ฝ่ายบริหารท่ัวไป

ส านักงานชลประทานท่ี 2

กรมชลประทาน

คู่มือการปฏิบัติงาน

(Work Manual)

กรกฎาคม 2562

เร่ือง การปฏิบัติงานด้านงานการเงินและบัญชี

การบันทึกหักล้างบัญชีพักสินทรัพย์ในระบบ GFMIS

(Work Manual)

b~eJ.:J m~unllii-!!1'U~1'U-!!1'Un1~b~'Ubb~::U'qj~

m~u'UVim1'ml1.:JUru~wna'U'Vl~'t'Wb'U~::uu GFMIS

• ..,. Q,# 0

'VI'U1 tJ ~1'\J'VI ~ ~'VI1

~1'\Jfl1'lb~'\Jbb

(Work Manual)

b~e~ .:~ m1tl~u~ nu ~ Tu nt.m TH~'IJ bblil ::u qJ ~

n11U'I..!Vin~n~1.:!Uqj~W'n~'I..!'VI'!'Wm'I..!1::Uu GFMIS

1 til~ 1\J n ,.., l1l -a1 _, ~

(Work Manual)

b~tl.:J m-atl~U~.:J1'U~1'1H1'Wf1TH~'Wbb~::uty~

m-au'UVin'!Xm)1.:JUru~~f1~'W'Vli''V'IEJb'W"a::'U'U GFMIS "

~eHI~~ 'U1~?111'1'1'l1~f,l,J1 Q

0 0

f11'1..11

Ill I :u~ n 'i:U1J 'l! ~ n lJ u 1 bb

• 'WU1

"'· 1~>~mh~~~l'i'IJmnw;l~>~vhri:ilB .,

' ' h 'IIBUb'lll>l .,

'"· l'il.lln~>~mllJ .,

0:. ,.,1JlYiA1llJ1'U~I>I'IIB1J ID

rf:. Work Flow m~ul\Jm'i m-d:

b. .fr\JI>IB\Jill'JU~U~~l\J b-1111

.>. )Jli>l'jjjl\J~l\J c;;

• "'· bBn~l'lBl~lJ~ c;; «. bb 1J 1J ;j B .; )J viHi c;;

m~~\Jln " v ,;j ..., d ..., .,j Q

"'· 1-1\J~~Bm~'ll'il~m'imn VI n~ oO:oo(.n/l "'"'" ~~l\J'II lv« lJ\Jl~lJ lvrf:rf:t>

b~EH riiJBill'JU\JVin-iiBlJ~~\J'Vl1~~m11L\J'J~UU GFMIS ~l\J GFMIS Web Online ' '

11l1-11'U~l\JnBi1~l~ (61'11.

"'·'"

~ ii•m T~'ll~u&i

II d u ~

flltln1:::\J1'Wn11tli)u~~1'W~1'W~1'Wn11t~'Wtta:::uty~

m1uuVim1'n~1~uru~~nauVJ;'vw'1u1:::uu GFMIS ~

n ~ :::1J 1'W n 1 ~ n 1 ~1.J 5 U~~1 'U fl1'U~ 1'W n 1 ~ L~ 'U LL(l :::'\J 11)'iJ n 1 ~'\JuVi n~ n if1 ~'\J 11)'iJ'W ni11

1u~:::1J1J GFMIS 1.J~:::neJ\Jfl1tJ.ff'WiileJ'WG'l11'111\ lil~if

@>.@) Pln'ij1LLCI:::vl1fn1l.IL -t'1 liJ15m~1.J5'\J~,11'U

@l.lv Ln1.!111.!11l.lrh~~LLCI:::~~€1n1~1.J51J~~1'UViL~tJ1-t'eJ~

@) • .-n ~lilvl1~1~A~eJm:::1J1'l.lm~ LL(l::: 1 ~~1.J:!]QD~nwehuvi1m1l.lb-t'11'il ~ ~

Work Flow m~'U'l'Un1W~~~1'Uili1'U~1'Un1~t1'Utt

cr. Work Flow m:::u1'1.1n1'a

~vmzmum~ : m~tli'lu'1i~1U~1U~1un1~t~umtzuru;i m~uuVim1nfh~uru;iwni1u'YI-i'vHilu~~uu GFMIS ~ ~ ~

~'l~1An~~u'lum~uuVin~mi'1~uru;iwni1u'YI-i'vuilu~:::uu GFMIS : ~il!l~:::'IJv~m~-;i'Avhl'iilvm~tli'lmi~1u ~ " ~

I I

~

~~ ~\J~ilm''ll''j

'll[J~l'Ulnn1uLan~"~1\J

uuuYhtJ'i1tFl1'U ?IVI.m

\1::: Jf fJ -lii -;J 1'U1'U LltJL iJ fl-

~1tl ~nJltJ-llfl'.i,lflU':i1tJ..:J1'U

~mu:::miLUn~1V

~-.51vr.WT~~?IVJ

L~rln!r~m·a~u

i'uLt~mnrntJ-111.Joffm,£n~uVIi'Yi6

(i'l'YI.(j)) u.n:::/VI~U ·.mmu

'.i~I'I~'U'Yii'YHh11.J".lt:VIiTll'i1U.iU:

;j !ll;j rl n1 '.i~1J 1 tl'\.NUtl':it:1J 1 ru

'IJ1-11'!11.J (r!YI.

'".i~UtJ ~1flfllAU''UVin

'i1llfl1'".i\1fl~1~ l.X'JniOIB~

\>lll.J LL 'fl1l,j' B'J ri~'W'Ylf'V'I £J

t bvnll11/1~bU!JU/ biv'Ul'll

~ 'IJ'UI1lti'U

·~ Q 11!Jl'l~bti!J~~1'U

bbUUV'Iv{~vi'tiJ ~1UI'I\!I'Ill1U/11'1'l>lf11'l ~~~1 \I'U \1Ui'U-l1'U/1Fl'l\l n11 l"'l'i 11 'U'UnT'l'l1U ':i1lJ (~VI.ffi) 'i1tl-11t! ~VJ.m \I~VIEJ~ii

1 ,;'~~Yhlllf1~11~1tii.L 'U'U~ltJ L'tlmn ,.vftt!JU'UVi n 'il e.~m ,-'\Xm11'l 1 tm~~u::nu h 'l1tl>l1'U'l..ti1~'UVI~'Yi~ '!Ju~fl~~nVia>l \>l'i'ltlu

',nf.l'll'U 11YI.m h.J'i:::U'U GFMIS Web Online -11tt'J:::vri1-ll'h~Lfl:::'ll€1~flf11".i .Va~fi~'UYii''Yi v1 ULL~m:

~u1mJ~U\.h"mruu1~~1u 'll\J/lfll>lfl1'.i

h ~rt\'\'1Ltlf11'!1111~tJLL'UUYJ1tJ'lltJ:n'U 11YI.m (r!YI.Gl-

nwu1um1m1li~ffii~1Ui111U~1Un11b~Ubbil~U(\!'ii m1uu'iin\1'm\'1~U(\!'8wniiuvl'l't1~

1 u1~1.11.1 GFMIS LUum~mu~lUVI~~ 1 U1~1.11JU(\!'8liu'VI'l''t1~m11 ilm!Ju(\!'iimm 1!1iwllliU1bbi1~

\J'l'u\.11~ b~v1-.i'VI'll1~~1U~hJ1til'l'um1ii~~1'lbA~

v

, , ,eh~~.:1 'Vl'U.:I~e:Jm~J'uru:Umn.:l ~1'UVi6'l\11 Vi flfl o~o~.m/1 mcrt> GN1'UVi mo fl'UcJ1fJ'U ®et:et:~v ,. ,~.:IViG1.:1&.J1~1tJ fine:Jfl1':iu'UVifl-ue:J&.JG'l~'UVl-rV'l~mT;jl'U':i~'U'U GFMIS ~1'U GFMIS Web Online

'U 'U

(6'l1&.J1':if:l\1111'UL'VlG'l\111~'llm 1'U161l~'1Je:J.:Im&.Juty:UflG11.:1 www.cgd.go.th)

Q.I odI .r::lI1I dl Q,I oClI cv 0 1.4 QJ dl!l' "'::It, QJ If IVl1 &.J'Ill 'U.:I6'le:JVl e:J1.:1f:I.:I fl ':i&.J'U ru'1J fl G'l1.:1 '1 \11Vl1 fI &.Je:Jfl1 ':i 'U 'UVl fl '1Je:J&.JG'l6'l'U Vl ':iV'l tJm 1 ':i (:,J 1 'U

v 'U 'U

GFM IS Web On Line 1 'UG11'U fl1':iU'UVifl':i1 tJ fl1':i~l.:1U ty:UWfl~'UVl-rV'l tJ 1 ~G11'U':i1'1Jfl1':iiimJ~u&i•..

