5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
1/189
Tuan Penjualan Tunai
Toko Bapak Ali
NO.NOTA NK-001/04
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
5 Beras Bumi Ayu 325,000.00Rp 1,625,000.00Rp
Subtotal 1,625,000.00Rp
PPN 10% 162,500.00Rp
Jumlah 1,787,500.00Rp
Catatan :
Tanggal 01 April 2013 No. FP00001.056
Tuan Penjualan Tunai
TokoJULENG-CAHAYA
INDAH
NO.NOTA NK-002/04
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
40 Beras Bumi Ayu 325,000.00Rp 13,000,000.00Rp
30 Tepung Segitiga 225,000.00Rp 6,750,000.00Rp
30 T P 235 000 00R 7 050 000 00R
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 01 April 2013
ALI PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
NOTA KONTAN (PENJUALAN TUNAI)
PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 01 April 2013
Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak Standar
Tanda Terima Hormat Kami
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
2/189
Tuan Penjualan tunai
TokoPT. ROBINSON
CITRA MANDIRI
NO.NOTA NK-008/ATB
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
30 Tepung Payung 113,000.00Rp 3,390,000.00Rp
Subtotal 3,390,000.00Rp
PPN 10% 339,000.00Rp
Grandtotal 3,729,000.00Rp
Potongan 57,000.00Rp
Jumlah 3,672,000.00Rp
Catatan :
Tanggal 03 April 2013 No. FP00003.47
Tuan Penjualan tunai
TokoPT. ROBINSON
CITRA MANDIRI
NO.NOTA NK-034/B4
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI ABUN THE BEST
NOTA KONTAN ( PEMBELIAN TUNAI )
TOKO ABUN THE BESTTanjungbatu, 03 April 2013
Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak Standar
Tanda Terima Hormat Kami
TOKO BERANI
Tanjungbatu, 24 April 2013
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
3/189
Tuan Penjualan tunai
Toko Bapak Apan
NO.NOTA NK-003/04
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
8 Rokok Samudra Biru 2,088,000.00Rp 16,704,000.00Rp
Subtotal 16,704,000.00Rp
PPN 10% 1,670,400.00Rp
Grandtotal 18,374,400.00RpDisc 1% 183,744.00Rp
Jumlah 18,190,656.00Rp
Catatan :
Tanggal 01 April 2013 No. FP00003.56
Tuan Penjualan Tunai
Toko Ibu Shinta
NO.NOTA NK-004/04
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
10 B B i A 325 000 00R 3 250 000 00R
NOTA KONTAN ( PENJUALAN TUNAI )
PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 01 April 2013
Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak Standar
Tanda Terima Hormat Kami
APAN PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 02 April 2013
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
4/189
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
5/189
Tuan Penjualan tunai
Toko Bapak Wendy
NO.NOTA NK-005/04
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
15 Beras Bumi Ayu 325,000.00Rp 4,875,000.00Rp
5 Rokok Samudra Mas 1,988,000.00Rp 9,940,000.00Rp
Subtotal 14,815,000.00Rp
PPN 10% 1,481,500.00RpGrandtotal 16,296,500.00Rp
Disc 1% 162,965.00Rp
Jumlah 16,133,535.00Rp
Catatan : Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak Standar
Tanggal 03 April 2013 No. FP00006.56
Tuan Penjualan tunai
Toko Bapak Efendi/Ago
NO.NOTA NK-006/04
B k N B H J l h
NOTA KONTAN (PENJUALAN TUNAI )
PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 03 April 2013
Tanda Terima Hormat Kami
WENDY PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 05 April 2013
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
6/189
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
7/189
Tuan Penjualan tunai
Toko Bu Roslan
NO.NOTA NK-007/04
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
20 Tepung Segitiga 225,000.00Rp 4,500,000.00Rp
25 Tepung Payung 235,000.00Rp 5,875,000.00Rp
Subtotal 10,375,000.00Rp
PPN 10% 1,037,500.00RpGrandtotal 11,412,500.00Rp
Disc 1% 114,125.00Rp
Jumlah 11,298,375.00Rp
Catatan : Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak Standar
Tanggal 11 April 2013 No. FP00013.56
Tuan Penjualan tunai
Toko Asiang/Kang Ing
NO.NOTA NK-008/04
B k N B H J l h
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
NOTA KONTAN (PENJUALAN TUNAI )
PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 11 April 2013
Tanda Terima Hormat Kami
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 18 April 2013
ROSLAN
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
8/189
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
9/189
Tuan Penjualan tunai
Toko Bapak Karis
NO.NOTA NK-009/04
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
15 Tepung Segitiga 225,000.00Rp 3,375,000.00Rp
15 Tepung Payung 235,000.00Rp 3,525,000.00Rp
Subtotal 6,900,000.00Rp
PPN 10% 690,000.00RpJumlah 7,590,000.00Rp
Catatan :
Tanggal 18 April 2013 No. FP00020.56
Tuan Penjualan tunai
Toko Bapak Miswanto
NO.NOTA NK-010/04
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
3 Rokok Samudra Biru 1,988,000.00Rp 5,964,000.00Rp
15 T P 235 000 00R 3 525 000 00R
NOTA KONTAN (PENJUALAN TUNAI )
PT. ROBINSON CITRA MANDIRITanjungbatu, 18 April 2013
Penjualan ini diasumsikan sudah dilampiri Faktur Pajak Standar
Tanda Terima Hormat Kami
KARIS PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 30 April 2013
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
10/189
KepadaPT. ROBINSON
CITRA MANDIRI
Term 2/20, n/30
NO.FAKTUR FR-3603/CSM Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
3 Rokok Samudra Biru 1,305,000.00Rp 3,915,000.00Rp
Subtotal 3,915,000.00Rp
PPN 10% 391,500.00Rp
Jumlah 4,306,500.00Rp
Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar
Tanggal 03 April 2013 No. FP00007.035
KepadaPT. ROBINSON
CITRA MANDIRI
Term 2/30, n/60
NO.FAKTUR FR-1810 Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
40 Beras Bumi Ayu 210,000.00Rp 8,400,000.00Rp
Subtotal 8 400 000 00Rp
FAKTUR
Tanjungbatu, 04 April 2013
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI CV. SEJATI MAKMUR
FAKTUR PEMBELIAN
CV. SEJATI MAKMURTanjungbatu, 03 April 2013
Tanda Terima Hormat Kami
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
11/189
KepadaPT. ROBINSON
CITRA MANDIRI
Term 2/30, n/60
NO.FAKTUR FR-2117 Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
80 Beras Bumi Ayu 197,000.00Rp 15,760,000.00Rp
65 Tepung Segitiga 96,000.00Rp 6,240,000.00Rp
Subtotal 22,000,000.00Rp
PPN 10% 2,200,000.00Rp
Grandtotal 24,200,000.00Rp
Disc 1,5% 363,000.00Rp
Jumlah 23,837,000.00Rp
Catatan :
Tanggal 10 April 2013 No. FP00005.61
KepadaPT. ROBINSON
CITRA MANDIRI
Term 2/20, n/30
NO.FAKTUR FR-3618/CSM Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
CV. SEJATI MAKMUR
Tanjungbatu, 20 April 2013
FAKTUR PEMBELIAN
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI AHUANG
Tanda Terima Hormat Kami
Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar
FAKTURTanjungbatu, 10 April 2013
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
12/189
Kepada Toko Cahaya Indah
Term 2/10, n/30
NO.FAKTUR FR.10102113 Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
10 Beras Bumi Ayu 325,000.00Rp 3,250,000.00Rp
Subtotal 3,250,000.00Rp
PPN 10% 325,000.00Rp
Jumlah 3,575,000.00Rp
Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar
Tanggal 02 April 2013 No. FP00005.056
Kepada Bapak Joni
Term 2/10, n/30
NO.FAKTUR FR.10102114 Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
10 Tepung Segitiga 225,000.00Rp 2,250,000.00Rp
Subtotal 2,250,000.00Rp
PPN 10% 225,000.00Rp
Jumlah 2,475,000.00Rp
TOKO CAHAYA INDAH PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 05 April 2013
FAKTUR PENJUALAN
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 02 April 2013
Tanda Terima Hormat Kami
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
13/189
KepadaBadan Usaha Milik
Negara (BUMN)
Term -
NO.FAKTUR FR.10102127 Tax -
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
10 Tepung Segitiga 225,000.00Rp 2,250,000.00Rp
15 Beras Bumi Ayu 325,000.00Rp 4,875,000.00Rp
Subtotal 7,125,000.00Rp
PPN 10% 712,500.00Rp
Jumlah 7,837,500.00Rp
Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar
Tanggal 26 April 2013 No. FP00024.056
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 26 April 2013
Tanda Terima Hormat Kami
Badan Usaha Milik Negara (BUMN) PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
FAKTUR PENJUALAN
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
14/189
Kepada Toko Sogo
Term 2/10, n/30
NO.FAKTUR FR.10102115 Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
15 Tepung Payung 235,000.00Rp 3,525,000.00Rp
Subtotal 3,525,000.00Rp
PPN 10% 352,500.00Rp
Jumlah 3,877,500.00Rp
Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar
Tanggal 06 April 2013 No. FP00009.056
Kepada Bapak Asiang
Term 2/10, n/30
NO.FAKTUR FR.10102116 Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
20 Beras Bumi Ayu 325,000.00Rp 6,500,000.00Rp
30 Tepung Segitiga 225,000.00Rp 6,750,000.00Rp
3 Rokok Samudra Mas 1,988,000.00Rp 5,964,000.00Rp
Subtotal 19,214,000.00Rp
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 07 April 2013
SOGO PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
FAKTUR PENJUALAN
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 06 April 2013
Tanda Terima Hormat Kami
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
15/189
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
16/189
Kepada Bapak Ali
Term 2/10, n/30
NO.FAKTUR FR.10102117 Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
12 Tepung Segitiga 225,000.00Rp 2,700,000.00Rp
Subtotal 2,700,000.00Rp
PPN 10% 270,000.00Rp
Jumlah 2,970,000.00Rp
Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar
Tanggal 08 April 2013 No. FP00011.056
Kepada Bapak Efendi/Ago
Term 2/10, n/30
NO.FAKTUR FR.10102118 Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
5 Rokok Samudra Biru 2,088,000.00Rp 10,440,000.00Rp
Subtotal 10,440,000.00Rp
PPN 10% 1,044,000.00Rp
Jumlah 11,484,000.00Rp
FAKTUR PENJUALAN
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 08 April 2013
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 08 April 2013
Tanda Terima Hormat Kami
ALI PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
17/189
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
18/189
Kepada Bapak Efendi/Ago
Term 2/10, n/30
NO.FAKTUR FR.10102119 Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
5 Rokok Samudra Mas 1,988,000.00Rp 9,940,000.00Rp
Subtotal 9,940,000.00Rp
PPN 10% 994,000.00Rp
Jumlah 10,934,000.00Rp
Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar
Tanggal 11 April 2013 No. FP00014.056
Kepada Bapak Wendy
Term 2/10, n/30
NO.FAKTUR FR.10102120 Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
4 Rokok Samudra Mas 1,988,000.00Rp 7,952,000.00Rp
Subtotal 7,952,000.00Rp
PPN 10% 795,200.00Rp
Jumlah 8,747,200.00Rp
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 11 April 2013
Tanda Terima Hormat Kami
EFENDI PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
FAKTUR PENJUALAN
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 12 April 2013
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
19/189
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
20/189
Kepada Bapak Ali
Term 2/10, n/30
NO.FAKTUR FR.10102121 Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
15 Tepung Segitiga 225,000.00Rp 3,375,000.00Rp
20 Tepung Payung 235,000.00Rp 4,700,000.00Rp
Subtotal 8,075,000.00Rp
PPN 10% 807,500.00Rp
Jumlah 8,882,500.00Rp
Catatan :
Tanggal 12 April 2013 No. FP00016.056
Kepada Toko Cahaya Indah
Term 2/10, n/30
NO.FAKTUR FR.10102122 Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
20 Rokok Samudra Mas 1,988,000.00Rp 39,760,000.00Rp
1 Rokok Samudra Mas -Rp -Rp Bonus
Subtotal 39,760,000.00Rp
FAKTUR PENJUALAN
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 12 April 2013
ALI PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanda Terima Hormat Kami
Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 14 April 2013
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
21/189
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
22/189
Kepada Toko Sogo
Term 2/10, n/30
NO.FAKTUR FR.10102123 Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
25 Beras Bumi Ayu 325,000.00Rp 8,125,000.00Rp
20 Tepung Segitiga 225,000.00Rp 4,500,000.00Rp
3 Rokok Samudra Biru 2,088,000.00Rp 6,264,000.00Rp
Subtotal 18,889,000.00Rp
PPN 10% 1,888,900.00Rp
Grandtotal 20,777,900.00Rp
Disc 1,25% 259,723.75Rp
Jumlah 20,518,176.25Rp
Catatan :
Tanggal 16 April 2013 No. FP00018.056
Kepada Bapak Joni
Term 2/10, n/30
NO.FAKTUR FR.10102124 Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
FAKTUR PENJUALAN
Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar
Tanda Terima Hormat Kami
TOKO SOGO PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 16 April 2013
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 19 April 2013
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
23/189
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
24/189
Kepada Bapak Asiang
Term 2/10, n/30
NO.FAKTUR FR.10102125 Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
20 Tepung Payung 235,000.00Rp 4,700,000.00Rp
Subtotal 4,700,000.00Rp
PPN 10% 470,000.00Rp
Jumlah 5,170,000.00Rp
Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar
Tanggal 19 April 2013 No. FP00022.056
Kepada Juleng-Cahaya Indah
Term 2/10, n/30
NO.FAKTUR FR.10102126 Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
50 Beras Bumi Ayu 325,000.00Rp 16,250,000.00Rp
2 Beras Bumi Ayu -Rp -Rp
Subtotal 16,250,000.00Rp
PPN 10% 1,625,000.00Rp
ASIANG PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
FAKTUR PENJUALAN
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 19 April 2013
Tanda Terima Hormat Kami
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 25 April 2013
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
25/189
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
26/189
Kepada Bapak Asiang
Term 2/10, n/30
NO.FAKTUR FR.10102128 Tax FOB Shipping Point
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
100 Beras Bumi Ayu 325,000.00Rp 32,500,000.00Rp
5 Beras Bumi Ayu -Rp -Rp
Subtotal 32,500,000.00Rp
PPN 10% 3,250,000.00Rp
Jumlah 35,750,000.00Rp
Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar
Tanggal 28 April 2013 No. FP00025.056
Kepada Bapak Wendy
Term 2/10, n/30
NO.FAKTUR FR.10102129 Tax -
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
18 Tepung Segitiga 225,000.00Rp 4,050,000.00Rp
15 Beras Bumi Ayu 325,000.00Rp 4,875,000.00Rp
Subtotal 8,925,000.00Rp
FAKTUR PENJUALAN
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 28 April 2013
Tanda Terima Hormat Kami
ASIANG PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 30 April 2013
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
27/189
NOTA KREDIT NK-001 Tanggal : 10 April 2013
Kepada Yth.
Toko Cahaya Indah
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
1 Beras Bumi Ayu 325,000.00Rp 325,000.00Rp
Subtotal 325,000.00Rp
PPN 10% 32,500.00Rp
Jumlah 357,500.00Rp
NOTA DEBET ND-001 Tanggal : 29 April 2013
K d Yth
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11Tanjungbatu
NOTA KREDIT
Bagian Penjualan : Bagian Pembukuan :
ENDANG YATTY
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
Bersama ini kami terima barang yang telah dijual pada tanggal 02 April 2013 dengan No.Faktur FR-10102113
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
28/189
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
29/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS MASUK Nomor : BKM-01/04
Tanggal : 01 April 2013
Diterima Dari :
Jumlah diterima :
Keterangan : Pelunasan Faktur bulan Januari dan Febuari 10,000,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS MASUK Nomor : BKM-02/04
Tanggal : 05 April 2013
Diterima Dari :
Jumlah diterima :
Keterangan : Pembayaran hutang yang telah dihapuskan pada bulan Febuari 2,000,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
BUKTI KAS MASUK
Bapak Joni
Sepuluh Juta Rupiah
Dibukukan Oleh :
ELLA AISYAH EVI
Toko Harapan Indah
Dua Juta Rupiah
Dibukukan Oleh :
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
30/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS MASUK Nomor : BKM-03/04
Tanggal : 15 April 2013
Diterima Dari :
Jumlah diterima :
370,000.00Rp
Lokasi Harga
Sawang 50,000.00Rp
Tanjungbatu 20,000.00Rp
Tanjungbatu 40,000.00Rp
Tanjungbatu 60,000.00Rp
Tanjungbatu 20,000.00Rp
Tanjungbatu 40,000.00Rp
Tanjungbatu 20,000.00Rp
Tanjungbatu 20,000.00Rp
Tanjungbatu 20,000.00Rp
Tanjungbatu 20,000.00Rp
Tanjungbatu 60,000.00Rp
370,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
Pelanggan selama tanggal 01-15 April
Tiga Ratus Tujuh Puluh Ribu Rupiah
Bapak Apan
Bu Shinta
Bapak Efendi/Ago
Bapak Wendy
Juleng-Cahaya Indah
ELLA AISYAH EVI
Bu Roslan
Jumlah
Dibukukan Oleh :
BUKTI KAS MASUK
Keterangan :Pendapatan dari biaya ongkos kirim barang selama tanggal 01-15
April
Nama Pelanggan
Bapak Ali
Bapak Asiang
Toko Sogo
Bapak JoniToko Cahaya Indah
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
31/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS MASUK Nomor : BKM-06/04
Tanggal : 18 April 2013
Diterima Dari :
Jumlah diterima :
Keterangan : Penerimaan uangmuka penjualan 2,000,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS MASUK Nomor : BKM-07/04
Tanggal : 20 April 2013
Diterima Dari :
Jumlah diterima :
Keterangan : Pelunasan Faktur FR.10102117 dan FR.10102121 11,852,500.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
BUKTI KAS MASUK
Bapak Efendi/Ago
Dua Juta Rupiah
Dibukukan Oleh :
ELLA AISYAH EVI
Bapak Ali
Sebelas Juta Delapan Ratus Lima Puluh Dua Ribu Lima Ratus Rupiah
Dibukukan Oleh :
ELLA AISYAH EVI
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
32/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS MASUK Nomor : BKM-08/04
Tanggal : 30 April 2013
Diterima Dari :
Jumlah diterima :
250,000.00Rp
Lokasi Harga
Tanjungbatu 20,000.00Rp
Tanjungbatu 20,000.00Rp
Tanjungbatu 20,000.00Rp
Tanjungbatu 20,000.00Rp
Tanjungbatu 20,000.00Rp
Tanjungbatu 20,000.00RpTanjungbatu 60,000.00Rp
Tanjungbatu 20,000.00Rp
Sawang 50,000.00Rp
250,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
BUKTI KAS MASUK
Asiang/Kang Ing
Bapak Karis
Bapak Joni
Toko Sogo
Pelanggan selama tanggal 16-30 April
Dua Ratus Lima Puluh Ribu Rupiah
Keterangan :Pendapatan dari biaya ongkos kirim barang selama tanggal 16-30
April
Nama Pelanggan
Bapak Wendy
Bapak Miswanto
Dibukukan Oleh :
ELLA AISYAH EVI
Bapak Efendi/Ago
Juleng-Cahaya Indah
Jumlah
Bapak Asiang
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
33/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KELUAR Nomor : BKK-01/04
Tanggal : 01 April 2013
Dibayar Kepada :
Jumlah :
Keterangan : 1,500,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11Tanjungbatu
BUKTI KAS KELUAR Nomor : BKK-02/04
Tanggal : 30 April 2013
Dibayar Kepada :
Jumlah :
12,313,750.00Rp186,250.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
Pembayaran gaji karyawan bulan April
Karyawan
Dua Belas Juta Tiga Ratus Tiga Belas Ribu Tujuh Ratus Lima Puluh Rupiah
Dibukukan Oleh :
Keterangan :Dan Beban Pajak
BUKTI KAS KELUAR
Pemegang dana kas kecil
Satu Juta Lima Ratus Ribu Rupiah
Dibukukan Oleh :
ELLA AISYAH EVI
Pengisian kembali dana kas kecil
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
34/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KELUAR Nomor : BKK-04/04
Tanggal : 30 April 2013
Dibayar Kepada :
Jumlah :
Keterangan : Rp. 1,960,000.00
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
BUKTI KAS KELUAR
Dua Juta Rupiah
Jasa Akuntansi Rp. 2.000.000,00, yang akan dipotong PPh pasal 23yang dibayar 2%
Dibukukan Oleh :
ELLA EVI
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
35/189
KW-12001 No. KW-12001
Telah terima dari
Bapak Joni
Untuk pembayaran
Pelunasan Faktur Uang sejumlah Sepuluh Juta Rupiah
Bulan Januari dan Febuari
Uang sejumlah Untuk pembayaran Pelunasan Faktur bulan Januari dan Febuari
10,000,000.00Rp
Tg.Batu, 01 April 201310,000,000.00Rp
KW-12002 No. KW-12002
Telah terima dari
Toko Harapan Indah
Untuk pembayaranPembayaran hutang yang Uang sejumlah Dua Juta Rupiah
telah dihapuskan
Uang sejumlah Untuk pembayaran Pembayaran hutang yang telah dihapuskan
2,000,000.00Rp
Tg.Batu, 05 April 2013
2,000,000.00Rp
KW-12003 No. KW-12003
Telah terima dari
KWITANSI ( PENGELUARAN )
Telah terima dari Bapak Joni
Telah terima dari Toko Harapan Indah
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
36/189
KW-12523 No. KW-12523
Telah terima dari.
Untuk pembayaran
Pelunasan Faktur Uang sejumlah Empat Juta Rupiah
Bulan Febuari
Uang sejumlah Untuk pembayaran Pelunasan Faktur bulan Febuari
4,000,000.00Rp
Tg.Batu, 04 April 2013
4,000,000.00Rp
KW-12527 No. KW-12527
Telah terima dari.
