antara lain terdiri dari saham preferen, surat berharga subordinasi dan pinjaman subordinasi dimana ketiganya bersifat non kumulatif setelah dikurangi pembelian kembali.

- Tier 1 capital, which consists of core and additional core capital. Core capital includes issued and fully paid-up capital, additional paid-in capital, general reserve, specific reserve, retained earnings and profit for the period/year (100%), other comprehensive income deriving from potential gain/loss from the changes in fair value of financial assets classified as available-for-sale, shortfall between allowable amount of allowance for uncollectible account on productive assets according to Bank Indonesia guideline and allowance for impairment losses on productive assets. Deferred tax assets, intangible assets (including goodwill) and share investments (100%) are deducted from core capital. Additional core capital includes non-cumulative preference shares, subordinated securities and subordinated debts net of buyback portion.

- Modal pelengkap (tier 2) antara lain meliputi surat

berharga subordinasi dan pinjaman subordinasi serta penyisihan penghapusan aset produktif sesuai ketentuan Bank Indonesia.

- Supplementary capital (tier 2), which includes subordinated securities and subordinated debts and allowance for uncollectible account on productive assets according to Bank Indonesia guideline.

Beberapa batasan berlaku untuk bagian-bagian modal yang diwajibkan oleh regulator, antara lain Bank wajib menyediakan modal inti (tier 1) paling rendah sebesar 6% dari ATMR dan modal inti utama (Common Equity tier 1) paling rendah sebesar 4,5% dari ATMR.

Various limits have been set to elements of the regulatory capital, such as Banks are required to provide core capital (tier 1) at a minimum of 6% from Risk Weighted Assets and Common Equity tier 1 at a minimum of 4.5% from Risk Weighted Assets.

- Modal tier 1, meliputi modal ditempatkan dan disetor

penuh, cadangan umum, saldo laba dan laba periode berjalan.

- Tier 1 capital, which includes issued and fully paid share capital, general reserve, retained earnings and profit for the period.

- Modal tier 2, meliputi penyisihan kerugian penurunan nilai

yang diperbolehkan. - Tier 2 capital, which includes the eligible amount of

allowance for impairment losses.

Bank tidak mempunyai modal tambahan lain yang memenuhi kriteria modal tier 3 sesuai dengan peraturan Bank Indonesia yang berlaku.

The Bank does not have any other supplementary capital which meets the criteria of tier 3 capital under prevailing Central Bank regulation.





78



Berbagai batasan telah diterapkan untuk bagian-bagian modal yang diwajibkan oleh regulator. Pengaruh dari pajak tangguhan telah dikeluarkan dalam menentukan jumlah saldo laba untuk modal tier 1; hanya 50 persen laba periode berjalan sebelum pajak tangguhan yang dapat diperhitungkan dalam modal tier 1; dan modal tier 2 tidak boleh melebihi modal tier 1. Juga terdapat batasan jumlah penyisihan kolektif penurunan nilai yang boleh dimasukkan sebagai bagian dari modal tier 2.

Various limits are applied to elements of the regulatory capital. The effect of deferred taxation has been excluded in determining the amount of retained earnings for tier 1 capital; only 50 percent of the profit for the period before deferred taxation being included in tier 1 capital; and qualifying tier 2 capital cannot exceed tier 1 capital. There is also a restriction on the amount of collective impairment allowances that may be included as part of tier 2 capital.

Aset Tertimbang Menurut Risiko ("ATMR") Bank ditentukan berdasarkan persyaratan yang telah ditentukan yang mencerminkan berbagai tingkatan risiko yang terkait dengan aset dan eksposur, yang tidak tercermin dalam laporan posisi keuangan. Berdasarkan peraturan Bank Indonesia, Bank diharuskan untuk mempertimbangkan risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional dalam mengukur ATMR Bank.

The Bank's risk weighted assets ("ATMR") are determined according to specified requirements that seek to reflect the varying levels of risk attached to assets and exposures not recognized in the statements of financial position. Based on Central Bank regulations, the Bank needs to take into consideration its credit risk, market risk and operational risk in measuring the ATMR.

Kebijakan Bank adalah menjaga modal yang kuat untuk menjaga kepercayaan pemodal, kreditur dan pasar dan untuk mempertahankan perkembangan bisnis di masa depan. Pengaruh tingkat modal terhadap tingkat pengembalian ke pemegang saham juga diperhitungkan dan Bank juga memahami perlunya menjaga keseimbangan antara tingkat pengembalian yang tinggi, yang dimungkinkan dengan gearing yang lebih besar serta keuntungan-keuntungan dan tingkat keamanan yang didapat dari posisi modal yang kuat.

The Bank's policy is to maintain a strong capital base so as to maintain investor, creditor and market confidence and to sustain future development of business. The impact of the level of capital on shareholders' return is also recognized and the Bank also recognize the need to maintain a balance between the higher return that might be possible with greater gearing and the advantages and security level afforded by a strong capital position.

Manajemen menggunakan rasio permodalan yang diwajibkan regulator untuk memantau permodalan Bank dan rasio-rasio modal ini tetap menjadi standar industri untuk mengukur kecukupan modal. Pendekatan OJK untuk pengukuran ini terutama didasarkan pada pemantauan hubungan antara profil risiko Bank dengan ketersediaan modal. Bank wajib menyediakan modal minimum sesuai profil risiko.

Management uses regulatory capital ratios in order to monitor its capital base, and these capital ratios remain the industry standards for measuring capital adequacy. OJK’s approach to such measurement is primarily based on monitoring the relationship of the Bank’s risk profile with the available capital. The Bank is required to provide minimum capital based on the risk profile.

Penyediaan modal minimum sebagaimana dimaksud ditetapkan sebagai berikut:

Minimum capital requirements are as follows:

a. Untuk profil risiko peringkat 1 (satu), modal minimum

terendah yang wajib dimiliki adalah 8% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko;

a. For banks with risk profile rating 1 (one), the minimum capital requirement is 8% of Risk Weighted Asset;

b. Untuk profil risiko peringkat 2 (dua), modal minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 9% sampai dengan kurang dari 10% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko;

b. For banks with risk profile rating 2 (two), the minimum capital requirement is 9% to less than 10% of Risk Weighted Asset;

c. Untuk profil risiko peringkat 3 (tiga), modal minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 10% sampai dengan kurang dari 11% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko;

c. For banks with risk profile rating 3 (three), the minimum capital requirement is 10% to less than 11% of Risk Weighted Asset;

d. Untuk profil risiko peringkat 4 (empat) atau 5 (lima), modal minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 11% sampai dengan kurang dari 14% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko.

d. For banks with risk profile rating 4 (four) or 5 (five), the minimum capital requirement is 11% to less than 14% of Risk Weighted Asset.





78



Berbagai batasan telah diterapkan untuk bagian-bagian modal yang diwajibkan oleh regulator. Pengaruh dari pajak tangguhan telah dikeluarkan dalam menentukan jumlah saldo laba untuk modal tier 1; hanya 50 persen laba periode berjalan sebelum pajak tangguhan yang dapat diperhitungkan dalam modal tier 1; dan modal tier 2 tidak boleh melebihi modal tier 1. Juga terdapat batasan jumlah penyisihan kolektif penurunan nilai yang boleh dimasukkan sebagai bagian dari modal tier 2.

Various limits are applied to elements of the regulatory capital. The effect of deferred taxation has been excluded in determining the amount of retained earnings for tier 1 capital; only 50 percent of the profit for the period before deferred taxation being included in tier 1 capital; and qualifying tier 2 capital cannot exceed tier 1 capital. There is also a restriction on the amount of collective impairment allowances that may be included as part of tier 2 capital.

Aset Tertimbang Menurut Risiko ("ATMR") Bank ditentukan berdasarkan persyaratan yang telah ditentukan yang mencerminkan berbagai tingkatan risiko yang terkait dengan aset dan eksposur, yang tidak tercermin dalam laporan posisi keuangan. Berdasarkan peraturan Bank Indonesia, Bank diharuskan untuk mempertimbangkan risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional dalam mengukur ATMR Bank.

The Bank's risk weighted assets ("ATMR") are determined according to specified requirements that seek to reflect the varying levels of risk attached to assets and exposures not recognized in the statements of financial position. Based on Central Bank regulations, the Bank needs to take into consideration its credit risk, market risk and operational risk in measuring the ATMR.

Kebijakan Bank adalah menjaga modal yang kuat untuk menjaga kepercayaan pemodal, kreditur dan pasar dan untuk mempertahankan perkembangan bisnis di masa depan. Pengaruh tingkat modal terhadap tingkat pengembalian ke pemegang saham juga diperhitungkan dan Bank juga memahami perlunya menjaga keseimbangan antara tingkat pengembalian yang tinggi, yang dimungkinkan dengan gearing yang lebih besar serta keuntungan-keuntungan dan tingkat keamanan yang didapat dari posisi modal yang kuat.

The Bank's policy is to maintain a strong capital base so as to maintain investor, creditor and market confidence and to sustain future development of business. The impact of the level of capital on shareholders' return is also recognized and the Bank also recognize the need to maintain a balance between the higher return that might be possible with greater gearing and the advantages and security level afforded by a strong capital position.

Manajemen menggunakan rasio permodalan yang diwajibkan regulator untuk memantau permodalan Bank dan rasio-rasio modal ini tetap menjadi standar industri untuk mengukur kecukupan modal. Pendekatan OJK untuk pengukuran ini terutama didasarkan pada pemantauan hubungan antara profil risiko Bank dengan ketersediaan modal. Bank wajib menyediakan modal minimum sesuai profil risiko.

Management uses regulatory capital ratios in order to monitor its capital base, and these capital ratios remain the industry standards for measuring capital adequacy. OJK’s approach to such measurement is primarily based on monitoring the relationship of the Bank’s risk profile with the available capital. The Bank is required to provide minimum capital based on the risk profile.