q II II cvfl1 1&.JG'l~ be:JtJ \11bb'1.:1bbG'l1 'U 'U

fl':i&.JUty:UflG'll.:1'1Jm~tJ'U11 '1Jru~i11~~\9}J'U1':i~'U'U GFMIS Web Online 1~':ie:J.:I-r'U

fl1 ':itJ ~U&i.:l1'U bM tJ1 fl'U fl1':iU'U Vi fl ':i1 tJ fl1':i~'UVl-rV'l ~f:l11 ':il 'U':i ~'U'U GFMIS vi fI ':i'U 111'U bVi tJ'U bfl tJ.:I fl'U

fl1':iU'UVifl~l'Ubfl~e:J.:I GFMIS Term inaL ~.:IJ'U b~eJ 1~G11'U':i1'1Jfl1':iVl':i1'U.ff'UVleJ'UbbG'l ~6'l1&.J1':if:ltJ~U&i.:l1'tJ

l~eJ ~1.:1 fI':i'U1l1'U ~ fl(;] eJ.:I bbG'l~ btJ'Ul tJl 'tJbb'U1 Vl 1.:1b~ tJ1 fl'U i5.:1'1JeJtJ flb~ fl'Vl'U.:I ~ eJvi-51.:1 ~.:I-U 1.:1(;]'U bbG'l~1 ~

iieJtJnU&iVl1&.JfineJfl1':iu'UVifl-Ue:J&.JG'l~'UVl-rV'l~m1':il'U':i~'U'U GFMIS ~1'U GFMIS Web Online ':i1tJG'l~bBtJ\11':.J 'U 'UtJ ':i 1 fl nm&.J~.:IviG1.:1&.J1~1tJ

i5.:1b~tJ'U&.J1b~eJ1tJ':i\11Vl':i1'U bbG'l~bb..ij.:ll~b..ij1'Vl'li'lvivibMtJ1-UeJ.:IVl':i1'U bbG'l~iieJtJ~u&i ~.:I bbl?11'tJvi

คู่มือ การบันทึกข้อมูลสินทรัพย์ถาวรใน

ระบบ GFMIS ผ่าน GFMIS Web Online

กรมบัญชีกลาง มีนาคม 2556

Government Fiscal Management Information Systems (GFMIS)

สารบัญ

หน้า

บทที่ 1 บทนํา 1-1 บทที่ 2 ภาพรวมการบันทึกรายการระบบบัญชีสินทรัพย์ถาวร ผ่าน GFMIS Web Online 2-1 บทที่ 3 สิทธิการเข้าใช้งานใน GFMIS Web Online 3-1 บทที่ 4 การบันทึกรายการและการค้นหาข้อมูลหลักสินทรัพย์ 4-1 1) การสร้างสินทรัพย์หลัก (สท.01) 4-2 2) การสร้างสินทรัพย์ย่อย (สท.11) 4-10 3) การค้นหาหมวดสินทรัพย์ 4-19 4) การค้นหาหน่วยนับ 4-21 บทที่ 5 การตรวจสอบข้อมูลหลักของสินทรัพย์ (สท.03) 5-1 1) การค้นหาสินทรัพย์หลัก 5-2 2) การค้นหาสินทรัพย์ย่อย 5-8 บทที่ 6 การแก้ไขข้อมูลหลักสินทรัพย์ (สท.02) 6-1 1) การแก้ไขสินทรัพย์หลัก 6-2 2)การแก้ไขสินทรัพย์ย่อย 6-7 บทที่ 7 การผ่านรายการด้วยการหักล้าง (สท.13) 7-1 1) การหักล้างเป็นสินทรัพย์รายตัวทั้งจํานวน 7-5 1.1)เป็นสินทรัพย์หลัก 7-5 1.2) เป็นสินทรัพย์ย่อย 7-13 2) การหักล้างเป็นค่าใช้จ่ายทั้งจํานวน 7-21 3) การหักล้างบางส่วนเป็นสินทรัพย์รายตัว และบางส่วนเป็นค่าใช้จ่าย 7-29 4) การผ่านรายการด้วยการหักล้าง 7-39

บทที่ 8 การกําหนดกฎกระจายการโอน (สท.14) 8-1

บทที่ 9 การชําระบัญชีสินทรพัย์ระหว่างก่อสร้าง (สท.15) 9-1

บทที่ 10 การบันทึกรับสินทรัพย์บริจาค (สท.16) 10-1บทที่ 11 การบันทึกรับสินทรัพย์จากการโอนภายในหน่วยเบิกจ่าย (สท.17) 11-1

บทที่ 7 การผ่านรายการด้วยการหักล้าง (สท.13)

การผ่านรายการด้วยการหักล้าง (สท. 13) เป็นการบันทึกรายการหักล้างบัญชีพักครุภัณฑ์ รหัสบัญชี 120XXX0102 เพื่อรับรู้รายการบัญชีเกี่ยวกับการได้มาของสินทรัพย์ถาวรรายตัวเข้าสู่ระบบ GFMIS การบันทึกรายการด้วยการหักล้าง จําแนกเป็น 1.) การหักล้างเป็นสินทรัพย์รายตัวทั้งจํานวน 1.1) เป็นสินทรัพย์หลัก 1.2) เป็นสินทรัพย์ย่อย 2.) การหักล้างเป็นค่าใช้จ่ายทั้งจํานวน 3.) การหักล้างบางส่วนเป็นสินทรัพย์รายตัวและบางส่วนเป็นค่าใช้จ่าย 4.) การผ่านรายการด้วยการหักล้าง

1.) การหักล้างเป็นสินทรัพย์รายตัวทั้งจํานวน มีขั้นตอนดังนี้ 1.1) เป็นสินทรัพย์หลัก - เข้าสู่ระบบบัญชีสินทรัพย์ถาวร - เลือกบันทึกรายการสินทรัพย์ - เลือก สท.13 >> ผ่านรายการด้วยการหักล้าง - หน้าจอการบันทึกรายการ ประกอบด้วย ข้อมูลทั่วไป รายการสินทรัพย์ และรายการเปิด - การบันทึกขอ้มูลทั่วไป ระบุวันที่เอกสาร เป็นวันที่เริ่มคํานวณค่าเสื่อมราคา เช่น วันที่กรรมการตรวจรับ วันทีผ่่านรายการ คอืวันที่มีผลทางด้านบัญชี (กรณีวันที่ผ่านรายการปิดงวดบัญชีไปแล้ว ใหร้ะบุวันที่ผ่านรายการ เป็นวันที่ 1 ของงวดบัญชีที่เปิดอยู่) เลือกประเภทเอกสาร เป็น AA (ผ่านรายการสินทรัพย์) การอ้างอิงให้ระบุเลขที่เอกสารหกัล้างเอกสารที่ระบุบัญชีพักครุภัณฑ์ รหัสบัญชี 120XXX0102 ทางด้านเดบิต เช่น เอกสาร FI ขึ้นต้นด้วย 61XXXXXXXX จาก PO จํานวน 10 หลัก เป็นต้น แล้วกดปุ่ม รายการเปิด - การบันทึกรายการเปิด (บันทึกรายการทางด้านเครดิต) ระบุรหัสบัญชีแยกประเภท จํานวน 10 หลัก ตามท่ีระบุใน PO ระบุเลขที่เอกสารหักล้าง ขึ้นต้นด้วยเลข 61XXXXXXXX จาก PO จํานวน 10 หลัก ระบุปีเอกสารหักล้าง ระบุบรรทัดรายการของบัญชีแยกประเภท และกดปุ่มจัดเก็บรายการนี้ลงตาราง - การบันทึกรายการสินทรัพย์ (บันทึกรายการทางด้าน เครดิต) ระบุ คีย์ผ่านรายการ เป็น 70 – เดบิตสินทรัพย์ ระบุเลขที่สินทรัพย์หลัก ที่สร้างจาก สท.01 จํานวน 12 หลัก (สร้างจาก สท.01) ระบุจํานวนเงินตาม PO ระบุรายละเอียดเกี่ยวกับการหักล้าง (ระบุได้สูงสุด 50 ตัวอักษร) และกดปุ่มจัดเก็บรายการนี้ลงในตาราง -กดปุ่มจําลองการบันทึก และกดปุ่มบันทึกข้อมูล หลังจากบันทึกรายการและจัดเก็บข้อมูล (Save) เรียบร้อยแล้ว ระบบแสดงเลขที่เอกสาร 10 หลัก ขึ้นต้นด้วย 5XXXXXXXXX

1.2) เป็นสินทรัพย์ย่อย - เข้าสู่ระบบบัญชีสินทรัพย์ถาวร - เลือกบันทึกรายการสินทรัพย์ - เลือก สท.13 >> ผ่านรายการด้วยการหักล้าง - หน้าจอการบันทึกรายการ ประกอบด้วย ข้อมูลทั่วไป รายการสินทรัพย์ และรายการเปิด