Untuk pembayaran
Pelunasan Faktur Uang sejumlah
FR-3603/CSM
Uang sejumlah Untuk pembayaran Pelunasan Faktur FR-3603/CSM
4,220,370.00Rp
Tg.Batu, 10 April 2013
4,220,370.00Rp
KW-12530 No. KW-12530
KWITANSI ( PENERIMAAN )
Telah terima dari PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Telah terima dari PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Empat Juta Dua Ratus Dua Puluh Ribu Tiga Ratus
Tujuh Puluh Rupiah
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
37/189
KW-12004 No. KW-12004
Telah terima dari
Bapak Joni
Untuk pembayaran
Pelunasan Faktur
FR.10102114
Uang sejumlah Untuk pembayaran Pelunasan Faktur FR.10102114
2,425,500.00Rp
Tg.Batu,14 April 2013
2,425,500.00Rp
KW-12005 No. KW-12005
Telah terima dari
Toko Sogo
Untuk pembayaranPelunasan Faktur
FR.10102115
Uang sejumlah Untuk pembayaran Pelunasan Faktur FR.10102115
3,799,950.00Rp
Tg.Batu,15 April 2013
3,799,950.00Rp
KW-12006 No. KW-12006
Telah terima dari
Dua Juta Empat Ratus Dua Puluh Lima Ribu Lima
Ratus RupiahUang sejumlah
Telah terima dari Toko Sogo
Uang sejumlahTiga Juta Tujuh Ratus Sembilan Puluh Sembilan Ribu
Sembilan Ratus Lima Puluh Rupiah
KWITANSI ( PENGELUARAN )
Telah terima dari Bapak Joni
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
38/189
KW-19480 No. KW-19480
Telah terima dari
PT. ROBINSON CITRA
MANDIRI
Untuk pembayaran
Pelunasan Faktur Uang sejumlah Sepuluh Juta Rupiah
Bulan Febuari dan Maret
Uang sejumlah Untuk pembayaran Pelunasan Faktur bulan Febuari dan Maret
10,000,000.00Rp
Tg.Batu,16 April 2013
10,000,000.00Rp
KW-12115 No. KW-12115
Telah terima dari.
Untuk pembayaran
Pelunasan Faktur Uang sejumlah Lima Juta Rupiah
bulan Maret
Uang sejumlah Untuk pembayaran Pelunasan Faktur bulan Maret
5,000,000.00Rp
Tg.Batu,30 April 2013
5,000,000.00Rp
KWITANSI ( PENERIMAAN )
Telah terima dari PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Telah terima dari PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
39/189
KW-12007 No. KW-12007
Telah terima dari
Bapak Meng Tie
Untuk pembayaran
Pembayaran hutang yang Uang sejumlah Satu Juta Enam Ratus Ribu Rupiah
telah dihapuskan
Uang sejumlah Untuk pembayaran Pembayaran hutang yang telah dihapuskan
1,600,000.00Rp
Tg.Batu,16 April 2013
1,600,000.00Rp
KW-12008 No. KW-12008
Telah terima dari
Bapak Efendi/Ago
Untuk pembayaranUangmuka penjualan Uang sejumlah Dua Juta Rupiah
Uang sejumlah Untuk pembayaran Pembayaran uangmuka penjualan
2,000,000.00Rp
Tg.Batu,18 April 2013
2,000,000.00Rp
KW-12009 No. KW-12009
Telah terima dari
Telah terima dari Bapak Efendi/Ago
KWITANSI ( PENGELUARAN )
Telah terima dari Bapak Meng Tie
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
40/189
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
41/189
KW-12010 No. KW-12010
Telah terima dariBapak Asiang
Untuk pembayaran
Pembayaran uangmuka Uang sejumlah Tiga Belas Juta Rupiah
pembelian
Uang sejumlah Untuk pembayaran Pembayaran uangmuka pembelian
13,000,000.00Rp
Tg.Batu,21 April 2013
13,000,000.00Rp
KW-12011 No. KW-12011
Telah terima dari
Ibu Santi
Untuk pembayaranPembayaran hutang Uang sejumlah Dua Juta Ribu Rupiah
yang telah dihapuskan
Uang sejumlah Untuk pembayaran Pembayaran hutang yang telah dihapuskan
2,000,000.00Rp
Tg.Batu, 30 April 2013
2,000,000.00Rp
Telah terima dari Ibu Santi
KWITANSI ( PENGELUARAN )
Telah terima dari Bapak Asiang
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
42/189
Bank BNI CEK No. BNI 1250621
Uang Sejumlah
4,000,000.00Rp
Bank BNI CEK No. BNI 1250622
Uang Sejumlah
3,800,000.00Rp
Bank BNI CEK No. BNI 1250623
Uang Sejumlah
Pembayaran hutang dengan penyerahan cek kepada CV. SEJATI MAKMUR
Empat Juta Dua Ratus Dua Puluh Ribu Tiga Ratus Tujuh Puluh Rupiah
CEK ( PENGELUARAN )
PT. ROBINSON CITRA
MANDIRI
Pembayaran hutang dengan penyerahan cek kepada CV. SEJATI MAKMUR
Tanjungbatu, 04 April 2013
Empat Juta Rupiah
Tanjungbatu, 08 April 2013
Pembayaran angsuran bank beserta bunga dengan penyerahan cek kepada Bank BNI
Tiga Juta Delapan Ratus Ribu Rupiah
PT. ROBINSON CITRA
MANDIRI
Tanjungbatu, 10 April 2013
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
43/189
Bank BNI CEK No. BNI 1140232
3,503,500.00Rp
Bank BNI CEK No. BNI 1404576
Uang Sejumlah
2,425,500.00Rp
Bank BNI CEK No. BNI 1014583
CEK ( PENERIMAAN )
Tanjungbatu, 06 April 2013
Pembayaran hutang dengan penyerahan cek kepada PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 15 April 2013
Tanjungbatu, 14 April 2013
Uang Sejumlah Tiga Juta Lima Ratus Tiga Ribu Lima Ratus Rupiah
Toko Cahaya Indah
Pembayaran hutang dengan penyerahan cek kepada PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
JONI
Dua Juta Empat Ratus Dua Puluh Lima Ribu Lima Ratus Rupiah
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
44/189
ASIANG
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
45/189
Bank BNI CEK No. BNI 1250625
Uang Sejumlah
10,000,000.00Rp
Bank BNI CEK No. BNI 1250626
Uang Sejumlah
5,000,000.00Rp
Tanjungbatu, 30 April 2013
Pembayaran hutang dengan penyerahan cek kepada Bapak Ayu
Lima Juta Rupiah
PT. ROBINSON CITRA
MANDIRI
CEK ( PENGELUARAN )
Tanjungbatu, 16 April 2013
Pembayaran hutang dengan penyerahan cek kepada Bu Ayu
Sepuluh Juta Rupiah
PT. ROBINSON CITRA
MANDIRI
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
46/189
Nomor :
Tanggal :Toko :
Kami kirimkan barang-barang tersebut dibawah ini dengan berdasarkan bukti
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
3 Rokok Samudra Biru 1,305,000.00Rp. 3,915,000.00Rp.
Nomor :
Tanggal :
Toko :
Kami kirimkan barang-barang tersebut dibawah ini dengan berdasarkan buktiBanyaknya Nama Barang Harga Jumlah
15 Tepung Payung 235,000.00Rp. 3,525,000.00Rp.
SURAT JALAN
SJ-0057
20 April 2013PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu
SURAT JALAN
Hormat Kami
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI CV. SEJATI MAKMUR
SURAT JALAN
SJ-0183
24 April 2013
Bapak Efendi/Ago
Tanjungbatu
Tanda Terima
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
47/189
Nomor :
Tanggal :Toko :
Kami kirimkan barang-barang tersebut dibawah ini dengan berdasarkan bukti
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
20 Beras Bumi Ayu 325,000.00Rp. 6,500,000.00Rp.
Nomor :
Tanggal :
Toko :
Kami kirimkan barang-barang tersebut dibawah ini dengan berdasarkan bukti
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah80 Beras Bumi Ayu 325,000.00Rp. 26,000,000.00Rp.
5 Beras Bumi Ayu -Rp. -Rp.
Jumlah 26,000,000.00Rp.
SURAT JALAN
SURAT JALAN
SJ-0184
25 April 2013BapakAsiang
Tanjungbatu
28 April 2013
BapakAsiang
Tanjungbatu
Tanda Terima Hormat Kami
ASIANG PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
SURAT JALAN
SJ-0185
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
48/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KECIL Nomor : KK-001/04
Tanggal : 02 April 2013
Dibayar Kepada :
Jumlah dibayar :
Keterangan : 50,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KECIL Nomor : KK-002/04
Tanggal : 03 April 2013
Dibayar Kepada :
Jumlah dibayar :
Keterangan : 20,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
ELLA ABUN THE BEST EVI
BUKTI KAS KECIL
Toko ABUN THE BEST
Biaya ongkos masuk
Dibukukan Oleh :
Dua Puluh Ribu Rupiah
ELLA
Biaya bensin kendaraan bermotor
Salesman
Lima Puluh Ribu Rupiah
Dibukukan Oleh :
JONO EVI
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
49/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KECIL Nomor : KK-004/04
Tanggal : 04 April 2013
Dibayar Kepada :
Jumlah dibayar :
Keterangan : 20,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KECIL Nomor : KK-005/04
Tanggal : 06 April 2013
Dibayar Kepada :
Jumlah dibayar :
Keterangan : 145,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
EVIELLA BINTANG MULIA
Toko Bintang Mulia
Pembelian perlengkapan kantor
Dibukukan Oleh :
Seratus Empat Puluh Lima Ribu Rupiah
BUKTI KAS KECIL
Bapak Jono Lee
Dua Puluh Ribu Rupiah
Biaya ongkos masuk
Dibukukan Oleh :
ELLA JONO LEE EVI
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
50/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KECIL Nomor : KK-007/04
Tanggal : 08 April 2013
Dibayar Kepada :
Jumlah dibayar :
Keterangan : 10,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KECIL Nomor : KK-008/04
Tanggal : 10 April 2013
Dibayar Kepada :
Jumlah dibayar :
Keterangan : 20,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
ELLA AHUANG EVI
ELLA JONO EVI
Dibukukan Oleh :
Dua Puluh Ribu Rupiah
Bapak Ahuang
Biaya ongkos masuk
BUKTI KAS KECIL
Sepuluh Ribu Rupiah
Biaya bensin kendaraan bermotor
Dibukukan Oleh :
Salesman
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
51/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KECIL Nomor : KK-010/04
Tanggal : 18 April 2013
Dibayar Kepada :
Jumlah dibayar :
Keterangan : 250,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KECIL Nomor : KK-011/04
Tanggal : 20 April 2013
Dibayar Kepada :
Jumlah dibayar :
Keterangan : 35,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
BRO'S MOTOR
Tiga Puluh Lima Ribu Rupiah
Biaya penggantian ban kendaraan bermotor
Dibukukan Oleh :
BUKTI KAS KECIL
Pembelian Perlengkapan Kantor
Dibukukan Oleh :
ELLA BINTANG MULIA EVI
ELLA BRO'S MOTOR EVI
Toko Bintang Mulia
Dua Ratus Lima Puluh Ribu Rupiah
BUKTI KAS KECIL
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
52/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KECIL Nomor : KK-013/04
Tanggal : 20 April 2013
Dibayar Kepada :
Jumlah dibayar :
Keterangan : 20,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KECIL Nomor : KK-014/04
Tanggal : 21 April 2013
Dibayar Kepada :
Jumlah dibayar :
Keterangan : 250,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
ELLA EVI
BUKTI KAS KECIL
CV.SEJATI MAKMUR
Dua Puluh Ribu Rupiah
Biaya ongkos masuk
Dibukukan Oleh :
ELLA CV. SEJATI MAKMUR EVI
Dua Ratus Lima Puluh Ribu Rupiah
Biaya iklan bulan April
Dibukukan Oleh :
BUKTI KAS KECIL
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
53/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KECIL Nomor : KK-016/04
Tanggal : 29 April 2013
Dibayar Kepada :
Jumlah dibayar :
Keterangan : 350,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KECIL Nomor : KK-017/04
Tanggal : 29 April 2013
Dibayar Kepada :
Jumlah dibayar :
Keterangan : 220,000.00Rp
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
EVI
PT.TELKOM
Dua Ratus Dua Puluh Ribu Rupiah
Biaya telepon bulan April 2013
Dibukukan Oleh :
ELLA PT. TELKOM EVI
BUKTI KAS KECIL
Kantor PLN
Tiga Ratus Lima Puluh Ribu Rupiah
Biaya listrik bulan April 2013
Dibukukan Oleh :
ELLA KANTOR PLN
BUKTI MEMORIAL
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
54/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI MEMORIAL Nomor : BM-04-01
Tanggal : 30 April 2013
Dari
Kepada
Isi Memo 3,500,000.00Rp.