Penyediaan modal minimum sebagaimana dimaksud ditetapkan sebagai berikut:

Minimum capital requirements are as follows:

a. Untuk profil risiko peringkat 1 (satu), modal minimum

terendah yang wajib dimiliki adalah 8% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko;

a. For banks with risk profile rating 1 (one), the minimum capital requirement is 8% of Risk Weighted Asset;

b. Untuk profil risiko peringkat 2 (dua), modal minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 9% sampai dengan kurang dari 10% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko;

b. For banks with risk profile rating 2 (two), the minimum capital requirement is 9% to less than 10% of Risk Weighted Asset;

c. Untuk profil risiko peringkat 3 (tiga), modal minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 10% sampai dengan kurang dari 11% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko;

c. For banks with risk profile rating 3 (three), the minimum capital requirement is 10% to less than 11% of Risk Weighted Asset;

d. Untuk profil risiko peringkat 4 (empat) atau 5 (lima), modal minimum terendah yang wajib dimiliki adalah 11% sampai dengan kurang dari 14% dari Aset Tertimbang Menurut Risiko.

d. For banks with risk profile rating 4 (four) or 5 (five), the minimum capital requirement is 11% to less than 14% of Risk Weighted Asset.





79



Posisi modal yang diwajibkan regulator Bank sesuai peraturan Bank Indonesia yang berlaku pada tanggal 31 Desember 2015, dan 2014 adalah sebagai berikut:

The Bank's regulatory capital position under prevailing Bank Indonesia regulation as of December 31, 2015 and 2014 was as follows:

2015 2014

Modal inti (Tier 1) 405.368 341.814 Core capital (Tier 1) Modal pelengkap (Tier 2) 16.601 13.791 Supplementary Capital (Tier 2) Jumlah Modal 421.969 355.605 Total capital Aset Tertimbang Menurut Risiko Risk Weighted Asset Risiko kredit 1.328.089 1.103.307 Credit risk Risiko operasional 55.635 41.115 Operational risk Risiko pasar - - Market risk Rasio Penyediaan Modal Capital Adequacy Ratio (CAR) Dengan risiko kredit 31,77% 32,23% With credit Dengan risiko kredit dan

operasional

30,50%

31,07%

With credit and operational risk Dengan risiko kredit, pasar dan

operasional

30,50%

31,07% With credit, market and

operational risk

Berdasarkan self-assessment Bank, pada tanggal 31 Desember 2015 profil risiko Bank dinilai berada pada peringkat 2. Oleh karena itu, Bank berkewajiban untuk memenuhi modal minimum sebesar 9% sampai dengan kurang dari 10%. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank berada pada level di atas modal minimum yang diwajibkan tersebut, yaitu sebesar 30,50%.

Based on its self-assessment, as of December 31, 2015 the Bank risk profile is assessed to be in rating 2. Therefore, the Bank is required to provide a mínimum capital of 9% to less than 10%. The Bank Capital Adequate Ratio was 30.50%, which was higher than the required minimum provision of capital.

38. PENILAIAN KEMBALI ASET TETAP 38. REVALUATION OF PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT

Pada Bulan September 2014 Bank melakukan revaluasi aktiva tetap untuk kepentingan perpajakan, berdasarkan Surat Keputusan Direktur Jenderal Pajak No. KEP 1457/WJP.06/2014 tentang Persetujuan Penilaian Kembali Aktiva Tetap Perusahaan Untuk Tujuan Perpajakan Tanggal 11 September 2014.

In September 2014 at the Bank revalued its property,plant and equipment for tax purposes, based on the Decree of the Director General of Taxation No. KEP 1457/WJP.06/2014 regarding the approval of Fixed Asset Revaluation Company for purpose of Taxation September 11, 2014.

Rincian persetujuan penilaian kembali aset tetap Bank untuk tujuan perpajakan adalah sebagai berikut:

The details of revaluation of property, plant and equipment of the Bank for purpose of taxation is as follows:





80

38. PENILAIAN KEMBALI ASET TETAP (lanjutan) 38. REVALUATION OF PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT (continued)

No

Kelompok/Jenis Aset Tetap Berwujud /

Group / type Tangible Fixed Assets

Nilai Perolehan/ Acquisition cost

Nilai Buku Fiskal Tahun Buku

Berjalan Sebelum Penilaian Kembali/ Fiscal Year Book

Value Before Revaluation

Nilai Buku Fiskal (Nilai Pasar)

Setelah Penilaian Kembali/

Fiscal Book Value (Market Value)

After Revaluation

Selisih Lebih / Revaluation surplus

1. Tanah/ Land:

- Jl. Ir. H. Juanda No.12 Jak-Pus 3.127.000.000 3.127.000.000 73.363.500.000 70.236.500.000

-Jl. Slompretan no.3-5 Surabaya 300.000.000 300.000.000 7.000.000.000 6.700.000.000

2. Bangunan/ Building

- Jl. Ir. H. Juanda No.12 Jak-Pus 5.000.000.000 1 18.897.330.000 18.897.329.999


3. Aset Golongan I dan II/

Group Asset I and II - Kantor Pusat / Head Office 5.736.032.250 2.592.867.467 4.731.760.000 2.138.892.533 - Cabang Pembantu/ Sub-

branch Candranaya 370.121.100 101.798.272 285.145.000 183.346.728 - Cabang/ branch Surabaya 617.959.669 123.250.135 414.640.000 291.389.865 - Cabang Pembantu/ Sub-

branch Roxy 1.275.000 602.083 1.245.000 642.917 - Cabang Pembantu/ Sub-

branch Pluit 235.440.427 115.522.013 221.490.000 105.967.987 - Cabang Pembantu/ Sub-

branch Mangga Dua 271.068.977 111.066.713 490.160.000 379.093.287 - Cabang Pembantu/ Sub-

branch Kelapa Gading 264.007.400 152.284.077 251.190.000 98.905.923 - Cabang Pembantu/ Sub-

branch Puri 192.316.987 122.869.186 186.920.000 64.050.814 - Cabang Pembantu/ Sub-

branch Tanah Abang 109.136.360 69.726.008 106.380.000 36.653.992 Jumlah/ Total 16.914.357.920 6.869.652.563 109.255.360.000 102.385.707.437

Total selisih penilaian kembali aset tetap adalah sebesar Rp102.385.707.437,- dan dikurangi pajak PPh pasal 19 sebesar 10% x Rp102.385.707.437 = Rp10.238.570.744 sehingga nilai bersih selisih penilaian kembali adalah sebesar Rp92.147.136.693.

Total revaluation of Property, Plant and Equipment amounting to Rp102,385,707,437,- and less article 19 of the Income Tax of 10% x Rp102,385,707,437 = Rp10,238,570,744 so that the net value of revaluation increment amounting to Rp92,147,136,693.





80

38. PENILAIAN KEMBALI ASET TETAP (lanjutan) 38. REVALUATION OF PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT (continued)

No

Kelompok/Jenis Aset Tetap Berwujud /

Group / type Tangible Fixed Assets

Nilai Perolehan/ Acquisition cost

Nilai Buku Fiskal Tahun Buku

Berjalan Sebelum Penilaian Kembali/ Fiscal Year Book

Value Before Revaluation

Nilai Buku Fiskal (Nilai Pasar)

Setelah Penilaian Kembali/

Fiscal Book Value (Market Value)

After Revaluation

Selisih Lebih / Revaluation surplus

1. Tanah/ Land:

- Jl. Ir. H. Juanda No.12 Jak-Pus 3.127.000.000 3.127.000.000 73.363.500.000 70.236.500.000


2. Bangunan/ Building

- Jl. Ir. H. Juanda No.12 Jak-Pus 5.000.000.000 1 18.897.330.000 18.897.329.999


3. Aset Golongan I dan II/

Group Asset I and II - Kantor Pusat / Head Office 5.736.032.250 2.592.867.467 4.731.760.000 2.138.892.533 - Cabang Pembantu/ Sub-

branch Candranaya 370.121.100 101.798.272 285.145.000 183.346.728 - Cabang/ branch Surabaya 617.959.669 123.250.135 414.640.000 291.389.865 - Cabang Pembantu/ Sub-

branch Roxy 1.275.000 602.083 1.245.000 642.917 - Cabang Pembantu/ Sub-

branch Pluit 235.440.427 115.522.013 221.490.000 105.967.987 - Cabang Pembantu/ Sub-

branch Mangga Dua 271.068.977 111.066.713 490.160.000 379.093.287 - Cabang Pembantu/ Sub-

branch Kelapa Gading 264.007.400 152.284.077 251.190.000 98.905.923 - Cabang Pembantu/ Sub-

branch Puri 192.316.987 122.869.186 186.920.000 64.050.814 - Cabang Pembantu/ Sub-

branch Tanah Abang 109.136.360 69.726.008 106.380.000 36.653.992 Jumlah/ Total 16.914.357.920 6.869.652.563 109.255.360.000 102.385.707.437

Total selisih penilaian kembali aset tetap adalah sebesar Rp102.385.707.437,- dan dikurangi pajak PPh pasal 19 sebesar 10% x Rp102.385.707.437 = Rp10.238.570.744 sehingga nilai bersih selisih penilaian kembali adalah sebesar Rp92.147.136.693.

Total revaluation of Property, Plant and Equipment amounting to Rp102,385,707,437,- and less article 19 of the Income Tax of 10% x Rp102,385,707,437 = Rp10,238,570,744 so that the net value of revaluation increment amounting to Rp92,147,136,693.





81

39. PERKARA HUKUM 39. LAWSUIT

Perkara Hukum Agunan yang Diambil Alih (AYDA) Case Law Foreclosed Assets Bank mengajukan gugatan di Pengadilan Negeri Jakarta Barat sehubungan dengan gugatan Bank terhadap Laura Liman, Phebe Liman, Eunice Liman dan Jeffry Harianto menyangkut sebidang tanah SHGB Nomor 72/Cilincing, SHM Nomor 1600/Cipedes, SHM Nomor 1668/Cipedes, SHM Nomor 1619/Cipedes, SHM Nomor 1631/Cipedes, SHM Nomor 1652/Cipedes, SHM Nomor 1653/Cipedes, SHM Nomor 238/Sukaresmi, SHM Nomor 239/Sukaresmi, SHM Nomor 240/Sukaresmi, SHM Nomor 241/Sukaresmi, SHM Nomor 242/Sukaresmi, SHM Nomor 243/Sukaresmi, SHM Nomor 244/Sukaresmi, SHM Nomor 245/Sukaresmi, SHM Nomor 246/Sukaresmi, SHM Nomor 247/Sukaresmi, SHM Nomor 248/Sukaresmi, SHM Nomor 251/Sukaresmi, SHM Nomor 255/Sukaresmi dan SHM Nomor 140/Lemah Duhur yang secara hukum aset tersebut adalah Agunan Yang Diambil Alih (AYDA) oleh Bank dan sebagai aset milik Bank, dimana Bank menjadi Penggugat Konpensi/Tergugat Rekonpensi.