7-2  

- การบันทึกข้อมูลทั่วไป ระบุวันที่เอกสาร เป็นวันที่เริ่มคํานวณค่าเสื่อมราคา เช่น วันที่กรรมการตรวจรับ วันที่ผ่านรายการ คือวันที่มีผลทางด้านบัญชี (กรณีวันที่ผ่านรายการปิดงวดบัญชีไปแล้ว ให้ระบุวันที่ผ่านรายการ เป็นวันที่ 1 ของงวดบัญชีที่เปิดอยู่) เลือกประเภทเอกสาร เป็น AA (ผ่านรายการสินทรัพย์) การอ้างอิงให้ระบุเลขที่เอกสารหักล้างเอกสารที่ระบุบัญชีพักครุภัณฑ์ รหัสบัญชี 120XXX0102 ทางด้านเดบิต เช่น เอกสาร FI ขึ้นต้นด้วย 61XXXXXXXX จาก PO จํานวน 10 หลัก เป็นต้น แล้วกดปุ่ม รายการเปิด - การบันทึกรายการเปิด (บันทึกรายการทางด้านเครดิต) ระบุรหัสบัญชีแยกประเภท จํานวน 10 หลัก ตามท่ีระบุใน PO ระบุเลขที่เอกสารหักล้าง ขึ้นต้นด้วยเลข 61XXXXXXXX จาก PO จํานวน 10 หลัก ระบุปีเอกสารหักล้าง ระบุบรรทัดรายการของบัญชีแยกประเภท และกดปุ่มจัดเก็บรายการนี้ลงตาราง - การบันทึกรายการสนิทรพัย์ (บันทึกรายการทางด้าน เครดิต) ระบุ คย์ีผ่านรายการ เป็น 70 – เดบิตสินทรัพย์ ระบเุลขที่สินทรัพยห์ลัก ทีส่ร้างจาก สท.01 จํานวน 12 หลัก (สร้างจาก สท.01) ระบุจํานวนเงินตาม PO ระบุรายละเอียดเกี่ยวกับการหักล้าง (ระบุได้สูงสุด 50 ตัวอักษร) และกดปุ่มจัดเก็บรายการนี้ลงในตาราง -กดปุ่มจําลองการบันทึก และกดปุ่มบันทึกข้อมูล หลังจากบันทึกรายการและจัดเก็บขอ้มูล (Save) เรียบร้อยแล้ว ระบบแสดงเลขที่เอกสาร 10 หลัก ขึ้นต้นด้วย 5XXXXXXXXX

2.) การหักล้างเป็นค่าใช้จ่ายทั้งจํานวน มีขั้นตอนดังนี้ - เข้าสู่ระบบบัญชีสินทรัพย์ถาวร - เลือกบันทึกรายการสินทรัพย์ - เลือก สท.13 >> ผ่านรายการด้วยการหักล้าง - หน้าจอการบันทึกรายการ ประกอบด้วย ข้อมูลทั่วไป รายการสินทรัพย์ และรายการเปิด - การบันทึกข้อมูลทั่วไป ระบุวันที่เอกสาร เป็น วันที่กรรมการตรวจรับ วันที่ผ่านรายการ คือวันที่มีผลทางด้านบัญชี (กรณีที่วันที่ผ่านรายการปิดงวดบัญชีไปแล้ว ให้ระบุวันที่ผ่านรายการ เป็นวันที่ 1 ของงวดบัญชีที่เปิดอยู่) เลือกประเภทเอกสาร เป็น JV (บันทึกรายการบัญชีทั่วไปไม่เกี่ยวกับเงินสดและเทียบเท่าเงินสด) การอ้างอิงให้ระบุเลขที่เอกสารหักล้าง FIขึ้นต้นด้วย 61XXXXXXXX จาก PO จํานวน 10 หลัก แล้วกดปุ่ม รายการเปิด - การบันทึกรายการเปิด ระบุรหัสบัญชีแยกประเภท จํานวน 10 หลกั ตามท่ีระบุใน PO ระบุเลขที่เอกสารหักล้าง ด้วยเลข 61XXXXXXXX จาก PO จํานวน 10 หลัก ระบุปีเอกสารหักล้าง ระบุบรรทัดรายการของบัญชีแยกประเภท และกดปุ่มจัดเก็บรายการนี้ลงตาราง - การบันทึกรายการสินทรัพย์ ระบุ คีย์ผ่านรายการ เป็น 40 – รายการเดบิต ระบุรหัสบัญชีแยกประเภทค่าใช้จ่าย จํานวน 10 หลัก ระบุจํานวนเงินตาม PO ระบุรายละเอียดเกี่ยวกับการหักล้าง (ระบุได้สูงสุด 50 ตัวอักษร) และกดปุ่มจัดเก็บรายการนี้ลงในตาราง -กดปุ่มจําลองการบันทึก และกดปุ่มบันทึกข้อมูล หลังจากบันทึกรายการและจัดเก็บข้อมูล (Save) เรียบร้อยแล้ว ระบบแสดงเลขที่เอกสาร 10 หลัก ขึ้นต้นด้วย 01XXXXXXXXX

7-3  

3.) การหักล้างบางส่วนเป็นสินทรัพย์รายตัวและบางส่วนเป็นค่าใช้จ่าย มีขั้นตอนดังนี้ - เข้าสู่ระบบบัญชีสินทรัพย์ถาวร - เลือกบันทึกรายการสินทรัพย์ - เลือก สท.13 >> ผ่านรายการด้วยการหักล้าง - หน้าจอการบันทึกรายการ ประกอบด้วย ข้อมูลทั่วไป รายการสินทรัพย์ และรายการเปิด - การบันทึกข้อมูลทั่วไป ระบุวันที่เอกสาร เป็นวันที่เริ่มคํานวณค่าเสื่อมราคา เช่น วันที่กรรมการตรวจรับ วันที่ผ่านรายการ คือวันที่มีผลทางด้านบัญชี กรณีที่วันที่ผ่านรายการปิดงวดบัญชีไปแล้ว ให้ระบุวันที่ผ่านรายการ เป็นวันที่ 1 ของงวดบัญชีที่เปิดอยู่เลือกประเภทเอกสาร เป็น AA (ผ่านรายการสินทรัพย์) การอ้างอิงให้ระบุเลขที่เอกสารหักล้าง FI ขึ้นต้นด้วย 61XXXXXXXX จาก PO จํานวน 10 หลัก แล้วกดปุ่ม รายการเปิด - การบันทึกรายการเปิด บันทึกรายการด้านเครดิต ลําดับที่ 1 ระบุรหัสบัญชีแยกประเภท จํานวน 10 หลัก ตามท่ีระบุใน PO ระบุเลขที่เอกสารหักล้าง ขึ้นต้นด้วยเลข 61XXXXXXXX จาก PO จํานวน 10 หลัก ระบุปีเอกสารหักล้าง ระบุบรรทัดรายการของบัญชีแยกประเภท และกดปุ่มจัดเก็บรายการนี้ลงตาราง ลําดับที่ 2 ระบุรหัสบัญชีแยกประเภท จํานวน 10 หลัก ตามท่ีระบุใน PO ระบุเลขที่เอกสารหักล้าง ขั้นต้นด้วยเลข 61XXXXXXXX จาก PO จํานวน 10 หลัก ระบุปีเอกสารหักล้าง ระบุบรรทัดรายการของบัญชีแยกประเภท และกดปุ่มจัดเก็บรายการนี้ลงตาราง - บันทึกรายการสินทรัพย์ บันทึกรายการด้านเครดิต ลําดับที่ 1 บันทึกเป็นสินทรัพย์ ระบุ คีย์ผ่านรายการ เป็น 70 – เดบิตสินทรัพย์ ระบุเลขที่สินทรัพย์หลัก ที่สร้างจาก สท.01 จํานวน 12 หลัก หรือระบุเลขที่สินทรัพย์ย่อย กรณีสร้างจาก สท.11 ระบุจํานวนเงินตาม PO ระบุรายละเอียดเกี่ยวกับการหักล้าง ระบุได้สูงสุด 50 ตัวอักษร และกดปุ่มจัดเก็บรายการนี้ลงในตาราง ลําดับที่ 2 บันทึกเป็นค่าใช้จ่าย ระบุ คีย์ผ่านรายการ เป็น 40 – รายการเดบิต ระบุรหัสบัญชีแยกประเภทค่าใช้จ่าย จํานวน 10 หลัก ระบุจํานวนเงินตาม PO ระบุรายละเอียดเกี่ยวกับการหักล้าง ระบุได้สูงสุด 50 ตัวอักษร และกดปุ่มจัดเก็บรายการนี้ลงในตาราง -กดปุ่มจําลองการบันทึก และกดปุ่มบันทึกข้อมูล หลังจากบันทึกรายการและจัดเก็บข้อมูล (Save) เรียบร้อยแล้ว ระบบแสดงเลขที่เอกสาร 10 หลัก ขึ้นต้นด้วย 5XXXXXXXXX

