Semangat Baru Menembus Batas - Bank BNP Report Bank BNP 2012.pdf · 032 Visi & Misi Vision &...

001annual report bank bnp 2012 I

Semangat Baru Menembus Batasannual report 2012 - pt bank nusantara parahyangan tbk.

002 I annual report bank bnp 2012


DaFtar IsITABLE OF CONTENTS

091 Komite Pemantau Risiko Risk Oversight Committee092 Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination

Committee093 Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary094 Audit Internal Internal Audit 097 Manajemen Risiko Risk Management114 Audit Eksternal External Audit115 Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Implementation of the Compliance

Function116 Transaksi Dengan Pihak Berelasi/Terkait Transaction With Related Parties 117 Perkara Hukum Yang Dihadapi Lawsuits

e

tanggung Jawab sosIal perusahaanCORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY119 Pelaksanaan Tanggung Jawab Sosial

Perusahaan Implementation of Corporate Social

Responsibility

F

InFormasI perusahaanCORPORATE INFORMATION122 Profil Dewan Komisaris Profile of the Board of Commissioners124 Profil Direksi Profile of the Board of Directors129 Profil Komite Independen Profile of Independent Committee130 Pejabat Eksekutif Executice Officer132 Produk dan Layanan/Jasa Products and Services134 Bank Koresponden Correspondence Bank135 Jaringan Kantor Office Network

g

laporan keuanganFINANCIAL REPORT

h

lampIran laporan tertentuATTACHMENT OF CERTAIN REPORTS263 Lampiran Pengungkapan Laporan

Keuangan Pemegang Saham Utama Appendix of the Main Shareholders

Financial Disclosure273 Lampiran Pengungkapan Keterbukaan

Laporan-Laporan Tertentu Appendix of Certain Reports Disclosure

a

pengantarPREFACE006 Ikhtisar Keuangan Penting Financial Highlights008 Aktivitas Penting 2012 Event Highlights 2012012 Penghargaan Awards014 Laporan Presiden Komisaris Report of the President Commissioner022 Laporan Presiden Direktur Report of the President Director030 Tanggungjawab Manajemen Atas Laporan

Tahunan Management’s Responsibility for Annual

Report

b

proFIl perusahaanCOMPANY PROFILE032 Visi & Misi Vision & Mission033 Alamat Perusahaan dan Informasi

Tambahan Corporate Address and Additional

Information034 Riwayat Singkat Perusahaan Corporate Brief History036 Struktur Kepemilikan Ownership Structure042 Kronologis Pencatatan Saham Chronology of Shares Listing044 Struktur Organisasi Organization Structure

C

pembahasan & analIsIs manaJemenMANAgEMENT ANALYSIS & REVIEW048 Pembahasan Bisnis Business Report061 Pembahasan Kinerja Keuangan Financial Performance071 Kebijakan Dividen Dividend Policy072 Sumber Daya Manusia Human Resources

D

tata kelola perusahaangOOD CORPORATE gOVERNANCE079 Tata Kelola Perusahaan yang Baik good Corporate governance080 Rapat Umum Pemegang Saham general Meeting Of Shareholders083 Dewan Komisaris Board of Commissioners086 Direksi Board of Directors089 Komite Audit Audit Committee


a

pengantarPREFACE


berdasarkan laporan Based on Independentakuntan publik 2012 2011 2010 2009 2008 Auditor’s Report

neraca Balance Sheets

Total Aset 8.212.208 6.566.510 5.280.892 3.896.354 3.694.814 Total Assets

Sertifikat Bank Indonesia - - - 199.785 416.156 Bank Indonesia Certificates

Kredit yang Diberikan 5.884.623 4.810.027 3.657.670 2.562.722 2.178.610 Loans

Surat Berharga 211.088 264.869 284.684 285.752 294.677 Marketable Securites

Aset Produktif 7.288.955 5.696.439 4.824.041 3.570.363 3.297.848 Productive Assets

Dana Pihak Ketiga 6.925.186 5.653.943 4.544.400 3.473.107 3.294.753 Third - Party Funds

giro 815.139 639.267 603.552 677.876 544.586 Current Accounts

Tabungan 1.597.329 938.160 618.141 421.559 353.092 Saving Accounts

Deposito 4.512.718 4.076.516 3.322.707 2.373.672 2.397.075 Time Deposits

Simpanan dari Bank Lain 482.407 213.811 151.357 19.288 4.635 Deposits from Other Banks

Total Liabilitas 7.550.948 5.983.599 4.761.380 3.526.394 3.354.787 Total Liabilities

Pinjaman Subordinasi 57.189 53.807 - - - Subordinated Loans

Ekuitas 661.260 582.911 519.512 369.960 340.027 Equity

laba rugi Profit & Loss

Pendapatan Bunga 735.796 612.591 436.289 391.112 316.000 Interest Income

Beban Bunga 347.507 318.642 212.053 260.033 203.145 Interest Expense

Pendapatan Bunga Bersih 388.289 293.949 224.236 131.079 112.855 Net Interest Income

Pendapatan Operasional Lainnya 34.755 23.733 17.390 15.802 20.962 Other Operating Income

Beban Operasional Lainnya 309.366 226.377 173.335 102.412 93.593 Other Operating Expenses

Laba Operasional Bersih 113.678 91.305 68.291 44.469 40.224 Net Operating Income

Laba Sebelum Pajak 115.154 91.758 68.122 41.313 40.703 Income before Tax

Laba Bersih 85.430 68.146 51.085 29.532 28.365 Net Income

Laba per Saham Dasar 205 164 153 93 90 Basic Earnings per Share

Jumlah Saham 416.513.158 416.513.158 416.513.158 316.550.000 316.550.000 Number of Shares

rasio keuangan Financial Ratios

Imbal Hasil Terhadap Aset (ROA) 1,57 % 1,53 % 1,50 % 1,02 % 1,17 % Return on Asset (ROA)

Imbal Hasil Terhadap Ekuitas (ROE) 14,37 % 12,82 % 12,38 % 8,51 % 8,98 % Return on Equity (ROE)

Marjin Bunga Bersih (NIM) 5,56 % 4,99 % 4,91 % 3,69 % 3,60 % Net Interest Margin (NIM)

Kredit yang Diberikan 84,94 % 85,02 % 80,41 % 73,64 % 66,12 % Loan to Deposit Ratio (LDR)Terhadap Dana Masyarakat (LDR)

Rasio Kredit 0,58 % 0,78 % 0,63 % 1,81 % 1,12 % Non Performing LoansBermasalah Bersih (Netto NPL) (Netto NPL)

Tingkat Kecukupan Modal (CAR) 12,17 % 13,45 % 12,76 % 12,56 % 14,04 % Capital Adequacy Ratio (CAR)

Rasio Biaya Operasional Operating Expense toTerhadap Pendapatan 85,18 % 85,77 % 85,17 % 89,50 % 89.72 % Operating IncomeOperasional (BOPO)

Dalam Jutaan Rupiah Million Rupiahs

a

1. IkhtIsar keuangan pentIng FINANCIAL HIgHLIgHT


2008 2009 2010 2011 2012

Third Party Funds 3.295 3.473 4.544 5.654 6.925

Loans 2.179 2.563 3.658 4.810 5.885

Total Assets 3.695 3.896 5.281 6.567 8.212

2008 2009 2010 2011 2012

Return on Assets:

316

391

436

613

736

203

260212

319348

Interest Income

Interest Expense

Income Before Tax:

2008 2009 2010 2011 2012

41 41

68

92

115

2008 2009 2010 2011 2012

1,17 %

1,02 %

1,50 %1,53 %

1,57 %

Loan Composition 2012: Funding Composition 2012:

Time Deposit65 %

Saving Account23 %

Current Account12 %

Working Capital63 %

Investment25 %

Consumer12 %

5th Financial Performance Trend: Net interest Income:


JanuarI 20129 Januari : Sales Convention 11 Januari : Gathering Ganbarou “Semua

Pasti Menang” Periode I26 Januari : Peresmian KCP Kadipaten -

Jawa BaratFebruarI 2012

14 Februari : Peresmian KCP Cicadas - Bandung

maret 201221 Maret : Peresmian KCP Sudirman Bogor30 Maret : Sosialisasi program “Peduli

Bank”, BMPD Jawa BarataprIl 2012

4 April : Launching produk KATANA BISNIS

10 April : Penandatanganan MoU antara Bank BNP dan Merpati Airlines

25 April : Bank BNP Raih Penghargaan dalam Asia Anti Fraud Award

26 April : Bank BNP menjadi pemenang dalam Indonesia Enterprise Risk Management Award 2012 untuk kategori Bank Swasta Nasional dengan aset di bawah Rp. 10 Triliun sebagai Bank yang terbaik dalam Pengembangan dan Penetapan Risk Apetite.

26 April : Soft Launching Bank BNP KC Solo dan KC Jogja

26 April : Kunjungan Sosial ke Panti Jompo oleh Bank BNP KC gunung Sabeulah dan KCP Cikurubuk Tasikmalaya

a

2. aktIVItas pentIng 2012 EVENT HIgHLIgHTS 2012


January 2012January 9 – Sales ConventionJanuary 11 – gathering ganbarou “Semua Pasti

Menang/All Must Win” Period 1January 26 – Bank BNP Kadipaten Sub Branch–

West Java Official AnnouncementFebruary 2012February 14 – Bank BNP Cicadas Sub Branch –

Bandung Official AnnouncementmarCh 2012March 21 – Bank BNP Sudirman Sub Branch -

Bogor Official AnnouncementMarch 30, – Socialization of “Peduli Bank”

program”, BMPD West JavaaprIl 2012April 4 – KATANA BISNIS products

launchingApril 10 – The signing of MoU between Bank

BNP and Merpati AirlinesApril 25 – Bank BNP got award in Asia Anti

Fraud AwardApril 26 – Bank BNP won Indonesia

Enterprise Risk Management Award 2012 in category of National Private Bank with assets below IDR 10 Trillion as The Best Bank in Development and Determination of Risk Appetite.

April 26 - Soft Launching Bank BNP Solo Branch and Jogjakarta Branch

April 26 - Social Visit to Senior Citizen Home by Bank BNP gunung Sabeulah Branch and Bank BNP Cikurubuk Sub Branch- Tasikmalaya

ganbarou 1 Peresmian KCP Kadipaten Peresmian KCP Cicadas Peduli Bank Peresmian KCP Sudirman Bogor

CSR di Tasikmalaya Wisuda MEDP II Lanching Sahabat Mikro SMS & Edukasi Perbankan Alih Pinjaman


30 April : Wisuda Marketing Executive Development Program II

JunI 20121 Juni : Launching BNP Katana Parcel,

Katana Profesional dan Mobil Kas Keliling

4 Juni : Launching Sahabat Mikro SMS dan Alih Pinjaman

5 Juni : Edukasi Perbankan dan Sosialisasi Produk TabunganKu di SDK 6 BPK Penabur Bandung

7 Juni : Peresmian Bank BNP KC Solo 8 Juni : Soft Launching Bank BNP KC

Tegal12 Juni : Peresmian Bank BNP KC

Yogyakarta13 Juni : Bank BNP Raih predikat Best

Regional Bank dalam Indonesian Business Award

26 Juni : RUPST dan Public ExposeJulI 2012

12 Juli : Peresmian Bank BNP KC Tegal13 Juli : Bank BNP Raih InfoBank Awards

201218 Juli : Bank BNP Raih ABFI Banking

Award 2012 untuk kategori Bank Swasta Nasional Dengan Asset Rp. 5 Triliun – Rp. 50 Triliun

19 Juli : CSR Bank BNP dalam acara Bedug Hitting and Charity

25 Juli : Peresmian Bank BNP KC Malang


April 30 – Marketing Executive Development Program II graduate

June 2012June 1 – BNP Katana Parcel Launching,

Professional Katana and Mobile CashJune 4 – The Launching of SMS Sahabat

Mikro and Alih PinjamanJune 5 – Banking Education and TabunganKu

(My Saving) Product Socialization by Bank BNP at SDK 6 BPK Penabur Bandung

June 7 – Bank BNP Solo Branch Official Announcement

June 8 – Bank BNP Tegal Branch Soft Launching

June 12 – Bank BNP Yogyakarta Branch Official Announcement

June 13 – Bank BNP got Best Regional Bank predicate in Indonesian Business Award

June 26 – Annual general Meeting of Shareholders (RUPST) and Public Expose

July 2012July 12 – Bank BNP Tegal Branch Official

AnnouncementJuly 13 – Bank BNP got InfoBank Awards 2012July 18 – Bank BNP got ABFI Banking Award

for the category of National Private Bank with the assets of Rp. 5 Trillion – Rp. 50 Trillion

July 19 – CSR Bank BNP in the program of Bedug Hitting and Charity

July 25 – Bank BNP Malang Branch Official Announcement

Launching Katana Bisnis MoU dengan Merpati Risk Management Award Soft Launching KC Jogja

Peresmian KC Solo RUPST & Public Expose ABFI Banking Award

010 I annual report bank bnp 2012010 I annual report bank bnp 2012

agustus 20122 Agustus : Kerjasama Bank BNP dengan

Bank BII dan Western Union. 4 Agustus : CSR Bank BNP dalam acara

Merdekakan Anak Yatim.7 Agustus : Bank BNP dan Unpar menjalin

kerjasama Penyelenggaraan Program Ilmiah.

september 201212 September : Bank BNP luncurkan Tabungan

Co Branding pertama (Tabungan Oxxywell)

29 September : Realisasi CSR: Bakti Sosial Pelayanan Kesehatan dan Pengobatan gratis

30 September : Promo produk BNP Katana general Extra: P r o g r a m HEBAT (Heboh Akhir Tahun) 2012.

oktober 20128 Oktober : Bank BNP Relokasi Kantor

Cabang Bekasi 23 Oktober : Edukasi Perbankan dan

Sosialisasi Produk TabunganKu di SD Plus dan SMP Plus BPK Penabur Cirebon, serta SD BPK Penabur - Jamblang Cirebon.

august 2012August 2 – Cooperation between Bank BNP

and Bank BII and Western Union.August 4 – CSR Bank BNP in the program

of Merdekakan Anak Yatim.(Liberate the Orphans)

August 7 – Bank BNP and Catholic Parahyangan University - Bandung (Unpar) cooperated with Scientific Program Organization.

september 2012September 12 – Bank BNP launched the first Co

Branding Savings (Oxxywell Savings)

September 29 – Realization of CSR – Social Health Service and Free Treatment

September 30 – Promotion of BNP Katana general Extra products – HEBAT Program (Ending Year greatness) 2012.

oCtober 2012October 8 – Bank BNP Relocation of Bekasi

Branch OfficeOctober 23 – Banking Education and

TabunganKu (My Saving) Product Socialization at BPK Penabur Elementary School Plus and Junior High School Plus at Cirebon and BPK Penabur Elementary Schoolat Jamblang Cirebon

CSR Bedug Hitting & Charity Peresmian KC Tegal InfoBank Award Tempo Banking Award CSR Merdekakan Anak Yatim

CSR Pelayanan Kesehatan Relokasi KC Bekas Edukasi Perbankan CSR Korban Banjir Soreang Kunjungan BPR Universitas gadjah Mada

011annual report bank bnp 2012 I 011annual report bank bnp 2012 I

nopember 20122 Nopember : Kunjungan PT BPR Universitas

gadjah Mada Yogyakarta dalam kegiatan studi banding tentang penerapan manajemen risiko terhadap risiko kredit di internal Bank BNP.

5 Nopember : Wisuda Service Officer Development Program (SODP) ke 2 Bank BNP

5 Nopember : Bank BNP Relokasi KCP Pantai Indah Kapuk menjadi KCP Puri Kencana

19 Nopember : Bank BNP meresmikan program pelatihan khusus Funding Officer Development Program (FODP)

21 Nopember : BNP Kembali Raih 3 Predikat Anugerah Business Review Award 2012

23 Nopember : CSR Bank BNP dengan BMPD JAWA BARAT peduli korban banjir Soreang

Desember 20129 Desember : BANK BNP, meraih predikat

The Trusted Company in 201211 Desember : Bank BNP KCP Tuparev

Relokasi Kantor13 Desember : Bank BNP Meraih 5 Predikat

Anugerah Perbankan Indonesia (APBI) 2012

noVember 2012November 2 – Receive a visit from PT BPR

University of gadjah Mada Yogyakarta in the activity of comparison study on the application of risk management towards credit risk at internal Bank BNP.

November 5 – The graduation of 2nd Bank BNP Service Officer Development Program (SODP)

November 5 – Bank BNP Relocation of Pantai Indah Kapuk Sub Branch to Puri Kencana Sub Branch

November 19 – Bank BNP announced officially the program of special training on Funding Officer Development Program (FODP)

November 21 – Bank BNP got 3 Anugerah Business Review Award 2012

November 23 – Bank BNP CSR cooperation with BMPD JAWA BARAT caring the victim of Soreang flood

DeCember 2012December 9 – BANK BNP, To predicate The

Trusted Company in 2012December 11 – Bank BNP relocation the Tuparev

Sub Branch December 13 – Bank BNP got 5 Predicates of

Anugerah Perbankan Indonesia (Indonesian Banking Award/APBI) 2012

Kerjasama dengan Unpar Kerjasama dengan Buka Puasa Bersama CSR Pengobatan gratis Peresmian BNP Katana Western Union Hebat

Anugerah Business Review Peresmian FODP I Wisuda SODP II Anugerah Relokasi KCP Karawang Perbankan Indonesia


aprIllBank Fraud Prevention Ratings - The First Asia

Anti Fraud Award (AAF) 2011:- Bank dengan rating (peringkat) “A”.

lIndonesia Enterprise Risk Management (IERM) Award 2012:

- Pemenang untuk kategori Bank Swasta Nasional dengan aset di bawah Rp. 10 Triliun sebagai Bank yang Terbaik Dalam Pengembangan dan Penetapan Risk Apetite.

JunIlIndonesian Business Award & Top Product

2012:- Predikat pertama untuk kategori Best

Regional Bank.

JulIlInfoBank Award 2012:

- Predikat “SANgAT BAgUS” untuk kategori Bank dengan kriteria modal Rp.100 Miliar sampai dengan di bawah Rp. 1 Triliun, kategori berdasarkan kepemilikan sebagai Bank Swasta Nasional Devisa, dan kategori Rating Bank Go Public.

lABFI Banking Award – Perbanas ke 5 Tahun 2012:

- Best Performance Banking 2012 untuk Kategori Bank Swasta Nasional Dengan Aset Rp. 5 Triliun - Rp. 50 Triliun.

a

3. penghargaan selama perIoDe tahun 2012 THE AWARDS FOR THE YEAR 2012

aprIl• Bank Fraud Prevention Ratings – The First

Asia Anti Fraud Award (AAF) 2011- Bank with the ratings of “A”.

• Indonesia Enterprise Risk Management(IERM) Award 2012- The winner for the category of National

Private Bank with the assets below Rp. 10 Trillion as the Best Bank in the Development and Award of Risk Appetite.

June• Indonesian Business Award & Top Product

2012- The first predicate for the category of Best

Regional Bank.

July• InfoBankAward2012

- With the “EXCELLENT” Predicate for the category of Bank with the capital of Rp.100 Billion up to below Rp. 1 Trillion, category based on the ownership as Foreign Exchange National Private Bank, and category of Rating Bank go Public.

• ABFI BankingAward – The 5th Perbanas of2012- Best Performance Banking 2012 for the

Category of National Private Bank with the Assets of Rp. 5 Trillion – Rp. 50 Trillion.


nopemberlAnugerah Business Review 2012:

- Mendapat predikat The Best Marketing Management of The Year 2012

- Mendapat predikat The Best Finance Performance of The Year 2012

- Mendapat predikat The Best Corporate for Risk Management of The Year 2012

DesemberlAnugerah Perbankan Indonesia (APBI) 2012

- Mendapat peringkat 2 untuk kategori The Best Bank 2012 in “Good Corporate Governance” untuk Bank Umum dengan Aset Rp. 1-10 Triliun.

- Mendapat peringkat 2 untuk kategori The Best Bank 2012 in “Risk Management” untuk Bank Umum dengan Aset Rp. 1-10 Triliun.

- Peringkat 2 untuk kategori The Best Bank 2012 in “Human Capital” untuk Bank Umum dengan Aset Rp. 1-10 Triliun.

- Peringkat 2 untuk kategori The Best Bank 2012 in “Financial Aspects” untuk Bank Umum dengan Aset Rp. 1-10 Triliun.

- Peringkat 1 The Best CEO Bank 2012 untuk Bank Umum dengan Aset Rp. 1-10 Triliun.

lIndonesia Good Corporate Governance Award 2012:

- Mendapat predikat TERPERCAYA– Penilaian IICg (The Indonesian Institute for

Corporate Governance)

noVember• BusinessReviewAward2012

- got predicate The Best Marketing Management of The Year 2012

- got predicate The Best Finance Performance of The Year 2012

- got predicate The Best Corporate for Risk Management of The Year 2012

DeCember • IndonesianBankingAward(APBI)2012

- got ranking 2 for the category of the Best Bank 2012 in “good Corporate governance” for Commercial Bank with the Assets of Rp. 1-10 Trillion.

- got ranking 2 for the category of the Best Bank 2012 in “Risk Management” for Commercial Bank with the assets of Rp. 1-10 Trillion.

- Ranking 2 for the category of the Best Bank 2012 in “Human Capital” for Commercial Bank with the assets of Rp. 1-10 Trillion.

- Ranking 2 for the category of the Best Bank 2012 in “Financial Aspects” for Commercial Bank with the assets of Rp. 1-10 Trillion.

- Ranking 1 The Best CEO Bank 2012 for Commercial Bank with the assets of Rp. 1-10 Trillion.

• Indonesia Good Corporate GovernanceAward 2012

- got the award of TRUSTWORTHY – The evaluation of IICg (The Indonesian Institute for Corporate governance)


a

4. laporan presIDen komIsarIs REPORT OF THE PRESIDENT COMMISSIONER

Serangkaian prestasi menggembirakan telah berhasil dicapai pada tahun 2012 seperti yang tercermin dari beberapa indikator, yaitu peningkatan total aset menjadi sebesar Rp 8,2 triliun dan pencapaian kredit sebesar Rp 5,8 triliun. Hal ini dapat tercapai dengan didukung oleh perekonomian Indonesia yang baik dan dukungan dari seluruh stakeholder PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk. : Pemegang Saham, Dewan Komisaris, Direksi dan seluruh pejabat dan karyawan. Indonesia telah berhasil menjaga berbagai indikator makro ekonomi pada tingkat

Kepada para pemangku kepentingan dan pemegang saham yang terhormat,

Atas nama Dewan Komisaris PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk., kami merasa gembira untuk kembali melaporkan pencapaian usaha yang baik sepanjang tahun 2012.

yasuo uonomIPresident Commisioner

A series of encouraging achievement has been successfully reached in 2012, these indicators are included with an increase in total assets Rp 8.2 trillion, and the achievement of credit amount to Rp 5.8 trillion. These good result can be achieved is because of the good support of the economy in Indonesia and the support of all stakeholders Bank BNP : Shareholders, the Board of Commissioners, the Board of Directors and all officers and employees of Bank BNP. Indonesia was able to maintain its robust macroeconomic indicators, control the inflation, maintaining very

Honorable shareholders and stakeholders,

On behalf of the Board of Commissioners of PT Bank

Nusantara Parahyangan Tbk. we are pleased to announce excellent

performance throughout 2012.


yang sangat menarik bagi para pemodal asing untuk masuk dan berinvestasi di Indonesia, inflasi yang terkendali, suku bunga yang sangat rendah, konsumsi domestik yang tinggi sekaligus neraca perdagangan yang sehat. Kondisi ini mendorong naiknya peringkat Indonesia sebagai Negara layak investasi yang pada akhirnya tercermin dari dinaikkannya peringkat Indonesia oleh dua lembaga pemeringkat internasional, Fitch Ratings dan Moody’s, menjadi negara layak investasi.

Untuk menyambut tahun 2013, tantangan yang dihadapi perekonomian Indonesia, terutama perbankan masih perlu diwaspadai. Berbagai situasi krisis di berbagai belahan dunia mengemuka sepanjang tahun yang telah lewat ini, khususnya krisis utang negara-negara di Eropa, dampaknya cukup dirasakan terhadap situasi perekonomian secara global. Dampaknya sudah mulai terasa dengan adanya penurunan kinerja ekspor ke negara-negara yang berada dalam kondisi krisis. Oleh karena itu, dalam mengembangkan bisnisnya, Bank BNP perlu terus-menerus tetap menerapkan prinsip kehati-hatian, terutama yang berorientasi pinjaman untuk ekspor kepada negara yang terkena krisis tersebut. Dengan demikian, penerapan prinsip Good Corporate Governance dalam setiap kegiatan usaha perlu senantiasa terus ditingkatkan di masa yang akan datang. Serta upaya untuk mencegah risiko yang lebih besar dalam pemberian pinjaman melalui peningkatkan volume kredit UKM dengan tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian (prudential principle).

penIlaIan terhaDap kInerJa DIreksI mengenaI pengelolaan perusahaan

Dewan Komisaris mendorong Direksi untuk merumuskan dan menerapkan strategi bisnis yang ekspansif sekaligus lebih agresif, baik di tingkat nasional maupun di tingkat regional, yang potensinya masih sangat besar. Masih terdapat ruang bagi Direksi untuk terus melakukan pengelolaan usaha yang bijak namun tetap agresif dalam menjangkau dan memperluas penetrasi pasar, mengembangkan produk-produk yang inovatif dan atraktif, serta menjaga kinerja setiap produk. Adalah komitmen Dewan Komisaris untuk memberikan dukungan penuh untuk rencana-rencana pengembangan bisnis untuk memastikan pertumbuhan maksimal jangka panjang bagi PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk.

low interest rates, high domestic consumption, and healthy trade balance at attractive levels to lure foreign investors to invest in the country. These conditions had encouraged the increase Indonesia rating become a feasible country of investment and as a result, two international rating agencies, Fitch Ratings and Moody’s, subsequently raised the country’s sovereign rating and become suitable for investment.

To welcome 2013, to face the challenges of Indonesia’s economy, the banks are still need to be careful. The ongoing crises in various parts of the world, especially debt problems in European countries, had brought the negative influences to the global economic conditions. The impact has begun to be felt, with a decrease in exports to the countries in crisis. Therefore, to develop the business, Bank BNP will need constantly applying the prudential principle, especially in export-oriented lending to those countries which had hit by the crisis. Accordingly, the application of the principles of good Corporate governance in each business activity will also need to be constantly upgraded in the future. The efforts to prevent a greater risk in lending should be implemented by increasing the volume of SME lending by taking into the account of prudence principle (prudential principle).

assessment oF the perFormanCe oF boarD oF DIreCtorTherefore, the Board of Commissioners encourages the Board of Directors to formulate and apply expansive and more aggressive business strategies, both on the national and regional levels, which still possess vast potentials. The Board of Directors still has an ample room to continue the implementation of prudent business management while expanding the penetration to the markets more aggressively, at the same time developing innovative and attractive products, and maintaining the performance of each product. The Board of Commissioners are committed to sustain the Company’s business development plans to ensure its optimum long-term growth PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk.


panDangan atas prospek usaha perusahaan yang DIsusun oleh

DIreksIRealisasi target usaha yang ditetapkan oleh Direksi dalam Rencana Bisnis Bank tahun 2012, Dewan Komisaris berpendapat bahwa secara umum Rencana Bisnis telah berhasil direalisasikan.

Beberapa hal yang perlu mendapat perhatian Direksi dalam penyusunan Rencana Bisnis tahun 2013 adalah realisasi beberapa pos yang lebih rendah dibandingkan dengan target usaha di tahun 2012, yaitu :1. Penempatan Dana Antar Bank2. giro3. Rasio Keuangan, yaitu CAR dan ROA

Namun demikian, dengan kondisi perekonomian yang relatif stabil, realisasi target usaha yang dituangkan dalam Rencana Bisnis tahun 2012 masih cukup realistis. Kondisi ini ditandai dengan dicapainya beberapa target penting dalam rencana bisnis sampai periode Desember 2012, antara lain: Aset sebesar Rp. 8.212 Miliar (105,72%), penyaluran kredit sebesar Rp 5.885 Miliar (106,03%), serta Dana Pihak Ketiga sebesar Rp 6.925 Miliar (106,54%) dari target yang ditetapkan. Sementara itu, rasio Non Performing Loan (NPL) gross dan Capital Adequacy Ratio (CAR) masing-masing sebesar 0,97% dan 12,17%.

laporan Dewan komIsarIs atas kInerJa DIreksI tahun 2012

Tahun 2012 telah kita lalui dengan sejumlah pencapaian yang patut dibanggakan dan secara umum cukup menggembirakan bagi Bank BNP karena telah berhasil melampaui target rencana bisnis yang ditetapkan, seperti yang tercermin dari beberapa indikator, yaitu peningkatan total aset menjadi sebesar Rp 8,2 triliun (dengan pencapaian sebesar 105,72% dari target), kredit sebesar Rp 5,8 triliun (dengan pencapaian sebesar 106,03% dari target) dan laba sebelum pajak sebesar Rp 115 miliar (dengan pencapaian sebesar 104,21% dari target).

Hal ini terkait erat dengan perekonomian Indonesia yang relatif stabil seperti pencapaian pertumbuhan ekonomi nasional di Indonesia dengan tingkat inflasi yang rendah. Prestasi yang telah dicapai tak dapat disangkal adalah juga karena hasil kerja keras dari seluruh pemangku kepentingan Bank BNP, hal ini kiranya patut diapresiasikan.

Pencapaian rasio keuangan secara umum baik, hal ini tercermin dari :- Rasio ROE 14,37% (atau pencapaian sebesar

103,82% dari target)

the VIew oF the Company’s busIness prospeCts CompIleD by the boarD oF DIreCtorsAs for the realization of the business targets set by the Board of Directors in their Bank’s Business Plan for 2012, the Board of Commissioners considered that in general the Business Plan has been successfully realized/achieve.

A few things worthy of attention by the Board of Directors in the preparation of their Business Plans for 2013 are the realization of a number of posts which are lower compared with the business targets in the year 2012, namely: 1. Placement with the Other Banks2. Current Account/ Demand Deposits3. Financial Ratios, namely CAR and ROA

However, with the condition of the economy being relatively stable, the realization of the business target which was incorporated into the Business Plan for the year 2012 was still pretty realistic. This condition was characterized by the achievement of several important targets in the Business Plan up to December 2012 period, such as: Assets as Rp. 8,212 billion (105.72%), Loan portofolio Rp. 5,885billion (106.03%), as well as Third Party Funds as Rp. 6,925 billion (106.54%) of the targets set. Meanwhile, the ratio of Non-Performing Loan (NPL) gross and Capital Adequacy Ratio (CAR) respectively in the amounts equal to 0.97% and 12.17%.

report oF the boarD oF CommIssIoners on the perFormanCe oF the boarD oF DIreCtors oF 2012We have passed through the year 2012 with a number of achievements that we should be proud of and in general quite satisfactory for the Bank BNP because it has managed to exceed the business plan targets set, reflected from several indicators, namely the increase in total assets to Rp. 8.2 trillion (with the achievement of 105.72% of the target), loans as Rp. 5.8 trillion (with the achievement of 106.03% of the target) and a profit before tax of Rp. 115 billion (with the achievement of 104.21% of the target).

It is closely related to the economy of Indonesia which was relatively stable as the attainment of national economic growth in Indonesia with a low inflation rate. The achievements that have been accomplished are indisputably also due to the hard work of all the stakeholders of Bank BNP, and this should be appreciated.The achievement of financial ratios is generally good, it is reflected from:


- Rasio ROA 1,57% (atau pencapaian sebesar 98,26% dari target)

- Rasio NIM 5,56% (atau pencapaian sebesar 100,87% dari target)

- Rasio BOPO sebesar 85,18% dengan tingkat pencapaian 99,59%, maka bank perlu senantiasa meningkatkan lagi efisiensi dalam menjalankan kegiatan usahanya.

Dengan semangat, kerja keras, dedikasi yang tinggi serta dukungan semua pihak, kami yakin kinerja Bank BNP tahun 2013 akan lebih baik lagi dari tahun sebelumnya.

Selama tahun 2012, Dewan Komisaris telah melaksanakan tugasnya sesuai dengan kewenangan dan tanggung jawabnya, antara lain dengan melakukan berbagai rapat, baik rapat antara Komisaris maupun rapat dengan Direksi serta rapat dengan berbagai bagian lainnya. Rapat-rapat penting yang dilaksanakan, antara lain adalah dalam rangka penyusunan rencana bisnis, evaluasi kinerja rencana bisnis setiap triwulan dan rapat penting lainnya yang terkait dengan kebijakan sumber daya manusia yang menjadi wewenang Dewan Komisaris.

Sementara itu, dalam rangka pelaksanaan tata kelola korporasi yang baik (Good Corporate Governance), seluruh Komite yang dipersyaratkan dalam ketentuan Good Corporate Governance yaitu Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi & Nominasi telah berhasil melaksanakan tugasnya dengan sangat baik, antara lain dengan melakukan rapat-rapat secara intern maupun dengan unit-unit kerja terkait yang diperlukan. Hasil dari rapat tersebut kemudian direkomendasikan kepada Dewan Komisaris.

Tahun 2012, Dewan Komisaris dan Komite-Komite telah melaksanakan rapat-rapat dengan berbagai satuan unit kerja terkait sebanyak 35 (tiga puluh lima) kali. Beberapa materi penting yang dibahas dalam rapat dan hasilnya telah dilaporkan oleh Komite kepada Dewan Komisaris, antara lain :1. Perlunya peningkatan pelaksanaan fungsi

Divisi SKAI, antara lain meliputi penyusunan program audit, pelaksanaan audit, pemantauan hasil audit atau follow up dari hasil audit.

2. Penyempurnaan peraturan di bidang SDM, antara lain mencakup remunerasi dan tantiem Dewan Komisaris dan BOD, serta struktur gaji, pemberian tunjangan dan fasilitas lainnya kepada karyawan.

− ROE Ratio of 14.37% (or the achievement of 103.82% of the target)

− ROA Ratio of 1,57% (or the achievement of 98.26% of the target)

− Ratio of NIM of 5.56% (or the achievement of 100.87% of target)

− BOPO Ratio of 85.18% with a level of achievement of 99.59%, then the bank needs to continue to improve efficiency in the conduct of its business activities.

With passion, hard work, high dedication and support of all parties, we believe the performance of the Bank BNP for 2013 will be better than that of the previous year.

During the year 2012, the Board of Commissioners had carried out their work in accordance with their authority and responsibility, among other things by holding a variety of meetings, both meetings between the Commissioners and the Board of Directors as well as meetings with various other parts. Important meetings that were held, among others, were in the framework of the preparation of a business plan, an evaluation of the performance of the business plan quarterly and other important meetings related to human resources policy which became the Authority of the Board of Commissioners.

Meanwhile, in the framework of the implementation of good Corporate governance, all the Committees that were required within the provisions of the good Corporate governance are Audit Committee, Risk Oversight Committee, Remuneration & Nomination Committee have been successful in carrying out their tasks and duties very well, by holding internal meetings as well as with related work units as necessary. The results of such meetings were then recommended to the Board of Commissioners.

On the year of 2012, the Board of Commissioners and the Committees conducted meetings with a variety of related work units by as many as 35 (thirty five) times. Some important materials covered in the meetings and their results have been reported by the Committees to the Board of Commissioners, among others: 1. The need to improve implementation of

the function of the Internal Audit Division including the preparation of audit program, audit implementation, monitoring of audit results or follow-up of audit results.

2. Improvement of regulations in the field of Human Resources, among others, including remuneration and tantiem/bonus for the Board of Commissioners and the Board of


3. Tindak lanjut hasil pemeriksaan Satuan Kerja Audit Internal yang belum sepenuhnya mendapatkan perhatian dari unit-unit kerja yang diperiksa.

4. Perlunya peningkatan prinsip kehati-hatian (prudential principle) dan manajemen risiko sejalan dengan peningkatan eksposur kredit.

Pada kesempatan ini, kami atas nama Dewan Komisaris menyampaikan terima kasih dan penghargaan yang setinggi-tingginya kepada seluruh Pemegang Saham atas kepercayaan dan dukungan yang diberikan, sehingga dapat menjalankan tugas-tugas pengawasan terhadap Direksi dan Manajemen Bank BNP dengan baik dan lancar. Demikian pula kepada Direksi dan seluruh jajaran Bank BNP, kami menyampaikan terima kasih dan penghargaan atas kerjasama dan bantuan yang diberikan, sehingga pelaksanaan tugas Dewan Komisaris dapat berjalan sebagaimana yang diharapkan.

Selanjutnya, seiring dengan semakin meningkatnya kegiatan usaha yang tercermin dari bertambahnya jaringan kantor, eksposur kredit dan produk-produk jasa perbankan yang baru, kami telah meminta perhatian semua pihak untuk senantiasa berupaya melakukan langkah-langkah sebagai berikut :1. Meningkatkan prinsip kehati-hatian dan

manajemen risiko dalam setiap kegiatan bank.

2. Mengupayakan terwujudnya sistem pengendalian internal yang kuat dan handal guna mendorong terciptanya pengkinian kepatuhan bank terhadap ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan pelaksanaan tata kelola yang baik (Good Governance).

3. Meningkatkan efisiensi kegiatan operasional bank dengan melakukan pemantauan secara berkesinambungan terhadap realisasi anggaran yang telah disusun.

4. Meningkatkan fungsi pengawasan baik oleh atasan langsung (build in control) maupun pengawasan fungsional (SKAI) mengantisipasi semakin maraknya kasus-kasus kejahatan perbankan (fraud) yang terjadi akhir-akhir ini banyak terjadi yang dilakukan oleh oknum pejabat / petugas bank, pada umumnya.

Dari hasil pengawasan pelaksanaan rencana bisnis dan penilaian aspek Penilaian Tingkat Kesehatan Bank BNP, kami Dewan Komisaris merekomendasikan beberapa upaya perbaikan sebagai berikut :

Directors, as well as the structure of salaries, allowances and other facilities granted to employees.

3. Follow-up on the results of examination of the Internal Audit work unit which have not fully obtained the attention of work units so examined.

4. The need for the enhancement of the prudential principle and risk management in line with the increase in credit exposure.

On this occasion, we on behalf of the Board of Commissioners would like to extend our thanks and appreciation to all the Shareholders for their trust and support provided, so that we were able to run our supervisory duties of the Board of Directors and Management of the Bank BNP well and smoothly. Similarly to the Directors and the whole range of Bank BNP, we convey our thanks and appreciation for the cooperation and assistance provided, so that the implementation of the tasks of the Board of Commissioners ran as expected.

Furthermore, in line with the increasing business activities that are reflected from the addition of office network, credit exposure and products of the new banking services products, we have asked for the attention of all parties to continue to strive to do the following steps:1. To enhance the principle of prudence and

risk management in every activity of the bank. 2. To seek the realization of a strong and reliable

internal control system in order to encourage the creation of bank compliance with the provisions and the prevailing regulations and the implementation of good corporate governance.

3. To increase the efficiency of the operational activities of the bank by means of continuously monitoring the realization of the budget which has been drawn up.

4. Improve supervisory functions either by direct superiors (built-in control) as well as functional supervision (Internal Audit) by anticipating the rampant cases of crime of banking (fraud) that lately occured committed by officials/officers of a bank, in general.

As the results of controlling over the implementation of the business plan and assessment aspects i.e. the assessment of the Level of the Soundness of the Bank BNP, we, the Board of Commissioners recommend some remedial works as follows:


- Mengingat krisis global khususnya yang melanda Eropa sampai saat ini masih terus berlangsung maka Direksi perlu mencermati setiap perubahan yang akan terjadi, baik di lingkup regional maupun internasional yang mungkin dapat berdampak terhadap perekonomian nasional. Meskipun dampak dimaksud sampai saat ini belum begitu berpengaruh terhadap perekonomian nasional, namun penurunan ekspor ke negara-negara yang dilanda krisis perlu diantisipasi, khususnya dalam pengambilan kebijakan di bidang pemberian kredit.

- Penyaluran kredit khususnya kredit UMKM masih perlu terus ditingkatkan sejalan dengan semakin bertambahnya jaringan kantor Bank BNP di daerah-daerah yang memiliki potensi untuk pengembangan kredit UMKM.

- Di bidang penghimpunan dana, target tabungan telah berhasil dicapai. Sehubungan dengan telah diluncurkannya produk-produk tabungan yang memperoleh sambutan positif dari masyarakat, maka upaya peningkatan tabungan perlu terus menerus dilakukan sesuai dengan rencana bisnis Bank.

- Dengan semakin meningkatnya pertumbuhan aset khususnya di bidang kredit, maka Direksi perlu senantiasa memperhatikan permodalan Bank. Rencana penerbitan obligasi /obligasi subordinasi pada tahun 2013 sebagai upaya memperkuat permodalan dan likuiditas Bank, kiranya perlu dipersiapkan dengan sebaik-baiknya.

- Meningkatkan fungsi koordinasi dan komunikasi antar Direksi, maupun antar satuan kerja serta berupaya melakukan optimalisasi tugas-tugas Komite yang berada di bawah Direksi, agar pelaksanaan gCg “dapat berjalan dengan lebih baik lagi”.

- Dalam upaya mencegah terjadinya penyimpangan (fraud), seluruh pejabat dari lini terendah sampai teratas perlu meningkatkan fungsi pengawasan terhadap setiap kegiatan di satuan kerjanya masing-masing melalui pengawasan atasan langsung (built in control) maupun dengan meningkatkan pengawasan fungsional yang ada.

Dengan dukungan Pemegang Saham, kerjasama yang erat antara Dewan Komisaris, Direksi dan karyawan Bank BNP serta semangat dan kerja keras semua pihak, kami berharap kinerja Bank BNP dapat meningkat dengan lebih baik lagi di masa mendatang.

− given the global crisis which hit Europe in particular and still continues until the present time, then the Directors need to observe any changes that are likely to occur, either at the regional or international scope which may have an impact on the national economy. Although such impact has so far not yet been so influential to the national economy, but the decline in exports to the countries that were hit by the crisis need to be anticipated, especially in making the decisions as to the granting of the credit.

− The channeling of credit to the Small Medium Enterprises (known as UMKM) in particular still needs to be constantly improved in line with the increase of the Bank BNP office network in areas that have the potential for the development of Small Medium Enterprises credit.

− In term of fund raising, savings targets have been successfully achieved. In connection with the launch of savings products which earned acclaims from the public, then the effort to increase savings need to be continuously made in accordance with the business plan of the Bank.

− With the increasing growth of assets particularly in the areas of credit, then the Board of directors need to constantly pay attention to the provision of the Bank’s capital. The plans for the issuance of bonds/subordinated bonds in 2013 in an effort to strengthen capital and liquidity of the bank, may need to be prepared carefully.

− Improve the function of coordination and communication between the Board of Directors, as well as between units of work and attempts to perform optimization of the tasks of the Committees under the Board of Directors, so that the implementation of gCg “can run even better”.

− In an effort to prevent the occurrence of irregularities (fraud), all the officials from the lowest to the top line needs to improve their supervisory function over each activity in their respective working unit through a built-in control as well as improve the existing functional control.

With the support of the Shareholders, the close cooperation between the Board of Commissioners, Directors and employees of the Bank BNP as well as passion and hard work by all parties, we hope the performance of Bank BNP could improve further in the future.


perubahan komposIsIanggota Dewan komIsarIs

Susunan Dewan Komisaris Bank BNP pada tahun 2012 mengalami perubahan, hal ini dikarenakan telah meninggal dunia salah seorang anggota Dewan Komisaris Independen yang juga sebagai Ketua Komite Audit yaitu Sdr. Abdul Malik Sugiarto pada tanggal 15 Maret 2012, kondisi ini mengakibatkan jumlah anggota Dewan Komisaris berkurang dari semula 5 (lima) orang menjadi 4 (empat) orang dengan komposisi 2 (dua) Komisaris non Independen dan 2 (dua) Komisaris Independen.

Dengan jumlah anggota Dewan Komisaris yang ada saat ini, pengurus masih memandang sejalan dan sesuai dengan ketentuan yang mengaturnya antara lain tentang penerapan Good Corporate Governance (GCG) sehingga mengusulkan untuk tetap mempertahankan jumlah keanggotaan Dewan Komisaris sebagaimana yang terakhir yaitu 4 (empat) orang.

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham tahun buku 2012, susunan Dewan Komisaris yang semula :Presiden Komisaris : Yasuo UonomiKomisaris: Tatang HermawanKomisaris Independen: Karel TanokKomisaris Independen: Abdul Malik SugiartoKomisaris Independen: Bachtiar Alam

Berubah menjadiPresiden Komisaris: Yasuo UonomiKomisaris: Tatang HermawanKomisaris Independen: Karel TanokKomisaris Independen: Bachtiar Alam

Jabatan Ketua Komite Audit akhirnya dirangkap oleh Sdr. Karel Tanok yang juga menjabat sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko.

Dewan Komisaris optimis terhadap perekonomian Indonesia yang diharapkan akan terus maju dan berkembang di tahun 2013 dan tahun-tahun selanjutnya, didukung oleh kebijakan-kebijakan Pemerintah yang mengakselerasi pertumbuhan industri perbankan.

Akhir kata, atas nama Dewan Komisaris, saya ingin mengucapkan rasa terimakasih yang sebesar-besarnya kepada pemegang saham dan seluruh pemangku kepentingan, atas dukungan, kerjasama, dan perhatiannya yang telah diberikan kepada kami selama ini. Dewan Komisaris juga ingin menyampaikan rasa apresiasi yang tinggi kepada Direksi, jajaran manajemen, dan seluruh

Changes In the ComposItIon oF the members oF the boarD oF CommIssIonersThe composition of the Board of Commissioners of Bank BNP in 2012 underwent changes, this is because of the passed of one member of the Board of the Independent Commissioners who was also Chairman of the Audit Committee, Mr. Abdul Malik Sugiarto on March 15, 2012, this situation resulted in the number of the members of the Board of Commissioners was reduced from originally 5 (five) to 4 (four) and as a result the composition of the members of the Board of Commissioners consisted of two (2) Non-independent Commissioners and two Independent Commissioners.

With the number of members of the Board of Commissioners that exists today, the board still looked upon this as being in line and in accordance with the provisions which govern it, such as, concerning the application of good Corporate governance (gCg) that they proposed to maintain this last number of the membership of the Board of Commissioners, namely four (4) people.

Based on the general Meeting of Shareholders for the fiscal year 2012, the composition of the Board of Commissioners which was before as follows:

President Commissioner: Yasuo Uonomi Commissioner: Tatang Hermawan Independent Commissioner: Karel Tanok Independent Commissioner: Abdul Malik Sugiarto Independent Commissioner: Bachtiar Alam

Now becomes President Commissioner: Yasuo Uonomi Commissioner: Tatang Hermawan Independent Commissioner: Karel Tanok Independent Commissioner: Bachtiar Alam

The position of the Chairman of the Audit Committee was eventually held by Mr. Karel Tanok who also served as Chairman of the Risk Oversight Committee.

The Board of Commissioners are confident that the Indonesian economy will continue to grow and develop in 2013 and the following years, supported by the government’s policies that will accelerate the growth of the banking industries.

Last but not least, on behalf of the Board of Commissioners, I would like to extend the


karyawan di PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk. yang telah memberikan yang terbaik sesuai keahlian dan kompetensi mereka masing-masing. Semoga di tahun-tahun mendatang PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk. dapat terus mengemban amanat kepercayaan dari berbagai pemangku kepentingan untuk mengukir prestasi terbaik yang berkelanjutan.

Akhirnya, saya juga menyampaikan terimakasih untuk semua nasabah Bank BNP, untuk kepercayaan dan komitmennya dalam menggunakan layanan dan produk Bank BNP sebagai mitra terpercaya dalam mengembangkan bisnis mereka.

Dengan dukungan semua pihak, saya berharap Bank BNP dapat mencapai keberhasilan yang lebih baik di masa yang akan datang dan dapat berperan aktif dalam mengembangkan perekonomian baik secara nasional maupun regional.

deepest gratitude to all shareholders and stakeholders, for their support, cooperation, and enduring attention. The Board of Commissioners are also highly appreciates the Board of Directors, the management, and all employees of PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk., for their excellent performance in line with their skills and competencies. We are optimistic that PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk., will continue to gain the trust from all stakeholders to attain even greater excellence in the coming years.

Finally, I would to convey my appreciation and thank you very much to all the customers, for their trust and commitment by using the services and products of Bank BNP as a partner in developing their business.

With the support of all parties, I do hope Bank BNP can reach better success in the future and can play an active role in developing national economy both in regional and national as well.

YASUO UONOMI

Presiden KomisarisPresident Commissioner


a

5. laporan presIDen DIrektur REPORT OF THE PRESIDENT DIRECTOR

rItsuo anDoPresident Director

Namun kekhawatiran dan ketidakpastian tersebut disikapi dengan penuh dinamika oleh segenap manajemen yang pada akhirnya berhasil dilalui oleh Bank BNP, sekalipun harus

Pemegang saham yang terhormat, mengawali tahun 2012 yang baru lalu, membawa kita kepada beberapa kekhawatiran akan ketidakpastian dari dampak krisis keuangan yang melanda Eropa, dampak ini disikapi dengan mengatur strategi bisnis yang akan dilakukan di tahun 2012, dimana proyeksi atas perlambatan pertumbuhan ekonomi global akan mempengaruhi ekonomi nasional menjadi dasar yang digunakan sebagai antisipasi imbas krisis regional tersebut.

However, these worries and uncertainties were addressed with full dynamics by the entire management which were eventually managed to be passed through by the Bank BNP, despite

Dear shareholders, The year 2012 that has just passed, took us to some fears of the uncertainties

of the impact of the financial crisis that hit Europe, and this

impact was addressed by setting a business strategy that would be

undertaken in the year 2012, in which the projection of slowing

global economic growth that would affect the national economy served

as the basis that would be used in anticipation of the blow for the

regional crisis.


melalui perjuangan berat dan membawa hasil yang cukup menggembirakan serta hasil ini menjadikan modal dan kepercayaan bagi manajemen untuk terus mengembangkan bisnis perbankan pada tahun-tahun yang akan datang dengan penuh rasa percaya diri.

Tinjauan perkembangan ekonomi dunia tahun 2012 diantara negara Jepang dan Amerika Serikat berada pada angka 2,2%, Eropa 0% atau bahkan minus hanya Jerman yang tumbuh 0,9%, Thailand tumbuh 5,6%, Malaysia 4,4%, Singapura 2,2%, dan Indonesia tumbuh di kisaran angka 6,3%-6,5%.

Pertumbuhan ekonomi Indonesia sendiri terus membaik hingga pada akhir 2012 angka pertumbuhan ekonomi nasional kita mencapai kisaran 6,3% - 6,5%, dimana pertumbuhan ini masih ditunjang sebagian besar oleh belanja rumah tangga, namun tingkat inflasi yang mengiringinya hanya sebesar yoy 4,3%, relatif lebih rendah dari yang diprediksikan pemerintah yaitu 5,3%, dimana dorongan tingkat inflasi ini masih didominasi akan kebutuhan masyarakat terhadap bahan pangan dan konsumsi.

Pencapaian pertumbuhan volume bisnis Bank BNP hingga pada akhir tahun 2012 mencapai angka di atas 25,06% dari angka realisasi tahun 2011, dan pencapaian Laba Perseroan yang tumbuh sebesar 25,5%, hal ini menunjukkan bahwa pertumbuhan bisnis Bank BNP berkembang seiring dengan pertumbuhan ekonomi nasional.

arah kebIJakan Dan strategI Dalam pengembangan usaha bank

Menyikapi kondisi perekonomian nasional pada awal tahun 2012 lalu, Manajemen menerapkan beberapa kebijakan dan strategi baru dalam mengembangkan usahanya seperti :1. Fokus pada bisnis kecil dan menengah/SME;2. Mempertahankan dan menjaga likuiditas

Bank dengan mengupayakan dana jangka panjang dan menata struktur aktiva produktif khususnya dengan mengupayakan peningkatan secondary reserve agar likuiditas tetap terjaga;

3. Mempertahankan dan menjaga besaran Permodalan dan efisiensi (termasuk dalam merestruktur komposisi DPK yang dimiliki serta upaya memperbesar Modal Inti dan Pelengkap).