The Bank filed suit in West Jakarta District Court in connection with a lawsuit of the bank against Laura Liman, Phebe Liman, Eunice Liman and Jeffry Harianto regarding a plot of land SHGB No. 72/Cilincing, SHM No. 1600/Cipedes, SHM No. 1668/Cipedes, SHM No. 1619/Cipedes, SHM No. 1631/Cipedes, SHM No. 1652/Cipedes, SHM No. 1653/Cipedes, SHM No. 238/Sukaresmi, SHM No. 239/Sukaresmi, SHM No. 240/Sukaresmi, SHM No. 241/Sukaresmi, SHM No. 242/Sukaresmi, SHM No. 243/Sukaresmi, SHM No. 244/Sukaresmi, SHM No. 245/Sukaresmi, SHM No. 246/Sukaresmi, SHM No. 247/Sukaresmi, SHM No. 248/Sukaresmi, SHM No. 251/Sukaresmi, SHM No. 255/Sukaresmi and SHM No. 140/Lemak Duhur.Legally these assets are foreclosed assets by the Bank and as assets owned by the Bank, which the Bank became Konpensi Plaintiff/Defendant Rekonpensi.

Bank menuntut bahwa AYDA sah milik bank dan meminta pihak-pihak tersebut diatas untuk mengembalikan AYDA dan tidak menghalangi proses penjualan dan lelang atas AYDA tersebut.

The Bank demanded the right to the repossessed assets and ask the parties mentioned above to restore foreclosed assets and do not hinder the process of the sale and auction of the foreclosed assets.

Bahwa gugatan tersebut telah diputus oleh Pengadilan Negeri Jakarta Barat melalui putusan nomor 494/Pdt.G/2011/PN.JKT.BAR tanggal 30 Mei 2012 yang dimenangkan oleh Bank sebagai penggugat dengan amar putusan sebagai berikut:

The lawsuit that was decided by the West Jakarta District Court through the decision number 494/Pdt.G/2011/PN.JKT.BAR dated May 30, 2012, which was won by the Bank as plaintiff with the ruling as follows:

1. Menyatakan sah secara hukum keputusan RUPSLB Bank tangal

05 Mei 2011. 1. Declare unlawful the decision of the Bank extraordinary

general meeting of shareholders dated May 5, 2011.

2. Menyatakan tergugat I, II, III dan IV telah melakukan perbuatan hukum kepada penggugat.

2. Declare the defendant I, II, III and IV have committed acts of law to the plaintiff.

3. Menyatakan secara hukum bahwa AYDA atas nama Pemegang

Saham sebagai aset milik penggugat. 3. Stating that the legal basis foreclosed assets on behalf of

shareholders as assets belonging to the plaintiff. 4. Menghukum para tergugat I, II, III dan IV agar melaksanakan

keputusan RUPSLB Bank tanggal 05 Mei 2011 point 3 yang menyebutkan Pemegang Saham yang namanya yang digunakan untuk AYDA Bank untuk membuat surat kuasa jual menjual kepada penggugat.

4. To punish the Defendants I, II, III and IV in order to implement the decision of the extraordinary general meeting of shareholders of the Bank dated May 5, 2011 stating point 3 Shareholders whose names were used for repossessed assets of the Bank to make the selling power of attorney to sell to the plaintiff.

5. Memberikan ijin/kuasa kepada penggugat yaitu Bank untuk dan atas nama tergugat I, II, III dan IV menjual, mengalihkan serta mengoptimalkan aset penggugat dengan cara dan bentuk apapun juga.

5. Give permission / authorization to the plaintiff, namely the Bank for and on behalf of the defendant I, II, III and IV sell, assign and optimize asset plaintiff in the manner and form whatsoever.

6. Menyatakan para tergugat secara tanggung renteng untuk membayar uang paksa (dwangsom) sebesar Rp500.000,- (lima ratus ribu rupiah) setiap hari atas keterlambatan dalam pelaksanaan putusan perkara ini.

6. Declare the defendants jointly and severally to pay the money forced (dwangsom) amounted to Rp500,000,- (five hundred thousand rupiah) per day for the delay in implementation of the decision of this case.

7. Menyatakan putusan perkara ini dapat dijalankan terlebih dahulu walaupun ada bantahan, banding maupun kasasi (uitvoerbaar bij voorraad).

7. Declare the decision of this case can be run in advance despite denials, appeals and cassation (uitvoerbaar bij voorraad).

Upaya banding telah dimenangkan oleh Bank. Saat ini tergugat (Keluarga Liman) sedang mengajukan upaya kasasi ke Mahkamah Agung RI dan berkas sudah di Mahkamah Agung Republik Indonesia pada bulan Juni 2015 dengan No. Registrasi 3305/K/PDT/2015 dan saat ini sedang menunggu putusan kasasi.

An appeal has been won by the Bank. Currently the defendant (Family Liman) is proposing attempt an appeal to the Supreme Court and files it already in the Indonesian Supreme Court last June 2015 with No. Registration of 3305/K/PDT/2015 and currently awaiting the decision of cassation.





82

39. PERKARA HUKUM (lanjutan) 39. LAWSUIT (continued)

Perkara Hukum Fasilitas KPR (Kredit Pemilikan rumah) Legal Matters Mortgage Facility (Credit Homeownership) Pada tanggal 12 Juni 2013, Dedy dan Joana mengajukan gugatan di Pengadilan Negeri Jakarta Pusat terhadap penerbitan Akta Pengikatan Jual Beli Nomor 54 tanggal 19 Oktober 2012, dihadapan Irma Bonita, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta Pusat (antara Johana dengan Drs EC. Joyo) dan Perjanjian Untuk Membeli Kembali tanggal 19 Oktober 2012, yang dilegalisasi dengan Nomor 541/L/X/2012/R2 tanggal 19 Oktober 2012, oleh Irma Bonita, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta Pusat (antara Perseroan dengan Dedy) atas fasilitas Kredit Pemilikan Rumah (KPR) dari Bank, dimana Bank menjadi salah satu Tergugat.

On June 12, 2013, Dedy and Joana filed in Central Jakarta District Court against the issuance of the Deed of Sale and Purchase Agreement No. 54 dated October 19, 2012, in front of Irma Bonita, Bachelor of Law, Notary in Jakarta (between Johana with Drs EC. Joyo) and agreement to Purchase Back dated October 19, 2012, which legalized the No. 541/L/X/2012/R2 dated October 19, 2012, by Irma Bonita, Bachelor of Law, Notary in Jakarta (between the Bank and Dedy) on the facility mortgage (KPR) of the Bank, which the Bank became one of the Defendants.

Dedy dan Joana menuntut agar Pengadilan Negeri Jakarta Pusat membatalkan penerbitan Akta Pengikatan Jual Beli Nomor 54 tanggal 19 Oktober 2012 dan perjanjian untuk membeli kembali tanggal 19 Oktober 2012, yang dilegalisasi dengan nomor 541/L/X/2012/R2 tanggal 19 Oktober 2012.

Dedy and Joana demanded that the Central Jakarta District Court to cancel the issuance of the Deed of Sale and Purchase Agreement No. 54 dated October 19, 2012 and an agreement to buy back the date of October 19, 2012, which legalized with number 541/L/X/2012/R2 dated October 19, 2012.

Bahwa gugatan tersebut telah didaftarkan pada Kepaniteraan Perdata pada Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dengan Nomor Perkara 289/PDT.G/2013/PN.JKT.PST tanggal 17 Juni 2013 dan telah diputus oleh Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dengan putusan tidak dapat diterima (NO), karena masalah domisili hukum. Putusan telah inkracht dan debitur tidak melakukan upaya hukum banding.

The lawsuit that has been registered in the Civil Registry Office in the Central Jakarta District Court Case No. 289/PDT.G/2013/PN.JKT.PST dated June 17, 2013 and Central Jakarta district court have decided that the decisión is unacceptable (NO), because of the legal dimicile. The decisión has inkracht and the debtor does not perform an appeal.

Bahwa kemudian debitur mengajukan kembali gugatan di Pengadilan Negeri Tangerang yang terdaftar dengan Nomor Perkara 356/PDT.G/2014/PN.TNG dan telah diputus oleh Pengadilan Negeri Tangerang dan Bank kalah.

The debtor then resubmitted the claim to the Tangerang District Court which number 356/PDT.G/2014/PN.TNG and it was decided by the Tangerang Dictrict Court that the Bank was lose.

Namun mengingat adanya hak tanggungan, bank selain melakukan banding, juga melakukan eksekusi hak tanggungan ke Pengadilan Negeri Tangerang agar melakukan lelang terbuka untuk umum, mengingat dalam hal ini Bank lebih cenderung dihadapkan pada debitur nakal.

However, given the encumbrance, the bank in addition to the appeal, also to execute a security interest to the Tangerang District Court to conduct an auction open to the public, since in this case the Bank is more likely exposed to delinquent debtors.

Perkara Hukum Kepemilikan Saham Legal Matters Shareholding

a. Pada tanggal 22 April 2013, Hadi Susanto mengajukan gugatan

di Pengadilan Negeri Jakarta Pusat terhadap keabsahan kepemilikan saham Syaiful Amir dalam Bank berdasarkan keputusan rapat umum pemegang saham luar biasa tertanggal 27 Desember 2010, dimana Bank menjadi salah satu tergugat.

a. On April 22, 2013, Hadi Susanto filed in Central Jakarta District Court against the validity of Saiful Amir stake in the Bank by decision of the general meeting of extraordinary shareholders dated December 27, 2010, in which the Bank became one of the defendants.

Adapun gugatan adalah sebagai berikut: The lawsuit is as follows:

1. Pembatalan terhadap Keputusan Rapat Umum Pemegang

Saham Luar Biasa II tertanggal 27 Desember 2010 yang menetapkan Dr. Syaiful Amir, SE, Ak., selaku “STAND BY BUYER”;

1. Cancellation of the General Meeting of Shareholders of Extraordinary II dated December 27, 2010 which sets Dr. Syaiful Amir, SE., Ak., as the "STAND BY BUYER";

2. Pembatalan terhadap jual beli saham portepel antara Dr.

Syaiful Amir, SE, Ak, dengan Bank; 2. Cancellation of the sale and purchase of stock portfolio

between Dr. Syaiful Amir, SE., Ak., with the Bank; 3. Pembatalan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa II

tanggal 27 Desember 2010 karena mengagendakan rapat yang sebelumnya tidak diagendakan.