7-4  

4.) การผ่านรายการด้วยการหักล้าง เป็นจับคู่หักล้าง บัญชีพักครุภัณฑ์ รหัสบัญชี 120XXX0102 ทางด้านเดบิต และทางด้านเครดิต เพื่อเปลี่ยนสถานะจากเอกสารคงค้าง (ไฟสีแดง) ให้เป็นเอกสารหักล้าง (ไฟสีเขียว) มีขั้นตอนดังนี้ - เข้าสู่ระบบบัญชีสินทรัพย์ถาวร - เลือกบันทึกรายการสินทรัพย์ - เลือก สท.13 >> ผ่านรายการด้วยการหักล้าง ระบุประเภทเอกสารเป็น JJ - หน้าจอการบันทึกรายการ ประกอบด้วย ข้อมูลทั่วไป และรายการเปิด - การบันทึกข้อมูลทั่วไป ระบุวันที่เอกสาร เป็นวันที่เริ่มคํานวณค่าเสื่อมราคา เช่น วันที่กรรมการตรวจรับ วันที่ผ่านรายการ คือวันที่มีผลทางด้านบัญชี กรณีที่วันที่ผ่านรายการปิดงวดบัญชีไปแล้ว ให้ระบุวันที่ผ่านรายการ เป็นวันที่ 1 ของงวดบัญชีที่เปิดอยู่ เลือกประเภทเอกสาร JJ (การผ่านรายการหักล้าง) การอ้างอิงให้ระบุเลขที่เอกสารหักล้าง FI ขึ้นต้นด้วย 61XXXXXXXX จาก PO จํานวน 10 หลัก แล้วกดปุ่ม รายการเปิด - การบันทึกรายการเปิด ลําดับที่ 1 ระบุรหัสบัญชีแยกประเภท จํานวน 10 หลัก ตามท่ีระบุใน PO ระบุเลขที่เอกสารหักล้าง ขึ้นต้นด้วยเลข 61XXXXXXXX จาก PO จํานวน 10 หลัก ระบุปีเอกสารหักล้าง ระบุบรรทัดรายการของบัญชีแยกประเภท และกดปุ่มจัดเก็บรายการนี้ลงตาราง ลําดับที่ 2 ระบุรหัสบัญชีแยกประเภท จํานวน 10 หลัก ตามที่ระบุใน PO หรือเอกสารบันทึกรายการบัญชี ระบุเลขที่เอกสารหักล้าง ขั้นต้นด้วยเลข 61XXXXXXXX จาก PO จํานวน 10 หลัก ระบุปีเอกสารหักล้าง ระบุบรรทัดรายการของบัญชีแยกประเภท และกดปุ่มจัดเก็บรายการนี้ลงตาราง

7-5  

1.) การหักล้างเป็นสินทรัพย์รายตัวทั้งจํานวน 1.1) เป็นสินทรัพย์หลัก ขั้นตอนการบันทึกรายการ เมื่อ Log on เข้าระบบ GFMIS Web online โดยระบุรหัสผู้ใช้และรหัสผา่นแล้ว ระบบแสดงหน้าจอระบบงาน เข้าสู่ระบบบัญชีสนิทรัพย์ถาวร ตามภาพที่ 1

ภาพที่ 1 -กดปุ่ม > บันทึกรายการสนิทรัพย์ > สท.13 >>ผ่านรายการด้วยการหักล้าง ตามภาพที่ 2 และภาพที่ 3

ภาพที่ 2

กดปุ่ม

7-6  

ภาพที่ 3

ระบบแสดงหน้าจอ “ผา่นรายการด้วยการหักล้าง (สท.13)” ให้เลือกประเภทเอกสารเป็น AA – ผ่านรายการสินทรัพย์ ระบบจะแสดงหน้าจอ ประกอบด้วย ข้อมูลทั่วไป รายการสินทรพัย์ และรายการเปิด

ข้อมูลทั่วไป -รหัสหน่วยงาน ระบบแสดงรหัสหน่วยงาน จํานวน 4 หลัก และ ช่ือหน่วยงานระดับกรมให้อัตโนมัติตามสิทธิที่บันทึกข้อมูล -รหัสพ้ืนที ่ ระบบแสดงรหัสพ้ืนที่ ตามสทิธิที่บันทึกข้อมลู -รหัสหน่วยเบกิจ่าย ระบบแสดงรหัสหน่วยเบิกจ่าย จํานวน 10 หลัก และ ช่ือหน่วยงานระดับหน่วยเบิกจ่ายให้อัตโนมัติตามสิทธิที่ บันทึกข้อมูล -วันที่เอกสาร ระบุวัน เดือน ปี ของเอกสาร (วันที่เริ่มคํานวณค่าเสื่อมราคา)

ให้กดปุ่ม ระบบแสดง (ปฏิทนิ) เลือก เดือน ปี และดับเบิ้ลคลกิที่วันที่ เพื่อให้ระบบแสดงค่า วัน เดือน ปี ดังกล่าว -วันที่ผ่านรายการ ระบุวัน เดือน ปี ที่บันทึกรายการหักล้างบัญชีพักสินทรัพย์

ให้กดปุ่ม ระบบแสดง (ปฏิทนิ) เลือก เดือน ปี และดับเบิ้ลคลกิที่วันที่ เพื่อให้ระบบแสดงค่า วัน เดือน ปี ดังกล่าว -งวด ระบบแสดงงวดที่บันทึกรายการให้อัตโนมัติ

7-7  

-การอ้างอิง ระบุเลขที่เอกสารหักล้าง สําหรับการอ้างอิงรายการ ระบุได้สูงสุด 16 ตัวอักษร เอกสารที่ระบุบัญชีพักสินทรัพย์ (ระบุประเภท) 1206XX0102 อยู่ทางด้านเดบิต ตัวอย่างระบุ 6100000003 (เอกสาร FI จากการตรวจรับ (บร.01)

-กดปุ่ม เพื่อบันทึกรายการเปิด ตามภาพที่ 4

ภาพที่ 4

รายการเปิด เป็นการบันทึกรายการทางด้านเครดิต ตัวอย่างระบุ 6100000003 ข้อมูลตามเอกสารหักล้าง FI จากการตรวจรับพัสดุ (บร.01) ในใบสั่งซือ้สั่งจ้าง (PO) ตรวจสอบข้อมูลด้วยการระบุเลขที่เอกสารหกัล้าง และปีบัญชีเอกสาร แล้วกดปุ่ม ตามภาพที่ 5 และ 6

7-8  

ภาพที่ 5

ภาพที่ 6

7-9  

ภาพที่ 7

บันทึกรายการเปิด ตามภาพที่ 7

-รหัสบัญชีแยกประเภท ระบุรหัสบัญชีพักครุภัณฑ์ ตามเอกสารหักล้าง จํานวน 10 หลัก ตัวอย่างระบุ 1206100102

-บรรทัดรายการ ระบุบรรทัดรายการบัญชีพักครุภัณฑ์ ตัวอย่างระบุ 1 - กดปุ่ม ระบบแสดงรายละเอียดการจัดเก็บข้อมูล ตามภาพที่ 8

ภาพที่ 8 หมายเหตุ สามารถบันทึกรายการเปิดได้ 18 บรรทัดรายการ ถึง (ลําดับที่ 18)

7-10  

- กดปุ่ม เพื่อบันทึกรายการสินทรัพย์ (บันทึกรายการด้านเดบิต) ตามภาพที่ 9

ภาพที่ 9

บันทึกรายการสินทรัพย ์ตามภาพที่ 9 -คีย์ผ่านรายการ ระบุคีย์ผ่านรายการเป็น 70-เดบิตสินทรัพย์ -เลขทีส่ินทรัพย์หลัก ระบุเลขที่สินทรัพย์หลัก ขึ้นต้นด้วย 1XXXXXXXXXXX

หรือ 8XXXXXXXXXXX จํานวน 12 หลัก ทีส่ร้างไว้ -เลขทีส่ินทรัพย์ย่อย ระบุเลขที่สินทรัพย์ย่อย จํานวน 4 หลัก -ปริมาณ ระบบแสดงปริมาณเป็น 1 -จํานวนเงิน ระบุจํานวนเงิน (ราคาทุนของสินทรัพย์ที่หกัล้าง) -ข้อความ ระบุรายละเอียดเกี่ยวกับการหักล้าง ระบุได้สูงสุด 50 ตัวอักษร

-กดปุ่ม ระบบจะแสดงผลการบันทึกรายการ ตามภาพที่ 10

7-11  

ภาพที่ 10

หมายเหต ุสามารถบันทึกรายการสินทรัพยไ์ด้ 18 บรรทัดรายการ (ถึง ลาํดับที่ 18)

เมื่อตรวจสอบผลการบันทึกรายการแล้วให้กดปุ่ม เพื่อตรวจสอบความถูกต้องของการบันทึกรายการ โดยระบบแสดงผลการตรวจสอบตามภาพที่ 11

ระบบแสดงผลการตรวจสอบ หลังจากกดปุ่ม “จําลองการบันทึก” ระบบจะแสดงรายละเอียดผลการตรวจสอบ ประกอบด้วย สถานะ รหสัขอ้ความ และคาํอธิบาย ใหต้รวจสอบและดําเนินการ ดังนี้

ภาพที่ 11

-กดปุ่ม กรณีที่มีความผิดพลาด เพื่อย้อนกลับไปหน้าจอการบันทึก รายการที่ผ่านมา หรือ

-กดปุ่ม กรณีที่ไมม่ีรายการผิดพลาด เพื่อให้ระบบบันทึกรายการ ตามภาพที่ 12

7-12  

ระบบบันทึกรายการ หลังจากกดปุ่มบันทึกข้อมูล ระบบแสดงสถานะ เลขที่เอกสาร รหัสหน่วยงาน และปีบัญชี ให้เลือกปุ่มใดปุ่มหนึ่ง เพื่อกลับไปหน้าจอหลัก ก่อนที่จะออกจากระบบ ดังนี้

ภาพที่ 12

-กดปุ่ม เพื่อแสดงข้อมูลที่ได้บันทึกรายการ -กดปุ่ม เพื่อบันทึกข้อมูลสร้างผ่านรายการด้วยการหักล้าง (สท.13) -กดปุ่ม เพื่อค้นหาเลขที่สินทรัพย์หลกั