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI MEMORIAL Nomor : BM-04-02
Tanggal : 30 April 2013
Dari
Kepada
Isi Memo 1,000,000.00Rp.
EVI
Kepala Bagian Akuntansi
Bagian Pembukuan
Dibukukan Oleh :
EVI
Gaji karyawan yang terhutang pada bulan April 2013
BUKTI MEMORIAL
Kepala Bagian Akuntansi
Bagian Pembukuan
Beban sewa gedung bulan April 2013
Dibukukan Oleh :
BUKTI MEMORIAL
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
55/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI MEMORIAL Nomor : BM-04-04
Tanggal : 30 April 2013
Dari
Kepada
Isi Memo 112,500.00Rp.
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI MEMORIAL Nomor : BM-04-05
Tanggal : 30 April 2013
Dari
Kepada
Isi Memo 1,962,500.00Rp.
EVI
BUKTI MEMORIAL
Kepala Bagian Akuntansi
Bagian Pembukuan
Beban penyusutan gedung bulan April 2013
Dibukukan Oleh :
Kepala Bagian Akuntansi
Bagian Pembukuan
Pendapatan bunga yang diperoleh dari Bank BNI
Dibukukan Oleh :
EVI
BUKTI MEMORIAL
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
56/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI MEMORIAL Nomor : BM-04-07
Tanggal : 30 April 2013
Dari
Kepada
Isi Memo 350,000.00Rp.
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI MEMORIAL Nomor : BM-04-08
Tanggal : 30 April 2013
Dari
Kepada
Isi Memo 132,000.00Rp.
Kepala Bagian Akuntansi
Bagian Pembukuan
Beban penyusutan kendaraan (motor) bulan April 2013
Dibukukan Oleh :
EVI
EVI
BUKTI MEMORIAL
Kepala Bagian Akuntansi
Bagian Pembukuan
Beban penyusutan peralatan kantor bulan April 2013
Dibukukan Oleh :
BUKTI MEMORIAL
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
57/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI MEMORIAL Nomor : BM-04-10
Tanggal : 30 April 2013
Dari
Kepada
Isi Memo 1,000,000.00Rp.
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI MEMORIAL Nomor : BM-04-11
Tanggal : 30 April 2013
Dari
Kepada
Isi Memo 850,000.00Rp.
EVI
EVI
Kepala Bagian Akuntansi
Bagian Pembukuan
Beban amortisasi hak cipta bulan April 2013
Dibukukan Oleh :
U O
Kepala Bagian Akuntansi
Bagian Pembukuan
Beban amortisasi hak paten bulan April 2013
Dibukukan Oleh :
BUKTI MEMORIAL
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
58/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI MEMORIAL Nomor : BM-04-13
Tanggal : 30 April 2013
Dari
Kepada
5,790,000.00Rp
9,404,750.00Rp
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI MEMORIAL Nomor : BM-04-14
Tanggal : 30 April 2013
Dari
Kepada
Isi Memo 10,760,000.00Rp.
Kepala Bagian Akuntansi
Bagian Pembukuan
Dibukukan Oleh :
Isi MemoPenutupan saldo PPN Masukan
dan PPN Keluaran ke Hutang PPN
Kepala Bagian Akuntansi
Bagian Pembukuan
Penghapusan piutang Toko Murni karena pailit
Dibukukan Oleh :
EVI
BUKTI MEMORIAL
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
59/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI MEMORIAL Nomor : BM-04-16
Tanggal : 30 April 2013
Dari
Kepada
Isi Memo 1,500,000.00Rp.
Dibukukan Oleh :
EVI
Kepala Bagian Akuntansi
Bagian Pembukuan
Pendapatan sewa diterima dimuka untuk bulan April 2013
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
60/189
NO.
AKUNAKUN DEBET KREDIT
1111 Kas 95,750,000.00Rp -
1112 Kas di Bank BNI 135,575,000.00Rp -
1113 Kas Kecil 2,500,000.00Rp -
1114 Piutang Dagang 110,610,500.00Rp -
1115 Piutang Bunga 187,500.00Rp -
1116 Persediaan Barang Dagangan 220,950,000.00Rp -
1117 Sewa Gedung Dibayar Dimuka 14,000,000.00Rp -
1118 Asuransi Dibayar Dimuka 7,000,000.00Rp -
1119 Perlengkapan Kantor 2,500,000.00Rp -
1120 Cadangan Kerugian Piutang - 8,754,000.00Rp1211 Tanah 250,000,000.00Rp -
1212 Gedung 216,950,000.00Rp -
1213 Aku. Peny. Gedung - 5,887,500.00Rp
1214 Kendaraan (Motor) 22,050,000.00Rp -
1215 Akum. Peny. Kendaraan - 1,050,000.00Rp
1216 Kendaraan (Truk) 122,000,000.00Rp -
1217 Akum. Peny. Kendaraan - 3,600,000.00Rp
1218 Peralatan Kantor 8,500,000.00Rp -
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
NERACA SALDO AWAL
PER 01 APRIL 2013
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
61/189
1. RCM-B Beras Bumi Ayu Sak 250 205,000.00Rp. 51,250,000.00Rp.
2. RCM-T-S Tepung Segitiga Sak 300 105,000.00Rp. 31,500,000.00Rp.
3. RCM-T-P Tepung Payung Sak 280 115,000.00Rp. 32,200,000.00Rp.
4. RK-SB Rokok Samudra Biru Bar 40 1,300,000.00Rp. 52,000,000.00Rp.
5. RK-SM Rokok Samudra Mas Bar 45 1,200,000.00Rp. 54,000,000.00Rp.
220,950,000.00Rp.Total
Q Harga Satuan Jumlah
DATA PERSEDIAAN AWAL
PER 01 APRIL 2013
No Kode Barang Nama Barang Satuan
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
62/189
No. Kode Kreditor Nama Kreditor Saldo
1 S-001 CV. SEJATI MAKMUR 12,500,000.00Rp
2 S-002 BU AYU 23,250,000.00Rp
3 S-003 BAPAK AHUANG 12,250,000.00Rp
4 S-004 BAPAK JONO LEE 17,502,500.00Rp
65,502,500.00Rp
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
DAFTAR SALDO AWAL HUTANG DAGANG
PER 01 APRIL 2013
Total
PT ROBINSON CITRA MANDIRI
Transaksi PT. ROBINSON CITRA MANDIRI selama bulan April 2013
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
63/189
Transaksi Q Harga Satuan Jumlah No. Bukti
Penjualan Beras Bumi Ayu kepada Bapak Ali
secara tunai, Syarat penyerahan : FOB ShippingPoint
5 325,000.00Rp 1,625,000.00Rp NK-001/04
162,500.00Rp FP00001.056
1,787,500.00Rp
Beras Bumi Ayu 40 325,000.00Rp 13,000,000.00Rp
Tepung Segitiga 30 225,000.00Rp 6,750,000.00Rp
Tepung Payung 30 235,000.00Rp 7,050,000.00Rp
26,800,000.00Rp
2,680,000.00Rp FP00002.056
29,480,000.00Rp
294,800.00Rp
29,185,200.00Rp
Penjualan Rokok Samudra Biru kepada Bapak
Apan secara tunai, Syarat penyerahan : FOB
Shipping Point
8 Rp 2,088,000.00 Rp 16,704,000.00 NK-003/04
1,670,400.00Rp FP00003.56
18,374,400.00Rp
183,744.00Rp
18,190,656.00Rp10,000,000.00Rp KW-12001
BKM-01/04
01 1,500,000.00Rp BKK-01/04
Penjualan Beras Bumi Ayu kepada Ibu Shinta
secara tunai, Syarat penyerahan : FOB Shipping
Point
10 Rp 325,000.00 3,250,000.00Rp NK-004/04
A
PR
I
L
2
0
1
3
01Penerimaan pembayaran piutang dengan uang tunai dari Bapak Joni untuk
pelunasan sebagian faktur bulan Januari dan Febuari
Pengeluaran uang dari kas untuk pengisian kembali dana kas kecil
Tanggal
PPN Keluaran 10%
Jumlah
01
Penjualan tunai kepada Toko Juleng-Cahaya Indah, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point
Subtotal
PPN Keluaran 10%
01
NK-002/04
Grandtotal
Disc 1%
Jumlah
PPN Keluaran 10%
Grandtotal
01
Disc 1%
Jumlah
02
325,000.00Rp FP00004.056
3,575,000.00RpJumlah
PPN Keluaran 10%
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
64/189
, ,p
Penjualan Beras Bumi Ayu kepada Toko Cahaya
Indah secara kredit dengan termin 2/10, n/30,
Syarat penyerahan : FOB Shipping Point
10 325,000.00Rp 3,250,000.00Rp FR.10102113
325,000.00Rp FP00005.056
3,575,000.00Rp
02 50,000.00Rp KK-001/04
Pembelian Tepung Payung dari Toko ABUN THE
BEST secara tunai, Syarat penyerahan : FOB
Shipping Point
30 113,000.00Rp 3,390,000.00Rp NK-008/ATB
339,000.00Rp FP00003.47
3,729,000.00Rp57,000.00Rp
3,672,000.00Rp
Pembelian Rokok Samudra Biru dari CV. SEJATI
MAKMUR secara kredit dengan termin 2/20, n/30,
Syarat penyerahan : FOB Shipping Point
3 1,305,000.00Rp 3,915,000.00Rp FR-3603/CSM
391,500.00Rp FP00007.035
4,306,500.00Rp
Beras Bumi Ayu 15 325,000.00Rp 4,875,000.00Rp
Rokok Samudra Mas 5 1,988,000.00Rp 9,940,000.00Rp
14,815,000.00Rp
1,481,500.00Rp FP00006.56
16,296,500.00Rp
162,965.00Rp
16,133,535.00Rp
03
PPN Masukan 10%
Jumlah
03
Penjualan tunai kepada Bapak Wendy, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point
Subtotal
PPN Keluaran 10%
Grandtotal
Disc 1%
Jumlah
NK-005/04
Biaya bensin untuk kendaraan bermotor, dibayar menggunakan kas kecil.