3. Cancellation of the General Meeting of Shareholders of Extraordinary II dated December 27, 2010 as previously scheduled meeting is not scheduled.

Bahwa gugatan tersebut telah didaftarkan pada Kepaniteraan Perdata pada Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dengan Nomor Perkara 192/Pdt.G/2013/PN.JKT.PST tertanggal 23 April 2013.

The lawsuit that has been registered in the Civil Registry Office in the Central Jakarta District Court Case No. 192/Pdt.G/2013/PN.JKT.PST dated April 23, 2013.





82


Perkara Hukum Fasilitas KPR (Kredit Pemilikan rumah) Legal Matters Mortgage Facility (Credit Homeownership) Pada tanggal 12 Juni 2013, Dedy dan Joana mengajukan gugatan di Pengadilan Negeri Jakarta Pusat terhadap penerbitan Akta Pengikatan Jual Beli Nomor 54 tanggal 19 Oktober 2012, dihadapan Irma Bonita, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta Pusat (antara Johana dengan Drs EC. Joyo) dan Perjanjian Untuk Membeli Kembali tanggal 19 Oktober 2012, yang dilegalisasi dengan Nomor 541/L/X/2012/R2 tanggal 19 Oktober 2012, oleh Irma Bonita, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta Pusat (antara Perseroan dengan Dedy) atas fasilitas Kredit Pemilikan Rumah (KPR) dari Bank, dimana Bank menjadi salah satu Tergugat.

On June 12, 2013, Dedy and Joana filed in Central Jakarta District Court against the issuance of the Deed of Sale and Purchase Agreement No. 54 dated October 19, 2012, in front of Irma Bonita, Bachelor of Law, Notary in Jakarta (between Johana with Drs EC. Joyo) and agreement to Purchase Back dated October 19, 2012, which legalized the No. 541/L/X/2012/R2 dated October 19, 2012, by Irma Bonita, Bachelor of Law, Notary in Jakarta (between the Bank and Dedy) on the facility mortgage (KPR) of the Bank, which the Bank became one of the Defendants.

Dedy dan Joana menuntut agar Pengadilan Negeri Jakarta Pusat membatalkan penerbitan Akta Pengikatan Jual Beli Nomor 54 tanggal 19 Oktober 2012 dan perjanjian untuk membeli kembali tanggal 19 Oktober 2012, yang dilegalisasi dengan nomor 541/L/X/2012/R2 tanggal 19 Oktober 2012.

Dedy and Joana demanded that the Central Jakarta District Court to cancel the issuance of the Deed of Sale and Purchase Agreement No. 54 dated October 19, 2012 and an agreement to buy back the date of October 19, 2012, which legalized with number 541/L/X/2012/R2 dated October 19, 2012.

Bahwa gugatan tersebut telah didaftarkan pada Kepaniteraan Perdata pada Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dengan Nomor Perkara 289/PDT.G/2013/PN.JKT.PST tanggal 17 Juni 2013 dan telah diputus oleh Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dengan putusan tidak dapat diterima (NO), karena masalah domisili hukum. Putusan telah inkracht dan debitur tidak melakukan upaya hukum banding.

The lawsuit that has been registered in the Civil Registry Office in the Central Jakarta District Court Case No. 289/PDT.G/2013/PN.JKT.PST dated June 17, 2013 and Central Jakarta district court have decided that the decisión is unacceptable (NO), because of the legal dimicile. The decisión has inkracht and the debtor does not perform an appeal.

Bahwa kemudian debitur mengajukan kembali gugatan di Pengadilan Negeri Tangerang yang terdaftar dengan Nomor Perkara 356/PDT.G/2014/PN.TNG dan telah diputus oleh Pengadilan Negeri Tangerang dan Bank kalah.

The debtor then resubmitted the claim to the Tangerang District Court which number 356/PDT.G/2014/PN.TNG and it was decided by the Tangerang Dictrict Court that the Bank was lose.

Namun mengingat adanya hak tanggungan, bank selain melakukan banding, juga melakukan eksekusi hak tanggungan ke Pengadilan Negeri Tangerang agar melakukan lelang terbuka untuk umum, mengingat dalam hal ini Bank lebih cenderung dihadapkan pada debitur nakal.

However, given the encumbrance, the bank in addition to the appeal, also to execute a security interest to the Tangerang District Court to conduct an auction open to the public, since in this case the Bank is more likely exposed to delinquent debtors.

Perkara Hukum Kepemilikan Saham Legal Matters Shareholding

a. Pada tanggal 22 April 2013, Hadi Susanto mengajukan gugatan

di Pengadilan Negeri Jakarta Pusat terhadap keabsahan kepemilikan saham Syaiful Amir dalam Bank berdasarkan keputusan rapat umum pemegang saham luar biasa tertanggal 27 Desember 2010, dimana Bank menjadi salah satu tergugat.

a. On April 22, 2013, Hadi Susanto filed in Central Jakarta District Court against the validity of Saiful Amir stake in the Bank by decision of the general meeting of extraordinary shareholders dated December 27, 2010, in which the Bank became one of the defendants.

Adapun gugatan adalah sebagai berikut: The lawsuit is as follows:

1. Pembatalan terhadap Keputusan Rapat Umum Pemegang

Saham Luar Biasa II tertanggal 27 Desember 2010 yang menetapkan Dr. Syaiful Amir, SE, Ak., selaku “STAND BY BUYER”;

1. Cancellation of the General Meeting of Shareholders of Extraordinary II dated December 27, 2010 which sets Dr. Syaiful Amir, SE., Ak., as the "STAND BY BUYER";

2. Pembatalan terhadap jual beli saham portepel antara Dr.

Syaiful Amir, SE, Ak, dengan Bank; 2. Cancellation of the sale and purchase of stock portfolio

between Dr. Syaiful Amir, SE., Ak., with the Bank; 3. Pembatalan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa II

tanggal 27 Desember 2010 karena mengagendakan rapat yang sebelumnya tidak diagendakan.

3. Cancellation of the General Meeting of Shareholders of Extraordinary II dated December 27, 2010 as previously scheduled meeting is not scheduled.

Bahwa gugatan tersebut telah didaftarkan pada Kepaniteraan Perdata pada Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dengan Nomor Perkara 192/Pdt.G/2013/PN.JKT.PST tertanggal 23 April 2013.

The lawsuit that has been registered in the Civil Registry Office in the Central Jakarta District Court Case No. 192/Pdt.G/2013/PN.JKT.PST dated April 23, 2013.





83

39. PERKARA HUKUM (lanjutan) 39. LAWSUIT (continued) Perkara Hukum Kepemilikan Saham (lanjutan) Legal Matters Shareholding (continued)

Bahwa gugatan tersebut telah diputus oleh Pengadilan Negeri Jakarta Pusat melalui putusan nomor 192/Pdt.G/2013/PN.JKT.PST. tanggal 23 Oktober 2013 yang amar putusannya berbunyi:

The lawsuit that was decided by the Central Jakarta District Court through the decision number 192/Pdt.G/2013/PN.JKT.PST. dated October 23, 2013 the verdict reads:

Dalam Konvensi: Convention: Dalam Provisi: Menolak provisi Penggugat; In Provision: Rejecting provision Plaintiff; - Dalam Eksepsi: Menolak eksepsi Tergugat I dan Tergugat II; - In the Exception: Rejecting exception Defendant I and

Defendant II; - Dalam Pokok Perkara: Menolak gugatan Penggugat seluruhnya. - In Case Highlights: Rejecting the claim entirely.

Dalam Rekonvensi Reconvention

- Mengabulkan gugatan Penggugat I Rekonvensi dan Penggugat II Rekonvensi (Perseroan) seluruhnya;

- Favor of the Reconvention Plaintiff I and Reconvention Plaintiff II (Company) in its entirely;

- Menyatakan sah dan berkekuatan hukum keputusan RUPS-LB

ke-II tanggal 27 Desember 2010 yang menetapkan Penggugat I Rekonvensi sebagai stand-by buyer;

- Declare valid and enforceable decision of EGM-II dated December 27, 2010, which establishes the Plaintiff I Reconvention as stand-by buyer;

- Menyatakan sah dan berkekuatan hukum jual beli saham dalam

portepel antara Penggugat I Rekonvensi dengan Penggugat II Rekonvensi senilai Rp2.500.000.000,-

- Declare valid and legally binding sale and purchase of shares in the portfolio between Plaintiffs I Reconvention with Plaintiff II Reconvention worth Rp2,500,000,000,-

Dalam Konvensi dan Rekonvensi Convention and Reconvention - Menghukum Penggugat dalam Konvensi/Tergugat dalam

Rekonvensi untuk membayar biaya perkara sebesar Rp516.000,- - Punishing Plaintiff in the Convention/Defendant in

Reconvention to pay court fees amounting to Rp516,000,-

Berdasarkan putusan pengadilan Tinggi DKI Jakarta nomor: 313/Pdt/2014/PT.DKI tertanggal 16 Juli 2014 memutuskan memenangkan tergugat.

Based on the decision of the Jakarta High Court number: 313/Pdt/2014/PT.DKI dated July 16, 2014 it has been that the decided defendant win the case.

Bahwa atas putusan tersebut Penggugat Dalam Konvensi/Tergugat Dalam Rekonvensi mengajukan Banding. Proses Banding sedang dalam proses. Berdasarkan hasil keputusan Mahkamah Agung RI tanggal 6 Oktober 2015 menyatakan bahwa menolak kasasi yang diajukan oleh penggugat dan Tergugat dinyatakan menang. Sehingga kepemilikan saham Dr. Syaiful Amir, SE., Ak. di Bank Dinar sah adanya.

Plaintiff that the verdict in the Convention/Defendant In Reconvention filed appeal. Appeal process is in process. Based on the decision of the Supreme Court dated October 6, 2015 states that reject the appeal filed by the plaintiff and Defendants won. The shareholding Dr. Syaiful Amir, SE., Ak. Bank Dinar are legitimate.

b. Perkara No. 567/Pdt.6/2014/PN.JKT.SEL. tertanggal 30 September

2014. b. Court number 567/Pdt.6/2014/PN.JKT.SEL. dated September 30,

2014. Pada tanggal 30 September 2014, Hadi Susanto Sidharta (Pengguggat) mengajukan gugatan perbuatan melawan hukum di Pengadilan Negeri Jakarta Selatan terhadap PT Bank Dinar (Tergugat I), Syaiful Amir (Tergugat II), Andre Mirza Hartawan (Tergugat III) dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Turut Tergugat.

