TRABAJO FINAL DE INTEGRACIÓN - UMSS
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0 Universidad Mayor de San Simón Facultad de Ciencias Económicas Departamento de Posgrado DIPLOMADO EN BANCA Y MICROFINANZAS 7MA. VERSIÓN TRABAJO FINAL DE INTEGRACIÓN Presentado por: Claudia Elia Quiroz Sanchez Cochabamba – Bolivia 2015
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Universidad Mayor de San Simón Facultad de Ciencias Económicas
Departamento de Posgrado
DIPLOMADO EN BANCA Y MICROFINANZAS 7MA. VERSIÓN
TRABAJO FINAL DE INTEGRACIÓN
Presentado por:
Claudia Elia Quiroz Sanchez
Cochabamba – Bolivia 2015
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• ÍNDICE……………………………………………………………………………..1
• INTRODUCCIÓN……………………………………………………………..……2
• COMPILACIÓN DE TODOS LOS TRABAJOS…………………………………...3
• MODULO I: SISTEMA FINANCIERO Y LEGISLACIÓN BANCARIA……...…3
• CARTERA DE CREDITOS………………………………………………………...4
• BANCOS COMERCIALES - DEPÓSITOS DEL PÚBLICO………………..……..7
• COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO ABIERTAS - DEPÓSITOS DEL
PÚBLICO……………………………………………………………….………...…8
• MODULO II: PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS………………....…9
• MODULO III: ANÁLISIS FINANCIERO Y FINANZAS DE EMPRESAS….….10
• ANALISIS VARIABLES INTERNACIONALES…………...……………………10 • EXPORTACIONES……………………………………………………………..…10
• PRECIO DE LOS MINERALES..............................................................................10
• MICROCREDITOS…………………………………………………….………….12
• PIB EN SUDAMERICA……………………………………………………..…….13
• ANÁLISIS DEL ENTORNO……………………………………………..………..15
• ANÁLISIS DEL SISTEMA FINANCIERO…..…………………………………..17
• ANÁLISIS DEL SECTOR………………………………………………..……….20
• ANÁLISIS SECTORIAL DE CLASIFICACIÓN DE CARTERA POR TIPO DE
CREDITO EN EL SFN………………………………………………………..…20
• ANÁLISIS INTENO DIFERENCIADO………………………………...………...25
• ANÁLISIS INTERNO……………………………………………………….…….27
• ANÁLISIS EFICIENCIA……… ……. ………………………………………..…29
• ANÁLISIS EFICIENCIA ANALISIS DE SOLVENCIA………...……………….30
• MODULO IV : GESTIÓN CREDITICA I – BANCA DE PERSONAS……...…..35
• MODULO V: GESTIÓN CREDITICIA II BANCA PYME Y
MICROFINANZAS………………………..……………………………………....37
• MICROCREDITO…………………………………………………………..……..37
• MODULO VI: GESTIÓN CREDITICIA III BANCA CORPORATIVA…………42
• MODULO VII: GESTIÓN DE RIESGOS CREDITICIOS Y FINANCIEROS.….50
• CONCLUSIÓN Y RECOMENDACIÓN DEL DIPLOMADO EN
GENERAL………………………………………………………………………....74
• REFLEXIÓN DEL DIPLOMADO………………………………………………74
• BIBLIOGRAFÍA………………………………………………………………….75
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• INTRODUCCIÓN
Hoy en día el sector de las Micro finanzas tiene un gran desarrollo y un gran
crecimiento en Bolivia; el segmento de la micro y pequeña empresa es de vital
importancia en el crecimiento económico para nuestro país ya que por el nivel de
crecimiento las personas están enfocadas a ello; de la misma forma el Gobierno
actual impulsa a tener una negocio propio fomentando al área agropecuaria como
primer lugar después del comercio con tasa bajas este cambio se vio desde finales
del año 2014 con la regulación del sistema financiero .
El sector de las micro finanzas en Bolivia nació por la primera entidad financiera
Banco Solidario el cual fue impulsado por la Confederación de Empresarios
Privados de Bolivia por la década de los 80, después le siguió Prodem, Banco los
Andes y de esa manera las entidades bancarias se incursionaron con este producto
de las micro finanzas otorgando tasas más bajas y tipos de garantía.
Según la revista electrónica el Portal de Micro finanzas; Bolivia es considerado el
segundo país con las mejores condiciones para el desarrollo de las micro finanzas a
nivel mundial y modelo en la región, por contar con las tasas de interés más bajas
para los clientes y los niveles de mora más reducidos.
Según la Ley de Servicios Financieros (Ley No. 393) aplicado al sistema financiero
regulado boliviano cuenta con: bancos comerciales, banca pública, el sector micro
financiero, compuesto por los bancos de micro finanzas y los Fondos Financieros
Privados, las cooperativas reguladas y las mutuales y sufrieron muchos cambios
positivos para la población boliviana hasta Marzo fue el aporte cero para vivienda
favoreciendo principalmente a todas las personas sin vivienda.
El presente trabajo consta de siete partes, la primera una presentación de todos los
trabajos realizados en cada módulo del diplomado se podrá ver temas del sistema
Financiero actual, análisis financiero, Tipos de crédito en Bolivia, Riesgos en
empresas.
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2. COMPILACIÓN DE TODOS LOS TRABAJOS MODULO I: SISTEMA FINANCIERO Y LEGISLACIÓN BANCARIA
INTRODUCCIÓN
Las entidades de intermediación financiera utilizan índices económico-financieros para realzar
sus propias bondades: ser el más grande, el más rentable, el que atiende mejor a sus clientes, el
de mayor crecimiento entre otros, en ese sentido, a pesar que varios de estos parámetros son
suficiente para definir la situación financiera en la que se encuentra, es muy difícil identificar
algunas variables en específico que reflejen satisfactoriamente la situación real de la entidad
financiera.
El presente documento, tratara de identificar las diferentes variables y características
económico-financieras destacadas y que fueron mencionadas anteriormente y que nos ayuden a
comparar y poder mencionar las variables entre los bancos múltiples con las cooperativas de
ahorro y crédito.
Los mercados financieros presentan una serie de características que los distinguen en el
mercado, estas características han sido tomadas en cuenta al analizar el presente documento,
tanto los bancos como las cooperativas, tienen una doble dimensión: una financiera y otra real,
en su dimensión financiera, aparecen captando depósitos y otorgando créditos, sus ingresos son
los intereses cobrados y sus gastos los intereses pagados. Por otro lado, en su dimensión real
aparecen prestando una amplia gama de servicios (operaciones de cambio, recepción de
depósitos, pago de cheques, cobranza de créditos y otros), en este caso, sus ingresos son las
comisiones o márgenes cobrados y sus gastos las remuneraciones a los factores y los pagos por
lo insumos consumidos.
El objetivo principal del trabajo es hacer una comparación de la situación de dos clases de
entidades financieras, los bancos múltiples y las cooperativas de ahorro y crédito. Debe
destacarse que el análisis financiero de comparación a través de los diversos indicadores
financieros, han sido elaborados a través del buen juicio personal de los realizadores del
presente trabajo.
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CARTERA DE CRÉDITOS
El total de la cartera en las entidades financiera registró en 2013 su pico más alto de crecimiento
anual al alcanzar los $us.9.711 millones, 20,3% más que lo reportado en 2012, adicional a esta
situación e históricamente se obtuvo el índice de nivel de mora más bajo, $us.147 millones, el
98,5% del total de la cartera del sistema bancario se encuentra en estado vigente.
Dicho esto, en 2013 se mantuvo la alta calidad de los activos y la mora más baja de la historia
como producto de la buena gestión de riesgo crediticio, que se basa en una adecuada evaluación
de la capacidad de pago, acompañado de la buena situación económica que vive el país, lo que
ha permitido promover el crecimiento y desarrollo económico sostenible de las actividades que
financian las entidades financieras.
La cartera bruta de créditos en la banca ascendió considerablemente, este crecimiento se
manifestó principalmente en la cartera de micro, pequeña y mediana empresa.
El total de cartera de créditos cerró con 12,1 millones de dólares estadounidenses, donde el
58.1% del total de la cartera de créditos del sistema de intermediación financiera se concentra
principalmente en la banca comercial, y el 5.3% se concentra en las cooperativas de ahorro y
crédito, esta situación refleja el buen momento en el que se encuentran los bancos comerciales,
que les da una mayor ventaja comparado con las cooperativas.
Según datos obtenidos por la ASFI, en la gestión 2013, se evidencio un aumento aproximado de
150 mil nuevos prestatarios, donde el 27.1% de estos nuevos prestatarios se encuentran en los
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14.000
EVOLUCION DE CARTERA
(En millones de dolares)
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bancos comerciales y solo el 7.4% de los nuevos clientes pertenecen a las cooperativas de
ahorro y crédito abiertas.
La cartera de créditos en moneda nacional ha mostrado un comportamiento bastante dinámico,
como se mencionó anteriormente, en el año 2013, la banca comercial experimentó un
importante aumento en la cartera de créditos, una adecuada suficiencia patrimonial, un buen
nivel de previsiones y una amplia cobertura de riesgos por incobrabilidad de cartera.
Por otro lado, revisando datos obtenidos por la ASFI y haciendo una comparación entre los
bancos comerciales y las cooperativas de ahorro y crédito, se ha visto un considerable
incremento de microcréditos en los bancos comerciales en los últimos años, muchos bancos
múltiples han comenzado a introducir el producto de los microcréditos para ofrecer a los
consumidores financieros, rápidamente este producto se ha constituido como un nuevo nicho de
mercado que genera importante rentabilidad. Sin embargo en las cooperativas de ahorro y
crédito, no se ha podido evidenciar similar situación, quienes enfocan más su cartera a créditos
de vivienda y consumo.
Adicionalmente, los bancos comerciales en el último año han centrado mayores esfuerzos para
otorgar créditos al sector productivo de las micro, pequeñas y medianas empresas.
Al igual que los bancos, las cooperativas de ahorro y crédito a Diciembre 2013 experimentaron
un comportamiento ascendente en sus operaciones activas. Sin embargo, como se mencionó
anteriormente, la colocación de préstamos de la banca comercial ha sido mucho mayor, por lo
que tiene una mayor representatividad en el total de cartera del sistema de intermediación
financiera.
En cuanto a la estratificación de cartera, el 41% del total de cartera de las cooperativas se
concentra en el estrato menor a $us.10.000, con un índice de mora de 2.6%, los préstamos
otorgados por montos entre $us.10.000 y $us.30.000 en las cooperativas tienen una
participación del 29% del total y un índice de mora de 1%. Sin embargo en los bancos
comerciales, el 50.3% de la cartera de créditos se concentra en los estratos superiores a
$us.100.000, concordante con la característica del tipo de prestatarios, el incremento de clientes
nuevos y la mayor participación a nuevos nichos de mercado a los que actualmente se enfocan
los bancos comerciales.
Respecto al tipo de empresas a los que han sido otorgados los créditos, en las cooperativas el
volumen de los préstamos PYME, empresariales y microcrédito, otorgados al sector no
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productivo representa el 73.6% del total de esta cartera, dentro de este grupo, prevalece el
crédito al comercio con 46.5%. Por su parte, el crédito al sector productivo presenta una
participación de 26.4%, siendo los rubros agropecuario y de la construcción los que registran
mayor participación, con 9.6% y 9.2%, respectivamente. Sin embargo, en los bancos, el 44.4%
del total de la cartera de préstamos otorgado al mismo sector, se encuentra otorgado al sector
productivo (contra el 26.4), el restante 55.6% corresponde a la cartera dirigida al sector no
productivo. La mayor participación de los préstamos al sector productivo corresponde a la
industria manufacturera y a la construcción con 25.3% y 9.4%, respectivamente, en relación al
sector no productivo el sector de comercio es el que presenta una mayor participación con 31%.
En el sector productivo el índice de mora más elevado es el de los créditos destinados a la
construcción (4.8%).
De acuerdo al párrafo anterior, se puede resumir que consecuente a los resultados previamente
desarrollados, la cartera de los bancos tiene una mayor presencia en créditos productivos,
comparado con la cartera de las cooperativas de ahorro y crédito.
Los activos representan el uso de los fondos que se capta de terceros y de sus propietarios. Los
indicadores que normalmente son utilizados para realizar la comparación entre entidades
financieras son:
1) Cartera en Mora / Cartera Bruta
2) Cartera Vencida / Cartera en Mora
3) Cartera con recursos propios / Cartera Bruta
Dicho esto, respecto a la calidad de los activos y de la cartera, en las cooperativas la cartera en
mora al cierre de Diciembre 2013 es de 11 millones de dólares estadounidenses, el índice de
mora se ubica en 1.7% y las previsiones específicas constituidas superan el cien por ciento de la
cartera en mora, aspecto que refleja una adecuada cobertura de riesgo de crédito, por otro lado,
en los bancos la cartera en mora alcanza a 124 millones de dólares, sin embargo este índice de
mora representa también el 1.7% del total, los préstamos clasificados en las categorías de mayor
riesgo de D a F -cartera crítica -representan el 2% del total de la cartera de créditos, si bien este
último porcentaje es mayor comparado con las cooperativas de ahorro y crédito, se debe
considerar también que el total de cartera es también mucho mayor en los bancos comerciales
que en las cooperativas donde la cartera resulta ser mucho menor. Sin embargo en ambos casos
la calidad de activos y los porcentajes y los índices evidencian la buena salud del sistema
financiero gracias a las previsiones específicas constituidas y que cubren más del cien por ciento
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de la cartera en mora y el 93.4% de la cartera crítica, por lo que existe una adecuada cobertura
del riesgo de la cartera de préstamos. Es importante mencionar que en ambos casos (Bancos y
Cooperativas) la cartera clasificada en las categorías de riesgo A, B, y C alcanza a porcentajes
mayores al 98% del total de cartera, situación que refleja un buen nivel de la cartera, generadora
de los ingresos más importantes en una entidad de intermediación financiera.
BANCOS COMERCIALES
DEPÓSITOS DEL PÚBLICO
Los depósitos del público en el sistema financiero cerraron con un saldo de 14,798 millones de
dólares estadounidenses, donde el 67.4% de total de los depósitos se concentraron en la banca
comercial lo cual equivale a 9,9773 millones de dólares estadounidenses mostrando un
incremento de 1,291 millones de dólares estadounidenses respecto al cierre de la pasada gestión
es demuestra un buen nivel en el crecimiento de los depósitos.
• Los depósitos a la vista constituyen el 32.2% del total de los depósitos del
público con 3,221 millones de dólares estadounidenses.
• Los depósitos en cajas de ahorros constituyen un 34,6% de los depósitos del
público con 3,450 millones de dólares estadunidenses.