03PPN Masukan 10%
GrandtotalPotongan
02
PPN Keluaran 10%
Jumlah
Jumlah
20,000.00Rp03
Beban ongkos masuk dari pembelian tunai dari Toko ABUN THE BEST,
dibayar menggunakan kas kecilKK-002/04
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
65/189
20,000.00Rp
4,000,000.00Rp BNI 1250621
KW-12523Pembelian Beras Bumi Ayu dari Bapak Jono Lee
secara kredit dengan termin 2/30, n/60, Syarat
penyerahan : FOB Shipping Point
40 210,000.00Rp 8,400,000.00Rp FR-1810
840,000.00Rp FP00005.29
9,240,000.00Rp
140,000.00Rp
9,100,000.00Rp
Penjualan Tepung Payung kepada Bapak
Efendi/Ago secara tunai, Syarat penyerahan : FOB
Shipping Point
45 235,000.00Rp 10,575,000.00Rp NK-006/04
1,057,500.00Rp FP00007.56
11,632,500.00Rp
116,325.00Rp
11,516,175.00Rp
Penjualan Tepung Segitiga kepada Bapak Joni
secara kredit dengan termin 2/10, n/30, Syaratpenyerahan : FOB Shipping Point
10 225,000.00Rp 2,250,000.00Rp FR.10102114
225,000.00Rp FP00008.056
2,475,000.00Rp
2,000,000.00Rp BKM-02/04
KW-12002
20,000.00Rp KK-004/04
05
PPN Keluaran 10%
Jumlah
05Penerimaan uang tunai dari Toko Harapan Indah sebagai pembayaran
hutangnya yang telah dihapuskan pada bulan Febuari
04 PPN Masukan 10%
Grandtotal
Potongan
Jumlah
05PPN Keluaran 10%
Grandtotal
Disc 1%
Jumlah
04Beban ongkos masuk dari pembelian kredit dari Bapak Jono Lee, dibayar
menggunakan kas kecil
04Pembayaran hutang kepada CV. SEJATI MAKMUR untuk pelunasan faktur
bulan Febuari
03Beban ongkos masuk dari pembelian kredit dari CV. SEJATI MAKMUR,
dibayar menggunakan kas kecilKK-003/04
Penjualan Tepung Payung kepada Toko Sogo
secara kredit dengan termin 2/10, n/30, Syarat 15 235,000.00Rp 3,525,000.00Rp FR.10102115
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
66/189
penyerahan : FOB Shipping Point
352,500.00Rp FP00009.056
3,877,500.00Rp
06 145,000.00Rp KK-005/04
3,575,000.00Rp BNI 1140232
71,500.00Rp KW-12003
3,503,500.00Rp
Beras Bumi Ayu 20 325,000.00Rp 6,500,000.00Rp
Tepung Segitiga 30 225,000.00Rp 6,750,000.00Rp
Rokok Samudra Mas 3 1,988,000.00Rp 5,964,000.00Rp
19,214,000.00Rp
1,921,400.00Rp FP00010.056
21,135,400.00Rp
41,600.00Rp
21,093,800.00Rp
07 40,000.00Rp KK-006/04
Penjualan Tepung Segitiga kepada Bapak Alisecara kredit dengan termin 2/10, n/30, Syarat
penyerahan : FOB Shipping Point
12 225,000.00Rp 2,700,000.00Rp FR.10102117
270,000.00Rp FP00011.056
2,970,000.00Rp
Biaya penggantian oli kendaraan bermotor, dicatat dalam beban pemeliharaan
kendaraan dan dibayar menggunakan kas kecil
06
PPN Keluaran 10%
Jumlah
Dibeli perlengkapan kantor dari Toko Bintang Mulia, dibayar menggunakan
kas kecil
Penerimaan pembayaran piutang dari Toko Cahaya Indah untuk pelunasan faktur FR-10102113, karena pembayaran dil
waktu sehingga mendapatkan diskon 2% dari nilai faktur
06 Nilai Faktur
Disc 2%
Jumlah
07
Jumlah
FR.10102116
08
PPN Keluaran 10%
Jumlah
Penjualan kredit kepada Bapak Asiang dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping Point
Subtotal
PPN Keluaran 10%
Grandtotal
Potongan
Penjualan Rokok Samudra Biru kepada Bapak
Efendi/Ago secara kredit dengan termin 2/10, n/30, 5 2,088,000.00Rp 10,440,000.00Rp FR.10102118
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
67/189
Syarat penyerahan : FOB Shipping Point
1,044,000.00Rp FP00012.056
11,484,000.00Rp
08 10,000.00Rp KK-007/04
2,000,000.00Rp
1,800,000.00Rp
3,800,000.00Rp
4,306,500.00Rp BNI 1250623
86,130.00Rp KW-12527
4,220,370.00Rp
Beras Bumi Ayu 80 197,000.00Rp 15,760,000.00Rp
Tepung Segitiga 65 96,000.00Rp 6,240,000.00Rp
22,000,000.00Rp
2,200,000.00Rp FP00005.61
24,200,000.00Rp
363,000.00Rp23,837,000.00Rp
Beras Bumi Ayu 1 325,000.00Rp 325,000.00Rp
32,500.00Rp
357,500.00Rp
Biaya bensin untuk kendaraan bermotor, dibayar menggunakan kas kecil.
Pembayaran angsuran bank setiap bulan beserta bunga 5% dari sisa pinjaman
08
PPN Keluaran 10%
Jumlah
10
Pembayaran hutang kepada CV. SEJATI MAKMUR untuk pelunasan faktur FR-3603/CSM , karena pembayaran dila
waktu sehingga mendapatkan diskon 2% dari nilai faktur
Nilai Faktur
Disc 2%
Jumlah
08
Jumlah
Angsuran
Bunga : 5% * Rp. 36.000.000,00 BNI 1250622
Grandtotal
Disc 1,5%Jumlah
10FR-2117
Pembelian kredit dari Bapak Ahuang, dengan termin 2/30, n/60 dan syarat penyerahan : FOB Shipping Point. Karena p
sehingga mendapat nego harga. Harga Beras Bumi Ayu semula Rp. 206.000,00 menjadi Rp. 197.000,00 dan harga Tep
104.000,00 menjadi Rp. 96.000,00. Temin 2/30, n/60
Subtotal
PPN Masukan 10%
Penerimaan kembali barang dari Toko Cahaya Indah yang dijual pada tanggal 2 April 2013 dengan faktur FR-10102113
rusak.
10
PPN Keluaran 10%
Jumlah
NK-001
10 20,000.00Rp KK-008/04Beban ongkos masuk dari pembelian kredit dari Bapak Ahuang, dibayar
menggunakan kas kecil
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
68/189
Rp 10,440,000.00BNI 1250624
KW-12530
Tepung Segitiga 20 Rp 225,000.00 4,500,000.00Rp
Tepung Payung 25 Rp 235,000.00 5,875,000.00Rp
10,375,000.00Rp
1,037,500.00Rp FP00013.56
11,412,500.00Rp
114,125.00Rp
11,298,375.00Rp
Rokok Samudra Mas 5 1,988,000.00Rp 9,940,000.00Rp FR.10102119
994,000.00Rp FP00014.056
10,934,000.00Rp
Rokok Samudra Mas 4 1,988,000.00Rp 7,952,000.00Rp FR.10102120
795,200.00Rp FP00015.056
8,747,200.00Rp
Tepung Segitiga 15 225,000.00Rp 3,375,000.00Rp
Tepung Payung 20 235,000.00Rp 4,700,000.00Rp8,075,000.00Rp
807,500.00Rp FP00016.056
8,882,500.00Rp
2,475,000.00Rp BNI 1404576
49,500.00Rp KW-12004
11
Pembayaran uangmuka pembelian 50% kepada CV. SEJATI MAKMUR untuk
pemesanan Rokok Samudra Biru sebanyak 10 bar dengan harga satuan Rp.
2.088.000,00 , dengan syarat penyerahan : FOB Shipping point
Penjualan kredit kepada Bapak Efendi/Ago dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping Point
11PPN Keluaran 10%
Jumlah
12
Penjualan kredit kepada Bapak Wendy dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping Point
PPN Keluaran 10%
Jumlah
11
Penjualan tunai kepada Bu Roslan, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point
Subtotal
PPN Keluaran 10%
Grandtotal
Disc 1%
Jumlah
NK-007/04
12
Penjualan kredit kepada Bapak Ali dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping Point
Subtotal
PPN Keluaran 10%
Jumlah
FR.10102121
14
Penerimaan pembayaran piutang dari Bapak Joni untuk pelunasan faktur FR.10102114, karena pembayaran dilakukan
sehingga mendapatkan diskon 2% dari nilai faktur
Nilai Faktur
Disc 2%
2,425,500.00RpJumlah
Penjualan kredit kepada Toko Cahaya Indah dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping Point
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
69/189
Rokok Samudra Mas 20 1,988,000.00Rp 39,760,000.00Rp
Rokok Samudra Mas 1 -Rp -Rp
39,760,000.00Rp
3,976,000.00Rp FP00017.056
43,736,000.00Rp
546,700.00Rp
43,189,300.00Rp
3,877,500.00Rp BNI 1014583
77,550.00Rp KW-12005
3,799,950.00Rp
15 370,000.00Rp BKM-03/04
11,484,000.00Rp BKM-04/04
229,680.00Rp KW-12006
11,254,320.00Rp
Beras Bumi Ayu 25 325,000.00Rp 8,125,000.00Rp
Tepung Segitiga 20 225,000.00Rp 4,500,000.00Rp
Rokok Samudra Biru 3 2,088,000.00Rp 6,264,000.00Rp18,889,000.00Rp
1,888,900.00Rp FP00018.056
20,777,900.00Rp.
259,723.75Rp.
20,518,176.25Rp
10,000,000.00Rp BNI 1250625
14Subtotal
PPN Keluaran 10%
Grandtotal
Disc 1,25%
Jumlah
FR.10102122
15
Penerimaan pembayaran piutang kepada dari Toko Sogo untuk pelunasan faktur FR.10102115, karena pembayaran dila
waktu sehingga mendapatkan diskon 2% dari nilai faktur
Nilai Faktur
Disc 2%
Jumlah
Pendapatan dari biaya ongkos kirim barang selama tanggal 01-15 April 2013
16
Penerimaan pembayaran piutang dari Bapak Efendi/Ago untuk pelunasan faktur FR.10102118, karena pembayaran dila
waktu sehingga mendapatkan diskon 2% dari nilai faktur
Nilai Faktur
Disc 2%
Jumlah
16
Penjualan kredit kepada Toko Sogo dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping Point
Subtotal
PPN Keluaran 10%
Jumlah
FR.10102123
Pembayaran hutang kepada Bu Ayu atas pelunasan faktur bulan Febuari dan
Grandtotal
Disc 1,25%
KW-19480
16 250,000.00Rp KK-09/04
Maret
Biaya perbaikan komputer kantor, dibayar menggunakan kas kecil
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
70/189
1,600,000.00Rp KW-12007
BKM-05/04
18 250,000.00Rp KK-010/04
Tepung Payung 35 235,000.00Rp 8,225,000.00Rp NK-008/04
822,500.00Rp FP00019.56
9,047,500.00Rp
9,000.00Rp
9,038,500.00Rp
Tepung Segitiga 15 225,000.00Rp 3,375,000.00Rp
Tepung Payung 15 235,000.00Rp 3,525,000.00Rp
6,900,000.00Rp
690,000.00Rp FP00020.56
7,590,000.00Rp
2,000,000.00Rp KW-12008
BKM-06/04
Tepung Segitiga 20 225,000.00Rp 4,500,000.00Rp FR.10102124450,000.00Rp FP00021.056
4,950,000.00Rp
Tepung Payung 20 235,000.00Rp 4,700,000.00Rp FR.10102125
470,000.00Rp FP00022.056
5,170,000.00Rp
16
Penerimaan uang tunai dari Bapak Meng Tie sebagai pembayaran hutangnya
yang telah dihapuskan pada bulan Januari sebesar Rp. 3.000.000,00 dan
sisanya akan dibayar bulan depan
Dibeli perlengkapan kantor dari Toko Bintang Mulia, dibayar menggunakan
kas kecil
18
Penjualan tunai kepada Asiang/Kang Ing, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point
PPN Keluaran 10%
Grandtotal
Potongan
Jumlah
18
Penjualan tunai kepada Bapak Karis, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point
Subtotal
PPN Keluaran 10%
Jumlah
NK-009/04
18
Penerimaan uangmuka penjualan dari Bapak Efendi/Ago untuk pemesanan
Tepung Payung sebanyak 45 sak bonus 1sak dengan harga satuan Rp.