7-13  

1.2) เป็นสินทรัพย์ย่อย ขั้นตอนการบันทึกรายการ เมื่อ Log on เข้าระบบ GFMIS Web online โดยระบุรหัสผู้ใช้และรหัสผา่นแล้ว ระบบแสดงหน้าจอระบบงาน เข้าสู่ระบบบัญชีสนิทรัพย์ถาวร > บันทึกรายการสินทรัพย์ > สท.13 >>ผ่านรายการด้วยการหักล้าง ตามภาพที่ 13

ภาพที่ 13

กดปุ่ม > บันทึกรายการสนิทรัพย์ > สท.13 >>ผ่านรายการด้วยการหักล้าง ตามภาพที่ 14 และตามภาพที่ 15

ภาพที่ 14

กดปุ่ม

7-14  

ภาพที่ 15

ระบบแสดงหน้าจอ “ผา่นรายการด้วยการหักล้าง (สท.13)” ให้เลือกประเภทเอกสารเป็น AA – ผ่านรายการสินทรัพย์ ระบบจะแสดงหน้าจอ ประกอบด้วย ข้อมูลทั่วไป รายการสินทรพัย์ และรายการเปิด

ข้อมูลทั่วไป -รหัสหน่วยงาน ระบบแสดงรหัสหน่วยงาน จํานวน 4 หลัก และ ช่ือหน่วยงานระดับกรมให้อัตโนมัติตามสิทธิที่บันทึกข้อมูล -รหัสพ้ืนที ่ ระบบแสดงรหัสพ้ืนที่ ตามสทิธิที่บันทึกข้อมลู -รหัสหน่วยเบกิจ่าย ระบบแสดงรหัสหน่วยเบิกจ่าย จํานวน 10 หลัก และ ช่ือหน่วยงานระดับหน่วยเบิกจ่ายให้อัตโนมัติตามสิทธิที่ บันทึกข้อมูล -วันที่เอกสาร ระบุวัน เดือน ปี ของเอกสาร (วันที่เริ่มคํานวณค่าเสื่อมราคา)

ให้กดปุ่ม ระบบแสดง (ปฏิทนิ) เลือก เดือน ปี และดับเบิ้ลคลกิที่วันที่ เพื่อให้ระบบแสดงค่า วัน เดือน ปี ดังกล่าว -วันที่ผ่านรายการ ระบุวัน เดือน ปี ที่บันทึกรายการหักล้างบัญชีพักสินทรัพย์

ให้กดปุ่ม ระบบแสดง (ปฏิทนิ) เลือก เดือน ปี และดับเบิ้ลคลกิที่วันที่ เพื่อให้ระบบแสดงค่า วัน เดือน ปี ดังกล่าว -งวด ระบบแสดงงวดที่บันทึกรายการให้อัตโนมัติ -การอ้างอิง ระบุเลขที่เอกสารหักล้าง สําหรับการอ้างอิงรายการ ระบุ

ได้สูงสุด 16 ตัวอักษร เอกสารที่ระบุบัญชีพักสินทรัพย์

7-15  

(ระบุประเภท) 1206XX0102 อยู่ทางด้านเดบิต ตัวอย่างระบุ 6100000003 (เอกสาร FI จากการตรวจรับ (บร.01)

-กดปุ่ม เพื่อบันทึกรายการเปิด ตามภาพที่ 16

ภาพที่ 16

รายการเปิด เป็นการบันทึกรายการทางด้านเครดิต ตัวอย่างระบุ 6100000003 ข้อมูลตามเอกสารหักล้าง FI จากการตรวจรับพัสดุ (บร.01) ในใบสั่งซือ้สั่งจ้าง (PO) ตรวจสอบข้อมูลด้วยการระบุเลขที่เอกสารหกัล้าง และปีบัญชีเอกสาร แล้วกดปุ่ม ตามภาพที่ 17 และ 18

7-16  

ภาพที่ 17

ภาพที่ 18

7-17  

ภาพที่ 19 รายการเปิด ตามภาพที่ 19

-รหัสบัญชีแยกประเภท ระบุรหัสบัญชีพักครุภัณฑ์ ตามเอกสารหักล้าง จํานวน 10 หลัก ตัวอย่างระบุ 1206100102

-บรรทัดรายการ ระบุบรรทัดรายการบัญชีพัก ตัวอย่างระบุ 1 - กดปุ่ม ระบบแสดงรายละเอียดการจัดเก็บข้อมูล ตามภาพที่ 20

ภาพที่ 20

หมายเหต ุสามารถบันทึกรายการเปิดได้ 18 บรรทัดรายการ (ถึง ลําดับที่ 18)

7-18  

- กดปุ่ม เพื่อบันทึกรายการสินทรัพย์ (บันทึกรายการด้านเดบิต) ตามภาพที่ 21

ภาพที่ 21

บันทึกรายการสินทรัพย์ ตามภาพที่ 17 -คีย์ผ่านรายการ ระบุคีย์ผ่านรายการเป็น 70-เดบิตสินทรัพย์ -เลขทีส่ินทรัพย์หลัก ระบุเลขที่สินทรัพย์หลัก ขึ้นต้นด้วย 1XXXXXXXXXXX

หรือ 8XXXXXXXXXXX จํานวน 12 หลัก ทีส่ร้างไว้ -เลขทีส่ินทรัพย์ย่อย ระบุเลขที่สินทรัพย์ย่อย จํานวน 4 หลัก -ปริมาณ ระบบแสดงปริมาณเป็น 1 -จํานวนเงิน ระบุจํานวนเงิน (ราคาทุนของสินทรัพย์ที่ต้องการหักล้าง) -ข้อความ ระบุรายละเอียดเกี่ยวกับการหักล้าง

ระบุได้สูงสุด 50 ตัวอักษร -กดปุ่ม ระบบจะแสดงผลการบันทึกรายการ ตามภาพที่ 22

7-19  

ภาพที่ 22

หมายเหต ุสามารถบันทึกรายการเปิดได้ 18 บรรทัดรายการ (ถึง ลําดับที่ 18) เมื่อตรวจสอบผลการบันทึกรายการแล้วให้กดปุ่ม เพื่อตรวจสอบความถูกต้องของการบันทึกรายการ โดยระบบแสดงผลการตรวจสอบตามภาพที่ 23

ระบบแสดงผลการตรวจสอบ หลังจากกดปุ่ม “จําลองการบันทึกข้อมูล” ระบบจะแสดงรายละเอียดผลการตรวจสอบ ประกอบด้วย สถานะ รหสัขอ้ความ และคาํอธิบาย ใหต้รวจสอบและดําเนินการ ดังนี้

ภาพที่ 23

-กดปุ่ม กรณีที่มีความผิดพลาด เพื่อย้อนกลับไปหน้าจอการบันทึก รายการที่ผ่านมา หรือ

-กดปุ่ม กรณีที่ไมม่ีรายการผิดพลาด เพื่อให้ระบบบันทึกรายการ ตามภาพที่ 24

7-20  

ระบบบันทึกรายการ หลังจากกดปุ่มบันทึกข้อมูล ระบบแสดงสถานะ เลขที่เอกสาร รหัสหน่วยงาน และปีบัญชี ให้เลือกปุ่มใดปุ่มหนึ่ง เพื่อกลับไปหน้าจอหลัก ก่อนที่จะออกจากระบบ ดังนี้

ภาพที่ 24

-กดปุ่ม เพื่อแสดงข้อมูลที่ได้บันทึกรายการ -กดปุ่ม เพื่อบันทึกข้อมูลสร้างผ่านรายการด้วยการหักล้าง (สท.13) -กดปุ่ม เพื่อค้นหาเลขที่สินทรัพย์ย่อย

7-21  

2.) การหักล้างเป็นค่าใช้จ่ายทั้งจํานวน ขั้นตอนการบันทึกรายการ เมื่อ Log on เข้าระบบ GFMIS Web online โดยระบุรหัสผู้ใช้และรหัสผา่นแล้ว ระบบแสดงหน้าจอระบบงาน เข้าสู่ระบบบัญชีสนิทรัพย์ถาวร ตามภาพที่ 25

ภาพที่ 25

กดปุ่ม > บันทึกรายการสนิทรัพย์ > สท.13 >>ผ่านรายการด้วยการหักล้าง ตามภาพที่ 26 และตามภาพที่ 27

ภาพที่ 26

7-22  

ภาพที่ 27

ระบบแสดงหน้าจอ “ผา่นรายการด้วยการหักล้าง (สท.13)” ให้เลือกประเภทเอกสารเป็น JV – บันทึกรายการบัญชีทั่วไปไม่เกี่ยวกับเงินสดและเทียบเท่าเงินสดผ่านรายการสินทรพัย์ ระบบจะแสดงหน้าจอ ประกอบด้วย ข้อมูลทั่วไป รายการบัญชีแยกประเภท และรายการเปิด