4. Melakukan sinergi pada ujung tombak bisnis, dengan melakukan inovasi, pengembangan dan menerbitkan produk dan layanan baru.

having to go through heavy struggles and resulting in encouraging results and these results were made into capital and trust for management to continue to develop the banking business in the years to come with full confidence.

Review of the development of the world economy in 2012 between Japan and the United States was at a rate of 2.2%, European 0% or even minus and it was only germany that grew 0.9%, Thailand grew 5.6%, Malaysia 4.4%, Singapore 2.2% and Indonesia grew in the range of between 6.3% - 6.5%.

Indonesia’s economic growth itself continued to improve until the end of 2012 in which our national economic growth climbed to a range between 6.3% - 6.5%, where this growth was still largely supported by household spending, but the accompanying inflation rate was only 4.3% yoy, relatively lower than that predicted by the government, namely 5.3%, in which the drive in this inflation rate was still dominated by the needs of the community for food and consumption.

The achievement of the BNP Bank’s business volume growth until the end of 2012 reached above 25.06% of the actual figure in the year 2011, and the achievement of the Company’s Profits growth by 25.5%, this indicates that the growth of the Bank BNP business was developing in line with the growth of the national economy.

polICy anD strategy DIreCtIons In the DeVelopment oF bank’s busInessAddressing the condition of the national economy in early 2012, the management applied some new policies and strategies in its business development such as: 1. Focusing on small and medium-sized

business/SME; 2. Maintaining and keeping the Bank’s liquidity

by means of providing long-term funds and sought to organize the structure of productive assets especially by means of increasing the secondary reserve in order that the liquidity could still be maintained;

3. Maintaining and keeping the quantity of Capital and efficiency (including the restructuring of the composition of the DPK owned as well as efforts to enlarge the core and Supplementary Capital).

4. Perform the synergy of business by the innovation development and launching the new product and services;


5. Melakukan konsolidasi pada gugus tugas marketing dan penjualan dengan mengadakan program-program yang secara berkala menciptakan iklim kompetisi yang sehat di seluruh lini usaha bisnis dengan memberikan reward yang setara dengan prestasi kinerjanya.

Tahun 2011 manajemen telah membulatkan tekad untuk terus meningkatkan fokus bisnis pada sektor bisnis ritel, keinginan tersebut diwujudkan dalam membuat kebijakan pendanaan dan perkreditan yang signifikan yang berorientasi pada segmen tersebut yaitu bisnis pembiayaan usaha kecil dan menengah dengan mengkombinasikan beberapa jenis produk Pinjaman seperti produk pinjaman secure dengan unsecure KATANA Bisnis, sedangkan pada sisi penghimpunan dana gencar dilakukan penjualan produk-produk simpanan baru yang memiliki karakteristik berjangka panjang seperti Tabungan Japan dan pelaksanaan program-program promo seperti pelaksanaan gANBAROU 1.

Daya dukung dan ketersediaan SDM menjadi faktor penting lainnya, untuk itu pertambahan jumlah karyawan dan jaringan kantor serta kegiatan pendidikan dan pelatihan memberikan kontribusi positif pada tercapainya sasaran kerja dari perusahaan.

Untuk memberikan dorongan atas tujuan bisnis Bank BNP tersebut, manajemen memandang penting adanya upaya untuk terus membenahi dan meningkatkan tata kelola administrasi dan pengembangan SDM secara terintegrasi dengan bekerja sama dengan konsultan jasa pengembang SDM yang berkompeten.

pelaksanaan gooD Corporate goVernanCe (gCg)

Upaya untuk melaksanaan gCg dengan maksimal, telah memberikan dampak pada transparansi, akuntabilitas keuangan dan tata kelola administrasi yang semakin baik, sehingga hal tersebut berkontribusi langsung pada kinerja Bank yang semakin baik, tingkat kesehatan dan penilaian kinerja dari otoritaspun semakin meningkat, terlebih dalam upaya untuk tetap mempertahankan dan memperkuat struktur permodalan Bank BNP.

Pelaksanaan rapat-rapat Direksi yang telah lebih terprogram dengan materi pembahasan dan keputusan yang sinergis serta strategis diputuskan dalam mekanisme musyawarah

5. Perform the consolidation on the marketing team by holding regular program to create the competitive environment in all business line with reward equal to the performance achievement.

In the year 2011 the management had resolved to continue to improve the business focus on retail business sector, the desire was embodied in drawing up a significant funding and credit policy oriented in such segment, namely small and medium business financing by combining several types of Lending products such as secure loan product with an unsecure KATANA Business, while on the side of gathering together the funds, the sales of products new deposits that had long-term such Japan Savings were incessantly carried out and the implementation of promotional programs such as the implementation of the gANBAROU 1.

The support power and the availability of Human Resources has become another important factor, for that additional number of employees and office network as well as education and training activities have contributed positively to the achievement of business goals of the company.

To give a boost on the Bank BNP business’s objectives aforementioned, the management considered important to continued efforts to restructure and improve administrative governance and Human Resources development in an integrated way by working closely with competent Human Resources development consultants.

the ImplementatIon oF gooD Corporate goVernanCe (gCg)The efforts to implement good Corporate governance (gCg) to a maximum, have given the impact on transparency, financial accountability and administrative governance that is getting better, so it contributed directly to the Bank’s better performance, the level of health and performance assessment of the banking authority is increasing, especially in efforts to maintain and strengthen the capital structure of BNP Bank.

Execution of meetings of the Board of Directors that has been increasingly programmed with the discussion materials and strategic and synergistic decisions which were made in consensus, deliberation mechanisms, and coordination with the Board of Commissioners continues to be built, so that the whole can be a


positive synergy in developing good corporate governance.

This is proven by the Bank BNP when it awarded as the 2nd ranking for the Category of The Best Bank 2012 in “good Corporate governance” under the general Banks group with assets of Rp. 1 - 10 Trillion at the Anugerah Perbankan Indonesia (Indonesian Banking Awards) of 2012.

In the quarter II of 2012, in accordance with the Decision of the general Meeting of Shareholders, there had been a change in the Board of Commissioners which was before made up of five (5) to just four (4) people, as a result of the passing of Mr. Abdul Malik Sugiarto (independent commissioner), in March of 2012, it was decided given the capacity and ability of the members of the Board of Commissioners were reasonably sufficient to accommodate the supervisory functions that were exercised, until the end of the term of office of the Board of Commissioners, the number of the members of the Board of Commissioners was as many as four (4) persons is considered adequate, so it is not required to replace the member of the Board of Commissioners who passed away as aforementioned.

the Company’s perFormanCe anD FInanCIal perFormanCe Bank BNP has advantages in the presence of its clients who are quite loyal to the Banks, it is evident that even if the level of business competition is very tight, the clients still provide full support and trust to the Bank BNP.

mufakat, koordinasi dengan Dewan Komisaris yang terus dibina, sehingga keseluruhannya dapat menjadi sinergi yang positif dalam membangun tata kelola perusahaan yang baik.

Hal ini dibuktikan Bank BNP meraih peringkat ke 2 (dua) untuk Kategori The Best Bank 2012 in “Good Corporate Governance” dalam kelompok Bank Umum dengan Aset Rp. 1 – 10 Triliun pada Anugerah Perbankan Indonesia 2012.

Pada triwulan II tahun 2012, sesuai dengan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham, telah terjadi perubahan Dewan Komisaris dari yang semula beranggotakan 5 (lima) orang menjadi hanya 4 (empat) orang, dikarenakan Sdr. Abdul Malik Sugiarto (komisaris Independen) telah meninggal dunia pada bulan Maret tahun 2012, hal ini diputuskan mengingat kapasitas dan kemampuan anggota Dewan Komisaris yang ada telah cukup mengakomodir fungsi pengawasan yang dijalankan, maka hingga akhir masa kepengurusan Dewan Komisaris, jumlah Dewan Komisaris sebanyak 4 (empat) orang dipandang memadai, sehingga tidak diperlukan penggantian atas Dewan Komisaris yang tidak ada.

kInerJa perusahaan Dan keuanganBank BNP memiliki keunggulan dalam sisi keberadaan nasabah-nasabahnya yang cukup loyal terhadap Bank BNP, hal ini terbukti bahwa sekalipun tingkat persaingan usaha sangat ketat, para nasabah tersebut tetap memberikan dukungan penuh dan kepercayaan kepada Bank BNP.

laba tumbuhProfit growth

25,50%

aset tumbuhAsset growth

25,06%

total kredit tumbuhLoan growth

22,34%

total Dpk tumbuhFunding growth

22,48%


Bila dilihat dari ukuran volume bisnis mungkin Bank BNP saat ini masih tergolong kriteria Bank kelas menengah ke bawah, dan belum dapat bersaing dengan bank-bank kelas besar secara total, namun dalam beberapa aktivitasnya seperti agresifitas dalam pembiayaan bisnis mikro dan kecil, penerbitan beberapa produk simpanan yang telah dimodifikasi sedemikian rupa, pengembangan beberapa fitur jasa transaksi perbankan, Bank BNP tidak dapat disebut memiliki kemampuan kecil, sehingga langkah-langkah tersebut menjadi pertimbangan beberapa kompetitor bahwa Bank BNP termasuk salah satu pesaing yang harus diperhitungkan oleh mereka.

Pertumbuhan volume usaha sebesar 25,06% menunjukan bahwa prospek keuangan Bank BNP masih tumbuh dengan baik dibanding dengan rata-rata industrinya, bahkan dalam hal penyediaan dana dalam bentuk Kredit, Bank BNP berhasil menyalurkan portofolio kreditnya selama tahun 2012 sebesar Rp. 1,07 triliun lebih atau sama dengan tumbuh sebesar 22,34%. Sedangkan dalam hal kegiatan penghimpunan dana pihak ketiga/ simpanan tumbuh selama tahun 2012 sebesar Rp. 1,27 Triliun lebih atau sama dengan tumbuh sebesar 22,48%, sehingga kondisi ini menjadikan fungsi intermediasi Bank BNP yang digambarkan dalam rasio Loan to Deposit sebesar 84,94%.

Sekalipun pada tahun 2012 ini pihak Bank Sentral telah mengeluarkan kebijakan atas Kredit Konsumtif seperti Kredit Pemilikan Rumah (KPR) dan Kredit Kendaraan Bermotor (KKB) yang menetapkan sejumlah persyaratan diantaranya besaran uang muka (loan to value/ LTV) sebesar +/- 30% yang harus dipenuhi debitur, turut memberikan dampak pada laju perkembangan kredit Konsumer, namun demikian kebijakan tersebut bagi Bank BNP tidak terlalu berdampak signifikan, karena memang pemberian kredit pada jenis konsumtif diberikan sangat selektif dan hati-hati.

Bank BNP pun pada tahun 2012 telah berhasil melakukan profiling terhadap Sumber Dana Pihak Ketiga yang semula komposisi terbesar berada pada dana mahal yang berupa Simpanan Berjangka dimana sebelumnya komposisi tersebut terdiri dari 72% dan 28%, kini berdasarkan posisi Desember 2012 komposisi telah berubah menjadi 65% dan 35%, bila upaya ini terus dilakukan maka maksimalisasi terhadap keuntungan akan menjadi lebih baik.

If it is viewed from the size of the volume of business it is possible that Bank BNP still belongs to the middle and lower class Bank, and has not been able to compete with the banks in large classes in total, but in some activities such as its aggression in financing micro and small business, introduction of some of the deposit products which have been modified in such a way, the development of some of the banking services features transaction, the Bank cannot be called to have a small ability, so these steps have been taken into consideration by some competitors that Bank BNP is one of the competitors to be reckoned with by them.

Business volume growth amounting to 25.06% indicates that the financial prospects of Bank BNP is still growing well compared with its industry average, even in terms of the provision of funds in the form of credit, the Bank BNP managed to disburse its credit portfolio during the year 2012 in the amount of over Rp 1.07 trillion or equal to a growth by 22.34%. Whereas in terms of the activities of the gathering together of the third party’s funds/deposits it grew during the year 2012 by over Rp 1.27 trillion or equal to a growth by 22.48%, so that this condition makes the Bank BNP intermediation function described in the Loans to Deposits ratio into 84.94%.

In spite of the fact that in 2012 the Central Bank had issued a policy on Consumer Loans such as Mortgage Loan (known as KPR) and Motor Vehicle Loan (known as KKB/KPM) which sets out a number of requirements among other the level or amount of the advance payment (loan to value/LTV) by +/- 30% to be met by the debtors, shared a developmental impact on the rate of consumer credit development; however, these policies for Bank BNP did not severely and significantly impact, because the granting of consumer credit was done very selectively and carefully.

Bank BNP also in 2012 had managed successfully in doing the profiling against a Third Party’s Funding Source which was originally the largest composition was on the expensive funds in the form of Time Deposits where previously the composition consisted of 72% and 28%, now based on the position of December 2012 the composition had changed to 65% and 35%, if these efforts continued to be made then the maximization of the profits will get better.


Kemampuan Bank BNP dalam menghasilkan Laba pada tahun 2012 naik sebesar Rp. 23 Miliar menjadi Rp. 115 Miliar atau sama dengan naik sebesar 25,50%, dimana kondisi ini secara dominan lebih dipengaruhi oleh terjadinya peningkatan atas Pendapatan Bunga Bersih dan Pendapatan Operasional Lainnya masing-masing sebesar 32,09% dan 46,44% dari tahun sebelumnya.

Sementara itu kemampuan permodalan Bank BNP pada posisi akhir tahun 2012 relatif cenderung menurun, hal ini sebagai akibat tertundanya rencana perolehan Pinjaman Subordinasi yang diharapkan akan menambah komponen modal pelengkap, sehingga pada akhir Desember 2012, Kewajiban Pemenuhan Modal Minimum (CAR) tercatat sebesar 12,17%, hal ini disebabkan adanya peningkatan pada komponen Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR), sedangkan dari sisi penyediaan giro Wajib Minimum (gWM), berdasarkan ketentuan Bank Indonesia yang besarnya 8% untuk gWM Primer Rupiah dan Valuta Asing telah dipenuhi hingga akhir tahun 2012.

Peluncuran beberapa produk simpanan dan pinjaman yang baru, turut pula mendorong peningkatan volume bisnis pada tahun 2012, didukung dengan tekad untuk melakukan pergeseran komposisi dana mahal ke dalam dana murah dan bersifat jangka panjang tentunya akan memberikan kontribusi dalam pencapaian Laba Bank BNP.

Bila secara umum dikaitkan dengan target yang telah dibuat dalam Rencana Bisnis Bank tahun 2012-2014, maka pencapaian atas seluruh aspek finansial hampir seluruhnya dapat dicapai dengan baik, terlebih untuk pos-pos tertentu seperti Pinjaman, Sumber Dana, Laba dan Total Aset, demikian pula dengan beberapa rasio keuangannya.

Selama tahun 2012 telah dibuka 10 dari rencana 17 jaringan kantor baru yang tersebar di wilayah Jakarta, Surabaya dan Bali, sehingga hingga pada akhir tahun 2012 jumlah jaringan kantor Bank BNP menjadi 69 jaringan kantor yang didukung pula dengan Mobile Cash dan Mesin ATM sebanyak 59 buah .

Deviasi atas rencana pembukaan Jaringan kantor tersebut direalisasikan sebagian pada awal tahun 2013, dimana perijinan operasi telah diperoleh dari Bank Indonesia pada akhir Desember 2012, sehingga pembukaannya dilaksanakan pada bulan Januari dan Februari

The ability of Bank BNP in generating Net Profit in 2012 rose Rp 23 Billion to Rp 115 Billion or equal to an increase by 25.50%, of which these conditions were predominantly more affected by the increase in the Net Interest Income and Other Operating Income, respectively of 32.09% and 46.44% of the previous year.

Meanwhile, Bank BNP capital ability on the position of the end of the year 2012 was relatively likely to decline, this was as a result of the delay in the Subordination Loan acquisition plan which was expected to be able to add the supplementary capital component, so that at the end of December 2012 the Obligations to Fulfill Minimum Capital Requirement (CAR) was recorded by 12.17%, this was due to an increase in the components of the Weighted Assets According to Risks (known as ATMR), while from the side of the provision of the Minimum Statutory ReserveRequirement(known as gWM), based on the Bank Indonesia’s provisions which is 8% for the the Rupiah Primary gWM and Foreign Currency have been met until the end of 2012.

The launch of some deposit products and new loans, also contributed to encouraging increased business volume in 2012, supported by a determination to do the shifting of composition of expensive funds into cheap funds and long-term in nature will certainly contribute to the achievement of Bank BNP Profits.

When generally associated with targets that have been made in the Bank’s Business Plan in the years 2012 - 2014, then the attainment of all financial aspects will almost entirely be achieved well, especially for certain posts such as Loans, the Source of the Funds, Profit and total Assets, as well as some of its financial ratios.

During the year 2012,10 of the planned 17 new office network had been opened spreading across the region Jakarta, Surabaya and Bali, that by the end of the year 2012 the number of the Bank BNP office network had become 69 office network which was also supported by Mobile Cash and ATM machines as many as 59 unit.

Deviation from the planned opening the aforementioned office Network was realized in part as early as 2013, where operational permits were obtained from Bank Indonesia at the end of December 2012, so the opening was carried out in January and February 2013, among others for KCP Semarang, KCP Sukajadi, Bandung, KCP SME Tower, Jakarta.


tahun 2013 antara lain untuk KCP Semarang, KCP Sukajadi Bandung, KCP SME Tower Jakarta.

Perluasan jaringan kantor ini menjadi strategis bila dikaitkan dengan upaya untuk merealisasikan sebagian target pertumbuhan bisnis pada tahun 2013 mendatang, pergeseran fokus bisnis pada Segmen Usaha Kecil dan Menengah ini dapat ditopang dengan jumlah outlet/jaringan dan kemudahan akses masyarakat kepada Bank akan mempercepat pertumbuhan penyaluran dana maupun penghimpunan dana dari dan untuk masyarakat.

panDangan ke Depan Dengan melihat pada berbagai aspek yang dapat mempengaruhi penetapan kebijakan dan strategi bisnis Bank BNP ke depannya, baik yang bersifat internal maupun eksternal, maka kami masih berkeyakinan bahwa kondisi perekonomian nasional masih bertumbuh baik, sebagaimana para ahli memperkirakan pertumbuhan ekonomi Indonesia pada tahun 2013 akan mencapai 6,2% (sesuai prediksi Bank Dunia) lebih kecil dari yang diprediksikan oleh APBN Indonesia sebesar 6,5% - 6,8%. Sedangkan pertumbuhan ekonomi dunia secara umum diprediksikan sekitar 2,4% (yoy) naik tipis dari tahun 2012 yaitu sebesar 2,3% hal tersebut karena dipandang masih belum jelasnya kondisi dan kebijakan Amerika Serikat dan sebagian wilayah Eropa.

Berdasarkan kondisi tersebut di atas dan bermodalkan pada pencapaian kinerja keuangan pada tahun 2012 ini, kami berkeyakinan bahwa tahun mendatang Bank BNP akan mampu untuk terus meningkatkan performance bisnisnya dengan lebih baik lagi, hal ini tentunya tidak terlepas dari dukungan stakeholders Bank BNP yang sampai saat ini telah memberikan support penuh kepada manajemen untuk terus berkarya sehingga memberikan hasil dan nilai tambah perusahaan yang semakin baik di masa yang akan datang. Sekalipun terdapat beberapa kebijakan baru yang berkaitan dengan pengaturan perbankan oleh otoritas yang baik secara langsung maupun tidak langsung akan mempengaruhi jalannya bisnis Bank BNP pada tahun 2013 mendatang.

apresIasIPencapaian atas kinerja yang baik hingga akhir tahun 2012 ini tidak terlepas dari upaya, perjuangan dan semangat dari segenap jajaran unit kerja di Bank BNP untuk memberikan hasil yang terbaik bagi perkembangan Bank BNP ke depannya. Hal ini dibuktikan dengan berhasil

This expansion of the office networks has become so strategic when linked to an effort to realize a portion of the business growth target in the upcoming year of 2013, the shifting of the business focus on these Small and Medium Enterprises Segment can be supported with a number of outlets/networks and ease of public access to the Bank will accelerate the growth of the channeling of the funds as well as the collection of the funds from and for the community.

ForesIght By looking at various aspects that may affect the determination of policies and business strategies of Bank BNP in the future, both internal and external in nature, we still believe that the condition of the national economy is still growing well, as experts predict that the economic growth of Indonesia in 2013 will reach 6.2% (according to the World Bank’s prediction), smaller than that that predicted by the Indonesian State Budget amounting to 6.5% - 6.8%. While the growth of the world economy in general is predicted at around 2.4% (yoy), a slight increase from that of 2012 which amounted to 2.3% and this was due to the view that the conditions and policies of the United States and European region were still unclear.

Based on the conditions mentioned above and has the financial performance achievements in the year 2012 as capital, we are convinced that in the coming years Bank BNP will be able to continue to improve its business performance better yet, this is certainly not separate from the Bank’s stakeholders support, who have given full support to the management to continue to work so that they have been able to deliver results and added value to the company which is getting better in the future. In spite of the existence of a number of new policies related to banking arrangements by the authority which either directly or indirectly will influence the course of business Bank BNP in the upcoming year of 2013.

the appreCIatIon The achievement of this good performance up to end of the year 2012 was inseparable from the efforts, the struggles and the spirit of the whole range of work units in Bank BNP to provide the best results for the development of Bank BNP in the future. This is proved by the bank successfully gaining several awards including among others the Bank BNP won the title “the Best Performance Banking 2012” for the category of the National Private Bank with assets of Rp. 5 - 50 Trillion at


diraihnya beberapa penghargaan diantaranya Bank BNP meraih predikat “Best Performance Banking 2012” untuk kategori Bank Swasta Nasional dengan Aset Rp. 5-50 Triliun pada ABFI Banking Award, meraih predikat “Bank TERPERCAYA/Trusted Bank” yang diberikan oleh The Indonesian Institute for Corporate Governance (IICG) dan banyak lagi, sehingga sudah selayaknya bila saya atas nama manajemen Bank BNP, mengucapkan terimakasih kepada seluruh nasabah, pemegang saham, anggota Dewan Komisaris, Direksi, karyawan, mitra usaha yang telah memberikan dukungan penuh dan kepercayaannya kepada Bank BNP.

Kami terus berkeyakinan dan mengharapkan ke depannya bahwa apa yang telah kami capai sekarang ini akan terus semakin baik di tahun-tahun yang akan datang tentunya dengan tantangan dan persaingan bisnis yang semakin dinamis, akhir kata Saya mengajak kepada seluruh stakeholders untuk bersama-sama membangun dan membesarkan Bank BNP untuk tumbuh menjadi yang terbaik.

the ABFI Banking Award, won the title of “the MOST TRUSTED Bank” given by The Indonesian Institute for Corporate governance (IICg) and many more, so it is proper when I, on behalf of the management of Bank BNP, thank the whole customers/clients, shareholders, members of the Board of Commissioners, Directors, employees, business partners who have given full support and confidence to Bank BNP.

We continue to believe and expect in the future that what we have achieved now will continue to be better in the years to come that will surely come with challenges and an increasingly dynamic business competition, as my final words I would like to invite all the stakeholders to jointly build and raise Bank BNP to grow up to be the best.

Bandung, Maret 2013Salam,

RITSUO ANDOPresiden DirekturPresident Director


Dewan komIsarIsBOARD OF COMMISSIONERS

YASUO UONOMI TATANg HERMAWAN presiden komisaris komisaris President Commissioner Commissioner

KAREL TANOK BACHTIAR ALAM komisaris Independen komisaris Independen Independent Commissioner Independent Commissioner

DIreksIBOARD OF DIRECTORS

RITSUO ANDOpresiden DirekturPresident Director

BUDI TJAHJA HALIM MARKUS SUgIONO KOJI SAWADA AFANDI Direktur Direktur Direktur Direktur Director Director Director Director

a

6. tanggungJawab manaJemen atas laporan tahunan MANAgEMENT’S RESPONSIBILITY FOR ANNUAL REPORT

Laporan Tahunan ini, berikut laporan keuangan dan informasi lain yang terkait, merupakan tanggung jawab Manajemen Bank BNP dan dijamin kebenarannya oleh seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi dengan membubuhkan tandatangannya masing-masing di bawah ini.

This Annual Report, and the accompanying financial statements and related information, are the responsibility of the Management of Bank BNP and have been approved by member of the Board of Commissioners and the Board of Directors whose signatures appear below.


B

profil perusahaancompany profIle


B

1. visi & misi vIsIon & mIssIon

visimenjadi salah satu Bank ritel pilihan yang berskala nasional yang sehat, handal dan terpercaya dalam menjalankan aktivitas perbankan dan jasa keuangan.

misiBerperan serta mendukung pertumbuhan ekonomi dan pembangunan nasional khususnya di bidang ritel dengan:- melaksanakan tata kelola usaha yang

baik dan benar seiring pertumbuhan dan perkembangan perusahaan yang berkesinambungan;

- menjadi mitra usaha terpercaya yang memberi nilai tambah bagi seluruh stakeholder.

vision

To be one of the preferred retail bank with nationwide scale, soundly, reliable and trustable in performing banking activities as well as financial services.

missionTo take roles and support the economic growth and national development, especially in retail business:- To apply good corporate governance through

in line with companies continual growing and development.

- To become reliable business partner that provides added value to all stakeholders.


B

2. alamat perusahaan & informasi tamBahan corporaTe address & addITIonal InformaTIon

nama Jumlah nilai saham persentaseName Number of Shares Shares Value Percentage

acom co, lTd 251.180.469 125.590.234.500 60,31%

The Bank of Tokyo mitsubishi UfJ, ltd 63.310.000 31.655.000.000 15,20%

pT. Hermawan ladang arta 23.741.500 11.870.750.000 5,70%

pT. Hermawan sentral Investama 38.736.130 19.368.065.000 9,30%

lainnya di bawah 5% others below 5% 39.545.059 19.772.529.500 9,49%

ToTal 416.513.158 208.256.579.000 100,00%

Komposisi pemegang sahamShareholders

nama (Name):pT Bank nusantara parahyangan Tbk.

alamat (Address):Jl. Ir. H. Juanda no. 95 Bandung 40132, Jawa Barat – Indonesia

Telepon (Telephone):+62 22 82560100 (Hunting)

fax (Faximili):+62 22 2514580

laman (Website):www.bankbnp.com

Email:[email protected]

Berdiri (Establish):18 Januari 1972

Bidang Usaha (Business):perbankan (Banking)

saham Tercatat (Stock Listed):Bursa efek Indonesia (Indonesia Stock Exchange)

Kode saham (Stock Code):BBnp

akuntan publik (external auditor):Gani mulyadi & Handayani (Member of Grant Thornton)

15th floor International Financial CenterJl. Jend. sudirman Kav. 22-23, Jakarta

Telp : 021 – 571 0703 fax : 021 – 571 0704

Biro administrasi efek (Bureau of Administration of Securities):pT. sinartama Gunita

plaza BII menara I lt. 9Jl. mH Thamrin Kav. 22/ no. 51, Jakarta 10350Telp : 021 - 392 2332 fax : 021 - 392 3003


B

3. riWaYat sinGKat perusahaan a BrIef HIsTory of THe company

pT Bank nusantara parahyangan Tbk. berkedudukan di Bandung dan berkantor pusat di Jalan Ir. H. Juanda no. 95, Bandung - 40132, Indonesia, didirikan berdasarkan akta pendirian no. 47, tanggal 18 Januari 1972, yang dibuat di hadapan Komar andasasmita, sH, notaris di Bandung.

Bank Bnp semula didirikan dengan nama pT. Bank pasar Karya parahyangan yang berorientasi bisnis pada usaha retail, kemudian pada bulan Juli 1989 ditingkatkan statusnya menjadi Bank Umum nasional sekaligus berganti nama menjadi pT. Bank nusantara parahyangan dan pada agustus 1994, Bank Bnp mendapat ijin operasional sebagai Bank devisa.

Berdasarkan keputusan rUpslB tanggal 15 september 2000, Bank Bnp mengubah status perusahaan menjadi perusahaan publik (terbuka) dan menawarkan 50.000.000 saham biasa kepada masyarakat dengan harga nominal

pT Bank nusantara parahyangan Tbk. is based in Bandung with its main office in Jalan Ir. Juanda no. 95, Bandung - 40132, Indonesia, established by virtue of notarial deed no. 47, dated 18 January 1972 of Komar andasasmita, sH, notary public in Bandung.

Bank Bnp was initially founded under the name of pT. Bank pasar Karya parahyangan and it had a business orientation towards the retail industry and in July 1989 it has attained the status of a national commercial bank and has changed its name into pT. Bank nusantara parahyangan, moreover Bank Bnp has added the license as a foreign exchange Bank in august 1994.

Based on the resolution of the extraordinary Gsm on 15 september 2000, Bank Bnp changed its status in the year 2000 from company to a public company by offering 50,000,000 common shares to the public at par value of rp. 500,- per share, accompanied by 20,000,000


rp. 500,- per lembar sahamnya, disertai dengan penerbitan waran sejumlah 20.000.000 lembar yang dicatatkan pada Bursa efek Jakarta tanggal 10 Januari 2001, sehingga jumlah saham beredar saat itu menjadi sebanyak 150.000.000 saham dan sebagai akibat adanya exercise waran sebanyak 8.275.000 lembar pada tahun 2004, maka jumlah saham beredar bertambah menjadi 158.275.000 saham.

Untuk memperkuat struktur permodalan, pada bulan Juli 2006 dilakukan penawaran Umum Terbatas (pUT 1) kepada pemegang saham atas sejumlah 158.275.000 lembar saham dengan harga penawaran sebesar rp. 550,- per saham, sehingga jumlah saham beredar yang telah dikeluarkan Bank Bnp menjadi 316.550.000 saham.

pada tanggal 17 desember 2007, kepemilikan mayoritas saham Bank Bnp telah beralih kepada acom co., lTd. Japan (acom) dan The Bank of Tokyo mitsubishi UfJ, ltd. (BTmU) melalui akuisisi saham sebanyak 75,41%, dimana acom menguasai 55,41% dan BTmU menguasai 20% dari seluruh saham yang telah dikeluarkan, sehingga dengan demikian keduanya menjadi pemegang saham pengendali Bank Bnp.

pada bulan Januari – maret 2008 telah dilakukan penawaran tender/tender offer atas kepemilikan saham Bank Bnp oleh acom co.,lTd. berkaitan dengan kegiatan akuisisi, sehingga jumlah kepemilikan saham acom co., lTd. berubah menjadi 55,68%.

pada bulan oktober 2010 perseroan kembali melakukan penambahan modal disetor melalui penawaran Umum Terbatas II (pUT 2) sebanyak 99.963.158 lembar saham baru dengan harga penawaran sebesar rp. 1.000,- per saham, sehingga jumlah saham yang telah dikeluarkan perseroan seluruhnya berjumlah 416.513.158 lembar dengan nominal rp. 208.256.579.000,-.

Bank Bnp hingga akhir tahun 2012 memiliki karyawan berjumlah 1.502 orang dan telah memiliki jumlah jaringan kantor sebanyak 70 buah yang terdiri dari 1 Kantor pusat, 15 Kantor cabang, 41 Kantor cabang pembantu, 4 Kantor Kas dan 7 Payment Point, 1 Kantor fungsional non operasional, 1 Kas Keliling. Bank Bnp kini tersebar di wilayah Jawa – Bali, seperti Bandung, cimahi, sukabumi, Bogor, Jakarta, Bekasi, cikarang, Karawang, cikampek, pamanukan, Kadipaten, cirebon, Jatibarang, Tasikmalaya, Garut, semarang, surabaya, lamongan, yogyakarta, solo, malang, Tegal, Bali.

warrants as listed in the Jakarta stock exchange on 10 January 2001 which lead to a total of 150,000,000 issued shares. The paid-up capital of Bank Bnp increased in January 2004 as a result of 8,275,000 exercised warrants, which lead to a total of 158,275,000 issued shares.

The first rights Issue for shareholders has been held in July 2006 of 158,274,000 shares at par value of rp. 550,- per share, which lead to a total of 316,550,000 shares issued.

on 17 december 2007, acom co., lTd. Japan(acom) and The Bank of Tokyo mitsubishi UfJ, ltd. (BTmU) became the majority shareholders of Bank Bnp by acquiring 75.41% shares, in which acom owned 55.41% and BTmU 20% of all the issued shares and made both parties the controlling shareholders of Bank Bnp.

a tender offer has been held in January – march 2008 on Bank Bnp’s share ownership by acom co., lTd. Japan related to an acquisition, which lead to a total share ownership acom co., lTd. Japan of 55.68%.

In october 2010, the company increased the paid-up capital by a second rights Issue of 99,963,158 new shares at par value of Idr 1000,- per share, which lead to a total of 416,513,158 shares issued by the company with a nominal value of rp. 208,256,579,000,-.

currently, there are 1,502 employees working at Bank Bnp with a total of 70 office network consisting of 1 Head office, 15 main Branch offices, 41 sub Branch offices, 4 cash offices and 7 service points, 1 functional non operational offices, 1 mobile cash. spread out through the areas of Java – Bali such as Bandung, cimahi, sukabumi, Bogor, Jakarta, Bekasi, cikarang, Karawang, cikampek, pamanukan, Kadipaten, cirebon, Jatibarang, Tasikmalaya, Garut, semarang, surabaya, lamongan, yogyakarta, solo, malang, Tegal, Bali.


B

4. struKtur KepemiliKan oWnersHIp sTrUcTUre

Berdasarkan daftar pemegang saham yang dikeluarkan oleh pT sinartama Gunita selaku Biro administrasi efek perseroan pada tanggal 31 desember 2012, struktur permodalan dan komposisi pemegang saham perseroan adalah sebagai berikut :

Jumlah saham Bank Bnp yang telah dikeluarkan hingga akhir tahun 2012 seluruhnya 416.513.158 lembar terdiri dari saham biasa bersifat ekuitas yang ditatakelolakan oleh Kustodian sentral efek Indonesia (KseI) dengan harga nominal per lembar sahamnya adalah sebesar rp. 500,- (lima ratus rupiah).

Berikut ini adalah struktur Kepemilikan pT Bank nusantara parahyangan Tbk.:

perKemBanGan usaha

nilai nominal rp.500,00 per saham Share Value

Keterangan Jumlah saham Jumlah nominal (%)Description Number of Shares Amount of Shares Percentage

modal DasarStatutory Capital 1.000.000.000 500.000.000.000 -

modal Ditempatkan dan Disetor penuhPaid in Capital: - acom co., lTd 251.180.469 125.590.234.500 60,31 - The Bank of Tokyo mitsubishi UfJ, ltd 63.310.000 31.655.000.000 15,20 - pT Hermawan sentral Investama 38.736.130 19.368.065.000 9,30 - pT Hermawan ladang arta 23.741.500 11.870.750.000 5,70 - masyarakat/lainnya Public/Others <5% 39.545.059 19.772.529.500 9,49

Jumlah modal Ditempatkan dan Disetor penuhAmount of Paid in capital 416.513.158 208.256.579.000 100,00

acom co., lTd : 60,31%

The Bank of Tokyo mitsubishi UfJ, ltd : 15,20%

pT Hermawan sentral Investama : 9,30%

pT Hermawan ladang arta : 5,70%

masyarakat/lainnyaPublic/Others <5% : 9,49%

Keluarga KinoshitaKinoshita Family

mitsubishi UfJfinancial Group Inc.

(mUfG)

36,88 %

100 %

Based on the register of shareholders issued by pT. sinartama Gunita as the Bureau of administration of securities company(share registrar) on december 31, 2012, the capital structure and the composition of the shareholders of the company were as follows:

The number of shares that Bank Bnp issued until the end of 2012 was 416.513.158 ordinary shares of equity securities that are managed by the Indonesian central securities depository with a nominal price per share of rp. 500 (five hundred rupiah).

The following is the structure of ownership of pT Bank nusantara parahyangan Tbk.:


perKemBanGan usaha KelompoK usaha BanK

Kepemilikan saham mayoritas pT Bank nusantara parahyangan Tbk. (Bank Bnp) yang dimiliki oleh 2 (dua) institusi keuangan yang berasal dari negara Jepang yaitu acom co., lTd. (acom) dan The Bank of Tokyo-mitsubishi UfJ, ltd. (BTmU) dilakukan dengan mengakuisisi saham Bank Bnp sebanyak 75,41% pada tanggal 17 desember 2007, sehingga menjadikan dua perusahaan tersebut sebagai pemegang saham pengendali Bank Bnp, sedangkan bertindak sebagai pemegang saham pengendali akhir/ultimate shareholders adalah keluarga Kinoshita dan mitsubishi UfJ financial Group, Inc (mUfG).

sedangkan pemegang saham lain yang memiliki saham diatas 5% yaitu pT Hermawan sentral Investama dan pT Hermawan ladang arta merupakan pemegang saham pendiri.

aCom Co., ltD (aCom)acom adalah suatu perusahaan publik yang didirikan berdasarkan hukum dan perundang-undangan negara Jepang, berkedudukan dan berkantor di 1-1, marunouchi 2- chome. chiyoda-ku, Tokyo 100-8307, Jepang, yang sahamnya tercatat di Tokyo stock exchange. acom adalah anak perusahaan dari mitsubishi UfJ financial Group, Inc. (mUfG).

Bisnis utama group acom adalah pinjaman dan bisnis kartu Kredit, bisnis penjaminan, pelayanan pinjaman dan bisnis keuangan di luar negeri, dan acom sendiri bergerak dalam bidang industri jasa pembiayaan dengan menyediakan pinjaman kepada individu/perseorangan.

diagram berikut ini adalah struktur kelompok usaha dari pemegang saham pengendali acom :

cus

tom

ers

Loan & Credit Card, Business, Guarantee Business

<Domestic Subsidiaries>

IR Loan Servicing, Inc. (Consolidated subsidiary)

AFRESH CREDIT CO., LTD. (Consolidated subsidiary

EASY BUY Public Company Limited (Consolidated subsidiary)

Overseas finance business (Installment sales finance business and loan business)

PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk. (Consolidated subsidiary)

Overseas finance business(Banking business)

mitsubishi UfJ financial Group Inc. (Parent Company)

cus

tom

ers

ac

om

co

., lT

d

Business Development BanK Business GroupThe ownership of majority shares of pT. Bank nusantara parahyangan Tbk. (Bank Bnp) owned by the two financial institutions that originate from Japan, namely acom co., lTd. (acom) and The Bank of Tokyo-mitsubishi UfJ, ltd. (BTmU) was attained by acquiring the shares of Bank Bnp as much as 75.41% on december 17, 2007, making the two companies as the controlling shareholders of Bank Bnp, while acting as the ultimate controlling shareholders are the family of Kinoshita and mitsubishi UfJ financial Group, Inc. (mUfG).

Whereas the other shareholders that have shares above 5% i.e. pT. Hermawan sentral Investama and pT. Hermawan ladang arta which is a founding shareholder.

aCom Co., ltD (aCom)acom co., lTd. Japan is a public company founded under the Japanese governing law, having its registered office at 1-1, marunouchi 2- chome. chiyoda-ku, Tokyo 100-8307, Japan, with shares listed at the Tokyo stock exchange. acom is a subsidiary of mitsubishi UfJ financial Group, Inc. (mUfG).

The main business of the acom group is extending loans and credit cards, assurance business, loans service and financial business overseas, and acom itself is engaged in the financing service industry by providing loans to individuals.

following diagram is the business structure of the controlling shareholder acom

<Overseas Subsidiaries>

Loan servicing business

Other (Contract base contact center and temporary personal services)

Call center service commissioned by companies with which the Company forged guarantee tie-upsMU Communications Co., Ltd.

(Equity-method affiliate)

AC Ventures Co., Ltd. (Consolidated subsidiary)

Other (Development, investment, promotion and support of venture companies)

Other (Installment sales finance business)


laporan KeuanGan tertentu Dari aCom YanG DiamBil BerDasarKan Data

KeuanGan lima tahun teraKhir

Financial Highlights Mar-08 Mar-09 Mar-10 Mar-11 Mar-12Profit and Loss

Operating Revenue 379,706 324,396 278,795 245,831 210,456Operating Expenses 298,054 293,666 272,732 430,617 179,570Operating Income (Loss) 81,652 30,730 6,063 (184,786) 30,886

Balance Sheet

Total Assets 1,861,505 1,605,567 1,482,520 1,302,758 1,212,461Receivables Outstanding 1,561,839 1,384,193 1,231,949 1,016,280 895,181Total Amount of NPL 136,396 128,223 116,694 104,128 80,163Allowance for Doubtful Accounts 119,882 93,037 70,449 71,369 48,882Net Assets 472,144 452,406 439,269 243,599 264,915

Financial Ratios

Operating Margin 21.50% 9.50% 2.20% -75.20% 14.70%roe 7.70% 3.00% -1.60% -60.30% 8.70%Operating Efficiency 11.10% 14.00% 14.00% 31.40% 15.20%roa 1.80% 0.80% -0.50% -14.60% 1.70%Shareholders Equity Ratio 24.90% 27.70% 29.30% 18.20% 21.30%NPL Gross 9.40% 9.90% 9.90% 10.90% 9.30%

Data base on ACOM Annual Securities Report - March 2012

Berdasarkan laporan Keuangan acom untuk periode buku 31 maret 2012 (terdapat perbedaan tahun buku antara negara Indonesia dan Jepang), kinerja keuangan secara konsolidasi untuk akhir tahun fiskal maret 2012, secara ringkas dapat digambarkan sebagai berikut, bahwa sebagaimana diketahui Jepang paska bencana Tsunami besar beberapa waktu lalu mengakibatkan melemahnya perekonomian secara menyeluruh, hal ini tampak dalam trend perkembangan bisnis sebagaimana tabel diatas. pendapatan operasional tercatat sebesar 210.456 juta yen, turun 14,4% dibandingkan tahun sebelumnya. Hal ini disebabkan oleh penurunan pada saldo pinjaman yang mengakibatkan penurunan perolehan pendapatan bunga pinjaman konsumsi. Biaya operasional mengalami penurunan sebesar 58,3% menjadi 179.570 juta yen, penurunan ini diakibatkan karena adanya penurunan pencadangan pinjaman yang dilunasi dan pembentukan cadangan piutang serta pengetatan dalam biaya administrasi Umum/General expenses.

the Certain of aCom’s finanCial statements taKen BaseD finanCial Data last five Years

Based on the financial statements of acom for the fiscal year ending on 31 march 2012 (there is a difference in fiscal years between Indonesia and Japan), the consolidated financial performance for the fiscal year ending march 2012, in a nutshell it can be described as follows, that as generally known, Japan, during the post Tsunami big natural disaster some time ago suffered the weakening of the economy as a whole, this was apparent in the business development trend as per the table above. The operating income was recorded at 210,456 millions yen, down 14.4% compared to the previous year. This was attributable to the decrease in the loan balance that results in decrease in the consumption loan interest income gain. The operating expenses experienced a decline of 58.3% to become 179,570 millions yen, this decline was caused by a decrease in the loan reserves repaid and the creation of reserve accounts receivable as well as the tightening in the costs of General administration /General expenses.


secara umum pada kinerja hingga maret 2012, acom telah membukukan keuntungan baru sebesar 30,886 juta yen, menandakan pertumbuhan bisnis yang mulai bangkit, setelah pada periode sebelumnya membukukan kerugian yang cukup besar yang diakibatkan oleh adanya kerugian pada penilaian saham dari perusahaan induk, kerugian pada penilaian investasi sekuritas, kerugian pada penyesuaian untuk perubahan standar akuntansi untuk kewajiban aset pensiun, dll.

BtmuThe Bank of Tokyo mitsubishi UfJ, ltd. (BTmU) adalah suatu perusahaan yang didirikan berdasarkan hukum dan perundang-undangan Jepang, berkedudukan dan berkantor di 2-7-1 marunouchi, chiyoda-ku, Tokyo 100-8388, Jepang, merupakan salah satu bank berkelas internasional di Jepang yang kegiatan utamanya adalah usaha perbankan komersial.

di bawah perusahaan induknya, mitsubishi UfJ financial Group, Inc., Group (The Bank

In general in the performance until march 2012, acom had posted a new profit of 30.886 millions yen, marking a growth of business that was starting to rise again, after the previous period it had suffered considerable losses caused by the existence of loss on valuation of shares of the parent company, the loss on valuation of investment securities, losses on the adjustment for the change in the accounting standard for retirement assets obligations, etc.

BtmuThe Bank of Tokyo mitsubishi UfJ, ltd. (BTmU) is a public company founded under the Japanese governing law, having its registered office at 2-7-1 marunouchi, chiyoda-ku, Tokyo 100-8388, Japan, an internationally renowned Japanese bank with commercial banking as its core business.

Under its parent company, mitsubishi UfJ financial Group, Inc., Group (The Bank of Tokyo mitsubishi UfJ, ltd. and the branch companies


of Tokyo mitsubishi UfJ, ltd. dan perusahaan cabang serta afiliasinya) terdiri atas Bank, 135 perusahaan cabang (konsolidasi), dan 49 afiliasi (sebanyak 48 adalah dengan metode equity, dan 1 adalah afiliasi bukan dengan metode equity), serta terlibat dalam perbankan dan layanan keuangan lainnya (meliputi perdagangan instrumen keuangan dan leasing).

BTmU telah membangun unit-unit bisnisnya menurut karakteristik dari pelanggan dan sifat alami bisnis. setiap unit bisnis terlibat dalam aktivitas bisnis berdasarkan strategi yang menyeluruh yang dibangun untuk dan ditujukan kepada masing-masing pelanggan dan bisnis yang menjadi sasaran. dengan kerangka kerja demikian, operasi bank terdiri dari segmen yang diklasifikasikan oleh pelanggan dan bisnis; yaitu, Unit Bisnis ritel perbankan, Unit Bisnis perseroan perbankan, Unit Bisnis Global, Unit pasar Global dan unit lainnya.

l Unit Bisnis ritel perbankan: menyediakan pelayanan keuangan kepada

pelanggan individual di Jepang.l Unit Bisnis perseroan perbankan: menyediakan pelayanan keuangan kepada

pelanggan perseroan di Jepangl Unit Bisnis Global: menyediakan pelayanan keuangan kepada

pelanggan individual dan perseroan di luar negeri

l Unit pasar Global: perdagangan mata uang asing, dana dan

sekuritas kepada para pelanggan dan pasar, serta manajemen likuiditas dan posisi kas.

l Unit lainnya: layanan penyelesaian dan pengawasan,

manajemen arus dana, rekonsiliasi inter-unit, dsb.

ditengah kondisi keuangan negara pasca musibah Tsunami yang terjadi beberapa waktu yang lalu, BTmU terus berupaya untuk meraih visinya menjadi bank yang bermartabat dan memiliki pijakan yang solid serta memiliki posisi yang membanggakan pada level global.

Berdasarkan Annual Securities report BTmU untuk tahun buku yang berakhir pada 31 maret 2012, Asset BTmU sampai dengan akhir tahun fiskal menurun 1.971,9 miliar yen menjadi 163.123,1 miliar yen. Komponen utamanya adalah pinjaman dan tagihan diskonto sebesar 70.171,7 miliar yen dan surat Berharga sebesar 58.457,1 miliar yen. Kewajiban sampai dengan akhir tahun fiskal saat ini turun 1.578,8 miliar yen menjadi 154.215,7 miliar yen. Komponen

as well as its affiliations) consists of Banks, 135 branch companies (consolidated), and 49 affiliated companies (as many as 48 with the equity method, and 1 affiliated company not with the equity method), and engaged in banking and other financial services (including financial instruments trading and leasing).

BTmU has built its business units according to the characteristics of its customers and the nature of the business. each business unit is involved in business activities based on the comprehensive strategy developed for and targeted to individual customers and businesses that are being targeted. With such framework, the bank’s operations consists of segments that are classified by the customers and business; that is, the retail Banking Business Unit, the Banking corporate Business Unit, Global Business Unit, Global market Unit and other units.

l retail Banking Business Unit : provide finance service to individual customer

in Japan.l corporate Banking Business Unit :

provide finance service to company customer in Japan.

l Global Business Unit: provide finance service to overseas individual

and company customer.l Global market Unit: foreign currency trading, funding and

securities to customer and market, also liquidity management and cash position.

l other Unit settlement and supervision services, flow of

funds management, inter-unit reconciliation, etc.

In the middle of the financial condition that occurred, BTmU is constantly working to achieve its vision of becoming a bank that is dignified and has a solid footing and has a position that may pride itself at the global level.

Based on the annual securities report of BTmU for the fiscal year ended on march 31, 2012, BTmU’s assets up to the end of the fiscal year decreased by 1,971.9 billionyen to 163,123.1 billionyen. Its main component was loans and


utamanya yaitu deposito dan sertifikat deposito yang dapat dinegosiasikan sebesar 120.318,5 miliar yen.

Untuk laba dan rugi, pendapatan Biasa menurun sebesar 305,9 miliar yen dibandingkan dengan tahun fiskal sebelumnya menjadi 3.209,8 miliar yen dan pengeluaran biasa menurun sebesar 697,4 miliar yen dibandingkan dengan tahun fiskal sebelumnya menjadi 2.360,0 miliar yen. sebagai hasilnya, Bank membukukan laba biasa sebesar 849,7 miliar yen, dengan peningkatan sebesar 391,4 miliar yen dari tahun fiskal sebelumnya dan laba bersih sebesar 719,7 miliar yen, dengan peningkatan sebesar 356,9 miliar yen dari tahun fiskal sebelumnya.