• Los depósitos a plazo fijo constituyen un 29.8% de los depósitos del público
con 2,971 millones de dólares estadunidenses.
• Las obligaciones con el público registran el 3.3% con 323 millones de dólares
estadunidenses.
Según los datos podemos apreciar que los depósitos a la vista y en caja de ahorro son las
obligación que más aportan al sector con el 66.9%. Mientras que los DPF refleja la confianza
del público, permitiendo contar con recurso de largo plazo para canalizar prestamos de mayor
maduración, favoreciendo a las actividades productivas.
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COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO ABIERTAS
DEPÓSITOS DEL PÚBLICO
Al cierre de la gestión los depósitos del público en este sector son 658 millones de dólares
estadunidenses representado un 4.4% del sistema de intermediación financiero mostrando un
incremento de 59 millones de dólares estadunidenses en relación a la pasada gestión.
• Los depósitos a plazo fijo constituyen el 55% del total de los depósitos del
público con 361 millones de dólares estadunidenses.
• Los depósitos en caja de ahorro constituyen el 41% del total de los depósitos del
público con 269 millones de dólares estadunidenses.
• Las obligaciones con el público restringidas constituyen el 3.7% de los depósitos
del público con 24 millones de dólares estadunidenses.
• Los depósitos a la vista constituyen el 0.3% de los depósitos del público con 197
mil dólares estadunidenses.
Según los datos podemos apreciar que los DPF es la obligación que más aportan al sector,
reflejando la confianza del público en este sector financiero.
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MODULO II: PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS
En el presente capitulo se realizó el armado de una carpeta de crédito con el nombre de Banco
Latino el cual se otorgó el crédito a la actividad de comercio para la compra de un activo
(camión) a continuación detallamos los pasos a seguir para el armado de la misma.
• Determinación del mercado objetivo:
Sector Comercio
• Políticas crediticias:
Llenado de formularios:
Solicitud de crédito: El cliente solicita para la compra de un Camión y compra de deuda
a Banco Ganadero.
Declaración Juarda de Salud: los clientes aseguran estar en buenas condiciones de
salud para poder sacar el crédito y podrá ser cancelado.
• Documentos de los clientes :
Carnets de identidad, con estos documentos se generan vía sistema los reportes
Confidenciales evidenciando como es el comportamiento de pago en otras palabras es el
reflejo del cliente en el Sistema Financiero para la otorgación del crédito.
• Diseño e implementación tecnología crediticia
Se tiene datos del movimiento de la actividad ingresos, gastos, deudas en otras
Entidades Financieras, datos familiares, activos propios de los clientes.
• Análisis y Evaluación del crédito:
Se realizó un análisis cualitativo y cuantitativo para la otorgación del crédito realizando
formularios, Evaluación Socioeconómica, Balance general, Inventario del Negocio ya
que los clientes tienen una librería en el mercado Fidel Aranibar.
De igual manera se tiene un Certificado de Trabajo ya que el Conyugue trabaja en una
pollería, presentación de boletas de Banco Los Andes, Banco Ganadero, fotografías del
negocio, la garantía es la hipoteca del inmueble se tiene el avaluó del mismo,
• Presentación de la carpeta
Este fue el último paso que es para la aprobación según comité que es revisado por el
Gerente de la Agencia y la revisión de una jefatura Regional.
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MODULO III: ANÁLISIS FINANCIERO Y FINANZAS DE EMPRESAS
ANÁLISIS VARIABLES INTERNACIONALES EXPORTACIONES
Las exportaciones son muy importantes cuando se tratan de analizar el crecimiento de una
nación, puesto que gracias esta variable es que se ve el crecimiento de cada país, para ello es
importante la comparación entre países vecinos, con el propósito de ver si el crecimiento que
tenemos como país es considerablemente bueno en relación a los países vecinos y el entorno en
general. A continuación compararemos a Bolivia con los países vecinos Argentina y Brasil.
Como podemos observar las exportaciones en Argentina son mayores que las de Bolivia y en
Brasil se denota una mayor proporción en comparación a Bolivia y Argentina. A esta situación
se puede resaltar que en Bolivia tiene una tendencia de crecimiento y no así en Argentina y
Brasil ya que estos fluctúan entre incrementos y disminuciones en las gestiones comparadas, en
Bolivia desde la gestión 2010 hasta la gestión 2013 tuvo un incremento de 48% y tiene una
proyección de crecimiento del 15% hasta la gestión 2014.
Dada la importancia de las exportaciones, debería desarrollarse proyectos para el fomento a las
microempresas dedicadas a esta actividad, ya que genera ingresos significativos que aportan al
desarrollo y crecimiento del país, como tiene un efecto multiplicador llega a los diferentes
sectores sociales mejorando así la calidad de vida de las familias.
PRECIO DE LOS MINERALES
Otro aspecto dentro del análisis Internacional, es el precio de los minerales, en Bolivia las
principales exportaciones mineras son el cinc, el oro, el estaño y la plata, aunque en este orden
puede variar dependiendo de los precios de dichos metales, en Argentina cerca del 23% de las
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A R G E N T I N A B O L I V I A B R A S I L
2010 2011 2012 2013 2014
11
exportaciones corresponden a materiales metálicos, en Brasil los más importantes son el fierro y
aluminio, en Colombia el ferroníquel, en Chile el cobre, en Perú el oro, cobre, cinc y finalmente
en México las exportaciones son lideradas por el cobre, cinc y plata.
En los últimos años los minerales han alcanzado precios históricos en Sudamérica, sin
embargo las cotizaciones de los minerales que pasaron por un auge, a partir de octubre
del 2008 sufrieron un considerable descenso, el zinc disminuyo en más de 100% y el
estaño en 50%, lo que ocasionó inestabilidad en muchos países. De acuerdo a lo
mencionado anteriormente, a continuación la cotización de los principales minerales y
su variación entre los años 2012 y 2014:
Tabla 1
Mineral Unidad Cotización Mineral [$us] a
Dic.2012
Cotización Mineral [$us] a
Oct.2014 ZINC L.F. 0.88 1.04
ESTAÑO L.F. 9.49 9.16 ORO O.T. 1,660.49 1,216.89
PLATA O.T. 31.07 17.24 COBRE L.F. 3.60 3.06
Fuente: Elaboración propia.
En el cuadro anterior se puede la variación de los precios de los minerales, la cotización de la
plata disminuyo de $us.31.07 en 2012 a $us.17.24 en 2014 y el Oro de $us.1,6M en 2012 a
$us.1,2M en 2014 entre los más sobresalientes. Por otro lado, en América Latina la producción
mineral contribuye en gran parte en el PIB de cada país; Bolivia obtiene el 3.6% de su PIB y el
34.31% de sus exportaciones de minerales, en Brasil las actividades mineras representan el
8.5% del PIB y 32% de las exportaciones nacionales, por su parte Chile obtiene 10.3% de su
PIB y 44% del valor de sus exportaciones en el sector minero, en Perú la minería aporta casi el
50% de las exportaciones y 5.5% del PIB.
En resumen en este análisis comparativo se puede apreciar los niveles de exportación de los
minerales, el primer semestre en Bolivia las exportaciones de los minerales sumaron
$us.1.939MM, y si bien son menores respecto a otros países de Sudamérica, no se ha visto
gravemente afectada con la disminución de precios, ya que los mercados a los cuales exporta
son principalmente países asiáticos (China, Corea y Japón), sin embargo es importante
mencionar su aporte en el crecimiento del PIB y en el nivel de exportaciones en el país, lo que
ayuda a la estabilidad económica del país y por ende la mayor circulación de efectivo y
crecimiento de las empresas en todos los rubros, incluyendo al sector financiero, los bancos son
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agentes fundamentales en la financiación del capital y por tanto, favorecen el desarrollo
económico, por lo que existe una alta correlación entre las colocaciones y el producto interno
bruto (PIB) per cápita. El desarrollo financiero de un país, junto con el crecimiento económico
sostenido, la inflación controlada, da lugar a mejorar la distribución del ahorro en la economía,
y por ende a un crecimiento del PIB.
MICROCRÉDITOS
En Latinoamérica existe un sin número de entidades dedicadas al microcrédito Estas son
organizaciones que dan préstamos a individuos de bajos recursos económicos o por debajo de la
línea de pobreza. La razón por la que este tipo de organizaciones han florecido en Latinoamérica
es por sus altos niveles de rentabilidad que hacen que sea una operación sostenible. No
solamente ONG están involucradas en esto sino también bancos convencionales. En países
como Bolivia tenemos instituciones financieras especializadas en microcréditos (Banco Sol,
Banco Fortaleza, PRODEM, Banco FIE, Banco Los Andes, ECOFUTURO, Fassil, FFP entre
otros)
DATOS DE MICROCRÉDITO
PAÍS
COLOMBIA CHILE BOLIVIA
INDICADOR
EXPRESADO EN
MILLONES DE $us
5,144 4,499 4,038
Por lo que es importante contar con instituciones financieras permanentes con una adecuada
cobertura de costos con un financiamiento persístete para la micro y pequeña empresa para que
una institución vaya adquiriendo paulatinamente una independencia financiera, juega un papel
importante entre otros la captación de ahorro orientadas al grupo meta, la captación del ahorro
es de fundamental importancia para asegurar la oferta de nuevos créditos y permitirán tener
oportunidades de mejorar sus niveles de ingreso, sin embargo un acceso limitado a los servicios
financieros de los intermediarios financieros formales, tanto prestamos como facilidades de
depósito y oportunidades para la transferencia de fondos. La implementación del microcrédito
ha contribuido al crecimiento económico y al alivio de la pobreza.
El BUN empieza a dar microcréditos en el año 2012 con gran aceptación: El productor
agropecuario pequeño puede elegir una forma de pago acorde a su capacidad de pago, con
amortizaciones bimestrales (cada dos meses), trimestral (cada tres meses), semestral (cada seis
meses), anual; y personalizado, de acuerdo con sus ingresos y gastos mensuales (lo que
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términos económicos se llama flujo de caja). Si el productor invertirá el crédito en capital de
operación, los plazos pueden ser hasta 12 meses, para las actividades agrícolas; y hasta 18
meses para las actividades pecuarias. En el caso de que destine el préstamo a capital de
inversión, el plazo puede ser hasta 60 meses.
Para el BUN significa el ingresar al sector micro financiero es permitir un crecimiento de
mercado, mayores ingresos y diversificación de cartera.
DEUDA BRUTA DEL SECTOR PRODUCTIVO
En Bolivia observamos que la deuda bruta del sector público va disminuyendo, desde la gestión
2010 hasta la gestión 2013 bajo en 8,07% lo que no sucede con Brasil que va en crecimiento en
este aspecto subió del 2010 al 2013 en un 9.17%, estos resultado nos muestran que nuestro país
se encuentra en buena posición con esta variable ya que estos resultado dan a conocer que
Bolivia podrá invertir en el sector público sin endeudamientos significativos. Según los datos
podemos observar que Bolivia está utilizando sus propios recursos sin generar deuda externa.
PIB EN SUDAMÉRICA
A partir del período 2007-2014, Bolivia experimento un crecimiento positivo. En particular del
2009-2013, se observa que a diferencia de los demás países que presentan una disminución
considerable en su PIB, Bolivia continúa en la línea de crecimiento del PIB con (6,40%),
proyectando un mejor futuro por la tendencia de crecimiento que presenta como podemos
apreciar en el siguiente cuadro.
49,2044,90 47,70 45,77 45,02 44,27
38,50 34,70 33,40 30,43 27,88 25,33
65,00 64,70 68,20 69,17 70,77 72,37
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2010 2011 2012 2013 2014 2015
DEUDA BRUTA DEL SECTOR
PUBLICO
ARGENTINA BOLIVIA BRASIL
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Estos indicadores demuestran que Bolivia creció 6,04% en el primer trimestre de 2013 respecto
al 5,10% del mismo periodo del año pasado, con lo cual se ratifica la proyección de crecimiento
global del Producto Interno Bruto (PIB) de 5,5% para la presente gestión.
AÑO 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Bolivia 4,56 6,15 3,36 4,13 5,17 5,18 6,40 5,50
Brasil 6,09 5,17 -,33 7,53 2,73 1,03 2,40 2,60
Chile 4,60 3,66 -1,04 5,76 5,85 5,56 4,20 4,00
Colombia 6,90 3,55 1,65 3,97 6,65 4,21 4,00 4,50
Paraguay 5,42 6,36 -3,97 13,09 4,34 -1,24 13,00 4,50
Perú 8,87 9,76 ,92 8,79 6,90 6,33 5,20 5,50
Uruguay 6,54 7,18 2,25 8,95 6,53 3,94 4,50 3,50
Venezuela 8,75 5,28 -3,20 -1,49 4,18 5,63 1,20 1,00
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En las gestiones 2012 y 2011, el PIB boliviano creció 5,2%; en 2010 su crecimiento fue de
4,1% y en 2009 llegó a 3,4%, un porcentaje que ubicó al país a la cabeza del crecimiento
económico regional, en medio de la crisis financiera internacional.
ANÁLISIS DEL ENTORNO
INFLACIÓN
En Bolivia durante el primer semestre del año 2014 Bolivia acumulo el 3.05% en comparación
al año 2013 en un total de 6,48% esta variación se debió al alza de precios de las verduras de
igual forma al incremento de bebidas alcohólicas , restaurantes , hoteles , bienes y servicios
entre otros y la baja de precios de los productos frutales entre otros , Debido a esta alza de
precios como antes mencionado podemos ver que esto ayuda de gran manera a que los
propietarios vieran invertir en sus negocios y agrandar su negocio ; la competencia que en
mayor porcentaje es Microcréditos que varias entidades financieras están apuntando a este
producto ya que es de gran comercio , de esta manera el producto más fuerte en el Banco Unión
es Agrándate que ya son 5 años que este producto que entro con fuerza en el mercado Boliviano
que está enfocado a los microempresarios el cual su Cartera de nuestro Banco está en un total de
$us.1.215MM en comparación con el BNB con $us. y BME con $us.
Según informes del BCB la política monetaria mejoro en estos últimos años el cual ayuda a
reducir el exceso de liquidez que existe en Bolivia a principios de año el BCB retiro 7.66
millones del mercado interno para controlar la inflación de nuestro País.
Hasta el año 2015 Bolivia según Fondo Monetario Internacional y la comisión Económica
Latina y Caribe la economía Boliviana por segundo año consecutivo será la más dinámica del
continente pese a la caída de materias primas, resaltando que el 92 % de créditos y 79 % de
depósitos están en moneda nacional.