ข้อมูลทั่วไป -รหัสหน่วยงาน ระบบแสดงรหัสหน่วยงาน จํานวน 4 หลัก และ ช่ือหน่วยงานระดับกรมให้อัตโนมัติตามสิทธิที่บันทึกข้อมูล -รหัสพ้ืนที ่ ระบบแสดงรหัสพ้ืนที่ ตามสทิธิที่บันทึกข้อมลู -รหัสหน่วยเบกิจ่าย ระบบแสดงรหัสหน่วยเบิกจ่าย จํานวน 10 หลัก และ ช่ือหน่วยงานระดับหน่วยเบิกจ่ายให้อัตโนมัติตามสิทธิที่ บันทึกข้อมูล -วันที่เอกสาร ระบุวัน เดือน ปี ของเอกสาร (วันที่ตรวจรับตามระเบียบพัสดุ)

ให้กดปุ่ม ระบบแสดง (ปฏิทนิ) เลือก เดือน ปี และดับเบิ้ลคลกิที่วันที่ เพื่อให้ระบบแสดงค่า วัน เดือน ปี ดังกล่าว -วันที่ผ่านรายการ ระบุวัน เดือน ปี ที่บันทึกรายการหักล้างบัญชีพักสินทรัพย์

ให้กดปุ่ม ระบบแสดง (ปฏิทนิ) เลือก เดือน ปี และดับเบิ้ลคลกิที่วันที่ เพื่อให้ระบบแสดงค่า วัน เดือน ปี ดังกล่าว -งวด ระบบแสดงงวดที่บันทึกรายการให้อัตโนมัติ

7-23  

-การอ้างอิง ระบุเลขที่เอกสารหักล้าง สําหรับการอ้างอิงรายการ ระบุได้สูงสุด 16 ตัวอักษร เอกสารที่ระบุบัญชีพักสินทรัพย์ (ระบุประเภท) 1206XX0102 อยู่ทางด้านเดบิต ตัวอย่างระบุ 6100000011 (เอกสาร FI จาก (บร.01)

-กดปุ่ม เพื่อบันทึกรายการเปิด ตามภาพที่ 28

ภาพที่ 28

รายการเปิด เป็นการบันทึกรายการทางด้าน เครดิต ตัวอย่างระบุ 61000000011 ข้อมูลตามเอกสารหักล้าง FI จากการตรวจรับพัสดุ (บร.01) ในใบสั่งซื้อสั่งจา้ง (PO) ตรวจสอบข้อมูลด้วยการระบุเลขที่เอกสารหักลา้ง และปีบัญชีเอกสาร แล้วกดปุ่ม ตามภาพที่ 29 และ 30

7-24  

ภาพที่ 29

ภาพที่ 30

7-25  

ภาพที่ 31

บันทึกรายการเปิด ตามภาพที่ 31

-รหัสบัญชีแยกประเภท ระบุรหัสบัญชีพักครุภัณฑ์ ตามเอกสารหักล้าง จํานวน 10 หลัก ตัวอย่างระบุ 1206010102

-บรรทัดรายการ ระบุบรรทัดรายการบัญชีพัก ตัวอย่างระบุ 1

- กดปุ่ม ระบบแสดงรายละเอียดการจัดเก็บข้อมูล ตามภาพที่ 32

ภาพที่ 32

หมายเหต ุสามารถบันทึกรายการเปิดได้ 18 บรรทัดรายการ (ถึง ลําดับที่ 18)

7-26  

- กดปุ่ม เพื่อบันทึกรายการบัญชีแยกประเภท ตามภาพที่ 33

ภาพที่ 33

รายการบัญชีแยกประเภท ตามภาพที่ 33

-คีย์ผ่านรายการ ระบุคีย์ผ่านรายการเป็น 40-รายการเดบิต -บัญชีแยกประเภท ระบุรหัสบัญชแียกประเภทค่าใช้จ่าย จํานวน 10 หลัก

ตัวอย่างระบุ 5104010107 -จํานวนเงิน ระบุจํานวนเงิน ตัวอย่างระบุ 35,000 บาท -ข้อความ ระบุรายละเอียดเกี่ยวกับการหักล้างเพื่อให้มีข้อมูลปรากฏ ในบัญชีแยกประเภท (รายละเอียดบรรทัดรายการ)

-กดปุ่ม ระบบจะแสดงผลการบันทึกรายการ ตามภาพที่ 34

7-27  

ภาพที่ 34

เมื่อตรวจสอบผลการบันทึกรายการแล้วให้กดปุ่ม เพื่อตรวจสอบความถูกต้องของการบันทึกรายการ โดยระบบแสดงผลการตรวจสอบตามภาพที่ 35

ระบบแสดงผลการตรวจสอบ หลังจากกดปุ่ม “จําลองการบันทึกข้อมูล” ระบบจะแสดงรายละเอียดผลการตรวจสอบ ประกอบด้วย สถานะ รหสัขอ้ความ และคาํอธิบาย ใหต้รวจสอบและดําเนินการ ดังนี้

ภาพที่ 35

-กดปุ่ม กรณีที่มีความผิดพลาด เพื่อย้อนกลับไปหน้าจอการบันทึก รายการที่ผ่านมา หรือ

-กดปุ่ม กรณีที่ไมม่ีรายการผิดพลาด เพื่อให้ระบบบันทึกรายการ ตามภาพที่ 36

7-28  

ระบบบันทึกรายการ หลังจากกดปุ่ม “จําลองการบันทึกข้อมูล” ระบบจะแสดงรายละเอียดผลการตรวจสอบ ประกอบด้วย สถานะ รหสัขอ้ความ และคาํอธิบาย ใหต้รวจสอบและดําเนินการ ดังนี้

ภาพที่ 36

-กดปุ่ม เพื่อแสดงข้อมูลที่ได้บันทึกรายการ -กดปุ่ม เพื่อบันทึกข้อมูลสร้างผ่านรายการด้วยการหักล้าง (สท.13) -กดปุ่ม เพื่อค้นหาเอกสาร

7-29  

3.) การหักล้างบางส่วนเป็นสินทรัพย์รายตัวและบางส่วนเป็นค่าใช้จ่าย ขั้นตอนการบันทึกรายการ เมื่อ Log on เข้าระบบ GFMIS Web online โดยระบุรหัสผู้ใช้และรหัสผา่นแล้ว ระบบแสดงหน้าจอระบบงาน เข้าสู่ระบบบัญชีสนิทรัพย์ถาวร ตามภาพที่ 37

ภาพที่ 37

กดปุ่ม > บันทึกรายการสนิทรัพย์ > สท.13 >>ผ่านรายการด้วยการหักล้าง ตามภาพที่ 38 และตามภาพที่ 39

ภาพที่ 38

7-30  

ภาพที่ 39

ระบบแสดงหน้าจอ “ผา่นรายการด้วยการหักล้าง (สท.13)” ให้เลือกประเภทเอกสารเป็น AA – ผ่านรายการสินทรัพย์ ระบบจะแสดงหน้าจอ ประกอบด้วย ข้อมูลทั่วไป รายการสินทรพัย์ และรายการเปิด

ข้อมูลทั่วไป -รหัสหน่วยงาน ระบบแสดงรหัสหน่วยงาน จํานวน 4 หลัก และ ช่ือหน่วยงานระดับกรมให้อัตโนมัติตามสิทธิที่บันทึกข้อมูล -รหัสพ้ืนที ่ ระบบแสดงรหัสพ้ืนที่ ตามสทิธิที่บันทึกข้อมลู -รหัสหน่วยเบกิจ่าย ระบบแสดงรหัสหน่วยเบิกจ่าย จํานวน 10 หลัก และ ช่ือหน่วยงานระดับหน่วยเบิกจ่ายให้อัตโนมัติตามสิทธิที่ บันทึกข้อมูล -วันที่เอกสาร ระบุวัน เดือน ปี ของเอกสาร (วันที่เริ่มคํานวณค่าเสื่อมราคา)

ให้กดปุ่ม ระบบแสดง (ปฏิทนิ) เลือก เดือน ปี และดับเบิ้ลคลกิที่วันที่ เพื่อให้ระบบแสดงค่า วัน เดือน ปี ดังกล่าว -วันที่ผ่านรายการ ระบุวัน เดือน ปี ที่บันทึกรายการหักล้างบัญชีพักสินทรัพย์

ให้กดปุ่ม ระบบแสดง (ปฏิทนิ) เลือก เดือน ปี และดับเบิ้ลคลกิที่วันที่ เพื่อให้ระบบแสดงค่า วัน เดือน ปี ดังกล่าว -งวด ระบบแสดงงวดที่บันทึกรายการให้อัตโนมัติ

7-31  

-การอ้างอิง ระบุเลขที่เอกสารหักล้าง สําหรับการอ้างอิงรายการ ระบุได้สูงสุด 16 ตัวอักษร เอกสารที่ระบุบัญชีพักสินทรัพย์ (ระบุประเภท) 1206XX0102 อยู่ทางด้านเดบิต ตัวอย่างระบุ 6100000050

-กดปุ่ม เพื่อบันทึกรายการเปิด ตามภาพที่ 40

ภาพที่ 40

รายการเปิด เป็นการบันทึกข้อมูลรายการทางด้าน เครดิต ตัวอย่างระบุ 6100000050 ข้อมลูตามเอกสารหักล้าง FI จากการตรวจรับพัสดุ (บร.01) ในใบสั่งซื้อสั่งจา้ง (PO) ตรวจสอบข้อมูลด้วยการระบุเลขที่เอกสารหักลา้ง และปีบัญชีเอกสาร แล้วกดปุ่ม ตามภาพที่ 41 และ ตามภาพที่ 42