Untuk lengkapnya laporan Keuangan Tahunan pemegang saham Utama/ pengendali dalam hal ini acom telah dilakukan audit pada akhir maret 2012 (tahun fiskal yang berbeda dengan Indonesia) oleh Kantor akuntan publik deloitte dapat dilihat pada lampiran laporan Tahunan ini.

direksi, eksekutif dan anggota Komisaris Bank Bnp tidak turut serta memiliki saham Bank Bnp, sehingga kepemilikan saham oleh pihak yang menjadi pengurus tidak ada/nihil, demikian pula kepemilikan saham oleh kelompok-kelompok usaha Bank Bnp tidak ada.

discounted receivables of 70,171 .7 billionyen and securities amounting to 58,457.1 billion yen. Its obligations as of the end of the current fiscal year fell 1,578.8 billionyen into 154,215.7 billionyen. Its main components namely the deposits and certificates of deposits that can be negotiated for 120,318.5 billionyen.

for the profit and loss, the ordinary Income decreased by 305.9 billionyen compared with the previous fiscal year to become 3,209.8 billionyen and the ordinary expenditure declined by 697,4 billions yen compared with the previous fiscal year to 2,360.0 billions yen. as a result, the Bank posted an ordinary profit of 849.7 billionyen, with an increase by 391,4 billionyen from the previous fiscal year, and a net profit of 719.7 billion yen, with an increase of 356.9 billionyen from the previous fiscal year.

for the complete the annual financial of main shareholder/controlling shareholder (acom) has been audited by the end of march 2012 (different fiscal year with Indonesia) by public accountant deloitte can be seen in the appendix of this annual reports

directors, executives and members of the Board of commissioners of Bank Bnp did not participate in the ownership of the Bank Bnp shares that the ownership by the parties serving as members of management is nil, this is also the case with the ownership of business groups of Bank Bnp which does not exist.


penaWaran umum saham perDana perseroan telah melakukan penawaran Umum saham perdana setelah diperolehnya pernyataan efektif dari Ketua Badan pegawas pasar modal melalui surat no. s-3663/pm/2000 pada tanggal 14 desember 2000, dimana perseroan melakukan penawaran Umum perdana atas 50.000.000 (lima puluh juta) lembar saham Biasa atas nama dengan nilai nominal sebesar rp. 500,- (lima ratus rupiah) untuk harga penawaran sebesar rp. 525,- (lima ratus dua puluh lima rupiah) setiap saham, dan 20.000.000 (dua puluh juta) Waran seri I disertai dengan saham Biasa atas nama dimana Waran diberikan secara cuma-cuma dan periode pelaksanaan Waran seri I dimulai dari 10 Juli 2001 sampai dengan 9 Januari 2004 dengan harga penawaran sebesar rp. 600,- (enam ratus rupiah) setiap saham. pada tanggal 10 Januari 2001 saham tersebut telah dicatatkan pada Bursa efek Indonesia dengan surat direksi pT Bursa efek Jakarta no. s-0058/BeJ-eem/01-2001 tanggal 8 Januari 2001.

penaWaran umum terBatas ipada tahun 2006 perseroan melakukan penawaran Umum Terbatas I dalam rangka penerbitan Hak memesan efek Terlebih dahulu sejumlah 158.275.000 (seratus lima puluh delapan juta dua ratus tujuh puluh lima ribu) saham Biasa atas nama dengan nilai nominal rp. 500,- (lima ratus rupiah) setiap saham dengan surat no.B.060-dIr/2006 tanggal 19 mei 2006 kepada Ketua Bapepam-lK. pUT I.

penawaran Umum Terbatas I (pUT I) Kepada para pemegang saham dalam rangka penerbitan Hak memesan efek terlebih dahulu (HmeTd) sejumlah 158.275.000 (seratus lima puluh delapan juta dua ratus tujuh puluh lima ribu) saham Biasa atas nama dengan nilai nominal rp. 500,- (lima ratus rupiah) setiap saham yang akan ditawarkan dengan harga rp. 550,- (lima ratus lima puluh rupiah) setiap saham. setiap pemegang 1 (satu) saham yang dimiliki oleh pemegamg saham yang namanya tercatat dalam daftar pemegang saham perseroan pada tanggal 5 Juli 2006 pukul 16.00 WIB mempunyai 1 (satu) HmeTd untuk membeli 1 (satu) saham Biasa atas nama yang harus dibayar penuh pada saat mengajukan pesanan pembelian saham. Total nilai pUT I sebesar rp. 87.051.250.000,- (delapan puluh Tujuh miliar lima puluh satu Juta dua ratus lima puluh ribu rupiah) saham yang ditawarkan dalam rangka pUT I dengan menerbitkan HmeTd Hak memesan efek terlebih dahulu ini seluruhnya adalah saham baru yang dikeluarkan dari portepel peseroan yang mempunyai hak yang sama dan sederajat

B

5. KronoloGis penCatatan saham cHronoloGy of sHares lIsTInG

initial puBliC offerinGThe company has organized an Initial public offering after obtaining effective statement from the chairman of capital market supervisory agency through his letter no. s-3663/pm/2000 on december 14, 2000, in which the company will organize an Initial public offering of 50.000.000 (fifty million) registered ordinary shares at the nominal value of rp.500 (five hundred rupiah) at the offer price of rp.525,- (five hundred twenty five rupiah) each, and 20.000.000 (twenty million) serial I Warrants along with ordinary registered shares in which the Warrant shall be provided at no charge and the period of performance for serial I Warrant shall commence on July 10, 2001 up to January 9, 2004 at the offer price of rp.600,- (six hundred rupiah) each. on January 10, 2001 the shares were listed with Indonesian stock exchange under letter of Jakarta stock change’s Board of directors no. s-0058/BeJ-eem/01-2001 dated January 8, 2001.

limiteD puBliC offerinG iIn 2006 the company has organized the limited public offering I for the purpose of Issuing preemptive right of 158.275.000 (one hundred fifty eight two hundred seventy five thousand) ordinary registered shares at the nominal value of rp.500,- (five hundred rupiah) each under letter no. B.060-dIr/2006 dated may 19, 2006 to the chairman of capital market supervisory agency-lK (Bapepam-lK) pUT I.

The limited public offering I (pUT I) to the shareholders is for the purpose of issuing preemptive right (HmeTd) of 158.275.000 (one hundred fifty eight million two hundred seventy five thousand) registered ordinary shares at the nominal value of rp.500.- (five hundred rupiah) each that will be offered at the price of rp.550,- (five hundred fifty rupiah) each. each Holder of 1 (one) share owned by shareholder whose name appeared in the the company shareholder register on July 5, 2006 at 16.00 WIB (West Indonesia Time) shall have 1 (one) HmeTd to purchase 1 (one) registered ordinary share that must be paid in full at the time the relevant shareholder places order to purchase the share. The Total value of pUT I of rp.87.051.250.000,- (eighty seven Billion fifty one million Two Hundred fifty Thousand rupiah) shares being offered for the purpose of pUT I by issuing HmeTd, all of which are new shares issued from the company’s portofolio having equal and the same level of right in any respect including right to dividend as the other


dalam segala hal termasuk hak atas dividen dengan saham yang disetor penuh lainnya dan seluruhnya akan dicatatkan di Bursa efek Jakarta.

penaWaran umum terBatas iipada tahun 2010 perseroan melakukan pUT II dalam rangka penerbitan HmeTd kepada pemegang saham perseroan dengan cara menerbitkan 99.963.158 (sembilan puluh sembilan juta sembilan ratus enam puluh tiga ribu seratus lima puluh delapan) saham biasa atas nama dengan nilai nominal rp. 500,- (lima ratus rupiah) setiap saham dengan Harga penawaran rp. 1.000,- (seribu rupiah) setiap saham atau dengan total nilai pUT II sejumlah rp. 99.963.158.000 (sembilan puluh sembilan miliar sembilan ratus enam puluh tiga juta seratus lima puluh delapan ribu rupiah).

adapun seluruh dana hasil penawaran Umum Terbatas II tersebut setelah dikurangi biaya emisi adalah sebesar rp 98.423.004.500,- (sembilan puluh delapan miliar empat ratus dua puluh tiga juta empat ribu lima ratus rupiah) 100% dana Hasil penawaran Umum telah digunakan penuh sebagai modal Kerja.

Kronologis jumlah pencatatan saham perseroan adalah sebagai berikut:

Jumlah saham yang tercatat di Bursa efek dan dapat diperjualbelikan adalah sebanyak 99% dari total saham yang telah dikeluarkan oleh Bank Bnp.

share being paid in full and all are listed at the Jakarta stock exchange.

limiteD puBliC offerinG iiIn 2010 the company organized pUT II for the purpose of issuing HmeTd to the company’s shareholders by issuing 99.963.158 (ninety nine million nine hundred sixty three thousand one hundred fifty eight) registered ordinary shares at the nominal value of rp. 500,- (five hundred rupiah) each at the offer price of rp. 1.000,- (one thousand rupiah) search or at the total value of the pUT II of rp. 99.963.158.000 (ninety nine billion nine hundred sixty three million one hundred fifty eight thousand rupiah).

The whole amount of the fund received from the limited public offering II after being deducted with issuance cost will come to rp 98.423.004.500,- (ninety eight billion four hundred twenty three million four thousand five hundred rupiah). 100% of the fund received from the the public offering has all been used for Working capital.

please find below the chronology of total shares listing of the company:

The number of shares listed at the stock exchange that can be transacted is 99% of the total shares issued by Bank Bnp.

Jumlah nilai harga tanggal tanggal saham nominal penawaran efektif pencatatan di Bursa Number Share Value Offering Price Effective Date Stock Listed of Shares Rp

pencatatan saham perdana 14 Desember 10 Januari1st Stock Listed 50.000.000 500 525 2000 2001

pelaksanaan Waran 10 Januari 10 JanuariWarant Exercise 8.275.000 500 600 2004 2004

penawaran umum terbatas i 23 Juni 7 Juli1st Limited Public Offering 158.275.000 500 550 2006 2006

penawaran umum terbatas ii 30 september 14 oktober2nd Limited Public Offering 99.963.158 500 1.000 2010 2010

Total sahamNumber of Shares 416.513.158


B

6. struKtur orGanisasi orGanIZaTIon sTrUcTUre

Boc meeting audit commitee

risk oversight committee remuneration & nomination committee

chief Internal audit

Business director operational & IT director finance & planning compliance & risk director management director

alco committee IT steering new product &

services committee

Business development division Head

Treasury & financialInstitution division Head

consumerdivision Head

microdivision Head

regionalBusiness Head I

regionalBusiness Head II

regionalBusiness Head III

regionalBusiness Head Iv

Information Technologydivision Head

credit supportdivision Head

credit reviewdivision Head

operation support & services division Head

KTa processing, service & operation development

division Head


Board of comissioners

president director

loan policycommittee

loan committee

anti fraud strategy committee

Business director operational & IT director finance & planning compliance & risk director management director

alco committee IT steering new product &

services committeecompliancecommittee

risk managementcommittee

accounting financedivision Head

corporate planning & secretary division Head

risk managementdivision Head

compliancedivision Head

Hr & Gadivision Head


C

pembahasan &analisis manajemenManageMent analysIs & RevIew


Analisa dan pembahasan bersumber dari laporan keuangan Perseroan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012, 2011. Laporan keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) Gani Mulyadi & Handayani, dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian dengan paragraf penjelasan mengenai penerapan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 50 (Revisi 2006) tentang Instrumen Keuangan: Penyajian dan Pengungkapan, dan PSAK No. 55 (Revisi 2006) tentang Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran pada tahun 2010. Laporan keuangan Perseroan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik (KAP) Gani Mulyadi & Handayani, dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian.

Analysis and discussion were on the Company’s financial statements

for the years ended on December 31, 2012, 2011, 2010, 2009 and

2008. The Company’s financial statements for the year ended

on December 31, 2012 has been audited by the Public Accountant (KAP) Gani Mulyadi & Handayani,

with Unqualified Opinion with explanatory paragraph on

application of Statement of Financial Accounting Standards

(PSAK) No. 50 (2006 Revision) on Financial Instruments: Presentation

and Disclosure, and PSAK No. 55 (2006 Revision) on Financial

Instruments: Recognition and Measurement in 2010.

The Company’s financial statements ended on December 31, 2011

audited by Public Accountant (KAP) Gani Mulyadi & Handayani, with

Unqualified Opinion.


C

1. pembahasan bisnis busIness RepoRt

the main duty of banks under banking law no. 10 of 1998, is to carry out the intermediation function with its main activity is to raise and funnel funds from and to the community, given that matter, the fund funneling activities serve as a core business that can not be avoided by the bank, as they are a major contribution to the acquisition of bank profits.

as the driving force of bank business income, productive asset management becomes the most important and crucial, where nearly 75% of the bank’s productive assets consists of a Credit / loan portfolio.

“Credit is the provision of money or bills that can be equated with that, based on agreement between bank and other parties that requires the borrower to pay off debts after a certain period of time with interest”

tugas pokok perbankan berdasarkan undang-undang perbankan no. 10 tahun 1998, adalah menjalankan fungsi intermediasi dengan kegiatan utamanya menghimpun dan menyalurkan dana dari dan kepada masyarakat, mengingat hal itu maka kegiatan penyaluran dana menjadi core business yang tidak dapat dihindari oleh bank karena kegiatan tersebut memberikan kontribusi besar pada perolehan laba bank.

sebagai motor penggerak penghasilan usaha bank, pengelolaan aktiva produktif adalah menjadi hal yang paling utama dan krusial, hampir 80,7% dari aktiva produktif bank terdiri atas portofolio Kredit/pinjaman.

“Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam-meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan

business direCtorate


pihak peminjam melunasi hutangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga”

Menurut jenisnya Kredit yang diberikan oleh bank bnp terdiri atas pinjaman Komersil yang ditujukan untuk usaha produktif terdiri atas Modal kerja dan Investasi dan pinjaman Konsumtif yang ditujukan untuk kepentingan pemenuhan kebutuhan konsumtif yang tidak menghasilkan.

bisnis KomersilMemperluas jaringan akses kepada pasar terutama segmen uMKM dan masyarakat yang belum bank minded dan layanan merupakan salah satu strategi pemasaran yang dilakukan oleh perseroan guna mendukung pertumbuhan usaha yang memiliki potensi baik di tingkat lokal maupun regional. Hasil analisa untuk menyusun strategi pengembangan bisnis adalah memperluas jaringan. selain itu perseroan juga sudah dapat bersaing di pasar produk dan jasa keuangan baik pinjaman maupun simpanan yang memiliki variasi yang cukup banyak dan dapat memenuhi keinginan dan customer needs.

orientasi dan fokus bisnis ini lebih menitikberatkan pada pembiayaan sektor riil yang menghasilkan/ produktif seperti pemberian Modal kerja dan Investasi, dimana pembiayaan pada sektor komersil ini persyaratan dan ketentuannya diatur sedemikian rupa, sehingga penyaluran dana yang diberikan dapat berdaya guna dan menghasilkan return sehingga melalui usaha yang dibiayai dapat digunakan sebagian hasilnya untuk melakukan pembayaran kembali pinjamannya.

pada bisnis Komersial, total kredit yang disalurkan oleh bank bnp di tahun 2012 sebesar Rp. 5,2 triliun dimana pada tahun sebelumnya mencapai Rp. 4,3 triliun, seiring dengan lebih difokuskannya bisnis penyaluran kredit bank bnp pada segmen usaha Mikro dan Kecil, bank bnp tidak mengeluarkan produk baru untuk melayani segmen kredit komersial, dan memfokuskan upayanya pada produk-produk yang telah berjalan dan masih bersaing di pasar.

Rasio Kredit bermasalah (npl) Kotor sebelum diperhitungkan dengan Cadangan Kerugian penurunan nilai (CKpn) untuk kredit Komersial ini pada akhir Desember 2012 hanya sebesar 0,63% mengalami penurunan sebesar 0,08% lebih rendah dibandingkan tahun sebelumnya yaitu 0,71%.

Kevin C. tatangRegIonal busIness HeaD

by type, credit extended by bank bnp consists of Commercial loans intended for productive business consisting of working capital and investment and Consumptive loans intended for the non-producing consumption needs.

CommerCial businessextending network access to markets, especially uMKM segment and the non-bank

minded community and the service is one of the marketing strategies under taken by the Company to support the potential business growth both locally and regionally. the result of analysis to work on business development strategy is to expand the network. In addition, the Company has also been able to compete in product market and financial service both loans and deposits that have considerable variation and can meet customers’ wish and needs.

orientation and focus of the business are more on the financing of the producing real sector such as provision of working capital and investment, where the financing in this commercial sector, the terms and conditions of which are provided in such a way that

the funneling of funds can be efficient and provides return that through the business being financed and the some of its proceeds can be used to repay the loan.

at Commercial business, total loans disbursed by bank bnp in 2012 was Rp. 5.2 trillion while in the previous year the amount reached Rp. 4.3 trillion, along with the effort of focusing of the bank bnp’s credit funneling business more on Micro and small enterprises segment, bank bnp does not launch a new product to serve the commercial credit segment and focused its efforts on products that have run and still compete in the market.

the ratio of gross non-performing loans (npl) before offsetting against Impairment loss allowance for commercial loans by the end of December 2012 amounted to only 0.63% decreased by 0.08% lower than the previous year of 0.71%. with growth in the commercial loan portfolio by 21%, increase in its npl even decreased by 0.08%, this suggests that bank bnp in its effort to continue to maintain and make improvements on the credit quality in


Dengan pertumbuhan portofolio pinjaman komersil sebesar 21%, peningkatan nplnya bahkan menurun sebesar 0,08%, hal ini menunjukkan bahwa upaya bank bnp untuk terus menjaga dan melakukan perbaikan atas kualitas kredit di segmen ini pada tahun 2012 cukup berhasil.

bisnis Kredit tanpa agunan (Kta)

“…Katana Hebat diluncurkan sebagai program promosi dari Produk BNP Katana untuk memenuhi kebutuhan masyarakat akan extra budget untuk kebutuhan menjelang akhir tahun……”

Dalam perjalanan selama tahun 2012, Divisi Kta cukup banyak menyita perhatian atas pencapaian pencapaian yang telah diraih, salah satunya adalah dengan pencanangan target menembus angka Rp. 100 Miliar pada tahun 2012, dan tercapai pada tanggal 20 Januari 2012.

pertumbuhan bnp Katana dalam kurun waktu 2010-2012

maria ida ratnawatiConsuMeR

DIvIsIon HeaD

tahun jumlah aplikasi masuk jumlah Kontrak jumlah Fasilitas (dalam rupiah)

Year Number of Applications Number of Contract Amount of Facilities (in Million Rupiahs)

2010 6,132 1,447 Rp. 36,263

2011 16,057 6,684 Rp. 93,038

2012 48,788 18,405 Rp. 206,541

Meningkatnya minat masyarakat pada produk bnp Katana mengakibatkan terjadinya peningkatan pada pencapaian target dan pertumbuhannya. peningkatan demi peningkatan yang terjadi dapat dilihat dengan kembali dilucurkannya program baru dari bnp Katana yang pada akhirnya membawa bnp Katana menjadi produk yang patut diperhitungkan di kalangan masyarakat dan kompetitor.

pada penghujung tahun 2011 Kta bank bnp merubah nama menjadi bnp Katana dan selanjutnya bermetamorfosis menjadi Katana Idul Fitri, Katana Revolving, Katana Hebat, dan Katana Transfer Balance. seluruh perubahan tersebut merupakan pengembangan dari produk Katana bank bnp yang berusaha untuk selalu hadir di tengah masyarakat dan memberikan alternatif pilihan produk pinjaman dana untuk pemenuhan kebutuhan mereka.

this segment in 2012 was quite successful.

unseCured loan business (Kta)“... Great Katana was launched as a promotional program of BNP Katana products to meet the community needs of extra budget for their needs before the end of the year ......”

During the course of business in 2012, the Katana Division attracted much attention on the achievement made, one of which was the planned target that reached a figure of Rp. 100 billion in 2012, which was achieved on January 20, 2012.

Increased public interest to bnp products Katana increased the target achievement and its growth. the improvement of achievement seen as the launching of bnp new product of bnp Katana that lead bnp Katana became the competitive product among the public and competitors

at the end of 2011, bnp Kta product renamed as bnp Katana and transformed to be Katana eid Fitr, Katana Revolving, Katana Hebat, and Katana transfer balance. those changes is the development of bnp Katana product that trying to exist in the community and as a loan product alternative to meet their needs.


pada awal tahun 2012 bnp Katana Hebat diluncurkan sebagai program promosi dari produk bnp Katana untuk memenuhi kebutuhan masyarakat akan extra budget untuk kebutuhan menjelang akhir tahun dan juga perayaan tahun baru. Dalam program promosi tersebut, bnp Katana Hebat memberikan hadiah berupa 1 (satu) buah handphone untuk setiap permohonan bnp Katana Hebat yang disetujui dan cair dengan plafond Rp. 5.000.000 ke atas.

selain itu peluncuran Katana bisnis yaitu pemberian fasilitas pinjaman tanpa agunan kepada perseorangan (pengusaha) untuk mendukung aktifitas bisnisnya juga menjadi salah satu andalan bnp Katana agar dapat mencapai target yang ditetapkan. produk Katana bisnis sendiri terbagi dua yaitu Katana tla dan Katana KRK yang dibedakan oleh provisi serta denda keterlambatan dan pelunasan seluruhnya.

peluncuran produk Katana bisnis tersebut dilatar belakangi oleh masih banyaknya masyarakat khususnya para pengusaha yang ingin mengembangkan usaha dan mereka memiliki prospek bisnis yang baik namun terkendala aspek keuangan dan jaminan.

at the beginning of 2012 bnp Katana Hebat launched as a promotion program to meet the local needs of the extra budget for end of year and new year celebrations. For such promotion program, bank bnp offered a hand phone for every application over than Rp. 5 million is approved.

In addition, the launching of the Katana business i.e. provision of unsecured loans facility to individuals (entrepreneurs) to support their business activities which is also one of the bnp Katana’s reliabilities in order to achieve its determined targets. Katana business product it self is divided into two - Katana tla and Katana KRa which area distinguished by the bank charge and penalty for a delay and full repayment.

the launching of Katana business is still motivated by the number of people especially the business men who want to develop their business and have good business prospects but hampered by financial and collateral aspects.


selain peluncuran-peluncuran ragam produk bnp Katana tersebut, proses sosialisasi bnp Katana juga dilakukan di berbagai lokasi yang dianggap strategis seperti pameran yang dilakukan pada tanggal 24 Juni 2012 yaitu kegiatan Bank BNP Car Free Day, perpaduan pameran dan penjualan produk bnp Katana di area Car Free Day Dago bandung.

Kendala yang dihadapi oleh Kta bank bnp berkaitan dengan risiko kredit yang dihadapi industri perbankan pada umumnya, sehingga untuk mengantisipasi hal tersebut maka bank bnp secara khusus melakukan penelitian dengan menggunakan metode scoring models.

Scoring models adalah sebuah metode yang digunakan untuk mengukur risiko kredit yang diberikan kepada nasabah khususnya perbankan atau lembaga keuangan yang menjalankan bisnis secara global dan ekspansi jaringan bisnis ke luar negeri, atau pemberian kredit kepada nasabah dengan latar belakang perekonomian yang bervariasi mencakup semua kalangan kelas ekonomi. Dalam dunia perbankan scoring models memainkan peranan yang fundamental dalam hal keputusan pemberian kredit dan kaitannya dengan manajemen risiko perbankan.

alat yang digunakan adalah pengumpulan angket/data pada aplikasi yang berisi informasi nasabah seperti pekerjaan/profesi, penghasilan, tempat tinggal, dan sebagainya yang diperoleh baik dari nasabah excisting bank bnp, walking costumer, maupun customer yang berasal dari pameran bnp Katana di pusat-pusat perbelanjaan.

Dalam pengembangan bnp Katana terkait scoring models ini bank bnp menggandeng brainChild Inc. untuk menjadi vendor dalam menentukan hasil dan strategi yang dapat digunakan dari hasil pengumpulan data oleh bank bnp. brainChild Inc. merupakan perusahaan asal jepang yang mengkhususkan diri dalam hal analisis data untuk membangun sebuah sistem yang dapat memantau efisiensi bisnis, seperti perencanaan dan penganggaran penjualan, analisis, dan reporting. sebagai hasil atas kerjasama tersebut, pada awal bulan Desember 2012 brainChild Inc. telah melakukan presentasi atas hasil pengolahan data untuk scoring models yang kemudian akan digunakan sebagai bahan pertimbangan penetapan scoring modelnya bank bnp.

In addition to the launching of variety of bnp Katana’s products, Katana bnp promotional process is also performed in various locations deemed strategic such as exhibition which took place on June 24, 2012 i.e. bnp Car Free Day activity which was a combined activities of exhibition and sale of products of bnp Katana at the area of Car Free Day Dago bandung.

Hindrance bank bnp Kta faces in connection with credit risk faced by the banking industry in general, to anticipate such matter, bank bnp specifically conducted research using scoring models.

scoring models mean a method used to measure a risk of credit extended to customers particularly banks or financial institutions that conduct business globally and expand business networks abroad, or granting credit to customers with various economic backgrounds including all the economic classes. In banking world, scoring models play a fundamental role in making decision of credit granting and in relation to bank risk management.

the tools used include collecting questionnaires/data on application containing customer’s information such as occupation/profession, income, residence, and like obtained either from customers of existing bank bnp, walking customer, and customers who come from bnp Katana exhibition at shopping centers.

to develop bnp Katana in terms of scoring models, bank bnp joined brainChild Inc. in partnership to be a vendor in determining the outcomes and strategy that the collected data can be used by bank bnp. brainChild Inc. is a Japanese based company that specializes in data analysis to build a system that can monitor business efficiency, such as planning and budgeting, sales, analysis, and reporting. the result of the partnership was that, in early December 2012 brainChild Inc. made a presentation on the results of data processing for scoring models which will later be used as consideration for determining bank bnp’s scoring model.


salah satu strategi dan juga yang menjadi keunggulan dalam promosi bnp Katana adalah kemudahan persyaratan yang diberikan kepada calon debitur, selain itu proses pencairan kredit yang cepat hanya dalam jangka waktu 3 (tiga) hari sejak aplikasi diterima oleh bnp Katana dengan syarat seluruh kelengkapan yang dipersyaratkan lengkap tanpa ada kekurangan apapun dan tidak mengalami penolakan oleh sistem bnp Katana.

bisnis Konsumerbisnis opportunity yang sangat besar menjadi salah satu alasan bank bnp membentuk Divisi Konsumer, karena dapat diketahui bahwa masih banyak masyarakat di Indonesia yang belum memiliki rumah maupun kendaraan khususnya mobil pribadi, didukung pula dengan sifat konsumtif masyarakat yang cenderung masih tinggi, hal ini dibuktikan dengan sumbangan belanja konsumtif masyarakat Indonesia dalam index perhitungan nilai Inflasi pada tahun 2012.

selama ini yang memanfaatkan produk konsumer ini adalah developer, broker property, ataupun internal customer dan dealer mobil. Menyikapi kondisi seperti ini maka bank bnp terjun secara langsung ke masyarakat yang membutuhkan kredit konsumer agar masyarakat dapat dengan mudah menikmati keunggulan produk konsumer bank bnp.

terkait dengan fokus bnp pada sektor bisnis mikro dan konsumer, bank bnp secara khusus memiliki unit bisnis baru yang fokus pada pembiayaan Kredit Konsumer yang dinamakan Divisi Consumer business yang bertempat di Kantor bank bnp – padjajaran bandung.

Divisi bisnis Konsumer ini selain mengelola portofolio kredit, juga akan meningkatkan penjualan dari beberapa produk pinjaman bersifat konsumtif antara lain :1. KpR bnp, pembiayaan fasilitas kredit

pembelian rumah/ruko/rukan/kavling/konstruksi/renovasi atau fasilitas take over dengan tujuan pribadi/konsumsi maupun investasi.

2. KMg bnp, pembiayaan multi guna dengan jaminan sertifikat Rumah/ Ruko/ Rukan yang marketable.

3. KpM bnp, adalah pembiayaan fasilitas kredit untuk pembelian kendaraan bermotor baru beroda empat untuk keperluan pribadi.

Keunggulan dari kredit konsumer bank bnp ini adalah prosesnya yang cepat, dimana keputusan kreditnya maksimal 5 (lima) hari kerja tertanggal dari hari pengajuan.

one of the strategies which is also the advantage in bnp Katana’s promotion is that, the easy requirement applies to prospective debtors. In addition, it offers a quick process of credit funneling in just 3 (three) days as of receipt of the application by bnp Katana on condition that a full set of requirement with nothing is missing must be fulfilled and there will be no rejection by bnp Katana system.

Consumer businessa huge business opportunity is a reason for bank bnp to establish Consumer Division, given that there are many Indonesian people do not have homes nor vehicles, especially private car, and consumptive nature of the community that tends to remain high, this is evidenced by consumptive spending donation of the Indonesian community in the inflation value index calculation in 2012.

to date consumer product is used by developers, property brokers, and internal customer and car dealer. In response to these conditions, bank bnp immediately paid a visit to the community who needs consumer credit so the community can easily enjoy the benefits of bank bnp’s consumer products.

about the bnp’s focus on consumer and micro business sector, bank bnp specifically has new business unit focusing on Consumer Credit spending called Consumer business Division, having its office at bank bnp – padjajaran - bandung.

In addition to deal with credit portfolio, this Consumer business Division will also improve the sale of a number of consumptive loan products, among others:1. bnp Mortgage loan(KpR bnp), credit facility

financing for purchase of house/ shop house/office house/lot of land/construction/renovation or take over facility for personal purpose/consumption or investment.

2. bnp’s Multipurpose loan (KMg bnp), multi-function financing using certificate of marketable House/shop house/office House as security.

3. bnp vehicle loan (KpM bnp), means credit facility financing for purchase of new car for personal use.

the advantage of bank bnp’s consumer credit is that it offers a quick process, with credit decision to be received within maximum of 5 (five) business days as of the date of submission.


portofolio bisnis Konsumer/kredit konsumer di bank bnp pada tahun 2012 meningkat sebesar 30,5% dibandingkan periode yang sama tahun sebelumnya. Dengan tingkat npl hanya sebesar 0,34% pada Desember 2012 dari total portofolio pinjaman di bank bnp, menunjukkan bahwa penyaluran kredit pada jenis ini sangat hati-hati, jangan sampai menimbulkan gagal bayar yang relatif tinggi.

bisnis miKro“yang paling utama dilakukan yaitu dengan penguatan kualitas SDM untuk mensupport Visi Bank BNP menjadi Bank Ritel berskala Nasional……….”

bisnis pembiayaan Mikro di bank bnp yang berdiri sejak pertengahan tahun 2010 merupakan kredit atau pembiayaan untuk modal kerja atau investasi yang diberikan bank kepada nasabah usaha mikro, kecil dan menengah dengan jumlah maksimum fasilitas sebesar Rp.500.000.000,- (lima ratus juta rupiah) untuk membiayai kegiatan usaha yang produktif (sesuai dengan ketentuan bI).

Dengan kondisi pasar yang sangat bersaing, bisnis Mikro bank bnp terus melakukan pertumbuhan portofolio sekaligus penguatan brand mikro bnp di tengah masyarakat. Hingga tahun 2012 jumlah portofolio mikro bank bnp telah mencapai lebih dari Rp 400 miliar dengan pendapatan bunga bersih mencapai lebih dari Rp. 60 Miliar, customer lebih dari 2.500 orang dengan jumlah kantor yang menyediakan jasa kredit bisnis mikro sebanyak 39 kantor.

salah satu kegiatan yang dilakukan oleh DIvisi bisnis Mikro terkait dengan kegiatan promosi produk kredit bank bnp adalah dengan diluncurkannya program sahabat mencari sahabat dan alih pinjaman kredit Mikro bank bnp di kawasan pasar baru Trade Center yaitu varian baru dari kredit Mikro bank bnp atau yang lebih dikenal dengan nama sahabat Mikro dalam rangka menyambut hari lebaran pada tanggal 4 Juni 2012.

Dalam upaya pencapaian pertumbuhan bisnis Mikro selama tahun 2012, yang paling utama dilakukan yaitu dengan penguatan kualitas sDM untuk mensupport visi bank bnp menjadi bank Ritel berskala nasional

tomas sugionoMICRo busInessDIvIsIon HeaD

Consumer business portfolio / consumer credit at bank bnp in 2012 increased by 30.5% compared with the same period of the previous year. with npl rate was only 0.34% in December 2012 of the total loan portfolio at bank bnp, suggesting that this type of credit disbursement was conducted very carefully, to prevent any relatively high repayment failure from occurring.

miCro business“The most importantly to do is that is to strengthen the quality of human resources to support the vision of Bank BNP to become a National scale Retail Bank ..........”

Micro finance business at bank bnp, established in mid 2010, is a credit or financing for working capital or investment funneled to micro, small and medium business customers at maximum amount of the facility of Rp.500.000.000, - (five hundred million rupiah) to finance productive activities (in accordance with bI provisions).

with a very competitive market conditions, bank bnp’ a Micro business continued to carry out

portfolio growth as well as to strengthen bnp’s micro brand in the community. until 2012 the number of bank bnp’s micro portfolio has reached more than Rp 400 billion with net interest income reached more than Rp. 60 billion, more than 2500 customers with 39 offices providing micro business credit services.

one of the business activity conducted by Micro business Division is by launching a credit product promotion called Friend get a Friend (sahabat mencari sahabat) and Micro Credit take over which is famous as Micro Friend (sahabat Mikro) launched to welcome Iedul Fitr Festival on 4 June 2012

In pursuit of Micro business growth in 2012, the most importantly to do is that to strengthen the quality of human resources to support the vision of bank bnp to become a national scale Retail bank followed with the increase in the number of noa micro loan in every branch, besides improving its process system to support a healthy and quality business growth.


kemudian dengan meningkatan jumlah noa loan mikro di setiap cabang, juga melakukan improvement terhadap sistem proses, guna mendukung pertumbuhan bisnis yang sehat dan berkualitas.

selama berjalannya bisnis Mikro bank bnp di tengah persaingan yang semakin ketat, bisnis ini dihadapkan pada beberapa kendala yang dihadapi di lapangan, mulai dari persaingan micro banking dimana beberapa bank pesaing meluncurkan program dan varian baru produk-produk micro banking dan uMKM, selain itu turn over sDM di bisnis mikro yang cenderung lebih banyak (terutama di level ao).

During the course of bank bnp’s Micro business amid increasingly fierce competition, the business encounters several obstacles in the field, ranging from competition in micro banking where some banks and competitors launched new program to variant of micro banking products and sMe (uMKM). also, a tendency shows that more human resources turnovers occurred in micro business (especially at ao level).


430

380

330

280

230

180

130

Jan

Feb

Mar

ap

r

May

Jun

Jul

aug se

p

oct

no

v

Des Jan

Feb

Mar

ap

r

May

Jun

Jul

aug se

p

oct

no

v

Des

70

60

50

40

30

20

10

-

2011 2012

Bill

ions

Bill

ionsHasil bunga

Interest Income

saldo akhirOutstanding

saldo Rata-rataAverage Balance

pertumbuhan Kredit miKroMICRO BuSINeSS GROwTH

2011 - 2012

uraian lebih lanjut mengenai keterbukaan informasi berkaitan dengan ekposur tagihan dan aktiva produktif, diuraikan dalam tabel sebagaimana dituangkan dalam lampiran laporan tahunan ini.

semakin banyaknya produk sejenis yang dimiliki oleh bank pesaing, tidak menyurutkan bank bnp untuk terus dapat menyalurkan kreditnya kepada masyarakat luas. Dengan dilakukannya training dan internal meeting untuk ao, Co, dan MbM diharapkan mampu meningkatkan kompetensi, skill dan pengetahuan perbankan mikro sehingga dapat memiliki kepercayaan diri yang tinggi dalam menghadapi market yang semakin ketat. Dengan intensitas dan jumlah sDM yang memadai, diyakini bahwa mikro bnp dapat semakin dikenal dan tetap menjadi pilihan masyarakat dalam melayani kredit micro banking.

Ke depannya bank bnp mengharapkan dapat menciptakan sDM yang handal dalam rangka mendukung pertumbuhan bisnis Mikro di masa yang akan datang dengan melakukan program Management Trainee Micro Banking BNP (MTMB BNP) di mana program ini bertujuan untuk menghasilkan sDM yang berkualitas dan siap terjun ke dalam bisnis micro banking.

the increasing number of similar products owned by the competing bank, does not discourage bank bnp bank to continue to funnel its credit to general public. by organizing internal training and meetings for the ao, Co, and Micro business Manager (MbM) we expect to increase the competence, skill and knowledge to equip the personnel with a stronger confidence in facing the increasingly tight market. with the intensity and the amount of adequate human resources, we believe that bnp’s micro will be better known and remain to be the community’s choice in serving micro banking credit.

In the future bank bnp expects to create reliable human resources in order to support the future growth of micro businesses by implementing bnp’s banking Micro trainee Management program (bnp MtMb) aiming at creating quality human resources who are prepared to deal with micro banking business.

Future analysis about disclose information related to the exposure of claim and productive asset, describe on table which enclosed on attachment of annual Report.


Kegiatan treasury“Prudent, merupakan sebuah kata yang harus dijalankan oleh fungsi Treasury di Bank BNP…..”.

Hal ini dikarenakan fungsi Treasury yang dijalankan oleh Divisi Treasury memegang peranan sangat penting dalam pengelolaan likuiditas dan pendanaan dalam sebuah bank.

Kegiatan Treasury bank bnp, dalam pengelolaan likuiditas dan pendanaan dilakukan dengan mengikuti sistem dan prosedur yang telah ditetapkan oleh Manajemen dan harus sejalan dengan peraturan yang berlaku dari bank Indonesia .

adapun kegiatan yang dikelola oleh Treasury selain pengelolaan likuiditas bank juga melakukan perdagangan valuta asing, perdagangan surat berharga dan perdagangan uang antar bank. Masing-masing aktivitas harus dikelola sesuai dengan kebijakan portofolio yang sudah ditetapkan oleh Manajemen.

guna memenuhi fungsi pengelolaan tersebut, Divisi Treasury dalam menjalankannya selalu memperhitungkan segala risiko-risiko yang dapat timbul dari transaksi-transaksi tersebut. adapun risiko-risiko yang harus diperhitungkan adalah seperti risiko likuiditas, risiko pasar, risiko suku bunga, risiko operasional serta risiko reputasi .

agar supaya pengelolaan tugas tersebut bisa berjalan efektif, Divisi Treasury bank bnp membaginya menjadi 3 departemen :- Departemen Asset Liabilities Management

yang mengelola dana ekses dan berhubungan dengan pasar uang (puab/Money Market), serta bank Indonesia, baik untuk peminjaman maupun penempatan dana serta pengelolaan surat berharga;

- Departemen Foreign exchange Business yang mengelola seluruh transaksi valuta asing baik untuk kepentingan bank maupun kepentingan nasabah guna dapat memberikan kurs valuta asing yang kompetitif serta meningkatkan pendapatan bank;

- Departemen Financial Institution yang banyak berhubungan dengan Counterparty bank dan lembaga Keuangan bukan bank (lKbb), guna meningkatkan hubungan kerja sama di perbankan saat ini dan di masa mendatang.

hardy widjajatReasuRy & FInanCIal

InstItutIon DIvIsIon HeaD

treasury aCtivity“Prudent, is a word that must be executed by Treasury function at Bank BNP…..”.

the reason is that the treasury function carried out by treasury Division plays a very important role in managing liquidity and funding in a bank.

bank bnp treasury’s activity in dealing with liquidity and funding is conducted by observing the system and procedure that have been established by the Management and must be in line with the prevailing regulation of bank Indonesia.

In addition to deal with bank liquidity, the treasury also carries out activity

in foreign exchange trading, commercial paper trading and inter-bank trade of money. each of the activities must be managed in accordance with portfolio policy that has been established by the Management.

to satisfy the management function, treasury division in carrying out the same, shall always put into consideration any risks arising out the transactions. the risks that must be put into consideration include liquidity risk, market risk, interest rate risk, operational risk and reputation risk.

In order to effectively perform the management tasks, bank bnp divides the treasury division into 3 departments:- asset liabilities Management Department

that manages the excess fund and to get in touch with Money Market, bank Indonesia, both on borrowing and placement of fund and management of commercial papers;

- Foreign exchange business Department that manages all foreign bank transactions both for the interest of the bank and customers to provide competitive foreign exchange rate and to increase the bank’s income;

- Financial Institution Department that has a close relation to Counterparty bank and non-bank Finance Institution (lKbb), to improve the cooperation relation with banks at this time and in the future.


Divisi Treasury secara rutin mengikuti penyelenggaraan rapat alCo (Asset & Liability Committee) bersama jajaran Manajemen dan Divisi terkait lainnya, guna menentukan arah suku bunga, kebijakan likuiditas, rentabilitas dan juga pengelolaan mata uang asing, serta turut memantau kondisi pasar baik lokal maupun internasional, guna memberikan masukan kepada jajaran Manajemen jika terindikasi ada kondisi yang membahayakan bank.

Disamping itu, untuk meningkatkan kapabilitas karyawan yang ada, secara rutin dilakukan training dan juga sertifikasi yang dibutuhkan seperti sertifikasi Manajemen Risiko , sertifikasi Dealer, dan lain sebagainya.

teKnologi dan inFormasiperan dan dukungan teknologi dalam bisnis perbankan menjadi tulang punggung utama dalam melayani serta menata usahakan keuangan nasabah yang dipercayakan, oleh karena itu bank bnp memberikan dukungan penuh terhadap pengembangan informasi dan teknologi. sampai dengan tahun 2012 kegiatan yang telah dilakukan oleh perseroan di bidang teknologi dan informasi adalah sebagai berikut:• Melakukan pemeliharaan data yang sudah

ada dengan upgrade Server SwIFT, Server Kta, pabX, penambahan Online Backup di DC dan link untuk Kantor Cabang dan Kontrak maintenance ups.

• Perseroan juga mempermudah prosesjaringan operasional seluruh kantor dan mendukung kelancaran proses pengiriman data transaksi antar kantor, seperti pemisahan Kpo & Kpno secara sistem, pemasangan instalasi It dan atM untuk pembukaan KC, KCp, KK, Mobil Kas dan atM keliling; Implementasi biaya tarik tunai atM untuk nasabah Payroll; Implementasi laporan pDn untuk setiap 30 menit dan harian; pemindahan Link Rtgs dari Jakarta ke bandung; Implementasi aplikasi blokir; Implementasi Switching baru dan juga System Scoring Model

• Dalam sisi Core Banking dilakukan pengembangan dengan melakukan penambahan Hardware di Disaster Recovery Site/DR Site sehingga setara dengan yang ada di Data Centre, upgrade Server dan Database, Indirect Journal Aplication, Testing DR Site untuk dilakukan oleh perseroan dalam rangka mengikuti standard psaK mengenai aplikasi Core Banking

• Seiring dengan tuntutan persaingan pasardan semakin bertambahnya transaksi luar negeri maka perseroan mengadakan

treasury Division on routine basis takes part in organizing alCo meeting (asset & liability Committee) involving Management staff and other related division to determine the interest rate direction, liquidity policy, ratability and foreign exchange management as well, and takes part in monitoring market condition both local and international, to give input to Management in case an indicated condition endangering the bank.

In addition, to improve the existing employees capability, training and certification are organized on a routine basis that is needed such as Risk Management Certification, Dealer Certification, and the like.

teChnology and inFormationRole and support of technology in banking business serve as the main support for serving and managing customers’ money being trusted, and that bank bnp gives support to the information and technological development. up to 2012 activities the company has carried out in the area of technology and information include the following:• Maintaining the existing data with Upgrade

server swIFt, server Kta, pabX, Increasing the number of online backup at DC and link for branch office and ups maintenance Contract.

• Thecompanyalsomakeseasytheprocessof operational network at all offices and support the inter-office data transmittal process, such as systematic separation of operational Head office (Kpo)&non operational Head office (Kpno), It and atM installation for branch office, subsidiary office, KK, Mobile Cash and Mobile atM opening; atM Cash withdrawal Implementation Cost for payroll Customers; pDn report Implementation for every 30 minutes and daily; Real time gross settlement (Rtgs), link removal from Jakarta to bandung; blocking application Implementation; new switching and system scoring Model Implementation.

• For Core Banking, an improvement iscarried out by increasing the number of Hardware at Disaster Recovery site/DR site to qualify that of available in the Data Centre, upgrade server and Database, Indirect Journal application, testing DR site for the company to conduct for the purpose of complying with psaK standard on Core banking application.

• Inlinewithmarketcompetitiondemandandthe increased number of foreign transaction,


kerjasama dengan perusahaan jaringan internasional yang menyediakan layanan pengiriman uang dan memiliki perwakilan di berbagai negara di dunia, seperti western union.

• Guna meningkatkan pelayanan kepadanasabah perseroan juga mengadakan kerjasama dengan customer corporate diantaranya dengan melakukan penambahan fitur CoBranding. produk CoBranding tersebut berupa kartu atM (bekerja sama dengan visa) dan tabungan dengan design yang bisa disesuaikan dengan permintaan customer corporate.

KebijaKan tingKat suKu bungapergerakan tingkat suku bunga simpanan dan pinjaman di pasar, sedikit banyak dipengaruhi oleh kebijakan bank Indonesia dalam menetapkan bI Rate dalam kaitannya dengan kebijakan pengawasan moneter. setiap perubahan bI Rate secara langsung dapat memberikan dampak pada perubahan suku bunga simpanan di pasar, dan beberapa kompetitor secara responsif segera melakukan penyesuaian terhadap suku bunga yang berlaku, demikian pula manajemen bank bnp secara lebih hati-hati menyesuaikannya sehingga tidak kalah dalam persaingan tingkat suku bunga di pasar, sedangkan perubahan suku bunga pinjaman tidak dapat serta merta dilakukan penyesuaian, mengingat beberapa klausul yang diperjanjikan menyangkut pemberlakuan suku bunga menurut waktu tertentu (fixed rate/cap). sedangkan dalam mengantisipasi pergerakan nilai tukar valuta asing, perseroan telah melakukan manajemen pengendalian eksposur posisi valuta asing dengan baik, hal ini sesuai dengan ketentuan dari bank Indonesia mengenai posisi Devisa Netto (pDn) yang telah dibatasi setinggi-tingginya 20%, sedangkan posisi pDn perseroan hanya sebesar 0,90%.

transaKsi eKspor – impor dan devisabank bnp berperan sebagai bank Devisa dimana selain melakukan kegiatan transaksi dalam mata uang rupiah, mata uang asing, juga menerima jasa lain seperti pembiayaan perdagangan luar negeri, jasa kiriman uang, collection termasuk kegiatan money changer.

Khusus dalam transaksi perdagangan luar negeri dalam kegiatan pembiayaan ekspor dan impor, maka selama tahun 2012 bank bnp telah menangani proses ekspor baik melalui pembukaan Letter of Credit (lC) maupun tanpa menggunakan lC yaitu sebanyak 1.028 dokumen ekspor dengan nilai equivalen usD

the Company establishes cooperation with international network to provide money transfer service and to have representative in various countries in the world, such as western union.

• To improve the service for customers, theCompany also establishes cooperation with customer corporate among others by additing Co branding future. Co branding product is an atM card (in cooperation with visa) and saving with such a design that can be adjusted to customer corporate request.

interest rate poliCyMovement of interest rate of saving and loan at market, it is somehow influenced by bank Indonesia policy in determining bI Rate in connection with monetary control policy. every change of bI Rate may directly affect the change of the interest rate of saving at market and number of competitors on a responsive manner will immediately make adjustment to the prevailing interest rate, the same goes for bank bnp management who carefully makes adjustment so they do not lose in market interest rate completion, but no adjustment on the change of loan interest rate can for with be made, because a number of clauses stated in the agreement with regard to application of fixed rate/cap. please note that in anticipating the movement of foreign exchange rate, the Company has applied a good control of foreign exchange position exposure in accordance with the provision of bank Indonesia on net open position (pDn) that has been limited to maximum of 20%, and the Company’s pDn position is 0.90%.

export transaCtion – import and Foreign exChangeIn addition to its role it plays in dealing with rupiah and foreign currency transaction activities, bank bnp also provides such other services as foreign trade, money transfer service, collection including money changer activities.

especially for foreign trade, export and import financing activities, in 2012 bank bnp dealt with export process either with or without letter of Credit (lC) involving 1,028 export documents at equivalent value of usD 45.4 million or increased by 13.5% by volume as of 2011. For Import transaction involving 218 documents at equivalent value of usD 28.93 million increased by 65% compared with the 2011 realized import.


45,4 juta naik sebesar 13,5% secara volume dari tahun 2011, dan untuk transaksi Impor yaitu sebanyak 218 dokumen dengan nilai equivalen usD 28,93 juta naik sebesar 65% dari realisasi impor tahun 2011.

sedangkan untuk kegiatan remmittance yang ditransaksikan melalui bank bnp baik kiriman uang keluar negeri maupun masuk masing-masing mencapai volume 15.925 aplikasi kiriman uang keluar dengan nilai eq. usD 768,336,366 dan untuk kiriman uang masuk diterima sebanyak 6.733 kiriman atau naik sebesar 11,3% dengan jumlah nilai eq. usD 254,152,172.

strategi pengembangan bisnisstrategi pengembangan bisnis yang dijalankan bank bnp pada tahun 2012 adalah diantaranya sebagai berikut :- Jangkauan akses kepada pasar harus

diperluas/ditingkatkan, terutama dalam membidik segmen uMKM dan masyarakat yang belum bank minded, dengan sebaran lokasi yang potensial.

- Target market di atas nampak memiliki referensi yang signifikan yang dianalisa berdasarkan customer segment analysis untuk membuat kebijakan pembiayaan yang fokus pada segmen tertentu, contohnya seperti pangsa pasar kredit mikro/Kta atau lainnya;

- Melakukan penetrasi pasar melalui peluncuran beberapa produk dan aktivitas baru yang disertai dengan kegiatan promosi, sehingga brand awareness bank bnp semakin meluas;

- Kerjasama/aliansi strategis dengan beberapa perusahaan memberikan akses data maupun pelayanan yang lebih luas jangkauannya;

- Memantau dan memonitoring customer needs juga menganalisis pergerakan bisnis dari kompetitor lainnya, agar bank bnp dapat terus berkembang sesuai dengan persaingan industrinya.

- Mengembangkan daya dukung teknologi dan Informasi yang dimiliki guna memberikan kontribusi kepada pencapaian sasaran bank bnp.

but remittance activities transacted through bank bnp both foreign remittance and local remittance reached 15,925 applications for foreign remittance at equivalent value of usD 768,336,366 and local remittance was 6,733 remittances or increased by 11.3% at total equivalent value of usD 254,152,172.

business development strategybusiness Development strategy bank bnp applied in 2012, among others included:- access reach to market must be increased,

especially for sMe/uKM and community segments who are not yet bank minded, involving various potential locations.

- the above market target seems to have a significant reference analyzed under customer segment analysis to make a financing policy focusing on certain segment, for example micro/Kta market segment or others;

- to make market penetration through launching of a new products and activities and promotional activities as well to increase the range of bank bnp’s brand awareness;

- strategic cooperation/alliance with a several companies to provide a wider scope of data access and service;

- to monitor the customer needs and analyses the business movement of other competitor, so bank bnp may continue to improve in line with its industrial competition.

- to improve the technology and Information supporting capacity in order to contribute to bank bnp’s goal.


a. neraCa Keuangan1. aset dan aktiva produktifper 31 Desember 2012, total aktiva/aset bank bnp mencapai Rp 8.212,21 miliar, meningkat sebesar 25,06% dari Rp 6.566,51 miliar pada tahun 2011. Komposisi terbesar dari total aset bank bnp adalah aktiva produktif yang besarnya hampir 88,7%. aktiva produktif ini pada tahun 2012 tumbuh sebesar 27,96% dari periode yang sama tahun 2011, dimana peningkatan terbesar secara persentase ada pada pertumbuhan penempatan pada bank Indonesia dan bank lain sebesar 110,67% sebagai akibat tumbuhnya Dana pihak Ketiga, namun bila dilihat secara volume, pertumbuhan aktiva produktif dikarenakan naiknya volume penyaluran kredit pada tahun 2012 ini sebesar Rp. 1.074,6 Miliar atau sama dengan 22,34%.

C

2. pembahasan Kinerja Keuangan FInanCIal peRFoRManCe

aktiva produktif 31 Dec 2012 31 Dec 2011 Increase / Decrease earning Assets Volume (%) to Total Volume (%) toTotal Volume (%) Out Standing earning Assets Out Standing earning Assets Out Standing Percentage

penempatan pada 1,109,007 15.21% 526,435 9.24% 582,572 110.66%bank indonesiadan bank lainPlacementwith Bank Indonesiaand Other Banks

giro pada 68,427 0.94% 87,178 1.53% (18,751) -21.51%bank lainDemand Depositwith Other Banks

surat-surat berharga 158,836 2.18% 164,374 2.89% (5,538) -3.37%Securities

obligasi pemerintah 50,204 0.69% 100,495 1.76% (50,291) -50.04%RI Goverment Bonds

Kredit 5,884,623 80.73% 4,810,027 84.44% 1,074,596 22.34%Loan - gross

lain-lain 17,858 0.25% 7,930 0.14% 9,928 125.20%Others

total aktifa produktif 7,288,955 100.00% 5,696,439 100.00% 1,592,516 27.96%Total earning Assets

dalam jutaan rupiahIn Million Rupiahs

2. penyaluran KreditKredit bank bnp pada tahun 2012 tumbuh sebesar Rp. 1,1 triliun atau sama dengan 22.34% dari semula Rp 4.810,03 miliar di tahun 2011 menjadi Rp 5.884,62 miliar di tahun 2012.

a. balanCe statements 1. asset and earning assets. as per 31 December 2012, the total assets of bank bnp reached Rp. 8,212.21 billion, an increase by 25.06% from Rp. 6,566.51 billion in 2011. the biggest compositions of total bank bnp’s assets were earning assets which was almost 88.7%. these earning assets at the year 2012 grew by 27.96% from the same periods in 2011, where the largest increase in percentage on the growth of placement at bank Indonesia and other banks of 110.6% as a result of the growth of third party Funds, but when viewed in the volume, the growth in earning assets was due to the rise in the volume of credit distribution in 2012 as much as Rp. 1,074.6 billion or equals 22.34%.