On September 30, 2014, Hadi Susanto Sidharta (Plaintiff) brought a lawsuit to the court that against the law in South Jakarta District Court to PT Bank Dinar (Defendant I), Syaiful Amir (Defendant II), Andre Mirza Hartawan (Defendant III) and Financial Services Authority (OJK) also Co-Defedant.

Adapun isi gugatan adalah sebagai berikut: The lawsuit is as follow: - Mohon Pengadilan Negeri Jakarta Selatan untuk meletakkan

sita jaminan atas Tanah dan Bangunan yang terletak di Jl. Ir. H. Juanda No. 12, Jakarta Pusat, dikenal sebagai kantor PT Bank Dinar Indonesia, dahulu PT Bank Liman Internasional.

- Request South Jakarta District Court to put the sequestration of land and building located at Jl. Ir. H. Juanda No. 12, Central Jakarta, known as the PT Dinar Bank Indonesia, formerly PT Liman Bank International.

- Menyatakan Tergugat I, II, dan III telah melakukan perbuatan melawan hukum.

- Declare the Defendant I, II, and III have committed acts of law.

- Menghukum tergugat I, II, dan III membayar kerugian materiil kepada penggugat sebesar Rp7.500.000.000,-

- Punishing Defendant I, II, and III to pay the material loss to the plantiff amounting to Rp7,500,000,000,-

- Membayar kerugian immateril Rp5.000.000.000,- - Paying immaterial losses Rp5,000,000,000,- - Mengajukan Turut Tergugat untuk tidak melakukan tindakan-

tindakan hukum terhadap transaksi saham-saham Tergugat I, II dan III.

- Asking the Co-Defendant not to take legal actions against the transaction of shares Defendant I, II and III.





84


Perkara Hukum Kepemilikan Saham (lanjutan) Legal Matters Shareholding (continued)

Bahwa gugatan tersebut telah didaftar pada Kepamiteraan Perdata pada Pengadilan Negeri Jakarta Selatan No. 567/Pdt.G/2014/JKT.SEL, tertanggal 1 Oktober 2014.

That the lawsuit was claims have been registered in the Civil Registry Office of the South Jakarta District Court No. 567/Pdt.G/2014/JKT.SEL, dated October 1, 2014.

Inti dari gugatan ini pada dasarnya adalah sama dengan pokok perkara yang telah diputus Mahkamah Agung diatas yang dimenangkan oleh tergugat.

The core of this lawsuit is basically the same as the principal case decided by the Supreme Court over who won by defendant.

Bahwa gugatan tersebut telah diputus oleh Pengadilan Negeri Jakarta Selatan melalui putusan No. 567/Pdt.G/2014/ JKT.SEL, tanggal 24 Juni 2015, yang amar putusannya berbunyi:

That the lawsuit was decided by the South Jakarta District Court through the decision No. 567/Pdt.G/2014/ JKT.SEL, dated June 24, 2015, the verdict reads:

Mengadili : Adjudicate : Dalam Provisi : Menolak tuntutan provisi Penggugat; In Provision : Rejecting provision Plaintiff; Dalam Eksepsi : Menolak eksepsi Tergugat I, II dan III

serta eksepsi Turut Tergugat; In the Exception : Rejecting exception of Defendants I, II

and III as well as Co-Defendant's exception;

Dalam Pokok Perkara: Menolak gugatan Penggugat untuk

seluruhnya In the Basic Case : Rejecting Plaintiff's claim in its

entirety; Menghukum Penggugat untuk membayar biaya perkara sebesar Rp1.616.000.-

Punishing Plaintiff to pay court costs of Rp1,616,000.-

Bahwa putusan Pengadilan Negeri Jakarta Selatan telah memenangkan Bank Dinar. Atas putusan tersebut, Hadi Susanto mengajukan upaya hukum banding ke Pengadilan Tinggi Jakarta.

That the South Jakarta District Court has won Dinar Bank. Of that decision, Hadi Susanto file an appeal to the Jakarta High Court.

Atas perkara hukum diatas, manajemen yakin tidak akan mempengaruhi kelangsungan usaha dan keuangan Bank.

The management believes that these law suits will not affect the Bank's business and financial viability.

40. PERIKATAN-PERIKATAN 40. AGREEMENTS

Perikatan-perikatan yang dibuat Bank adalah sebagai berikut: Agremeents made Bank is as follows:

1. Perjanjian Sewa Menyewa No. 50 tanggal 6 September 2012 atas

bangunan rumah toko (ruko) 3 (tiga) lantai, beralamat di Jl. Pluit Sakti Blok A Kaveling No. 16, Kelurahan Pluit, Kecamatan Penjaringan, Jakarta Utara, yang didirikan di atas tanah Hak Guna Bangunan No. 8985/Pluit selama 5 tahun, terhitung sejak tanggal 8 Desember 2012 sampai dengan tanggal 8 Desember 2017.

1. Lease agreement No. 50 dated September 6, 2012 on home building store (shop) 3 (three) floors, located at Jl. Pluit Sakti Block A Plot No. 16, Village Pluit, Penjaringan, North Jakarta, which was established on the land Broking No. 8985/Pluit for 5 years, commencing from the date of December 8, 2012 until the date of December 8, 2017.

2. Perjanjian Sewa Menyewa No. 175 tanggal 30 Nopember 2012

atas bangunan rumah toko (ruko) 4 (empat) lantai, beralamat di Jl. Mangga Dua Raya, Komplek Mangga Dua Plaza, blok I No. 3, Kelurahan Mangga Dua Selatan, Kecamatan Sawah Besar, Jakarta Pusat, yang didirikan di atas tanah Hak Guna Bangunan No. 2438/Mangga Dua Selatan. Terhitung sejak tanggal 4 Maret 2013 sampai dengan tanggal 4 Maret 2018.

2. Lease agreement No. 175 dated November 30, 2012 on the building houses the store (shop) 4 (four) floor, located at Jl. Mangga Dua Raya, Mangga Dua Plaza Complex, block I No. 3, Village Mangga Dua Selatan, District Sawah Besar, built on land Broking No. 2438/Mangga Dua Selatan. As from the date of March 4, 2013 until the date of March 4, 2018.

3. Perjanjian Sewa Menyewa No. 117 tanggal 19 Maret 2013 atas

bangunan 3 (tiga) lantai, beralamat di Jl. Raya Barat Boulevard Blok LC 7 Kaveling No. 16, Kelurahan Kelapa Gading Barat, Kecamatan Kelapa Gading, Jakarta Utara yang didirikan di atas tanah Hak Guna Bangunan No. 2518/Kelapa Gading Barat. Terhitung sejak tanggal 19 Mei 2013 sampai dengan tanggal 19 Maret 2018.

3. Lease agreement No. 117 dated March 19, 2013 on building three (3) floors, located at Jl. Boulevard Barat Raya Blok LC 7 Plot No. 16, Kelapa Gading Barat Urban Village, District Kelapa Gading established on land Broking No. 2518/Kelapa Gading Barat. As from the date of May 19, 2013 until the date of March 19, 2018.





84


Perkara Hukum Kepemilikan Saham (lanjutan) Legal Matters Shareholding (continued)

Bahwa gugatan tersebut telah didaftar pada Kepamiteraan Perdata pada Pengadilan Negeri Jakarta Selatan No. 567/Pdt.G/2014/JKT.SEL, tertanggal 1 Oktober 2014.

That the lawsuit was claims have been registered in the Civil Registry Office of the South Jakarta District Court No. 567/Pdt.G/2014/JKT.SEL, dated October 1, 2014.

Inti dari gugatan ini pada dasarnya adalah sama dengan pokok perkara yang telah diputus Mahkamah Agung diatas yang dimenangkan oleh tergugat.

The core of this lawsuit is basically the same as the principal case decided by the Supreme Court over who won by defendant.

Bahwa gugatan tersebut telah diputus oleh Pengadilan Negeri Jakarta Selatan melalui putusan No. 567/Pdt.G/2014/ JKT.SEL, tanggal 24 Juni 2015, yang amar putusannya berbunyi:

That the lawsuit was decided by the South Jakarta District Court through the decision No. 567/Pdt.G/2014/ JKT.SEL, dated June 24, 2015, the verdict reads:

Mengadili : Adjudicate : Dalam Provisi : Menolak tuntutan provisi Penggugat; In Provision : Rejecting provision Plaintiff; Dalam Eksepsi : Menolak eksepsi Tergugat I, II dan III

serta eksepsi Turut Tergugat; In the Exception : Rejecting exception of Defendants I, II

and III as well as Co-Defendant's exception;

Dalam Pokok Perkara: Menolak gugatan Penggugat untuk

seluruhnya In the Basic Case : Rejecting Plaintiff's claim in its

entirety; Menghukum Penggugat untuk membayar biaya perkara sebesar Rp1.616.000.-

Punishing Plaintiff to pay court costs of Rp1,616,000.-

Bahwa putusan Pengadilan Negeri Jakarta Selatan telah memenangkan Bank Dinar. Atas putusan tersebut, Hadi Susanto mengajukan upaya hukum banding ke Pengadilan Tinggi Jakarta.

That the South Jakarta District Court has won Dinar Bank. Of that decision, Hadi Susanto file an appeal to the Jakarta High Court.

Atas perkara hukum diatas, manajemen yakin tidak akan mempengaruhi kelangsungan usaha dan keuangan Bank.

The management believes that these law suits will not affect the Bank's business and financial viability.

40. PERIKATAN-PERIKATAN 40. AGREEMENTS

Perikatan-perikatan yang dibuat Bank adalah sebagai berikut: Agremeents made Bank is as follows:

1. Perjanjian Sewa Menyewa No. 50 tanggal 6 September 2012 atas

bangunan rumah toko (ruko) 3 (tiga) lantai, beralamat di Jl. Pluit Sakti Blok A Kaveling No. 16, Kelurahan Pluit, Kecamatan Penjaringan, Jakarta Utara, yang didirikan di atas tanah Hak Guna Bangunan No. 8985/Pluit selama 5 tahun, terhitung sejak tanggal 8 Desember 2012 sampai dengan tanggal 8 Desember 2017.