7-32  

ภาพที่ 41

ภาพที่ 42

7-33  

ภาพที่ 43

รายการเปิด ลําดับที่ 1 ตามภาพที่ 43 -รหัสบัญชีแยกประเภท ระบุรหัสบัญชีพักครุภัณฑ์ ตามเอกสารหักล้าง จํานวน 10 หลัก

ตัวอย่างระบุ 1206100102 -บรรทัดรายการ ระบุบรรทัดรายการบัญชีพัก ตัวอย่างระบุ 1

- กดปุ่ม ระบบแสดงรายละเอียดตามภาพที่ 36

ภาพที่ 44

7-34  

ภาพที่ 45

รายการเปิด ลาํดับที่ 2 ตามภาพที่ 45

-รหัสบัญชีแยกประเภท ระบุรหัสบัญชีพักครุภัณฑ์ ตามเอกสารหักล้าง จํานวน 10 หลัก ตัวอย่างระบุ 1206100102

-บรรทัดรายการ ระบุบรรทัดรายการบัญชีพัก 3

- กดปุ่ม ระบบแสดงรายละเอียดตามภาพที่ 46

ภาพที่ 46 - กดปุ่ม เพื่อบันทึกรายการสินทรัพย์ ตามภาพที่ 47

7-35  

ภาพที่ 47 บันทึกรายการสินทรัพย์ ลําดับที่ 1ตามภาพที่ 47 -คีย์ผ่านรายการ ระบุคีย์ผ่านรายการเป็น 70-เดบิตสินทรัพย์ -เลขทีส่ินทรัพย์หลัก ระบุเลขที่สินทรัพย์หลัก ขึ้นต้นด้วย 1XXXXXXXXXXX

หรือ 8XXXXXXXXXXX จํานวน 12 หลัก ทีส่ร้างไว้ ตัวอย่างระบุ 100000000301

-เลขทีส่ินทรัพย์ย่อย ระบุเลขที่สินทรัพย์ย่อย จํานวน 4 หลัก (กรณีเป็นสินทรพัย์ย่อย) -ปริมาณ ระบบแสดงปริมาณเป็น 1 -จํานวนเงิน ระบุจํานวนเงิน (ราคาทุนของสินทรัพย์ที่ต้องการหักล้าง)

ตัวอย่างระบุ 7,600 บาท -ข้อความ ระบุรายละเอียดเกี่ยวกับการหักล้าง

ระบุได้สูงสุด 50 ตัวอักษร -กดปุ่ม ระบบจะแสดงผลการบันทึกรายการ ตามภาพที่ 48

7-36  

ภาพที่ 48

ภาพที่ 49

7-37  

บันทึกรายการสินทรัพย์ ลําดับที่ 2 ตามภาพที่ 49 -คีย์ผ่านรายการ ระบุคีย์ผ่านรายการเป็น 40-รายการเดบิต -บัญชีแยกประเภท ระบุบัญชีแยกประเภทเป็นค่าใช้จ่าย ตัวอย่างระบุ

5104010107 -จํานวนเงิน ระบุจํานวนเงิน ตัวอย่างระบุ 5,0000 บาท -ข้อความ ระบุรายละเอียดเกี่ยวกับการหักล้าง

ระบุได้สูงสุด 50 ตัวอักษร

-กดปุ่ม ระบบจะแสดงผลการบันทึกรายการ ตามภาพที่ 50

ภาพที่ 50

เมื่อตรวจสอบผลการบันทึกรายการแล้วให้กดปุ่ม เพื่อตรวจสอบความถูกต้องของการบันทึกรายการ โดยระบบแสดงผลการตรวจสอบตามภาพที่ 51

7-38  

ระบบแสดงผลการตรวจสอบ หลังจากกดปุ่ม “จําลองการบันทึกข้อมูล” ระบบจะแสดงรายละเอียดผลการตรวจสอบ ประกอบด้วย สถานะ รหสัขอ้ความ และคาํอธิบาย ใหต้รวจสอบและดําเนินการ ดังนี้

ภาพที่ 51

-กดปุ่ม กรณีที่มีความผิดพลาด เพื่อย้อนกลับไปหน้าจอการบันทึก รายการที่ผ่านมา หรือ

-กดปุ่ม กรณีที่ไมม่ีรายการผิดพลาด เพื่อให้ระบบบันทึกรายการ ตามภาพที่ 52 ระบบบันทึกรายการ หลังจากกดปุ่มบันทึกข้อมูล ระบบแสดงสถานะ เลขที่เอกสาร รหัสหน่วยงาน และปีบัญชี ให้เลือกปุ่มใดปุ่มหนึ่ง เพื่อกลับไปหน้าจอหลัก ก่อนที่จะออกจากระบบ ดังนี้

ภาพที่ 52 -กดปุ่ม เพื่อแสดงข้อมูลที่ได้บันทึกรายการ -กดปุ่ม เพื่อบันทึกข้อมูลสร้างผ่านรายการด้วยการหักล้าง (สท.13) -กดปุ่ม เพื่อค้นหาเลขที่สินทรัพย์หลกั

7-39  

4.) การผ่านรายการด้วยการหักล้าง ขั้นตอนการบันทึกรายการ เมื่อ Log on เข้าระบบ GFMIS Web online โดยระบุรหัสผู้ใช้และรหัสผา่นแล้ว ระบบแสดงหน้าจอระบบงาน เข้าสู่ระบบบัญชีสนิทรัพย์ถาวร ตามภาพที่ 53

ภาพที่ 53

กดปุ่ม > บันทกึรายการสินทรัพย์ >สท.13 >>ผ่านรายการด้วยการหักล้าง ตามภาพที่ 54 และตามภาพที่ 55

ภาพที่ 54

7-40  

ภาพที่ 55

ระบบแสดงหน้าจอ “ผา่นรายการด้วยการหักล้าง (สท.13)” ให้เลือกประเภทเอกสารเป็น JJ-การผ่านรายการหักล้าง ระบบจะแสดงหน้าจอ ประกอบด้วย ข้อมูลทั่วไป และรายการเปิด

ข้อมูลทั่วไป

-รหัสหน่วยงาน ระบบแสดงรหัสหน่วยงาน จํานวน 4 หลัก และ ช่ือหน่วยงานระดับกรมให้อัตโนมัติตามสิทธิที่บันทึกข้อมูล -รหัสพ้ืนที ่ ระบบแสดงรหัสพ้ืนที่ ตามสทิธิที่บันทึกข้อมลู -รหัสหน่วยเบกิจ่าย ระบบแสดงรหัสหน่วยเบิกจ่าย จํานวน 10 หลัก และ ช่ือหน่วยงานระดับหน่วยเบิกจ่ายให้อัตโนมัติตามสิทธิที่ บันทึกข้อมูล -วันที่เอกสาร ระบุวัน เดือน ปี ของเอกสาร (วันที่บันทึกรายการหักล้างบัญชี พักสินทรัพย์)

ให้กดปุ่ม ระบบแสดง (ปฏิทนิ) เลือก เดือน ปี และดับเบิ้ลคลกิที่วันที่ เพื่อให้ระบบแสดงค่า วัน เดือน ปี ดังกล่าว -วันที่ผ่านรายการ ระบุวัน เดือน ปี ที่บันทึกรายการหักล้างบัญชีพักสินทรัพย์

ให้กดปุ่ม ระบบแสดง (ปฏิทนิ) เลือก เดือน ปี และดับเบิ้ลคลกิที่วันที่ เพื่อให้ระบบแสดงค่า วัน เดือน ปี ดังกล่าว -งวด ระบบแสดงงวดที่บันทึกรายการให้อัตโนมัติ

7-41  

-การอ้างอิง ระบุเลขที่เอกสารหักล้าง สําหรับการอ้างอิงรายการ ระบุได้สูงสุด 16 ตัวอักษร เอกสารที่ระบุบัญชีพักสินทรัพย์ (ระบุประเภท) 1206XX0102 อยู่ทางด้านเดบิต ตัวอย่างระบุ 6100000005

-กดปุ่ม เพื่อบันทึกรายการเปิด ตามภาพที่ 56

ภาพที่ 56

รายการเปิด เป็นการบันทึกข้อมูลตามเอกสารหักล้าง FI จากการตรวจรับพัสดุ (บร.01) ในใบสั่งซื้อสัง่จ้าง (PO) ตรวจสอบข้อมูลด้วยการระบุเลขที่เอกสารหักล้าง และปีบัญชีเอกสาร แล้วกดปุ่ม ตามภาพที่ 57 และ ตามภาพที่ 58

7-42  

ภาพที่ 57

ภาพที่ 58

7-43  

ภาพที่ 59

รายการเปิด ลําดับที่ 1 ตามภาพที่ 59

-รหัสบัญชีแยกประเภท ระบุรหัสบัญชีพักครุภัณฑ์ ตามเอกสารหักล้าง จํานวน 10 หลัก ตัวอย่างระบุ 1206100102