2. loans/Creditbank bnp’s loan in 2012 grew by Rp 1.1 trillion or equal to 22,34% of the originally Rp. 4,810.03 billion, in the year 2011 to Rp5,884.62 billion in 2012.


bank bnp melanjutkan strateginya yang telah sukses dilaksanakan ditahun 2011, yakni melanjutkan ekspansi penyaluran kreditnya disegmen usaha Kecil & Menengah (uKM) sepanjang tahun 2012.

penyaluran Kredit menurut penggunaan.

penyaluran kredit berdasarkan jenis penggunaan pada tahun 2012 didominasi oleh Modal Kerja sebesar 63%, Investasi sebesar 25% dan sisanya Kredit Konsumtif sebesar 12%.

secara kuantitas Kredit modal kerja tumbuh 20,78% dari semula Rp 3.092,28 miliar di tahun 2011 menjadi Rp 3.734,93 miliar ditahun 2012, Kredit tujuan Investasi mengalami peningkatan sebesar 24,22% atau sama naik dari semula sebesar Rp 1.178,53 miliar di tahun 2011 menjadi Rp 1.463,97 miliar, sedangkan Kredit tujuan konsumsi meningkat sebesar 27,17% dari semula Rp 539 miliar di tahun 2011, menjadi Rp 686 miliar di tahun 2012.

penyaluran Kredit menurut segmen 55,94% dari total eksposur penyaluran kredit bank bnp dialokasikan kepada segmen usaha Mikro, Kecil dan Menengah (uMKM), sedangkan sisanya dialokasikan kepada segmen non uMKM berikut didalamnya pemberian Kredit tanpa agunan (Kta). Komposisi besaran persentase uMKM ini sedikit menurun dari periode yang sama tahun 2011 yaitu semula sebesar 57,42%.

penyaluran Kredit menurut seKtor eKonomi

secara keseluruhan porsi terbesar dari total portofolio kredit bank bnp dialokasikan kepada sektor ekonomi perdagangan besar dan eceran yaitu sebesar 34,9%, turun sedikit dari tahun 2011 yaitu sebesar 37,61%, sedangkan porsi kedua terbesar alokasi kepada sektor ekonomi Industri pengolahan yaitu sebesar 25,01% naik sedikit dari tahun 2011 yang besarnya 24,24%- Kredit properti periode 31 Des 2012 penyaluran Kredit khusus kepada sektor

ekonomi kegiatan properti di bank bnp sampai dengan periode 31 Des 2012 adalah sebsesar Rp 767 miliar dari total portofolio Rp 5.885 miliar atau 13,04% .

- Jumlah dan persentase kredit kepada sektor ekonomi real estate periode 31 Des 2012 adalah sejumlah Rp 307 miliar dari total kredit Rp 5.885 miliar atau sama dengan 5,23%

bank bnp continued its strategy that had been successfully implemented in 2011, namely continued expansion of channeling its credit to small & medium enterprises (uKM) segment through the year 2012.

loan disbursement aCCording to usage.the loan Disbursement based on the type of use in 2012 was dominated by working Capital as to 63%, investment by 25% and the remaining 12% was Consumer Credit.

Quantitatively, the working Capital grew by 20.78% from previously Rp. 3,092.28 billion in 2011 to Rp 3,734.93 billion in 2012, Credits for investment objective experience an increase as much as 24.22% or equal to originally Rp. 1,178.53 billions in the year 2011 billion to Rp 1,463.97 billions, whereas the Credits for consumption increased by 27,17% from originally Rp 539 billion in 2011 to Rp 686 billion in the year 2012.

loan disbursement aCCording to segment 55,94% of the total exposure of bank bnp loan disbursement has been allocated to Micro, small and Medium enterprises (uMKM) segments while the rest is allocated to the non Micro, small, Medium enterprises segment along with the granting unsecured loan (known as Kta). the composition percentage of quantities of these small, Medium enterprises was slightly declined from the same period in 2011 that was originally 57.42%.

loan disbursement aCCording to eConomiC seCtoras a whole the largest portion of the total credit portfolio of bank bnp was allocated to wholesale and Retail trade sectors which amounted to 34.9%, down slightly from the year 2011 which was 37.61%, while the second largest portion was allocated to the Manufacturer Industry sectors, namely as much as 25.01%, arising slightly from 2011 that was 24.24%- property Credit in the period Dec. 31, 2012 the Channeling of Credit to particularly

economic sectors/property activities within bank bnp up to Dec. 31, 2012, was as much as Rp. 767 billion out of the total portfolio of Rp. 5,885 billions or 13,04%.

- the amount and percentage of the credits to real estate in the period 31 Dec. 2012

the real estate sector was as much as Rp. 224 billion of the total credits of Rp 5,885 billion or 5.23%.


Kredit Kepada sektor properti pada tahun 2012Credit Property exposure in 2012

mata uang Kolektibilitas total Kredit properti total Kredit %Currency Collectibility des 2012 des 2012 (Percentage)

1 2 3 4 5 Property exposure Credit exposure

Des 2012 Des 2012

IDR 751,799 7,504 2,697 439 5,029

usD - - - - -

total 751,799 7,504 2,697 439 5,209 767,468 5,884,623 13.04%

Kredit Kepada sektor real estate pada tahun 2012Loan to Real estate Sector in 2012

mata uang Kolektibilitas total Kredit Kepada real estate total Kredit %Currency Collectibility des 2012 des 2012 (Percentage)

1 2 3 4 5 Loan to Real estate Sector in Credit exposure

Des 2012 Des 2012

IDR 307,387 43 - - 224

usD - - - - -

total 307,387 43 - - 224 307,654 5,884,623 5.23%

3. penghimpunan DanaDalam hal penghimpunan dana, bank bnp membukukan kenaikan dana pihak ketiga sebesar 22,48%, dari Rp 5.653,94 miliar di tahun 2011 menjadi Rp 6.925,19 miliar di tahun 2012. berdasarkan komposisi simpanannya, produk giro tercatat 11,77%, tabungan sebesar 23,07%, sementara Deposito pada tahun 2012 tercatat sebesar 65,16%. sehinga secara keseluruhan pertumbuhan Dana pihak Ketiga tumbuh sebesar 22,48% atau sama dengan tumbuh sebesar Rp. 1,3 triliun lebih besar dari pertumbuhan Kreditnya.

peningkatan Dana pihak Ketiga ini lebih didorong oleh beberapa peluncuran program seperti ganbaRou dan produk baru serta pengembangan beberapa fitur atas produk simpanan dan Jasa perbankan.

peningkatan perolehan Dana pihak Ketiga ini pun tidak terlepas dari persaingan tingkat suku bunga di pasar, sehingga untuk tetap menjaga likuiditas dan ketersediaan dana untuk penyaluran kredit, bank bnp semaksimal mungkin mencari sumber dana murah dan memiliki jangka waktu yang panjang, guna meminimalisir missmatch atas maturity gap yang terjadi.

•Giropada tanggal 31 Desember 2012, jumlah simpanan nasabah dalam bentuk giro adalah

3. FundingIn terms of collection of the funds, bank bnp posted third-party fund increases by 22.48 %, from Rp 5,653.94 billion in 2011 to Rp 6,925.19 billion in 2012. based on its deposits composition, the Current saving/Demand Deposit product was noted 11.77%, savings of 23.07%, while time Deposits in 2012 was recorded at 65.16%. so the overall growth of third party Funds grew by 22.48% or equal to a growth of Rp. 1.3 trillion greater than its loans growth.

this third party Funds increase was more driven by a number of launches of a program such as ganbaRou and new products as well as the development of some of the features of the Deposits and banking services products.

an increase in the acquisition of these third party Funds was inseparable from the competition of the interest rate on the market, and so as to maintain liquidity and availability of funds for the distribution of credit, bank bnp as much as possible to find the source of low cost funds and have a long period of time, in order to minimize the gap in maturity mismatch happens.

•CurrentAccounton December 31, 2012, the amount of the customer deposits in the form of current accounts was Rp. 815.139 millions, comprising the current account in the form of Rupiah of Rp. 560,637 million and the current account in foreign current


sebesar Rp. 815.139 juta, yang terdiri dari giro dalam bentuk Rupiah sebesar Rp. 560.637 juta dan giro dalam bentuk mata uang asing sebesar Rp. 254.502 juta. Jumlah giro per tanggal 31 Desember 2012 meningkat sebesar Rp. 175.872 juta atau 27,51% dibandingkan dengan posisi pada 31 Desember 2011 sebesar Rp. 639.267 juta. peningkatan ini terutama disebabkan kebijakan perseroan untuk melakukan penggalangan dana murah dalam bentuk giro dalam menjaga efisiensi cost of fund.

tingkat suku bunga rata-rata pertahun atas giro dalam Rupiah untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing adalah sebesar 1,04% dan 1,29%. sedangkan tingkat suku bunga rata-rata pertahun atas giro dalam mata uang asing untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing sebesar 0,08%, dan 0,12%

•Tabunganpada tanggal 31 Desember 2012, jumlah simpanan nasabah dalam bentuk tabungan sebesar Rp. 1.597.329 juta, meningkat sebesar Rp. 659.169 juta atau sebesar 70,26% dibandingkan dengan posisi pada 31 Desember 2011 yaitu sebesar Rp. 938.160 juta. peningkatan ini terutama disebabkan adanya pengembangan produk dan pemasaran produk Casa (Current Account Saving Account) yang sejalan dengan usaha perseroan untuk menjaga tingkat efisiensi cost of fund.

tingkat suku bunga rata-rata pertahun atas tabungan dalam Rupiah untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing adalah sebesar 3,55% dan 3,27%. sedangkan tingkat suku bunga rata-rata pertahun atas tabungan dalam mata uang asing untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing adalah sebesar 0,53% dan 0,49%.

•DepositoBerjangkapada tanggal 31 Desember 2012, jumlah simpanan nasabah dalam bentuk Deposito berjangka adalah sebesar Rp. 4.512.718 juta, yang terdiri dari deposito berjangka dalam bentuk Rupiah sebesar Rp. 4.042.108 juta dan deposito berjangka dalam bentuk mata uang asing sebesar Rp. 470.610 juta. Jumlah Deposito berjangka per tanggal 31 Desember 2012 meningkat sebesar Rp. 436.202 juta atau 10,70% dibandingkan posisi pada 31

accounts amounting to Rp. 254,502 million. the amount of the Current account per 31 December 2012 increased to Rp. 175,872 million or 27.51% as compared with the position at 31 December 2011 of Rp. 639.267 million. this increase was mainly due to the company’s policy to raise cheap/generous funds in the form of current account in maintaining the efficiency of cost of the fund.

the interest rate on an average per year over current accounts in Rupiahs for the period ending on 31 December 2012 and 2011 respectively amounting to 1.04% and 1.29%. while the interest rate on an average per year over the current accounts in foreign currency for a period ending on 31 December 2012 and 2011 respectively amounting to 0.08% and 0.12%.

•Savingson December 31, 2012, the amount of the customers’ deposits in the form of savings amounted to Rp. 1,597,329 million, an increase of Rp. 659,169 million or equal to 70.26% in comparison with the position at 31 December 2011 i.e. amounting to Rp. 938,160 million. this increase was mainly due to the presence of product development and Casa (Current account saving account) which is in line with the company’s efforts to keep the level of efficiency of its cost of fund.

the interest rate on an average per year over the savings in Rupiah for the period ending on 31 December 2012 and 2011 respectively amounted to 3.55% and 3.27%. while the interest rate on an average per year over savings in foreign currency for a period ending on 31 December 2012 and 2011 respectively as0.53% and 0.49%.

•TimeDepositsas at 31 December 2012, the amount of the customers’ deposits in the form of time deposit is Rp. 4,512,718 million, which consisted of time deposits in Rupiah of Rp. 4,042,108 million and time deposits in foreign currencies amounting to Rp. 470.610 million. the amount of time deposits as of 31 December 2012 increased to amount to Rp. 436,202 million or 10.70% compared to the position at December 31, 2011, amounting to Rp. 4,076,516 million, and this increase was due to the awarding of interest rates that are still competing on the market.


Desember 2011 yang sebesar Rp. 4.076.516 juta, peningkatan ini disebabkan oleh pemberian tingkat suku bunga yang masih bersaing dipasar.

tingkat suku bunga rata-rata pertahun atas deposito berjangka dalam Rupiah untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing adalah sebesar 6,98% dan 7,99%. sedangkan tingkat suku bunga rata-rata pertahun atas Deposito berjangka dalam mata uang asing untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing adalah sebesar 1,87% dan 1,63%.

4. ekuitas dan permodalan.ekuitas/permodalan bank bnp terdiri dari komponen Modal Inti yang terdiri atas Modal saham yang telah Disetor penuh, tambahan Modal Disetor seperti agio saham dan saldo laba tahun sebelumnya dan tahun berjalan, komponen pelengkap seperti pinjaman subordinasi. selama tahun 2012 permodalan bank relatif tidak mengalami pertumbuhan signifikan kecuali pertumbuhan dari perolehan laba berjalan/organik sehingga meningkatkan jumlah ekuitas bank tumbuh sebesar 13,44%.

sisi Modal Disetor tidak mengalami penambahan pada tahun ini, namun selama tahun 2012, ketersediaan permodalan masih dapat membiayai pertumbuhan aktiva produktifnya, khususnya penyaluran kredit, sekalipun posisi rasio Kecukupan pemenuhan Modal Minimum/Capital Adequacy Ratio cenderung menurun mendekati angka batas psikologis yaitu 12,17%.

Manajemen menggunakan peraturan rasio permodalan untuk memantau kecukupan modal, sesuai dengan standar industri. pendekatan bank Indonesia untuk pengukuran modal tersebut terutama didasarkan pada pemantauan kebutuhan modal yang diwajibkan (diukur sebagai 8% dari aset tertimbang Menurut Risiko/atMR) terhadap modal yang tersedia.

sesuai dengan tabel berikut, Rasio Kecukupan Modal Minimum (CaR) adalah Rasio Modal terhadap atMR, dimana berdasarkan peraturan bank Indonesia, jumlah modal untuk Risiko Kredit terdiri dari Modal Inti (Tier I) dan Modal pelengkap (Tier II) dikurangi penyertaan pada anak perusahaan.

the interest rate on the average time deposits in Rupiah for a period ending on 31 December 2012 and 2011 respectively was 6.98 % and 7.99%. while the interest rate on the average time deposits in foreign currency for a period ending on 31 December 2012 and 2011 respectively was equal to 1.87% and 1.63%.

4. equity and Capital. equity/Capital of bank bnp consists of share Capital components that have been fully paid-up. additional paid-up Capital like agio and Retained earnings/profit balance, during the year 2012 the bank’s Capitalization relatively did not experience significant growth except for the growth of Running /organic profit gain so that increased the amount of the bank’s equity which grew by 13.44%.

In terms of the paid-up capital no addition was experienced this year, but during the year 2012, the availability of capital could finance its productive assets, particularly the channeling of credit in spite of the fact that the position of the Minimum Capital adequacy Ratio Fulfillment/Capital adequacy Ratio tended to decrease approaching its psychological limit that is 12.17%.

Management uses the regulation of capital ratio to monitor the adequacy of capital according to the industrial standard. bank Indonesia approach to measure such capital measurement particularly based on the capital adequacy measurement required (measured as 8% of Risk weighted asset/Rwa/atMR) to the capital available

based on the following table, Capital adequacy Ratio (CaR) is a capital ratio to atMR, that based on bank Indonesia Regulation, the capital amount for Credit Risk consists of Core Capital (tier I) and supplementary Capital (tier II) less investment in subsidiary.


pengungkapan Kuantitatif struktur permodalan bank umum dalam jutaan rupiah (in million rupiah)

Komponen modal posisi tanggal posisi tanggal CAPITAL INSTRuMeNT laporan laporan Reporting Date Reporting Date Dec 2012 Dec 2011

I KoMponen MoDal CAPITAL INSTRuMeNTS I

Modal Inti 608,875 544,523 Core Capital

1 Modal Disetor 208,257 208,257 Paid in Capital 1

2 Cadangan tambahan Modal 410,287 340,581 Disclosed Reserves 2

a 3 Modal Inovatif 0 0 Innovative Capital 3 a

4 Faktor pengurang Modal Inti 9,669 4,315 Deduction Factor of Tier 1 Capital 4

5 Kepentingan non pengendali 0 0 Non Controlling Interest 5

Modal pelengkap 112,754 98,444 Supplementary Capital

1 level atas 55,565 44,637 upper Tier 2 1

b 2 level bawah, 57,189 53,807 Lower Tier 2, 2 b

Maksimum 50% Modal Inti Maximum 50% of Tier 1 Capital 2 3

3 Faktor pengurang Modal pelengkap 0 0 Deduction Factor of Tier 2 Capital 3

C Faktor pengurang Modal Inti 0 0 Deduction Factor for Tier 1 Capital C

dan Modal pelengkap and Tier 2 Capital

eksposur sekuritisasi 0 0 exposure of Securitisation

D Modal pelengkap tambahan 0 0 Additonal Supplementary Capital D

yang Memenuhi persyaratan (Tier 3)

e MoDal pelengKap taMbaHan yang Additional Supplementary Capital e

DIaloKasIKan untuK 0 0 which allocated to anticipate

MengantIsIpasI RIsIKo pasaR Market Risk

II total MoDal IntI Dan 721,629 642,967 TOTAL TIeR 1 CAPITAL II

MoDal pelengKap (a+b-C) AND TIeR 2 CAPITAL (A+B-C)

total MoDal IntI, MoDal pelengKap, 721,629 642,967 TOTAL TIeR 1 CAPITAL,

III Dan MoDal pelengKap taMbaHan TIeR 2 CAPITAL AND TIeR 3 CAPITAL III

yang DIaloKasIKan untuK ALLOCATeD TO ANTICIPATe

MengantIsIpasI RIsIKo pasaR (a+b-C+e) MARKeT RISK (A+B-C+e)

Iv aset teRtIMbang MenuRut RIsIKo 5,463,097 4,443,045 RISK weIGHTeD ASSeT (RwA) Iv

(atMR) untuK RIsIKo KReDIt FOR CReDIT RISK

v aset teRtIMbang MenuRut RIsIKo 457,843 332,081 RIGHT weIGHTeD ASSeT (RwA) v

(atMR) untuK RIsIKo opeRasIonal FOR MARKeT RISK

vI aset teRtIMbang MenuRut RIsIKo RIGHT weIGHTeD ASSeT (RwA) vI

(atMR) untuK RIsIKo pasaR FOR MARKeT RISK

a Metode standar 6,948 6,729 Standard Model a

b Model Internal 0 0 Internal Model b

RasIo KewaJIban penyeDIaan Capital Adequacy Ratio

vII MoDal MInIMuM untuK RIsIKo KReDIt, 12.17% 13.45% For Credit Risk Operational Risk vII

RIsIKo opeRasIonal Dan RIsIKo pasaR and Market Risk

[ III:(Iv+v+vI ) [ III:(IV+V+VI )


5. liabilitastotal liabilitas bank bnp pada tahun 2012 mencapai Rp 7.550,95 miliar, yang terdiri dari simpanan Dana pihak Ketiga, simpanan Dari bank lain, Kewajiban Jangka pendek/segera, utang akseptasi,pinjaman subordinasi dan liabilitas lainnya yang secara total meningkat sebesar 26,19% dari tahun 2011 sebesar Rp 5.983,60 miliar. peningkatan ini terutama dikontribusikan oleh meningkatnya dana pihak ketiga yang tersimpan dalam bentuk Deposito, sebesar Rp 4.512,72 miliar atau 59,76% dari total liabilitas bank.

b. laporan laba rugi1. pendapatan bungapos pendapatan bunga terbentuk dari komponen dalam aktiva produktif yang menghasilkan terdiri dari pinjaman, surat berharga, penempatan dan lain sebagainya baik dalam mata uang Rupiah maupun valuta asing, selama tahun 2012 pos pendapatan bunga tercatat sebesar Rp. 735,80 Miliar mengalami peningkatan sebesar 20,11% dari tahun sebelumnya, dimana peningkatan pendapatan ini disebabkan karena naiknya pertumbuhan aktiva produktif, khususnya kredit yang direalisasikan cukup besar yaitu Rp. 1,1 triliun. Komponen dalam pendapatan bunga ini juga diperhitungkan dengan perolehan provisi dan Komisi atas pinjaman yang diberikan.

2. beban bungabeban bunga terdiri dari kewajiban pembayaran bunga atas simpanan Dana pihak Ketiga baik dalam mata uang Rupiah dan valuta asing, dimana selama tahun 2012 telah terjadi peningkatan beban bunga sebesar Rp. 29 Miliar menjadi sebesar Rp. 347,51 Miliar atau sama dengan naik 9,06% dari periode yang sama tahun 2011. peningkatan ini disebabkan karena peningkatan saldo simpanan nasabah per 31 Desember 2012 dibandingkan saldo simpanan nasabah per 31 Desember 2011.

3. pendapatan bunga bersihpendapatan bunga bersih diperoleh dari selisih antara pendapatan bunga dari aktiva produktif dengan beban bunga simpanan, dimana pada akhir Desember 2012 pendapatan bunga bersih bank naik/tumbuh sebesar 32,09%, angka pertumbuhan ini relatif cukup besar mengingat perbandingan peningkatan perolehan pendapatan bunga jauh lebih besar dari pertumbuhan beban bunga.

5. liabilitiestotal liabilities of the bnp bank in 2012 reached Rp 7,550.95 billion, consisting of third party’s Funds Deposits, Deposits from other banks, short-term/immediate obligations, acceptance Debt, subordinated loans and other liabilities in total increased by 26.19% from 2011 amounting to Rp 5,983.60 billion. this increase was mainly contributed by increasing the third party’s funds in the form of deposits as Rp 4,512.72 billion or 59.76% of total liabilities of the bank.

b. inCome statement/loss and proFit aCCount1. Interest Income the Interest Income post is made up of components in the resulting earning assets consisting of loans, securities, placement etc. both in Rupiah or Foreign Currency, during the year 2012 the interest income post was recorded at Rp. 735.80 billion experiencing an increase of 20.11% from the previous year, where the increase in this revenue was due to the soaring growth of earning assets, in particular which was realized in a fairly great amount are Rp 1.1 trillion. Component in this Interest Income was also taken into account by the Commission and provision earnings on loans granted.

2. Interest expenses Interest expenses consist of interest payment obligation of the third party’s Funds Deposits both in Rupiah and foreign currency, which during the year 2012 there had been an increase in interest expenses of Rp 29 billion to Rp. 347.51 billion or equals to an increase of 9.06% from the same period in 2011.the increase is caused by the increase of customer balance as of 31 December 2012 based on the customers’ balance as of 31 December 2011.

3. net Interest Income net Interest Income was earned from the difference between the Interest Income from earning assets and Deposits Interest expenses, where at the end of December 2012 the bank’s net Interest Income rose/grew at a rate of 32.09%, this growth rate was relatively quite large considering the compilation of Interest Income increase gains were far greater than the growth of the Interest expenses.


4. laba operasionalpendapatan bunga bersih setelah diperhitungkan dengan pendapatan operasional lainnya dan beban operasional lainnya meningkat sebesar 24,50%. peningkatan ini disebabkan kenaikan pendapatan bunga bersih ditambah dengan pendapatan operasional lainnya mencapai 46,44%, sedangkan beban operasional hanya tumbuh sebesar 36,66%, peningkatan terbesar pada pada beban operasional ini sebagai akibat peningkatan pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai aset produktif sebesar 215,64% dan beban administrasi & umum yang naik sebesar 31,01%.

peningkatan beban administrasi & umum dan biaya tenaga Kerja dikarenakan adanya perluasan jaringan kantor, penambahan sDM sehingga menambah sarana prasarana seperti perluasan gedung/layout ruangan, pengembangan It dan transportasi.

C. rasio Keuangan1. Rasio Kecukupan pemenuhan Modal

MinimumRasio Kecukupan Modal (CaR) adalah rasio Modal terhadap aktiva tertimbang Menurut Risiko (atMR), dimana berdasarkan peraturan bank Indonesia jumlah modal untuk risiko kredit terdiri dari Modal Inti (Tier I) dan Modal pelengkap (Tier II). pada akhir tahun 2012 CaR bank bnp menunjukan 12,17% setelah memperhitungkan Risiko Kredit, Risiko operasional dan Risiko pasar. bila dibandingkan dengan rasio CaR periode yang sama tahun 2011 terjadi penurunan sebesar 1,28% dari semula 13,45%, hal ini disebabkan oleh karena terjadinya pertumbuhan aktiva produktif bank bnp, namun tidak disertai dengan penambahan komponen Modal, khususnya atas Modal Disetor.

2. Rasio Kredit bermasalahRasio Kredit bermasalah (npl) pada akhir tahun 2012 tercatat sebesar 0,97% (gross), berada jauh lebih kecil dibawah ketentuan rasio npl maksimal yaitu sebesar 5%, angka ini sedikit meningkat dari rasio npl tahun 2011 yang tercatat sebesar 0,88%. namun peningkatan rasio ini bila dibandingkan dengan laju pertumbuhan volume kredit besaran kualitas kredit yang non performing sangatlah kecil, hal ini menunjukan bahwa efektifitas penyaluran kredit berjalan dengan sangat prudent dan bank bnp selalu berupaya untuk memperbaiki dan mempertahankan kualitas kreditnya agar berjalan dengan baik.

4. operating profitthe net Interest Income after being accounted by the other operating Income and the other operating expenses increased by 24.50%. this increase was due to the increase in net Interest Income plus other operating Income reaching 46.44%, while the operating expenses only grew 36.66%, the biggest increase in these operating expenses was as a result of an increase in the formation of loss reserves due to the decline of the value of earning assets amounting to 215,64% and administrative & general expenses which rose by 32.01%.

the increase in the administration & general expenses and labor Costs was due to the expansion of the office network, the addition of Human Resources so as to increase the infrastructure and facilities such as the expansion of the building/room layout, It development and transportation.

C. FinanCial ratios 1. Capital adequacy Ratio (CaR)Capital adequacy Ratio (CaR) is the ratio of Capital against Risk weighted assets (known as atMR), where pursuant to the bank Indonesia regulations the total amount of capital for credit risk consists of Core Capital (tier I) and supplementary Capital (tier II). at the end of the year 2012 the CaR of bank bnp showed 12.17% after taking into account the Credit Risk, operational Risk and Market Risk. when compared to the CaR of the same period of 2011 there was a decrease of 1.28% from the original 13.45%, this was due to the growth of earning assets of bnp bank, but was not accompanied by the addition of a Capital component, especially the paid-up Capital.

2. non-performing loan Ratio (npl) the ratio of non performing loans (npl) at the end of the year 2012 was recorded as 0.97% (gross), which was far less than the maximum npl ratio provisions by 5%, this figure slightly increased from the npl ratio recorded in 2011 of 0.88%. However, the increase in this ratio when compared with the rate of growth of the volume of credit of quantity of non-performing credit quality is very small, it is shown that the effectiveness of the credit channeling was very prudent and bank bnp always strives to improve and maintain the quality of its credit in order to run properly.


3. Rasio perbandingan laba terhadap total aktiva

pencapaian Roa bank bnp pada tahun 2012 adalah sebesar 1,57% naik 0,04% dari tahun 2011, hal tersebut dikarenakan peningkatan laba lebih besar dari peningkatan pertumbuhan asetnya, artinya bahwa bank bnp masih memiliki kemampuan yang lebih dalam menciptakan laba.

4. Rasio perbandingan laba terhadap ekuitasperbandingan antara laba bersih terhadap permodalan bank bnp pada tahun 2012 meningkat cukup signifikan menjadi 14,37% atau sama dengan naik 1,55% dari semula 12,82% pada tahun 2011, hal ini disebabkan karena pertumbuhan perolehan laba bersih lebih besar dari peningkatan ekuitas.

5. Rasio Kredit terhadap Dana pihak Ketigavolume Kredit yang dibandingkan dengan jumlah Dana pihak Ketiga (lDR) pada tahun 2012 sedikit menurun menjadi 84,94% dari semula 85,02% pada tahun 2011, hal ini disebabkan pertumbuhan pinjaman menjelang akhir tahun mengalami perlambatan, dan tidak sebanding dengan pertumbuhan Dana pihak Ketiganya, bahkan banyak out standing pinjaman yang dilunasi, sehingga rasio lDR sedikit menurun, namun bila dilihat dari besaran fungsi intermediasi bank bnp menunjukan peningkatan melalui pemberian kredit yang berjalan dengan baik dan bahkan semakin meningkat.

6. Rasio biaya operasional terhadap pendapatan operasional (bopo)

perbandingan antara beban operasional dengan pendapatan operasional pada akhir 2012 tercatat sebesar 85,18% sedikit lebih rendah dari tahun sebelumnya yang besarnya 85,77%, hal ini disebabkan adanya beberapa kondisi seperti upaya melakukan efisiensi biaya operasional dan tidak/ belum terealisasinya beberapa pembukaan jaringan kantor dalam rangka ekspansi usaha selama tahun 2012.

3. Return on assets Ratio (Roa) the achievements Roa of the bank in 2012 was 1.57% going up 0.04% from 2011, this situation was attributable to the increase in profit which was greater than the increase in the growth of its assets, meaning that bank bnp still has more ability in creating profit.

4. Return on equity (Roe) the ratio comparison between the net profit to bank bnp’s Capital in 2012 increased significantly enough to be 14.37% or equal to an increase of 1.55% from originally 12.82% in 2011, this was because of the growth of net profit earnings which was greater than the increase in equity.

5. loan to Deposit Ratio (lDR) the volume of Credit which was compared with the amount of the third party’s Funds (lDR) in 2012 slightly decreased to 84.94% from originally 85.02% in 2011, this was due to the growth of the loan by the end of the year suffering a slowdown, and were not proportional to the growth of its third party’s Funds, even there were many of the outstanding loans which were repaid, so the ratio of the lDR slightly decreased, but when viewed from a function quantity perspective, the intermediation of bank bnp showed an increase through the provision of credit which ran well and even increasing.

6. the ratio of operating expenses to operating income (bopo) the comparison between the operating expenses and the operating Income at the end of 2012 was recorded at 85.18% slightly lower than the previous year’s amount of 85.77%, this was due to the presence of some conditions, such as efforts to make operational cost efficiencies and the opening of several office network which had not been realized for business expansion purposes in 2012.


2012 2011

arus Kas dari aKtivitas operasi CASH FLOwS FROM OPeRATING

arus kas bersih diperoleh dari Net cash flows provided by

aktivitas operasi 641.771.729 57.762.204 operating activities

arus Kas dari aKtivitas investasi CASH FLOw FROM INVeSTING

arus kas bersih diperoleh dari Net cash flows provided by investing

aktivitas investasi 45.413.999 10.100.626 activities

arus Kas dari aKtivitas CASH FLOw FROM FINANCING

pendanaan ACTIVITIeS

arus kas bersih diperoleh dari Net cash flow provided by

(digunakan untuk) aktivitas pendanaan (7.080.724) 49.059.008 (used in) financing activities

KenaiKan bersih Kas dan NeT INCReASe IN CASH AND

setara Kas 680.105.004 116.921.838 CASH eQuIVALeNTS

Kas dan setara Kas pada CASH AND CASH eQuIVALeNTS

awal tahun 1.310.554.079 1.193.632.241 BeGINNING OF YeAR

Kas dan setara Kas pada CASH AND CASH eQuIVALeNTS

aKhir tahun 1.990.659.083 1.310.554.079 eND OF YeAR

Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of:

Kas 67.812.132 69.505.340 Cash

giro pada bank Indonesia 745.894.729 706.476.502 Demand deposits with Bank Indonesia

giro pada bank lain 68.427.070 87.177.519 Demand deposits with other banks

penempatan pada bank Indonesia Placements with Bank Indonesia

dan bank lain 1.108.525.152 447.394.718 and other banks

Jumlah kas dan setara kas Total cash and cash

pada akhir tahun 1.990.659.083 1.310.554.079 equivalents at end of year

d. arus Kas

terdapat peningkatan saldo kas dari tahun 2011 sebagai akibat aktivitas kas yang terjadi, dimana peningkatan ini terjadi sebagai akibat dari arus Kas bersih Hasil aktivitas operasi sebesar Rp. 641,8 Miliar, perolehan arus Kas bersih dari aktivitas Investasi sebesar Rp. 45,4 Miliar dan arus Kas bersih dari penggunaan dana pembagian Deviden tunai sebesar Rp. 7,1 Miliar sehingga jumlah Kas dan setara Kas pada akhir tahun 2012 adalah sebesar Rp. 1.990,1 Miliar atau sama dengan naik sebesar 51,9%.

there was an increase in cash balances from 2011 as a result of cash activity that was carried out, where this increase occurred as a result of the net Cash Flow as a result of the net Cash Flow operating activities amounting to Rp. 641,8 billion, net Cash Flow earnings, cash flow from Investing activities amounting to Rp. 45.4 billion and net Cash Flow from the use of the funds for the distribution of Cash Dividend amounting to Rp 7.1 billion so that the amount of Cash and Cash equivalents at the end of the year 2012 was Rp. 1,990.1 billion or equal to an increase of 51,9%.

d. Cash Flow


C

3. KebijaKan dividen DIvIDen polICy

Dengan mempertimbangkan kemampuan keuangan perseroan dan upaya untuk melakukan ekspansi usaha serta menjaga ketersediaan Modal yang cukup untuk mempertahankan struktur permodalannya, pada pelaksanaan Rapat umum pemegang saham tahunan tahun 2012 telah disepakati untuk membagikan Dividen kepada para pemegang saham dari laba bersih perseroan yang jumlahnya Rp. 7,08 Miliar, dan sisanya dipertahankan untuk tujuan penguatan permodalan sebagai laba Ditahan.

Informasi mengenai pelaksanaan pembagian dividen dapat dilihat pada tabel berikut ini:

no tahun buku jumlah dividen % dividen tunai jumlah lembar desember (rp juta) dividend per saham saham (ribu) Year Book in Amount of Dividend Payout Cash Dividen Number December (in Million) Ratio per Share of Shares

1 2000 9.000 73,76% 60 150.000

2 2001 5.550 30,43% 37 150.000

3 2002 9.000 49,33% 60 150.000

4 2003 9.497 44,66% 60 158.275

5 2004 9.971 35,55% 63 158.275

6 2010 4.748 10% 11 416.513

7 2011 7.081 10,39% 17 416.513

taking the financial ability of the company into account and its efforts to expand its business and to keep the availability of adequate capital to maintain its capital structure, the annual general Meeting of shareholders (agMs) in 2012 has agreed to distribute dividends to shareholders with +/- 10% amount of the company’s net profit, or equivalent to IDR 7.08 billion. the rest profit is retained for the purpose of strengthening the capital as retained earnings.

Information as to the implementation of the dividend distribution is shown on the following table:


Dalam rangka ikut menunjang pencapaian visi perusahaan untuk menjadi bank ritel berskala nasional, bank bnp harus mengembangkan bisnisnya secara signifikan melebihi tingkat pertumbuhan pasar maupun pesaing.

untuk mencapai hal tersebut, bank bnp terus memenuhi persyaratan utama berupa kemampuan menggerakkan dan memberdayakan seluruh perangkat organisasi secara optimal, terutama sumber daya manusianya. oleh karena itu bank bnp terus menjalankan program pendidikan, pengembangan dan pelatihan pegawai guna mendapatkan kualitas yang dibutuhkan.

a. Rekrutmen pegawaiselama tahun 2012 pemenuhan kebutuhan pegawai bank bnp dilaksanakan dengan mencari kandidat pelamar melalui berbagai sumber, seperti job fair, iklan, campus recruitment, perusahaan penyedia tenaga kerja dan referensi lainnya.

adapun strategi yang dilakukan dalam mencari kandidat pelamar tersebut adalah :• Untuk merekrut pro–hired, mereka yang

sudah mempunyai pengalaman di bidang yang sama di industri perbankan lebih dari 3 (tiga) tahun dengan cara mengoptimalkan referensi dari end user atau existing karyawan. strategi ini digunakan untuk posisi managerial atau posisi –posisi yang memerlukan kualifikasi khusus.

• Untuk regular-hired, yaitu mereka yang pada umumnya fresh graduate, dengan cara mengumpulkan resourcing secara masif melalui iklan, job fair, campus recruitment dll. strategi ini digunakan untuk posisi entry level atau management trainee.

sepanjang tahun 2012 bank bnp telah melakukan rekrutmen pegawai sebanyak 447 orang, guna menunjang pencapaian strategi dan sasaran bank.

b. strategi pengembangan sDMpada tahun 2012, pengembangan sDM difokuskan pada upaya peningkatan kompetensi karyawan agar dapat menunjukkan performa terbaik di bidang pekerjaannya. Inisiatif yang dilakukan adalah dengan terus memperbaiki manajemen kinerja (performance management) melalui pengembangan dan penerapan KpI, penyelenggaraan pelatihan-pelatihan softskill dan teknis serta pemberian reward yang kompetitif. Di samping itu, untuk melakukan kaderisasi dan pengembangan karir, pada tahun

C

4. sumber daya manusia HuMan ResouRCes

within the framework of supporting the achievement of the company’s vision to become a national scale retail bank, bank bnp should develop its business significantly exceeding market growth rates as well as competitors.

In order to achieve this, bank bnp is continuing to meet the main requirements in the form of the ability to move and empower the entire organizational device optimally, especially its human resources. therefore bank bnp is continuing to run educational programs, Development and training for its employees in order to get the quality it needs.

a. Recruitment of employees During the year 2012 the fulfillment of bank bnp’s needs for employees was held by finding candidates applicants through a variety of sources, such as the job fair, advertising, campus recruitment, organizations that provide workforce and other references.

as for the strategies that was undertaken in search of such candidates applicants were: • Torecruitpro-hired,thosewhoalreadyhad

experience in the same field in the banking industry for more than three (3) years by means of optimizing the references from the end user or from existing employees. this strategy was used for managerial positions or positions that required special qualifications.

• For regular-hired, namely those who weregenerally fresh graduate, by way of collecting the resourcing massively through advertising, job fair, campus recruitment etc. this strategy was used for entry level positions or management trainees.

throughout the year 2012 bank bnp made a recruitment of employees as many as 447 people, to support the achievement of the strategies and objectives of the bank.

b. Human Resources Development strategy In the year 2012, the development of Human Resources was focused on efforts to increase the competence of employees in order to achieve the best performance in the areas of their work. the initiative undertaken was to continually improve performance management through the development and application of Key performance Indicator (KpI), the organizing of soft skills and technical training as well as the granting of competitive rewards. In addition, in order to carry out the formation of cadres and


2012 telah dilaksanakan beberapa program management trainee untuk menghasilkan sales forces dan manajer lini (supervisor).

perkembangan jumlah karyawan pada tahun 2012 ini naik sebanyak 204 orang menjadi total 1.502 orang atau sama dengan tumbuh sebesar 15,7 % dari periode yang sama tahun sebelumnya. peningkatan jumlah sDM ini seiring dengan pertumbuhan bisnis, pengembangan organisasi dan perluasan jaringan kantor dan sebagai dampaknya peningkatan biaya tenaga Kerja juga mengiringi kenaikan tersebut.

Kegiatan pelatihan yang dilaksanakan dalam rangka mengembangkan sDM yang ada dilakukan dengan dua cara yaitu :

1. pelatihan Internal.Kegiatan pelatihan yang diadakan di dalam lingkungan perseroan (in-house training) meliputi: • In-house training untuk calon karyawan Calon karyawan dari berbagai lulusan

perguruan tinggi yang bergabung dengan perseroan dengan mengikuti Management Development Program yang diselenggarakan perseroan secara internal (in-house training) di lingkungan perseroan dengan instruktur internal dan luar sesuai kebutuhan program.

• In-house training untuk karyawan Dalam rangka pengembangan sumber daya

manusia diadakan in-house training dalam bentuk pelatihan, seminar, lokakarya, dan workshop dengan memanfaatkan instruktur intern maupun dengan mengundang instruktur dari lembaga-lembaga pendidikan dan pelatihan sesuai dengan kebutuhan karyawan.

2. pelatihan eksternal. perseroan juga menyelenggarakan pelatihan di luar lingkungan perseroan yang disesuaikan dengan kebutuhan perseroan. program ini dirancang untuk mengirimkan karyawan-karyawan potensial guna mengikuti seminar, lokakarya atau pendidikan singkat lainnya yang diselenggarakan oleh pihak-pihak eksternal, seperti misalnya pelatihan kepribadian, service excellencies, supervisory management dan lain-lain yang dapat memberikan kontribusi positif bagi perseroan.

c. sertifikasi untuk dapat memenuhi kewajiban bank Indonesia dan pemenuhan kebutuhan bisnis dan operasional, perseroan menyelenggarakan program sertifikasi antara lain sertifikasi

career development, in 2012 several programs management trainees to generate sales forces and line managers (supervisors) were undertaken.

the number of employees in 2012wasincreased by204to a total of 1,502 people or equal to grow by 15.7% from the previous year. this increase in the number of human resources in line with business growth, organizational development and expansion of branch network and as a result an increase in the labor cost is also followed.

training activities are carried out in order to develop human resources is done in two ways::

1. Internal training. training activities that are held in the Company (in-house training) include, among others: • In-housetrainingforprospectiveemployees prospective employees from a variety of

college graduates who joined the company by following the Management Development program organized by the company internally (in-house training) within the company’s environment with internal and external instructors as needed by the programs.

• In-housetrainingforemployees within the framework of developing human

resource development an in-house training was held in the form of training, seminars, and workshops by utilizing internal instructors and by inviting the instructors from institutions of education and training in accordance with the needs of employees.

2. external training the Company also organizes training outside the Company’s environment that is adapted to the needs of the Company. this program was designed to send potential employees to follow seminars, workshops or other brief education organized by external parties, such as personality, service excellencies, supervisory management and others who can provide a positive contribution to the Company.

c. Certification In order to be able to meet the obligations to bank Indonesia and the fulfillment of the business and operational needs, the Company held a certification program such as Risk Management Certification which until the end of 2012 the Company has sent a total of 422 (four hundred and twenty two) officials began the section level to the board of Directors to follow such program for level 1 up to level 4. In addition to the Risk Management Certification in mid of


Manajemen Risiko dimana sampai akhir tahun 2012 perseroan telah mengirimkan sebanyak 422 (empat ratus dua puluh dua) pejabatnya mulai dari level kepala seksi.4. selain sertifikasi Manajemen Risiko pada pertengahan tahun 2012 perseroan juga melaksanakan sertifikasi aaJI (asosiasi asuransi Jiwa Indonesia) yang diperuntukan bagi para Business Manager dan Relationship Manager untuk menunjang tugas dan proses bisnis perseroan.

2012, bank bnp also carried out certification of aaJI (association of life Insurance Indonesia) which was intended for the business Manager and Relationship Manager for supporting the tasks and business processes of the Company.

support direCtorate


d. Fasilitas, tunjangan dan sarana lainnyaMenyadari pentingnya sumber daya manusia sebagai mitra usaha perseroan, manajemen perseroan menjadikan pengembangan sumber daya manusia sangat penting dalam pencapaian tujuan perusahaan. untuk itu, perseroan mengalokasikan minimal 5% (lima persen) dari biaya tenaga Kerja yang dikeluarkannya dan secara aktif mengikutsertakan karyawannya untuk ambil bagian dalam berbagai program pendidikan dan pelatihan.

e. program pendidikan, pengembangan dan pelatihan.pengembangan dan pelatihan sDM sangatlah diperlukan. sehubungan dengan itu pada tahun 2012 telah dilakukan program pengembangan dan pelatihan yang dilakukan oleh bank bnp guna mendukung peningkatan kemampuan dan keunggulan kompetitif sumber daya manusianya, diantaranya adalah :1. Marketing executive Development Program

(MeDP) program ini dilakukan dengan tujuan:

- Menghasilkan Great Marketing executive yang memiliki kompetensi tinggi dalam bidang pemasaran produk-produk perbankan khususnya produk Lending dan Funding bank bnp;

- para peserta program diharapkan menjadi bagian dari succession planning untuk mengisi kebutuhan posisi-posisi strategis dalam rangka mencapai visi Misi dan tujuan bank bnp.

2. Service Officer Development Program tujuan dari program adalah:

- Menyediakan kesempatan berkarir bagi para staff (CS/Teller/Back Office) terbaik secara fair dan terbuka melalui program pendidikan;

- Memenuhi kebutuhan Service Officer yang handal untuk jangka waktu 1 – 2 tahun mendatang;

- Mempersiapkan kader pemimpin di masa yang akan datang khususnya di bidang operasional dan pelayanan nasabah.

3. Micro Business Management Trainee (MBMT) tujuan dilaksanakannya program tersebut

adalah agar peserta program:- Memiliki pemahaman yang memadai

mengenai dasar-dasar perbankan, termasuk produk dan jasa yang dimiliki bank bnp

- Memiliki pemahaman yang mendalam mengenai produk dan jasa bisnis mikro bank bnp.

d. Facilities, allowances and other Facilities Realizing the importance of human resources as the business partners of the Company, the management has made human resources development essential in the achievement of the objectives of the company. to that end, the company has to allocate a minimum of 5% (five per cent) of the labor cost which has been spent and actively involves the employees to take part in various educational and training programs

e. education, Development and training of employeesHuman Resources Development and training are required a great deal. In connection with that in 2012 a training and development program was undertaken by bank bnp in support of improved skills and human resources competitive advantages, such as:

1. Marketing executive Development program (MeDp)

this program is to be conducted with the aim of:- producing great Marketing executives

who have a high competence in the field of marketing banking products in particular lending and Funding products of bank bnp;

- program participants are expected to be part of the succession planning to fill the needs of strategic positions in order to achieve the vision and the Mission and objectives of bank bnp.

2. service officer Development program (soDp)

the objective of this program is to:- provide career opportunities for the best

staff (Cs/teller/back office) in a fair and open through education programs;

- Meet the requirements of a reliable service officer for an upcoming period of 1-2 years;

- prepare cadres of leaders in the future especially in the field of operations and customer service.

3. Micro business Management trainees (MbMt)

the goal of the program is in order that the program participants:- Have sufficient understanding on the

basics of banking, including products and services offered by bank bnp.

- Have a deep understanding of the products and services of micro business of bank bnp.


- Memiliki pengetahuan pengelolaan maupun analisis bisnis mikro baik dari aspek operasional maupun pemasaran

- Memiliki pengetahuan penunjang, seperti: aspek legal, appraisal, credit operation, penanganan kredit bermasalah, dasar-dasar akuntansi & finance dan pengetahuan lain yang relevan.

4. Funding Officer Development Program program ini relatif baru dikembangkan

guna menjawab tututan perusahaan akan ketersediaan tenaga pemasaran funding, adapun tujuannya adalah:- untuk mendapatkan para kandidat yang

akan menempati posisi sebagai Account Officer (AO) Funding;

- Mencari orang-orang yang akan menempati posisi sebagai marketing yang fokus kepada pengumpulan dana pihak ketiga seperti Deposito, tabungan, giro dan produk – produk Bancassurance.

sejak awal tahun 2010, perseroan mempersiapkan sebuah Learning Center yang berlokasi di Jl. suniaraja 57-59 bandung dan menjelang akhir tahun 2012, bank bnp telah menempati lokasi Learning Center tersendiri di Jl. Flores no. 6 bandung sebagai sarana pengembangan dan pendidikan karyawan perseroan.

Marketing executive Service Officer Micro Business Funding Officer Development Program Development Program Management Trainee Development Program

lama program 6 bulan 4 bulan 3 bulan 3 bulan

tahapan program 1,5 bulan Class Room 1 bulan Class Room 1 bulan Class Room 1,5 bulan Class Room 4,5 bulan 3 bulan 2 bulan 1,5 bulan On The Job Training On The Job Training On The Job Training On The Job Training tugas akhir (karya tulis) tugas akhir (karya tulis) tugas akhir (karya tulis)

sifat program Ikatan dinas 30 bulan Ikatan dinas 24 bulan Ikatan dinas 10 bulan Ikatan dinas 24 bulan setelah kelulusan setelah kelulusan setelah kelulusan setelah kelulusan

Kurikulum 85& technical skills 85& technical skills 85& technical skills 85& technical skills 15% soft skills 15% soft skills 15% soft skills 15% soft skills

pengajar Internal bank bnp Internal bank bnp Internal bank bnp Internal bank bnp(Fasilitator) & eksternal & eksternal & eksternal & eksternal

Jumlah peserta Batch 1: 24 orang Batch 1: 19 orang Batch 1: 18 orang Batch 1: 16 orang (20 Feb - 14 Mei 2010 (18 Apr - 27 Mei 2011 (23 Mar - 14 Apr 2011 (19 Nov - 17 Des 2012) Class Room) Class Room) Class Room) Class Room) Batch 2: 23 orang Batch 2: 18 orang (7 Nov - 20 Des 2011 (23 Aprr - 4 Jun 2012 Class Room) Class Room)

Number of employees According To Level - 2012 Number employee

Rank of Age 20-30 31-40 41-50 >5total 866 430 187 19 1,502

Rank of <Senior Diploma Bachelor >Mastertotal 265 311 917 9 1,502

Rank of Top Midle Lower Stafftotal 5 113 389 995 1,502

- Have knowledge of the management and micro business analysis either from the operational aspects or marketing.

- Have the supporting knowledge, such as: legal aspects, appraisal, credit operation, handling of bad debt, basics of accounting finance and other relevant knowledge.

4. Funding officer Development program (FoDp)

this program is relatively newly-developed, to answer the company’s demand for the availability of the sales force, and the goal is:- to get the candidates to occupy a position

as Funding account officer (ao); - looking for people who will occupy the

position as marketing executives who focus on the collection of the third party’s funds such as time Deposits, savings, Current account and bancassurance products.

since the beginning of 2010, the Company has prepared a learning Center located in Jl. suniaraja 57 – 59 bandung, and by the end of 2012 the bank bnp’s learning Center has occupied a separate location on Flores street no. 6- bandung as a means of development and education of the Company’s employees.


f. pengunaan tenaga Kerja asing dan Konsultan bank bnp mempekerjakan 6 (enam) orang tenaga kerja asing yang berasal dari negara Jepang dan telah mendapatkan ijin bekerja dari Departemen tenaga Kerja masing-masing bertindak sebagai manajemen yaitu presiden Komisaris (yasuo uonomi), presiden Direktur (Ritsuo ando) dan Direktur (Koji sawada) dengan masa kerja sesuai batas waktu pengangkatannya melalui hasil Rapat umum pemegang saham.

berdasarkan peraturan bank Indonesia nomor: 9/8/pbI/2007, tanggal 13 Juni 2007, tentang pemanfaatan tenaga Kerja asing dan program alih pengetahuan Di sektor perbankan, maka bank bnp dalam mengembangkan bisnis khususnya untuk Kredit tanpa agunan juga telah menggunakan 2 (dua) orang tenaga asing dari Jepang yaitu Hitoshi yokohama dan tetsuji sakioka sebagai Senior Advisor & Advisor, serta seorang pejabat eksekutif (shigeo Morimoto) yang bertugas sebagai Kepala Divisi Manajemen Risiko, penggunaan ketiga tenaga asing tersebut berkaitan dengan kebutuhan bank bnp saat ini yang masih memerlukan arahan dan alih pengetahuan atas kegiatan tersebut diatas.

f. utilization Foreign employees and Consultantsbank bnp employed 6 (six) foreign employees who came from Japan and have a work permission from the Ministry of Manpower, each of them acting as management, and they are the president Commissioner (yasuo uonomi), president Director (Ritsuo ando) and Director (Koji sawada), with the time of his appointment in accordance with the general Meeting of shareholders (gMs).

based on the regulation of bank Indonesia no: 9/8/pbI/2007, dated 13 June 2007, concerning the utilization of foreign manpower and transfer-Knowledge program In banking sector, in developing its business, especially in unsecured loan, bank bnp has also been using 2 (two) foreign employees from Japan, they are Hitoshi yokohama as a senior advisor and tetsuji sakioka as an advisor, and an executive officer (shigeo Morimoto), which served as the Head of Risk Management Division. the use of the three foreign employees is related to the current needs of bank bnp which still require the guidance and transfer of knowledge of the activities mentioned above

yasuo uonomi Ritsuo ando Koji sawada

Hitoshi yokohama tetsuji sakioka shigeo Morimoto

tenaga Kerja asing di banK bnpForeign employees in banK bnp


D

TaTa kelola perusahaanGood corporate Governance


dampak dari penerapan dan pelaksanaan prinsip tata kelola perusahaan (GcG) yang baik adalah peningkatan efisiensi pada perbankan yang selanjutnya juga akan berdampak pada pertumbuhan ekonomi nasional yang sehat, karena perbankan secara langsung mempunyai sumbangan besar dalam pembangunan perekonomian nasional.

