8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
1/19
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
PANDITA S.A.Del 01 de Enero del 2015 al 31 de Diciembre del 2015
ARCHIVO PERMANENTE
CHIVO
PE M NENTE
Archivo Permanente - 1 - A
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
2/19
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
PANDITA S.A.Del 01 de Enero del 2015 al 31 de Diciembre del 2015
ARCHIVO PERMANENTE
P.1. DESCRIPCION Y BREVE HISTORIA DE A EMPRESA
La empresa se denomina “PANDITA S.R.L se consi!"e en la ci!dad deLima# pro$incia de Lima el 0% de ma"o del a&o 2000# con la 'inalidad deprod!cir " comerciali(ar c)ocolaes# a ni$el pro$incial " nacional.
La empresa es* con'ormada por el +erene +eneral " c!ena con 12personas ,!ienes se encar-an de c!mplir con las responsabilidades
desi-nadas. La comerciali(acin es reali(ada a ni$el nacional# abarcando lasre-iones /osa# Sierra " Sel$a para as sais'acer las necesidades delas personas ineresadas en n!esro prod!co.
Los obei$os son de rascender como empresa# as poder dear !na)!ella posii$a# -enerando eperiencias eraordinarias en loscons!midores.
Archivo Permanente - ! - A
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
3/19
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
P.!. ESCRIT"RA DE CONSTIT"CION
ESTR"CT"RA E#A
La empresa Pandia S.A. se consi!" mediane escri!ra pblicainscria en el Re-isro mercanil N4 123# con el Sr. Noario !an Enri,!e6eia imene( c!"o nmero de Re-isro 7nico Resol!cin N428158182de 29 de A-oso de 1:50# )a emiido in'orme 'a$orable.
Aprobando la consi!cin de la compa&a# siendo ,!e dic)a escri!ra se)a inscrio en los Re-isros Pblicos.
La consi!cin de Pandia S.A. disp!so de !n capial pa-ado de S;.
50#000.00
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
4/19
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
Se-n los esa!os de la empresa posee !na !na +eneral deSocios# !n Presidene# !n +erene +eneral# !n Ni$el
Adminisrai$o " ?perai$o# cada ni$el con las obli-aciones "arib!ciones con respeco a lo esablecido a la le" de/ompa&as.
Archivo Permanente - - A
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
5/19
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
P.. "TIMA MODI'ICACION DE ESTAT"TOS Y A"MENTODE CAPITA
NO SE REAI3O CAMBIOS EN E ESTAT"TO
Archivo Permanente - 4 - A
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
6/19
JUNTAGENERAL DEACCIONISTA
S
CONTABILIDA
D COMRAS !ENTAS "INAN#AS
$ERENTE
$ENERAL
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
P.4. OR#ANI#RAMA Y MAN"A DE OR#ANI3ACI5N Y'"NCIONES
OR#ANI3ACI5N6
PRESIDENTE@ aren Lope(# #ERENTE6 6aria Pere(.
ATRIB"CIONES DE A 7"NTA #ENERA DE SOCIOS
1.8 Aprobar los esa!os inernos de la empresa2.8 Aprobar el iempo ,!e $a a d!rar la Sociedad.3.8 Acordar la $ena de acciones para incremenar el capial.9.8 Re$isar los in$enarios# balance " c!enas an!ales.5.8 Desi-nar presidene " al -erene de la sociedad as como ambi>ns!s rem!neraciones.
ATRIB"CIONES DE #ERENTE Y PRESIDENTE
1.8 El +erene deber* ser socio de la sociedad# es la m*ima a!oridaddel ni$el eec!i$o# en la adminisracin " direccin de la misma.
2.8 El presidene de i-!al manera debe ser socio de la sociedad# d!raraen s!s '!nciones 02 a&os " podr* ser reele-ido.
Archivo Permanente - 8 - A
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
7/19
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
P.8. ISTA DE PRINCIPAES E7EC"TIVOS
NOMBRE CAR#O
IN+. 6ARIA PEREB +ERENTE +ENERAL6ARTCA +TIERREB /?NTAD?R +ENERAL
AR6AND? LIN? EE DE FENTAS
ALGA ?RTIB SE/RETARIA
?S/AR /CIRA FENDED?R 01
HASLENI HAN+A FENDED?R 02
/ARL?S PLID? FENDED?R 03
AFIER 6END?BA EE DE /?6PRAS
ELDER GE/ERRA G?DE+ER?
/LAHRI SILFA ?PERARIA 01
ERNEST? RA6?S ?PERARIA 02
SCIRLEH CA6AN ?PERARIA 03
Archivo Permanente - 9 - A
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
8/19
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
P.9. E:TRACTOS DE ACTAS DE DIRECTORIO Y7"NTA DE ACCIONISTAS
E:TRACTO DE ACTA DE 7"NTA DIRECTIVARE"NION ORDINARIA
ACTA +1
'ECHA6 19 de Diciembre del 2015
HORA@ 10@00 a.m
"#AR6 A$. San 6arin 901 Lima
CONVOCATORIA@ Por com!nicacin s!scria por el +erene +eneraldiri-ida a la !na +eneral de Socios.
ASISTENTES6 Miem;ro)
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
9/19
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO.
VERI'ICACI5N DE ?"5R"M
/on la asisencia de la ma"ora de los 6iembros Principales de !na+eneral de Socios# se con'orm el ,!r!m esa!ario para deliberar "decidir.
C5DI#O DE B"EN #OBIERNO.