1. Lease agreement No. 50 dated September 6, 2012 on home building store (shop) 3 (three) floors, located at Jl. Pluit Sakti Block A Plot No. 16, Village Pluit, Penjaringan, North Jakarta, which was established on the land Broking No. 8985/Pluit for 5 years, commencing from the date of December 8, 2012 until the date of December 8, 2017.

2. Perjanjian Sewa Menyewa No. 175 tanggal 30 Nopember 2012

atas bangunan rumah toko (ruko) 4 (empat) lantai, beralamat di Jl. Mangga Dua Raya, Komplek Mangga Dua Plaza, blok I No. 3, Kelurahan Mangga Dua Selatan, Kecamatan Sawah Besar, Jakarta Pusat, yang didirikan di atas tanah Hak Guna Bangunan No. 2438/Mangga Dua Selatan. Terhitung sejak tanggal 4 Maret 2013 sampai dengan tanggal 4 Maret 2018.

2. Lease agreement No. 175 dated November 30, 2012 on the building houses the store (shop) 4 (four) floor, located at Jl. Mangga Dua Raya, Mangga Dua Plaza Complex, block I No. 3, Village Mangga Dua Selatan, District Sawah Besar, built on land Broking No. 2438/Mangga Dua Selatan. As from the date of March 4, 2013 until the date of March 4, 2018.

3. Perjanjian Sewa Menyewa No. 117 tanggal 19 Maret 2013 atas

bangunan 3 (tiga) lantai, beralamat di Jl. Raya Barat Boulevard Blok LC 7 Kaveling No. 16, Kelurahan Kelapa Gading Barat, Kecamatan Kelapa Gading, Jakarta Utara yang didirikan di atas tanah Hak Guna Bangunan No. 2518/Kelapa Gading Barat. Terhitung sejak tanggal 19 Mei 2013 sampai dengan tanggal 19 Maret 2018.

3. Lease agreement No. 117 dated March 19, 2013 on building three (3) floors, located at Jl. Boulevard Barat Raya Blok LC 7 Plot No. 16, Kelapa Gading Barat Urban Village, District Kelapa Gading established on land Broking No. 2518/Kelapa Gading Barat. As from the date of May 19, 2013 until the date of March 19, 2018.





85

40. PERIKATAN-PERIKATAN (lanjutan) 40. AGREEMENTS (continued)

4. Perjanjian Sewa Menyewa No. 100 tanggal 17 Mei 2013 atas

bangunan kantor hunian 4 (empat) lantai, beralamat di Rumah Kantor Puri Niaga I, Jl. Puri Kencana Blok K7 No. 1 U, Kelurahan Kembangan Selatan, Kecamatan Kembangan, Jakarta Barat, yang didirikan di atas tanah Hak Guna Bangunan No. 3877/Kembangan Selatan. Terhitung sejak tanggal 20 Juli 2013 sampai dengan tanggal 19 Juli 2018.

4. Lease agreement No. 100 dated May 17, 2013 on the office building occupancy of 4 (four) floor, located in the Home Office Puri Niaga I, Jl. Puri Kencana block K7 No. 1 U, Village South Kembangan, District Kembangan, West Jakarta, which was established on the land Broking No. 3877/South Kembangan. As from the date of July 20, 2013 until the date of July 19, 2018.

5. Perjanjian Sewa Menyewa Gedung tanggal 1 Oktober 2013 atas

sebuah bangunan di Jalan Jembatan Besi II no. 26, Jakarta Barat, dengan ukuran 9,80M x 14,8M atau kurang lebih 145,04 M2 terletak di lantai dasar gedung bagian depan, milik Perhimpunan Sosial Candra Naya, termasuk lapangan parkir untuk nasabah Bank yang terletak tidak jauh dari lokasi objek sewa menyewa dan toilet khusus dengan kunci tersendiri. Terhitung mulai tanggal 1 Oktober 2013 dan berakhir sampai dengan tanggal 1 Oktober 2018.

5. Building lease agreement dated October 1, 2013 on a building in Bridge Street Iron II no. 26, West Jakarta, with the size of 9,80M x 14,8M or approximately 145.04 M2 located on the ground floor of the building frontage, belonging to the Association of Social Candra Naya, including parking space for customers of Bank which is located not far from the location of the object lease and a special toilet with their own key. Commencing October 1, 2013 and ended up with a date of October 1, 2018.

6. Perjanjian Sewa Menyewa No. 49 tanggal 28 Januari 2014 atas 1

(satu) unit kios yang berdiri diatas sebidang tanah bersertifikat Hak Milik Atas Satuan Rumah Susun No: 445/-I/THAMRIN CITY, Kelurahan Kebon Melati dengan luas ± 63,00 M2 dari luas keseluruhan luas; 276,92 M2 sebagaimana diuraikan dalam gambar denah tertanggal 9 November 2011 No. 1157/2009. Terhitung sejak tanggal 9 November 2013 sampai dengan 9 November 2018.

6. Lease agreement No. 49 dated January 28, 2014 on one (1) unit stalls stand on a parcel of land certified Top Properties Unit Housing Project No: 445 /-I/THAMRIN CITY, Kebon Melati with an area of extensive ± 63.00 M2 total area; 276,92 M2 as described in the drawings, dated 9 November 2011 No. 1157/2009. With effect from November 9, 2013 to November 9, 2018.

7. Perjanjian Sewa Menyewa No. 183 tanggal 31 Oktober 2013 atas

sebuah bangunan kantor hunian 1 11/2 lantai, terletak di DKI Jakarta, Kota Administrasi Jakarta Barat, Kecamatan Tambora, Kelurahan Roa Malaka, setempat dikenal sebagai Jalan Pasar Pagi No. 33, seluas 87 meter persegi berikut dengan fasilitas-fasilitasnya yang ada dalam bangunan yaitu berupa aliran listrik dari Perusahaan Listrik Negara sebesar 16.500 watt, 2 (dua sambungan telepon, air PAM). Terhitung sejak tanggal 1 November 2013 sampai dengan tanggal 1 Desember 2018. Tidak terhitung grace periode yang diberikan oleh yang menyewakan kepada penyewa untuk melakukan renovasi atas bangunan untuk jangka waktu 1 (satu) bulan sejak tanggal 1 November 2013 sampai dengan tanggal 30 November 2013.

7. Lease agreement No. 183 dated October 31, 2013 on a residential office building 1 floor 11/2, located in Jakarta, West Jakarta, Tambora, Village Roa Malaka, known locally as Jalan Pasar Pagi No. 33, covering an area of 87 square meters the following with the facilities that exist in the building in the form of electricity from the State Electricity Company of 16,500 watts, 2 (two phone lines, water PAM). As from November 1, 2013 to December 1, 2018. Not counting grace period given by the rent to tenants for renovation of the building for a period of 1 (one) month from November 1, 2013 to November 30, 2013.

8. Perjanjian Sewa Menyewa Ruangan (Ketentuan baku tentang

“Ketentuan Sewa”) atas suatu bangunan di Pusat Grosir Metro Tanah Abang lantai 7, Nomor 15 dengan luas 26,16 M2 gross, terletak di Kelurahan Kebon Kacang, Kecamatan Tanah Abang, Kotamadya Jakarta Pusat, Jalan K.H. Wahid Hasyim, Jakarta Pusat. Terhitung dari tanggal 1 Oktober 2013 sampai 30 September 2018.

8. Lease agreement Room (raw Provisions concerning "Rental Conditions") on a building in Pusat Grosir Metro Tanah Abang floors 7, Number 15 with an area of 26.16 m2 gross, located in Kebon Kacang, Tanah Abang, Central Jakarta, Jalan KH Wahid Hasyim, Central Jakarta. Commencing from the date of October 1, 2013 until September 30, 2018.

9. Perjanjian Sewa Menyewa No. 08 tanggal 14 Agustus 2014 atas

bangunan rumah toko (Ruko) 3 (tiga) lantai, terletak di Propinsi Banten, Kabupaten Tangerang, Perumahan Gading Serpong/ALX3/025, sektor Alexandrite Gading Serpong selama 5 (lima) tahun, terhitung sejak tanggal 15 Agustus 2014 sampai dengan tanggal 14 September 2019.

9. Lease agreement No. 08 dated August 14, 2014 on commercial buildings (office) 3 (three) floors, located in the province of Banten, Tangerang, Perumahan Gading Serpong/ALX3/025, sector Alexandrite Gading Serpong for 5 (five) years, commencing from August 15, 2014 until the date of September 14, 2019.





86


10. Perjanjian Sewa Menyewa No. 150 tanggal 18 September 2014

atas bangunan toko/hunian 2 ½ (dua setengah) lantai, Hak Milik No. 01005/Tanjung Duren terletak di Propinsi Daerah Khusus Ibukota Jakarta, Kota Administrasi Jakarta Barat, Kecamatan Grogol Petamburan, Kelurahan Tanjung Duren Utara, Jl.Tanjung Duren Raya nomor 5A, RT 001/RW 006 nomor 6835/IMB/1993/Tanjung Duren selama 5 tahun, terhitung tanggal 1 Juni 2014 sampai dengan tanggal 1 Juni 2019.

10. Lease agreement No. 150 dated September 18, 2014 on the store building / dwelling 2 ½ (two and a half) floors, Hak Milik No. 01005/Tanjung Duren located in the Province of Special Capital Region of Jakarta, West Jakarta Administration, District Grogol Petamburan, Tanjung Duren Utara Urban Village, Duren Raya Jl.Tanjung number 5A, RT 001/RW 006 number 6835/IMB/1993/Tanjung Duren for 5 years, commencing on June 1, 2014 until the date of June 1, 2019.

11. Perjanjian Sewa Menyewa No. 02 tanggal 02 Juli 2014 atas

bangunan toko (Ruko)/hunian 2 (dua) lantai, terletak di Propinsi Banten, Kabupaten Tangerang (sekarang Kota Tangerang Selatan), Kecamatan Pondok Aren, Desa Pondok Jaya (Ruko Sentra Menteng), Blok MN, Nomor 25, nomor 644.2/344-DTRB/2001/Bintaro selama 5 (lima), terhitung sejak tanggal 2 Juli 2014 sampai dengan tanggal 1 Agustus 2019.