Suatu pola hubungan, sistem dan proses yang digunakan oleh organ perseroan (dewan Komisaris, direksi, rUpS, dll) yang bertujuan memberikan nilai tambah kepada pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya (stakeholder) secara berkesinambungan dalam jangka panjang berlandaskan peraturan perundangan dan norma yang berlaku secara transparan dan akuntabel adalah merupakan definisi dari GcG (Good Corporate Governance).

dalam menyikapi kebijakan GcG ini perseroan sangat memperhatikan secara berkesinambungan dengan senantiasa memenuhi, mempertahankan dan meningkatkan sekaligus menyempurnakan berbagai aspek pengelolaan Bank berdasarkan pelaksanaan prinsip-prinsip GcG yang diakui secara internasional yaitu:1. Keterbukaan Informasi (Transparency)2. akuntabilitas (Accountability)3. pertanggungjawaban (Responsibility)4. Kemandirian (Independency)5. Kesetaraan & Kewajaran (Fairness)

D

1. TaTa kelola perusahaan yang baik Good corporate Governance

no komponen gCg (GcG component) peringkat (ranked) dec-10 dec-11 dec-12

1 pelaksanaan tugas dan tanggung jawab dewan Komisaris Implementation of duties and responsibilities of the Board of Commissioner 2 2 1

2 pelaksanaan tugas dan tanggung jawab direksi Implementation of duties and responsibilities of the Board of Director 1 1 1

3 Kelengkapan dan pelaksanaan tugas komite The completion and performance of duties committee 2 1 1

4 penanganan benturan kepentingan Handling of conflict of interest 2 2 1

5 penerapan fungsi kepatuhan bank Banks Compliance Implementation 2 2 1

6 penerapan fungsi audit intern Internal Audit Implementation 2 2 2

7 penerapan fungsi audit ekstern External Audit Implementation 1 1 1

8 penerapan fungsi manajemen risiko dan pengendalian intern Implementation of risk management and internal control 2 2 1

9 penyediaan dana kepada pihak terkait dan debitur besar Provision to related parties and large exposures 2 2 1

10 transparansi kondisi keuangan dan non keuangan bank, laporan pelaksanaan GcG dan laporan internal Banks Transparency of financial and non financial, reports the implementation of GCG and internal reports 2 2 1

11 rencana strategis bank Banks Strategic Plan 1 1 1

12 peringkat berdasarkan risiko Rating Based on Risk 2 2 1

the impact of the application and implementation of the good corporate governance principles is increased efficiency in banking which then will also have an impact on the growth of a healthy national economy, because banking has great contributions directly in the development of the national economy.

a pattern of relationships, systems and processes used by the organs of the company (the Board of commissioners, Board of directors, the General Meeting of Shareholders, etc) that aims to provide added value to shareholders and other stakeholders on an ongoing basis in the long term based on the prevailing regulations and norms applicable in a transparent and accountable way is the definition of GcG (Good corporate Governance).

In addressing this GcG policy the company is concerned on an ongoing basis by constantly meeting and maintaining and enhancing, and at the same time improving various aspects of the management of the Bank based on the implementation of GcG principles which are internationally recognized, namely:1. transparency2. accountability3. responsibility4. Independency5. Fairness


D

2. rapaT umum pemegang saham General MeetInG oF ShareholderS

Melalui rUpS tahunan (rUpSt), direksi dan dewan Komisaris melaporkan dan mempertanggungjawabkan kinerja Bank Bnp kepada para pemegang saham dimana dalam rUpSt dibahas mengenai strategi, kebijakan, hasil-hasil usaha dan hal-hal penting lainnya, termasuk pemilihan dan pemberhentian anggota dewan Komisaris dan direksi.

pada tanggal 26 Juni 2012 telah dilaksanakan rapat Umum pemegang Saham tahunan (rUpSt) dengan hasil keputusan sebagai berikut:

1. Menyetujui laporan direksi mengenai kegiatan perseroan selama tahun buku 2011 dan rencana Bisnis Bank tahun 2012-2014, serta laporan dewan Komisaris mengenai pelaksanaan pengawasan atas jalannya perseroan oleh direksi;

2. Menyetujui neraca dan perhitungan laba perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 desember 2011, serta memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit et de charge) kepada anggota dewan Komisaris dan direksi perseroan atas tindakan pengawasan dan pengurusan yang mereka lakukan, sejauh tindakan tersebut tercermin dalam perhitungan neraca perseroan untuk tahun buku 2011;

3. Menyetujui penggunaan laba Bersih perseroan tahun buku 2011 sebesar rp. 68.145.768.344,29 (enam puluh delapan miliar seratus empat puluh lima juta tujuh ratus enam puluh delapan ribu tiga ratus empat puluh empat rupiah dua puluh sembilan sen) dengan cara sebagai berikut : a. Membagikan kepada pemegang

saham deviden tunai sebesar rp. 7.080.723.686,- (tujuh miliar delapan puluh juta tujuh ratus dua puluh tiga ribu enam ratus delapan puluh enam rupiah) atau sama dengan rp. 17,- (tujuh belas rupiah) per lembar saham;

b. Membentuk cadangan Umum sebesar rp. 6.814.576.834,- (enam miliar delapan ratus empat belas juta lima ratus tujuh puluh enam ribu delapan ratus tiga puluh empat rupiah) atau sama dengan 10% sesuai pasal 70 ayat 1 Undang-undang perseroan terbatas no. 40 tahun 2007;

c. Sisanya sebesar rp. 54.250.467.824,29 (lima puluh empat miliar dua ratus lima puluh juta empat ratus enam puluh tujuh ribu delapan ratus dua puluh empat rupiah dua puluh sembilan

through the annual General Meeting of Shareholders/aGMS, he Board of directors and the Board of commissioners report and account for the performance of Bank Bnp to the shareholders in which at the aGM the strategies, policies, business results and other important matters, including the election and dismissal of the members of the Board of commissioners and Board of directors were discussed and resolved.

dated June 26, 2012, annual General Meeting of Shareholders with the following agenda:

1. approved the report of Board of directors on the activity of company during the year of 2011 and Bank Business action of 2012-2014, and report on the Board of commissioners concerning the supervision of the management of the company by the Board of directors;

2. approved the Balance Sheet and Income Statement of the company for the fiscal year ended on december 31, 2011, and granted acquittal and discharge in full (acquit et de charge) to the members of Board of commissioner and Board of directors in respect of their supervision and management, as long as such action is reflected in the calculation of Balance Sheet of the company for the fiscal year of 2011;

3. approved the use of company’s net profit of fiscal year of 2011 in the amount of rp. 68,145,768,344.29 (sixty eight billion one hundred forty five million seven hundred sixty eight thousand three hundred forty four rupiah twenty nine cent) with the following methods:a. distributing the shareholders of

cash dividend in the amount of rp. 7,080,723,686,- (seven billion eighty million seven hundred twenty three thousand six hundred eighty six rupiah) or equivalent to rp. 17,- (seventeen rupiah) per share;

b. Forming General reserve in the amount of rp. 6,814,576,834,- (six billion eight hundred fourteen million five hundred seventy six thousand eight hundred thirty four rupiah) or equivalent to 10% in accordance with article 70 paragraph 1 law of the limited company no. 40 Year 2007;

c. the remaining of rp. 54,250,467,824.29 (fifty four billion two hundred fifty million four hundred sixty seven thousand eight hundred twenty four rupiah twenty


sen) atau kurang lebih 80% digunakan untuk menambah saldo laba ditahan perseroan;

d. Memberikan kuasa dan wewenang kepada direksi untuk mengatur tatacara dan pelaksanaan pembayaran deviden tunai tersebut termasuk mengumumkannya sesuai ketentuan yang berlaku.

4. a. Menyetujui perubahan anggota dewan Komisaris perseroan dengan susunan sebagai berikut :

Sehingga untuk selanjutnya susunan direksi dan dewan Komisaris perseroan terhitung sejak ditutupnya rapat ini sampai dengan penutupan rapat Umum pemegang Saham tahunan untuk tahun buku 2012 adalah sebagai berikut :

nine cent) or less than 80% used to add retained earnings of the company;

d. Granting power and authority to the Board of directors to regulate procedure and implementation of the cash dividend including announcing in accordance with the prevailing laws and regulation.

4. a. approved the compositions of change on members of the company’s Board of commissioners shall be as follows:

So that there after the compositions of the company’s Board of directors and Board of commissioners as of the closing of the meeting until the closing of the annual General Meeting of Shareholders for the fiscal year of 2012 shall be as follows:

dewan Komisaris (Board of Commissioners):

l presiden Komisaris (President Commissioner) Yasuo Uonomi

l Komisaris (Commissioner) tatang hermawan

l Komisaris Independen (Independent Commissioner)Karel tanok

l Komisaris Independen (Independent Commissioner) Bachtiar alam

direksi (Board of Directors):

l presiden direktur (President Director) ritsuo ando

l direktur (Director) Budi tjahja halim

l direktur (Director) Koji Sawada

l direktur (Director) Markus Sugiono

l direktur (Director)afandi

l presiden Komisaris (President Commissioner): Yasuo Uonomi

l Komisaris (Commissioner) tatang hermawan

l Komisaris Independen (Independent Commissioner)Karel tanok

l Komisaris Independen (Independent Commissioner) Bachtiar alam


b. Memberikan kuasa kepada Ketua rapat untuk melakukan segala tindakan yang diperlukan sehubungan dengan perubahan susunan anggota dewan Komisaris perseroan, termasuk tetapi tidak terbatas untuk menyatakan di dalam suatu akta notaris tersendiri dan melaporkannya kepada instansi yang berwenang serta melakukan tindakan lainnya yang diperlukan untuk mencapai maksud tersebut di atas, tidak ada yang dikecualikan.

5. a. Menetapkan pemberian bonus / tantiem bagi anggota dewan Komisaris dan direksi perseroan atas pencapaian prestasi tahun buku 2011, dengan maksimal keseluruhan kurang lebih rp. 4.537.428.571,- (empat miliar lima ratus tiga puluh tujuh juta empat ratus dua puluh delapan ribu lima ratus tujuh puluh satu rupiah) atau sama dengan 6,66% dari hasil Usaha tahun Buku 2011, yang pemberiannya hanya dilakukan setahun satu kali dan menjadi Beban Usaha tahun berjalan 2012.

b. Menetapkan penyesuaian remunerasi direksi dan dewan Komisaris dengan menaikkan remunerasi sebesar kurang lebih 7,61% dari besarnya remunerasi yang diterima tahun sebelumnya atau sama dengan total kurang lebih rp. 11.970.000.000,- (sebelas miliar Sembilan ratus tujuh puluh juta rupiah) per tahun terhitung mulai bulan Juni 2012.

c. Memberikan kewenangan kepada presiden Komisaris dan presiden direktur untuk melaksanakan keputusan butir (1) dimaksud;

6. Melimpahkan wewenang kepada direksi untuk menunjuk Kantor akuntan publik yang akan melakukan pemeriksaan Umum atas laporan Keuangan perseroan tahun Buku 2012 sekaligus untuk menetapkan jumlah honorariumnya serta persyaratan penunjukkan lainnya.

b. authorized to the chairman of Meeting to take all actions so required in respect of change of the compositions of the Board of commissioners of the company, including but not limited to state in a separate notarial deed and reported the same to the competent agency and took other necessary actions to achieve the aims, nothing is accepted.

5. a. determined the bonus/tantiem for the members of Board of commissioners and Board of directors for the achievement of the fiscal year of 2011, with total maximum less than rp. 4,537,428,571,- (four billion five hundred thirty seven million four hundred twenty eight thousand five hundred seventy one rupiah) or equivalent to 6.66% from the operating result of Fiscal Year of 2011, of which the awards was only made once a year and became operating expense of the current year of 2012.

b. determined adjustment to the remuneration of the Board of directors and Board of commissioners by the increase of the remuneration less than 7.61% from the amount of remuneration received in the previous year or equivalent to less or more rp. 11,970,000,000,- (eleven billion nine hundred seventy million rupiah) per annum as of June 2012.

c. Granted authority to president commissioner and president director to conduct the decision of item (1);

6. delegated authority to the Board of directors to appoint public accountant office to conduct General audit in respect of the Financial Statement of Fiscal Year of 2012 for the determination of the amount of honorarium and other requirements of the


Tugas Dan Tanggung Jawab Dewan komisaris

Sesuai dengan pBI no 8/4/pBI/2006 tanggal 30 Januari 2006, tentang pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum dan perubahannya pBI no 8/14/pBI/2006 tanggal 5 oktober 2006, tentang kewajiban memastikan terselenggaranya pelaksanaan Good Corporate Governance, maka dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusan yang berkaitan dengan kegiatan operasional sehari-hari. dewan Komisaris hanya melakukan pengawasan atas kebijakan pengurusan dan memberi masukan kepada direksi untuk kepentingan Bank Bnp.

dewan Komisaris melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya dengan melakukan rapat dewan Komisaris, maupun rapat gabungan dewan Komisaris dengan direksi.

D

3. Dewan komisaris Board oF coMMISIonerS

Dewan komisaris (BoARD CommISIonER):dari kiri ke kanan (From left to right) : Karel tanok, tatang hermawan, Bachtiar alam, Yasuo Uonomi

appointment.

DuTies anD responsibiliTies of The boarD of Commissionerspursuant to the pBI no. 8/4/pBI/2006 dated 30 January 2006, on the implementation of Good corporate Governance For commercial Banks and its amendments, namely pBI no. 8/14/pBI/2006 dated 5 october 2006 concerning the obligation to ensure the implementation of Good corporate Governance, the Board of commissioners shall not be involved in decisions making related to day-to-day operational. the Board of commissioners is just exercising oversight over management policies and to provide input to the Board of directors in the best interest of Bank Bnp.

the Board of commissioners shall perform their duties and responsibilities by convening Board


pengawasan Dan rekomenDasi Dewan komisaris

Sepanjang tahun 2012, dewan Komisaris telah melakukan 4 (empat) kali pertemuan dengan direksi melalui rapat gabungan dewan Komisaris dan dewan direksi.

pengawasan atas kebijakan kepengurusan yang dilakukan dewan Komisaris, antara lain:1. Merekomendasikan usulan perubahan

susunan dewan Komisaris dikarenakan meninggalnya salah seorang anggota dewan Komisaris;

2. Merekomendasikan usulan kenaikan gaji karyawan tahun 2012;

3. Merekomendasikan perubahan remunerasi direksi dan dewan Komisaris serta pemberian tantiem / bonus atas laba perseroan tahun Buku 2011;

4. Merekomendasikan Kantor akuntan publik yang akan melakukan pemeriksaan laporan keuangan perusahaan untuk tahun Buku 2011 yaitu Kantor akuntan publik GanI MUlYadI & handaYanI (member of Grant Thornton International).

5. Merekomendasikan usulan calon direktur Keuangan & perencanaan yang baru sehubungan dengan akan berakhirnya masa jabatan direktur Keuangan & perencanaan yang lama.

komiTe-komiTe Di bawah Dewan komisaris

dewan Komisaris membawahi 3 (tiga) Komite, yaitu Komite audit, Komite pemantau risiko dan Komite remunerasi dan nominasi yang masing-masing diketuai oleh Komisaris Independen. Seluruh anggota Komite berasal dari pihak independen.

efekTifiTas rapaT Dewan komisarisSelama tahun 2012, dewan Komisaris telah melakukan rapat sebanyak 4 (empat) kali. Mekanisme pengambilan keputusan rapat dilaksanakan berdasarkan musyawarah dan mufakat serta dituangkan dalam risalah rapat yang didistribusikan kepada seluruh anggota dewan Komisaris untuk selanjutnya didokumentasikan dengan baik. apabila tidak terjadi musyawarah mufakat, pengambilan keputusan dilakukan berdasarkan suara terbanyak dan apabila terjadi perbedaan pendapat (dissenting opinions) dalam rapat dewan Komisaris dicantumkan secara jelas dalam risalah rapat beserta alasan perbedaan pendapat tersebut.

of commissioners meetings, as well as joint meetings of the Board of commissioners and Board of directors.

The supervision anD reCommenDaTions of The boarD of Commissioners through the year 2012, the Board of commissioners had convened four (4) meetings with the Board of directors through joint meetings of the Board of commissioners and Board of directors.

Supervision over the management of the policy exercised by the Board of commissioners, includes among others: 1. to recommend a proposal for changes to the

composition of the Board of commissioners due to the death of one member of the Board of commissioners;

2. to recommend a proposal for salary increment of employee by 2012;

3. to recommend changes to the remuneration of directors and the Board of commissioners as well as the granting of bonuses for the company’s profit in the Fiscal Year 2011;

4. to recommend a public accountant office that will carry out the audit of the financial report of the company for Fiscal Year 2011, i.e. public accountant office GanI MUlYadI & handaYanI (Member of Grant thornton).

5. to recommend the proposal for the candidate for the new director of Finance and planning in connection with expiry of the term of office of the old director of Finance and planning.

CommiTTees unDer The boarD of Commissioners the Board of commissioners oversees three (3) committees, namely the audit committee, risk oversight committee, remuneration and nomination committee which each is chaired by an Independent commissioner. all members of the committee come from independent parties.

The effeCTiveness of meeTings of The boarD of Commissioners during the year 2012, the Board of commissioners had convened meetings as many as four (4) times. Mechanisms for decision making were held on the basis of deliberation and consensus and incorporated into Minutes of Meeting which were distributed to all members of the Board of commissioners to be further well documented. If no deliberation and consensus were held, the decision making shall be done on the basis of the majority of votes and in case of difference of


hasil rapat dewan Komisaris merupakan rekomendasi dan/atau nasihat yang dapat diimplementasikan oleh rUpS dan/atau direksi.

Transparansi, hubungan keuangan, kepengurusan Dan keluarga serTa

larangan Dewan komisarisanggota dewan Komisaris tidak memanfaatkan bank untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang merugikan bank atau mengurangi keuntungan bank, tidak mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari bank selain yang telah ditetapkan dalam rUpS.

Sesuai kesepakatan para pemegang saham, kepada anggota dewan Komisaris yang berasal dari pemegang saham, tidak diberikan fasilitas berupa remunerasi dan fasilitas lainnya dari Bank. pemberian bonus / tantiem kepada anggota dewan Komisaris dilakukan berdasarkan keputusan rapat Umum pemegang Saham.

opinion (dissenting opinions) in the meeting of the Board of commissioners then it should be clearly stated in the minutes of meeting along with the reasons for such dissenting opinion.

the results of the meeting of the Board of commissioners constitute the recommendations and/or advice that can be implemented by the General Meeting of Shareholders and/or directors.

TransparenCy, finanCial relaTions, sTewarDship, family Ties anD banfor The boarD of Commissioners the Board of commissioners shall not utilize banks for personal interests, family, and/or other parties to the detriment of the bank or reduce the profits of the bank, not to take and/or receive a personal benefit from the bank other than those set out in the General Meeting of Shareholders (GMS).

according to the agreement of the shareholders, the members of the Board of commissioners that come from the shareholders, are not provided with facilities in the form of remuneration and other facilities from the Bank. the granting of bonuses to the Board of commissioners shall be


D

4. Direksi Board oF dIrectorS

Direksi (BoARD oF DIRECToRS):dari kiri ke kanan (From left to right): Markus Sugiono, Budi tjahja halim, Koji Sawada, ritsuo ando, afandi

komposisi, kriTeria Dan inDepenDensi Direksi

Bank Bnp memiliki 5 (lima) orang direktur, sesuai dengan keputusan rapat Umum pemegang Saham (rUpS) tahunan tanggal 26 Juni 2012, untuk masa kerja 2 (dua) tahun atau sampai dengan ditutupnya rUpS tahunan untuk tahun buku yang berakhir tahun 2012 dan masing-masing dapat dipilih kembali.

persyaratan dan ketentuan mengenai direksi perseroan tunduk pada ketentuan Bank Indonesia yang mengharuskan seorang calon direktur wajib memenuhi persyaratan dan lolos seleksi uji kemampuan dan kepatutan (fit and proper test) yang dilaksanakan oleh Bank Indonesia.

Tugas Dan Tanggung Jawab Direksidireksi memiliki tugas dan tanggung-jawab atas terselenggaranya kegiatan bisnis Bank Bnp dengan baik sesuai dengan ketentuan yang mengaturnya dan memenuhi sasaran yang telah ditetapkan dalam rencana Bisnis Bank serta amanat yang dituangkan dalam rUpS, bertanggung-jawab dan keterlibatannya dalam

conducted on the basis of a resolution passed at a General Meeting of Shareholders.

ComposiTion, CriTeria, anD inDepenDenCy of boarD of DireCTors Bank Bnp has five (5) directors, in accordance to the annual General Meetings of Shareholders (GMS) on June 27, 2011, for the tenure of 2 (two) years or until the closure of GMS for the fiscal year ended 2012 and each can be re-elected.

terms and conditions of Board of directors follow Bank Indonesia’s provision, requiring a candidate of director to fulfill a fit and proper test selection conducted by Bank Indonesia.

Task anD responsibiliTies of boarD of DireCTorsdirectors have duties and responsibilities for the good organization of Bank Bnp’s business activities, in accordance with the provisions set, and meet the targets set in Bank’s Business plan, and the mandate outlined in the GMS,


pengambilan keputusan yang berkaitan dengan kegiatan operasional sehari-hari.

rapaT-rapaT Direksidireksi dalam melaksanakan tugas dan tanggungjawab tidak terlepas dari fungsi manajerial terhadap semua aspek organisasi yaitu dengan menyelenggarakan rapat-rapat direksi baik secara berkala yaitu 2 (dua) kali dalam satu bulan dimana salah satu rapatnya merupakan rapat formal dilengkapi dengan notulen atau berita rapat, maupun secara insidentil baik dengan seluruh anggota direksi, pejabat eksekutif maupun dengan dewan Komisaris.

komiTe-komiTe Di bawah TanggungJawab Direksi

direksi dibantu oleh Komite-komite yang berada di bawah tanggung jawab direksi yang mendukung peran serta tugas keseharian direksi yaitu :• Komite Pemutus Kredit, dimana tugasnya

meliputi pemberian keputusan dalam pemberian kredit dan lain sebagainya yang diselenggarakan di Kantor pusat, dimana anggotanya terdiri dari beberapa direktur dan Kepala divisi dengan ketuanya adalah presiden direktur;

• Komite Asset Liabilities Committee (alco), bertugas untuk mengelola kebijakan dan strategi dalam mengkoordinasikan sumber dana dan penggunaan dana secara efektif dan efisien untuk mencapai maksimalisasi profit dari spread bunga/nIM, komite ini diketuai oleh presiden direktur;

• Komite Manajemen Risiko, bertugas untukmelakukan pengkajian atas kemungkinan-kemungkinan risiko yang mungkin timbul sebagai akibat analisa atau self assesment yang dilakukan sekaligus memberikan rekomendasi kepada presiden direktur dimana komite ini diketuai oleh direktur Kepatuhan dan Manajemen risiko;

• KomiteProdukdanAktivitasBaru,bertugasmelakukan persiapan dan pengkajian terhadap seluruh aktivitas dan rencana peluncuran produk dan jasa yang baru dimana anggota tetapnya terdiri dari Kepala divisi Kepatuhan, Kepala divisi Manajemen risiko, Kepala divisi pengembangan Bisnis dan Kepala divisi It, serta Kepala divisi terkait dan diketuai oleh direktur perencanaan & Keuangan;

• Komite Kepatuhan, bertugas melakukananalisa penerapan kepatuhan di seluruh bidang aktivitas Bank dan membahas peraturan-peraturan baru dari instansi

responsibility and involvement in decisions relating to activities daily operations.

boarD of DireCTors’ meeTings

Board of directors in carrying out the duties and responsibilities cannot be separated from managerial functions on all aspects of the organization namely by either holding meetings at regular interval with the minimum of once a month, where minutes of meeting are well completed, or carry out incidental meeting with all of the Board of directors members, executive officers as well as Board of commissioners.

CommiTTees unDer The responsibiliTy of boarD of DireCTors

Board of directors is assisted by committees which are under the responsibility of directors to support the daily duties of the directors, namely:• Loan Committee, where the duties include

making a decision on giving loan/credit and so forth, which are held at the head office, whose members consists of several directors and head of division with acting as chairman is the president director.

• Asset Liabilities Committee (ALCO),responsible in managing the policies and strategies in coordinating the fund resources and the use of the fund effectively and efficiently to achieve the maximum profit from the spread of the interest/nIM, this committee is chaired by the president director.

• RiskManagementCommittee,responsibletoconduct the review on the possibility of the risk that may arise as a result of analysis or self assessment conducted, as well as giving recommendation to the president director, this committee is chaired by director of compliance and risk Management.

• New Product and New Activity Servicescommittee, assigned to make preparation and assessment of all activities and plans for the launch of new products and services, in which the permanent members consisting of head of compliance division, head of risk Management division, head of Business development division, and head of It division, as well as head of others associated division and is chaired by director of Financial and planning.

• ComplianceCommittee,assignedtoanalyzethe implementation of compliance in all of areas of Bank activity and discuss the new


berwenang termasuk Bank Indonesia dan memberikan rekomendasi kepada presiden direktur, Komite ini diketuai oleh direktur Kepatuhan dan Manajemen risiko;

• Komite Pengarah Teknologi Informasi(Information Technology Steering Committee), yang tugasnya memberikan rekomendasi kepada direksi terkait dengan rencana strategis It, pengembangan dan evaluasi sistem It yang digunakan dan yang akan digunakan kemudian dan lain-lain, diketuai oleh direktur operasional;

• KomiteKebijakanPerkreditan,yangmemilikifungsi memberikan masukan kepada direksi dalam rangka penyusunan Kebijakan perkreditan Bank (KpB) terutama yang berkaitan dengan perumusan prinsip-prinsip kehati-hatian dalam perkreditan, mengawasi agar KpB dapat diterapkan dan dilaksanakan secara konsekuen dan konsisten, serta merumuskan pemecahan apabila terdapat hambatan/kendala dalam penerapannya, melakukan pengkajian secara berkala serta memberikan saran kepada direksi apabila diperlukan perubahan/perbaikan terhadap KpB tersebut.

regulations from authorities including Bank Indonesia and provide recommendations to the president director. this committee is chaired by the director of compliance and risk Management

• InformationTechnologySteeringCommittee,assigned to provide recommendations related to It strategic plans, the current and future It system development and evaluation to the Board of directors. this committee is chaired by the director of operation and It.

• Credit Policy Committee, functioned toprovide advice to the Board of directors in the preparation of Bank credit policy (Bcp) mainly related to the formulation of the prudential principles in giving loan/credit, to oversee the implementation and enforcement on Bcp consequently and consistently and to formulate solutions if there are barriers/constraints in the implementation, as well as conducting regular assessment and provide advice to the Board of directors when


Merujuk pada Surat edaran Badan pengawas pasar Modal, departemen Keuangan no.003/pM/2000 tanggal 5 Mei 2000 yang dipertegas dengan Surat Keputusan Ketua BapepaM no. Kep-41/pM/2003 tanggal 22 desember 2003 tentang pembentukan dan pedoman pelaksanaan Kerja Komite audit, Komite audit telah dibentuk sejak tahun 2001 oleh dewan Komisaris pt Bank nusantara parahyangan tbk.

Selama tahun 2012, Komite audit telah mengalami perubahan susunan keanggotaan, hal ini dikarenakan telah meninggal dunia salah seorang anggota dewan Komisaris Independen yang juga sebagai Ketua Komite audit yaitu Sdr. abdul Malik Sugiarto pada tanggal 15 Maret 2012, sehingga susunan keanggotaan Komite audit menjadi sebagai berikut :Ketua : drs. Karel tanok, akanggota : drs. pilipus azarjah, ak.anggota : arifin S. haris, Se.

Jabatan Ketua Komite audit dirangkap oleh Sdr. Karel tanok yang juga menjabat sebagai Ketua Komite pemantau risiko.

hasil pengawasan yang dilakukan oleh Komite audit selalu dilaporkan kepada dewan Komisaris dan Komite audit telah menjalankan tugasnya secara profesional serta independen dalam membantu dewan Komisaris melaksanakan fungsi pengawasan atas proses pelaporan keuangan, manajemen risiko, pelaksanaan audit dan implementasi Good Corporate Governance, seperti yang tercermin dalam beberapa hal yang telah dilakukan oleh Komite audit selama tahun 2012 berikut ini:1. Merekomendasikan kepada dewan Komisaris

dan direksi mengenai Kantor akuntan publik yang akan melakukan pemeriksaan laporan keuangan perusahaan untuk tahun Buku 2012, yaitu Kantor akuntan hendrawinata Gani dan hidayat (member of Grant Thornton International);

2. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas Satuan Kerja audit Intern (SKaI) secara intensif dan berkala;

3. Memantau tindak lanjut hasil audit dalam rangka menilai kecukupan pengendalian intern termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan;

4. Memantau dan mengevaluasi kesesuaian pelaksanaan audit oleh Kantor akuntan publik dengan Standar audit yang berlaku;

5. Melakukan pengawasan atas penyusunan laporan keuangan untuk memastikan terpenuhinya standar dan kebijakan akuntansi yang berlaku.

D

5. komiTe auDiT aUdIt coMMIttee

necessary for changes/improvement to the Bcp.

referring to capital Market Supervisory agency’s circular, Finance Ministry no.003/pM/2000 dated May 5, 2000 confirmed with decision letter of chairman of capital Market Supervisory agency no. Kep-41/pM/2003 dated december 22, 2003 on establishment and Work performance Guideline for audit committee, the audit committee was established in 2001 by pt Bank nusantara parahyangan’s Board of commissioners.

during 2012, the audit committee has under gone some change of mambership due to demice of Mr. abdul Malik Sugiarto on March 15, 2012, the member of Independent Board of commissioners who was also the chairman of audit committee and that the composition of membership of audit committee now becomes as follows:chairman : drs. Karel tanok, akMember : drs. pilipus azarjah, ak.Member : arifin S. haris, Se.

position of chairman of audit comiteis assumed by Mr. Karel tanok concurrently the chairman of risk oversight committee.

result of supervision carried out by audit committeeis always reported to the Board of commssioners and audit committee on the duties it has carried out professionally and independently in assisting the Board of commssioners to carry out its supervisory function with respect to the process of financial reporting, risk management, audit performance and Good corporate Governance, as reflected in anumber of matters that have been carried out during 2012, i.e.:1. to recommend the Board of commissioners

and the Board of directors regarding public accountant office to audit the company’s financial statement for Book Year 2012, that is accountant office hendrawinata Gani and hidayat (Grant thornton International);

2. to monitor and evaluate the performance of the Internal audit (SKaI) on intensive and periodic manner;

3. to monitor the follow-up of the audit result for the purpose of assessing the sufficiency of the internal control including sufficiency of financial reporting process;

4. to monitor and evaluate compliance of the audit performance by public accountant office and against the prevailing audit


hasil evaluasi Komite audit menunjukkan bahwa seluruh proses kegiatan yang dilakukan Bank Bnp telah mampu mendukung pelaksanaan manajemen risiko dan penerapan Good Corporate Governance.

demikian pula hasil review terhadap laporan Keuangan tahun Buku 2012 yang disajikan oleh Kantor akuntan publik, sesuai dengan Standar akuntansi Keuangan dan peraturan Bank Indonesia yang berlaku. Independensi dan objektivitas Kantor akuntan publik dalam mengaudit laporan Keuangan Bank Bnp telah mengacu pada standar auditing yang ditetapkan oleh Ikatan akuntan Indonesia (IaI).

Selama tahun 2012 Komite audit telah melaksanakan 10 kali rapat, hal ini dilaksanakan oleh Komite audit sesuai dengan Audit Committee Charter yang telah disusun oleh Bank Bnp.

Standard;5. to supervise the financial statement preparation

to make sure the compliance with the prevailing standard and accounting policy.

result of evaluation by audit committee shows that the whole process of activity conducted by Bank Bnp can support the performance of risk management and application of Good corporate Governance.

the same goes for result of review of Financial Statement of Book Year 2012 presented by public accountant office in accordance with public accountant office, in accordance with prevailing Financial accounting Standard and Bank Indonesia regulation. the independency and objectivity of public accountant office in auditing Bank Bnp Financial Statement has referred to auditing standard established by Indonesian accountant association (IaI).

during 2012 the audit committee has organized 10 meetings, in accordance with audit committee charter prepared by Bank Bnp.


D

6. komiTe pemanTau risiko rISK overSIGht coMMIttee

Komite pemantau risiko bertugas membantu pelaksanaan fungsi pengawasan dan pembinaan oleh dewan Komisaris terhadap direksi beserta jajarannya dalam aspek penerapan manajemen risiko. Untuk memberikan rekomendasi kepada dewan Komisaris dalam melakukan kajian sistem manajemen risiko dan perbaikan kebijakan manajemen risiko di Bank, Komite pemantau risiko melaksanakan tugas-tugas antara lain:• MenelaahKecukupanKebijakanManajemen

risiko;• Melakukan penelaahan atas berfungsinya

manajemen risiko;• Melakukanpenelaahanataskualitasinformasi

laporan profil risiko yang telah disampaikan kepada Bank Indonesia;

• Mengidentifikasi hal-hal yang memerlukanperhatian dewan Komisaris sehubungan dengan pelaksanaan manajemen risiko; dan

• Memberikan pendapat dan rekomendasikepada dewan Komisaris mengenai Kebijakan Manajemen risiko dan pelaksanaannya

keanggoTaanSusunan Komite pemantau risiko per 31 desember 2012 adalah sebagai berikut:Ketua : Karel tanokanggota : arifin S harisanggota : pilipus azarjah

Selama tahun 2012 Komite pemantau risiko telah melaksanakan 8 kali rapat.

risk Monitoring committee has the task of assisting the Board of commissioners in performing its supervisory and development function of the Board of directors and its staff in terms of risk management. to issue recommendation to the Board of commissioners in reviewing the risk management system and improvement of risk management policy at Bank. the risk Monitoring committee has the following tasks:• ToreviewtheSufficientlyofRiskManagement

policy;• Toreviewthefunctionofriskmanagement;• To review the quality of the information

contained in the risk profile report submitted to Bank Indonesia;

• Toidentifyanymatterswhichneedattentionby the Board of commissioners with respect to the performance of risk management; and

• To give its opinion and recommendationto the Board of commissioners on risk Management policy and its performance.

member of CommiTTeescomposition of risk Monitoring committee as at december 31, 2012 is as follows:chairman : Karel tanokMember : arifin S harisMember : pilipus azarjah

during 2012 the risk oversight committee has organized 8 meetings


D

7. komiTe remunerasi Dan nominasi reMUneratUon and noMInatIon coMMIttee

keanggoTaanKomite remunerasi dan nominasi terdiri dari sekurang-kurangnya 3 (tiga) orang, yaitu seorang Komisaris Independen yang menjabat sebagai Ketua serta 1 (satu) orang Komisaris dan 1 (satu) orang Kepala divisi Sumber daya Manusia sebagai anggota, dengan susunan sebagai berikut : Ketua : Bachtiar alamanggota : Yasuo Uonomianggota : tatang hermawananggota : Karel tanokanggota : agung Subagiyo (Kepala divisi SdM)

Selama tahun 2012 Komite remunerasi dan nominasi telah melaksanakan 13 kali rapat, dimana seluruh hasil rapat yang memerlukan keputusan dari pemegang saham akan direkomendasikan untuk diagendakan dalam pelaksanaan rUpS dan terdokumentasikan dengan baik.

kebiJakan remunerasiJumlah Karyawan Bank Bnp yang tercatat hingga akhir 2012 adalah sebanyak 1.502 terdiri dari Karyawan dan direksi, dimana secara total Biaya tenaga Kerja yang dialokasikan selama tahun 2012 adalah sebesar rp. 142,2 Miliar yang terdiri dari Upah pokok berikut tunjangan lain-lainnya.

dari jumlah Biaya tenaga Kerja tersebut yang dialokasikan untuk direksi dan Komisaris secara agregate adalah sebesar rp. 13.681 juta atau sama dengan 9,6%.

remuneraTion anD nominaTion CommiTTeeremuneration and nomination committee comprises at least 3 (three) a person that is one Independent commissioner serves as chairman and 1 (one) commissioner and another 1 (one) division head of human resource as member, with the following composition: chairman : Bachtiar alamMember : Yasuo UonomiMember : tatang hermawanMember : Karel tanokMember : agung Subagiyo (human resources division head)

during 2012 the remuneration and nomination committee has held 13 meetings, in which all results of the meetings which required decision of shareholders would be recommended to be included in the agenda in holding the General Meeting of Shareholders and well-documented.

remuneraTion poliCythe number of employees of Bank Bnp recorded until the end of 2012 was as many as 1,502 consists of the employees of the Board of directors and Board of commissioners, which in total the labor cost that was allocated for the year 2012 was rp. 142.2 Billions consisting of the Base salary along with the other allowances. of the total labor costs aforementioned those that were allocated to the Board of directors and the Board of commissioners in the aggregate was rp. 13,681 millions or equal to 9.6%.


D

8. sekreTaris perusahaan corporate SecretarY

Sekretaris perusahaan bertugas sebagai penghubung antara Bank Bnp dengan otoritas pasar Modal, pemegang saham dan investor/calon investor, media massa, dan pihak eksternal lainnya. Bertanggung jawab untuk menyampaikan laporan tahunan, laporan triwulanan, mengelola website perusahaan, rilis pers, dan media lainnya. Sesuai dengan peraturan no. I-a : tentang pencatatan Saham dan efek Bersifat ekuitas Selain Saham Yang diterbitkan oleh perusahaan tercatat butir III.I.8, maka perseroan telah memiliki Sekretaris perusahaan, yang keberadaannya diatur dan ditetapkan oleh ketentuan yang berlaku.

Sekretaris perusahaan bertanggung jawab untuk menyelenggarakan rapat Umum pemegang Saham baik tahunan maupun luar Biasa. pelaksanaan rUpS tahunan tahun buku 2012 pada tanggal 26 Juni 2012 telah memenuhi persyaratan yang ditentukan oleh anggaran dasar perseroan dan peraturan-peraturan dari Bapepam-lK serta Bursa efek Indonesia.

posisi Sekretaris perusahaan hingga akhir tahun 2012 dijabat oleh Mario Yahya, Warga negara Indonesia yang dilahirkan di Sukabumi, Jawa Barat, pada tahun 1963 berlatar belakang pendidikan Sarjana Muda perbankan Indonesia dan bergabung dengan Bank Bnp pada tahun 1999, setelah sebelumnya bekerja di pt Bank Umum nasional (BUn) dari tahun 1987 sampai dengan 1998.

corporate Secretary shall have the task to act as liaison officer between Bank Bnp and capital Market authority, Shareholders and investor/prospective investor, mass media, and other external parties. having responsibility for submitting annual report, quarterly report, managing the company’s website, press release and other media. according to regulation no. I-a : on listing of Share and equity Fund other than Shares Issued by listed company in item III.I.8, the company should have a corporate Secretary, the presence of whom is provided in the prevailing provision.

corporate Secretary shall be responsible for holding annual and extraordinary General Meeting of Shareholders. convening of annual General Meeting of Shareholders for book year 2012 on June 26, 2012 has fulfilled requirement set forth in the company’s articles of association and regulation of Bapepam-lK and Indonesian Stock exchange.

position of corporate Secretary up to the end of 2012 was held by Mario Yahya, an Indonesian national born in Sukabumi, West Java, in 1963 whose educational background is an Undergraduate in Indonesian Banking and joined Bank Bnp in 1999, after having worked for pt Bank Umum nasional (BUn) from 1987 to 1998.


D

9. auDiT inTernal Internal aUdIt

Fungsi audit internal di lingkungan Bank Bnp berdasarkan peraturan no. IX.I.7 lampiran Keputusan Ketua Bapepam-lK no. Kep-496/Bl/2008 tanggal 28 november 2008 tentang pembentukan dan pedoman penyusunan piagam Unit audit Internal, dilaksanakan oleh Satuan Kerja audit Internal (SKaI), dimana :• SKAI bertanggung jawab secara langsung

kepada presiden direktur dan mempunyai akses langsung kepada Komite audit yang menjamin agar SKaI dapat melaksanakan tugas secara independen dan memberikan konsultasi atas rencana proses pemeriksaan yang dilakukan.

Secara teratur SKaI bertemu dengan Komite audit dan Manajemen untuk memastikan bahwa tindak lanjut atas rekomendasi SKaI yang tertuang pada laporan hasil pemeriksaan telah dilaksanakan dengan benar dan diselesaikan tepat pada waktunya.

• SKAI mengimplementasikan sebuah metodapendekatan audit berdasarkan risiko (risk based audit), dimana kegiatan audit diprioritaskan menurut penilaian dari potensi eksposur terhadap risiko, termasuk delapan tipe risiko perbankan yang dirumuskan oleh Bank Indonesia.

• Dalam melaksanakan kegiatan auditnya,Satuan Kerja audit Internal berpedoman pada Standar pelaksanaan Fungsi audit Internal Bank (SpFaIB), yang merupakan bagian dari peraturan Bank Indonesia no.1/6/pBI/1999 tanggal 29 September 1999 tentang penugasan direktur Kepatuhan dan penerapan Standar pelaksanaan Fungsi audit Internal Bank Umum dan juga praktik perbankan internasional yang terbaik, sehingga diharapkan kualitas audit dapat memenuhi atau bahkan melampaui standar praktik profesional.

pelaksanaan Dan kinerJa selama Tahun 2012

Sepanjang tahun 2012 SKaI telah melaksanakan tugas dan kewajibannya sesuai dengan Ketentuan yang berlaku. adapun kegiatan yang dilakukan selama tahun 2012 adalah:

unit kerja (Working Unit) Jumlah kegiatan (number of activities) Jenis audit (type of audited)

umum (General) khusus (Special)

kantor Cabang 10 v(main Branches) 1 v

kantor Cabang pembantu 27 v(Sub Branches) 1 v

kantor kas (Cash offices) 3 v

Divisi iT (IT Division) 1 v

Divisi general affair (GA Division) 1 v

Divisi Treasury (Treasury Division) 1 v

Divisi operasional (operational Division) 3 v

total 48

Function of internal audit within Bank Bnp under regulation no. IX.I.7 attachment to decision of chairman of Bapepam-lK no. Kep-496/Bl/2008 dated november 28, 2008 on establishment and Guidelines for the preparation of Internal audit Unit charter carried out by the Internal audit Unit (SKaI), in which:• SKAIshalldirectlyberesponsibletoPresident

director and has direct access to audit committee who guarantees that SKaI can carry out its task independently and provides consultation with respect to the planned process of audit being conducted.

on regular basis, SKaI meets with audit committee and Management to make sure that the follow up of SKaI’s recommendation stated in the audit result report has been carried out correctly and finished in time.

• SKAI shall implement a risk-based method,where audit activity is prioritized according to the assessment of potential exposure to risk, including eight types of bank risk formulated by Bank Indonesia.

• In performing its audit activity, the Internalaudit Unit shall refer to Bank Internal audit Function performance Standard (SpFaIB), which constitutes a part of Bank Indonesia regulation no.1/6/pBI/1999 dated September 29, 1999 on assignment of compliance director and application of commercial Bank Internal audit Function performance Standard and the best international bank practice and that the audit quality is expected to satisfy or even exceed the professional practice standard.

exeCuTion anD performanCe 2012during 2012 SKaI has carried out its tasks and obligations in accordance with prevailing provision. the activities that have been carried out in 2012 included the following:


dari 48 kegiatan pemeriksaan yang telah dijalankan, terdapat 658 temuan dengan rincian sebagai berikut :- 17 temuan

dengan katagori risiko High (h)

- 397 temuan dengan katagori risiko medium (M)

- 244 temuan dengan katagori risiko Low (l)

Sampai dengan tanggal 31 desember 2012, dari 658 temuan tersebut, sebanyak 538 temuan atau lebih kurang 82%, telah ditindak lanjuti oleh Unit Kerja terkait.

Strategi pengawasan dan pemeriksaan yang dilakukan oleh SKaI selama tahun 2012 adalah sebagai berikut:1. Memperkuat tim audit pada bidang

operational, perkreditan dan It2. Mentargetkan perekrutan auditor sesuai

dengan budget yang dianggarkan3. penyusunan konsep pemeriksaan berbasis

risiko (Risk Based Audit) untuk bidang operational dan perkreditan

4. Mengkoordinasikan pelaksanaan Exit meeting pada Unit kerja diluar area Bandung agar dilaksanakan pada hari terakhir pemeriksaan.

5. Menyelesaikan semua laporan hasil pemeriksaan tahun 2012

6. penyelesaian Issue Tracking > 80% dari jumlah temuan.

diagram Kinerja SKaI 2012

30

25

20

15

10

5

0Kp Kc Kcp KK UK

: rencana pemeriksaan

: realisasi pemeriksaan

Kp : Kantor pusat

KK : Kantor Kas

Kc : Kantor cabang

UK : Unit Kerja

Kcp : Kantor cabang pembantu

of 48 audit activities that have been carried out, there were 658 findings with the following details:- 17 findings with

high (h) risk category

- 397 findings with Medium (M) risk category

- 244 findings with low (l) risk category

Up to december 31, 2012, of 658 findings, there were 538 findings or approximately 82%, have been followed up by the relevant Work Unit.

Supervisory and audit strategy applied by SKaI in 2012 included

as follows:1. to strength the audit team on operation,

credit and It area;2. to target auditor recruitment according to

fixed budget;3. preparation of risk Based audit for operation

and credit area;4. coordinating the performance of exit

Meeting on work Unit outside Bandung area so the meeting can be held on the last day of audit.

5. Finishing all audit result reports 20126. Finishing Issue tracking> 80% of the number

of findings.


pengembangan organisasi Dan sDm

Sehubungan dengan pengunduran diri dari Kepala SKaI pada awal tahun 2012, maka Bnp telah mengangkat seorang Kepala SKaI baru pada tanggal 21 Februari 2012 dan mengangkat Wakil Kepala SKaI pada tanggal 01 Maret 2012, dan telah melaporkan pengangkatan tersebut ke Bank Indonesia sekaligus dilakukan pembentukan Struktur organisasi SKaI pada tanggal 01 Mei 2012.

posisi Kepala SKaI kini dijabat oleh Gagan Gunawan, Warga negara Indonesia yang dilahirkan di Bandung, Jawa Barat, pada tahun 1964. Beliau lulus pendidikan Magister Manajemen, Institute Bisnis dan Informatika Jakarta dan bergabung dengan Bank Bnp pada tahun 2009, setelah sebelumnya bekerja di pt tabung Berkat dari tahun 2009, pt ridean Finance tahun 2003 – 2008, pt pacific 2000 tahun 2001 – 2003, pt Bank nISp tahun 2000 – 2001, pt Bank Baja Inti 1998 – 1999, pt Bank pikko tahun 1997 – 1998, pt Bank Bisnis tahun 1994 – 1997, pt Bank Bali tahun 1989 - 1994.

pada Struktur organisasi tersebut, SKaI dibagi dalam 3(tiga) departemen yaitu :- Credit Audit Departement- operational Audit Departement- IT &Quality Assurance Departement

Untuk mengembangkan kemampuan dari para auditor internal Bnp, divisi SKaI mempunyai komitmen untuk secara konsisten menjalankan program-program pelatihan internal ataupun eksternal.

chief of SKaI

deputy of SKaI

credit department head operational department head It, Qa, dev department head

credit auditor officer operational auditor officer It auditorQa &

MonitoringStaff

In connection with resignation of SKaI head in the early 2012, Bnp has appointed a new SKaI head on February 21, 2012 and appointed a SKaI deputy head on March 1, 2012, and has reported the appointment to Bank Indonesia and at the same time the SKaI organizational Structure was also established on May 1, 2012.

position of the SKaI head is assumed by Gagan Gunawan, an Indonesian national born in Bandung, West Java, in 1964. he earned his Master degree in Management from Institute of Business and Information, Jakarta and joined Bank Bnp in 2009, but previously worked for pt tabung Berkat from 2009, pt ridean Finance in 2003 – 2008, pt pacific in 2000, 2001 – 2003, pt Bank nISp in 2000 – 2001, pt Bank Baja Inti in 1998 – 1999, pt Bank pikkoin 1997 – 1998, pt Bank Bisnis in 1994 – 1997, pt Bank Bali in 1989 - 1994.

In said organizational Structure, SKaI is divided into the following 3 (three) departments:- credit audit department- operational audit department- It & Quality assurance department

to improve the ability of the Bnp Internal auditor, SKaI division committed to consistently implement the internal and external training programs.

organizaTion DevelopmenT anD human resourCes


D

10. manaJemen risiko rISK ManaGeMent

perseroan secara terus-menerus mengembangkan sistem pengelolaan risiko secara menyeluruh dan terintegrasi yang disesuaikan dengan perkembangan dan kompleksitas bisnis bank dari berbagai risiko yang dihadapi serta perubahan lingkungan dan kesempatan dunia usaha.

Beberapa aspek penting dalam hal pengelolaan risiko yang dilakukan oleh perseroan antara lain: • Adanya komitmen dan peran aktif dari

perseroan dimulai dari jajaran dewan Komisaris dan direksi.

• Pembuatankebijakan, sistem,danprosedurkerja standar yang merupakan bagian dari metodologi pengelolaan risiko.

• Dimilikinya sumber daya manusia yangmemiliki pemahaman yang memadai mengenai berbagai risiko yang terkait dalam pelaksanaan tugas dan fungsinya sehari-hari.

• Mengembangkan kerangka ManajemenBank Berbasis risiko dalam mengantisipasi implementasi BaSel III mendatang.

• Proses identifikasi, pengukuran danpemantauan risiko dilaksanakan secara efektif dengan mengacu kepada kecukupan sistem informasi mengenai risiko.

• Penerapan dan pengendalian internal yangmemadai diantaranya: − Mengembangkan budaya sadar risiko

pada lingkungan kerja dan SdM; − pengendalian dan pengawasan melekat

yang memadai dalam setiap aktivitas.

Sesuai dengan regulasi perbankan yang mengatur bahwa Bank Umum dengan total asset dibawah rp 10 triliun wajib menerapkan pengelolaan risiko pada aktifitas fungsional (risiko Inherent) secara efektif, mencakup pengelolaan risiko Kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum dan reputasi, serta risiko Strategis dan risiko Kepatuhan.

pengelolaan risiko kreDiTperseroan secara berkesinambungan melakukan berbagai penyempurnaan dalam hal mengelola risiko kredit didasarkan atas: • Pengembangansumberdayamanusiayang

mendukung pengelolaan risiko kredit secara memadai.

• Pengembangan struktur organisasi kredityang disesuaikan dengan kompleksitas bisnis bank, seperti pembentukan divisi Credit Review yang berfungsi dalam melakukan analisa kredit untuk sejumlah plafond tertentu dan melakukan review kredit dalam upaya mendeteksi lebih dini kualitas debitur.

the company continues to completely improve its integrated risk governance in line with the progress and complexity of bank business with various risks being encountered and change of environment and opportunity in business world.

a number of important aspects in risk governance the company has carried out, among others include: • Commitment and active role of the

company starting from within the Board of commissioners and the Board of directors.

• Making of policy, system, and standardworking procedure which constitute an inseparable part to risk governance methodology.

• Having human resource with sufficientunderstanding in various risks related to the performance of its day-to-day task and function.

• TodevelopRisk-BasedBankManagementtoanticipate the implementation of the coming BaSel III.

• Identification process, measurement andmonitoring of risk on an effective manner by referring to sufficiency of information system on risk.

• Sufficient internal application and controlwhich among others include: − developing risk-awareness tradition

within work and hrd environment; − Sufficient close control in any activity.

pursuant to bank regulation which provides that a commercial Bank at the total assets under rp 10 trillion is required to effectively apply risk Governance to functional activity (Inherent risk) which includes credit risk governance, Market risk, liquidity risk, operation risk, legal and reputation risk and Strategic risk and compliance risk.