235.000,00
19
Penjualan kredit kepada Bapak Joni dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping Point
PPN Keluaran 10%
Jumlah
19
Penjualan kredit kepada Bapak Asiang dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping Point
PPN Keluaran 10%
Jumlah
11,852,500.00Rp BKM-07/04
KW-1200920
Penerimaan pembayaran piutang dari Bapak Ali dengan uang tunai atas faktur
FR.10102117 dan FR.10102121
P b li k di d i CV SEJATI MAKMUR d i 2/20 /30 d h FOB Shi i P i
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
71/189
Rokok Samudra Mas 10 1,210,000.00Rp 12,100,000.00Rp FR-3618/CSM
1,210,000.00Rp FP00021.35
13,310,000.00Rp199,650.00Rp
13,110,350.00Rp
20 35,000.00Rp KK-011/04
20 200,000.00Rp KK-012/04
20 3,915,000.00Rp SJ-0057
20 20,000.00Rp KK-013/04
13,000,000.00Rp BNI 1143415
KW-12010
21 250,000.00Rp KK-014/04
24 3,525,000.00Rp. SJ-0183
24 240,000.00Rp KK-015/04
Tepung Segitiga 40 110,000.00Rp. 4,400,000.00Rp. NK-034/B4440,000.00Rp. FP00029.58
4,840,000.00Rp.
72,600.00Rp.
4,767,400.00Rp.
25 6,500,000.00Rp SJ-0184Dikirim Beras Bumi Ayu kepada Bapak Asiang sebanyak 20 sak
Penjualan kredit kepada Juleng-Cahaya Indah dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping Point
Biaya penggantian ban kendaraan bermotor, dicatat dalam biaya pemeliharaan
kendaraan dan dibayar menggunakan kas kecil
Prive, dibayar menggunakan kas kecil
Diterima pengiriman Rokok Samudra Biru sebanyak 3 bar dari CV. SEJATI
MAKMUR
Biaya ongkos masuk dari CV. SEJATI MAKMUR
21Penerimaan uangmuka penjualan 40% dari Bapak Asiang untuk pemesanan
Beras Bumi Ayu sebanyak 100 sak bonus 5sak dengan harga satuan Rp.
325.000,00
Pembayaran biaya iklan untuk bulan April, dibayar menggunakan kas kecil
PPN Masukan 10%20
Pembelian kredit dari CV. SEJATI MAKMUR dengan termin 2/20, n/30 dan syarat penyerahan : FOB Shipping Point
GrandtotalDisc 1,5%
Jumlah
Dikirim Tepung Payung kepada Bapak Efendi/Ago sebanyak 15 sak
Biaya sewa kendaraan bermotor bulan April selama 2 minggu
24
Pembelian tunai dari Toko Berani, Syarat penyerahan : FOB Shipping Point
PPN Masukan 10%
Grandtotal
Disc 1,5%
Jumlah
Beras Bumi Ayu 50 325,000.00Rp. 16,250,000.00Rp.
Beras Bumi Ayu 2 -Rp. -Rp.
16,250,000.00Rp.25 Subtotal
FR.10102126
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
72/189
6, 50,000.00p.
1,625,000.00Rp. FP00023.056
17,875,000.00Rp.
104,156.00Rp.
17,770,844.00Rp.
Tepung Segitiga 10 225,000.00Rp. 2,250,000.00Rp.
Beras Bumi Ayu 15 325,000.00Rp. 4,875,000.00Rp.
7,125,000.00Rp.
712,500.00Rp. FP00024.056
7,837,500.00Rp.
FR.10102128
26,000,000.00Rp FP00025.056
SJ-0185
Tepung Segitiga 2 110,000.00Rp. 220,000.00Rp.
22,000.00Rp.
242,000.00Rp.
3,630.00Rp.
238,370.00Rp.
29 350,000.00Rp KK-016/04
29 220,000.00Rp KK-017/04
29 260,000.00Rp KK-018/04
12,313,750.00Rp
186,250.00Rp
30 5,000,000.00Rp BKK-03/04
25PPN Keluaran 10%
Grandtotal
Disc 1,5%
Jumlah
29
Pembayaran biaya listrik, dibayar menggunakan kas kecil
Pembayaran gaji karyawan bulan April
28Dikirim Beras Bumi Ayu kepada Bapak Asiang atas sisa dari pemesanan
sebanyak 85 sak, beserta bukti faktur FR.10102127
Pengiriman kembali barang kepada Toko Berani yang dibeli pada tanggal 24 April 2013 dengan bukti NK-034/B4 yan
rusak.
PPN Masukan 10%
Grandtotal
Disc 1,25%
Jumlah
ND-001
Pembayaran biaya telepon, dibayar menggunakan kas kecil
Pembayaran biaya air, dibayar menggunakan kas kecil
BKK-02/04Dan Beban Pajak
26
Penjualan kredit kepada Badan Usaha Milik Negara (BUMN) dengan termin : - dan syarat penyerahan : -
FR.10102127
Subtotal
PPN Keluaran 10%
Jumlah
Pengeluaran uang dari kas untuk disetor ke bank BNI
29
2,000,000.00Rp BKM-09/04
KW-12011
Penerimaan uang tunai dari Ibu Santi sebagai pembayaran hutangnya yang
telah dihapuskan pada bulan Desember 201230
Penjualan tunai kepada Bapak Miswanto Syarat penyerahan : -
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
73/189
Rokok Samudra Biru 3 1,988,000.00Rp. 5,964,000.00Rp.
Tepung Payung 15 235,000.00Rp. 3,525,000.00Rp.
9,489,000.00Rp.948,900.00Rp. FP00025.56
10,437,900.00Rp.
16,500.00Rp.
10,421,400.00Rp.
Tepung Segitiga 18 225,000.00Rp. 4,050,000.00Rp.
Beras Bumi Ayu 15 325,000.00Rp. 4,875,000.00Rp.
8,925,000.00Rp.
892,500.00Rp. FP00026.056
9,817,500.00Rp.
5,000,000.00Rp BNI 1250626
KW-12115
30 250,000.00Rp BKM-08/04
30 7,018,125.00Rp BKM-10/04
30 1,960,000.00Rp BKK-04/04Jasa Akuntansi Rp. 2.000.000,00, yang akan dipotong PPh pasal 23 yang
dibayar 2%
Pendapatan dari biaya ongkos kirim barang selama tanggal 01-15 April 2013
Jumlah
NK-010/04
30
Penjualan kredit kepada Bapak Wendy dengan termin 2/10, n/30 dan syarat penyerahan : -
Subtotal
PPN Keluaran 10%
Jumlah
FR.10102129
Pembayaran hutang kepada Bu Ayu atas pelunasan faktur bulan Febuari dan
Maret30
Total tagihan faktur no. FR.10102127, dipotong PPh Pasal 22 : 1,5% * Rp.
7.125.000,00 dan PPN
30
Penjualan tunai kepada Bapak Miswanto, Syarat penyerahan :
SubtotalPPN Keluaran 10%
Grandtotal
Potongan
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
74/189
Jenis Bukti
Nota Kontan
Faktur Pajak Standard
Faktur Pajak Standard
Nota Kontan
Faktur Pajak Standard
Kwitansi
Bukti Kas Masuk
Bukti Kas Keluar
Nota Kontan
Nota Kontan
Faktur Pajak Standard
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
75/189
Faktur Penjualan
Faktur Pajak Standard
Bukti Kas Kecil
Nota Kontan
Faktur Pajak Standard
Faktur Pembelian
Faktur Pajak Standard
Faktur Pajak Standard
Nota Kontan
Bukti Kas Kecil
Bukti Kas Kecil
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
76/189
Cek
Kwitansi
Faktur Pembelian
Faktur Pajak Standard
Nota Kontan
Faktur Pajak Standard
Faktur Penjualan
Faktur Pajak Standard
Bukti Kas Masuk
Kwitansi
Bukti Kas Kecil
Bukti Kas Kecil
Faktur Penjualan
F k P j k S d d
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
77/189
Faktur Pajak Standard
Bukti Kas Kecil
Cek
Kwitansi
Faktur Pajak Standard
Bukti Kas Kecil
Faktur Penjualan
Faktur Pajak Standard
kukan dalam ketentuan
Faktur Penjualan
Faktur Penjualan
F kt P j k St d d
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
78/189
Faktur Pajak Standard
Bukti Kas Kecil
Cek
Kwitansi
Faktur Pajak Standard
Cek
ukan dalam ketentuan
embelian diatas 50 sak
ng Segitiga semula Rp.
Faktur Pembelian
ang dikembalikan karena
Nota Kredit
Bukti Kas Kecil
Cek
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
79/189
Cek
Kwitansi
Faktur Pajak Standard
Faktur PenjualanFaktur Pajak Standard
Faktur Penjualan
Faktur Pajak Standard
Faktur Pajak Standard
Cek
Kwitansi
Nota Kontan
Faktur Penjualan
alam ketentuan waktu
Faktur Penjualan
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
80/189
Faktur Pajak Standard
Cek
Kwitansi
Bukti Kas Masuk
Bukti Kas Masuk
Kwitansi
Faktur Pajak Standard
Cek
j
ukan dalam ketentuan
ukan dalam ketentuan
Faktur Penjualan
Kwitansi
Bukti Kas Kecil
Kwitansi
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
81/189
Kwitansi
Bukti Kas Masuk
Bukti Kas Kecil
Nota Kontan
Faktur Pajak Standard
Faktur Pajak Standard
Kwitansi
Bukti Kas Masuk
Faktur PenjualanFaktur Pajak Standard
Faktur Penjualan
Faktur Pajak Standard
Nota Kontan
Bukti Kas Masuk
Kwitansi
F k P b li
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
82/189
Faktur Pembelian
Faktur Pajak Standard
Bukti Kas Kecil
Bukti Kas Kecil
Surat Jalan
Bukti Kas Kecil
Cek
Kwitansi
Bukti Kas Kecil
Surat Jalan
Bukti Kas Kecil
Nota Kontan
Faktur Pajak Standard
Surat Jalan
Faktur Pajak Standard
Faktur Penjualan
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
83/189
Faktur Pajak Standard
Faktur Penjualan
Faktur Pajak Standard
Surat Jalan
Bukti Kas Kecil
Bukti Kas Kecil
Bukti Kas Kecil
Bukti Kas Keluar
dikembalikan karena
Nota Debet
Faktur Penjualan
Bukti Kas Keluar
Bukti Kas Masuk
Kwitansi
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
84/189
Faktur Pajak Standard
Faktur Pajak Standard
Cek
Kwitansi
Bukti Kas Masuk
Bukti Kas Masuk
Bukti Kas Keluar
Nota Kontan
Faktur Penjualan
Status
M ik h b l d k
Daftar Gaji Karyawan ( Pajak Pasal 21)
Gaji sebelum pajak
G ji k di k B k S d
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
85/189
Menikah, belum ada anak
Menikah, 2 anak
Belum menikahBelum menikah
225,000.00Rp.