11. Lease agreement No. 02 dated July 2, 2014 on the store building (office) / occupancy of two (2) floors, located in the province of Banten, Tangerang Regency (now South Tangerang City), District of Pondok Aren, Desa Pondok Jaya (Sentra Menteng), Block MN, No. 25, number 644.2/344-DTRB/2001/Bintaro for 5 (five), starting from the date of July 2, 2014 until the date of August 1, 2019.


bangunan toko/hunian 2 (dua) lantai, terletak di Propinsi Daerah Khusus Ibukota Jakarta, Kota Administrasi Jakarta Utara, Kecamatan Tanjung Priok, Kelurahan Sunter Agung, Jl. Danau sunter Utara Blok M Kaveling Nomor 34, Nomor 1397/IMB/1992, diatas sebidang tanah Hak Guna Bangunan Nomor 8032/Sunter Agung, terhitung sejak tanggal 15 Juni 2014 sampai dengan tanggal 14 Juni 2019.

12. Lease agreement No. 52 dated May 13, 2014 on the store building/dwelling 2 (two) floors, located in the Province of Special Capital Region of Jakarta, North Jakarta, Tanjung Priok subdistrict, Village Sunter Agung, Jl. North sunter lake Blok M Plot No. 34, No. 1397/IMB/1992, on a plot of land Broking No. 8032/Sunter Agung, commencing from the date of June 15, 2014 until the date of June 14, 2019.


bangunan toko/hunian 3 (tiga) lantai, terletak di Propinsi Daerah Khusu Ibukota Jakarta, Kota Administrasi Jakarta Barat, Kecamatan Tambora, Kelurahan Tanah Sereal, Jl. Kyai Haji Mas Mansyur No.202H diatas sebidang tanah HGB No. 2199/Tanah Sereal selama 5 (Lima) tahun, terhitung sejak tanggal 1 November 2015 sampai dengan tanggal 31 Oktober 2020.

13. Lease agreement No. 36 dated August 10, 2015 on the store building/occupancy of 3 (three) floors, located in the Province khusus capital Jakarta, West Jakarta Administration, Tambora, Village Land Cereals, Jl. Kyai Haji Mas Mansur on a plot of land 202H HGB No. 2199/Land Cereals for 5 (five) years, starting from November 1, 2015 until the date of October 31, 2020.

41. AKTIVITAS NON KAS 41. NON CASH ACTIVITY

Tidak terdapat aktivitas non kas yang tidak mempengaruhi kas dan setara kas bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

There is no non-cash activity which affecting cash and cash equivalents bank for the year ended December 31, 2015 and 2014.

42. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN 42. RESTATEMENT ON THE FINANCIAL STATEMENT

Standar akuntansi PSAK 24 (Revisi 2013), “Imbalan Kerja” berlaku efektif untuk laporan keuangan dengan periode yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2015 dan diterapkan secara retrospektif.

PSAK No. 24 (2013 Revision), “Employee Benefits”become effective for financial statements beginning on or after January 1, 2015 and should be applied retrospectively.

Sesuai dengan ketentuan transisi dari PSAK 24 (Revisi 2013), Bank mengakui beban jasa lalu yang belum diakui pada awal penerapan standar ini sebagai penyesuaian saldo awal saldo laba, masing-masing pada tanggal 1 Januari 2015 dan 2014 dan penyesuaian terhadap laporan posisi keuangan pada tanggal 31 Desember 2014 dan laporan laba rugi komprehensif periode enam bulan berakhir 30 Juni 2014 sebagai berikut:

In accordance with the transitional provision of PSAK No. 24 (2013 revision), the Bank recognized past service cost which has not been recognized on the initial adoption of this standard, as the adjustment to beginning balance of retained earnings on January 1, 2015 and 2014 and as the adjustment to statement of financial position as of December 31, 2014 and statement of comprehensive income for six-months period ended June 30, 2014 as follows:





87

42. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) 42. RESTATEMENT ON THE FINANCIAL STATEMENT (continued)

2013 Sebelum

Penyajian Kembali/

Before Restatement

Penyajian Kembali/ Restatement

Setelah disajikan/ After Restatement

Laporan posisi keuangan

Statements of financial

position Aset Asset Aset pajak tangguhan –

bersih

1.032.987.511 (335.963.392) 697.024.119

Deferred tax assets – net Liabilitas Liability

Liabilitas imbalan kerja

4.131.950.045 (1.343.853.568) 2.788.096.477 Post Employment Benefit

Obligation Ekuitas Equity Saldo laba belum ditentukan penggunaannya

73.588.486.654 1.007.890.176 74.596.376.830

Retained earnings unappropriated

2014 Sebelum

Penyajian Kembali/

Before Restatement

Penyajian Kembali/ Restatement

Setelah disajikan/ After Restatement

Laporan posisi keuangan Statements of financial

position Aset Asset Aset pajak tangguhan - bersih 899.082.014 (25.118.630) 873.963.384 Deferred tax assets - net Liabilitas Liability

Liabilitas imbalan kerja 3.596.328.055 (100.474.520) 3.495.853.535 Post Employment Benefit

Obligation Ekuitas Equity Saldo laba belum ditentukan penggunaannya 77.394.333.796 75.355.890 92.364.219.011

Retained earnings unappropriated

Laporan laba rugi dan pendapatan komprehensif lain

Statement of profit or loss and other comprehensive

income Beban Tenaga Kerja (19.173.677.569) (49.316.797) (19.222.994.366) Salary and Wages Expenses Beban Pajak (1.001.352.061) 12.329.199 (989.022.862) Tax Expenses Pengukuran kembali imbalan

pasca kerja setelah pajak tangguhan - (895.546.688) (895.546.688)

Remeasurement of post employment benefit after Deferred Tax





86


10. Perjanjian Sewa Menyewa No. 150 tanggal 18 September 2014

atas bangunan toko/hunian 2 ½ (dua setengah) lantai, Hak Milik No. 01005/Tanjung Duren terletak di Propinsi Daerah Khusus Ibukota Jakarta, Kota Administrasi Jakarta Barat, Kecamatan Grogol Petamburan, Kelurahan Tanjung Duren Utara, Jl.Tanjung Duren Raya nomor 5A, RT 001/RW 006 nomor 6835/IMB/1993/Tanjung Duren selama 5 tahun, terhitung tanggal 1 Juni 2014 sampai dengan tanggal 1 Juni 2019.

10. Lease agreement No. 150 dated September 18, 2014 on the store building / dwelling 2 ½ (two and a half) floors, Hak Milik No. 01005/Tanjung Duren located in the Province of Special Capital Region of Jakarta, West Jakarta Administration, District Grogol Petamburan, Tanjung Duren Utara Urban Village, Duren Raya Jl.Tanjung number 5A, RT 001/RW 006 number 6835/IMB/1993/Tanjung Duren for 5 years, commencing on June 1, 2014 until the date of June 1, 2019.

11. Perjanjian Sewa Menyewa No. 02 tanggal 02 Juli 2014 atas

bangunan toko (Ruko)/hunian 2 (dua) lantai, terletak di Propinsi Banten, Kabupaten Tangerang (sekarang Kota Tangerang Selatan), Kecamatan Pondok Aren, Desa Pondok Jaya (Ruko Sentra Menteng), Blok MN, Nomor 25, nomor 644.2/344-DTRB/2001/Bintaro selama 5 (lima), terhitung sejak tanggal 2 Juli 2014 sampai dengan tanggal 1 Agustus 2019.

11. Lease agreement No. 02 dated July 2, 2014 on the store building (office) / occupancy of two (2) floors, located in the province of Banten, Tangerang Regency (now South Tangerang City), District of Pondok Aren, Desa Pondok Jaya (Sentra Menteng), Block MN, No. 25, number 644.2/344-DTRB/2001/Bintaro for 5 (five), starting from the date of July 2, 2014 until the date of August 1, 2019.


bangunan toko/hunian 2 (dua) lantai, terletak di Propinsi Daerah Khusus Ibukota Jakarta, Kota Administrasi Jakarta Utara, Kecamatan Tanjung Priok, Kelurahan Sunter Agung, Jl. Danau sunter Utara Blok M Kaveling Nomor 34, Nomor 1397/IMB/1992, diatas sebidang tanah Hak Guna Bangunan Nomor 8032/Sunter Agung, terhitung sejak tanggal 15 Juni 2014 sampai dengan tanggal 14 Juni 2019.

12. Lease agreement No. 52 dated May 13, 2014 on the store building/dwelling 2 (two) floors, located in the Province of Special Capital Region of Jakarta, North Jakarta, Tanjung Priok subdistrict, Village Sunter Agung, Jl. North sunter lake Blok M Plot No. 34, No. 1397/IMB/1992, on a plot of land Broking No. 8032/Sunter Agung, commencing from the date of June 15, 2014 until the date of June 14, 2019.


bangunan toko/hunian 3 (tiga) lantai, terletak di Propinsi Daerah Khusu Ibukota Jakarta, Kota Administrasi Jakarta Barat, Kecamatan Tambora, Kelurahan Tanah Sereal, Jl. Kyai Haji Mas Mansyur No.202H diatas sebidang tanah HGB No. 2199/Tanah Sereal selama 5 (Lima) tahun, terhitung sejak tanggal 1 November 2015 sampai dengan tanggal 31 Oktober 2020.

13. Lease agreement No. 36 dated August 10, 2015 on the store building/occupancy of 3 (three) floors, located in the Province khusus capital Jakarta, West Jakarta Administration, Tambora, Village Land Cereals, Jl. Kyai Haji Mas Mansur on a plot of land 202H HGB No. 2199/Land Cereals for 5 (five) years, starting from November 1, 2015 until the date of October 31, 2020.

41. AKTIVITAS NON KAS 41. NON CASH ACTIVITY

Tidak terdapat aktivitas non kas yang tidak mempengaruhi kas dan setara kas bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

There is no non-cash activity which affecting cash and cash equivalents bank for the year ended December 31, 2015 and 2014.

42. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN 42. RESTATEMENT ON THE FINANCIAL STATEMENT

Standar akuntansi PSAK 24 (Revisi 2013), “Imbalan Kerja” berlaku efektif untuk laporan keuangan dengan periode yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2015 dan diterapkan secara retrospektif.

PSAK No. 24 (2013 Revision), “Employee Benefits”become effective for financial statements beginning on or after January 1, 2015 and should be applied retrospectively.