IPC
0
1
2
3
4
5
6
Categoría 1 Categoría 2 Categoría 3 Categoría 4
Serie 1
Serie 2
Serie 3
16
Podemos ver en el cuadro la inflación de acuerdo a los años según información del BCB
Fecha IPC (base 2007)
Inflación Variación TC venta mensual 12 meses mensual 12 meses
30 de Junio 2014 152,66 1,21 % 7,33 % 0,00 % 0,00 % 31 de Mayo 2014 150,84 0,42 % 6,38 % 0,00 % 0,00 % 31 de Marzo 2014 149,97 0,21 % 6,12 % 0,00 % 0,00 % 28 de Febrero 2014 149,65 0,76 % 6,17 % 0,00 % 0,00 % 31 de Enero 2014 148,53 0,26 % 6,05 % 0,00 % 0,00 % 31 de Diciembre 2013 148,14 0,08 % 6,48 % 0,00 % 0,00 % 30 de Noviembre 2013 148,02 -0,03 % 6,39 % 0,00 % 0,00 % 31 de Octubre 2013 148,07 0,73 % 7,50 % 0,00 % 0,00 % 30 de Septiembre 2013 146,99 1,36 % 7,13 % 0,00 % 0,00 % 31 de Agosto 2013 145,02 1,34 % 6,08 % 0,00 % 0,00 % 31 de Julio 2013 143,10 0,61 % 5,05 % 0,00 % 0,00 % 30 de Junio 2013 142,23 0,31 % 4,81 % 0,00 % 0,00 %
El cuadro es un reflejo de la inflación dada mensualmente desde Junio 2013 a Junio 2014 en el
cual se puede ver el reflejo que en Noviembre existió la inflación más baja y las más altas
Agosto y Septiembre 2013 y en el mes de Junio del presente año.
ÍNDICE DE PRECIOS AL CONSUMIDOR
VARIABLE 2011 2012 2013 2014 2015 IPC Variación Mensual 0,49 0,53 0,08 -0,04 -0,25
-0,50%
0,00%
0,50%
1,00%
1,50%
Series1
-0,4
-0,2
0
0,2
0,4
0,6
IPC Variación Mensual
IPC VARIACION MENSUAL
2011 2012 2013 2014 2015
17
Se realiza la comparación del índice de precios al consumidor mensual, observamos que esta
variable va en descenso anualmente tal como se observa en el gráfico, existe una variación de la
gestión 2011 al 2013 de 41% y desde esta gestión existe una proyección al 2015 de 17% menos
que las anteriores gestiones.
Esta variación en el IPC se debe a las políticas de gobierno implementadas en los últimos años
con un buen control de los mismos, abasteciendo al mercado interno evitando la especulación
de precios, el agio y así estabilizar los precios de la canasta familiar. Proyectando una
economía más estable para el país.
ÁNALISIS DEL SISTEMA FINANCIERO
DEPÓSITOS DEL PÚBLICO
Las captaciones del público cerraron con un saldo de 15,071 millones de dólares
estadounidenses. El análisis de captaciones del público en las gráficas anteriores toma en cuenta
DPFS, cuentas corrientes y cajas de ahorro a nivel de los tres departamentos más grandes de
Bolivia (La Paz, Cochabamba y Santa Cruz). Como podemos ver el departamento de La Paz
tiene una mayor cultura del ahorro sobre todo en Dpfs, seguido del departamento de Santa Cruz.
TASA REFERENCIAL EN % - BANCOS DE BOLIVIA
VARIABLE TRE % 2012
TRE %2013 TRE%2014
TRE% 2015
ME 1,19 2,92 4,65 6,38 MN 0,16 0,17 0,18 0,19
0,00
5,00
10,00
TRE % 2012 TRE %2013 TRE%2014 TRE% 2015
TASA REFERENCIAL EN % - BANCOS DE BOLIVIA
ME MN
18
La tasa referencial en Bancos en moneda nacional es mucho las elevada en comparación a la
moneda extranjera por ejemplo en la gestión 2013 la diferencia es de 2,75 y como observamos
en ambas monedas va incrementado gestión por gestión este incremento de 1,73 y existe una
proyección de crecimiento al 2015 de 3,46.
CAJAS DE AHORRO - DESTINO DEL MEDIO CIRCULANTE Y DE LA LIQUIDEZ TOTAL
VARIABLE 2011 2012 2013 2014 2015 DESTINO DEL MEDIO CIRULANTE Y DE LALIQUIDEZ TOTAL
2.657.122.978
3.243.136.706
4.057.090.678
4.719.084.487
5.419.068.337
Los depósitos del circúlate tiene como destino las cajas de ahorro estos tuvieran un
incremento del 2010 al 2013 de 65.49% se proyecta un crecimiento al 2015 de 25.13%.
Los datos nos muestran que en la población está utilizando los servicios que ofrecen las
EIF, y las mismas obtienen una mayor liquidez logrando así un buen apalancamiento
financiero, la población tiene un margen de ahorro que permite la disponibilidad
inmediata y seguridad en el manejo de efectivo.
CAPTACIONES POR ENTIDAD FINANCIERA
2.657.122.9783.243.136.706
4.057.090.6784.719.084.487
5.419.068.337
2011 2012 2013 2014 2015
DESTINO DEL MEDIO CIRCULANTE Y
DE LA LIQUIDEZ TOTAL
19
Las captaciones según clasificación de entidad financiera se puede ver que el mayor porcentaje
está concentrado en los Bancos Múltiples con un 87% y el nivel más reducido lo tienen las
Cooperativas y las Mutuales.
El 67.5% del total de los depósitos del sistema de intermediación financiero se concentran en la
banca comercial, 24.9% en las entidades especializadas en micro finanzas, 4.5% en las
cooperativas de ahorro y crédito abiertas y 3.1% en las mutuales de ahorro y préstamo.
La grafica muestra que si tomamos al BUN como único representante de los bancos múltiples,
estaríamos concentrado un 46% de los depósitos del público. El BUN completo la incorporación
de los clientes del banco de Crédito con lo que, junto a las migraciones del Banco Mercantil
Santa Cruz atiende a más de 400 mil funcionarios públicos con pagos de salarios, y administra
más de 5000 cuentas fiscales.
20
ANÁLISIS DEL SECTOR
ANÁLISIS SECTORIAL DE CLASIFICACIÓN DE CARTERA POR TIPO DE
CRÉDITO EN EL SFN
La ASFI clasifica los créditos en 5 tipos: crédito empresarial, crédito de vivienda, crédito pyme,
microcréditos y créditos de consumo. El año 2013 los créditos del sistema financiero registraron
el crecimiento absoluto más alto de la historia económica, lo cual es coherente con el
crecimiento económico, el mayor dinamismo de las actividades económicas, mayores
inversiones y el incremento de la masa monetaria entre otros. A continuación, el total de cartera
en dólares americanos en el SFN según el tipo de crédito en los últimos cinco años:
Grafico 1
Fuente: Analice, clasificación de cartera por tipo de crédito.
Del cuadro anterior, se puede ver dentro del análisis sectorial como el crédito empresarial,
crédito pyme y crédito hipotecario de vivienda son los que monetariamente representan la
mayor cantidad de colocaciones de los bancos en los últimos cinco años, respecto a las
mutuales y cooperativas quienes si bien tuvieron un crecimiento, este ha sido a un ritmo mucho
más pausado en comparación con el sector bancario, esta diferencia se debe principalmente a las
menores tasas de interés activas en bancos comerciales y la concentración de mayores puntos de
atención, que le permite contar con una mayor cobertura de servicios financieros.
Grafico 2
Fuente: Analice, clasificación de cartera por tipo de crédito.
21
En el grafico anterior, se puede observar que una de las principales actividades o tipo de crédito
que ha reflejado un crecimiento en el sistema financiero han sido los créditos destinados a la
actividad de microempresas, otorgados tanto por las entidades especializadas en micro finanzas,
como por bancos que antiguamente no operaban en este sector. La mayoría de las actividades de
los bancos, cooperativas y mutuales están relacionados directamente con la distribución
eficiente de los recursos financieros, función esencial para el desarrollo económico.
TASAS DE INTERES
Las tasas de interés se vieron afectadas en las entidades financieras desde la promulgación de la
nueva ley del sistema financiero que fue aplicada en esta Gestión 2014 que se vio reflejada en el
primer cuadro, podemos mencionar la otorgación del nuevo crédito Vivienda Social que fue
lanzado con tasas fijas favoreciendo que de igual forma afectando a otras entidades en el caso
de la comparación realizada a nivel sectorial tomaremos como datos 3 Bancos que son Banco
Unión,
Banco Nacional y Banco Mercantil que durante toda la gestión 2014 veremos la variación de
tasas al mes de Septiembre 2014, que de igual forma se puede apreciar la diferencia a Diciembre
2013.
Cuadro 1
Tasas de interés Anuales A Septiembre 2014
TASAS DE INTERES %
Tipo Tasa BUN BNB BMSC Activa Hip. De Vivienda 7,64 7,51 8,45
Consumo 18,68 13,20 14,76
Microcrédito 18,01 14,64 12,71
Empresarial 6,24 6,18 6,93
Pyme 7,83 7,26 7,55
Pasiva Caja de Ahorro 0,20 1,69 0,80
DPF 30 0,05 0,15 0,05
DPF 60 0,11 0,09 0,07
DPF 90 0,70 0,70 0,13
DPF 180 0,42 0,87 4,19
DPF 360 2,10 2,57 3,92
DPF 720 3,31 4,00 3,89
DPF 1080 3,98 6,14 4,16
DPF Mayor 5,11
22
El Banco Union S.A. que se encuentra posesionado dentro de los 5 mejores Bancos de
Bolivia se puede ver que es el Banco con tasas de interes mas bajas en Hipotecaria de Vivienda,
empresarial despues del BNB, y podemos ver que en tasas pasivas no hay mucha competencia
con los otros 3 Bancos , en el unico caso que el cuadro no refleja es el credito de vivienda Social
como antes mencionado son tasas fijas para todo sector financiero a poder otorgar este credito
con la unica diferencia de alguos requisitos que pueden variar de un Banco a otro.
El banco union en la otorgacion decredito de Consumo esta con la tasa de 18% que es el mas
alto,por la razon que para funcionarios publicos son a sola firma y son desembolsadas el mismo
dia por la razon que todos estos o la gran mayoria recibe su salario en sus cuentas en caso que
estos funcionarios no tengan una caja de ahorro para poder acceder a ello se debe hacer un
pequeño tramite para el abono en su cuenta y estos podran tener este credito a solo firmas dentro
de este rubro se encuentran como el nombre indica policias, sector salud, militares, magisterio
entre otros todos ejerciendo funciones para el Gobierno Boliviano.
En la otorgacion de Microcredito la tasa a la fecha es del 20% para servicio y comercio 11,5
para productivos esto en base a la nueva ley dando prioridad a este ultimo sector, de igual forma
la garantia de este es prendario hasta el monto de Bs. 56.000.- en la mayoria seria a sola firma
tomando otras pasos para llegar al desembolso. En este tipo de credito el monto tope es de Bs.-
105.000.- por lo que la garntia es en algun caso hipotecario como en el BNB, el BMSC otorga
en su minimo microcrditos que recien vio en otorgar el mismo porque este bnaco es considerado
en su especialidad en Banca Pyme y Corporativo.
En cuanto a banca empresarial y Pyme el Banco union esta con las tasas mas altas en el mercado
en relacion al BNB y BMSC que estos dos creditos no son su gran potencia por el momento y
por cumplimiento de su mision y vision del Banco siendo el enfoque principal la poblacion
boliviana siendo el producto mas fuerte el Microcredito que esta al alcance de toda persona.
Podemos ver en graficos siguientes las variaciones de las tasas de los bancos BUn, BNB y
BMSC
23
Sucursales y Agencias por Entidad Financiera Año Departamento 2010 Beni Chuquisaca Cochabamba La Paz Oruro Pando Potosí Santa Cruz Tarija
24
En los cuadros podemos apreciar la cantidad de sucursales y agencias con las que cuentan el
BUN, BNB, BME y su crecimiento conforme pasan los años permitiendo mayor accesibilidad a
las EIF.
Según los cuadros detallados anteriormente vemos que las EIF se encuentran en un proceso de
crecimiento, incorporando nuevas agencias y sucursales en departamentos donde antes no
contaban con presencia institucional, permitiendo a los clientes mayores facilidades y
comodidades a la hora de realizar sus operaciones financieras, y a su vez permite a las
entidades captar mayor número de clientes.
A continuación detallamos el porcentaje de sucursales y agencias que representa cada EIF por
departamento, donde podemos apreciar que el BUN se encuentra con la mayor cantidad de
sucursales a nivel Bolivia con el 45% de sucursales, seguido del BME con el 32% del total y el
BNB con el 23% del total.
Entidad Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales
BME 8 4 44 80 8 4 8 87 16 BNB 4 12 30 50 8 4 40 12 BUN 24 8 37 40 4 4 4 60 17 Total 36 24 111 170 20 8 16 187 45
Año Departamento 2011 Beni Chuquisaca Cochabamba La Paz Oruro Pando Potosí Santa Cruz Tarija
Entidad Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales
BME 8 4 48 80 8 4 8 92 16 BNB 8 11 33 56 8 6 40 12 BUN 26 18 45 57 4 4 22 80 24 Total 42 33 126 193 20 8 36 212 52
Año Departamento 2012 Beni Chuquisaca Cochabamba La Paz Oruro Pando Potosí Santa Cruz Tarija
Entidad Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales Sucursales
BME 8 6 55 83 11 4 8 97 16 BNB 8 12 43 60 11 8 42 12 BUN 31 24 48 64 4 4 40 96 28 Total 47 42 146 207 26 8 56 235 56
25
ANÁLISIS INTERNO DIFERENCIADO
CALIDAD DE ACTIVOS
El índice de mora del BUN se encuentra en 1.22% mucho más baja a diciembre de 2013 que era
de 1.85%. Como se puede observar en la gráfica el índice de mora ha presentado una
disminución constante a partir del 2010. Esto puede deberse al incremento de cartera del BUN.
RANKIG DE DEPÓSITO BANCARIOS
Ranking de Depósitos
Año 2010 2011 2012 2013 2014
Entidad
Depósito US$
Posición
Depósito US$
Posición
Depósito US$
Posición
Depósito US$
Posición
Depósito US$
Posición
BME 18.298. 1 19.014.29 1 21.514.5 1 24.120.2 1 13.796.0 1
26
En el cuadro podemos apreciar la tendencia creciente que tienen las entidades financieras en
cuanto a depósitos se refieren en las mismas, consolidándose en al primer lugar el BME por
quinto año consecutivo con un crecimiento promedio de 9 % por año, seguido del BNB en el
segundo lugar con un crecimiento promedio de 12% anual, en cuanto al BUN se refiere denota
un crecimiento promedio anual de 32%, permitiéndole escalar del quinto puesto en el ranking
de depósitos en 2010, al tercer lugar en 2014, proyectando un futuro prometedor con la línea de
crecimiento que presenta.