200,000.00Rp.
12 x 4,075,000.00Rp.
Untuk Wajib Pajak Sendiri 24,300,000.00Rp.
Tambahan Wajib Pajak Kawin 2,025,000.00Rp.
Penghasilan Kena Pajak
PPh Pasal 21 terutang
5% x 22,575,000.00Rp. 1,128,750.00Rp.
PPh Pasal 21 sebulan
1,128,750.00Rp. : 12 94,062.50Rp.
Gaji Bapak Sandy sebulan sebelum pajak 4,075,000.00Rp.
(94,062.50)Rp
Biaya Jabatan
Iuran pensiun
PTKP setahun
Total
Gaji karyawan direktur Bapak Sandy
Gaji karyawan kantor Bu Evi
Gaji karyawan kantor Bu Endang
Gaji karyawan kantor Bu Ella
Gaji sebulan Bapak Sandy
Penghasilan neto sebulan
Pajak bulan April
Penghasilan neto setahun
150 000 00Rp
Gaji sebulan Bu Evi
Biaya Jabatan
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
86/189
150,000.00Rp.
200,000.00Rp.
Penghasilan neto setahun
12 x 2,650,000.00Rp.
Untuk Wajib Pajak Sendiri 24,300,000.00Rp.
Tambahan Wajib Pajak Kawin 2,025,000.00Rp.
Tambahan Wajib Pajak 2 anak 4,050,000.00Rp.
Penghasilan Kena Pajak
PPh Pasal 21 terutang
5% x 1,425,000.00Rp. 71,250.00Rp.
PPh Pasal 21 sebulan
71,250.00Rp. : 12 5,937.50Rp.
Gaji Bu Evi sebulan sebelum pajak 2,650,000.00Rp.
(5,937.50)Rp
Gaji Bu Evi sebulan setelah pajak 2,644,062.50Rp.
150,000.00Rp.
200,000.00Rp.
Gaji sebulan Bu EndangBiaya Jabatan
Biaya Jabatan
Iuran pensiun
Penghasilan neto sebulan
PTKP setahun
Pajak bulan April
Iuran pensiun
Gaji sebulan Bu Ella
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
87/189
175,000.00Rp.
200,000.00Rp.
12 x 3,125,000.00Rp.
Untuk Wajib Pajak Sendiri 24,300,000.00Rp.
Penghasilan Kena Pajak
PPh Pasal 21 terutang
5% x 13,200,000.00Rp. 660,000.00Rp.
PPh Pasal 21 sebulan
660,000.00Rp. : 12 55,000.00Rp.
Gaji Bu Ella sebulan sebelum pajak 3,125,000.00Rp.(55,000.00)Rp
Gaji Bu Ella sebulan setelah pajak 3,070,000.00Rp.
Pajak
94,062.50Rp
5,937.50Rp31,250.00Rp
55,000.00Rp
Gaji sebulan Bu Ella
Biaya Jabatan
Iuran pensiun
Penghasilan neto sebulan
Gaji karyawan kantor Bu EviGaji karyawan kantor Bu Endang
Gaji karyawan kantor Bu Ella
Penghasilan neto setahun
PTKP setahun
Pajak bulan April
Gaji setelah pajak
Gaji karyawan direktur Bapak Sandy
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
88/189
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
89/189
Nilai
4,500,000.00Rp.
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
90/189
4,500,000.00Rp.
3,000,000.00Rp.
3,000,000.00Rp.3,500,000.00Rp.
14,000,000.00Rp.
4,500,000.00Rp.
(425,000.00)Rp
4,075,000.00Rp.
48,900,000.00Rp.
(26,325,000.00)Rp
22,575,000.00Rp.
3,000,000.00Rp.
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
91/189
(350,000.00)Rp2,650,000.00Rp.
31,800,000.00Rp.
(30,375,000.00)Rp
1,425,000.00Rp.
3,000,000.00Rp.
(350 000 00)R
3,500,000.00Rp.
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
92/189
(375,000.00)Rp
3,125,000.00Rp.
37,500,000.00Rp.
(24,300,000.00)Rp13,200,000.00Rp.
Nilai
3,980,937.50Rp.
2,644,062.50Rp.2,618,750.00Rp.
3,070,000.00Rp.
PT ROBINSON CITRA MANDIRI
BUKTI KAS KELUAR (Pajak Pasal 21)
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
93/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11Tanjungbatu
BUKTI KAS KELUAR Nomor :
Tanggal :
Dibayar Kepada :
Jumlah :
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KELUAR Nomor :
Tanggal :
Dibayar Kepada :
Jumlah :
Bapak Sandy
Tiga Juta Sembilan Ratus Delapan Puluh Ribu Sembilan Ratus Tiga
Puluh Rupiah
Keterangan :Pembayaran gaji karyawan bulan April
Dan Beban Pajak
Dibukukan
ELLA SANDY EVI
Bu Evi
Dua Juta Enam Ratus Empat Puluh Empat Ribu Enam Puluh Dua K
BUKTI KAS KELUAR (Pajak Pasal 21)
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
94/189
PT. ROBINSON CITRA MANDIRIJl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KELUAR Nomor :
Tanggal :
Dibayar Kepada :
Jumlah :
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KELUAR Nomor :
Tanggal :
Dibayar Kepada :
Jumlah :
Bu Endang
Dua Juta Enam Ratus Delapan Belas Ribu Tujuh Ratus Lima Puluh
Keterangan :Pembayaran gaji karyawan bulan April
Dan Beban Pajak
Dibukukan
ELLA ENDANG EVI
Bu Ella
Tiga Juta Tujuh Puluh Ribu Rupiah
Pembayaran gaji karyawan bulan April
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
95/189
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
96/189
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
97/189
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
98/189
BKK- /04
30 April 2013
3,980,937.50Rp
94,062.50Rp
BKK- /04
30 April 2013
Puluh Tujuh Koma Lima
Oleh :
ma Lima Puluh Rupiah
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
99/189
BKK- /04
30 April 2013
2,618,750.00Rp
31,250.00Rp
BKK- /04
30 April 2013
3 070 000 00Rp
upiah
Oleh :
Kepada
Term
FAKTUR PENJUALAN
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Tanjungbatu, 26 April 20
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
100/189
NO.FAKTUR FR.10102127 Tax
Banyaknya Nama Barang Harga Jumlah
10 Tepung Segitiga 225,000.00Rp 2,250,000.00Rp
15 Beras Bumi Ayu 325,000.00Rp 4,875,000.00Rp
Subtotal 7,125,000.00Rp
PPN 10% 712,500.00Rp
Jumlah 7,837,500.00Rp
Catatan : Faktur Penjualan ini diasumsikansudah dilampiri Faktur Pajak Standar
Tanggal 26 April 2013 No. FP00024.056
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS MASUK Nomor : BKM-10/04
Tanggal : 30 April 2013
Diterima Dari
J l h dit i T j h J D l B l Rib S D P l h Li R i h
Badan Usaha Milik Negara (BUMN) PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
BUKTI KAS MASUK
Badan Usaha Milik Negara (BUMN)
Tanda Terima Hormat Kami
BUMN
-
13
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
101/189
-
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
Jl. Jendral Sudirman No. 9-11
Tanjungbatu
BUKTI KAS KELUAR (Pajak Pasal 23)
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
102/189
BUKTI KAS KELUAR Nomor : BKK-04/04
Tanggal : 30 April 2013
Dibayar Kepada :
Jumlah :
Rp. 1,960,000.00
Disetujui Oleh : Diterima Oleh :
(Perhitungan Pajak Pasal 23)
PPh Pasal 23 = 2,000,000.00Rp. x 2%
= 40,000.00Rp.
Dua Juta Rupiah
Dibukukan Oleh :
ELLA EVI
Jasa Akuntansi Rp. 2.000.000,00, yang akan
dipotong PPh pasal 23 yang dibayar 2%Keterangan :
(Perhitungan Pajak Pasal 24)
1. Asumsi penghasilan dari luar negeri, tarif pajak sebesar 40%
2. Penghasilan dalam negeri
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
103/189
Maka maksimum jumlah penghasilan neto adalah
150,000,000.00Rp. +
= 246,889,931.25Rp.
Batas maksimum kredit pajak diambil yang terendah dari 3 unsur / perhitungan berikut
1. PPh terutang / dibayar di luar negeri = 40% x
= 60,000,000.00Rp.
2. PPh terutang (menurut tarif pasal 17) = 246,889,931.25Rp. x
= 61,722,482.81Rp.
3. (Rp. 150,000,000.00 : Rp. 246,889,931. x 61,722,482.81Rp.
= 37,500,000.00Rp.
Dengan demikian, kredit pajak yang diperkenakan adalah 37,500,000.00Rp.
Penghasilan Neto =
150,000,000.00Rp.
96,889,931.25Rp.
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
104/189
96,889,931.25Rp.
150,000,000.00Rp.
25%
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
DATA PENYESUAIAN
PER 31 APRIL 2013
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
105/189
Transaksi Jumlah Nomor Bukti Jenis Bukti
30 Gaji karyawan yang terhutang pada bulan April 2013 3,500,000.00Rp. BM-04-01 Bukti Memorial
30 Beban sewa gedung bulan April 2013 1,000,000.00Rp. BM-04-02 Bukti Memorial
30 Beban asuransi bulan April 2013 700,000.00Rp. BM-04-03 Bukti Memorial
30 Pendapatan bunga yang diperoleh dari Bank BNI 112,500.00Rp. BM-04-04 Bukti Memorial
30 Beban penyusutan gedung bulan April 2013 1,962,500.00Rp. BM-04-05 Bukti Memorial
30 Beban penyusutan kendaraan (truk) bulan April 2013 1,200,000.00Rp. BM-04-06 Bukti Memorial
30 Beban penyusutan kendaraan (motor) bulan April 2013 350,000.00Rp. BM-04-07 Bukti Memorial
30 Beban penyusutan peralatan kantor bulan April 2013 132,000.00Rp. BM-04-08 Bukti Memorial
30 Perlengkapan kantor yang habis terpakai 450,000.00Rp. BM-04-09 Bukti Memorial
30 Beban amortisasi hak paten bulan April 2013 1,000,000.00Rp. BM-04-10 Bukti Memorial
30 Beban amortisasi hak cipta bulan April 2013 850,000.00Rp. BM-04-11 Bukti Memorial
30 Beban amortisasi goodwill bulan April 2013 700,000.00Rp. BM-04-12 Bukti Memorial
Penutupan saldo PPN Masukan 5,790,000.00Rp.
dan PPN Keluaran ke hutang PPN 9,404,750.00Rp.