-บรรทัดรายการ ระบุบรรทัดรายการบัญชีแยกประเภท (บัญชีพัก) ตัวอย่างระบุ 1 - กดปุ่ม ระบบแสดงรายละเอียดตามภาพที่ 60

7-44  

ภาพที่ 60

ภาพที่ 61

รายการเปิด ลาํดับที่ 2 ตามภาพที่ 61 ระบุเลขที่เอกสารหักล้าง แล้วกดปุ่ม ตามภาพที่ 62

7-45  

ภาพที่ 62

ภาพที่ 63

7-46  

รายการเปิด ลําดับที่ 2 ตามภาพที่ 63 -รหัสบัญชีแยกประเภท ระบุรหัสบัญชีพักครุภัณฑ์ ตามเอกสารหักล้าง จํานวน 10 หลัก

ตัวอย่างระบุ 1206100102 -เลขที่เอกสารหักล้าง ระบุเลขที่เอกสารหักล้าง จํานวน 10 หลัก ตัวอย่างระบุ 1000000004 (เอกสาร FI จากการตรวจรับพัสดุ) -ปีเอกสาร ระบุปีงบประมาณของเอกสารหักล้าง ตัวอย่างระบุ 2554 -บรรทัดรายการ ระบุบรรทัดรายการบัญชีพัก ตัวอย่างระบุ 2 - กดปุ่ม ระบบแสดงรายละเอียดตามภาพที่ 64

ภาพที่ 64

เมื่อตรวจสอบผลการบันทึกรายการแล้วให้กดปุ่ม เพื่อตรวจสอบความถูกต้องของการบันทึกรายการ โดยระบบแสดงผลการตรวจสอบตามภาพที่ 65

7-47  

ระบบแสดงผลการตรวจสอบ หลังจากกดปุ่ม “จําลองการบันทึกข้อมูล” ระบบจะแสดงรายละเอียดผลการตรวจสอบ ประกอบด้วย สถานะ รหสัขอ้ความ และคาํอธิบาย ใหต้รวจสอบและดําเนินการ ดังนี้

ภาพที่ 65

-กดปุ่ม กรณีที่มีความผิดพลาด เพื่อย้อนกลับไปหน้าจอการบันทึก รายการที่ผ่านมา หรือ

-กดปุ่ม กรณีที่ไมม่ีรายการผิดพลาด เพื่อให้ระบบบันทึกรายการ ตามภาพที่ 66

ระบบบันทึกรายการ หลังจากกดปุ่มบันทึกข้อมูล ระบบแสดงสถานะ เลขที่เอกสาร รหัสหน่วยงาน และปีบัญชี ให้เลือกปุ่มใดปุ่มหนึ่ง เพื่อกลับไปหน้าจอหลัก ก่อนที่จะออกจากระบบ ดังนี้

ภาพที่ 66

-กดปุ่ม เพื่อแสดงข้อมูลที่ได้บันทึกรายการ -กดปุ่ม เพื่อบันทึกข้อมูลสร้างผ่านรายการด้วยการหักล้าง (สท.13) -กดปุ่ม เพื่อค้นหาเลขที่สินทรัพย์หลกั

รายงาน สท.1

ช่ืองาน/โครงการ (1)เจ้าของงาน/โครงการ (1) กอง/ส านัก (2) รหัสบัญชีแยกประเภท (2)

รายละเอยีด งบประมาณจ้างเหมารหัสด้านงบประมาณ (3) ด ำเนินกำรเอง ด ำเนินกำรเอง ด ำเนินกำรโดย

ทั้งหมด บำงส่วน กำรไฟฟ้ำฯ หน่วยงำนรับโอนศูนย์ต้นทุนหน่วยเบิกจ่ายแหล่งของเงินรหัสงบประมาณกจิกรรมหลกัเอกสารส ารองเงินรหัสพื้นที่จ านวนเงินรหัสสินทรัพย์งานระหว่างท า

เลขที่สัญญา วนัเร่ิมตน้สญัญำ

วนัท่ีลงนำมสญัญำ วนัส้ินสุดสญัญำ งบประมาณทั้งส้ิน จ้างเหมา ด าเนินการ + ค่าควบคุมงานปี ....... ตั้งงบประมำณปี ....... ตั้งงบประมำณปี ........ ผกูพนังบประมำณปี ....... ผกูพนังบประมำณ

- -

(1) ระบุรำยละเอียดช่ืองำน/โครงกำร เจำ้ของงำน/โครงกำร(2) ระบุรหสับญัชีแยกประเภทของงำน/โครงกำร(3) ระบุรำยละเอียดงบประมำณจำ้งเหมำท่ีไดรั้บกำรจดัสรร(4) ระบุรำยละเอียดงบประมำณท่ีไดรั้บกำรจดัสรรเป็นงำนด ำเนินเอง(5) ระบุรำยละเอียดงบประมำณท่ีไดโ้อนใหห้น่วยงำนอ่ืน จำก งปม.ด ำเนินกำรเอง(6) ระบะรำยละเอียดของสญัญำท่ีใชง้บประมำณจำ้งเหมำ(7) ระบุรำยละเอียดของำนท่ีจดัสรรงบประมำณ จำก ง.241

รายงานข้อมูลสินทรัพย์ ส าหรับสร้างข้อมูลหลกัสินทรัพย์ (งานก่อสร้าง)

งบประมาณด าเนินการเอง (4)

ขอรับรองว่าข้อมูลดงักล่าวข้างต้น ถูกต้อง ครบถ้วน

มลูคำ่เงินตำมสญัญำคู่สญัญำ

ท่ีอยู่

รายละเอยีดสัญญาจากงบประมาณจ้างเหมา (6)

โอนเงินงบประมาณบางส่วน ให้หน่วยงานอ่ืน (5)คำ่ควบคุมงำน

รายละเอยีดการจัดสรรงบประมาณ (ตาม ง.241) (7)

(ลงช่ือ)

ต ำแหน่ง หวัหนำ้เจำ้หนำ้ท่ีพสัด ุวนั เุือน ปี

(ลงช่ือ)

ต ำแหน่ง หวัหนำ้กล ่ม/ฝ่ำยวศิวกรรมวนั เุือน ปี

(ลงช่ือ)

ต ำแหน่ง หวัหนำ้หน่วยงำน/โครงกำรวนั เุือน ปี

สง่รายงานให ้กพพ. ตน้ฉบับ 1 ฉบับ พรอ้มส าเนา 1 ฉบับ Version 1.02

รายงาน สท.1-1

ช่ืองาน/โครงการ

ช่ือหน่วยงานเจ้าของงาน/โครงการ

ช่ือหน่วยงาน ส านัก/กองจังหวัด ศูนย์ต้นทุน

รายละเอียดการจัดสรรงบประมาณ (ตาม ง.241) งปม.1

รายละเอียดรหัสด้านงบประมาณ หมายเหตุศูนย์ต้นทุนหน่วยเบิกจ่ายแหล่งของเงินรหัสงบประมาณกิจกรรมหลัก

เอกสารส ารองเงินรหัสพ้ืนท่ีจ านวนเงิน

รหัสสินทรัพย์งานระหว่างท าท่ีได้จากระบบ GFMIS WEBONLINE

รายละเอียดการจัดสรรงบประมาณ (ตาม ง.241) งปม.2

รายละเอียดรหัสด้านงบประมาณ หมายเหตุศูนย์ต้นทุนหน่วยเบิกจ่ายแหล่งของเงินรหัสงบประมาณ

กิจกรรมหลักเอกสารส ารองเงินรหัสพ้ืนท่ีจ านวนเงิน

รหัสสินทรัพย์งานระหว่างท าท่ีได้จากระบบ GFMIS WEBONLINE

(ลงช่ือ) (ลงช่ือ)

ต าแหน่ง ต าแหน่ง

หมายเหตุ ให้หน่วยงานผู้รับโอนงบประมาณจากหน่วยงานเจ้าของงาน/โครงการบันทึกข้อมูลตามตารางรายละเอียดการจัดสรรงบประมาณตาม

ให้หน่วยงานผู้รับโอนงบประมาณสร้างรหัสสินทรัพย์งานระหว่างท าในระบบ GFMIS WEBONLINE ในศูนย์ต้นทุนของหน่วยงานและน ารหัสท่ีได้มากรอกในช่องรหัส

สินทรัพย์งานระหว่างท าท่ีได้จากระบบ GFMIS WEBONLINE

กรอกข้อมูลในกรณีท่ีมีการเพ่ิมเติมข้อมูลหรือรหัสข้อมูลตามตารางรายละเอียดการจัดสรรงบประมาณมีการเปล่ียนแปลงจากวงเล็บหน่ึง โอนคร้ังท่ี

* เม่ือบันทึกข้อมูลเรียบร้อยแล้วให้จัดท าเอกสาร ต้นฉบับ 1 ชุด ส าเนา 2 ชุด พร้อมแนบใบโอนจัดสรรงบประมาณ (ง.241) ต้นฉบับเก็บไว้ท่ีหน่วยงาน ส าเนาส่งให้หน่วยงาน

ผส.ชป.2

ข้อมูลรหัสด้านงบประมาณ

ขอรับรองว่าข้อมูลดังกล่าวข้างต้น ถู