CreDiT risk governanCethe company sustainably makes various improvements in term of credit risk governance based on: • Humanresourcesdevelopmenttosufficiently

support the credit risk governance.• Improvement of credit organizational

structure in line with bank business complexity, such as establishment of credit review division assigned to analyze credit for a certain ceiling amount and review such credit for the purpose of early detection of debtor quality.


• Penyusunan penetapan batas wewenangkredit dalam rangka penegakan prinsip kehati-hatian perbankan

• Proses pemberian kredit yang berpegangpada prinsip kehati-hatian dan melalui beberapa tahapan fundamental dimana keputusan persetujuan kredit diberikan oleh Komite Kredit dibantu oleh rekomendasi dari Credit Review.

• Pemantauan movement kualitas kredit dan kolektibilitas debitur yang dilakukan secara periodik oleh divisi Manajemen risiko sebagai unit kerja independen.

• Menetapkan dan melakukan pemantauanterhadap kecukupan cadangan kerugian penurunan nilai dan pengaruhnya terhadap pencapaian target laba bank.

• Mempertahankan kecukupan prosesadministrasi, pengukuran dan pemantauan kredit secara lengkap diantaranya dengan mengelola informasi jaminan kredit untuk meminimalkan dampak risiko.

pengelolaan risiko pasardalam hal pengelolaan risiko pasar didasarkan atas hal-hal sebagai berikut: 1. pengembangan Sumber daya Manusia yang

kompeten dalam melakukan transaksi sesuai dengan kewenangan dan limit.

2. pembentukan Asset & Liability Committee (alco) yang bertugas mengelola kebijakan dan strategi dalam mengkoordinasikan sumber dan penggunaan dana secara efektif dan efisien melalui pengelolaan likuiditas, suku bunga dan nilai tukar, serta penetapan limit risiko dan pengukuran risiko yang ditunjang oleh sistem yang memadai.

3. Suku bunga penanaman dana pada Surat Berharga dan Bank lain secara rata-rata diatas suku bunga dpK.

4. pengelolaan pdn pada posisi hariannya selalu berada pada tingkat ketentuan yang berlaku.

pengelolaan risiko operasionalpengelolaan risiko operasional dilakukan antara lain dengan cara: 1. Secara terus menerus meningkatkan sistem

pengendalian internal secara komprehensif.2. Menetapkan dan meningkatkan sistem

pelaporan dan monitoring atas seluruh kegiatan operasional menggunakan operational Incident Report yang disampaikan kepada departemen risiko operasional untuk dilakukan analisa, evaluasi dan mitigasi risiko yang selanjutnya dilaporkan kepada direksi.

3. Meningkatkan risk awareness pada setiap jenjang organisasi, pengawasan melekat dalam setiap proses operasional sehingga

• Preparation of credit authority line for thepurpose of enforcement of prudent banking principle.

• Credit granting process referring to theprudent principle and through a number of fundamental stages for which a decision is made by credit committee assisted by credit review.

• Credit quality movement and debtorcollectability monitoring which is carried out periodically by risk Management division as independent work unit.

• Making decision and monitoring thesufficiency of impairment loss allowance and its effect on bank profit target.

• Maintaining sufficiency of administrativeprocess, measurement and comprehensive monitoring of credit inter alia by managing credit guarantee information to minimize risk impact.

markeT risk governanCeMarket risk Governance is based on the following matters: 1. development of competent human resource

in making transaction according to power and limit.

2. establishment of assets& liability committee (alco) assigned to manage policy and strategy in coordinating source and effective and efficient use of fund through management of liquidity, interest rate, and exchange rate and determination of risk limit and measurement risk supported by a sufficient system.

3. average interest rate on fund investment in commercial paper and other Bank above dpK interest.

4. net open position/nop management in its day-to-day position is always at applicable provision level.

operaTional risk governanCeoperational risk Governance is conducted with the following way: 1. to continuously improve the internal control

system on a comprehensive manner.2. to determine and improve reporting

and monitoring system of all operational activities by using operational Incident report submitted to operasional risk for the purpose of evaluation and mitigation of risk for further reporting to the Board of directors.

3. to improve risk awareness at each organizational level, built-in control in any operational process and that there will be no


tidak terjadi kerugian yang ditimbulkan akibat kegagalan sistem, SdM (human error), maupun kesalahan back office atau terjadinya Accounting Error/Fraud.

4. Menetapkan dan melakukan pengkinian terhadap Standard operating Procedures (Sop) yang disesuaikan dengan perkembangan bisnis dan kompleksitas produk dan aktifitas bank secara berkala, termasuk di dalamnya peluncuran produk/aktivitas baru.

5. pelaksanaan dokumentasi dan administrasi sesuai dengan Sop.

pengelolaan risiko likuiDiTaspengelolaan risiko likuiditas dilakukan dengan cara: 1. pengelolaan dan pemantauan keperluan

likuiditas harian oleh Komite alco yang bertanggung jawab secara langsung terhadap direksi untuk memastikan bahwa kondisi likuiditas perseroan telah sesuai dengan kondisi industri perbankan di Indonesia;

2. pengukuran rasio kecukupan dana pada primary dan secondary reserves.

3. Walaupun sumber dana didominasi berjangka waktu pendek, namun selalu diterapkan sistem Automatic Roll over (aro);

4. Memelihara Giro Wajib Minimum (GWM) sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia;

pengelolaan risiko hukum Dan risiko repuTasi

dalam upaya menangani risiko hukum, perseroan menugaskan divisi perencanaan dan Sekretaris perseroan bersama dengan divisi terkait lainnya untuk memastikan bahwa seluruh aktivitas dan hubungan perseroan dengan semua pihak telah didasarkan pada aturan dan persyaratan yang dapat melindungi kepentingan perseroan dan nasabah. Selain itu, untuk menghindari pemberitaan dan persepsi negatif, dalam upayanya untuk mengatasi risiko reputasi, perseroan selalu melakukan pemantauan berita di media koran, termasuk koran lokal. Setiap keluhan dan pengaduan nasabah selalu dilakukan dengan cepat sesuai dengan prosedur internal yang telah dimiliki oleh perseroan.

pengelolaan risiko sTraTegispengelolaan risiko Strategis dilakukan secara bersama-sama oleh divisi perencanaan dan Sekretaris perusahaan, divisi Bisnis serta divisi Manajemen risiko.

pemantauan risiko stratejik dilakukan dengan membandingkan rencana bisnis yang telah disusun perseroan dengan realisasi atau hasil pencapaian setiap unit-unit terkait, serta melakukan proses

loss arising out system failure, human error, or back office failure or accounting error/Fraud.

4. to determine and periodically update Standard operating procedures (Sop) in line with business development and product complexity and bank activity, including launching of new product/activity.

5. performance of documentation and administration according to Sop.

liquiDiTy risk governanCeliquidity risk Governance is conducted with the following manner: 1. Governance and monitoring of day-to-day

liquidity by alco committee which is directly responsible to the Board of directors to make sure that the company liquidity condition has fit that of the Indonesian banking industry;

2. Measurement of fund sufficiency ratio on primary and secondary reserves.

3. although fund source is dominated by short term, automatic roll over (aro) is applied;

4. to maintain the Statutory reserve requirement (GWM) according to Bank Indonesia regulation;

legal risk anD repuTaTion risk governanCeIn dealing with legal risk, the company assigns a planning division and corporate Secretary together with other related division to make sure that all activities and the company’s relations to all parties are based on regulation and requirement that can protect the interest of the company and customers. In addition, to prevent any negative news and perception, to solve reputation risk, the company always monitors news coverage in newspaper, including local newspaper. any grievance, complaint of customers is immediately settled in accordance with the company’s internal procedure.

sTraTegiC risk governanCeStrategic risk Governance is conducted together with the company’s planning division, Business division and risk Management division.

Strategic risk monitoring is conducted by comparing business plan the company has made to the results that have been achieved by each of related units, and continually conduct


identifikasi secara terus menerus mengenai faktor-faktor yang dapat menghambat terealisasinya rencana stratejik bank baik faktor eksternal (kondisi ekonomi global, regional, perubahan nilai tukar, suku bunga, persaingan bank, teknologi, dll) maupun faktor internal (Sumber daya Manusia, MIS, Sistem pengendalian internal, kebijakan dan prosedur, kewenangan dan tanggung jawab, dll).

pengelolaan risiko kepaTuhanpengelolaan risiko ini dikoordinasikan oleh divisi Kepatuhan yang bertanggung jawab secara langsung kepada direktur Kepatuhan dan Manajemen risiko. dalam upayanya mengelola risiko kepatuhan, divisi ini melakukan identifikasi, analisa, pengukuran, serta pemantauan terhadap pemenuhan pelaksanaan peraturan dimana hal ini dilakukan dengan penyusunan kebijakan kepatuhan, serta melakukan penyusunan dan pelaksanaan program-program kepatuhan secara rutin untuk mengecek pengetahuan dan pemahaman karyawan atas ketentuan dan peraturan yang berlaku.

Secara keseluruhan perseroan telah melakukan pengelolaan risiko dengan baik sehingga menghasilkan tingkat kesehatan yang meliputi penilaian terhadap profil risiko, good corporate governance, rentabilitas dan permodalan.

profil risikoprofil risiko triwulanan atau laporan bulanan manajemen risiko dilaporkan dan dibahas dalam rapat direksi dan setiap triwulan dipresentasikan di hadapan Komite pemantau risiko dan dilaporkan kepada Bank Indonesia.

penilaian jenis risiko merupakan kombinasi dari risiko-risiko yang melekat pada setiap aktivitas fungsional (inherent risk) dan sistem pengendalian risiko. penilaian profil risiko dilakukan terhadap 8 (delapan) risiko yaitu risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum, risiko reputasi, risiko strategis dan risiko kepatuhan yang terdapat pada aktivitas fungsional bank yang memiliki potensi kerugian bagi bank.

a. risiko Kredit1. Komposisi portofolio aset dan tingkat

Konsentrasi• Konsentrasi Aset Bank secara rata-rata di

Q4-2012 mencapai 72,91%, terkonsentrasi pada kredit yang diberikan yang didominasi oleh portofolio ritel yaitu exsposure kredit dengan tingkat risiko rendah.

• Konsentrasi kredit kepada debitur intiterhadap total kredit secara rata-rata Q4-2012 sebesar 16,63% dengan trend

identification process on factors that may hamper the realization of the strategic plan of the bank both external factor (global, regional economic condition, change of exchange rate, interest rate, bank competition, technology, etc.) and internal faktor (human resources, MIS, internal control system, policy and procedure, power and responsibility, etc.).

ComplianCe risk governanCerisk Governance is coordinated by compliance division who is directly responsible to compliance director. In its effort to govern the compliance risk, this division conducts identification, analysis, measurement, and monitor the performance of compliance programs on a routine basis to check the employees’ knowledge and understanding of prevailing provision and regulations.

overall, the company has conducted risk governance well that resulted in good health including assessment of risk profile, good corporate governance, rentability and capitals.

risk profileQuarterly risk profile or risk management monthly report is submitted and discussed in the meeting of the board of directors and is presented quarterly before the risk Monitoring committee and is reported to Bank Indonesia.

assessment of type of risk constitutes a combined risks inherent to any functional activity and risk control system. risk profile assessment is conducted for 8 (eight) risks, they are credit risk, market risk, liquidity risk, operational risk, legal risk, reputation risk, strategic risk and compliance risk in the bank’s functional activity which may bring a loss potential for bank.

a credit risk1. assets portfolio composition and

concentration level• Average Bank Assets Concentration

inQ4-2012 reached 72.91%, occurred at credit granted which was dominated by retail portfolio i.e. credit exposure at low risk level.

• Average credit concentration to coredebtor on total credit in Q4-2012 was 16.63% with stable trend. this is in line


stabil, hal ini sesuai dengan stratejik bisnis terhadap penyaluran dana lebih diutamakan kepada segmentasi usaha retail dengan pencapaian pada posisi desember 2012 sebesar 59,34%, sedangkan konsentrasi kredit per sektor ekonomi dengan penyaluran kredit pada pangsa pasar yang menjadi kekuatan bank yaitu pada sektor ekonomi perdagangan besar & eceran, yang secara rata-rata selama periode Q4-2012 sebesar 35,72% dengan trend cenderung stabil.

2. Kualitas penyediaan dana dan Kecukupan pencadangan• Rasio kredit bermasalah terhadap total

kredit secara rata-rata Q4-2012 tergolong rendah sebesar 0,99%, sedangkan setelah dikurangi cKpn secara rata-rata sebesar 0,59%.

• Rasio kecukupan pencadangan CKPNdibagi total kredit rata-rata Q4-2012 sebesar 1,04%, hal ini terlihat cukup konservatif dalam pencadangan terhadap penurunan nilai kualitas kredit.

3. Strategi penyediaan dana dan Sumber timbulnya penyediaan dana• Exposure penyediaan dana selalu

disesuaikan dengan rBB dengan business model yang stabil, dengan prinsip kehati-hatian dengan memperhatikan aspek debitur, jenis penyediaan dana, industri, lokasi geografis dan agunan.

• Seiring dengan visi misi Bank menjadiBank retail, manajemen sangat menyadari adanya kemungkinan meningkatnya npl, dan untuk itu dalam rBB tahun 2012 telah diberikan batasan npl sebesar 1,10% (gross), secara rata-rata npl pada Q4-2012 sebesar 0,99% (gross), namun masih cukup jauh dari apa yang dikhawatirkan dan kondisi ini tetap akan dimonitor pada periode rBB tahun 2013 dengan npl berkisar 1,30% (gross).

4. Faktor eksternal• Kondisi makro ekonomi yang cenderung

volatile, mengingat problem ekonomi di negara negara eropa yang akan membawa dampak ke asia termasuk Indonesia, namun demikian identifikasi terhadap potensi risiko terus dilakukan oleh divisi Bisnis melalui identifikasi terhadap debitur dengan orientasi ekspor dan impor terhadap negara-negara eropa.

• Sampai dengan periode Q4-2012dampak ekonomi di eropa tidaklah terlalu

with strategic business on fund funneling which is more prioritized to retail business segmentation at december 2012 position of 59.34%, and credit concentration on economic sector by credit funneling to market segment which is the bank’s strength i.e. wholesale and retail trading economic sectors, which during the period of Q4-2012 was 35.72% on the average at a stable trend.

2. Fund provision Quality and reserve Sufficiency• Averagenonperformingloanratiotototal

credit during Q4-2012 was 0.99% which was classified low, and after impairment loss allowance deduction it comes to 0.59% on the average.

• Impairment loss allowance sufficiencyratio is divided by average total credit in Q4-2012 of 1.04%, showing conservative enough for credit quality impairment allowance.

3. Fund provision Strategy and Source of Fund provision• Fundprovisionexposureisalwaystailored

to rBB with stable business model, under prudent principle by putting into consideration the aspects of debtor, type of fund provision, industry geographic location and collateral.

• In linewiththeBank’svisionandmissionto become a retail Bank, the management has a great concern for the possible increase in npl, and that in the 2012 Banks Business plan (rBB) an npl limit of 1.10% (gross) was established, average npl in Q4-2012 was 0.99% (gross), but it was still far from what was fear full and this condition will be monitored during the rBB period of 2013 where npl stands at 1.30% (gross).

4. external Factor• Economic macro condition which tends

to volatile, in view of economic problem in some european countries which will bring impact on asia including Indonesia, but identification of risk potency is continuously made by Business division by identifying debtors with export and import orientation to european countries.

• And up to the period of Q4-2012 theeuropean economic impact did not give


berpengaruh terhadap kualitas debitur, hal ini terbukti dengan rasio npl Bank Bnp masih tergolong rendah secara rata-rata pada periode Q4-2012 sebesar 0,99%.

• Secara aktif Divisi Manajemen Risikomelakukan stress test / simulasi kondisi eksternal

5. tata Kelola risikoRisk appetite/risk tolerance sebagai indikator didalam tata kelola risiko secara menyeluruh sudah tercantum didalam Kerangka Kerja Manajemen risiko Bank Bnp dan risk appetite secara penetapan limit risiko telah tercermin dalam rBB tahun 2012 seperti :• Batasan terhadap rasio NPL selama

periode tahun 2012 adalah 1,10% (gross), sedangkan risk tolerance adalah sebesar 5%.

• Pertumbuhankreditsebesar18%(YoYQ4).• Portofolio kredit retail UMKM Q4-2012

sebesar 58,61% • TargetRasioDebitur IntiQ4-2012sebesar

17%.

dari sisi Kecukupan pengawasan aktif oleh dewan Komisaris dan direksi termasuk pelaksanaan kewenangan dan tanggung jawab dewan Komisaris dan dewan direksi, dewan Komisaris secara aktif melakukan pemantauan dalam proses pemberian kredit untuk larges exposure sedangkan kepada pihak terkait ikut menyetujui.

Secara aktif dewan Komisaris melalui Komite pemantau risiko melakukan pemantauan melalui Komite pemantau risiko terhadap permasalahan risiko kredit dan memberikan masukan langkah-langkah yg harus dilakukan oleh divisi terkait.

Selain itu direksi secara aktif melakukan pemantauan dan setiap permasalahan risiko kredit, termasuk penyelesaian kredit bermasalah dan memastikan langkah-langkah perbaikan, dan melakukan pemantauan penyediaan dana kepada top 100 debitur besar melalui Bod meeting.

6. proses Manajemen risiko proses identifikasi dilakukan melalui proses

analisa 5c (Character, Capacity, Cash/Capital, Collateral, Condition dan Control). dalam melakukan identifikasi risiko Kredit, baik secara individual maupun portofolio, bank telah mempertimbangkan faktor yang dapat mempengaruhi tingkat risiko Kredit di waktu

as serious impact on debtor’s quality. this was evidenced with Bank Bnp npl ratio which was, on the average, classified low during the period of Q4-2012 of 0.99%.

• RiskManagementDivisionactivelymakesa stress test/external condition simulation.

5. risk Governancerisk appetite/risk tolerance which serves as indicator in the comprehensive risk governance is already stated in the Bank Bnp’s risk Management Work plan and risk appetite with its established risk limit is reflected in the rBB 2012 such as:• NPLratiolimitduringtheperiodof2012

was 1.10% (gross), and risk tolerance was 5%.

• Creditgrowthof18%(YoYQ4).• UMKM credit retail portfolio during

UMKM Q4-2012 was 58.61% • CoreDebtorRatioTargetduringQ4-2012

was 17%.

In terms of active control sufficiency by the Board of commissioners and the Board of directors including exercise of power and fulfillment of responsibility of the Board of commissioners and the Board of directors.

the Board of commissioners actively monitors the credit granting process for large exposure at the approval of other party.

through risk Monitoring committee, the Board of commissioners actively monitors any credit risk and provides such inputs as measures that must be taken by the relevant division.

In addition, the Board of directors actively monitors any credit risk problem including settlement of nonperforming loan and make sure about correction measures and monitors fund provision to the big top 100 debtors through Bod Meeting.

6. risk Management process Identification process is conducted with analysis through 5c process (character, capacity, cash/capital, collateral, condition and control). In identifying credit risk, be it individually or portfolio, bank has put into consideration any factor that may affect credit risk level in any time later, such as possible change of economic condition and assessment of credit risk exposure in a state of unpressed where credit analysis being conducted by bank is based on analysis on


yang akan datang, seperti kemungkinan perubahan kondisi ekonomi serta penilaian eksposur risiko Kredit dalam kondisi tertekan dimana analisa kredit yang dilakukan oleh bank didasarkan pada analisa terhadap prospek usaha, kinerja keuangan, dan kemampuan membayar debitur.

dalam pengukuran risiko kredit bank telah melakukan pengukuran terhadap sentralisasi eksposur neraca dan rekening administratif yang mengandung risiko Kredit dari setiap debitur atau per kelompok debitur dan/atau pihak lawan transaksi (counterparty) tertentu yang mengacu pada konsep single obligor.

pengukuran risiko kredit dilakukan dengan memperhitungkan aspek kesanggupan debitur dalam membayar kewajiban dan prospek usaha debitur serta kecukupan aspek jaminan, agunan dan atau garansi serta asuransi terhadap agunan.

Selain itu Bank Bnp secara internal tengah membangun internal credit rating, dan mengukur risiko kredit melalui probability of default dengan methode migration yang dibagi berdasarkan produk kredit melalui jumlah hari tunggakan.

Bank telah memiliki kebijakan monitoring/pemantauan kredit, dimana pemantauan risiko kredit dilakukan untuk mengetahui kemungkinan pergerakan kolektibilitas dari kolektibilitas 1 ke 2 dan dari kolektibilitas 2 ke 3 yang dilakukan oleh Credit Risk Department yang didistribusikan kepada divisi Bisnis setiap minggu.

Credit Risk Department secara konsisten melakukan pemantauan setiap pergerakan kolektibilitas 1 ke 2 dan memintakan laporan rprd (ringkasan pemantauan rekening debitur) dari divisi Bisnis mengenai sebab terjadi keterlambatan pembayaran, solusi penyelesaian pembayaran, target penyelesaian pembayaran.

Kebijakan pemantauan Kredit juga meliputi aspek pemantauan pengawasan dana kredit, Early Warning System, kriteria aspek pemantauan meliputi aspek kualitatif termasuk didalamnya perubahan faktor makro ekonomi, aspek kuantitatif, cara penanganan kredit bermasalah, penyelesaian kredit bermasalah.

Selain itu Credit Risk Departement secara konsisten dan berkala menyediakan laporan

business prospect, financial performance, and payment capacity of the debtor.

In measuring credit risk, the bank has measured the centralized balance exposure and administrative account that bears credit risk of each debtor or by group of debtors and/or certain counterparty by referring to single obligor concept.

credit risk measurement is conducted by putting into consideration the aspect of the debtor’s capacity in fulfilling its obligation and the debtor’s business prospect and the aspects of sufficiency of security, collateral and or guarantee and insurance taken for the collateral.

In addition, Bank Bnp is building an internal credit rating, and measuring credit risk through probability of default using method of migration divided under credit product through the number of days in arrears.

Bank already has a monitoring/credit monitoring policy, in which credit risk monitoring is carried out to get knowledge on possible movement of collectability from collectability 1 to 2 and from collectability 2 to 3 conducted by credit risk department which is distributed weekly to Business division.

credit risk department consistently monitors the movement of collectability 1 to 2 and asks for an rprd report (Summary of debtor account Monitoring) from Business division regarding the reason for delayed payment, payment settlement target.

the credit Monitoring policy also includes aspects of credit fund control monitoring, early Warning System, monitoring aspect criteria includes qualitative aspect including change of economic macro factor, quantitiave aspect, way of nonperforming loan handling and settlement of nonperforming loan.

In addition, credit risk department consistently and periodically provides report on credit risk development to Bod and risk Monitoring committee, including its cause and solution, the report includes credit growth, npl (by product, by branch, by geographic, etc), credit impairment loss allowance, Unused credit facility, legal lending limit (BMpK), and credit concentration such as: credit portfolio concentration, concentration


perkembangan risiko Kredit kepada Bod dan Komite pemantau risiko, termasuk penyebab dan solusinya, laporan tersebut meliputi pertumbuhan kredit, npl (per produk, per cabang, per geographis, dll), cKpn kredit, Unused Credit facility, BMpK, dan konsentrasi kredit seperti : konsentrasi portofolio kredit, konsentrasi per segmentasi bisnis, konsentrasi per produk, konsentrasi kredit per geografis, konsentrasi kredit per cabang, konsentrasi kredit debitur inti top 100, dan estimasi npl satu bulan ke depan, serta laporan penyelesaian aYda dan Jaminan.

pengenDalian risiko kreDiT telah terdapat pemisahan fungsi dengan jelas antara divisi Bisnis, operasional, Kredit, Manajemen risiko Kredit, Credit Reviewer dan audit. Selain itu telah dibentuknya Unit Kontrol Kredit yang disesuaikan dengan kompleksitas bisnis bank, dan eksposur risiko Kredit dijaga tetap konsisten dengan limit yang ditetapkan dengan prinsip kehati-hatian.

pengendalian risiko Kredit dilakukan melalui mitigasi risiko berupa kunjungan kepada debitur yang dilakukan secara berkala, pengelolaan posisi dan risiko portofolio secara aktif, penetapan target batasan risiko konsentrasi dalam rencana bisnis bank, terdapatnya penetapan tingkat kewenangan dalam proses persetujuan kredit, dan analisis konsentrasi secara berkala.

pengendalian risiko Kredit Bank diperkuat dengan terbentuknya divisi Credit Reviewer yang melakukan fungsi identifikasi berupa monitoring harian terhadap kemampuan bayar debitur (early warning signal) serta melakukan proses analisa, review atas pengajuan proposal kredit dan memberikan rekomendasi untuk setiap keputusan kredit.

Bank telah memiliki divisi penyelesaian Kredit bermasalah yang terpisah dari divisi Bisnis dan setiap strategi dan hasil penanganan kredit bermasalah telah ditatausahakan dengan baik yang selanjutnya digunakan sebagai input untuk kepentingan satuan kerja yang berfungsi menyalurkan atau merestrukturisasi kredit.

b. risiko pasar1. volume dan Komposisi portofolio rata–rata rasio pdn terhadap modal pada Q4-

2012 sebesar 1,10% dengan trend menurun dan relatif kecil/tidak signifikan, sedangkan aset keuangan dengan sisa jatuh tempo diatas satu tahun terhadap kewajiban jatuh tempo diatas satu tahun secara rata-rata periode Q4-

by business segmentation, concentration by product, credit concentration by geography, credit concentration by branch, top 100 core debtor credit concentration, and npl of one month and over estimation, aYda and Guarantee settlement report.

CreDiT risk ConTrol there has been an explicit separation of function in the Business, operation, credit, credit risk Management, credit reviewer divisions and audit division. Moreover, with the establishment of credit control Unit adjusted to the complexity of bank business, and credit risk exposure is consistently maintained within the limit determined according to the prudent principle.

the credit risk control is exercised through risk mitigation by periodically visiting the debtor, actively managing the position and portfolio risk, determining the concentration risk limit target in the bank business plan, determination of authority level found in the process of credit approval, and periodic concentration analysis.

the Bank’s credit risk control is strengthened by means of the establishment of credit reviewer division by carrying out a function of identification in the form of daily monitoring the debtor’s ability to pay (early warning signal) as well as making an analysis process, review with regard to credit proposal and giving recommendations for every credit decision.

Bank already has non performing loan Settlement division – a separate one from the Business division and every strategy and result of a non performing loan handling have been well administered which is further used as input for the interest of working unit having function in extending and restructuring credit.

b. Market risk1. volume and composition of portfolio average ratio of nop to the capital in Q4-

2012 was 1.10% showed a downward trend and relatively small/insignificant, while the financial assets with remaining matured obligation of over one year during the period Q4-2012 was 19.52% on the average, with upward trend.


2012 adalah sebesar 19,52% dengan trend meningkat.

2. Kerugian potensial (Potential Loss) risiko Suku Bunga dalam Banking Book (IrrBB)

Secara keseluruhan, Coverage Ekses Modal bank untuk meng-cover potential loss suku bunga yang timbul dari interest rate gap pada Q4-2012 masih sangat baik. hal ini tercermin dari coverage ekses modal bank secara rata-rata pada Q4-2012 dapat meng-cover 7,3 kali potential loss IrrBB untuk skenario perubahan suku bunga 100 bps.

3. Strategi dan Kebijakan Bisnis Sampai dengan periode Q4-2012 aktivitas

trading bank adalah sebagai brokering, dan sebagai pemain yang kurang aktif dengan jumlah transaksi kecil, dengan kompleksitas produk yang sangat sederhana (spot, toM dan tod), dengan tujuan utama adalah untuk memenuhi kebutuhan nasabah dan likuiditas bank.

terkait dengan strategi Bisnis terkait suku bunga pada Banking Book, Bank mengacu pada ketentuan suku bunga yang ditetapkan oleh otoritas, yang tentunya disesuaikan dengan kondisi pasar pesaing, dimana penetapan tarif suku bunga bertujuan dalam meningkatkan spread margin.

4. tata Kelola risiko Risk appetite/risk tolerance sebagai

indikator didalam tata kelola risiko secara menyeluruh sudah tercantum didalam Kerangka Kerja Manajemen risiko Bank Bnp, dan telah terdapat penetapan Limit Forex Trading, Potensial Loss YTD dan Intra Day, Limit Cut Loss, serta Limit money market dan kewenangan Limit Forex Trading dan Banking Book yang dituangkan dalam bentuk SK yang nantinya akan dituangkan dalam market Risk Limit Framework.dewan Komisaris ikut serta dalam menyetujui kebijakan risiko pasar, dewan komisaris & dewan direksi memiliki pemahaman yang baik terhadap risiko pasar.

5. proses Manajemen risiko Identifikasi risiko pasar yang melekat pada

aktivitas bisnis Bank yang meliputi risiko Suku Bunga dan nilai tukar. Khusus untuk risiko suku bunga pada Banking Book (Interest Rate Risk in Banking Book/IRRBB), proses identifikasi mencakup identifikasi terhadap sumber risiko IrrBB seperti repricing risk, yield curve risk, basis risk maupun optionality risk yang dapat mempengaruhi pendapatan

2. potential loss of Interest rate risk in the Banking Book (IrrBB)

overall, excess coverage of Bank capital to cover potential interest loss arising from the interest rate gap in Q4-2012 was entirely still very good. this matter is reflected in the average access coverage of bank capital in Q4-2012 which could cover 7.3 times the IrrBB potential loss for change scenario of 100 bps interest rate.

3. Business Strategy and policy Until the period of Q4-2012 the bank trading

activity was as broker, and as inactive player with a small number of transactions and the extremely simple complexity of product (spot, toM and tod), the main goal of which is to fulfill customer’s needs and bank liquidity.

For business strategy related to of interest rate in the Banking Book, Bank refers to the provisions of interest rate stipulated by the authorities; which of course, some adjustment is necessary to the competitor market condition in which determination of interest rate tariff is aimed at increasing the spread margin.

4. risk Governance risk appetite/risk tolerance as indicator in the

risk governance has been entirely included in the Bank Bnp’s risk Management Work plan, for which a determination of limit Forex trading, potential loss, Ytd and Intra day is made, limit cut loss as well as limit Money Market and authority of limit Forex trading and Banking Book contained in the form of decree that will later be stated in the Market risk limit Framework. the Board of commissioners participates in the approval of market risk policy; the Board of commissioners and the Board of directors have a proper understanding with regard to the market risk.

5. risk Management process the identification of the Market risk is

associated with the Bank’s business activity involving the interest rate, exchange rate risks. particularly for the purpose of Interest rate risk in Banking Book/IrrBB, the identification process involves the identification of risk source of IrrBB such as re-pricing risk, yield curve risk, basis risk and optionality risk which are able to affect the revenue of Bank interest and economic value from Bank financial position, as well as Bank capital.


bunga Bank dan nilai ekonomis dari posisi keuangan Bank, serta modal Bank.

Sistem atau model pengukuran risiko pasar untuk mengukur posisi dan sensitivitas yang terkait risiko pasar baik pada kondisi normal maupun stress. Selain itu pengukuran risiko pasar melalui methode Gap Analysis mensimulasikan adanya kenaikan suku bunga (pvo1) 1 bps dan pengaruhnya pada Potensial Loss, serta simulasi adanya kenaikan dan penurunan suku bunga dan pengaruhnya nII.

Selain itu untuk risiko nilai tukar, metode yang digunakan var (varian covarian) dengan melakukan simulasi baik dalam kondisi normal dan stress, serta mengetahui dampak potensial loss jika terjadi pergerakan nilai tukar dan pengaruhnya terhadap Modal bank.

pemantauan terhadap kepatuhan limit risiko pasar dilakukan secara harian dan intraday baik oleh Treasury Control, Treasury operation maupun market Risk management.

pengendalian risiko pasar dilakukan dengan memastikan bahwa pencatatan yang dilakukan telah sesuai dengan standar akuntansi yang berlaku, memastikan bahwa transaksi tersebut telah dilaksanakan sesuai dengan instruksi atau rekomendasi manajemen/alco dan transaksi tersebut dapat memitigasi eksposur risiko pasar, memastikan bahwa kontrak transaksi obligasi tetap dikelola hingga jatuh waktu dan tidak akan dialihkan ke posisi trading, menilai kembali kredibilitas pihak lawan transaksi dan mencegah penempatan yang terkonsentrasi.

Kecukupan sistem pengendalian intern bank disesuaikan dengan kompleksitas bisnis Bank, dimana sistem pengendalian interen Bank Bnp telah terdapat pemisahan fungsi treasury, treasury operation, manajemen risiko, dan audit dan alco.

terdapat pemisahan fungsi dealer dan fungsi yang menjalankan settlement serta fungsi yang melakukan pengukuran risiko pasar, selain itu untuk pengendalian internal divisi Treasury telah terdapat fungsi Treasury Control yang terpisah dari fungsi Dealer.

audit internal secara periodik melakukan pemeriksaan terhadap aktivitas yang terekspos risiko pasar telah sejalan dengan

Market risk measurement system or model is to measure a position and sensitivity related to Market risk both in normal and stress conditions. Moreover, the risk market measurement through the Gap analysis Method simulates the existence of increase in the interest rate (pv01) of 1 bps and the effect on the potential loss, as well as the increase and decrease in the interest rate and the effect on nII.

In addition, for the purpose of exchange rate risk, the method used is var (variance covariance) by making a simulation both in normal and stress conditions, as well as realizing the impact of potential loss, in case of a movement of exchange rate and its effect on the bank capital occurs.

Monitoring of compliance with of the market risk limit is performed every day and intraday by the treasury control, treasury operation and Market risk Management.

the market risk control is performed by ensuring that the record made has conformed to the applicable accounting standard, ensuring that such transaction has been carried out in accordance with the instructions or recommendations of management (alco) and such transaction may mitigate the Market risk exposure, ensuring that the obligation transaction contract remains to be managed until the maturity and it may not be transferred to a trading position, reassessing the transaction’s counterparty credibility and preventing a concentrated placement.

Sufficiency of bank internal control system is adjusted to the complexity of Bank business in which the internal control system of Bnp Bank, separation of treasury, treasury operation, risk management functions and audit as well as alco functions have been made.

Where there is a separation of dealer function and the function conducting a settlement as well as measurement of market risk; in addition to internal control in treasury division, there is a separation between the treasury control function and dealer function.

Internal audit periodically audits the activities exposed by the market risk has been in line with the established policy and procedures. It ensures whether all authorities are conducted in the limit of guidelines given,


kebijakan dan prosedur yang ditetapkan. Memastikan apakah seluruh otorisasi dilakukan dalam batas panduan yang diberikan, apakah terdapat kelemahan dalam proses Manajemen risiko untuk risiko pasar, kebijakan dan prosedur, termasuk setiap pengecualian terhadap kebijakan, prosedur, dan limit, dan sistem pelaporan yang efisien dan efektif untuk menyediakan informasi yang memadai kepada dewan Komisaris, direksi, dan Komite audit.

c risiko likuiditas1. Komposisi aset, Kewajiban dan transaksi

rekening administratif• RasioAsetLikuidPrimerdanAsetLikuid

Sekunder dibagi total aset rata-rata selama periode Q4-2012 adalah sebesar 15,75% meningkat dibandingkan triwulan sebelumnya 13,92% dengan peringkat Low.

• AsetLikuidPrimerdanAsetLikuidSekunderdibagi pendanaan Jangka pendek rata-rata selama periode Q4-2012 adalah sebesar 18,93% dalam peringkat Low.

• Aset Likuid Primer dan Aset LikuidSekunder dibagi pendanaan non Inti rata-rata selama periode Q4-2012 adalah sebesar 39,10% dalam peringkat Low.

• Aset Likuid Primer dibagi Pendanaannon Inti Jangka pendek rata-rata selama periode Q4-2012 adalah sebesar 36,46% dalam peringkat Low.

• PendanaanNonIntidibagiTotalPendanaanrata-rata selama periode Q4-2012 adalah sebesar 31,66% dalam peringkat Low. Faktor penyebab rasio pendanaan non Inti besar adalah karena parameter dpK yang jumlahnya > 2 Miliar (parameter Bank Indonesia), namun apabila menilik pendanaan non Inti bank (non Core) secara behavioral pattern proporsi pendanaan Core bank rata-rata sebesar 86,88% sedangkan non Core sebesar 13,12% yang mencerminkan komposisi pendanaan non inti bank relatif kecil.

• Pendanaan Non Inti - Aset Likuid dibagitotal aset produktif - aset likuid rata-rata selama periode Q4-2012 adalah sebesar 17,68% dalam peringkat Low.

• Signifikansi Transaksi Rekeningadministratif (kewajiban komitmen dan kontinjensi) dalam penilaian Q4-2012 adalah Low.

2. Konsentrasi aset dan Kewajiban

whether a weakness exists in the process of risk Management for the purpose of Market risk, policy and procedures, including each exception to the policy, procedures, and limit, and efficient and effective reporting system to provide sufficient information to the Board of commissioners, Board of directors, and audit committee.

c liquidity risk1. composition of assets, obligations and off

Balance sheet transactions.• PrimaryLiquidAssettoSecondaryLiquid

asset divided by average total assets during the period of Q4-2012 was 15.75% - it increased compared with the previous quarter of 13.92%, stood at low rating.

• Primary Liquid Asset and Secondaryliquid asset divided by average Short term Funding during the period of Q4-2012 was 18.93%,stood at low rating.

• Primary Liquid Assets and Secondaryliquid asset divided by average short term during the period of Q4-2012 was 39.10%, stood at low rating.

• Primary Liquid Asset divided by averageShort term non-core funding during the period of Q4-2012 was 36.46%, stood at law rating.

• Non-Core Funding divided by averagetotal Funding during the period of Q4-2012 was 31.66%, stood at low rating. the causal factor of the high non-core Funding ratio is the number of dpK parameter of> 2 billion (Bank Indonesia parameter); however, if it is viewed from non-core Funding in the behavioral pattern, the average bank core Funding proportion is 86.88% while the non-core is 13.12% reflecting relatively low bank non-core funding composition.

• Non-Corefunding–LiquidAssetdividedby total earning asset – average liquid asset during the period of Q4-2012 was 17.68%, stood at low rating.

• ThesignificanceofAdministrativeAccounttransaction (commitment obligation and contingency) in the assessment of Q4-2012 is low.

2. asset liabilities concentration


• Konsentrasi penyediaan dana terbesar adapada sektor ekonomi pedagang eceran dan industri pengolahan dengan segmen bisnis ritel dan korporasi, dimana kedua sektor ekonomi tersebut menjadi kekuatan bank dalam penyediaan dana serta memiliki tingkat risiko yang rendah tercermin dari tingkat ratio npl yang relatif kecil.• Sedangkan aktivitas treasury dalam

penempatan pada bank lain secara komposisi portofolio aset dalam jumlah yang tidak signifikan.

• Konsentrasi kewajiban sumber danaterkonsentrasi pada dana pihak Ketiga sebesar 92.68%. Komposisi rata-rata selama Q4-2012 :• Tabungan22,97%daritotalDPK• Giro11,70%dariTotalDPK• Deposito65,32%dariTotalDPK

Secara behavioural analysis (data historical selama 1 tahun) untuk memisahkan core dan non core struktur dpK dimana secara rata- rata didapat :• Deposito Core = 79,04%, dan non Core =

20,96%• Giro Core = 79,77% dan non Core =

20,23%• Tabungan Core = 80,02% dan non Core =

19,98%

3. Kerentanan pada Kebutuhan pendanaan Kemampuan dalam memenuhi kebutuhan

pendanaan sejauh ini dapat dikendalikan dengan baik, melalui cash flow projection (Cash Inflow dan outflow) bank yang dibahas pada meeting alco setiap bulan.

pengelolaan Cash Flow projection secara baik, dengan monitoring secara intensif terhadap rencana dan actual dapat dikendalikan dengan baik.

Selain itu melalui behavioral maturity gap analysis bank telah melakukan pengukuran kecukupan likuiditas baik dalam kondisi normal dan stress, serta contingency funding plan pada saat kondisi krisis extreme.

4. tata Kelola risiko• Risk appetite/risk tolerance sebagai indikator

didalam tata kelola risiko secara menyeluruh sudah tercantum didalam Kerangka Kerja Manajemen risiko Bank Bnp, Kebijakan risiko likuiditas, dan telah tercermin secara jelas didalam rBB tahun 2012, seperti penetapan batas tolerance ldr, KpMM, GMW, konsentrasi terhadap debitur inti dan deposan inti.

• Concentrationof largestamountof fundfunneled to economic sectors are retailers and manufacturing industries with retail and corporation business segments, in which such two economic sectors are the strength of bank in the provision of credit as well as have low risk level reflected in the relatively low ratio level of npl.

• While the treasury activity in otherbanks according to the asset portfolio composition is in the insignificant number.

• Obligationoffundsourceisconcentratedin the third party’s Fund by 92.68%. the average composition during Q4-2012 is as follows:• Savingwas22.97%ofTotalDeposits• Demanddepositwas11.70%ofTotal

deposits• Time Deposit was 65.32% of Total

deposits

In the behavioral analysis (a one-year historical data) to separate the core and non-core dpK structure, on the average it shows as follows:• Core Time Deposit =79.04%, and Non

core= 20.96%• CoreDemandDeposit=79.77%andNon

core=20.23%• Core Saving =80.02% and Non Core=

19.98%

3. vulnerability to Funding needs the ability to fulfill the needs of funding has

so far been so controlled well through the bank’s cash flow projection (cash Inflow and outflow) discussed in the monthly alco meetings.

Good management of cash Flow projection with intensive and actual monitoring of plan can be controlled well.

In addition, through the behavioral maturity gap analysis, bank has made a measurement of liquidity adequacy in normal and stress conditions, as well as contingency funding plan at the time of extreme crisis condition.

4. risk Governance• TheRiskappetite/risktoleranceasindicatorin

the entire risk governance has been stated in the Bank Bnp’s risk Management Framework, liquidity risk policy, and was clearly reflected in rBB 2012, as the determined tolerance limits of ldr, KpMM, GMW, concentration on the core debtors and core depositors.


• market Risk management telah melakukan analisa maturity gap secara behavioural dengan tujuan untuk mengetahui tingkat core dan non-core dari komposisi dpK (tabungan, Giro dan deposito) serta maximum cash outflow yang dapat ditolerir oleh bank.

• Pembahasan risiko likuiditas dilakukan olehKomite pemantau risiko, dan Bod serta alco, pembahasan tersebut meliputi arah dan strategi penghimpunan dana dan penyaluran dana, dalam rangka menjaga likuiditas bank dan peningkatan nIM.

• Dewan Komisaris dan Direksi bertanggungjawab dalam memastikan bahwa penerapan Manajemen risiko untuk risiko likuiditas telah sesuai dengan tujuan strategis, skala, karakteristik bisnis, dan profil risiko likuiditas Bank, termasuk memastikan integrasi penerapan Manajemen risiko untuk risiko likuiditas dengan risiko-risiko lainnya yang dapat berdampak pada posisi likuiditas Bank.

• Wewenang dan tanggung jawab DewanKomisaris dalam penerapan Manajemen risiko untuk risiko likuiditas antara lain adalah melakukan persetujuan dan evaluasi berkala mengenai kebijakan dan strategi Manajemen risiko untuk risiko likuiditas termasuk rencana pendanaan darurat.

• Evaluasi berkala dilakukan paling kurang 1(satu) kali dalam 1 (satu) tahun atau dalam frekuensi yang lebih tinggi dalam hal terdapat perubahan faktor-faktor yang mempengaruhi kegiatan usaha Bank secara signifikan.

• Sedangkan Wewenang dan tanggung jawabdireksi, adalah : o Memantau posisi dan risiko likuiditas

secara berkala baik pada situasi normal maupun pada situasi pasar yang tidak menguntungkan.

o Melakukan evaluasi terhadap posisi dan risiko likuiditas Bank paling kurang 1 (satu) bulan sekali

o Melakukan evaluasi segera terhadap posisi likuiditas dan profil risiko Bank apabila terjadi perubahan yang signifikan antara lain peningkatan biaya penghimpunan dana dan/atau peningkatan liquidity gap.

o Melakukan penyesuaian kebijakan dan strategi Manajemen risiko untuk risiko likuiditas yang diperlukan berdasarkan hasil evaluasi terhadap posisi dan risiko likuiditas

o Menyampaikan laporan kepada dewan Komisaris mengenai posisi dan profil risiko likuiditas serta penerapan kebijakan dan prosedur Manajemen risiko untuk risiko likuiditas yang antara lain mencakup evaluasi atas kebijakan,

• Market Risk management has behaviorallymade maturity gap analysis with the aim of realizing the core and non-core levels of dpK composition (Saving, demand deposit, and time deposit) as well as maximum cash outflow which can be tolerated by bank.

• LiquidityriskdiscussionwasheldbytheRiskMonitoring committee and Bod as well as alco; such discussion covered the direction and strategy of collecting and funneling fund in the scope of maintaining bank liquidity and increasing nIM.

• TheBoardofCommissionersandtheBoardof directors are responsible for ensuring that the risk Management application for the liquidity risk has conformed to the aims of strategy, scale, business characteristic, and Bank liquidity risk profile, including ensuring the integrity of the risk Management application for the liquidity risk with other risks having impact on the Bank liquidity position.

• TheauthorityandresponsibilityoftheBoardof commissioners in the risk Management application for the liquidity risk are to give the periodic approval and evaluation regarding the policy and strategy of risk Management for liquidity risk including the emergency funding plan.

• Theperiodicevaluationismadeatleastoncein 1 (one) year or in the higher frequency in the event of change of factors influencing Bank’s business activities significantly.

• Whereas, the authority and responsibility ofthe Board of directors are : o to monitor the liquidity risk and position

periodically in normal situation and unfavorable market situation.

o to conduct evaluation of the Bank liquidity risk and position at least once in 1 (one) month.

o to immediately evaluate the liquidity position and Bank risk profile in case of a significant change among others an increase in cost of fund collection and or increase in the liquidity gap.

o to make adjustment to the policy and strategy of the risk Management for the liquidity risk required on the basis of results of evaluation of liquidity risk and position.

o to deliver reports to the Board of commissioners with regard to the liquidity risk profile and position as well as the application of the risk Management policy and procedures for the liquidity risk involving among others evaluation of


strategi, dan prosedur, kondisi likuiditas secara berkala maupun pada saat terjadi perubahan yang signifikan.

5. proses Manajemen risiko proses Identifikasi dilakukan analisis secara

menyeluruh terhadap sumber-sumber risiko likuiditas. produk dan aktivitas perbankan yang dapat mempengaruhi sumber dan penggunaan dana, baik pada posisi aset dan kewajiban maupun rekening administratif; dan risiko-risiko lain yang dapat meningkatkan risiko likuiditas, misalnya risiko Kredit, risiko pasar, dan risiko operasional.

analisis dilakukan untuk mengetahui jumlah dan trend kebutuhan likuiditas serta sumber pendanaan yang tersedia untuk memenuhi kebutuhan tersebut.

analisis terhadap eksposur risiko yang dapat meningkatkan risiko likuiditas, seperti risiko suku bunga, risiko Kredit, risiko operasional, dan risiko hukum.

Melakukan pengukuran risiko likuiditas dengan metode maturity Profil (Behavioural), Cashflow Projection, dan Stress Testing (General market Crisis dan Bank Spesific Crisis), Analisa Core & non Core dana pihak Ketiga.

pemantauan risiko likuiditas dilakukan Bank dengan memperhatikan indikator peringatan dini untuk mengetahui potensi peningkatan risiko likuiditas Bank, baik indikator internal dan indikator eksternal.

pengendalian risiko likuiditas dilakukan melalui strategi pendanaan, pengelolaan posisi likuiditas dan risiko likuiditas harian, pengelolaan posisi likuiditas dan risiko likuiditas intragroup, pengelolaan aset likuid yang berkualitas tinggi, dan rencana pendanaan darurat.

Ketersediaan dan kecukupan sistem informasi Manajemen risiko Bank disesuaikan dengan kompleksitas bisnis bank untuk mendukung pelaksanaan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian, serta pelaporan risiko likuiditas dalam kondisi normal dan kondisi krisis secara lengkap, akurat, kini, utuh, dan berkesinambungan.

policy, strategy and procedures, liquidity condition periodically and at the time of a significant change.

5. risk Management processthe identification process is entirely analyzed against the sources of liquidity risk. Banking products and activities which can affect the sources and uses of fund, both in asset position and obligation and administrative account position, and other risks which can increase the liquidity risk, for example credit risk, Market risk, and operational risk.

analysis is carried out to realize the amount and trend of liquidity needs as well as the sources of fund available for the purpose of fulfilling such needs.

analysis of risk exposure which can increase the liquidity risk is such as interest rate risk, credit risk, operational risk and legal risk.

taking a measurement of the liquidity risk is by means of the methods of Maturity profile (Behavioral), cash flow projection, and Stress testing (General Market crisis and Bank Specific crisis), core &non core analysis of the third party’s fund.

the liquidity risk monitoring is conducted by Bank observing the early warning indicator to realize a potency of the increase in the Bank liquidity risk, both internal and external indicators.

Internal Indicator involves : Bank funding and asset growth strategy, increase in the concentration both in the side of asset and Bank obligation, increase in the foreign exchange mismatch, position approaching or exceeding both the internal and regulator limits repeatedly, and increase in the cost of fund.


Informasi yang disampaikan meliputi :arus kas dan profil maturitas dari aset, kewajiban, dan rekening administratif, kepatuhan terhadap kebijakan, strategi, dan prosedur Manajemen risiko untuk risiko likuiditas termasuk limit dan rasio likuiditas, laporan profil risiko dan trend likuiditas untuk kepentingan manajemen secara tepat waktu; informasi yang dapat digunakan untuk keperluan stress testing, dan informasi lain yang terkait dengan risiko likuiditas seperti : posisi dan valuasi portofolio aset likuid berkualitas tinggi, konsentrasi sumber pendanaan, aset dan kewajiban serta tagihan dan kewajiban pada rekening administratif, yang bersifat tidak stabil.

Kecukupan kuantitas dan kualitas sumber daya manusia dalam mendukung efektivitas proses manajemen risiko. pada periode Q4-2012 kecukupan baik kuantitas dan kualitas sumber daya manusia memadai, dan telah terdapat fungsi dan unit yang bertanggung jawab dalam pengelolaan risiko likuiditas, antara lain pada alco, Treasury dan Dealing Room, Treasury operation, Asset Liability management, Manajemen risiko pasar & likuiditas.

pengukuran risiko likuiditas dilakukan dengan maturity Profile methode dengan Behavioural Approach, baik untuk mata uang rupiah (Idr) maupun dalam valuta asing (USd) .

Gap maturity profile secara kumulatif sampai dengan satu tahun pada posisi laporan desember 2012 adalah positif, hal ini mencerminkan bahwa pengelolaan Asset dan Liability Bank Bnp dapat dikelola dengan baik, melalui penetapan limit liquidity reserves dalam mata uang rupiah (Idr) dan USd baik dalam kondisi normal maupun kondisi krisis.

d. risiko operasional & risiko lainnya penerapan risiko operasional dengan

didasarkan pada : Karakteristik dan Kompleksitas Bisnis, kecukupan Sumber daya Manusia, teknologi Informasi dan Infrastruktur pendukung, Internal Fraud dan kejadian eksternal.

Upaya yang dilakukan dalam pengelolaan risiko operasional dan risiko lainnya baik yang berdampak langsung terhadap risiko utama bank maupun yang berdampak tidak langsung dilakukan melalui proses :

the information provided involves:cash flow and maturity profile of asset, obligation, and administrative account, compliance of policies, strategies, and risk Management procedures for the liquidity risk including liquidity limit and ratio, risk profile report and liquidity trend for the interest of timely management; the information which is usable for the interest of stress testing and other information related to the liquidity risk are the position and valuation of high-quality liquid asset portfolio, concentration of funding source, asset and obligation as well as unstable claim and obligation to the administrative account.