30 Penghapusan piutang Toko Murni karena pailit 10,760,000.00Rp. BM-04-14 Bukti Memorial
30 Persediaan akhir barang dagangan pada bulan April 2013 92,833,000.00Rp. BM-04-15 Bukti Memorial
30 Pendapatan sewa diterima dimuka untuk bulan April 2013 1,500,000.00Rp. BM-04-16 Bukti Memorial
30 Setoran dalam perjalanan 5,000,000.00Rp. - Bank Rekonsiliasi
30 Jasa Giro bulan April 2013 135,000.00Rp. - Bank Rekonsiliasi
30 Biaya administrasi bulan April 2013 250,000.00Rp. - Bank Rekonsiliasi
30 Cek kosong dari Toko Cahaya Indah 3,503,500.00Rp. BNI 1140232 Bank Rekonsiliasi
Tanggal
30 BM-04-13 Bukti Memorial
A
P
R
I
L
2
0
1
3
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
JURNAL PENERIMAAN KAS
PER 30 APRIL 2013
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
106/189
Kas Kas di Bank BNI Pot. Penjualan Pajak DD PPN Keluaran Pe
01 NK-001/04 Bapak Ali 1,787,500.00Rp. - - - - Rp.
01 NK-002/04 Juleng-Cahaya Indah 29,185,200.00Rp. - 294,800.00Rp. - - 26Rp.
01 NK-003/04 Bapak Apan 18,190,656.00Rp. - 183,744.00Rp. - - 16Rp.
01 BKM-01/04 Bapak Joni 10,000,000.00Rp. - - - -
02 NK-004/04 Ibu Shinta 3,575,000.00Rp. - - - - 3Rp.
03 NK-005/04 Bapak Wendy 16,133,535.00Rp. - 162,965.00Rp. - - 14Rp.
05 NK-006/04 Bapak Efendi/Ago 11,516,175.00Rp. - 116,325.00Rp. - - 10Rp.
05 BKM-02/04 Toko Harapan Indah 2,000,000.00Rp. - - - -
06 BNI 1140232 Toko Cahaya Indah - 3,503,500.00Rp. 71,500.00Rp. - -
11 NK-007/04 Ibu Roslan 11,298,375.00Rp. - 114,125.00Rp. - - 10Rp.
14 BNI 1404576 Bapak Joni - 2,425,500.00Rp. 49,500.00Rp. - -
15 BNI 1014583 Toko Sogo - 3,799,950.00Rp. 77,550.00Rp. - -
15 BKM-03/04 Pendapatan kiriman barang 4112 370,000.00Rp. - - - -
16 BKM-04/04 Bapak Efendi/Ago 11,254,320.00Rp. - 229,680.00Rp. - -
16 BKM-05/04 Bapak Meng Tie 1,600,000.00Rp. - - - -
18 NK-008/04 Asiang/Kang Ing 9,038,500.00Rp. - 9,000.00Rp. - - 8Rp.
18 NK-009/04 Bapak Karis 7,590,000.00Rp. - - - - 6Rp.
18 BKM-06/04 Bapak Efendi/Ago 2,000,000.00Rp. - - - -
20 BKM-07/04 Bapak Ali 11,852,500.00Rp. - - - -
21 BNI 1143415 Bapak Asiang - 13,000,000.00Rp. - - -
30 BKM-08/04 Pendapatan kiriman barang 4112 250,000.00Rp. - - - -
30 BKM-09/04 Ibu Santi 2,000,000.00Rp. - - - -
30 NK-010/04 Bapak Miswanto 10,421,400.00Rp. - 16,500.00Rp. - - 9Rp.
30 BKM-10/04 Badan Usaha Milik Negara (BUMN) 7,018,125.00Rp. - - 106,875.00Rp. 712,500.00Rp.
167,081,286.00Rp. 22,728,950.00Rp. 1,325,689.00Rp. 106,875.00Rp. 712,500.00Rp. 1Rp.
(1111) (1112) (4112) (1123) (2115)
Jumlah
A
P
R
I
L
2
0
1
3
Tanggal Nomor Bukti Keterangan REFDEBET
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
107/189
Piutang Dagang Serba/i
- -
- -
- -
10,000,000.00Rp. -
- -
- -
- -
- 2,000,000.00Rp.
3,575,000.00Rp. -- -
2,475,000.00Rp. -
3,877,500.00Rp. -
- 370,000.00Rp.
11,484,000.00Rp. -
- 1,600,000.00Rp.
- -
- -
- 2,000,000.00Rp.
11,852,500.00Rp. -- 13,000,000.00Rp.
- 250,000.00Rp.
- 2,000,000.00Rp.
- -
7,837,500.00Rp. -
51,101,500.00Rp. 21,220,000.00Rp.
(1114) ( )
No. Akun Akun Jumlah No. Akun Akun
1111 Kas 167,081,286.00Rp. 1114 Piutang Dagang Rp
1112 K di B k BNI 22 728 950 00R 1119 C d k i i R
REKAPITUASI JURNAL PENERIMAAN KAS
DEBET KREDIT
DIT
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
JURNAL PENGELUARAN KAS
PER 30 APRIL 2013
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
108/189
Pembelian PPN Masukan Hutang Dagang Serba / i Kas Kas
01 BKK-01/04 Pengisian kembali dana kas kecil 1113 - - - 1,500,000.00Rp. 1,500,000.00Rp.
03 NK-008/ATB Toko ABUN THE BEST 3,390,000.00Rp. 339,000.00Rp. - - 3,672,000.00Rp.
04 BNI 1250621 CV. SEJATI MAKMUR - - 4,000,000.00Rp. - - Rp.
08 BNI 1250622 Hutang Bank 2113 - - - 2,000,000.00Rp. - Rp.
08 BNI 1250622 Beban Bunga 5117 - - - 1,800,000.00Rp. - Rp.
10 BNI 1250623 CV. SEJATI MAKMUR - - 4,306,500.00Rp. - - Rp.
11 BNI 1250624 CV. SEJATI MAKMUR 1121 - - - 10,440,000.00Rp. - 1Rp.
16 BNI 1250625 Ibu Ayu - - 10,000,000.00Rp. - - 1Rp.
24 NK-034/B4 Toko Berani 4,400,000.00Rp. 440,000.00Rp. - - 4,767,400.00Rp.
29 BKK-02/04 Beban Gaji 5124 - - - 12,313,750.00Rp. 12,313,750.00Rp.
29 BKK-02/04 Beban Pajak 5136 - - - 186,250.00Rp. -
30 BKK-03/04 Kas di Bank BNI 1112 - - - 5,000,000.00Rp. 5,000,000.00Rp.
30 BNI 1250626 Bapak Jono Lee - - 5,000,000.00Rp. - - Rp.
30 BKK-04/04 Beban Jasa Akuntansi 5137 - - - 2,000,000.00Rp. 1,960,000.00Rp.
7,790,000.00Rp. 779,000.00Rp. 23,306,500.00Rp. 35,240,000.00Rp. 29,213,150.00Rp. Rp. (5111) (1121) (2111) ( ) (1111)
A
P
R
I
L
2
0
1
3
Jumlah
REFTanggal Nomor Bukti KeteranganDEBET
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
109/189
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
110/189
Hutang Pajak
-
-
-
-
-
--
-
-
-
186,250.00Rp.
-
-
40,000.00Rp.
226,250.00Rp.
(2118)
No. Akun Akun Jumlah No. Akun Akun
1112 Kas di Bank BNI 5,000,000.00Rp. 1111 Kas Rp.
REKAPITULASI JURNAL PENGELUARAN KAS
DEBET KREDIT
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
111/189
1113 Kas Kecil 1,500,000.00Rp. 1112 Kas di Bank BNI Rp.
1121 Uang muka Pembelian 10,440,000.00Rp. 2118 Hutang Pajak Rp.
1122 PPN Masukan 779,000.00Rp. 5112 Pot. Pembelian Rp.
2111 Hutang Dagang 23,306,500.00Rp.
2112 Hutang Bank 2,000,000.00Rp.
5111 Pembelian 7,790,000.00Rp.
5117 Beban Bunga 1,800,000.00Rp.
5124 Beban Gaji Karyawan 12,313,750.00Rp.
5136 Beban Pajak 186,250.00Rp.5137 Beban Jasa Akuntansi 2,000,000.00Rp.
67,115,500.00Rp. RpTOTAL TOTAL
Piutang Dagang Pot. Penjualan Penjualan PPN Keluaran
02 FR.10102113 Toko Cahaya Indah 2/10, n/30 3,575,000.00Rp. - 3,250,000.00Rp. 325,000.00Rp.A
REF
PT. ROBINSON CITRA MANDIRI
JURNAL PENJUALAN
PER 30 APRIL 2013
TermKREDIT
Tanggal Nomor Bukti DebitorDEBET
5/28/2018 Lap Keu Sutina PT Robinson Tbt Psl 21 22 23 24 No But
112/189
05 FR.10102114 Bapak Joni 2/10, n/30 2,475,000.00Rp. - 2,250,000.00Rp. 225,000.00Rp.
06 FR.10102115 Toko Sogo 2/10, n/30 3,877,500.00Rp. - 3,525,000.00Rp. 352,500.00Rp.
07 FR.10102116 Bapak Asiang 2/10, n/30 21,093,800.00Rp. 41,600.00Rp. 19,214,000.00Rp. 1,921,400.00Rp.
08 FR.10102117 Bapak Ali 2/10, n/30 2,970,000.00Rp. - 2,700,000.00Rp. 270,000.00Rp.
08 FR.10102118 Bapak Efendi/Ago 2/10, n/30 11,484,000.00Rp. - 10,440,000.00Rp. 1,044,000.00Rp.
11 FR.10102119 Bapak Efendi/Ago 2/10, n/30 10,934,000.00Rp. - 9,940,000.00Rp. 994,000.00Rp.
12 FR.10102120 Bapak Wendy 2/10, n/30 8,747,200.00Rp. - 7,952,000.00Rp. 795,200.00Rp.
12 FR.10102121 Bapak Ali 2/10, n/30 8,882,500.00Rp. - 8,075,000.00Rp. 807,500.00Rp.
14 FR.10102122 Toko Cahaya Indah 2/10, n/30 43,189,300.00Rp. 546,700.00Rp. 39,760,000.00Rp. 3,976,000.00Rp.
16 FR.10102123 Toko Sogo 2/10, n/30 20,518,176.25Rp. 259,723.75Rp. 18,889,000.00Rp. 1,888,900.00Rp.
19 FR.10102124 Bapak Joni 2/10, n/30 4,950,000.00Rp. - 4,500,000.00Rp. 450,000.00Rp.
19 FR.10102125 Bapak Asiang 2/10, n/30 5,170,000.00Rp. - 4,700,000.00Rp. 470,000.00Rp.
25 FR.10102126 Juleng-Cahaya Indah 2/10, n/30 17,770,844.00Rp. 104,156.00Rp. 16,250,000.00Rp. 1,625,000.00Rp.
26 FR.10102127 Badan Usaha Milik Negara (BUMN|) 2/10, n/30 7,837,500.00Rp. - 7,125,000.00Rp. 712,500.00Rp.
30 FR.10102129 Bapak Wendy 2/10, n/30 9,817
Top Related