Oficinas del Banco Unión SA a nivel nacional
Realizando el análisis de la cantidad de puntos de atención a nivel de nacional del sector
bancario se evidencia que el Banco Unión SA es la entidad financiera con mayor agencias,
puntos de atención con un total de 494 elementos a nivel nacional en comparación de los otros
bancos, lo que nos da a conocer que existe un crecimiento de Banco Unión SA que beneficia
para crecer en cartera y obtener captaciones de dinero hasta en los lugares más alejados de
Bolivia.
Oficinas Estado Tipo Entidad Entidad Con Licencia Total general
Banco Banco Mercantil Santa Cruz S.A. 386 386
Banco Nacional de Bolivia S.A. 307 307
Banco Unión S.A. 494 494
INDICADOR DE TIPO DE DEPÓSITO SEGÚN LA CAJA DE AHORRO
Analizando los depósitos de la gente en el año, respecto a las cajas de ahorro se puede
evidenciar que existe un crecimiento en los depósitos en mayor porcentaje del Banco Unión SA
respecto a los otros bancos analizados con $us 677,645.00 en el mes de Julio del 2014, monto
mayor con más de $us 100,000.00 respecto al BME y BNB. Esto indica que la tendencia
creciente que presenta el BUN con respecto a sus pares.
314.929 8.442 91.950 60.189 33.076 BNB 14.593.
455.327 2 14.993.54
4.131 2 17.619.2
69.387 2 19.614.6
18.491 2 11.008.8
59.882 2
BUN 6.377.690.288
5 7.975.485.727
5 11.190.541.823
5 14.959.196.904
4 9.470.608.803
3
27
Depósitos Año Mes 2014 Tipo Ent Entidad Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Banco Múltiple BME 474.463 479.354 483.595 487.017 490.969 495.536 499.695 BNB 489.706 498.824 506.722 515.860 525.036 533.736 543.783 BUN 568.213 612.635 623.626 636.672 648.676 660.766 677.645 Total general 1.532.382 1.590.813 1.613.943 1.639.549 1.664.681 1.690.038 1.721.123
CLASIFICACIÓN DE CARTERA POR TIPO DE CRÉDITO Y OBJETO
Otro de los elementos diferenciadores del BUN respecto al entorno, y sin duda una de las
principales actividades o tipo de crédito que ha reflejado un crecimiento en el sistema financiero
en general son los créditos destinados a la actividad de microempresas, de acuerdo al siguiente
gráfico:
El total de cartera directa en este sector es superior a los $us.717MM comparado con la cartera
del BNB que alcanza $us.119.1MM y $us.128.4MM en el BME.
ANÁLISIS INTERNO
Desempeño Económico
Relación Ingresos - Gastos Financieros
Información a Dic 2013
BUN % BME % BNB %
Ingresos Financieros 102,711,336 120,297,801 104,043,957
Gastos Financieros 14,789,971 18,021,035 21,369,202
Margen Bruto Financiero 87,921,365 85.60% 102,276,766 85.02% 82,674,755 79.46%
Resultado Neto de la Gestión 13,939,540 13.57% 28,115,298 23.37% 23,823,424 22.90%
28
El margen bruto financiero del BUN alcanzo a $us.87.9MM que representa el 85.60% de los
Ingresos Financieros, el para el BME alcanzo a $us.102.2MM que representa el 85.02% y
finalmente para el BNB el margen bruto registro $us.82.6MM el 79.46%. Estos datos nos
indican, cuanto de rentabilidad bruta se ha obtenido con relación a los ingresos. Por otro lado el
Resultado Neto de la gestión para el BUN representa el 13.57% del total de los ingresos,
23.37% para el BME y 22.90% para el BNB.
Temporalidad Proyectado
INGRESOS FINANCIEROS 2010 2011 2012 2013 2014
BUN 30,570,400 44,120,926 70,366,317 102,711,336 122,609,295
BME 79,543,333 79,436,134 105,282,540 120,297,801 133,167,404
BNB 63,539,599 74,969,889 89,642,039 104,043,957 117,095,177
GASTOS FINANCIEROS
BUN 7,903,678 8,309,885 12,341,035 14,789,971 17,008,650
BME 10,561,661 9,377,306 14,390,470 18,021,035 19,935,439
BNB 19,111,697 15,723,150 19,284,450 21,369,202 21,455,579
Margen Bruto Financiero
BUN 22,666,722 35,811,040 58,025,283 87,921,365 105,600,645
BME 68,981,672 70,058,828 90,892,070 102,276,766 113,231,965
BNB 44,427,902 59,246,739 70,357,589 82,674,755 95,639,598
GASTOS FINANCIEROS
BUN 25.85% 18.83% 17.54% 14.40% 13.87%
BME 13.28% 11.80% 13.67% 14.98% 14.97%
BNB 30.08% 20.97% 21.51% 20.54% 18.32%
Margen Bruto Financiero
BUN 74.15% 81.17% 82.46% 85.60% 86.13%
BME 86.72% 88.20% 86.33% 85.02% 85.03%
BNB 69.92% 79.03% 78.49% 79.46% 81.68%
Como se aprecia el margen bruto se ha ido incrementando en los últimos cinco años,
consecuentemente a mayores ingresos financieros obtenidos, por otro lado, los gastos
financieros sufrieron un incremento directamente proporcional a los ingresos, lo cual nos lleva a
concluir que el crecimiento promedio de los últimos 4 años es del 49.93% para el BUN, 15.55%
para el BME y 17.88% para el BNB con relación al anterior.
BUN 44.33% 59.49% 45.97% 49.93%
BME -0.13% 32.54% 14.26% 15.55%
BNB 17.99% 19.57% 16.07% 17.88%
29
ANÁLISIS EFICIENCIA GASTOS
ADMINST
RATIVOS
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
B
M
E
86,24
8,551
92,29
5,903
92,28
9,590
109,9
31,79
1
31,13
5,219
54,60
2,978
45,34
3,901
36,08
4,823
26,82
5,746
17,56
6,668
8,307
,591
B
N
B
64,39
6,770
74,47
8,394
85,88
9,699
96,42
0,283
28,36
0,779
54,87
0,158
49,85
7,149
44,84
4,139
39,83
1,130
34,81
8,121
29,80
5,112
B
U
N
40,44
2,857
58,70
3,823
94,97
8,163
106,0
87,63
6
33,56
5,565
76,84
4,378
80,20
7,301
83,57
0,224
86,93
3,147
90,29
6,070
93,65
8,993
TOTAL
ACTIVOS
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
B
M
E
1,743
,784,
525
1,780
,737,
008
2,158
,609,
543
2,320
,630,
893
2,738
,771,
214
2,907
,466,
815
3,160
,453,
542
3,413
,440,
268
3,666
,426,
995
3,919
,413,
721
4,172
,400,
447
B
N
B
1,471
,525,
992
1,528
,146,
560
1,710
,976,
582
1,992
,829,
090
2,314
,863,
716
2,449
,075,
782
2,664
,211,
580
2,879
,347,
378
3,094
,483,
175
3,309
,618,
973
3,524
,754,
771
B
U
N
651,5
30,30
8
789,1
17,72
7
1,188
,189,
916
1,647
,690,
149
2,213
,854,
071
2,493
,042,
419
2,891
,364,
413
3,289
,686,
408
3,688
,008,
403
4,086
,330,
398
4,484
,652,
392
EFICIENCIA
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
BME 5% 5% 4% 5% 4% 4% 4% 4% 4% 4% 3%
BNB 4% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 6% 6% 6% 6%
BUN 6% 7% 8% 6% 7% 7% 8% 8% 8% 8% 8%
GRÁFICO DE EFICIENCIA
El ratio de eficiencia para del periodo 2010-2013 para el Banco Unión oscila entre 6y 8% para
su pares está entre 4 y 5%, esto quiere decir que por cada 100 dólares de activo el Banco Unión
BME
BNB
BUN
30
gasto entre 6 y 8 dólares. Lo que implica que el Banco Unión es menos eficiente que sus pares,
los cuales por cada 100 dólares gastan entre 4 y 5 dólares.
En el gráfico la tendencia nos muestra que la eficiencia del Banco Unión tendera a mantenerse
entre 6 y 8%.
ANÁLISIS EFICIENCIA
El coeficiente de adecuación patrimonial CAP alcanza a 13% para el Banco Unión un punto
menos de lo que presentaba a diciembre del 2013, ratio de solvencia que refleja un buen soporte
patrimonial y muestra margen para apoyo
GASTOS
ADMINSTRA
TIVOS
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 BME
86,248,551
92,295,903
92,289,590
109,931,791
31,135,219
54,602,978
45,343,901
36,084,823
26,825,746
17,566,668
8,307,591
BNB
64,396,770
74,478,394
85,889,699
96,420,283
28,360,779
54,870,158
49,857,149
44,844,139
39,831,130
34,818,121
29,805,112
BUN
40,442,857
58,703,823
94,978,163
106,087,636
33,565,565
76,844,378
80,207,301
83,570,224
86,933,147
90,296,070
93,658,993
31
TOTAL ACTIVOS
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 BME
1,743,784,525
1,780,737,008
2,158,609,543
2,320,630,893
2,738,771,214
2,907,466,815
3,160,453,542
3,413,440,268
3,666,426,995
3,919,413,721
4,172,400,447
BNB
1,471,525,992
1,528,146,560
1,710,976,582
1,992,829,090
2,314,863,716
2,449,075,782
2,664,211,580
2,879,347,378
3,094,483,175
3,309,618,973
3,524,754,771
BUN
651,530,308
789,117,727
1,188,189,916
1,647,690,149
2,213,854,071
2,493,042,419
2,891,364,413
3,289,686,408
3,688,008,403
4,086,330,398
4,484,65
2,392
EFICIENCIA
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
BME 5% 5% 4% 5% 4% 4% 4% 4% 4% 4% 3%
BNB 4% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 6% 6% 6% 6%
BUN 6% 7% 8% 6% 7% 7% 8% 8% 8% 8% 8%
GRÁFICO DE EFICIENCIA
El ratio de eficiencia para del periodo 2010-2013 para el Banco Unión oscila entre 6y 8% para
su pares está entre 4 y 5%, esto quiere decir que por cada 100 dólares de activo el Banco Unión
gasto entre 6 y 8 dólares. Lo que implica que el Banco Unión es menos eficiente que sus pares,
los cuales por cada 100 dólares gastan entre 4 y 5 dólares.
En el gráfico la tendencia nos muestra que la eficiencia del Banco Unión tendera a mantenerse
entre 6 y 8%
INDICADORES
SOLVENCIA 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
BUN 7.49 7.75 8.53 9.98 13.46 13.69 15.10 16.52 17.94 19.35 20.77
BNB 6.98 8.43 7.12 7.79 8.39 8.40 8.62 8.84 9.06 9.28 9.50
BME 9.85 9.55 9.90 12.33 15.25 15.45 16.81 18.17 19.52 20.88 22.24
0%
2%
4%
6%
8%
10%
20
10
20
11
20
12
20
13
20
14
20
15
20
16
20
17
20
18
20
19
20
20
BME
BNB
BUN
32
El ratio de solvencia presenta una tendencia creciente en el periodo de análisis 2010-2014 y se
proyecta una tendencia creciente para los siguientes años favorables para la expansión del
crédito. El índice de solvencia se situó por encima del índice mínimo exigido por ley
CARTERA VENCIDA TOTAL +EJECUCIÓN
TOTAL/PATRIMONIO
2010 2011 2012 2013
BUN 32.15 23.72 10.86 12.25
BNB 13.69 11.70 9.89 14.16
BME 35.31 24.32 18.23 17.2
La caída registrada en este indicador durante los últimos años para el BUN, cerrando el 2013
con 12.24% por debajo de sus pares muestra la sustancial mejora (caída en el nivel de
morosidad), además de la creciente cobertura de previsiones
APALANCAMIENTO PATRIMONIO/ACTIVO +CONTINGENTE
2010 2011 2012 2013 BUN 7.17 4.64 8.14 7.07
BNB 6.64 6.77 7.00 6.20
BME 6.35 7.22 7.04 6.59 Otra medida que aproxima la solvencia de las entidades es el apalancamiento financiero. En este
sentido el ratio patrimonio sobre activos más contingente muestra que el BUN para el periodo
2010-2013 se sitúa entre 4 y 7% explica que la entidad se apalanca más de 7 veces su capital. La
adecuación de capital, sugiere que el sistema en los últimos años, ha mantenido un nivel de
capital por encima del mínimo requerido.
33
RATIOS DE EFICIENCIA= GASTOS DE ADMINISTRACIÓN /CARTERA MÁS
CONTINGENTE
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
BUN 8.06 8.97 8.71 9.06 9.00 9.05 9.09 9.14 9.18 9.23 9.27
BNB 5.30 4.69 4.70 4.78 4.81 4.86 4.90 4.95 4.99 5.04 5.08
BME 5.96 4.67 4.32 4.71 4.61 4.63 4.65 4.67 4.69 4.71 4.73
Para el periodo de análisis se observa una evolución descendente de la razón sugiriendo una
mejora de la eficiencia. Sin embargo para el BUN, el coeficiente se mantiene sin cambios en
torno al 9% comparado a sus pares el BUN presenta el mayor coeficiente de gastos
administrativos con respecto a la cartera bruta más contingente, situación que refleja menos
eficiencia.
COEFICIENTE DE ADECUACIÓN PATRIMONIAL
COEFICIENTE DE ADECUACIÓN
PATRIMONIAL
2010 2011 2012 2013 2014 BUN 11.43 12.74 17.94 13.89 16.01
BNB 10.69 11.49 11.27 11.59 11.88
BME 10.51 11.90 11.77 12.88 13.16 El CAP para el BUN para el 2012 presento un valor de 17.94% elevado en relación a sus pares
que para el mismo periodo presentaron un CAP menor al 12%, en ambos casos por encima de lo
establecido por ley lo que significa que pueden ampliar aún más su cartera.
CONCLUSIONES
� El Tesoro Boliviano cuenta con el 97,4% del paquete accionario del BUN, lo cual le
provee soporte y estabilidad, por parte del gobierno en el caso de posible crisis.
