Непрерывный учет и ... - SAPJun 01, 2018 · S/4HANA accrual engine, который...

PUBLIC

Ольга ТретьяковаБизнес-архитектор по финансам

SAP

Непрерывный учет и прогнозная аналитика: Новая ступень развития функции подготовки отчётности

2PUBLIC© 2018 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ

Обзор решения

▪ Почему данная технология актуальна именно сегодня?

▪ Подход к методологии

▪ Подход к архитектуре

Пример проекта

▪ Статьи доходов и расходов

Содержание презентации



Почему сейчас?

Доступ к анализу ключевых финансовых показателей в

режиме близком к режиму реального времени

Возможности по сокращению цикла подготовки

отчетности по МСФО / управленческой отчетности за

счет технологии

Гибкость в формировании отчетов, минимизация

времени на подготовку витрин данных и презентацию

информации

Интуитивная рабочая среда, доступная для

пользователей как с персональных ПК так и мобильных

устройств

Уверенность и гарантии технологии по обеспечению

полноты и корректности данных в любой момент

времени

Источник: Глобальный опрос руководителей PwC, 2017 год.

“Что является основным технологическим

драйвером развития финансовой функции?”



Насколько вы используете технологии машинного обучения?

В октября 2017 года Oxford Economics опросил 500 IT-директоров в 11

странах по всему миру

89%

40%

26%20%

3%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

Используют технологии машинного обучения в

какой-то степени

Исследуют возможности и

планируют стади

внедрения

Ведут пилотные проекты

Применяют машинное

обучение для отдельных отраслей бизнеса

Задействуют для всей

своей деятельности



Предлагаемый подход (методология)

КорректировкаОпределение источниковОпределение модели

По каждой строке отчетности

необходимо определить

прогнозную модель, которая

ляжет в основу формирования

прогноза. Для этих целей могут

использоваться прогнозные

алгоритмы как открытого так и

закрытого типа. Ключевой

задачей на данном этапе

является определение перечня

факторов, которые влияют на

изменение модели. При

определении перечня

необходимо руководствоваться

оценкой влияния фактора на

принятие управленческих

решений

Модель должна в большей

степени опираться на системные

данные клиента. При самом

лучшем сценарии модель

«привязана» к транзакционным

данным клиента и может

обновляться при изменении или

заведении новых объектов

(например, договоров лизинга).

Альтернативной является

использование статистических

данных.

По завершении формировании

модели необходимо

предусмотреть возможность

дополнить результаты

моделирования экспертной

оценкой, которая позволит

оценить факторы, являющиеся

новыми для вашего бизнеса



Предлагаемый подход (процесс)

Прогнозное и мгновенное закрытие следуют трём основным принципам…

УлучшениеРаспределениеАвтоматизация

Автоматизация механических,

повторяющихся учётных

процедур для повышения

эффективности, прозрачности

процессов и обеспечения

непротиворечивости данных на

непрерывной основе от начала

до конца

Распределение задач на весь

учётный период (месяц, квартал,

полугодие или год) для избегания

узких мест и оптимизации

выполняемых задач

Развитие культуры непрерывных

улучшений в управлении

учётными процессами. В такой

культуре постоянно ставятся всё

возрастающие цели, проверяется

выполнение этих целей и

приоритетом работы становятся

устранение выявленных

недостатков.


Обязательное

закрытие периода

t

Быстрое закрытие

периода

t

Мгновенное закрытие

периода

t

Прогнозное закрытие

периода

t

Точность и Достоверность

• Раскрытие для внешних

пользователей, фокус на соблюдение

требований законодательства

• Ответ на возрастающие требования

контролирующих органов

• Соблюдение строгих правил учёта

Скорость и Эффективность

• Выполнение требований по

скорейшему предоставлению данных

• Определение качества работы

финансовых служб

• Проведение анализа данных в

освободившееся время

• Устранение лишних задач

Мгновенное информирование

• Улучшение качества управления и

контроля над операционной

деятельностью

• Возможность принятия мгновенных

решений

• Стимулирование быстрого закрытия

Обязательно Желательно Восхитительно


Предлагаемый подход (архитектура)


Составляющие для прогноза прибыли

LAB

PREVIEW

ПРИМЕР: ПРОГНОЗ ПРИБЫЛИ В ТРЕТЬЕМ КВАРТАЛЕ НА 15 СЕНТЯБРЯ

СОСТАВЛЯЮЩИЕ

СУММА В ТЫС. €

Проведённые фактические

данные

Затраты и выручка от текущих операций

Периодические проводки

(напримерзарплата)

Эффект чрезвычайных обстоятельств

Процедуры закрытия периода (например

переоценка)

Прогноз прибыли

0,00

50.000,00

40.000,00

30.000,00

20.000,00

10.000,00

Проводка ожидаемых

поступлений в

прогнозный регистр

Мгновенное

закрытие /

Моделирование

в прогнозном

регистре

Данные

предыдущего

периода

Предварительная

проводка в

прогнозный

регистр


Моделирование и Прогнозирование

Применение регистров

▪ Моделирование

• Просмотр результатов тестовых прогонов для

процедур закрытия периода

• Удаление прогона и повторное моделирование

▪ Прогнозирование

• Обогащение фактических данных прогнозными

• Отчётность

• Использование принципа регистров для

объединения фактических данных с прогнозными и

моделируемыми данными

• Все отчёты, где можно задать регистр, позволяют

увидеть объединенные данные

Проведённые данные

Смоделированные

данные

Прогнозные данные


Встроенная и прогнозная аналитикаИдеальное сочетание для ускорения принятия решений и автоматизации процессов

Аналитические

модели

Визуализаци

я

‘Люди принимают

решения.