Sesuai dengan ketentuan transisi dari PSAK 24 (Revisi 2013), Bank mengakui beban jasa lalu yang belum diakui pada awal penerapan standar ini sebagai penyesuaian saldo awal saldo laba, masing-masing pada tanggal 1 Januari 2015 dan 2014 dan penyesuaian terhadap laporan posisi keuangan pada tanggal 31 Desember 2014 dan laporan laba rugi komprehensif periode enam bulan berakhir 30 Juni 2014 sebagai berikut:

In accordance with the transitional provision of PSAK No. 24 (2013 revision), the Bank recognized past service cost which has not been recognized on the initial adoption of this standard, as the adjustment to beginning balance of retained earnings on January 1, 2015 and 2014 and as the adjustment to statement of financial position as of December 31, 2014 and statement of comprehensive income for six-months period ended June 30, 2014 as follows:





88

43. STANDAR AKUNTANSI BARU (lanjutan) 43. NEW ACCOUNTING STANDARDS (continued)

Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK IAI) telah mengesahkan penyesuaian dan amandemen atas beberapa Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK), dan serta mengesahkan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK), namun belum berlaku efektif untuk laporan keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015:

The financial Accounting Standards Board of the Indonesian Institute of Accountants (DSAK IAI) has endorsed the adjustments and amendments to some of the Statements of Financial Accounting Standards (PSAK), as well to certify the Interpretation of Financial Accounting Standards (ISAK), but is not yet effective for financial statements ended December 31, 2015:

Efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2016: Effective on or after January 1, 2016: - Amandemen PSAK 4: Laporan Keuangan Tersendiri tentang

Metode Ekuitas dalam Laporan Keuangan Tersendiri - Amendment of PSAK 4: Separate Financial Statements of

Equity Method in Separate Financial Statements - Amandemen PSAK 15: Investasi Pada Entitas Asosiasi dan

Ventura Bersama tentang Entitas Investasi: Penerapan Pengecualian Konsolidasi

- Amendment of PSAK 15: Investments in Associates and Joint Ventures of the Investment Entities: Applying the Consolidation Exception

- Amandemen PSAK 16: Aset Tetap tentang Klarifikasi Metode

yang Diterima untuk Penyusutan dan Amortisasi - Amendment of PSAK 16: Fixed Assets on the Received

Clarification Methods for Depreciation and Amortization - Amandemen PSAK 19: Aset Tak berwujud tentang Klarifikasi

Metode yang Diterima untuk Penyusutan dan Amortisasi - Amendment of PSAK 19: Intangible Assets on the Received

Clarification Methods for Depreciation and Amortization - Amandemen PSAK 24: Imbalan Kerja tentang Program

Imbalan Pasti: Iuran Pekerja - Amendment of PSAK 24: Employee Benefits on a Defined

Benefit Program: Worker Contribution - Amandemen PSAK 65: Laporan Keuangan Konsolidasian

tentang Entitas Investasi: Penerapan Pengecualian Konsolidasi - Amendment of PSAK 65: Consolidated Financial Statements

of Investment Entities: Applying the Consolidation Exception - Amandemen PSAK 66: Pengaturan Bersama tentang

Akuntansi Akuisisi Kepentingan dalam Operasi Bersama - Amendments of PSAK 66: Joint Arrangement Accounting for

Acquisition of Interests in Joint Operations - Amandemen PSAK 67: Pengungkapan Kepentingan Dalam

Entitas Lain tentang Entitas Investasi: Penerapan Pengecualian Konsolidasi

- Amendment of PSAK 67: Disclosure of Interests in Other Entities on Entities Investments: Applying the Consolidation Exception

- ISAK 30: Pungutan - ISAK 30: Levy - PSAK 5 (Penyesuaian 2015): Segmen Operasi - PSAK 5 (Adjustment 2015): Operating Segments - PSAK 7 (Penyesuaian 2015): Pengungkapan Pihak-pihak

Berelasi - PSAK 7 (Adjustment 2015): Related Party Disclosures

- PSAK 13 (Penyesuaian 2015): Properti Investasi - PSAK 13 (Adjustment 2015): Property Investment - PSAK 16 (Penyesuaian 2015): Aset Tetap - PSAK 16 (Adjustment 2015): Fixed Assets - PSAK 19 (Penyesuaian 2015): Aset Tak berwujud - PSAK 19 (Adjustment 2015): Intangible Assets - PSAK 22 (Penyesuaian 2015): Kombinasi Bisnis - PSAK 22 (Adjustment 2015): Business Combinations - PSAK 25 (Penyesuaian 2015): Kebijakan Akuntansi,

Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan - PSAK 25 (Adjustment 2015) Accounting Policies, Changes in

Accounting Estimates and Errors - PSAK 53 (Penyesuaian 2015): Pembayaran Berbasis Saham - PSAK 53 (Adjustment 2015): Share-based Payment - PSAK 68 (Penyesuaian 2015): Pengukuran Nilai Wajar - PSAK 68 (Adjustment 2015): Fair Value Measurement





89

43. STANDAR AKUNTANSI BARU (lanjutan) 43. NEW ACCOUNTING STANDARDS (continued) Efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2017: Effective on or after January 1, 2017:

- Amandemen PSAK 1: Penyajian Laporan Keuangan tentang

Prakarsa Pengungkapan - Amendment of PSAK 1: Presentation of Financial Statements

on Disclosure Initiative - ISAK 31: Interpretasi atas Ruang Lingkup PSAK 13: Properti

Investasi - ISAK 31: Interpretation of Scope PSAK 13: Property

Investment

Saat ini Bank sedang mengevaluasi dan belum menetapkan dampak dari penerapan standar amandemen, penyesuaian dan intepretasi tersebut serta pengaruhnya pada laporan keuangan Bank.

The Bank is currently evaluating the above standards and has not yet determined the impact of these amendments, adjustments and interpretations standard on the financial statement of the Bank.

45. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN 45. COMPLETION OF THE FINANCIAL STATEMENTS

Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan ini yang diselesaikan dan disetujui untuk diterbitkan oleh direksi pada tanggal 5 Februari 2016.

The Bank's management is responsible for the preparation of these financial statements are completed and approved for issue by the directors on February 5, 2016.





88

43. STANDAR AKUNTANSI BARU (lanjutan) 43. NEW ACCOUNTING STANDARDS (continued)

Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK IAI) telah mengesahkan penyesuaian dan amandemen atas beberapa Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK), dan serta mengesahkan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK), namun belum berlaku efektif untuk laporan keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015:

The financial Accounting Standards Board of the Indonesian Institute of Accountants (DSAK IAI) has endorsed the adjustments and amendments to some of the Statements of Financial Accounting Standards (PSAK), as well to certify the Interpretation of Financial Accounting Standards (ISAK), but is not yet effective for financial statements ended December 31, 2015:

Efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2016: Effective on or after January 1, 2016: - Amandemen PSAK 4: Laporan Keuangan Tersendiri tentang

Metode Ekuitas dalam Laporan Keuangan Tersendiri - Amendment of PSAK 4: Separate Financial Statements of

Equity Method in Separate Financial Statements - Amandemen PSAK 15: Investasi Pada Entitas Asosiasi dan

Ventura Bersama tentang Entitas Investasi: Penerapan Pengecualian Konsolidasi

- Amendment of PSAK 15: Investments in Associates and Joint Ventures of the Investment Entities: Applying the Consolidation Exception

- Amandemen PSAK 16: Aset Tetap tentang Klarifikasi Metode

yang Diterima untuk Penyusutan dan Amortisasi - Amendment of PSAK 16: Fixed Assets on the Received

Clarification Methods for Depreciation and Amortization - Amandemen PSAK 19: Aset Tak berwujud tentang Klarifikasi

Metode yang Diterima untuk Penyusutan dan Amortisasi - Amendment of PSAK 19: Intangible Assets on the Received

Clarification Methods for Depreciation and Amortization - Amandemen PSAK 24: Imbalan Kerja tentang Program

Imbalan Pasti: Iuran Pekerja - Amendment of PSAK 24: Employee Benefits on a Defined

Benefit Program: Worker Contribution - Amandemen PSAK 65: Laporan Keuangan Konsolidasian

tentang Entitas Investasi: Penerapan Pengecualian Konsolidasi - Amendment of PSAK 65: Consolidated Financial Statements

of Investment Entities: Applying the Consolidation Exception - Amandemen PSAK 66: Pengaturan Bersama tentang

Akuntansi Akuisisi Kepentingan dalam Operasi Bersama - Amendments of PSAK 66: Joint Arrangement Accounting for

Acquisition of Interests in Joint Operations - Amandemen PSAK 67: Pengungkapan Kepentingan Dalam

Entitas Lain tentang Entitas Investasi: Penerapan Pengecualian Konsolidasi

- Amendment of PSAK 67: Disclosure of Interests in Other Entities on Entities Investments: Applying the Consolidation Exception

- ISAK 30: Pungutan - ISAK 30: Levy - PSAK 5 (Penyesuaian 2015): Segmen Operasi - PSAK 5 (Adjustment 2015): Operating Segments - PSAK 7 (Penyesuaian 2015): Pengungkapan Pihak-pihak

Berelasi - PSAK 7 (Adjustment 2015): Related Party Disclosures

- PSAK 13 (Penyesuaian 2015): Properti Investasi - PSAK 13 (Adjustment 2015): Property Investment - PSAK 16 (Penyesuaian 2015): Aset Tetap - PSAK 16 (Adjustment 2015): Fixed Assets - PSAK 19 (Penyesuaian 2015): Aset Tak berwujud - PSAK 19 (Adjustment 2015): Intangible Assets - PSAK 22 (Penyesuaian 2015): Kombinasi Bisnis - PSAK 22 (Adjustment 2015): Business Combinations - PSAK 25 (Penyesuaian 2015): Kebijakan Akuntansi,

Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan - PSAK 25 (Adjustment 2015) Accounting Policies, Changes in

Accounting Estimates and Errors - PSAK 53 (Penyesuaian 2015): Pembayaran Berbasis Saham - PSAK 53 (Adjustment 2015): Share-based Payment - PSAK 68 (Penyesuaian 2015): Pengukuran Nilai Wajar - PSAK 68 (Adjustment 2015): Fair Value Measurement

by Improving Prudential Banking Principles -...

Documents

Transcript of by Improving Prudential Banking Principles -...