0,00
2,00
4,00
6,00
8,00
10,00
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
BUN
BNB
BME
34
� El BUN cuenta con la mayor cobertura geográfica con 156 sucursales entre agencias
urbanas y agencias provinciales, en comparación con sus pares BNB y BME lo que le
permite llegar a mayor cantidad de consumidores financieros.
� A la fecha de análisis del presente trabajo, el peso de los depósitos en moneda nacional
tanto del BUN y como de sus pares el BNB y BME mostraron un progreso con respecto
a años anteriores, este aumento se debe al uso de la moneda local por lo que el riesgo
de transferencia y convertibilidad de la moneda es menor respecto a los depósitos en
moneda extranjera.
� Respecto al análisis sectorial y del entorno, se ha podido observar un
considerablemente incremento en general el endeudamiento tanto en el sector público
como en el privado, este endeudamiento ha hecho también que la tasa de morosidad
haya aumentado aunque de una forma muy controlada en los últimos años.
� De acuerdo a los diferentes indicadores de eficiencia, y crecimiento el BUN obtuvo una
notable mejoría sostenida de estos indicadores, especialmente los de calidad de cartera
y solvencia, y los créditos destinados al sector microfinaciero.
� El BUN con respecto al entorno especifico del BNB y BME Actualmente se encuentra
enfocado a préstamos al sector minorista, microempresas y pequeñas empresas lo que
le permitiría mejorar su aún alta concentración de préstamos mencionado en el punto
anterior.
� Como se mencionó anteriormente, se ha encontrado una evidente mejora que han
experimentado los indicadores del BUN en calidad de cartera y liquidez, sin embargo
dicha calidad de cartera ha registrado niveles de mora superiores al total del sistema y
en comparación con el BNB y BME.
35
MODULO IV: GESTIÓN CREDITICIA I _- BANCA DE PERSONAS
El desarrollo del módulo inicio con las características que debe tener el Oficial de Crédito para
poder otorgar créditos el cual debe saber las características del mercado: Empresas Formales,
Empresas Informales y el Segmento asalariado.
Dentro de este tipo de crédito está el Crédito Consumo es todo crédito concedido a una
persona natural, con el objeto de financiar la adquisición de bienes de consumo o el pago de
servicios, amortizable en cuotas sucesivas y cuya fuente principal de pago es el salario de la
persona o ingresos provenientes de su actividad, adecuadamente verificados. Esta definición
incluye las operaciones realizadas a través del sistema de tarjetas de crédito de personas
naturales.
De acuerdo a la tecnología crediticia utilizada por la EIF el mismo puede ser clasificado
Como:
Crédito de consumo a persona dependiente.- Es todo crédito de consumo concedido a
Una persona natural asalariada.
Crédito de consumo a persona independiente.- Es todo crédito de consumo concedido
A una persona natural no asalariada.
De igual manera el Crédito de Vivienda, Crédito de Vivienda de interés Social: este segundo
el requisito es no tener ningún documento que acredite que la persona ya tiene un inmueble a su
nombre, caso contrario no podrá ser objeto del crédito.
Tarjetas de Crédito
Son un práctico y seguro instrumento de financiamiento y pago de las compras de bienes y
servicios, aceptados como medio de pago en todos los establecimientos comerciales afiliados al
sistema en el país o internacionalmente. Éste instrumento de compra tiene como respaldo un
crédito automático y rotativo por un monto fijo asignado a cada cliente según evaluación, no
espere más visítenos y ten en tus manos éste privilegio.
36
Crédito de Vehículo
Garantía prendaria del vehículo nuevo o usado dependiendo la tecnología de cada Entidad
Bancaria.
37
MODULO V: GESTIÓN CREDITICIA II BANCA PYME Y MICROFINANZAS
En el presente modulo se realizó la exposición de un tema asignado el cual fue el tipo de
Crédito: Microcrédito dando una explicación de todos los pasos a seguir para la otorgación de
este sector.
MICROCRÉDITO
En la actualidad la estrategia financiera está destinada a potenciar las actividades
productivas y comerciales de las organizaciones sociales de la región.
Las líneas crediticias estarán dirigidas a las organizaciones para que puedan producir en
mayor volumen sus alimentos, al sector artesanal para que expanda las oportunidades de
comercialización de sus productos y a la generación de mecanismos de
comercialización para que haya un vínculo directo entre el productor y el consumidor
sin intermediarios.
Estos tipos de crédito las entidades pioneras fueron Banco Sol y Banco los Andes
después le siguieron Prodem, Fie, Fassil , Banco Económico, Banco Unión ahora se
puede ver que la todas las entidades financieras ofrecen este producto según su
tecnología aplicada.
El Banco Unión S.A. es la entidad financiera operativa a través del Banco de Desarrollo
(BDP) y el Fondesif.
Antecedentes
Como primer enfoque El Banco Unión S.A. inicio las operaciones de líneas de fomento
provenientes del BDP (Banco de Desarrollo Productivo) con este producto vio la
necesidad de crear líneas de microcrédito propias, con el objeto de cubrir la demanda de
aquellos microempresarios que por diversos motivos no son comprendidos en el alcance
del BDP.
38
El Banco Unión S.A. lanzo su producto Pyme el año 2006, y la implementación a nivel
nacional del Programa de fomento a la Producción, patrocinado desde el BDP que se
produjo en la Gestión 2007.
En la planificación 2007 – 2010 se definieron objetivos y metas en cuanto al
crecimiento del sector informal de la economía.
Definición Microcrédito
Es todo crédito otorgado a una persona natural o jurídica, o a un grupo de prestatarios,
con el objeto de financiar actividades de producción, comercialización y servicios, cuya
fuente principal de pago la constituye el producto de las ventas e ingresos generados por
dichas actividades. Por el tamaño de la actividad económica se encuentra clasificado en
el índice de microempresa, calculado en base al número de personal ocupado, monto de
ingresos por ventas y valor del patrimonio.
El índice de microempresa que es el 0 < l < =0.035.
Como explicación realizada los Microcréditos están dirigidos a actividades de
producción, comercialización y servicios, por lo cual explicaremos el Microcrédito
Productivo.
Crédito al sector productivo
Son los créditos de tipo empresarial, microcrédito o Pyme cuyo destino corresponde a
las siguientes categorías del código de Actividad Económica y destino del crédito
(CAEDEC) utilizado por la ASFI.
A. Agricultura y Ganadería
B. Caza, Silvicultura y Pesca
C. Extracción de Petróleo crudo y gas natural
D. Minerales metálicos y no metálicos
E. Industria Manufacturera
F. Producción y distribución de energía eléctrica
G. Construcción
39
Según decreto Supremo Nº 2055 artículo 5 tasas de interés para el crédito al sector
productivo se establecieron según cuadro:
Tamaño de la Unidad
Productiva
Tasa de interés
Anual Máxima
Micro 11.5 %
Pequeña 7 %
Mediana 6 %
Grande 6 %
Estos créditos son destinados a Capital de Operación o Crédito de inversión., cabe
aclarar que para capital de operación es a 3 años siempre y cuando se vea la rotación de
los mismos mayor a 1 año y para capital de Inversión es hasta 3 a 5 años. (
dependiendo el monto)
El producto en el Banco está dentro de Agrándate por ser considerado uno de los
mayores productos que tuvo un crecimiento en estos últimos años.
Garantías
Las garantías para este tipo de crédito pueden ser:
• Prendaria sujetas a Registro
• Prendaria no sujetas a registro
• Garantía Personal
• DPF
Calificación de cartera
Para la evaluación y calificación de deudores de microcrédito se basa en el cuadro
siguiente:
CATEGORIA CRITERIOS DE
CALIFICACION
A 0-5 días
B 6 - 30 días
40
C 31 - 55 días
D 56 -75 días
E 76- 90 días
F Mayor a 90 días
Otorgación de Microcrédito
La otorgación del microcrédito sea concedido a un prestatario individual con garantía
prendaria de bienes muebles, sin desplazamiento y no sujetos a registro, siempre cumpla
con las
Siguientes condiciones
1) Dependiendo del destino del microcrédito:
i. En caso de microcréditos que no están destinados al sector productivo, el monto
otorgado no exceda el monto equivalente a Bs68.600 o el monto resultante de la
aplicación de la siguiente fórmula o su equivalente, cuando
2) La entidad prestamista verifique previamente y deje constancia expresa en la carpeta
de microcréditos respectiva;
i. De que la aprobación de este microcrédito esté respaldada por un análisis que
demuestre la capacidad de pago del prestatario y su situación patrimonial, incluyendo
las consultas a la Central de Información de Riesgos de ASFI y a Buros de Información
Crediticia.
ii. De la existencia de los bienes objeto de la garantía prendaria.
iii. De que el valor estimado del bien o de los bienes prendados, supere
* Se verifique previamente y se deje constancia expresa en la carpeta de microcrédito
respectiva;
i. Que la aprobación de estos microcréditos esté respaldada por un análisis que
demuestre la capacidad de pago, la estabilidad de la fuente de ingresos y la situación
patrimonial, del prestatario y del o de los garantes personales.
ii. Que el deudor y el o los garantes personales cuenten con un domicilio fijo o negocio.
iii. Se haya consultado los antecedentes crediticios del deudor y del o los garantes
personales en la Central de Información de Riesgos de ASFI y en Buros de Información
Crediticia, con el fin de verificar la capacidad y voluntad de pago del deudor y
garante(s).
41
iv. Que la capacidad de pago y la situación patrimonial del o de los garantes personales
sea determinada a través un análisis establecido en las políticas internas de la entidad de
intermediación financiera, además de la presentación de la declaración patrimonial del o
los garantes.
Que la entidad de intermediación financiera cuente con evidencia documentada que
asegure que tienen mecanismos de control interno para monitorear el cumplimiento de
lo establecido en los numerales anteriores.
Pasos para otorgación de crédito
1.- Promoción.- Otorgar los requisitos si el cliente está interesado hacer firmar la
solicitud de crédito y fijar fecha de evaluación socioeconómica.
2.- Verificación de Antecedentes- sacar reportes confidenciales: Central de riesgos
ASFI y BIC (Buro de Información Crediticia)
3.- Evaluación y Negociación
4.- Revisión de garantías
5.-Aprobacion de operaciones
6.- Desembolso de Microcrédito
7.- Seguimiento
42
MODULO VI: GESTIÓN CREDITICIA III BANCA CORPORATIVA
En el presente modulo se tomó como gran Empresa a Comteco Ltda., ya que en Cochabamba es
de las empresas más grandes el cual veremos la historia, servicios y un análisis de volteo
realizado de dos Gestiones de Cierre.
COMTECO LTDA.
HISTORIA
COMTECO dio los primeros pasos hacia la expansión del servicio, gracias a un plan estratégico
de expansión y diversificación (Televisión por Cable, Telefonía Móvil, Larga Distancia, Banda
Ancha), ejecutado entre 1997 y 2007. En 1997 tenía 73.468 línea telefónicas y creó la Unidad
de Negocios Supernet y Transmisión de Datos, ofreciendo servicios por discado directo Dial Up
y Frame Realay. Hasta el presente, la cooperativa ha diversificado su oferta de servicios Internet
con Banda Ancha ADSL y cable modem - Televisión por Internet (Web TV) - Videos por
Internet - Web Hosting, Supernet Ready, Televigilancia por Internet y el mayor portal de
noticias de Bolivia: Noticias Bolivianas.com.
En 1998, anticipando la explosión de la demanda de líneas de telefonía móvil, se crea Nuevatel
VIVA junto con Wester Wireless International.
El año 2000 se crea InteracTv, empresa proveedora de servicio de televisión por cable en
sociedad con Richardson Electronics. Esta nueva Unidad de Negocios incrementa su accionar y
se fortalece más al absorber a Vidivisión y tornarse como una de las mejores opciones en lo que
se refiere al servicio de cable en Cochabamba.
El 2002 se erige Boliviatel junto con otras cooperativas de teléfonos del país, convirtiéndose en
la actualidad, en la empresa líder de larga distancia posicionada con el código 13 y distinguida
como sinónimo de empresa boliviana de elevada confiabilidad por su capacidad de reinvertir en
la región.
43
El 2003 se marca un hito importante en la historia de las telecomunicaciones en todo el país,
cuando COMTECO fusiona sus Unidades de Negocio en torno a la cooperativa,
constituyéndose en la Corporación más sólida y completa dentro del rubro, ofreciendo a sus
socios todos los servicios y complementando su accionar en el complejo y abigarrado campo de
las telecomunicaciones.
El crecimiento de COMTECO ha significado un gran esfuerzo en aporte de tecnología de punta,
infraestructura moderna y atención personalizada, ágil y eficiente a los 100.000 asociados. La
eficiencia de la Corporación ha sido avalada por la ISO 9000 2000 Certificación a la Calidad.
El 2008 se consolidan las negociaciones para la compra del paquete accionario de ELFEC S.A.
HITOS DE LA COOPERATIVA
Primer Periodo (1944-1984)
En 1944 se creó el Servicio Municipal de Teléfonos Automáticos. El mismo amplió el acceso a
la telefonía con la instalación de 1.000 líneas.
A pesar de tiempos difíciles que vivía el país, entre los años 60 y 70, la ciudad crecía y la
organización también. En 1980 alcanzó las 28.000 líneas instaladas. Otro gran cambio ocurrió
en 1985 cuando se transfirió la razón social a la denominada Cooperativa Mixta de Teléfonos
Cochabamba (Comteco) y se crearon los Consejos de Administración y Vigilancia, elegidos por
los asociados.
Segundo periodo (1986-1996)
La expansión del servicio de telefonía pública y de Comteco se intensificó a partir de 1986. La
población contaba con las primeras cabinas públicas instaladas alrededor de la ciudad.
El crecimiento generó 10.000 empleos indirectos y se instalaron 33.000 líneas. Por otro lado,
ese mismo año la empresa se extendió hacia el área rural y brindó a zonas alejadas la posibilidad
de comunicarse.
En sus primeros años logró ganar la confianza de los socios que apostaron por la adquisición de
líneas o acciones telefónicas, lo cual le dio un mayor impulsó a la cooperativa.
Tercer Periodo (1997-2014)
44
A finales de 1997, Comteco comenzó a dar saltos tecnológicos determinantes para su
crecimiento. La institución contaba para entonces con 73.468 líneas telefónicas.
En 2002 se creó Boliviatel junto con otras cooperativas de teléfonos del país. Actualmente, es
una empresa de larga distancia posicionada con el código 13.
Comteco dio los primeros pasos hacia la expansión del servicio a través de un plan estratégico
de expansión y diversificación de servicios como la televisión por cable, la telefonía móvil, de
larga distancia y el Internet por banda ancha y Wi-Fi.
