7/24/2019 FORMATO RECONSTRUCCION IMPTO.
1/12
RAZN SOCIAL CLIENTE KEI 112
PERIODO AUDITADO ENERO - DICIEMBRE 2008
CHECKLIST DE IMPUESTOS
OUT CUESTIONARIO Observa!"#es
Mayor del IGV ventas cruzado con el registro de ventasMayor del IGV compras cruzado con el registro de compras
Saldo a favor del mes anterior del IGV es arrastrado correctamente
Saldos a favor de retenciones es arrastrado correctamente
Saldos a favor de percepciones es arrastrado correctamente
Coeficiente ha sido validado con datos de la DDJJ anual
Saldo a favor del mes anterior del IR es arrastrado correctamente
Se revis la pruea de correlatividad
Se revis los conceptos del IR no domiciliados
Se revis los conceptos del IGV no domiciliados
Se utilizo el cr!dito fiscal del IGV no domiciliado del mes anterior"
Se reviso el tipo de camio de las operaciones en M#$#
%notacin de los documentos en el registro de compras" dentro de la fechas estalecidas
Confirmacin de la li&uidacin del mes anterior con los 'D(
$)isten dudas sore la aplicacin del S'*(
+Se pregunto si huo acuerdo o pago de dividendos,
-e han efectuado percepciones en el periodo,
-e han efectuado retenciones en el periodo,
Se ha presentado el .ormulario /01 2modificacin o suspensin3,
%lg4n 'D( ha sido rectificado,
5a actualizado su maestro de uenos contriuyentes y agentes de retencin,
5a sucedido algun hecho de importancia &ue afecte a la compa67a triutariamente,
-os documentos del registro de compras han sido sellados,
-os sellos de recepcin son del mes su8etos a l i&uidar, 2reg compras3
Se revis el 9alance de comproacin $%INAL&
7/24/2019 FORMATO RECONSTRUCCION IMPTO.
2/12
5a efectuado retiro de ienes en el periodo,
$sta considerando el l7mite mensual de:
a# Gastos de representacin
# Gastos vehiculares
c# Gastos recreativos
d# Material promocional
5a efectuado prorrata del cr!dito fiscal,
$)isten documentos en el R#C# su8etos al S'*( &ue no se les haya aplicado la detraccin#,$n el mes anterior" e)isten detracciones pendientes en conciliacin &ue se esten utilizando en este per
5a efectuado pagos fuera de la ancarizacin
7/24/2019 FORMATO RECONSTRUCCION IMPTO.
3/12
RAZN SOCIAL KEI 112
PERIODO AUDITADO ENERO - DICIEMBRE 2008
PRUEBA DE INTE'RIDAD ( CORRELATI)IDAD DE LOS DOCUMENTOS INCLUIDOS EN EL DEBITO
TIPO DE COMPROBANTE SERIE
%a*+ra $a& $b& $b& $
B",e*a e )e#*a
N"*a e D.b!*"
N"*a e Cr.!*"
'+/as e Re!s!#
$a& Cruzado con documentos y Registro de Ventas del mes anterior#
$b& Cruzado con Registro de Ventas#
$& Visto documento f7sico
ULTIMA DELEERCICIOANTERIOR
PRIMERA DELPRESENTEEERCICIO
ULTIMA DELPRESENTEEERCICIO
PRIMERA DELSI'UIENTEEERCICIO
7/24/2019 FORMATO RECONSTRUCCION IMPTO.
4/12
RAZN SOCIAL - CLIENTE KEI 112 R3U3C3PERIODO AUDITADO ENERO - DICIEMBRE 2008 SECTOR
COMPARATI)O I') - DECLARACIONES MENSUALES
A4O MESES
BASE IMPONIBLE
)ENTAS NETAS
OBSER)3
COMPRAS NETA
'RA)ADO NO 'RA)ADO 'RA)ADO
DECLARADO AUDITADO DECLARADO AUDITADO DECLARADO AUDITADO DECL
2008
ENERO
%EBRERO
MARZO
ABRIL
MA(O
UNIO
ULIO
A'OSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NO)IEMBRE
DICIEMBRE
TOTALES 566 - - - - - -
LEYENDA
DI%ERENCIAS ENTRE DECLARADO ( RE'ISTROS
Desa7re7ar
,asve#
*as#e
*as
-e
,"s
-es+e#
*"s
9"
-ev"
,+
!"#es:ara
DMe#s+a
,
7/24/2019 FORMATO RECONSTRUCCION IMPTO.