La !na Direci$a adop el /di-o de G!en +obierno /orporai$o paralas Sociedades Per!anas# el c!al rene odos los re,!isios esablecidosen los 5 " compila las normas "a eisenes sobre el -obierno# cond!cae in'ormacin de la Enidad# con el 'in de ase-!rar el respeo de losderec)os de ,!ienes in$ieran en s!s acciones o en c!al,!ier oro $alor ,!e emia# la adec!ada adminisracin de s!s as!nos " el conocimienopblico de s! -esin.
ABA S. ORTI3 7.Secrearia +eneral
Archivo Permanente - @ - A
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
10/19
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
P.>. COPIAS O E:TRACTOS DE CONTRATOS Y'"NCIONES
Archivo Permanente - 1+ - A
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
11/19
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
P.@. MEMORIA AN"A DE A EMPRESA
Archivo Permanente - 11 - A
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
12/19
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
P.1+. PAN DE C"ENTAS
Archivo Permanente - 1! - A
PEGAR PLAN
CONTABLE
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
13/19
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
P.11 MAN"AES DE PROCEDIMIENTOS CONTABES
Archivo Permanente - 12 - A
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
14/19
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
P.1!. ISTA DE IBROS Y RE#ISTRO CONTABE
• Libro Diario
• Libro 6a"or
• Libro de Gancos
• Li,!idaciones de /ompra de comprobanes de e-reso
• Lisado de c!ena
• Li,!idaciones de caa +eneral• Lisado de 6aeriales
• Re-isro de /lienes
• Re-isro de Pro$eedores
• Roles de pa-o
• /onrao de s!scrios
• Ar,!eo de /aa
• /onrol de caa c)ica
• Re-isro de In$enarios
Archivo Permanente - 1 - A
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
15/19
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
P.12. EYES ESPECIAES PARA A EMPRESA
ANTE A 7"NTA DE SOCIOS
Presenar en 'orma an!al los balances de Si!acin inanciera " elEsado de +anancias " P>rdidas.
ANTE E SERVICIO DE RENTAS INTERNAS
• Reenciones del imp!eso a la Rena
• Presenar de orma an!al el Imp!eso a la Rena
• Normas Per!anas de /onabilidad
• /di-o de Trabao
• Le" del R>-imen Trib!ario Inerno
• Disposiciones m!nicipales dela empresa ,!e nos brindan los
ser$icios b*sicos
Archivo Permanente - 14 - A
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
16/19
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
P.1. DIRECTIVA Y RE#AMENTOS INTERNOS
POTICAS Y NORMAS
Las policas consi!"en !n marco de re'erencia para odos losine-ranes de la empresa " !na )erramiena de -esin para odosa,!ellos ,!e ienen responsabilidades de cond!ccin# -!an " ra(an elcamino para las acciones ,!e se $an a reali(ar " a"!dan ane c!al,!ier obs*c!lo ,!e p!eda presenarse.# conrib!"endo a 'aciliar los procesosde com!nicacin " oma de decisiones# aporando a las mismas claridad
" a-ilidad.
SEECCI5N DE REC"RSO H"MANO
La polica de seleccin se basar* en la eleccin de las personas ,!edem!esren meor ni$el de cali'icacin " compeencias paradesempe&arse en cada !na de las '!nciones de la empresa. La 'ac!ladde “conraarK a !n n!e$o empleado recae en la +erencia de laEmpresa# ,!ien decidir* sobre dic)a conraacin. La ine-racin del
n!e$o personal ser* de 'orma r*pida e inmediaa# acorde a lasnecesidades en el apo"o de la -esin de la empresa.
CONTRATACION DE PERSONA
La conraacin se reali(ar* de 'orma direca por la compa&a# odos losempleados endr*n !n conrao de pr!eba de res meses#poseriormene se le 'irmar* !n conrao a >rmico inde'inido. Se endr*en c!ena como 'acor '!ndamenal en el desarrollo empresarial# ,!e el
personal seleccionado " capaciado debe ener !n alo senido deperenencia " deben ap!nar al desarrollo de aci$idades de !na 'ormae'iciene# por ano# la -esin )!mana iene como area la deproporcionar las capacidades )!manas re,!eridas# desarrollar )abilidades " api!des del indi$id!o para lle-ar a ser los m*ssais'acorio posible. Es decir ,!e el personal de la empresa seseleccionar* " capaciar* por compeencias.
HORARIO Y SITIO DE TRABA7O
Archivo Permanente - 18 - A
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
17/19
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
18/19
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
P.14. REVISION DE SISTEMAS Y PROCEDIMIENTOS DE AEMPRESA
La in'ormacin conable se p!ede clasi'icar en -randescae-oras@
• La conabilidad inanciera
• La conabilidad Eerna
• La conabilidad de /osos
• /onabilidad Inerna
Esa conabilidad permie obener in'ormacin sobre la posicin'inanciera de la empresa# s! -rado de li,!ide( " sobre larenabilidad de la empresa.
La empresa !ili(a la conabilidad de cosos para obener Mbene'icios M $ol!men de la prod!ccin de c)ocolae# el -radode e'iciencia " prod!ci$idad# a la $e( permiiendo laplani'icacin " el conrol de la prod!ccin# oma de decisiones
sobre los precios en el mercado# los pres!p!esos " polica decapial.
Archivo Permanente - 1> - A
8/17/2019 Informe de Auditoria Archivo Permanente Mod
19/19
Asesoría Empresarial S.A.AUDITORES UNAC
P.18. IN'ORME DE A A"DITORIA ANTERIOR.P.19. PAN OPERATIVO AN"A Y S" EVA"ACIONP.1>. PRES"P"ESTO Y S" EVA"ACIONP.1@ E:TRACTOS DE OBSERVACION YRECOMENDACIONES IMPORTANTES DE A"DITORIA
INTERNA Y S" SE#"IMIENTOP.!+. OTROS
Archivo Permanente - 1@ - A
Top Related