Comteco afianza su compromiso social
Como parte de su política de responsabilidad social, Comteco respalda actividades culturales,
artísticas y deportivas. Entre ellos se destaca el concurso anual de Dibujo & Pintura Infantil que
se realiza desde 2004. Se estima que al menos 22.910 niños, niñas y jóvenes han participado.
Comteco también apoya la realización de la Media Maratón.
El 70 aniversario coincidirá este año con la décima versión del encuentro deportivo que contará
con la participación de atletas nacionales e internacionales. A esto se suma el Club Gente
Grande que brinda un espacio para las personas mayores de 65 años.
FUNCIONES
En términos generales y según la LGSC (Arts. 91, 93, 95 y 98) sus funciones son:
• Velar para que se cumplan y ejecuten sus resoluciones y de la Asamblea General.
• Representar y defender los intereses de los socios.
• Aprobar los Planes Estratégicos y Operacionales de la empresa, así como los presupuestos
anuales.
• Establecer y dictar políticas y reglamentos para el mejor accionar de la cooperativa.
Consejo de Administración
No es necesario que sean muchos integrantes, se recomienda que sean 5 personas que deben
desempeñar los siguientes cargos:
1. Presidente (representa a la cooperativa).
45
2. Vicepresidente (sustituye al presidente en casos de ausencia). 3. Secretario (tiene a su cargo la documentación y la correspondencia) 4. Tesorero (está a cargo de toda la actividad financiera). 5. Vocal (sustituye a cualquiera de los integrantes en casos necesarios). Socios y Dueños
En las cooperativas, los socios son dueños y “clientes” de la empresa cooperativa, es decir
tienen dos roles y deben ser responsables con los compromisos que asumen en ambos roles.
Como propietario de la empresa deberá apoyar el progreso de la empresa y velar para que los
otros socios, cumplan con sus obligaciones y responsabilidades; como socio/usuario, tienen
derecho a todos los servicios y beneficios que la cooperativa implemente, pero a la vez deben
cumplir con sus obligaciones.
Consejo de Vigilancia
El Consejo de Vigilancia tiene acceso a toda la información que considere necesario para el
buen cumplimiento de sus funciones. Sus observaciones, por lo general, deben ser planteados en
los niveles correspondientes (Consejo Administración y/o gerencia). Las observaciones o
diferencias de opinión con el otro consejo no son motivo para paralizar las actividades de la
cooperativa. Su trabajo se enmarca principalmente en el análisis de las acciones y decisiones de
los niveles de decisión y gestión para hacer propuestas que mejoren los resultados.
Considerando que su elección es decisión de una Asamblea General de Socios, sus informes los
hace también a una Asamblea.
EMPRESAS ASOCIADAS
Nuevatel VIVA
En 1998, se crea Nuevatel PCS en acuerdo con Wester Wireless International, para dar lugar al
ingreso de un nuevo operador móvil en el País.
46
Boliviatel
El 2002 se constituye BOLIVIATEL junto con otras cooperativas de teléfonos del país, para
atender el mercado de Larga Distancia a través del carrier 13.
Elfec
El 2008 se consolidan las negociaciones para la compra del paquete accionario de Elfec S.A.
Reconocimientos
COMTECO ha recibido numerosos reconocimientos nacionales e internacionales como también
certificaciones ISO 9001:2000, en Atención al Cliente y Facturación. Sus acciones en el plan
económico como social han sido reconocidas por instituciones gubernamentales, privadas y
cívicas.
EMPRESAS DE COMTECO
Interac TV
Es el sistema de TV Cable a través de HFC y TV Satelital a través de DTH, que cuenta con una
cobertura en el área urbana de Cochabamba y algunas poblaciones próximas, cuenta con 110
canales de una variada programación.
Enlaces externos
• Interac TV HD Satelital
• Interac TV Cable
• Comteco
47
• Volteo de 2 Gestiones 2012 y 2013
RAZON SOCIAL: COMTECO LTDA.
ACTIVIDAD O RUBRO:
NIT: 1009367027 No. CLIENTE:
MONEDA Y MONTOS EN: EN MILES DE $US SARC
FECHA DE ELABORACION: FECHA DE REVISION:
V. FINAL
2.0 ELABORADO POR:
INSERTE EL PERIODO HISTORICO DEL CUAL DESEA INICIAR LA PROYECCIÓN 2
HOJA DE SUPUESTOS 12 12 12 12 12
12 12 12 12 12
SUPUESTOS DE INGRESOS Crecimiento en ventas de Productos c 0,20 0,01 0,01 0,01 0,01
Crecimiento en ventas de Servicios A 50.000,00
50.00
0,00
50.00
0,00
50.000,0
0
50.00
0,00
Devoluciones o descuentos en ventas PV
Ingresos no operacionales C
Ingresos por inflación y tenencia de bienes c
COSTOS Costo de Ventas/Ventas PV 0,85 0,85 0,85 0,85 0,85
Gastos operativos/Ventas PV 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08
Gastos no operacionales c
Gastos por inflación y tenencia de bienes A 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
SUPUESTOS DE ACTIVIDAD Rotación días cuentas por cobrar D 64,00 64,00 64,00 64,00 64,00
Rotación días inventario D 220,00
150,0
0
140,0
0 140,00
140,0
0
Rotación días cuentas por pagar D 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00
Cuentas por cobrar largo plazo CA
Inventario largo plazo CA
Cuentas por pagar largo plazo CA
Cuentas por cobrar comerciales empresas relacionadas CA
Anticipo de clientes CA
Anticipo de clientes CA
SUPUESTOS DE INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS Monto de incremento (decir.) en ca
48
inversiones en activos fijos
Coeficiente de depreciación NA Depreciación NA
Coeficiente de depreciación operaciones de leasing NA
Depreciación operaciones leasing NA
SUPUESTOS EN INVERSIONES Monto incremento (decremento) en inversiones permanentes C
Ingreso por inversiones permanentes P
Monto Intangibles A
SUPUESTOS EN IMPUESTOS Impuesto a las utilidades NA
Impuesto neto al IVA NA
Impuesto a las Transacciones NA
Obligaciones fiscales y sociales CA
SUPUESTOS EN PATRIMONIO Incremento en capital social C
Reserva legal NA
Monto aportes por capitalizar CA
Monto capitalización de utilidades no distribuidas CA
Deuda subordinada CA
Monto incremento en adelantos socios CA
Monto adelanto a empresas relacionadas no comerciales CA
Monto adelanto a empresas relacionadas no comerciales LP CA
Monto adelanto de empresas relacionadas no comerciales CA
Monto adelanto de empresas relacionadas no comerciales LP CA
Política de pago de dividendos NA
SUPUESTOS DE ACTIVOS Y PASIVOS DIFERIDOS Activos circulantes diferidos cA
Activos no circulantes diferidos CA
Pasivos circulantes diferidos CA
Pasivos no circulantes diferidos CA
OTROS SUPUESTOS ACTIVOS Cuentas corrientes CA
Gastos a Rendir, otras cuenta por cobrar facturas a recibir A
Operaciones pendientes A
Otros activos CA
Otros activos no circulantes CA
Otra Cuenta de Activo No Circulante (para uso del oficial) CA
PASIVOS Otras cuentas por pagar A
49
Prestamos de terceros A
Otra Cuenta de Pasivo Circulante (para uso del oficial) CA
Provisiones y reservas C
Otros Pasivos no corrientes CA
Otra Cuenta de Pasivo No Circulante (para uso del oficial) A
PATRIMONIO Ajuste Global del Patrimonio CA
Otras reservas C
Otra Cuenta de Patrimonio (para uso del oficial) CA
CUADRO ALTERNATIVO DE ADMINISTRACION FINANCIERA
Deuda financiera de Corto Plazo A 280.000,0
0 0,00
Préstamos a plazo fijo
Vencimiento corriente de deuda de largo plazo BUSA a
Vencimiento corriente de deuda de largo plazo OTROS a 15.007,02
17.64
1,75
11.13
7,62
Deuda financiera de largo plazo BUSA a
Deuda financiera de largo plazo OTROS a 28.779,37
11.13
7,62
Gastos Financieros y Comisiones a 36.858,64
35.35
7,94
1.113,
76
Vencimiento corriente pasivos por arrendamiento financiero
Pasivos Por Arrendamiento Financiero
Activos en Arrendamiento Financiero
Intereses diferidos por arrendamiento financiero
Gastos Financieros Op. Leasing
50
MODULO VII: GESTIÓN DE RIESGOS CREDITICIOS Y FINANCIEROS
Otorgación de crédito por Banco Latino, toda la tecnología crediticia de Banca Consumo.
1. PROMOCIÓN
a) CLIENTES
NUEVOS
- Permanentemente se realizara la promoción en “campo”
y a través de la información a interesados
- La Promoción se dirigirá hasta un radio de 50 km.
- Se buscara satisfacer las necesidades financieras del
cliente cuando tenga obligaciones en otras instituciones
b) CLIENTES DE
LA
COMPETENCIA
- Clientes con experiencia en otras instituciones podrán
acceder a créditos siempre y cuando demuestren buen
comportamiento de pago y se compruebe su capacidad
de pago y solvencia moral.
c) PROMOCIÓN
PERSONAL
- El asesor de negocios de banca persona realizara
promoción directa y personalizada todos los días en su
ruta diaria de trabajo, aprovechando las evaluaciones,
visitas o seguimientos de crédito programados en su zona
de acción.
1. SEGMENTACIÓN POR PERFIL DE CLIENTE-ENFOQUE DE LA OFERTA.
SEGMENTO BANCA PERSONAS
MONEDA BOLIVIANOS
MONTO
MÍNIMO
Bs. 5.000
Bs. 2.500
(Solo
para TC)
Con el objetivo de evitar la colocación de créditos de
subsistencia los deudores deberán tener una capacidad de
pago suficiente para pagar un crédito de Bs.10.000
amortizable en 24 meses, al 16% en el Sistema Financiero
Nacional.
ENDEUDAMIENTO MAXIMO- BANCO LATINO
51
HASTA BS. 70.000 Se podrá ampliar parámetros con la aprobación de
excepciones permanentes de acuerdo al monto.
ENDEUDAMIENTO MAXIMO SISTEMA FINANCIERO NACIONAL
HASTA BS. 140.OOO Para este cálculo se:
INCLUYEN:
- Todas las deudas directas y contingentes en el SFN.
(incluyendo el Banco Latino ACTUALES Y
PROPUESTAS.
EXCLUYEN:
- Las obligaciones indirectas.
2. ATENCIÓN AL PÚBLICO
a) DESEMBOLSOS - Se desembolsara en las Agencias
autorizadas del Banco.
- Se desembolsara todos los días
laborales.
- Los desembolsos se efectuaran
mediante abonos en caja de ahorros.
b) RECUPERACIONES - Las recuperaciones se realizaran en
las ventanillas de cajas de las
Agencias todos los días hábiles de la
semana.
- Se debe programar el vencimiento de
las cuotas de préstamo del 1 al 15 de
cada mes (se deberá evitar la
concentración de vencimientos en una
sola fecha dentro de este rango.
3. BUROS DE CRÉDITOS Y BASE DE DATOS INTERNAS.
a) CENTRAL DE RIESGOS Y
BUROS DE CRÉDITO
La consulta a la Central de Riesgos CIRC y
Buro de información (INFOCRED), es de
carácter obligatoria para los solicitantes,
cónyuges y garantes. La autorización para la
52
consultas debe estar archivada como
evidencia.
- Si al momento de la consulta se
evidencia reporte en ejecución para
cualquiera de los participantes, estos
no serán sujetos de crédito.
- Si reporta una operación vencida
cliente debe presentar su descargo del
pago.
- El banco se reserva el derecho de
realizar negocios de crédito con
clientes y garantes que se encuentren
con pasivos en estado vigente,
calificación A o B.
-
4. REQUISITOS PARA EL SOLICITANTE DE CRÉDITO.
a) SER CLIENTE DEL BANCO Para bolivianos: Cedula de Identidad
Para extranjeros: Carnet de residente extranjero
vigente.
b) EDAD Todos los participantes serán sujetos de crédito si
ya han cumplido los 18 años de edad.
c) CONYUGE Y CONCUBINO En el caso de personas casadas no bastara con
estar solo “viviendo separados” , en estos casos
deberá firmar el conyugue.
Casos en los que se podrá omitir la firma del
conyugue. Mediante debida autorización de un
nivel superior, en los siguientes casos:
- Exista información fidedigna y
documentada que el conyugue ha
fallecido.
- Si el conyugue se encuentra viviendo en
el extranjero.
- Cuando se demuestre independencia
física, económica del conyugue.
53
5. REQUISITOS DEL NEGOCIO Y DOMICILIO
a) DEPENDIENTES Clientes cuyo origen de sus ingresos sea un
salario, que percibe mensualmente.
Estabilidad laboral demostrada, mínimo un
año.
b) INDEPENDIENTES Clientes que presenten ingresos por una
actividad independiente.
c) VERIFICACIÓN NEGOCIO Y
DOMICILIO
- Para clientes dependientes se debe
realizar la verificación a través de
INFOCENTER del domicilio y de la
Empresa donde realiza sus actividades
laborales dependientes.
- Para clientes independientes el oficial
podrá evidenciar a través de croquis y
fotos del negocio y del domicilio,
donde aparezca el cliente.
6. PAQUETES DE PRODUCTOS, CONDICIONES Y COSTOS PARA TODOS
LOS PRODUCTOS
CONDICIONES:
MONEDAS: -Bolivianos.
FRECUENCIA DE PAGO: Mensual
TIPO DE AMORTIZACIÓN: Cuotas iguales, variables, cuotas
personalizadas.
COMISIÓN: No aplica
PAGO FORMULARIOS: No aplica.
GASTOS DE CRÉDITO: Avaluó, notario y registros, son
responsabilidad del cliente
TRAMITE DE CRÉDITO: Inscripción en DDRR. Tránsito y deshipoteca
son responsabilidad del cliente.
54
ELABORACIÓN DE CONTRATO Y
MINUTA DE CANCELACIÓN:
Responsabilidad del Banco.
SEGUROS: - Seguro de Desgravamen.
- Inmueble e instalaciones, cuando
corresponda.
- Vehículos automotores cuando
corresponda.
RECONOCIMIENTO DE FIRMAS - Montos menores a $4.000 no
requieren reconocimientos de firmas.
7. DESCRIPCIÓN ESPECIFICA DEL PAQUETE DE PRODUCTOS
8.1. MI CONSUMO
DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO
LINEA DE NEGOCIOS Banca Personas
OPERACIONES DE CREDITO Prestamos
DEFINICIÓN: Préstamo de libre disponibilidad otorgado a
persona natural.