Данные агрегируются

для наилучшего

представления.’

‘Обогащённые

данные для

принятия решений и

автоматизации

процесса.’

Встроенная аналитика

Обучение

прогнозной

модели

Подготовка

данных

Применение

прогнозной

модели


Ключевые функции

✓ Прогнозируются

договоры, которые

должны быть исполнены

в ближайшие несколько

дней/недель

✓ Встроено в

существующее

приложение „Quantity

Contract Consumption“

✓Обучение проводится

только на

пользовательских

данных для наилучшего

результата

Прогнозное исполнение договора по поставке


Запасы в пути

• При транспортировке запасов между заводами могут возникнуть отсрочки или задержки

• Приложение “Materials Overdue – Stock in Transit” предоставляет обзор статусов по открытым

отгрузкам

• Большая часть перевозок происходит по плану и не требует особого контроля

• Прогноз даты поставки запаса и группировка статусов отгрузок


• Новый принцип работы с прогнозными данными

• Детализация финансовых показателей для отчётов по входящим заказам

• Просмотр отчётов по входящим сбытовым заказам

• Аудиторский след, подтверждающий данные отчёта

Прогнозный учёт – Учёт входящих сбытовых заказов


Моделирование переоценки иностранной валюты

Новая функциональность - Моделирование

▪ Переоценку иностранной валюты можно прогнать или в тестовом

режиме, или в режиме моделирование, или в продуктивном

режиме

▪ В режиме моделирования документы переоценки проводятся в

регистр моделирования

▪ При запуске отчёта по регистру моделирования, данные берутся

как из регистра моделирования, так и из основного регистра.

Смоделированные данные можно увидеть во всех отчётах, где

возможно указать регистр

▪ Смоделированные данные можно удалить, если необходимо

перезапустить моделирование

▪ При продуктивном прогоне смоделированные данные также

удалятся, чтобы избежать дублирования данных в отчётах по

регистру моделирования


Условные начисления

Accrual Management

Accrual Management будет единой точкой входа для управленческой отчетности.

Accrual Management соберет в себе все приложения, которые будут строиться на S/4HANA accrual engine, который дает гибкий инструмент настройки суммы условного начисления и правил отражения в учете.

Приложение Purchase Order Accruals – это часть большого приложения Accrual Management.

С новой функциональностью Purchase Order Accruals, возможно автоматически рассчитывать и проводить сумму условного начисления в ERP.

Единая точка входа: Единый интерфейс пользователей и

отчетности

1. Расчет периодических сумм

условных начислений

2. Опционально: Обзор и/или

согласование сумм условных

начислений

3. Проводка периодических сумм


S/4HANA Accrual Engine

Accrual

Objects

Периодический расчет суммы


Чтение

Periodic

Accrual

Amounts

Опционально:

Сохранение

рассчитанных сумм

Пример проекта


“54% респондентов называют технологии основным инструментом повышения финансовой функции”The 2017 State of the Shared Services Industry Report - Back to Basic


Автоматизация прогнозирования ключевых финансовых показателей

Сеть предприятий розничной торговли

• Оптимизация и расширение функционального контура процессов подготовки

отчетности, в рамках которого должна быть реализована задача по

выстраиванию системы прогнозирования основных финансовых показателей:

Чистая прибыль, затраты / продажи, производственные КПЭ и прочие.

• Прогнозирование показателей осуществляется вручную. Точность прогноза

существенно различалась между различными организационными единицами.

Предпосылки проекта

1. Данные: Ежемесячные фактические финансовые показатели / данные за

последние 5 лет.

2. Модель: В рамках предварительного анализа был рассмотрены эффект

фактора сезонности и других ключевых трендов. Реализованная прогнозная

модель позволяла учитывать особенности различных организационных

единиц.

3. Реализация: Расчет модели выполняется автоматически в режиме реального

времени на базе SAP HANA с использованием библиотеки Predictive Analytics

Library (PAL). Результаты прогноза использовались для планирования в SAP

BW.

4. Отчетность: Результаты расчета визуализированы с помощью витрин SAP

BO Design Studio.

Подход

1. Возможность подготовки / обновления прогноза

достижения финансовых показателей по факту

обновления фактических данных в онлайн

режиме.

2. Возможность ежемесячной подготовки /

корректировки бизнес плана на базе уточненных

финансовых показателей.

Результаты

Благодарю за внимание

Непрерывный учет и ... - SAPJun 01, 2018 · S/4HANA accrual engine, который...

Documents

Transcript of Непрерывный учет и ... - SAPJun 01, 2018 · S/4HANA accrual engine, который...