Sufficiency of quantity and quality of human resources is to support the effectiveness of the risk Management process. In the period of Q4-2012 the adequacy of both quantity and quality of human resources was sufficient, and the responsible function and unit in the liquidity risk management, among others alco, treasury and dealing room, treasury operation, asset liability Management, Market risk Management and liquidity.

liquidity risk measurement performed by Maturity profile Method with Behavioral approach, either for rupiah (Idr) and foreign currency (USd).

Gap maturity profile cumulatively up to one year in december 2012 position report is positive, this reflects that the management of the Bank’s asset and liability can be managed well, through the establishment of limits liquidity reserves denominated in euro (eUr) and USd both in normal conditions and crisis conditions

d operational risk and other risks the application of the operational risk is

based on the characteristic and complexity of Business, adequacy of human resources, Information technology and Supporting Infrastructure, Internal Fraud and external event.

the effort made in the operational risk management and other risks having direct impact on the bank main risk and indirect impact is through the process of:


• Menetapkankriteriarisikodantingkatrisikoyang akan diambil dan toleransi risiko.

• Menetapkan metode proses identifikasi,pengukuran risiko operasional dan risiko lainnya serta melakukan analisa terhadap korelasi antar risiko dengan memperhatikan kecenderungan, dampak risiko, signifikansi/materialitas risiko yang dapat mempengaruhi pencapaian tujuan perusahaan.

• Identifikasiterhadapkecukupanperangkatorganisasi dalam mendukung terlaksananya Manajemen risiko secara efektif termasuk kejelasan wewenang dan tanggung jawab.

• Membangun dan terus mengembangandatabase kejadian risiko operasional, dan data kerugian yang disampaikan langsung oleh unit kerja melalui aplikasi oRient resyst secara paperless dalam upaya proses identifikasi, penganalisisian, mitigasi dan pelaporan kejadian risiko operasional.

orient resyst merupakan aplikasi yang berbasis web yang aksesnya diberikan kepada seluruh unit kerja operasional dan non operasional, sehingga memungkinkan Bank untuk memperoleh data kejadian risiko operasional secara terkini dan akurat.

• Struktur organisasi yang jelasmenggambarkan fungsi, wewenang dan tanggung jawab divisi Manajemen risiko, divisi Kepatuhan dan SKaI. tidak terdapat overlapping tugas antara unit kerja kontrol tersebut dengan unit kerja yang melakukan penanganan risiko operasional (core risk taking unit) seperti unit kerja operasional, bisnis, support lainnya.

• Kecukupankebijakan,proseduryangdapatmendukung proses implemetasi dengan prinsip pengawasan dan pengendalian internal secara melekat.

• Memastikan kecukupan kaji ulang, BankBnp memiliki kecukupan prosedur, kaji ulang dilakukan oleh unit kerja independen berdasarkan hasil pemeriksaan kepada unit kerja operasional/bisnis/support guna memastikan kecukupan prosedur operasional bank.

• Sistem Pengendalian Intern (SPI) yangmelibatkan fungsi pertahanan berlapis 3 atau Three Lines of Defence. Selain itu Bank Bnp telah memiliki kebijakan induk (common rules) terkait dengan SpI dimana proses dual control, verifikasi dan otorisasi dalam setiap pelaksanaan kerja harus dilakukan untuk meminimalisir kesalahan yang dapat menimbulkan risiko operasional.

• Determiningtheriskcriteriaandrisklevelto be taken and risk tolerance.

• Determining the identification processmethod, measurement of operational risk and other risks as well as carrying out an analysis to the correlation between risks by considering the trend, risk impact, significance/materiality of risk which can influence the reach of company’s goal.

• Identifying the adequate employeesof organization in order to support the performance of effective risk Management including clarity of authority and responsibility.

• Developing and continuing to developdatabase of operational risk event, and loss data delivered directly by the working unit through the application of paperless orient resyst in the effort of identification process, analysis, mitigation and reporting of operational risk event.

orient resyst is the web-based application, the access of which is given to all operational and non-operational working units, so that it enables the Bank to obtain the most recent and accurate operational risk event data.

• The organization structure clearlydescribing the function, authority and responsibility of the risk Management division, compliance division and SKaI. no overlapping of duty between control working units and working unit handling the operational risk (core risk taking unit) such as operational, business working units and other supports is found.

• Thesufficiencyofpolicy,procedureswhichare able to support the implementation process with built-in internal supervision and control principles.

• Ensuring the sufficiency of review, BankBnp has adequacy of procedures, the review is conducted by independent working unit based on the investigation results of operational/business/support working units in order to ensure the sufficiency of bank operational procedures.

• Internal Control System (SPI) involvingthe function of three lines of defense. Moreover, Bnp Bank already has common rules related to SpI in which the process of dual control, verification and authorization in every work performance must be made in order to minimize mistakes which can cause an operational risk.


• Pelaksanaan kaji ulang untuk “Sistempengendalian risiko” oleh divisi Manajemen risiko menekankan pada pengidentifikasian pada potensi risiko yang melekat pada operasional perbankan umumnya dan tujuan untuk membangun database mengenai peristiwa kejadian risiko operasional dan terjadinya kerugian untuk pengukuran lebih lanjut serta mitigasi risiko operasional.

Sosialisasi secara periodik terkait dengan risiko baik melalui media intranet “Risk news” dan sosialisasi melalui workshop dan training- training terkait dengan upaya untuk meningkatkan pemahaman dan budaya risiko.

Summary maturity Profile (Behaviour) December 2012

Pos Bucket Total on D2 - 1W 1W - 1m 1m - 3m 3m - 6m 6m - 1Y >1Y

asetAsset 560,319 582,809 785,292 441,109 768,881 1,395,640 2,784,537 7,318,587

KewajibanLiabilities 302,694 212,979 598,985 720,481 601,551 1,203,185 3,008,754 6,648,628

aset - KewajibanAsset - Liabilities 257,625 369,830 186,308 (279,372) 167,330 192,455 (224,218) 669,959

off Balance Sheet : Commitment & Contigencies

tagihanContigencies 12,016 12,016

KewajibanCommitment (27,465) (143,325) (27,465) (54,930) (54,930) (54,930) (1,462,698) (1,825,742)

net Gap IDR 230,160 226,505 158,843 (334,302) 124,416 137,526 (1,686,916) 1,143,768)

Cumulative Gap IDR 230,160 456,665 615,508 281,206 405,623 543,148 (1,143,768)

dalam jutaan rupiahIn million Rupiah

Summary maturity Profile Foreign Currencies (Behavioural) December 2012

Pos Bucket Total on D2 - 1W 1W - 1m 1m - 3m 3m - 6m 6m - 1Y >1Y

asetAsset 32,634 438 2,137 4,010 7,470 24,897 20,571 92,156

KewajibanLiabilities 2,770 4,008 9,460 12,266 5,849 10,664 46,608 91,625

aset - KewajibanAsset - Liabilities 29,863 (3,569) (7,323) (8,256) 1,620 14,234 (26,038) 531

off Balance Sheet : Commitment & Contigencies

tagihanContigencies 1,000 1,000

KewajibanCommitment (626) (1,326) (1,500) (1,261) - - (8,007) (12,719)

net Gap IDR 29,238 (3,895) (8,823) (9,517) 1,620 14,234 (34,045) (11,189)

Cumulative Gap IDR 29,238 25,343 16,519 7,003 8,623 22,856 (11,189)

dalam jutaan rupiahIn million Rupiah

• Review for the purpose of “Riskcontrol System” conducted by the risk Management division emphasizes the identification of risk potency associated with banking operation in general and the goals of building database with regard to the operational risk event and loss event for further measurement as well as the operational risk mitigation.

a periodic socialization related to the risk both through intranetmediaof “RiskNews”and socialization through workshop and trainings related to an effort in order to improve the understanding and risk culture.


D

11. auDiT eksTernal eXternal aUdIt

akuntan publik melakukan audit independen atas laporan Keuangan Bank Bnp setiap tahunnya. akuntan publik ditetapkan berdasarkan rUpS setelah direkomendasikan oleh Komite audit. rUpS tahunan pada tanggal 26 Juni 2012 menugaskan direksi dengan persetujuan dewan Komisaris untuk mencalonkan akuntan publik yang akan melakukan audit terhadap laporan keuangan Bank Bnp untuk tahun yang berakhir pada 31 desember 2012.

Berdasarkan Surat rekomendasi dari dewan Komisaris nomor 027-KoM/2012 telah disetujui Kantor akuntan publik Gani Mulyadi & handayani (member of Grant Thornton International) untuk melakukan pemeriksaan umum perseroan untuk tahun Buku yang berakhir tanggal 31 desember 2012.

the public accountant conducts independent audit on Bank Bnp’s financial statement each year. public accountants is appointed by the GMS based on the recommendation of the audit committee. annual General Meeting of Shareholders on June 26, 2012, assigned the Board of directors with the approval by the Board of commissioners to nominate a public accountant who will audit the financial statement of Bank Bnp for the fiscal year ended on 31 december 2012.

Based on the letter of recommendation from Board of commissioners number 027-KoM/2012, it has been agreed that Gani Mulyadi & handayani public accountant (member of Grant thornton International) to conduct general inspection on the company for the fiscal year ended on 31 december of 2012.


Bank Bnp berkomitmen penuh melakukan pengelolaan risiko kepatuhan (Compliance Risk management) berjalan dengan baik. agar hal tersebut tercapai maka pelaksanaan fungsi kepatuhan di lingkungan Bank Bnp dikoordinasikan langsung oleh direktur Kepatuhan yang didukung oleh divisi Kepatuhan dengan melibatkan seluruh karyawan dan unit kerja yang ada di Bank Bnp.

dalam tahun 2012 pelaksanaan fungsi kepatuhan menitikberatkan kepada pengembangan pelaksanaan tata Kelola perusaahan yang Baik (Good Corporate Governance). dimana pengembangan ini bertujuan untuk lebih meningkatkan nilai perusahaan (corporate value) yang berkesinambungan untuk mencapai visi dan misi Bank Bnp dengan memperhatikan hak-hak seluruh pemangku kepentingan. pengaturan dan implementasi GcG merupakan komitmen seluruh jajaran organisasi, baik dewan Komisaris, dewan direksi dan seluruh karyawan dalam berbagai tingkatan. pelaksanaannya dimulai dari penetapan kebijakan dasar (stategic policy) dan kode etik yang harus dipatuhi oleh seluruh pihak.

Fungsi kepatuhan dalam mengembangankan prinsip-prinsip utama GcG seperti keterbukaan (transparency), akuntabilitas (accountability), bertanggunagjawab (responsibilty), independen (independency) dan keadilan (fairness) dilakukan dengan mendukung dan memastikan prinsip-prinsip tersebut ke dalam pelaksanaan berbagai aspek kegiatan di Bank Bnp seperti pelaksanaan tugas dan tanggung jawab dewan Komisaris dan, direksi, kelengkapan dan pelaksanaan tugas komite, penanganan benturan kepentingan, penerapan fungsi kepatuhan, penerapan fungsi audit Intern, penerpan fungsi manajemen risiko dan pengendalian intern, penerapan fungsi audit ekstern, penyediaan dana kepada pihak terkait dan debitur besar, transparansi kondisi keuangan dan non keuangan bank, serta rencana strategis bank. Seluruh aspek tersebut senantiasa dilakukan evaluasi, review dan perbaikan diri (self emprovement) dari waktu ke waktu yang akan menjadikannya sebagai tolak ukur bagi keberhasilan pencapaian palaksanaan GcG di Bank Bnp yang lebih baik. Upaya yang berkelanjutan bagi peningkatan kualitas pelaksanaan GcG memberikan dampak positif bagi dukungan dan kinerja Bank Bnp secara keseluruhan yang semakin baik, dan peningkatan kualitas tingkat kesehatan bank yang membaik pula. evaluasi dan review yang dilakukan secara mandiri (self assessment) dapat menjadi dasar yang kuat bagi penilaian dan langkah perbaikan yang dilakukan agar arah pelaksanaan GcG Bank Bnp tidak terlepas dari tujuan awalnya serta kepatuhan terhadap pelaksanaan prinsip-prinsip utama GcG.

D

12. pelaksanaan fungsi kepaTuhan IMpleMentatIon oF the coMplIance FUnctIon

Bank Bnp is fully committed to conducting a compliance risk management. In order that it is reached then the implementation of the compliance function within Bank Bnp shall be coordinated directly by the director of compliance supported by the compliance division by involving all employees and the existing work units within Bank.

In 2012 the implementation of compliance functions focused on the development of the implementation of Good corporate Governance. Where this development was aimed to further enhance the corporate values on an ongoing basis to achieve the vision and mission of Bank Bnp by duly observing the rights of all the stakeholders. the setting and implementation of the GcG represents the commitment of all levels of the organization, both the Board of commissioners, Board of directors and all employees in a variety of levels. the implementation shall start from the assignment of the strategic policy and code of ethics that must be complied with by all the parties.

the compliance function in developing the main principles of GcG as openness (transparency), accountability, responsibility, independency and justice (fairness) is exercised by supporting and ensuring those principles into the implementation of the various aspects of the activity at the Bnp Bank as implementation of the duties and responsibilities of Board of commissioners and Board of directors, the completeness and the execution of the duties of the committee, the handling of conflict of interest, the application of the compliance function, the implementation of Internal audit function, application of risk management function and internal control, external audit function implementation, the provision of funds to related parties and large debtors, transparency of financial and non financial conditions of the bank, as well as the strategic plan of the bank. all these aspects are always subject to evaluation, review and self improvement from time to time that will make it as a benchmark for the success of the achievement of better GcG within the Bnp Bank. Sustainable efforts to improve the quality of GcG implementation provide a positive impact for the Bank Bnp’s support and performance as a whole which is getting better, and to improve the quality level of a bank’s health which is improving as well. evaluations and reviews which are conducted independently (self assessment) can be a strong basis for assessment and remedial measures taken in order that the direction of the implementation of GcG will be inseparable from its initial goal as well as adherence to the implementation of the main In accordance with the bank’s core business that is doing the collection and channeling of funds


Sesuai dengan core business bank yaitu melakukan penghimpunan dan penyaluran dana dari para pihak termasuk diantaranya dari pihak yang memiliki keterkaitan dengan bank, maka Bank Bnp juga memiliki transaksi yang berhubungan dengan pihak terkait/berelasi.

penyeDiaan Dana kepaDa pihak TerkaiTdalam kegiatan penyediaan dana, khususnya pemberian pinjaman, Bank Indonesia telah memberikan rambu-rambu mengenai batasan transaksi yang diperkenankan sebagaimana diatur dalam peraturan Bank Indonesia tentang Batas Maksimum pemberian Kredit (BMpK) Bank Umum, dimana Bank wajib memiliki dan menatausahakan daftar rincian pihak terkait dengan Bank, selama tahun 2012 dan tahun-tahun sebelumnya Bank Bnp tidak pernah melanggar atau melampaui BMpK.

adapun penyediaan dana kepada pihak terkait dan debitur inti selama tahun 2012 adalah sebagai berikut :

penghimpunan Dana Dari pihak TerkaiTpenghimpunan dana yang bersumber dari pihak berafiliasi dengan Bank Bnp dapat dilihat pada tabel di bawah ini :

persentase penghimpunan dana yang berasal dari pihak terafiliasi relatif rendah rasionya yaitu hanya sebesar 6,93% dari keseluruhan dana yang berhasil dihimpun dari pihak ketiga, hal ini menunjukkan bahwa kekuatan dana masyarakat yang dihimpun Bank Bnp sangat baik dan ketergantungan pada pihak terafiliasi relatif rendah, selain itu hal tersebut juga menunjukkan tingkat kepercayaan masyarakat pada Bank Bnp baik.

D

13. Transaksi Dengan pihak berelasi / TerkaiT tranSactIon WIth related partIeS

from parties including among others from parties who have a relationship with the bank, then Bank Bnp also carries on transactions related to its related parties.

provision of funDs To relaTeD parTiesIn the provision of the funds, in particular the granting of loans, Bank Indonesia has given signs governing transaction limits allowed as set forth in the regulations of Bank Indonesia concerning legal lending limitof credit (known as BMpK), by commercial Banks where the Bank is required to have and administer a details list of parties related to the Bank, and during the year 2012 and the past years Bank Bnp had never violated or exceeded the legal lending limit.

as for the provision of funds to related parties and core debtors for the year 2012 were as follows:

relaTeD parTies funDthe collection of the funds deriving from the parties affiliated with Bank Bnp can be seen in the table below:

the percentage of collection of the funds that come from the affiliated parties had its ratio relatively low, namely only as much as 6.93% of all funds collected successfully from third parties, this indicates that the strength of a community funds that were managed to be collected by the Bnp Bank was excellent and the dependence on affiliated parties was relatively low, in addition it also shows that the level of public confidence to the Bank is good.

penyediaan dana (Provision of Fund) nilai (Value) (%) Percentage BMpK (Legal Lending Limit)

Kredit (Loans) 20,957,110 57.69 % 2.90 %

letter of credit (LC) 14,558,404 40.08 % 2.02 %

tagihan akseptasi (Acceptance Receivable) 809,550 2.23 % 0.11%

total 36,325,064 100 % 5.03 %

total permodalan (Equity) 722,334,000

dalam ribuan rupiah (in Thousand Rupiahs)

penghimpunan dana (Related Parties of Fund) nilai (Value) (%) Composition Percentage (%) Total Funding Composition

Giro (Demand Deposits) 191,842,537 39.98 % 2.77 %

tabungan (Saving Deposits) 20,492,434 4.27 % 030 %

deposito Berjangka (Time Deposits) 267,455,166 55.74 % 3.86 %

total 479,790,137 100 % 6.93 %

total dpK (Third Parties Fund) 6,925,186,196

dalam ribuan rupiah (in Thousand Rupiahs)


D

14. perkara hukum yang DihaDapi laWSUItS

Sampai dengan tanggal 31 desember 2012, perseroan tidak sedang terlibat dalam suatu sengketa atau gugatan perdata dan atau perkara pidana yang terdaftar di pengadilan negeri, sengketa di pengadilan tata Usaha negara (ptUn), perselisihan yang diselesaikan melalui Badan arbitrase nasional Indonesia (BanI), sengketa perpajakan di pengadilan pajak, tidak terdaftar sebagai termohon maupun pemohon dalam perkara kepailitan dan/atau sebagai pemohon dalam penundaan Kewajiban pembayaran Utang di pengadilan niaga, perselisihan hubungan Industrial maupun pemutusan hubungan Kerja yang terdaftar di pengadilan hubungan Industrial.

Up to december 31, 2012, Bank Bnp had not been involved in a dispute or civil or criminal lawsuit registered in the district court, the dispute in the State administrative courts (known as ptUn), disputes were resolved through the Indonesia national Board of arbitration (BanI), tax disputes in tax court, was not listed as the respondent or petitioner in the case of bankruptcy and/or as the applicant in the Suspension of obligation with regard to payment of debts in the commercial court, Industrial relations disputes, as well as the termination of the working relationship which was registered in the Industrial relations court.


E

Tangung jawab sosialpErusahaancorporate socIal responsIbIlIty


Menindaklanjuti Undang-undang no. 40 tahun 2007 tentang perseroan terbatas, dan juga sebagai wujud apresiasi terhadap kontribusi masyarakat kepada bank, secara rutin bank bnp senantiasa berpartisipasi dalam kegiatan sosial dan pengembangan masyarakat selama tahun 2012.

tanggung Jawab sosial yang dilakukan oleh bank bnp bertujuan untuk mewujudkan hubungan yang harmonis dengan alam sekitar, tepatnya komunitas dan lingkungan, dengan mencapai keuntungan bagi semua pihak yang berkesinambungan hingga generasi selanjutnya.

beberapa program yang dilaksanakan selama tahun 2012 adalah:

E

1. pElaksanaan Tanggung jawab sosial pErusahaan IMpleMentatIon of corporate socIal responsIbIlIty

following up law no. 40 - 2007 concerning limited company, and also as the materialization of appreciation towards public contribution to bank, routinely bank bnp always participated in the social activity and community development of 2012.

this corporate responsibility conducted by bank bnp is intended to build harmonious relationship with the nature, or we can say community and environment to get profit for all parties continuously up to the next generation.

programs conducted in 2012 were as follows:


• BantuandalamacaraBedugHitting Ceremony sebagai bentuk partisipasi untuk menolong

anak-anak yatim piatu, bank bnp melalui acara bedug Hitting Ceremony yang bertempat di Mesjid sahid nurul Iman, Hotel Grand sahid Jaya Jakarta, menyumbangkan bantuan berupa alat-alat tulis bagi anak-anak panti asuhan di Jakarta.

• BantuandalamacaraNgabuburit bareng panti yatim Indonesia.

sebagai bentuk partisipasi untuk menolong anak-anak yatim, bank bnp melalui acara Ngabuburit bareng panti yatim Indonesia yang diselenggarakan oleh pasteur Hyper point bandung, berpartisipasi dengan menyumbangkan tajil dan alat-alat tulis bagi anak-anak panti yatim yang hadir.

• Bakti Sosial Pelayanan Kesehatan danpengobatan Gratis.

bangsa yang sehat merupakan modal bagi bangsa yang kuat. Dengan alasan itulah bank bnp menyelenggarakan acara bakti sosial PelayananKesehatandanPengobatanGratisbagi 600 orang pasien. Dalam acara ini, bank bnp juga memberikan bantuan berupa alat kesehatan untuk puskesmas setempat.

• BantuanUntukPantiJompo sebagai bentuk kepedulian karyawan bank

BNPKCGunungSabeulah&KCPCikurubuktasikmalaya, dalam memperingati hari ulang tahunnya, pada tanggal 26 april 2012 dilakukan kunjungan sosial ke panti Jompo Welas Asih Jl.Kampung PengkolanRT.05,RW.01, Desa Cikadongdong, Kec.singaparna, kab. tasikmalaya.

• Bekerjasama dengan Badan Musyawarahperbankan Daerah (bMpD) Jawa barat melaksanakan bantuan kepada korban bencana banjir di wilayah soreang, ciwidey, Desa cingcin dan Desa pamekasan dengan partisipasi pemberian air Mineral, selimut, makanan, alat mandi dan sebagainya pada tanggal 23 nopember 2012.

• AidsintheeventofBedugHittingCeremony. as the form of participation in helping

orphans,BANKBNPthroughtheprogramofbedug Hitting ceremony located in Mesjid sahid nurul Iman, Hotel Grand sahid Jaya Jakarta, donated the assistance in terms of writing supplies for the children of the orphanage in Jakarta.

• Assistance in the program of Ngabuburittogether with Indonesia orphanage

as the form of participation in helping orphans, bank bnp through the ngabuburit together with panti yatim Indonesia by pasteur Hyper point bandung, participated in contributing ta’jil (breakfast food in the fasting Month) and writing supplies for the orphans present.

• SocialWorkforHealthandFreeTreatment a healthy nation is a capital for the strong

nation. to this end, bank bnp organized social Work for Health and free treatment for 600 patients. In this program, bank bnp also gave assistance in terms of medical devices for local puskesmas (public Health center).

• AidtoNursingHomes as a form of the bank bnp employees’ of

bank bnp of branch office Gunung sabeulah and KCP (Branch Office) of Cikurubuk,tasikmalaya, in commemoration of its anniversary, on april 26, 2012 a social visit to theNursingHomeWelasAsih,JL.Kampungpengkolan rt.05, rW.01, cikadongdong Village, singaparna sub-district, tasikmalaya regency.

• AidtoFloodVictims cooperate with the bMpD (badan Musyawarah

perbankan Daerah) West Java conducted a social aid to the flood victims at soreang, ciwidey, Desa cingcin and Desa pamekasan areas by contributing the Mineral Water, blanket, food, and others at 23 november 2012.


F

inFormasi pErusahaancorporate InforMatIon


F

1. proFil dEwan komisaris profIle of tHe boarD of coMMIsIoners

yasuo UonomiPresidenKomisaris

51 tahun, Warga negara Jepang, menjadi Presiden Komisaris Bankbnp sejak tanggal 27 Juni 2011. latar belakang pendidikan lulus dari sophia University tokyo, Japan pada tahun 1984. pengalaman bekerja terakhir sebagai Manager pada bank of tokyo - Mitsubishi UfJ International business Div. nagoya, Japan (2008 - Maret 2011), Manager (pejabat eksekutif, satu tingkat dibawah Direksi) pada bank of tokyo-Mitsubishi UfJ corporate business Div. tokyo, Japan (2006 - 2008), Manager (pejabat eksekutif, satu tingkat dibawah Direksi) pada bank of tokyo- Mitsubishi Jakarta branch (2000 - 2006), Manager pada bank of tokyo-Mitsubishi yokohama branch, Japan (1999 - 2000), Manager pada bank of tokyo-Mitsubishi yaesuo-dori branch, Japan (1997 - 1999), Group leader pada bank of tokyo Jakarta branch (1991- 1997), Manager pada bank of tokyo semba branch osaka, Japan (1988 - 1991), officer pada bank of tokyo International operation center tokyo, Japan (1985 - 1988), officer pada bank of tokyo Marunouchi branch tokyo, Japan (1984 - 1985).

tatang HermawanKomisaris

64 tahun, Warga negara Indonesia, menjadi Komisaris Bank BNPsejak tanggal 26 Desember 2007. pengalaman bekerja sebagai Presiden Komisaris di Bank BNPsejak tanggal 26 Mei 2001 sampai dengan 25 Desember 2007, dengan pengalaman bisnis sebagai pengusaha tekstil di bandung seperti pt. budiman sejahtera Development, pt. Hermawan Megah sentral dan beberapa perusahaan yang pernah berada dibawah kendalinya seperti : pt. nam nam fashion, pt. Warna Makin Mulia, pt. fuji palapa textile Industri, pt. central Georgette nusantara, pt. Hermawan ladang arta dan pt. Hermawan sentral Investama, oriental Indah bali Hotel.

yasuo Uonomi

tatang Hermawan

yasuo Uonomipresident commissioner

51 years old, Japanese citizen, has served as the president commissioner of bank bnp since June 27, 2011. He holds bachelor of sophia University tokyo, Japan (1984). He has experiences as a Manager of bank of tokyo – Mitsubishi UfJ International business Div. nagoya, Japan (2008 - March 2011), as a Manager of bank of tokyo – Mitsubishi UfJ corporate business Div. tokyo, Japan (2006 - 2008), as a Manager of bank of tokyo – Mitsubishi Jakarta branch (2000 - 2006), as a Manager of bank of tokyo – Mitsubishi yokohama branch, Japan (1999 – 2000), as a Manager of tokyo-Mitsubishi yaesuo-dori branch, Japan (1997 - 1999), as a Group leader of bank of tokyo Jakarta branch (1991- 1997), as a Manager of bank of tokyo

semba branch osaka, Japan (1988 - 1991), as an officer of bank of tokyo International operation center tokyo, Japan (1985 - 1988), and as an officer of bank of tokyo Marunouchi branch tokyo, Japan (1984 - 1985).

tatang Hermawancommissioner

64 years old, Indonesian citizen, has been the commissioner of bank bnp since 26 December 2007. He was the president commissioner of bank bnp from 26 May 2001 to 25 December 2007. He has business experience as textile businessman in bandung such as of pt. budiman sejahtera Development, pt. Hermawan Megah sentral and at other companies under his control such as pt. nam nam fashion, pt. Warna Makin Mulia, pt. fuji palapa textile Industri, pt. central Georgette nusantara, pt. Hermawan ladang arta, and pt. Hermawan sentral Investama, oriental Indah bali Hotel.


KarelTanokKomisarisIndependen

74 tahun, Warga negara Indonesia, menjadi Komisaris Bank BNPsejak tanggal 26 Mei 2001. latar belakang sebagai sarjana ekonomi dan akuntan, lulusan Universitas padjajaran bandung tahun 1967, memiliki pengalaman sebagai Akuntan (BPKP) Perwakilan Jawabarat tahun 1968-1973, sebagai Junior consultant pada International consulting service, Dosen fakultas ekonomi Universitas parahyangan tahun 1969-1982, senior consultan di Group pt. Jasumana, General Manager pt. carlo erba, Direktur Keuangan dan Administrasi PT.naInteX dan Managing partner dari KantorAkuntanDrs.KarelWidyarta.

bachtiar alam, pH.DKomisarisIndependen

54 tahun, Warga negara Indonesia, menjadi Komisaris Bank BNP sejaktanggal 26 Desember 2007. latar belakang pendidikan sarjana sastra (s.s) dari Universitas Indonesia (UI) tahun 1984, Magister sains (M.si) dalam bidang sosiologi dari UI tahun 1987, Master of arts (a.M.) dari regional studies east asia dari Harvard University tahun 1989, Doctor of philosophy (ph.D) dalam bidang antropologi dari Harvard University tahun 1995. pengalaman bekerja sebagai Dosen tetap di fakultas Ilmu pengetahuan budaya (fIb), UI tahun 1987 – sekarang, sebagai Visiting professor di Departement of cultural anthropology, University of tokyo tahun 2003, sebagai Visiting researcher di faculty of law and letters di University of the ryukyus Jepang tahun 2006.

KarelTanok

bachtiar alam, pH.D

KarelTanokIndependent commissioner

74 years old, Indonesian citizen, has been the commissioner of bank bnp since 26 May 2001. He holds bachelor of economics and registered public accountant from Universitas padjajaran bandung (1967). He has experiences as accountant of financial and Development Supervisory Board (BPKP) of WestJava (1968-1973); Junior consultant at International consulting service, lecturer at faculty of economics of Universitas parahyangan (1969-1982); senior consultant of pt. Jasumana Group; General Manager of pt. carlo erba; Director of finance and administration of pt. naInteX; and Managing partner of accountant OfficeofDrs.KarelWidyarta.

bachtiar alam, pH.DIndependent commissioner

54 years old, Indonesian citizen, has been the commissioner of bank bnp since 20 December 2007. He holds sarjana sastra (s.s/bachelor of literature) from Universitas Indonesia (1984); Magister sains (M.si) in sociology from Universitas Indonesia (1987); Master of arts (M.a) in regional studies east asia from Harvard University (1989); and Doctor of philosophy (ph.D) in anthropology from Harvard University (1995). He has been a lecturer of faculty of cultural science at Universitas Indonesia since 1987; a Visiting professor at Department of cultural anthropology, University of tokyo (2003); and a Visiting researcher at faculty of law and letters of University of ryukyus, Japan (2006).


ritsuo andopresiden Direktur

56 tahun, Warga negara Jepang, menjadi presiden Direktur bank bnp sejak tanggal 26 agustus 2009. latar belakang pendidikan lulus dari osaka University of foreign studies, Japan pada tahun 1979. Jabatan sebelumnya adalah General Manager overseas business Development Departement pada acoM co., ltD. Jepang (2007), sebagai advisor di Internatioal Division pada resona bank, limited Japan (2005-2007), sebagai presiden Direktur pada pt. resona Indonesia finance, Indonesia (2003-2005), sebagai presiden Direktur pada pt. Daiwa lippo finance Indonesia (2001-2003), sebagai Deputi General Manager dan General Manager di the Daiwa bank , ltd. Jepang (1995-2001) dan beberapa bank lain seperti bank perdania Indonesia, bank nIsp Indonesia.

F

2. proFil dirEksi profIle of tHe boarD of DIrectors

ritsuo andopresident Director

56 years old, Japanese citizen, has served as the president Director of bank bnp since 26 august 2009. He graduated from osaka University of foreign studies, Japan in 1979. His previous position were as General Manager of overseas business Development of acoM co., ltD. Japan (2007), advisor at the International Division of resona bank, limited, Japan (2005-2007); president Director of pt. resona Indonesia finance, Indonesia (2003 - 2005), president Director of pt. Daiwa lippo finance Indonesia (2001 - 2003); Deputy General Manager and General Manager at Daiwa bank, ltd., Japan (1995 - 2001) and several other bank such as bank perdania Indonesia and bank nIsp Indonesia.


budi tjahja HalimDirektur bisnis

49 tahun, Warga negara Indonesia, menjadi Direktur bank bnp sejak tanggal 26 agustus 2009. latar belakang pendidikan sarjana Ekonomi dari Universitas Katolik Parahyangan,bandung tahun 1986, Magister Manajemen dari Universitas Gajah Mada pada tahun 2005 dan meraih gelar Doktor Manajemen bisnis pada tahun 2011 dari Universitas padjajaran bandung. pengalaman bekerja sebagai executive Vice president - Head of commercial business di pt. bank Danamon, tbk., (2004- 2009), team - Grand plan dan retail banking Group Head di pt. bank Mega, tbk. (2003- 2004), sebagai board of Management, Group Head Individual banking dan business Manager Geographical focus Jawa & Bali pada PT. Bank Universal (2000- 2003),dan memulai karir sebagai trainee perbankan di officer Development program (1986) bank bali dengan jabatan terakhir sebagai Direktur commercial banking.

budi tjahja Halimbusiness Director

49 years old, Indonesian citizen, has served as the Director of bank bnp since 26 august 2009. He holds bachelor of economics from Universitas Katolik Parahyangan Bandung (1986), Masterin Management from Universitas Gajah Mada (2005) and a Doctoral in business Management (2011) of Universitas padjadjaran bandung. He began his career as a banking trainee officer Development program (1986) of bank bali with his last position as Director of commercial banking. His has experiences as executive Vice president – Head of commercial business of pt bank Danamon, tbk. (2004-2009); team – the Grand plan and retail banking Group Head of pt bank Mega, tbk. (2003-2004); the board of Management, Group Head of individual banking and business Manager Geographical focus Jawa &BaliofPTUniversalBank(2000-2003).


KojiSawadaDirekturKeuangandanPerencanaan

51 tahun, Warga negara Jepang, menjadi Direktur bank bnp sejak tanggal 30 september 2010. latar belakang pendidikan adalah lulusan dari osaka University of foreign studies untuk Indonesian faculty pada tahun 1984. pengalaman pekerjaan sebagai senior Manager di bank of Tokyo-MitsubishiUFJKantorPusat,Tokyo,Jepang(april 2010), sebagai General Manager di bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Kantor Cabang Kadoma,Jepang (2008- april 2010), sebagai assitant to General Manager di bank of tokyo-Mitsubishi Kantor Cabang New Delhi, India (2003- 2008),sebagai Manager di bank of tokyo-Mitsubishi UfJ International Division (2001- 2003), sebagai Manager of customer relation di bank of tokyo-Mitsubitshi Kantor Cabang Kamata, Jepang(1998- 2001), sebagai Group leader of business promotion Department di bank of tokyo-Mitsubishi Kantor Cabang Jakarta, Indonesia (1996- 1998),sebagai General Manager di pt Mitsubishi buana Bank, Kantor Pusat Jakarta, Indonesia (1991-1996), sebagai officer di the Mitsubishi bank ltd, International operation center di Jepang (1987- 1991), sebagai account officer di the Mitsubishi Bank Ltd, Corporate Banking Kantor CabangImazato di Jepang (1984- 1987).

KojiSawadaCorporatePlanning&FinanceDirector

51 years old, Japanese citizen, has served as the Director of bank bnp since september 30, 2010. He holds bachelor of osaka University of foreign studies, Indonesian faculty (1984). He has experiences as a senior Manager of bank of tokyo – Mitsubishi UfJ, Head office, tokyo, Japan (april 2010), as a General Manager of Bank of Tokyo – Mitsubishi UFJ, Kadomabranch office, Japan (2008 – april 2010), as an assistant to General Manager of bank of tokyo – Mitsubishi UfJ, new Delhi branch office, India (2003 - 2008), as a Manager of bank of tokyo – Mitsubishi UfJ International Division (2001 – 2003), as a Manager of customer relation of BankofTokyo–MitsubishiUFJ,KamataBranchoffice, Japan (1998 - 2001), as a Group leader of business promotion Department of bank of tokyo – Mitsubishi UfJ, Jakarta branch office, Indonesia (1996 - 1998), as a General Manager of pt Mitsubishi buana bank, Jakarta Head office, Indonesia (1991 - 1996), as an officer at the Mitsubishi bank, ltd., International operation center, Japan (1987 - 1991), and as an account officer of the Mitsubishi bank, ltd., corporate banking, Imazato branch, Japan (1984 - 1987).


Markus sugionoIt and operation Director

47 years old, Indonesian citizen, has served as the Director of bank bnp since 26 august 2009. He holds bachelor of Industrial engineering from Institut teknologi nasional (1990). He has experiences as head of operation Department of bank bnp (2003-2004); Head of operation Division of bank bnp (2004-2009); Deputy Manager at bank Uob Indonesia (2001-2003); BranchManageratKeppelTatLeeBuanaBank(1998-2001); Deputy branch Manager at bank pikko (1997-1998); chief Internal auditor and system procedure of bank bisnis Internasional (1994-1997); Head of the export – Import of bank bnp (1994); Head of loan processing and bills (export) of bank bali (1989-1994); project assistant at transportation Master plan study of InstituteforIndustrialResearch&Affiliation–ITB,and as a Mathematics teacher at Junior High school of yahya christian education foundation.

Markus sugionoDirektur operasional dan It

47 tahun, Warga negara Indonesia, menjadi Direktur bank bnp sejak tanggal 26 agustus 2009. latar belakang pendidikan sarjana teknik Industri dari Institut teknologi nasional pada tahun 1990. pengalaman bekerja sebagai Kepala Biro Operasional di Bank BNP (2004-2009), Kepala Bagian Operasional di Bankbnp (2003- 2004), Deputy Manager di bank Uob Indonesia (2001- 2003), branch Manager di Keppel Tat Lee Buana Bank (1998- 2001),Wakil pimpinan cabang di bank pikko (1997- 1998), Kepala SKAI dan Sisdur di Bank BisnisInternasional (1994- 1997), Kepala Ekspor-Impor di bank bnp (1994), loan processing Head dan bills (export) Head di bank bali (1989 - 1994), project assistant at transportation Master Plan Study di Lembaga Penelitian &afiliansi Industri- Itb, sebagai Guru Matematika SMPdiYayasanPendidikanKristenYahya.


afandiDirekturKepatuhandanManajemenRisiko

65 tahun, Warga negara Indonesia, menjadi Direktur bank bnp sejak tahun 1989. latar belakang pengalaman sebagai Kepala BidangKeuanganBankCentralAsia(BCA)tahun1986-1989,KepalaBagianPembukuandiBankCentralAsia tahun 1980-1986, Wakil Kepala Bagianpembukuan di bank central asia tahun 1977-1980, Asisten Akuntan di Kantor Akuntan Drs.Mr.rD. prajitno soewondo, akt. tahun 1974-1977.

afandiCompliance&RiskManagementDirector

65 years old, Indonesia citizen, has served as the Director of bank bnp since 1989. He has experiences as Head of finance, budget and report Department of bank central asia (bca) in 1986 – 1989, Head of accounting of bank central asia in 1977-1979, and as accountant assistant at public accounting firm of Drs. Mr. rD. prajitno soewondo in 1974 - 1977.


pilipus azarjahAnggotaKomiteIndependen

69 tahun, Warga negara Indonesia, menjadi anggota Komite Audit danKomite Pemantau Risiko Bank BNPsejak Maret 2009. latar belakang pendidikan sarjana Ilmu ekonomi jurusan akuntansi dari Universitas pajajaran bandung tahun 1975. pengalaman bekerja sebagai Manager di Kantor Akuntan Publik Darmawan,Hendang & Yogi (2010 – sekarang),Manager di Kantor Akuntan PublikHananta Budianto & Rekan (2009-2010), di Kantor Akuntan PublikHanantaYogiFerdinand&Associates(2008-2009),ManagerdiKAPKanakapuradiredja, robert yogi, suhartono (2006-2008), Manager di Kantorakuntan publik tanubrata yogi sibarani Hananta (2004-2006),sebagaiManagerdiKAPDrs.RobertYogi (1994-2004), Kepala Akunting Pajak di PT.sayap rajawali raya (1994-1994), Manager di KantorAkuntanPublikDrs.Karel,Widyarta(1982-1994), sebagai akuntan di Direktorat Jendral Pengawasan KeuanganNegara (1976-1982) danmemulaikarirnyasebagaiStaffPemeriksadiKantoradministrasi “analisa” (1964-1976).

arifin s. HarisAnggotaKomiteIndependen

63 tahun, Warga negara Indonesia, menjadi anggota Komite Audit danKomitePemantauRisikoBankBNPsejakMaret 2009. latar belakang pendidikan sarjana Muda dari Universitas Gajah Mada dan sarjana Ilmu ekonomi dari Universitas Muhammadiyah pada tahun 1972. pengalaman bekerja lebih dari 15 tahun di bidang keuangan dan manajemen perbankan khususnya Manajemen risiko, sebagai Manager di bank american express (1976-1988), Manager di bank bsb Jakarta (1988-1991), Direktur risk Management pt. InG bank Jakarta (1996-1998), Direktur Manajemen risiko di pt. bnn tbk (1998-1999), sebagai technical advisor di pt. bfc tbk (1999), Managing Director di aaJ batavia (2000-2002), Deputy chief risk officer di bank commonwealth Indonesia (2006-2007), sebagai anggota dari Komite Pemantaurisiko di bank bumiputera Indonesia (2007 – sekarang). Memiliki sertifikat Instruktur Manajemen risiko dan Manajemen risiko dari bsMr (2006).

F

3. proFil komiTE indEpEndEn InDepenDent coMMItee profIle

pilipus azarjah

arifin s. Haris

pilipus azarjahIndependent committee

69 years old, Indonesian citizen, has been the member of audit committee and risk oversight committee of bank bnp since March 2009. He graduated from economics faculty, accounting Department of Universitas padjadjaran, bandung (1975). He has experience as Manager at public accountant OfficeofDarmawan,Hendang&Yogi(2010-present), Manager at public accountant office of Hananta budianto & Partner (2009 - present), Managerat public accountant firm of Hananta Yogi Ferdinand & Associates (2008-2009); Manager at public accountant Firm of Kanaka Puradiredja, Robertyogi, suhartono (2006-2008); Manager

at public accountant firm of tanubrata yogi sibarani Hananta (2004 - 2006); Manager at public accountant firm of Drs. robert yogi (1994-2004); head of tax accounting of pt sayap rajawali raya (1994-1994), Manager at public accountant office ofDrs.Karel,Widyarta(1982-1994),Accountantat Directorate General state financial supervision (1976 - 1982) and started his career at analysis administrative office (1964 - 1976).

arifin s. HarisIndependent committee

63 years old, Indonesia citizen, has been the member of audit committee and risk oversight committee of bank bnp since March 2009. He holds Diploma from Universitas Gajah Mada and bachelor of economics from Universitas Muhammadiyah (1972). He has more than 15 years experience in finance and banking Management particularly in risk Management. He has experiences as Manager at bank american express (1976 - 1988); Manager at bank bsb Jakarta (1988 - 1991); Director of risk Management at pt InG bank Jakarta (1996 – 1998); Director of risk Management at pt.

bnn tbk (1998 - 1999), as technical advisor at pt bfc tbk (1999), Managing Director at aaJ batavia (2000 - 2002); Deputy chief risk of risk officer at bank commonwealth Indonesia (2006-2007); Member of risk oversight committee at bank bumiputera Indonesia (2007-present) ; He holds certificate of risk Management Instructor and risk Management from bsMr (2006).


F

4. pEjabaT EksEkuTiF eXecUtIVe offIcer

l agung subagiyo KepalaDivisiSumberDayaManusiadanUmum(HRD & GA Division Head)

l bonny Wahyudi KepalaDivisiPengembanganBisnis(Business Development Division Head)

l budijanto suryadi KTA Processing, Service & Operation Development Division Head

l franciskoes HeriKepalaDivisiAkuntansi&Keuangan(Accounting & Finance Division Head)

l Gagan Gunawan KepalaSatuanKerjaAuditIntern(Chief Internal Audit)

l Gina Dharma Regional Business Head II

l Hardi Widjaja Treasury & Financial Institution Division Head

lKevinCahyadiTatang Regional Business Head I

berdiri dari kiri ke kanan (Stand from left to right):MarioYahya,YantoSetiawan,ThomasSugiono,KevinCahyadiT,AgungSubagiyo,MariaIdaratnawati, purbadji basuki, shigeo Morimoto, bonny Wahyudi, paulus Gagan.

Duduk dari kiri ke kanan (Sit from left to right):HardiWidjaja,LiusBNugroho,Susiliana,SintawatiLuswanto,GinaDharma,TjieKhongFen.


l alien Djonlianto Sudirman Business Manager - bandung

l agustinus roy ellery Vico nulampau Majalaya Business Manager-Kab.Bandung

l edie lo Wahid Hasyim Business Manager – Jakarta

l f. y. Gandhi pudjionoJaksa Agung Business Manager – Malang

l Josep elvi surantoUrip Sumohardjo Business Manager – surakarta

l lenggawati setio Mataram Business Manager – semarang

l Marlinah ongkowidjojo Yos Sudarso Business Manager – cirebon

l njo budhi Junaidi W Denpasar Business Manager – bali

l Willy Gunawan Suryakencana Business Manager – bogor

l sudjaja suhanta Bekasi Business Manager – bekasi

l tedi HartonoCikurubuk Business Manager – tasikmalaya

l yudrisAhmad Yani Business Manager – sukabumi l Visentius prihatmanta eka susetya aji

Pangeran Mangkubumi Business Manager – yogyakarta l yanto sutanto

Sudirman Business Manager – tegal

BUSINeSS MANAGeR

l lius b. nugroho Credit Review Division Head

l Maria Ida ratnawati r. Consumer Division Head

l Mario yahya KepalaDivisiPerencanaandanSekretarisPerusahaan(Planning Division Head & Corporate Secretary)

l purbaji basuki KepalaDivisiKepatuhan (Compliance Division Head)

l shigeo Morimoto KepalaDivisiManajemenRisiko(Risk Management Division Head)

l sintawati luswanto Regional Business Head III

l susiliana Operational Support & Service Division Head

l TjieKhongFen KepalaDivisiInformasi&Teknologi(Information Technology Division Head)

l tomas sugiono Micro Business Division Head & Regional Business Head IV

l yanto setiawan Credit Support Division Head


pinjaman• PinjamanModalKerja(IDR,USD)• Investasi(IDR,USD)• KreditMikro

- KreditSahabatMikro• KreditKonsumtif

- KreditPemilikanRumahKPR- KreditPemilikanMobil(KPM)- KreditRenovasiRumah- KreditTanpaAgunan(KTA)

• Lainnya:- KreditProfesi- KreditEkspor-Impor- lainnya

simpanan • Rekening Giro (IDR, USD, SGD, EUR, JPY,

AUD,HKD)• GiroBushido• TabunganNusantara• TabunganBNPSehati• TabunganParahyangan• TabunganGakko• TabunganKu• TabunganSakura• TabunganDollar• TabunganJAPAN(IDR,USD)• DepositoBerjangka:MingguandanBulanan

(IDr, UsD)• Tabungan Ginza (Peleburan Tabungan

nusantara dan tabungan sehati)• TabunganCo-Branding

F

5. produk dan layanan/jasa PRODUCT&SERVICES

loan/CrEdiT• WorkingCapital(IDR,USD)• InvestmentLoan(IDR,USD)• MicroBusines

- KreditSahabatMikro• ConsumerLoans

- Mortgage loans- Vehicle loans- House renovation loans- Un-secureloan/KATANALoan

• OthersLoans:- proffesional loans- trade finance loan- others

simpanan/dEposiTs• Current Account/ Demand Deposit (IDR,

USD,SGD,EUR,JPY,AUD,HKD)• GiroBushido/CurrentAccount• NusantaraSaving• SehatiSaving• ParahyanganSaving• GakkoSaving• TabunganKusaving• SakuraSaving• DollarSaving• JapanSaving• Time Deposit : Weekly and Monthly (IDR,

UsD)• Ginza Saving (Combine Nusantara Saving

and sehati saving)• Co-BrandingSaving


layanan / jasa1. BankGaransi(IDR&MajorCurrency): - tender - Performance Bond - Advance Payment Bond - Shipping Guarantee 2. referensi bank 3. Letter of Credit/export-Import 4. Jual beli Mata Uang asing5. KirimanUangDalamdanLuarNegeri6. KliringdanIntercity Clearing 7. Inkaso dalam negeri dan luar negeri 8. Bank Draft, Traveller Cheque9. KartuATM&Debit: - atM bersama - atM alto - atM prima (atM bca) - Debit prima (Debit bca) - Debit bersama - Debit visa bank bnp

- transfer Dana antar bank Via mesin atM (atM alto dan atM bersama)

10. pembayaran dan tagihan - pembayaran rekening listrik On-line- pembayaran rekening telephone On-

line- pembayaran dan pengisian pulsa

telkomsel(KartuAS,Simpati)- pembayaran rekening telepon flexi-

speedy- pembayaran air/pDaM- pembayaran angsuran kredit motor

(busan auto finance/baf)- pembayaran pajak penghasilan On-line

(MP3&EDI)- pembayaran pajak pbb On-line- pembayaran uang sekolah/kuliah,

pendaftaran sekolah Dasar/Menengah/atas dan perguruan tinggi

11. Safe Deposite Box (sDb)12. pembayaran gaji13.Kirimanuang

sErViCEs1. BankGuarantie(IDR&MajorCurrency):

- tender/ bid bond,- performance bond,- advance payment bond,- shipping Guarantee

2. bank referency3. export – Import4. Money changer5. remittance6. Clearing&IntercityClearing7. collection8. bank Draft9. atM’s and Debit card:

- atM bersama;- atM alto;- atM prima (atM bca);- Debit prima (Debit bca);- Debit bersama;- Debit Visa bank bnp- Interbanking fund transfer via atM (atM

alto and atM bersama)10. bill payments

- electricity bill (on-line)- telephone bill (on-line)- post-paid payment and electronic refilling

prepaid phone bill of Telkomsel (Kartuas, simpati)

- telephone bill (flexi- speedy)- Water bill- busan Motorcycle loan installment

payment – online- Income tax payment – online- land and building tax payment – online- tuition payment for elementary/ Middle

high and high school.11. safe Deposit box (sDb)12. payroll services13. Western Union


F

6. bank korEspondEn CORRESPONDENCEBANK

standart chartered bank Germany branch frankfurt am Main De (eUr)

UnitedOverseasBankHongKong(HKD)

standart chartered bank london (Gbp)

United overseas bank singapore (sGD)

sumitomo Mitsui banking corporation tokyo (Jpy)

Icbc Jakarta (rMb)

commonwealth bank of australian sydney (aUD)

Wells fargo bank new york (UsD)

Jp Morgan chase bank new york (UsD)

standart chartered bank new york (UsD)

bank central asia Jakarta (UsD)

bank Mandiri Jakarta (UsD)


F

7. jaringan kanTor OFFICENETWORKS

KANTORPUSATHeaD offIcept. bank nusantara parahyangan, tbk.