5/12
) DETERMINA
RAS IMPUESTO RESULTANTE
AUDITADO DECLARADO AUDITADO DECLARADO AUDITADO DECLARADO AUDITADO DECLARADO AUDITA - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - - - - -
SALDO A %A)ORPERIODOS ANTERIORES
PERCEPCIONES DELPERIODO
PERCEPCIONES DEPERIODOS ANTERIOR
7/24/2019 FORMATO RECONSTRUCCION IMPTO.
6/12
OBSER)AC3
AUDITADO -
-
-
-
-
-
-
-
--
-
-
-
EUDATARIA
%CC$S* % C;
7/24/2019 FORMATO RECONSTRUCCION IMPTO.
7/12
KEI 112
DETERMINACIN DEL COE%ICIENTE - PA'OS A CUENTA$E
7/24/2019 FORMATO RECONSTRUCCION IMPTO.
8/12
RAZN SOCIAL - CLIENTE KEI 112 R3U3C3PERIODO AUDITADO ENERO - DICIEMBRE 2008 SECTOR
COMPARATI)O RENTA MENSUAL
A4O MESES
IMPUESTO A LA RENTA
BASE IMPONIBLE IMPUESTO RESULTANTE I3T3
DECLARADO AUDITADO DECLARADO AUDITADO DECLARADO AUDITADO DECLARADO
2008
ENERO - -
%EBRERO - -
MARZO - -
ABRIL - -
MA(O - -
UNIO - -
ULIO - -
A'OSTO - -
SEPTIEMBRE - -
OCTUBRE - -
NO)IEMBRE - -
DICIEMBRE - -
TOTALES 566 - - - - - - -
LEYENDA
DI%ERENCIAS ENTRE DECLARADO ( RE'ISTROS
NOTA:
SALDO A %A)OR DEPERIODOS ANTERIORES
TODAS LAS BASES IMPONIBLES SON ETRADAS DE LAS )ENTAS NETAS DEL PERIODO CLASE ?01001 SIN EMSE4ALA UE LOS PA'OS A CUENTA DEL I3R3 DEBEN TENER COMO BASE IMPONIBLE TODA LA CLASE ? DEL PLACON ECEPCIN DE IN'RESOS BANCARIOS DI%ERENCIA EN CAMBIO ( OTROS RELACIONADOS3
7/24/2019 FORMATO RECONSTRUCCION IMPTO.
9/12
INFRACCIONES ART. 176
OUT OUT
- -
-
-
-
-
-
-
-
-
CONCEPTO DE MULTA (9OINTERESES A CALCULAR
CDI'O DETRIBUTO
CDI'O DETRIBUTO
ASOCIADO
PERIODOTRIBUTARIO
N 1 - NOPRESENT3 DPLAZO DADO1 UIT-REB F0G
N - PRESE2DA3 RECTI
MULTA 0G U
7/24/2019 FORMATO RECONSTRUCCION IMPTO.
10/12
KEI 112
AS Y ACTUALIZACIN DE INTERESES MORATORIOS
ELACIONADAS AL ARTCULO 178 NUM. 1 - 4 -
- - - - - - - - - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
MULTA SE'JN TABLASDEL CDI'O TRIBUTARIO LIMITE
MNIMOG U3I3T3
SE TOMA EL MA(OR ENTREAMBOS IMPORTES BASE DE
CLCULO DELINTER@S
S93
%ECHADETERMIN3IN%RACC3
%ECHA DEACTUALIZ3
DEUDA0G TRIBUTOOMITIDO
0G CR@DITOINDEBIDO
MULTAPOR )ENTAS
MULTAPOR
COMPRAS
7/24/2019 FORMATO RECONSTRUCCION IMPTO.
11/12
U.I.T. 2!!8 "!!.!!
- -- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
INTERESES'ENERADOS
TOTAL APA'AR S93$MULTA
INTERESES&
IGV
R$
7/24/2019 FORMATO RECONSTRUCCION IMPTO.
12/12
RAZN SOCIAL - CLIENTE KEI 112PERIODO AUDITADO ENERO - DICIEMBRE 2008
CEDULA DE RELACIN DE PA'OS ( DECLARACIONES
A#O MESES
RESUMEN DE DEUDA - $DT 6
O%SER&AC.I.'.&.
TRI%UTO INTERESES
2
!
!
8
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTALES ()) - -
LEYENDA:
TRIBUTOS NO DETERMINADOS Y/O MAL DETERMINADOS
PAGOS EN EXCESO
FEC*A DE&ENCIMIENT.
FEC*A DE$RESENTAC. TOT
$A