DESTINO DEL CRÉDITO Ampliación, construcción, refacción,
remodelación, compra de lote, servicios
básicos, anticrético de vivienda, crédito de
consumo de libre disponibilidad.
CARACTERÍSTICAS Se permiten otorgar créditos con garantía
hipotecaria de un bien diferente al del destino
del crédito.
Para la Compra de Terreno (el cliente debe
documentar un aporte mínimo de 20%).
PLAZO LÍMITE (operaciones hasta
Bs.140.000)
- Hipoteca inmueble 84 meses.
- Hipoteca de vehículo 60 meses.
- Garantía personal 36 meses.
Forma de pago
- Capital mensual
- Interés mensual
8.2. LATINO CASH
55
DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO
LINEA DE NEGOCIOS Banca Personas
OPERACIONES DE CRÉDITO Prestamos
DEFINICIÓN: Compra de bienes y servicios a través de
tarjeta de crédito.
DESTINO DEL CRÉDITO Compra de bienes y servicios de consumo.
CARACTERÍSTICAS Se permiten otorgar créditos a sola firma con
respaldos económicos hasta 7 veces su sueldo.
PLAZO LÍMITE (operaciones hasta
Bs.90.000)
- 5 años
- 60 meses
(Renovables)
PARA OPERACIONES MENORES A
BS.5.000
- Quirografaria 36 meses.
- Custodia de documentos de vehículo
24 meses.
Tasa de interés - 15% anual
Garantía - Se aceptan garantía cruzadas( un
colega de trabajo)
- DPF
- A sola firma cuando el sueldo es a
través del Banco Latino
8.3 MI AUTO
DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO
LÍNEA DE NEGOCIOS Banca Personas
OPERACIONES DE CRÉDITO Prestamos
DEFINICIÓN: Préstamo otorgado a persona natural.
DESTINO DEL CRÉDITO Préstamo para adquisición de vehículo nuevo
o usado.
CARACTERÍSTICAS Se podrá financiar hasta el 100% del valor del
vehículo con garantías adicionales que
guarden relación 1.5 a 1 mínimo.
PLAZO LÍMITE (operaciones hasta
Bs.90.000)
- 5 años
- 60 meses
Tasa de interés - 7.99% anual
Garantía - Garantía real
56
- DPF
- Otras garantías a satisfacción del
banco
9. LISTA DE EXCEPCIONES PRE-DEFINIDAS_PERMANENTES
10. NORMALIZACION DE CARTERA
RECIBOS DE COBRANZA Con el fin de coadyuvar la cobranza se
habilitaran talonarios numerados de
recibos de cobranza, los mismos que
servirán para realizar la cobranza en el
lugar del domicilio / negocio del cliente
para manejo y control de los mismos se
debe aplicar los criterios definidos según
las circunstancias.
AVERIGUACION DE BIENES E INICIO
DE ACCIONES LEGALES
• Elaborar la lista de créditos en
mora.
• Solicitar / autorizar avalúos o
valoraciones.
• Elaborar lista de créditos en mora.
57
MANUAL DE FUNCIONES
Unidad Funcional: SUBGERENTE REGIONAL DE BANCA DE PERSONAS
Unidad Funcional: Banca de Personas
Reporta a: Gerente Regional
Le Reportan: Oficial de Banca de Personas Asistente
de Banca de Personas Oficial de
Tarjetas de Crédito Auxiliar de
Tarjetas
Coordina con: Jefes de Producto, Gerentes de
Sucursales Menores, Gerentes de
Agencias Urbanas y Rurales.
Oficina: Regional
Alcance: Las funciones descritas son de carácter
enunciativo, y no limitativo.
I. Finalidad del Cargo
1. Coordinar con la Gerencia Regional la aplicación de las medidas tendientes a mejorar la
calidad e incrementar el volumen de la cartera en la regional, sucursal y agencias.
2. Alcanzar mes a mes las metas presupuestadas de acuerdo a los objetivos de la Regional y del
Banco.
II. Funciones
1. Coordinar con la Gerencia Regional la implementación de planes, productos y programas.
2. Aplicar las medidas que aseguren la implantación del Plan Estratégico y efectuar su
seguimiento, coordinando con la Gerencia Regional y demás unidades, las metas, planes y
objetivos del área.
3. Analizar periódicamente los resultados obtenidos con relación al presupuesto trazado con los
Oficiales de Negocios, Gerentes de Sucursal y de Agencias.
4. Proponer e implementar estrategias de mercadeo a corto, mediano y largo plazo, para
mantener, atraer y fidelizar clientes en las regionales, sucursales, agencias y el Banco en
general.
58
5. Dirigir y asesorar en su área, en el análisis previo, evaluación y presentación de los créditos al
nivel de decisión correspondiente.
6. Cumplir y hacer cumplir los márgenes de créditos otorgados.
7. Supervisar la correcta instrumentación de las operaciones crediticias de su área, tendiente a
minimizar el riesgo.
8. Autorizar las inspecciones técnicas e informes de visita a los sujetos de crédito e inspecciones
físicas de las garantías reales, reportando inmediatamente cualquier anormalidad.
9. Asistir a reuniones del Comité de Créditos con toda la documentación crediticia completa y
en orden para su respectiva evaluación.
10. Controlar la aplicación de las políticas de comercialización de los productos ofrecidos por la
Unidad de Banca de Personas en la Regional, Sucursales y Agencias.
11. Dirigir, supervisar y controlar que las actividades desarrolladas en las agencias de la
regional, y sucursales dependientes, estén orientadas a cumplir con los objetivos comerciales de
Banca de Personas conforme los tiempos establecidos en la atención al cliente en la Regional y
las sucursales dependientes.
12. Supervisar al personal que le reporta funciones en sus entradas, salidas y cumplimiento de
horarios, coordinando con los Gerentes de Agencia para los oficiales de negocio en Agencias.
13. Ejercer el control dual sobre las transacciones y registros derivados de la operativa de
Tarjetas de Crédito.
14. Realizar y coordinar con los Gerentes de Sucursal y de Agencia el seguimiento a los planes
de mercadeo presentados por los Oficiales de Crédito bajo su dependencia.
15. Promover la colocación de créditos en el mercado regional y en las sucursales menores
dependientes.
16. Asignar presupuesto de colocaciones a sus dependientes y controlar su cumplimiento.
17. Supervisar, controlar y revisar el descargo de los requerimientos y/u observaciones de
Auditores externos e internos relacionados a su área.
18. Conocer, cumplir y hacer cumplir el Manual de Créditos para los productos de Banca de
Personas, con los controles de tesorería, Tarifario de tasas activas, pasivas y de servicios,
respetando el C.A.P. y constitución de previsiones genéricas, Normas para el registro de clientes
por grupos económicos, toda O y M, normas y/o documento relacionando al área de negocios
Banca de Personas.
19. Conocer, cumplir y hacer cumplir la Ley de Bancos, Recopilación de Normas y Manual de
cuentas para Bancos y Entidades Financieras.
20. Otras funciones que se le asigne.
59
III. Funciones Comunes a todos los Cargos
- Adecuarse a la estructura organizacional, los principios de organización y los canales de
comunicación establecidos por el Banco.
- Velar por la seguridad de los activos a su cargo, actuando directamente cuando sea necesario y
comunicando a su superior, cualquier anomalía que se detecte.
- Promover entre los compañeros, una actitud de lealtad y espíritu de trabajo.
- Regir su actuación de acuerdo al código de ética y reglamento interno del Banco.
Hacer uso correcto de las herramientas de trabajo que le proporciona el Banco.
- Mantener ante terceros una imagen adecuada del Banco.
- Mantener en orden su puesto de trabajo.
- Atender sugerencias y reclamos de los sectores que se encuentren bajo el área de evaluación de
su trabajo.
- Proponer cambios en los procedimientos y prácticas vigentes del área, con la finalidad de
reducir los tiempos de ejecución de las tareas y que sean de mayor eficiencia, para el
cumplimiento de las mismas.
- Permitir y facilitar la labor de control y revisiones, que se desee efectuar, al desempeño de sus
tareas.
- Llevar un archivo adecuado y control de toda comunicación.
- Mantenerse constantemente informado, acerca de aspectos y novedades técnicas de la
profesión, legal, reglamentaria, información de la ASFI y de otras instituciones que normen o
fiscalicen la actividad y las operaciones del Banco. En general, buscar auto capacitación, a los
efectos de mantener un nivel profesional adecuado.
IV. Funciones comunes a Todos los Jefes de Área
- Formular cronogramas de las tareas de su área.
- Coordinar las tareas ínter agencias, inter sucursales.
- Asignar responsabilidades a sus subordinados.
- Vigilar el cumplimiento de las tareas asignadas a su personal y controlar el resultado.
- Asesorar, capacitar y entrenar al personal a su cargo.
- Evaluar al personal a su cargo.
- Ocuparse por el mejoramiento continuo de la eficiencia, la calidad del servicio y la reducción
de gastos.
- Velar por la fluidez de la información entre sus superiores, otros responsables de área y el
personal a su cargo.
60
- Cumplir y hacer cumplir normas, procedimientos, políticas, instrucciones, etc.
- Coordinar tanto con el nivel superior como con su equipo la implementación de planes y
programas del área.
- Establecer con los niveles superiores, índices de desempeño y presupuestos correspondientes a
su área.
- Programar vacaciones.
V. Requisitos
- Licenciado en Administración de Empresas, Finanzas, Ingeniería Comercial o ramas afines.
- Experiencia laboral mínima de 5 años en instituciones de intermediación financiera en puestos
de Oficial de Créditos o similares.
- Sólidos conocimientos de procesos de análisis, colocación y recuperación de créditos
personales.
- Sólidos conocimientos de normas de la ASFI.
- Conocimientos de Contabilidad Bancaria.
- Conocimiento de Microsoft Office (Excel, Word) a nivel avanzado.
VI. Perfil de Competencias
- Calidad y Vocación de Servicio en Atención al Cliente.
- Capacidad en la Resolución de problemas
- Trabajo bajo presión
- Perseverancia y Dinamismo
- Toma de decisiones y Organización.
- Negociación y Liderazgo
- Habilidad de planificar y ejecutar
- Orientación a resultados. Metas y Objetivos.
- Habilidad de comunicación
- Orientación al Cliente
61
Unidad Funcional: OFICIAL DE NEGOCIOS BANCA DE PERSONAS
Unidad Funcional: Banca de Personas
Reporta a: Jefe Regional de Banca de Personas
Coordina con: Gerente de Agencia (si existe en Agencia)
Le Reportan: Asistente de Banca de Personas
Oficina: Regional
Alcance: Las funciones descritas son de carácter
enunciativo, y no limitativo.
Descripción de la Función
I. Finalidad del Cargo
1. Desarrollar operaciones de mercadeo directo para la colocación de créditos y de los diferentes
productos y servicios del Banco orientados a personas naturales.
2. Alcanzar mes a mes las metas asignadas a su cargo y coordinar el objetivo de la agencia a la
que pertenece (si corresponde).
II. Funciones
1. Reporta y presenta al Jefe Regional de Banca de Personas el plan de mercadeo de productos,
vigentes y nuevos para cumplir sus metas.
2. Coordinar con el Gerente de Agencia ó de Sucursal (si corresponde) los objetivos de cartera a
mantener por producto, las visitas a clientes y los horarios de entradas y salidas.
3. Debe orientar a los clientes y brindarles información sobre nuestros productos y sus
condiciones.
4. Efectuar las consultas preliminares al cliente, para iniciar su evaluación.
5. Negociar plazos y tasas dentro de las políticas comerciales establecidas.
6. Asesorar y brindar asistencia al cliente en todo momento durante el proceso crediticio.
7. Recabar la información necesaria y suficiente sobre el solicitante y sus bienes para elaborar
posteriormente el informe de crédito verificando las declaraciones hechas por el cliente.
8. Asegurar que la documentación recibida del cliente se encuentre completa, vigente y en
orden.
62
9. Custodiar toda la documentación del cliente, durante el proceso de aprobación de la operación
y luego enviarlas para su archivo al sector correspondiente, verificando que se encuentre
completa según norma.
10. Realizar el registro en el sistema de la documentación recibida y complementar el registro
de la solicitud, tomando en cuenta los tiempos de atención de cada producto y servicio.
11. Seguimiento a los tramites en el registro de las garantías (Transito, DD RR, Alcaldía, etc.). y
en caso que las garantías no sean sujetas a registro coordina con el Asistente.
12. Realizar y/o coordinar las visitas correspondientes, a fin de asegurar la veracidad de la
información presentada por el solicitante (independientes) y de las garantías (especialmente
cuando corresponda verificar el objeto de la operación in situ).
13. Cumplir el Manual de Créditos aplicando las políticas, instrucciones y tablas de créditos,
vigentes para nuestros productos, respetando los montos límites de los diferentes productos.
14. Realizar la evaluación de las operaciones en trámite y presentarlas al Comité elaborando la
Hoja de Presentación de Créditos correspondiente, informes crediticios y presentando Carpetas
con la documentación mínima exigida verificando el índice de la carpeta.
15. Realizar el seguimiento a todas las operaciones que le corresponden, hasta su cancelación
total.
16. Participar en todas las reuniones y/o comités a los que fuera convocado.
17. Asesorar e instruir al Asistente de Negocios, coordinando y realizando el seguimiento de sus
operaciones y actualizando el reporte de operaciones en trámite (Q flow) con el mismo para
establecer sus prioridades diariamente.
18. Conocer, cumplir y hacer cumplir la Ley de Bancos, Recopilación de Normas y Manual de
cuentas para Bancos y Entidades Financieras, Manual de Clientes y Créditos, Manual de
Políticas y Controles de Tesorería, Tarifario de tasas activas, pasivas y de servicios, Manual de
CAP y constitución de previsiones genéricas, Normas para el registro de grupos económicos,
toda O y M, normas y/o documento relacionando al área de negocios Banca de Personas.
19. Conocer y dar cumplimiento a la Ley de Bancos y sus normas.
20. Otras funciones que se le asigne.
III. Funciones Comunes a todos los Cargos
- Adecuarse a la estructura organizacional, los principios de organización y los canales de
comunicación establecidos por el Banco.
- Velar por la seguridad de los activos a su cargo, actuando directamente cuando sea necesario y
comunicando a su superior, cualquier anomalía que se detecte.
- Regir su actuación de acuerdo al código de ética y reglamento interno del Banco.
63
- Hacer uso correcto de las herramientas de trabajo que le proporciona el Banco.
- Atender sugerencias y reclamos de los sectores que se encuentren bajo el área de evaluación de
su trabajo.
- Proponer cambios en los procedimientos y prácticas vigentes del área, con la finalidad de
reducir los tiempos de ejecución de las tareas y que sean de mayor eficiencia, para el
cumplimiento de las mismas.
- Llevar un archivo adecuado y control de toda comunicación.
- Mantenerse constantemente informado, acerca de aspectos y novedades técnicas de la
profesión, legal, reglamentaria, información de la ASFI y de otras instituciones que normen o
fiscalicen la actividad y las operaciones del Banco. En general, buscar auto capacitación, a los
efectos de mantener un nivel profesional adecuado.
- Colaborar cuando se lo requiera en la preparación de los programas de trabajo y toda tarea que
se relacione directamente con las funciones y objetivos de la Unidad.
- Cumplir normas, procedimientos, políticas, instrucciones, etc.
IV.Requisitos
-Egresado o titulado en Administración de Empresas, Finanzas, Ingeniería Comercial o ramas a
fines.
- Experiencia laboral mínima de 3 años en instituciones de intermediación financieras en el área
de Negocios o Tarjetas de Crédito.
Conocimientos de:
• Procesos de análisis, colocación y recuperación de créditos personales.
• Normativa vigente ASFI.
Manejo de aplicaciones Microsoft Office (Word y Excel)
V. Perfil de Competencias
- Iniciativa y pro actividad
- Negociación y orientación al logro de metas
- Habilidades de comunicación y orientación de servicio al cliente
- Planificación y organización
64
Unidad Funcional: ASISTENTE DE NEGOCIOS BANCA DE PERSONAS
Unidad Funcional: Banca de Personas
Reporta a: Jefe Regional de Banca de Personas
Coordina con: Oficiales de Negocios de Sucursal y
Agencias
Le Reportan: N/A
Oficina: Regional
Alcance: Las funciones descritas son de carácter
enunciativo, y no limitativo
I .Finalidad del Cargo
Brindar apoyo a los Oficiales de Negocios de Banca de Personas ubicados en la Regional,
Sucursal Menor y Agencias para llevar el registro, control y reporte de las operaciones de
préstamo, conforme los tiempos asignados para la evaluación, aprobación, instrumentación,
formalización y habilitación de cada una de ellas, en las distintas etapas e instancias de trámite
realizando las consultas, recopilación y procesamiento de información sobre los clientes y en el
control de la carpeta de crédito y documentación pertinente a los préstamos, verificando que
toda la documentación cumpla con los requisitos legales y normativos del Banco.
II. Funciones
1. Llevar el cuadro de registro (Q- flow) control y reporte de las operaciones de préstamo,
conforme los tiempos asignados para la evaluación de cada una de ellas, en las distintas etapas e
instancias de trámite, estableciendo las prioridades diarias de desembolso.
2. Generar reportes de consultas de antecedentes del cliente (Central de Riesgos, Buro de
Información Crediticia, etc.)
3. Ser interlocutor con los Oficiales de Negocios, sobre todo de aquellos ubicados en Agencia
para que sus requerimientos se atiendan con prontitud, eficacia y eficiencia por las distintas vías
y logística necesaria.
4. Colaborar y/o realizar el armado de la carpeta conforme normas de archivo, de la operación
con la documentación presentada por el cliente, verificando que la documentación presentada
por el cliente sea vigente, colabora en la realización del informe preliminar del Oficial, para que
Administración Crediticia realice el análisis respectivo.
5. Efectuar el seguimiento físico de la Carpeta correspondiente a una operación.
65
6. Coordinar con el Oficial para que la documentación se encuentre completa para la operación,
previo a su presentación a Comité, emitiendo del sistema los reportes necesarios para la
operación de préstamo conforme el Manual de Créditos.
7. Emitir la Instrucción de Contrato para su elaboración y requerir las firmas correspondientes.
(en el sistema).
8. Apoyar al Oficial de Negocios en actividades administrativas y operativas que requiera (envió
de cheques y recojo de documentación de títulos de otros Bancos) y lo necesario para completar
la carpeta.
9. Coadyuvar con el Oficial en el seguimiento y verificación del Objeto de Crédito para las
operaciones que correspondan, efectuando las consultas requeridas previamente.
10. Registrar la documentación legal que ingresa y enviar a Asesoría Legal para revisión.
11. Recibir y controlar la documentación proveniente de los asesores legales.
12. Colaborar a los Oficiales de Negocios en los trámites de liberación de garantías
(gravámenes) con otras personas e instituciones y con el Banco.
13. Revisar el listado de créditos desembolsados para el control de las operaciones por oficial.
14. Revisar y asegurar que las carpetas de créditos antes del desembolso se encuentren
completas.
15. Ingresar y corregir datos en el sistema cuando son observados para el desembolso ejemplo
(valores asegurados de inmuebles y otros).
16. Gestionar el levantamiento de observaciones post desembolso para la regularización de los
trámites crediticios.
17. Colaborar a los oficiales de negocios en la elaboración de informes de visita cuando
corresponda.
18. Conocer, cumplir y hacer cumplir el Manual de Créditos, de Productos y de Clientes,
Manual de Políticas y Controles de Tesorería, Tarifario de tasas activas, y de servicios, Manual
de CAP y constitución de previsiones genéricas, Normas para el registro de grupos económicos,
toda O y M, normas y/o documento relacionando al área de negocios.
19. Conocer, cumplir y hacer cumplir la Ley de Bancos, Recopilación de Normas y Manual de
cuentas para Bancos y Entidades Financieras.
20. Otras funciones que se le asigne.
III. Funciones Comunes a todos los Cargos
- Adecuarse a la estructura organizacional, los principios de organización y los canales de
comunicación establecidos por el Banco.
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- Velar por la seguridad de los activos a su cargo, actuando directamente cuando sea necesario y
comunicando a su superior, cualquier anomalía que se detecte.
- Promover entre los compañeros, una actitud de lealtad y espíritu de trabajo.
- Regir su actuación de acuerdo al código de ética y reglamento interno del Banco.
- Hacer uso correcto de las herramientas de trabajo que le proporciona el Banco.
- Mantener ante terceros una imagen adecuada del Banco.
- Mantener en orden su puesto de trabajo.
- Atender sugerencias y reclamos de los sectores que se encuentren bajo el área de evaluación de
su trabajo.
- Proponer cambios en los procedimientos y prácticas vigentes del área, con la finalidad de
reducir los tiempos de ejecución de las tareas y que sean de mayor eficiencia, para el
cumplimiento de las mismas.
- Permitir y facilitar la labor de control y revisiones, que se desee efectuar, al desempeño de sus
tareas.
- Llevar un archivo adecuado y control de toda comunicación.
- Cumplir normas, procedimientos, políticas, instrucciones, etc.
- Realizar un control periódico sobre el alcance, oportunidad y calidad de sus tareas en relación
a las metas y objetivos para el área y para el cargo.
IV. Requisitos
- Egresado o titulado universitario en las carreras de Administración de Empresas, Ing.
Comercial, Ing. Económica o ramas afines.
- Experiencia mínima de un año en áreas de operaciones y/o negocios en instituciones de
intermediación financiera.
Conocimientos en:
• Procesos de análisis crediticio.
• Evaluación de estados financieros
• Normativa ASFI.
• Aplicaciones Microsoft Office nivel intermedio. (Word y Excel)
V. Perfil de Competencias
- Iniciativa y pro actividad
- Facilidad de aprendizaje
- Alta atención al detalle
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- Orientación de servicio al cliente y logro de metas
NIVELES DE APROBACIÓN CREDITICIA BANCA DE PERSONAS
Unidad Funcional: Banca de Personas
Reporta a: Jefe Regional de Banca de Personas
Coordina con: Oficiales de Negocios de Sucursal y
Agencias
Le Reportan: Riesgo crediticio
Oficina: Regional
Alcance: Las funciones descritas son de carácter
obligatorias
I. Niveles
MONTOS RESPONSABLES
Hasta $us. 5,000.- Comité de agencia (Gerente de
agencia + oficial)
De $us. 5,001.- a 10,000 Comité de área (Gerente Regional +
Gerente de agencia + oficial)
De $us. 10,001.- 20,000.- Gerencia de riesgo crediticio
Mas $us. 20,000.- Comité Nacional
Toda carpeta presentada a nivel de Aprobación crediticia debe ser verificada por el responsable
del mismo, previa presentación al nivel superior.
Excepciones serán aprobadas únicamente por un nivel superior, según corresponda el caso.
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ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
TARIFÁRIO BANCA PERSONAS
CONCEPTO TARÍFA
Tasa de interés Tarjeta: 15% * Internacional * Oro * Empresarial
* Titanium 12%
Cuota de Mantenimiento Tarjeta:
· Internacional Bs. 400.- ó 9 Cuotas
· Oro Bs. 800.- ó 9 Cuotas
· Empresarial Bs. 800.- ó 9 Cuotas
· Titanium Bs. 1.260.- ó 9 Cuotas
Tarifas por Servicios (Para todas las Tarjetas):
Reposición de Tarjeta (Excepto Tarjeta Titanium) 80 Emisión de Tarjeta Adicional (Excepto Tarjeta Titanium) 80
Reimpresión de PIN (Excepto Tarjeta Titanium) 40
Reposición de tarjeta clonada por Fraude 40
Comisión sobre avance en efectivo 3% flat
Comisión por sobregiro 10% flat
Seguros de protección Mensual: Bs.14.- I .Tarjetas de Crédito
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Las tarjetas de crédito son un práctico y seguro instrumento de financiamiento y pago de las
compras de bienes y servicios, aceptados como medio de pago en todos los establecimientos
comerciales afiliados al sistema en el país o internacionalmente.
Este instrumento de compra tiene como respaldo un crédito automático y rotativo por un monto
fijo asignado a cada cliente según evaluación, el cual permite además, financiar mensualmente
parte de las compras, avances y pago de servicios que realice.
Físicamente es una tarjeta plástica en la cual están los datos del titular y principalmente una
banda magnética en la cual se registran de modo secreto la identidad del titular, la clave secreta
con la cual el usuario puede acceder a cajeros automáticos y otros datos que permiten ordenar la
información de las diferentes transacciones.
Los tipos de tarjetas de crédito que el Banco Unión oferta a sus clientes son los siguientes:
VISA
• Oro
• Clásica Internacional
• Empresarial
• Platinum
Beneficios
• Compra dentro y fuera del territorio nacional.
• Avance de efectivo en todo el país y en todo el mundo hasta el 75% del total de la
Tarjeta de crédito por P.O.S.
• Extractos con detalle por tarjeta.
• Acceso a red de cajeros automáticos a nivel nacional y mundial.
• Sistema de monitoreo las 24 hrs del día.
• Compras por Internet (para la habilitación, llamar a la línea gratuita de Linkser 800 10
77 77 o visitar cualquier Agencia y firmar la solicitud respectiva).
• Asistencia telefónica global 24/7 (VISA Bolivia 800-10-0188, otros países revise aquí).
• Centro de Información para Viajes a nivel mundial.
• Programa de puntos por canje de pasajes y otros beneficios.
• Entre otros beneficios
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• Opciones de financiamiento para sus compras.
• Mayor seguridad y máxima conveniencia.
• Acceso a más de 9 millones de comercios adheridos.
• Reposición urgente de la tarjeta en caso de pérdida o robo.
• Cobertura por pérdida o robo de su tarjeta evitando el uso fraudulento de la misma.
• Acceso a más de 1.5 millones de cajeros automáticos.
• Ahorro de tiempo al domiciliar sus pagos recientes (luz, agua, teléfono, celular, seguro,
internet y otros).
Requisitos
Independiente
• Fotocopia de PRE – aviso de Luz.
• Fotocopia de NIT y Licencia de funcionamiento.
• Documentos de constitución de la empresa.
• Fotocopia del pago de sus impuestos de los últimos 6 meses.
• Flujo de caja de un año, con los respectivos supuestos.
• Bienes patrimoniales declarados.
• En caso de tener deudas en el Sistema Financiero, presentar extracto del préstamo.
Dependiente
• Carnet de Identidad vigente.
• Certificado de Trabajo y/o extracto de los aportes a la AFP.
• Fotocopia de la 3 últimas de boleta de pago.
• Mínimo un año de antigüedad o continuidad laboral.
• Extracto de Cuenta en caso de que le cancelen en Institución Financiera.
• Fotocopia de PRE – aviso de Luz.
• Bienes patrimoniales declarados.
• En caso de tener deudas en el Sistema Financiero, presentar extracto del préstamo.
• ANEXOS
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•
72
73
CUADRO DE AMORTIZACIÓN
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• CONCLUSIÓN Y RECOMENDACIÓN DEL DIPLOMADO EN GENERAL
En el curso de Banca y Micro finanzas es un curso de posgrado que ayuda a personas
independientes como dependientes y/o estudiantes que recién ingresaran a una fuente laboral
para poder ver desde un punto de vista Financiero que se enfoca en Entidades financieras pero
de igual forma se ve la otorgación de créditos a diferentes clases jerárquicos de nuestra
población específicamente en nuestro país Bolivia y de qué manera se evalúa en cada caso ya
que se vio todas las Bancas desde Pequeña, Mediana, Pyme y Banca Corporativa.
Recomendaciones para este Diplomado, es agradecer todo lo otorgado por cada una de las
personas que dedicaron su tiempo y experiencia para que todos los cursados se lleven una buena
experiencia.
• REFLEXIÓN ACERCA DEL DIPLOMADO EN BANCA Y MICROFINANZAS
Gracias a este Diplomado en Banca y Micro finanzas mi persona pudo profundizar conceptos
básicos y de igual forma complejos para el área donde trabajo que es Microcréditos el cual
ayuda a ver de otra forma los créditos otorgados aplicando las ventajas y pasos a seguir como se
llevó en cada módulo y de igual forma las desventajas que existen en todo crédito los tipos de
riesgos.
De igual forma este módulo nos enfoca a que área uno debe dirigirse si desea cursionar su vida
profesional especialmente en la Banca o Entidad Financiera, y cada uno que curso vera lo
descrito anteriormente que existen varios tipos de crédito y así beneficiar a la población así
mismo teniendo cuidado de los riesgos que se presenten en cada uno de ellos viendo una
tecnología diferente.
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• BIBLIOGRAFÍA (EN ORDEN ALFABÉTICO Y DE ACUERDO A NORMAS DE ESTILO) ► AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
RECOPILACIÓN DE NORMAS PARA BANCOS Y ENTIDADES
FINANCIERAS, TITULO V.
► http://www.gdrc.org/icm/spanish/guzman.html
► http://www.microfinancegateway.org/es/pa%C3%ADs/bolivia
► http://extension.comteco.com.bo/historia.html
► Revista electrónica Web Portal de Micro finanzas