Jl. Ir. H. Juanda no. 95 bandung - 40132, Indonesiatlp: +62-22-82560100 (hunting) fax: +62-22-2514580 sWIft: nUpaID J6

Website: www.bankbnp.com

KANTORCABANG(brancH offIces)

KANTORCABANGPEMBANTU(sUb brancH offIces)

banDUnGJl. Jenderal sudirman no. 30 - 32, bandung - 40181tlp: +62-22-4202088(Hunting) fax: +62-22-4206988

Jl.KondangNo.34,Majalaya,Kab.Bandung-40382tlp: +62-22-5950519, 5950520, 5950522 fax: +62-22-5950523

JAKARTAJl.K.H.WahidHasyimNo.171,Jakarta-10250tlp: +62-21-3901485(Hunting) fax: +62-21-3144589

BEKASIKalimalangCommercialCenterJl. ahmad yani, blok a6/8, bekasi - 17144tlp: +62-21-29257664 (Hunting) fax: +62-21-29257674

boGorJl. suryakencana no. 331, bogor - 16126telp. +62-251-8337558 fax: +62-251-8337408

cIrebonJl. yos sudarso no. 2, cirebon - 45000tlp: +62-231-221491(Hunting) fax: +62-231-221500

seMaranGMataram plaza Jl. M.t. Haryono no. 427-429, blok a no. 14-14a , semarang - 50242tlp: +62-24-3588789 (Hunting) fax: +62-24-3588790

TASIKMALAYAJl. Gunung sabeulah no.41 c, tasikmalaya - 46113tlp: +62-265-2350100 (Hunting) fax: +62-265-2352500

sUrabayaJl. raya Darmo no. 71, surabaya - 60265tlp: +62-31-5678871 fax: +62-31-5683861

Denpasarrukan teuku Umar IndahJl. teuku Umar no. 29-31, Denpasar - 80114tlp: +62-361-225588 fax: +62-361-238088

SUKABUMIJl. ahmad yani no. 317, sukabumi – 43112tlp: +62-266-245310 fax: +62-266-245314

YOGYAKARTAJl. pangeran Mangkubumi no. 99, yogyakarta – 55232tlp: +62-274-584999 fax: +62-274-562877

SURAKARTAJl. Urip sumohardjo no. 103, surakarta – 57129tlp: +62-271-645945 fax: +62-271-645633

teGalJl. Jendral sudirman no. 22, tegal – 52113tlp: +62-283-34332 fax: +62-283-343323

MalanGJl. Jaksa agung suprapto no. 67, Malang – 65112tlp: +62-341-344900 fax: +62-341-344880

banDUnGpasteur HyperpointJl. Dr. Djundjunan no. 126-128, bandung - 40163tlp: +62-22-2021330 (Hunting) fax: +62-22-2021320

Jl. pajajaran no. 151, bandung - 40173tlp: +62-22-6019720 (Hunting) fax: +62-22-6010579

Jl. suniaraja no. 57-59, bandung - 40111tlp: +62-22-4212188 (Hunting) fax: +62-22-4239657

Jl.KopoNo.97,Bandung-40234tlp: +62-22-5204888 fax: +62-22-5203175

Jl. Jenderal Gatot subroto no. 268, bandung - 40275tlp: +62-22-7306688 (Hunting) fax: +62-22-7305133

Jl.KopoSayatiNo.105,Kab.Bandung-40227tlp: +62-22-5401468 fax: +62-22-5401458

Jl.RayaDayeuhkolotNo.272,Kab.Bandung-40258tlp: +62-22-5202000 fax: +62-22-5200400

KompleksPertokoanSumberSariIndahJl. sumber sari Indah - t9, bandung - 40222tlp: +62-22-6120585 (Hunting) fax: +62-22-601490

ruko pasar baru Jl. oto Iskandardinata no. 70, lt. 2 blok D2 no. 01bandung - 40181tlp: +62-22-4245071-75 fax: +62-22-4245076

Jl. Waringin no. 31, bandung - 40182tlp: +62-22-6013368 fax: +62-22-6019754

Jl.BhayangkaraNo.281Ciwidey,Kab.Bandung-40973tlp: +62-22-5928730 fax: +62-22-5928188

Metro trade center (Mtc) Jl.SoekarnoHatta,Kav.B-07,Bandung-40286tlp: +62-22-7537525 (Hunting) fax: + 62-22-7536295Jl. raya soreang banjaran no. 453, soreang – 40911tlp: +62-22-5893988 fax: +62-22-5891374

Jl.BuahBatuNo.162B,Kel.Cijagra,Kec.Lengkong,bandung – 40262tlp: +62-22-7322484 fax: +62-22-7322426

Jl.KiaracondongNo.36B,Bandung–40282tlp: +62-22-7209240 fax: +62-22-7209278

cIMaHIJl. raya cimahi no. 644, cimahi - 40525tlp: +62-22-6629266 fax: +62-22-6643411

JAKARTAarea Grand sahid Jaya HotelJl.JenderalSudirmanKav.86,Jakartatlp: +62-21-5733980 (Hunting) fax: +62-21-5714260

Jl.GajahMadaNo.71-73,KrukutTamanSari,Jakarta barat - 11140tlp: +62-21-6333511 fax: +62-21-6340393

Jl.MuaraKarangRayaNo.195,JakartaUtara-14450tlp: +62-21-66696150 (Hunting) fax: +62-21-66602274

Jl. panglima polim raya no.66, Jakarta selatan - 12160tlp: +62-21-7202627 fax: +62-21-7235010


BEKASIruko Metro boulevardJl.NiagaRayaNo.A25,KotaJababeka II,CikarangSelatan,bekasi - 17550tlp: +62-21-89842349 fax: +62-21-8982345

Jl. Gatot subroto no. 1c cikarang, bekasi – 17550tlp: +62-21-89100391 fax: +62-21-89100395

KANTORKAS(casH offIces)

payMent poInt

Jl. Boulevard Barat Raya Blok LC 7 No. 53, Kelapa Gading,Jakarta Utara - 14241tlp: +62-21-45853468 fax: +62-21-45853466

Jl.PuriKencana(RukoPuriNiaga)BlokKNo.2B,JakartaBarat– 12410tlp: +62-21-58354091 fax: +62-21-58351534

ruko Jatinegara, pasar barat no. 128/129 balimester, Jatinegara, Jakarta timur – 13310tlp: +62-21-85910018 fax: +62-21-85910039

tanGGeranGJl. Komplek Ruko Golden Boulevard Bumi Serpong Damaiblok f no. 1, tanggerang – 15322tlp: +62-21-53160880 fax: +62-21-5372544

BEKASIcikarang commercial centre Jl.RayaCikarang-CibarusahKm.40,BlokB1.No.7,Cikarang,bekasi - 17550 tlp: +62-21-8937552 fax: +62-21-8937936

boGorJl. Jendral sudirman no. 27H, bogor – 16121tlp: +62-251-8339250 fax: +62-251-8314956

cIreboncirebon Grand center blok D no. 14Jl. suryanegara (d/h Jl. pagongan), cirebon - 45118tlp: +62-231-248688 (Hunting) fax: +62-231-248686

KADIPATENJl. siliwangi (ex pabrik Gula) KompleksRukoSuryaDept.StoreNo.5,Kadipaten–45452tlp: +62-233–8665055 fax: +62-233-8665054

InDraMayUJl. letnan Joni no. 327, Jatibarang - 45273tlp: +62-234-351288 fax: +62-234-351424

sUrabayaPasarAtumMall,Jl.StasiunKotaNo.7A,StandNo.FD-12-FD-15 - surabaya - 60161tlp: +62-31-3575168 (Hunting) fax: +62-31-3571760

KompleksRukoDarmoParkIBlokIVA.No.6Jl. Mayjen sungkono no. 112e, surabaya – 60225tlp: +62-31-5660755 fax: +62-31-5612994

KomplekPertokoanLamonganIndahBlokA-9Jl. panglima sudirman, surabaya – 62213tlp: +62-322-324169 fax: +62-322-324190

Jl. Waspada no. 39-39a, surabaya – 60161tlp: +62-31-3530558 fax: +62-31-3533266

KUNINGANJl.SiliwangiNo.177,Kuningan–45511tlp: +62-232-871680 fax: +62-232-871646

GarUtJl.Guntur,KompleksRukoIntan,BisnisCenterBlokANo.16,Garut – 44117tlp: +62-262-544644 fax: +62-262-541101

CIKAMPEKJl.AhmadYanino.57,Cikampek,Karawang–41373tlp: +62-264-8385660 fax: +62-264-8385661

KARAWANGJl. tuparev no. 429tlp: +62-267-8490455 fax: +62-267-8490460sUbanGJl. Ion Martasasmita no. 3, pamanukan, subang – 41254tlp: +62-260-552055 fax: +62-260-552050

TASIKMALAYAKompleksPasarCikurubukBlokB3No.27tasikmalaya – 46113tlp: +62-265-344475 fax: +62-265-344473

balIJl. raya Ubud no. 177, Ubud, Gianyar, bali – 80571tlp: +62-361-980422 fax: +62-361-970317

Jl.KaliangetNo.3,PertokoanTigaBerlian,Kuta,Denpasar –80361tlp: +62-361-757926 fax: +62-361-757927

JAKARTABlokMSquareLtUGKiosAL.01/AKS/127,Jakartatlp: +62-21-72802340 fax: +62-21-72802350

DenpasarJl. poppies 1, Hotel Maharani, bali – 80361tlp: +62-361-751295 fax: +62-361-751352

Jl.H.IbrahimAdjie(Kiaracondong)No.372,Bandung–40275tlp: +62-22–7333355

Jl. Ir. sutami no. 1, bandung - 40164tlp: +62-22-2020894

Jl. soekarno Hatta no. 216, bandung - 40223tlp: +62-22–6030566

Jl. soekarno Hatta no. 781, bandung - 40116tlp: +62-22–7304525

Jl. purnawarman no. 21, bandung - 40117tlp: +62-22–4207897

Jl. peta no. 7, bandung - 40232tlp: +62-22–6078538

serVIce poIntJl. tamansari pusat belanja balubur lantai D1 blok tf 11, bandung - 40132tlp: +62-22-84468679

KANTORFUNGSIONALJl. flores no. 6 bandungtlp. +62-22-4261461 , +62-22-4261502 fax: +62-22-4210914

KASKELILING (Mobile cash)


g

laporan kEuanganfInancIal report

PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk Laporan Keuangan beserta Laporan Auditor Independen Pada Tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 dengan Angka Perbandingan pada Tanggal 31 Desember 2010 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2010/ Financial Statements with Independent Auditors’ Report As of December 31, 2012 and 2011 with Comparative Figures as of December 31, 2010 and for the Years Ended December 31, 2012 and 2011 with Comparative Figures for the Year Ended December 31, 2010

The original financial statements included herein are in the Indonesian language.

PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN TBK LAPORAN KEUANGAN BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2010 DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 DENGAN ANGKA PERBANDINGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2010

PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN TBK FINANCIAL STATEMENTS WITH INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT AS OF DECEMBER 31, 2012 AND 2011 WITH COMPARATIVE FIGURES AS OF DECEMBER 31, 2010 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2012 AND 2011 WITH COMPARATIVE FIGURES FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2010

Daftar Isi Halaman/

Page Table of Contents

Surat Pernyataan Direksi Directors’ Statement Letter Laporan Auditor Independen Independent Auditors’ Report Laporan Posisi Keuangan……………………………. 1-3 …………………..Statements of Financial Position Laporan Laba Rugi Komprehensif…………………... 4 ……………Statements of Comprehensive Income Laporan Perubahan Ekuitas..................................... 5 …………………..Statements of Changes in Equity Laporan Arus Kas.................................................... 6-7 …………………………..Statements of Cash Flows Catatan atas Laporan Keuangan……………………. 8-121 ………………….Notes to the Financial Statements


PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN Pada Tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Dengan Angka Perbandingan 31 Desember 2010 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN Tbk STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION As of December 31, 2012 and 2011 With Comparative Figures as of December 31, 2010 (Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated)

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan

The accompanying notes are an integral part of these financial statements

1

Catatan/ Notes 2012 2011 2010

ASET ASSETS Kas 2c,2e,4,40 67.812.132 69.505.340 62.542.751 Cash Giro pada Bank 2c,2e,2i, Demand deposits with Indonesia 2j, 5,40 745.894.729 706.476.502 322.982.513 Bank Indonesia Giro pada bank lain 2c,2e,2i, 2j Demand deposits setelah dikurangi 2p,6,40 with other banks cadangan kerugian net of allowances for penurunan nilai sebesar impairment losses of Rp Nihil pada 31 Desember Rp Nil as of December 31, 2012 dan 2011 dan 2012 and 2011 and Rp 1.205.674 pada Rp 1,205,674 as of 31 Desember 2010 68.427.070 87.177.519 119.361.693 December 31, 2010 Penempatan pada Bank 2c,2e,2k, Indonesia dan bank lain 2p,7,40 Placements with Bank Indonesia setelah dikurangi cadangan and other banks kerugian penurunan nilai net of allowances for sebesar Rp Nihil impairment losses of pada 31 Desember 2012, Rp Nil as of December 31, 2012 dan 2011 dan Rp 3.686.502 and 2011 and Rp 3,686,502 pada 31 Desember 2010 1.109.007.027 526.435.370 733.550.533 as of December 31, 2010 Efek-efek 2c,2e,2l, Securities setelah dikurangi cadangan 2p,8,40 net of allowance for kerugian penurunan nilai impairment losses of sebesar Rp Nihil Rp Nil as of pada 31 Desember 2012 December 31, 2012 and 2011 dan 2011 dan Rp 97.670 and Rp 97,670 as of pada 31 Desember 2010 158.836.311 164.374.380 183.262.512 December 31, 2010 Obligasi pemerintah 2e,2l,2p,9,40 50.203.864 100.495.042 101.323.456 Government bonds Kredit yang diberikan: 2c,2d,2e, Loans: Pihak berelasi 2n,2p,11, 20.957.110 15.782.420 45.963.173 Related parties Pihak ketiga 37,40 5.863.665.850 4.794.244.492 3.611.706.992 Third parties

5.884.622.960 4.810.026.912 3.657.670.165 Dikurangi: cadangan Less: allowance kerugian penurunan nilai (60.228.980) (49.878.045) (35.166.973) for impairment losses

5.824.393.980 4.760.148.867 3.622.503.192 Tagihan akseptasi 2c,2d,2e,2o, Acceptance receivables Pihak berelasi 2p,12,37,40 809.550 - - Related parties Pihak ketiga 17.048.690 7.930.070 23.884.105 Third parties

17.858.240 7.930.070 23.884.105 Dikurangi: cadangan Less: allowance kerugian penurunan nilai - - (238.841) for impairment losses

17.858.240 7.930.070 23.645.264 Tagihan spot dan derivatif 2c,2e,2m, 2p,10,40 124.250 - - Spot and derivative receivables Aset pajak tangguhan 2cc,34c 336.797 - 1.307.172 Deferred tax assets


PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) Pada Tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Dengan Angka Perbandingan 31 Desember 2010 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN Tbk STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued) As of December 31, 2012 and 2011 With Comparative Figures as of December 31, 2010 (Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated)



2


Aset tetap 2q,13 Fixed assets setelah dikurangi akumulasi penyusutan net of accumulated sebesar Rp 44.821.460 depreciation of Rp 44,821,460 pada 31 Desember 2012, as of December 31, 2012, Rp 37.298.430 pada Rp 37,298,430 as of 31 Desember 2011 dan December 31, 2011 and Rp 30.783.222 pada Rp 30,783,222 as of 31 Desember 2010 36.009.826 36.181.672 33.157.175 December 31, 2010 Aset tak berwujud 2r,14 Intangible assets setelah dikurangi akumulasi net of accumulated amortisasi sebesar amortization of Rp 118.113 pada Rp 118,113 as of 31 Desember 2012 2.635.062 - - December 31, 2012 Aset lain-lain 2c,2e,2p,2s, 2t, 2u,2aa,15,48 130.669.200 107.785.341 77.255.905 Other assets

JUMLAH ASET 8.212.208.488 6.566.510.103 5.280.892.166 TOTAL ASSETS


PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN Tbk LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) Pada Tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Dengan Angka Perbandingan 31 Desember 2010 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN Tbk STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION (continued) As of December 31, 2012 and 2011 With Comparative Figures as of December 31, 2010 (Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated)



3


LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY LIABILITAS LIABILITIES Liabilitas segera 2c,2f,2v, 16,40 23.812.283 18.328.168 7.428.296 Obligations due immediately Simpanan dari nasabah: 2c,2d,2f,2w, Deposits from customers: 17,37,40,48 Pihak ketiga 6.445.396.059 5.268.547.319 4.226.406.627 Third parties Pihak berelasi 479.790.137 385.396.436 317.993.561 Related parties

6.925.186.196 5.653.943.755 4.544.400.188 Simpanan dari 2c,2f,2x, bank lain 18,40 482.406.690 213.811.124 151.356.689 Deposits from other banks Utang akseptasi 2c,2d,2f,2o, Acceptance payables Pihak ketiga 12,37,40 17.858.240 7.930.070 22.831.980 Third parties Pihak berelasi - - 1.052.125 Related parties Utang pajak 2c,2cc,34b 14.253.233 10.127.928 8.657.454 Taxes payable Liabilitas imbalan Obligation for post- pasca kerja 2y,35 1.347.189 - - employment benefits Liabilitas spot dan derivatif 2c,2f,2m 10,40 112.500 - - Spot and derivative liabilities Pinjaman subordinasi 2c,2d,2f,2z 19,37,40 57.188.925 53.806.545 - Subordinated loans Liabilitas lain-lain 2c,2d,2f,20,37 28.783.571 25.651.959 25.653.111 Other liabilities

JUMLAH LIABILITAS 7.550.948.827 5.983.599.549 4.761.379.843 TOTAL LIABILITIES

EKUITAS EQUITY Modal saham dengan Share capital Rp 500 nilai nominal per saham (full amounts) par Rp 500 (nilai penuh) value per share Modal dasar 1.000.000.000 Authorized capital lembar saham, 1,000,000,000 shares, Modal ditempatkan dan disetor Issued and fully paid-up capital penuh 416.513.158 lembar 416,513,158 shares as of pada 31 Desember 2012, December 31, 2012, 2011 dan 2010 21 208.256.579 208.256.579 208.256.579 2011 and 2010 Tambahan modal disetor-bersih 22 56.494.464 56.494.464 56.494.464 Additional paid in capital-net Saldo laba Retained earnings Ditentukan penggunaannya 23 36.364.400 29.549.823 24.802.286 Appropriated Tidak ditentukan penggunaannya 2b,23 360.144.218 288.609.688 229.958.994 Unappropriated

JUMLAH EKUITAS 661.259.661 582.910.554 519.512.323 TOTAL EQUITY

JUMLAH LIABILITAS TOTAL LIABILITIES DAN EKUITAS 8.212.208.488 6.566.510.103 5.280.892.166 AND EQUITY


PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN Tbk LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN Tbk STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME Years Ended December 31, 2012 and 2011 With Comparative Figures for The Year Ended December 31, 2010 (Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated)



4


PENDAPATAN DAN BEBAN OPERATING INCOMES AND OPERASIONAL EXPENSES Pendapatan dan beban bunga Interest income and expenses Pendapatan bunga 2aa,2bb,24 735.796.339 612.590.518 436.289.710 Interest income Beban bunga 2aa,25,44 (347.507.578) (318.641.938) (212.053.278) Interest expense

Pendapatan bunga - bersih 388.288.761 293.948.580 224.236.432 Interest income - net

Pendapatan (beban) Other operating income (expense) operasional lainnya Provisi dan komisi lainnya 2bb,26 6.279.100 4.423.826 3.388.723 Other fees and commissions Pendapatan transaksi devisa - bersih 2c,27a 8.018.597 6.952.770 4.531.630 Gain of foreign exchanges - net Pendapatan lainnya 27b 20.457.448 12.355.568 9.469.472 Other income

Jumlah pendapatan operasional lainnya 34.755.145 23.732.164 17.389.825 Total other operating income

Beban operasional lainnya Other operating expenses Pembentukan cadangan kerugian 2p, Provision allowance for impairment penurunan nilai aset keuangan 3a.1,28 (31.138.002) (9.864.780) (11.853.045) losses on financial assets Beban umum dan administrasi 29,48 (114.031.853) (87.249.560) (68.250.586) General and administrative expenses Beban gaji dan tunjangan 2y,3a.3, 30,48 (153.001.908) (120.925.152) (86.878.143) Salaries and allowances expenses Beban lain-lain 31 (11.194.062) (8.336.550) (6.353.747) Other expenses

Jumlah beban operasional lainnya (309.365.825) (226.376.042) (173.335.521) Total other operating expenses

Jumlah beban operasional lainnya - bersih (274.610.680) (202.643.878) (155.945.696) Total other operating expenses - net

LABA OPERASIONAL BERSIH 113.678.081 91.304.702 68.290.736 NET OPERATING INCOME

PENDAPATAN DAN BEBAN NON-OPERATING INCOME AND NON-OPERASIONAL EXPENSES Pendapatan non-operasional 32 2.646.737 1.117.663 395.504 Non-operating income Beban non-operasional 33 (1.171.017) (664.764) (564.144) Non-operating expenses

LABA SEBELUM MANFAAT INCOME BEFORE (BEBAN) PAJAK 115.153.801 91.757.601 68.122.096 TAX BENEFIT (EXPENSE)

Manfaat (beban) pajak: Tax benefit (expense): Kini 2cc,34a,34d (30.060.767) (22.304.661) (17.486.452) Current Tangguhan 2cc,34d 336.797 (1.307.172) 448.891 Deferred

Beban pajak - bersih (29.723.970) (23.611.833) (17.037.561) Tax expense - net

LABA TAHUN BERJALAN 85.429.831 68.145.768 51.084.535 INCOME FOR THE YEAR

PENDAPATAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE LAIN SETELAH PAJAK - - - INCOME AFTER TAX

JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE INCOME TAHUN BERJALAN 85.429.831 68.145.768 51.084.535 FOR THE YEAR

LABA PER SAHAM DASAR BASIC EARNINGS PER SHARE (Nilai penuh) 2dd,36 205 164 153 (Full amount)


PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN Tbk LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN Tbk STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY Years Ended December 31, 2012 and 2011 With Comparative Figures for The Year Ended December 31, 2010 (Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated)



5

Saldo laba/Retained earnings

Tambahan modal Tidak disetor-bersih/ Ditentukan ditentukan Catatan/ Modal saham/ Additional paid penggunaanya/ penggunaannya/ Jumlah ekuitas/ Notes Capital stock in capital - net Appropriate Unappropriate Total equity

Saldo per 31 Desember 2009/ Balance December 31, 2009 158.275.000 8.009.038 21.862.354 181.814.391 369.960.783

Laba komprehensif tahun berjalan/ Comprehensive income for the year - - - 51.084.535 51.084.535 Pembentukan cadangan umum/ Allowance for general reserve 23 - - 2.939.932 (2.939.932) - Penambahan modal/ Additional capital 22 49.981.579 48.485.426 - - 98.467.005


Laba komprehensif tahun berjalan/ Comprehensive income for the year - - - 68.145.768 68.145.768 Pembentukan cadangan umum/ Allowance for general reserve 23 - - 4.747.537 (4.747.537) - Dividen tunai 2011/ Cash dividend 2011 23 - - - (4.747.537) (4.747.537)


Laba komprehensif tahun berjalan/ Comprehensive income for the year - - - 85.429.831 85.429.831 Pembentukan cadangan umum/ Allowance for general reserve 23 - - 6.814.577 (6.814.577) - Dividen tunai 2012/ Cash dividend 2012 23 - - - (7.080.724) (7.080.724)



PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN Tbk LAPORAN ARUS KAS Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN Tbk STATEMENTS OF CASH FLOWS Years Ended December 31, 2012 and 2011 With Comparative Figures For Year Ended December 31, 2010 (Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated)



6

2012 2011 2010

CASH FLOWS FROM OPERATING ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI ACTIVITIES Penerimaan bunga, provisi, dan komisi 737.480.543 610.449.906 422.846.514 Interest, fees and commission received Penerimaan pendapatan lainnya operasional 31.961.408 19.485.322 14.686.916 Other operating income received Penerimaan pendapatan lainnya non-operasional 2.278.572 1.022.490 386.854 Other non-operating income received Penerimaan kembali kredit yang telah Recoveries of loans previously dihapuskan - 75.000 - written-off Pembayaran bunga (344.758.271) (316.226.492) (206.858.175) Interest paid Pembayaran beban operasional (300.074.239) (232.322.399) (146.948.574) Operating expenses paid Pembayaran beban non-operasional (1.171.016) (664.764) (564.144) Non-operating expenses paid Pembayaran pajak penghasilan badan (28.227.356) (23.455.451) (16.504.967) Payment of corporate income tax

Laba operasi sebelum perubahan Operating income before changes in dalam aset dan liabilitas operasi 97.489.641 58.363.612 67.044.424 operating assets and liabilities

Penurunan (kenaikan) dalam aset operasi: Decrease (increase) in operating assets: Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia dan bank lain 78.558.776 (29.343.227) (49.227.675) and other banks Kredit yang diberikan (1.074.596.048) (1.152.356.747) (1.094.948.351) Loans Aset lain-lain (9.021.661) (1.937.945) (13.910.387) Other assets Kenaikan (penurunan) dalam Increase (decrease) in operating liabilitas operasi: liabilities: Liabilitas segera 5.484.115 10.899.871 5.579.691 Obligation due immediately Simpanan dari nasabah 1.271.242.442 1.109.543.566 1.071.292.974 Deposits from customers Simpanan dari bank lain 268.595.566 62.454.436 132.068.720 Deposits from other banks Utang pajak 2.291.893 2.621.265 1.788.329 Taxes payable Liabilitas imbalan pasca kerja 1.347.189 - - Post employment obligations Liabilitas lain-lain 379.816 (2.482.627) (4.546.424) Other liabilities

Arus kas bersih diperoleh dari Net cash flows provided by aktivitas operasi 641.771.729 57.762.204 115.141.301 operating activities

CASH FLOW FROM INVESTING ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ACTIVITIES Efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo - bersih 55.829.247 19.814.216 793.346 Securities held to maturity - net Hasil penjualan Proceeds from sale of aset tetap 407.123 103.216 8.650 fixed assets Pembelian aset tetap (8.069.196) (9.816.806) (14.172.859) Acquisition of fixed assets Pembelian aset tak berwujud (2.753.175) - - Acquisition of intangible assets Tambahan modal saham - - 49.981.579 Additional share capital Tambahan modal disetor - bersih - - 48.485.426 Additional paid in capital - net

Arus kas bersih diperoleh dari Net cash flows provided by investing aktivitas investasi 45.413.999 10.100.626 85.096.142 activities

ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOW FROM FINANCING PENDANAAN ACTIVITIES Penerimaan pinjaman subordinasi - 53.806.545 - Proceed from subordinated loans Pembayaran dividen (7.080.724) (4.747.537) - Dividend payment

Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan Net cash flow provided by untuk) aktivitas pendanaan (7.080.724) 49.059.008 - (used in) financing activities


PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN Tbk LAPORAN ARUS KAS (lanjutan) Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN Tbk STATEMENTS OF CASH FLOWS (continued) Years Ended December 31, 2012 and 2011 With Comparative Figures For Year Ended December 31, 2010 (Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated)



7

2012 2011 2010

KENAIKAN BERSIH KAS DAN NET INCREASE IN CASH AND SETARA KAS 680.105.004 116.921.838 200.237.443 CASH EQUIVALENTS KAS DAN SETARA KAS PADA CASH AND CASH EQUIVALENTS AT AWAL TAHUN 1.310.554.079 1.193.632.241 993.394.798 BEGINNING OF YEAR

KAS DAN SETARA KAS PADA CASH AND CASH EQUIVALENTS AT AKHIR TAHUN 1.990.659.083 1.310.554.079 1.193.632.241 END OF YEAR

Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of: Kas 67.812.132 69.505.340 62.542.751 Cash Giro pada Bank Indonesia 745.894.729 706.476.502 322.982.513 Demand deposits with Bank Indonesia Giro pada bank lain 68.427.070 87.177.519 120.567.367 Demand deposits with other banks Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia dan bank lain 1.108.525.152 447.394.718 687.539.610 and other banks

Jumlah kas dan setara kas Total cash and cash pada akhir tahun 1.990.659.083 1.310.554.079 1.193.632.241 equivalents at end of year


PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 dengan Angka Perbandingan pada Tanggal 31 Desember 2010 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2010 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK NUSANTARA PARAHYANGAN Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2012 and 2011 with Comparative Figures as of December 31, 2010 and for the Years Ended December 31, 2012 and 2011 with Comparative Figures for the Year Ended December 31, 2010 (Expressed in thousand of Rupiah, unless otherwise stated)

8

1. UMUM 1. GENERAL

a. Pendirian dan Informasi Umum a. The Establishment of the Bank and General

PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk (dahulu PT Bank Pasar Karya Parahyangan) (“Bank”) berkedudukan di Bandung, didirikan berdasarkan akta notaris Komar Andasasmita, SH, No. 47 tanggal 18 Januari 1972. Akta pendirian tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. YA 5/11/19 tanggal 15 Mei 1974. Berdasarkan akta notaris Albertus Sutjipto Budihardjoputro, SH. No. 27 tanggal 10 Maret 1989, para pemegang saham memutuskan untuk mengubah status Bank dari Bank Pasar menjadi Bank Umum, dimana akta perubahan telah mendapat persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C2-4155.HT.01.04. TH-1989 tanggal 2 Mei 1989. Bank memperoleh ijin untuk beroperasi sebagai bank umum dari Menteri Keuangan Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. 748/KMK.013/1989 tanggal 3 Juli 1989. Bank juga telah memperoleh ijin untuk menjalankan aktivitas sebagai bank devisa berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 27/54/KEP/DIR tanggal 5 Agustus 1994.

PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk (formerly PT Bank Pasar Karya Parahyangan) (“The Bank”) domiciled in Bandung, was established by the Notarial deed No. 47 dated January 18, 1972 of Notary Komar Andasasmita, SH. The Notary deed was approved by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. YA 5/11/19 dated May 15, 1974. By the Notary deed No. 27 dated March 10, 1989 of Notary Albertus Sutjipto Budihardjoputro SH, the shareholders has decided to change the status of the Bank from saving and loan bank into commercial bank, which the change of deed was approved by the Minister of Justice of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. C2-4155.HT.01.04. TH-1989 dated May 2, 1989. The Bank obtained its operating license as a commercial banking from the Minister of Finance of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. 748/KMK.013/1989 dated July 3, 1989. The Bank also obtained license to engage in foreign exchange activities by the Directors of Bank Indonesia’s Decision Letter No. 27/54/KEP/DIR dated August 5, 1994.

Anggaran Dasar Bank telah mengalami beberapa kali perubahan. Perubahan terakhir Anggaran Dasar Bank dengan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 2 tanggal 1 November 2010 yang dibuat di hadapan notaris Kirana Ivyminerva Wilamarta, S.H., LL.M notaris di Bandung sehubungan dengan perubahan modal dasar yang ditempatkan dan disetor. Akta tersebut telah dicatat dalam Keputusan Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-AH.01.10-29155 tanggal 15 November 2010 tentang Persetujuan Perubahan Anggaran Dasar Perseroan serta diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 58 tanggal 20 Juli 2012, Tambahan No. 1827/L.

The Bank’s Articles of Association have been amended several times. The latest amended The Bank’s Articles of Association by Notarial deed No. 2 dated November 1, 2010 of Kirana Ivyminerva Wilamarta, S.H., LL.M, notary in Bandung in connection with the change of the Bank authorized capital and issued and fully paid. The deed was recorded in Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia with letter No. AHU-AH.01.10-29155 dated November 15, 2010 concerning the Approval on Amendment of the Articles of Association and was published in State Gazette of the Republic of Indonesia No. 58, Supplement No. 1827/L dated July 20, 2012.

Sesuai dengan Pasal 2 Anggaran Dasar Bank, ruang lingkup kegiatan Bank adalah menjalankan kegiatan umum perbankan.

In accordance with Article 2 of the Bank’s Articles of Association, the main activity at the Bank is banking business in general.

Induk perusahaan Bank adalah Mitsubishi UFJ Financial Group (MUFG), sedangkan pemegang saham pengendali Bank adalah ACOM CO. LTD., yang didirikan di Jepang. ACOM CO. LTD memiliki anak perusahaan dan perusahaan afiliasi yang tersebar di beberapa negara.

The Bank’s direct holding company is Mitsubishi UFJ Financial Group (MUFG), while the ultimate holding company of the Bank is ACOM CO. LTD., which is incorporated in Japan. ACOM CO. LTD has subsidiaries and affiliates in some countries.




9

1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)

a. Pendirian dan Informasi Umum (lanjutan) a. The Establishment of the Bank and General (continued)

Kantor pusat Bank beralamat di Jalan Ir. H. Juanda No. 95 Bandung. Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, jumlah seluruh kantor di Indonesia adalah sebagai berikut:

The Bank's head office is located at Jalan Ir. H. Juanda No. 95 Bandung. As of December 31, 2012, 2011 and 2010, the number of all offices in Indonesia were:

2012 2011 2010

Kantor Pusat 1 1 1 Head Office Kantor Cabang 15 11 11 Branch Offices Kantor Cabang Pembantu/ Sub Branch Offices/ Kantor Kas 45 41 29 Cash Offices Kantor Payment Payment Point

dan Service Point 7 7 6 and Service Point Offices Mobil Kas 1 - - Mobile Cash Kantor Fungsional Non-Operation Functional Non-Operasional 1 - - Office

Jumlah 70 60 47 Total

b. Penawaran Umum Saham Bank b. Public Offering of the Bank's Shares

Pada tanggal 14 Desember 2000, Bank memperoleh pernyataan efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal (“BAPEPAM”) melalui surat No. S-3663/PM/2000 melakukan Penawaran Umum Perdana atas 50.000.000 saham biasa dengan harga penawaran sebesar Rp 525 setiap saham dan 20.000.000 Waran Seri I disertai dengan Saham Biasa atas nama. Waran diberikan secara cuma-cuma dan periode pelaksanaan Waran Seri I mulai dari 10 Juli 2001 sampai dengan 9 Januari 2004 dengan harga penawaran sebesar Rp 600 per saham. Pada tanggal 10 Januari 2001 saham tersebut telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (dahulu Bursa Efek Jakarta) dengan Surat Direksi PT Bursa Efek Jakarta No. S-0058/BEJ-EEM/01-2001 tanggal 8 Januari 2001.

As of December 14, 2000, the Bank obtained the effective notification from the Chairman of the Capital Market Supervisory Board (“BAPEPAM”) through the letter No. S-3663/ PM/2000 the Bank’s undertook an Initial Public Offering of 50,000,000 common shares at the offering price per share was Rp 525 per share and 20,000,000 Warrants Series I which embedded Common Shares. Warrants was issued free in charge and period of exercisable Warrant Series I starting from July 10, 2001 until January 9, 2004 at the offering price of Rp 600 per share. As of January 10, 2001, the shares were registered at Indonesia Stock Exchange (formerly Jakarta Stock Exchange) based on the Board of Directors’ of Jakarta Stock Exchange letter No. S-0058/BEJ-EEM/01-2001 dated January 8, 2001.

Berdasarkan surat pernyataan efektif dari BAPEPAM-LK No. S-714/BL/2006 tanggal 22 Juni 2006, Bank telah melakukan Penawaran Umum Terbatas I dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) sebanyak 158.275.000 lembar saham dari 7 Juli 2006 sampai dengan 13 Juli 2006 dengan harga penawaran sebesar Rp 550 per saham.

By effective notification from the BAPEPAM-LK No. S-714/BL/2006 dated June 22, 2006, the Bank undertook the Pre-emptive Right Issue I of 158,275,000 shares from July 7, 2006 up to July 13, 2006 at the offering price of Rp 550 per share.

Berdasarkan surat pernyataan efektif dari BAPEPAM-LK No. S-8992/BL/2010 tanggal 30 September 2010, Bank telah melakukan Penawaran Umum Terbatas II dalam rangka penerbitan Hak Memesan Terlebih Dahulu (HMETD) sebanyak 99.963.158 lembar saham dari tanggal 14 Oktober 2010 sampai dengan 20 Oktober 2010 dengan harga penawaran sebesar Rp 1.000 per saham.

By effective notification from BAPEPAM-LK No. S-8992/BL/2010 dated September 30, 2010, the Bank undertook the Pre-emptive Right Issue II of 99,963,158 shares from October 14, 2010 up to October 20, 2010 at the offering price of Rp 1,000 per share.




10

1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)

c. Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit dan Karyawan

c. Boards of Commissioners, Directors, Audit Committee and Employees

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan

2010, anggota Dewan Komisaris, Direksi Bank dan Komite Audit adalah sebagai berikut:

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, the Bank's Board of Commissioners, Directors and Audit Committe are as follows:

2012 2011 2010

Dewan Komisaris: Board of Commissioners: Presiden Komisaris Yasuo Uonomi Yasuo Uonomi Jun-ichi Yoroisaka President Commissioner Komisaris Tatang Hermawan Tatang Hermawan Tatang Hermawan Commissioner Komisaris Independen Karel Tanok Karel Tanok Karel Tanok Independent Commissioner Komisaris Independen - Abdul Malik Abdul Malik Independent Commissioner

Sugiarto *) Sugiarto Komisaris Independen Bachtiar Alam Bachtiar Alam Bachtiar Alam Independent Commissioner

Dewan Direksi: Board of Directors: Presiden Direktur Ritsuo Ando Ritsuo Ando Ritsuo Ando President Director Direktur Budi Tjahja Halim Budi Tjahja Halim Budi Tjahja Halim Director Direktur Markus Sugiono Markus Sugiono Markus Sugiono Director Direktur Koji Sawada Koji Sawada Koji Sawada Director Direktur Afandi Afandi Afandi Director

Komite Audit: Audit Committee: Ketua Karel Tanok **) Abdul Malik Abdul Malik Chairman Sugiarto *) Sugiarto Anggota Arifin Haris Arifin Haris Arifin Haris Member Anggota Pilipus Azarjah Pilipus Azarjah Pilipus Azarjah Member

*) Telah meninggal dunia pada tanggal 15 Maret 2012/Has passed away on March 15, 2012. **) Efektif diangkat berdasarkan Surat Keputusan dari Dewan Komisaris No. 001-KOM/KEP/05/2012 per 22 Mei 2012/

Effective appointed based on Decision Letter from Board of Commissioners No. 001-KOM/KEP/05/2012 on May 22, 2012. Pembentukan Komite Audit Bank telah sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 8/ 14/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 dan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (Bapepam-LK) No. IX.I.5.

Establishment of the Bank’s Audit Committee is in compliance with the requirements of Bank Indonesia regulation (PBI) No. 8/14/PBI/2006 dated October 5, 2006 and the Capital Market and Financial Institution Supervisory Agency (Bapepam-LK) regulation No. IX.I.5.

Susunan Dewan Komisaris dan Direksi pada tanggal 31 Desember 2012 berdasarkan akta Notaris Ely Baharini, S.H., Sp.N., M.H, No. 5 tanggal 26 Juni 2012, dan telah dilaporkan ke Keputusan Menteri Hukum Dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-AH.01.10-30733 Tahun 2012.

The composition of the Board of Commissioners and Board of Directors as of December 31, 2012 by Notarial deed of Ely Baharini, S.H., Sp.N., M.H., No. 5 dated June 26, 2012, and have been reported to Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia with letter No. AHU-AH.01.10-30733 Year 2012.

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, Bank memiliki karyawan tetap masing-masing sebanyak 1.168, 1.037 dan 826 karyawan (tidak diaudit).

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, the Bank has 1,168, 1,037 and 826 permanent employees (unaudited), respectively.

Jumlah gaji dan tunjangan yang dibayarkan kepada Dewan Komisaris dan Direksi untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing adalah sebesar Rp 13.681.117, Rp11.187.066 dan Rp 8.364.605.

The total salaries and allowances paid to the Board of Commisioners and Directors for the years ended December 31, 2012, 2011 and 2010 amounted to Rp 13,681,117, Rp 11,187,066 and Rp 8,364,605, respectively.




11

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES

a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis for preparation of financial statements

Laporan Keuangan telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (“SAK”), yang mencakup Pernyataan dan Interprestasi yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia (“DSAK”) termasuk Pedoman Akuntansi Perbankan Indonesia (“PAPI”) 2008 dan Peraturan-peraturan serta Pedoman Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan yang diterbitkan oleh BAPEPAM-LK.

The financial statements have been prepared and presented in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards (“SAK”), which comprise the Statements and Interpretations issued by the Financial Accounting Standards Board of the Indonesian Institute of Accountants (“DSAK”) which include the Accounting Guidelines for Indonesia Banking Industry (“PAPI”) 2008 and the Regulations and the Guidelines on Financial Statement Presentation and Disclosures issued by BAPEPAM-LK

Laporan keuangan disusun sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) No. 1 (Revisi 2009), “Penyajian Laporan Keuangan”.

The financial statements are prepared in accordance with the Statement of Financial Accounting Standards (“PSAK”) No. 1 (Revised 2009), “Presentation of Financial Statements”.

Dasar penyusunan laporan keuangan Bank, kecuali untuk laporan arus kas, adalah dasar akrual. Mata uang pelaporan yang digunakan untuk penyusunan laporan keuangan adalah mata uang Rupiah (Rp). Laporan keuangan Bank disusun berdasarkan nilai historis, kecuali beberapa akun tertentu disusun berdasarkan pengukuran lain sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi masing-masing akun tersebut.

The financial statements, except for the statements of cash flows, are prepared under the accrual basis of accounting. The reporting currency used in the preparation of the financial statements is the Indonesian Rupiah (IDR). The measurement basis used is the historical cost, except for certain accounts which are measured on the basis described in the related accounting policies.

Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung yang dimodifikasi dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada Bank Indonesia dan giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain dan Sertifikat Bank Indonesia (SBI) yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang dari tanggal perolehannya dan yang tidak dijaminkan serta tidak dibatasi penggunaannya.

The statements of cash flows are prepared using the modified direct method with classifications of cash flows into operating, investing and financing activities. Cash and cash equivalents consist of cash, demand deposits with Bank Indonesia and other banks, placements with Bank Indonesia and other banks and Bank Indonesia Certificates (SBI) with maturities of three months or less from the date of placements and not pledged nor restricted.

b. Perubahan kebijakan akuntansi dan

pengungkapan b. Change in accounting policies and

disclosures

Kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan konsisten dengan kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011, kecuali bagi penerapan beberapa SAK yang telah direvisi dan berlaku efektif sejak tanggal 1 Januari 2012 seperti yang diungkapkan pada Catatan atas Laporan Keuangan ini.

The accounting policies adopted in the preparation of the financial statements are consistent with those made in the preparation of the financial statements for the year ended December 31, 2011, except for the adoption of several amended SAKs which were effective starting on January 1, 2012 as disclosed in this Notes to the Financial Statements.




12

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan)

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (continued)

c. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing c. Foreign currency transactions and

balances Laporan keuangan dijabarkan dalam mata uang Rupiah. Transaksi-transaksi selama periode berjalan dalam mata uang asing dicatat dengan kurs yang berlaku pada saat terjadinya transaksi. Pada tanggal laporan posisi keuangan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs spot Reuters pada pukul 16.00 Waktu Indonesia Barat (WIB). Keuntungan atau kerugian kurs yang timbul dikreditkan atau dibebankan dalam laporan laba rugi komprehensif tahun yang bersangkutan.

The financial statement are presented in Indonesian Rupiah. Transactions during the year involving foreign currencies are recorded at the rates of exchange prevailing at the time the transactions are made. At statements of financial position date, monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are adjusted to Rupiah by Reuters spot rate as of 4:00 pm Western Indonesia Time. The resulting gains or losses are credited or charged to current year of statement of comprehensive income.

Kurs tengah Reuters (dalam Rupiah penuh) pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 jam 16.00 WIB adalah sebagai berikut:

The prevailing middle rate Reuters (in Rupiah full amount) as of December 31, 2012, 2011 and 2010 at 4.00 pm Western Indonesian Time are as follows:

2012 2011 2010

Dolar Amerika Serikat 9.637,50 9.067,50 9.010,00 United States Dollars Dolar Singapura 7.878,60 6.983,55 7.025,89 Singapore Dollars Pound Sterling 15.514,93 13.975,29 13.941,17 Pound Sterling Yen 111,73 116,82 110,75 Yen Dolar Hongkong 1.243,26 1.167,23 1.159,08 Hongkong Dollars Dolar Australia 10.007,10 9.205,78 9.169,48 Australian Dollars Baht 314,85 287,52 299,99 Baht Dolar Kanada 9.686,91 8.885,35 9.024,89 Canadian Dollars Frank Swiss 10.536,24 9.631,93 9.619,39 Swiss Franc Dolar Brunei 7.888,27 6.974,74 7.010,04 Brunei Dollars Real Arab Saudi 2.569,62 2.417,94 2.402,60 Saudi Arabian Real Won Korea 9,00 7,82 8,04 Korean Won Ren Min Bie China 1.546,88 1.440,50 1.367,10 China Ren Min Bie Ringgit Malaysia 3.147,97 2.863,00 2.922,01 Malaysian Ringgit Dolar Taiwan 331,77 299,47 309,22 Taiwanese Dollars Dolar Selandia Baru 7.918,18 7.000,57 6.970,14 New Zealand Dollars Euro 12.731,62 11.714,76 12.017,99 Euro

d. Transaksi dengan pihak berelasi d. Transactions with related parties

Bank melakukan transaksi dengan pihak berelasi sesuai dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan No. 7 mengenai “Pengungkapan pihak-pihak berelasi”:

The Bank enters into transactions with related parties. The definition of related parties used is in accordance with PSAK No.7 “Related Party Disclosures” as:




13



d. Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) d. Transactions with related parties

(continued)

a. langsung, atau tidak langsung yang melalui satu atau lebih perantara, suatu pihak (i) mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama, dengan Bank; (ii) memiliki kepentingan dalam Bank yang memberikan pengaruh signifikan atas Bank; atau (iii) memiliki pengendalian bersama atas Bank;

a. directly, or indirectly through one or more intermediaries, the party (i) controls, is controlled by, or is under common control with, the Bank; (ii) has an interest in the Bank that gives it significant influence over the Bank; or, (iii) has joint control over the Bank;

b. suatu pihak adalah entitas asosiasi Bank; b. the party is an associate of the Bank; c. suatu pihak adalah ventura bersama di

mana Bank sebagai venturer; c. the party is a joint venture in which the

Bank is a venturer; d. suatu pihak adalah anggota dari personil

manajemen kunci Bank atau induk; d. the party is a member of the key

management personnel of the Bank or its parent;

e. suatu pihak adalah anggota keluarga dekat dari individu yang diuraikan dalam butir (a) atau (d);

e. the party is a close member of the family of any individual referred to in (a) or (d);

f. suatu pihak adalah entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama atau dipengaruhi signifikan oleh atau untuk di mana hak suara signifikan pada beberapa entitas, langsung maupun tidak langsung, individu seperti diuraikan dalam butir (d) atau (e); atau

f. the party is an entity that is controlled, jointly controlled or significantly influenced by or for which significant voting power in such entity resides with, directly or indirectly, any individual referred to in (d) or (e); or

g. suatu pihak adalah suatu program imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja dari Bank atau entitas yang terkait dengan Bank.

g. the party is a post employment benefit plan for the benefit of employees of the Bank, or of any entity that is a related party of the Bank.

Transaksi dengan pihak berelasi dilakukan berdasarkan persyaratan yang disetujui oleh kedua belah pihak, yang mungkin tidak sama dengan transaksi lain yang dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak berelasi.

Transactions with related parties are made based on terms agreed by the parties, which may not be the same as those of the transaction between non-related parties.

Seluruh transaksi dengan pihak-pihak berelasi, baik yang dilakukan dengan atau tidak dengan persyaratan dan kondisi yang sama dengan pihak ketiga, diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan.

All transactions with related parties, which were made under the same as well as different terms and conditions with non-related parties, are disclosed in the notes to the financial statements.

e. Aset keuangan e. Financial assets

Efektif tanggal 1 Januari 2012, Bank menerapkan PSAK No. 50 (Revisi 2010), “Instrumen Keuangan: Penyajian”, PSAK No. 55 (Revisi 2011), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran” dan PSAK No. 60, “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”.

Effective January 1, 2012, the Bank applied PSAK No. 50 (Revised 2010), “Financial Instruments: Presentation”, PSAK No. 55 (Revised 2011), “Financial Instruments: Recognition and Measurement” and PSAK No. 60, “Financial Instruments: Disclosures”.




14



e. Aset keuangan (lanjutan) e. Financial assets (continued)

PSAK No. 50 (Revisi 2010) berisi persyaratan penyajian dari instrumen keuangan dan mengidentifikasikan informasi yang harus diungkapkan. Persyaratan pengungkapan berlaku terhadap klasifikasi instrumen keuangan, dari perspektif penerbit, dalam aset keuangan, liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas; pengklasifikasian yang terkait dengan suku bunga, dividen, kerugian dan keuntungan; dan keadaan dimana aset keuangan dan liabilitas keuangan akan saling hapus. PSAK ini mensyaratkan pengungkapan, antara lain, informasi mengenai faktor yang mempengaruhi jumlah, waktu dan tingkat kepastian arus kas masa datang suatu entitas yang terkait dengan instrumen keuangan dan kebijakan akuntansi yang diterapkan untuk instrumen tersebut.

PSAK No. 50 (Revised 2010) contains the requirements for the presentation of financial instruments and identifies the information that should be disclosed. The presentation requirements apply to the classification of financial instruments, from the perspective of the issuer, into financial assets, financial liabilities and equity instruments; the classification of related interest, dividends, losses and gains; and the circumstances in which financial assets and financial liabilities should be offset. This PSAK requires the disclosures of, among others, information about factors that affect the amount, timing and certainty of an entity’s future cash flows relating to financial instruments and the accounting policies applied to those instruments.

PSAK No. 55 (Revisi 2011) mengatur prinsip-prinsip pengakuan dan pengukuran aset keuangan, liabilitias keuangan dan beberapa kontrak pembelian atau penjualan item non-keuangan. PSAK ini, antara lain, menyediakan definisi dan karakteristik derivatif, kategori instrumen keuangan, pengakuan dan pengukuran, akuntansi lindung nilai dan penetapan hubungan lindung nilai.

PSAK No. 55 (Revised 2011) establishes the principles for recognizing and measuring financial assets, financial liabilities and some contracts to buy or sell non-financial items. This PSAK provides the definitions and characteristics of derivatives, the categories of financial instruments, recognition and measurement, hedge accounting and determination of hedging relationships, among others.

PSAK No. 60 mensyaratkan pengungkapan tambahan atas pengukuran nilai wajar dan risiko likuiditas. Pengukuran nilai wajar terkait pos yang dicatat pada nilai wajar disajikan berdasarkan sumber input dengan menggunakan tiga tingkatan hirarki nilai wajar untuk setiap kelas instrumen keuangan yang diukur pada nilai wajar. Sebagai tambahan, PSAK ini mewajibkan rekonsiliasi antara saldo awal dan akhir untuk pengukuran nilai wajar tingkat 3, demikian pula pengungkapan transfer antar tingkatan dalam hirarki nilai wajar. PSAK ini juga menjelaskan lebih lanjut persyaratan pengungkapan risiko likuiditas transaksi derivatif dan aset yang digunakan untuk pengelolaan likuiditas. Pengungkapan pengukuran nilai wajar diungkapkan pada Catatan 40. Pengungkapan risiko likuiditas tidak terpengaruh secara signifikan oleh PSAK ini dan diungkapkan pada Catatan 43.

PSAK No. 60 requires additional disclosures about fair value measurement and liquidity risk. Fair value measurements related to items recorded at fair value are to be disclosed by source of inputs using the three level fair value hierarchy, by class, for all financial instruments recognized at fair value. In addition, a reconciliation between the beginning and ending balance for level 3 fair value measurements is now required, as well as significant transfers between levels in the fair value hierarchy. The PSAK also clarify the requirements for liquidity risk disclosures with respect to the derivative transactions and assets used for liquidity management. The fair value measurement disclosures are presented in Note 40. The liquidity risk disclosures are not significantly impacted by the PSAK and are presented in Note 43.




15




Aset keuangan dalam ruang lingkup PSAK No. 55 (Revisi 2011) diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang dinilai pada nilai wajar melalui laba atau rugi, pinjaman yang diberikan dan piutang, investasi yang dimiliki hingga tanggal jatuh tempo dan aset keuangan tersedia untuk dijual. Aset keuangan pada awalnya diukur pada nilai wajar, dan dalam hal aset keuangan yang tidak diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung.

Financial assets within the scope of the PSAK No. 55 (Revised 2011) are classified as financial assets at fair value through profit or loss, loans and receivables, held-to-maturity investments and available-for-sale financial assets. Financial assets are recognized initially at fair value plus, in the case of financial assets not at fair value through profit or loss, directly attributable transaction costs.

Aset keuangan Bank diklasifikasikan sebagai berikut:

The Bank’s financial assets are classified as follows:

Nilai wajar melalui laporan laba rugi Dimiliki hingga jatuh tempo Pinjaman yang diberikan dan piutang

Fair value through profit or loss (FVTPL) Held to maturity Loans and receivable

Nilai Wajar Melalui Laporan Laba Rugi (FVTPL) Fair Value Through Profit or Loss (FVTPL) Aset keuangan diklasifikasikan dalam FVTPL, jika aset keuangan sebagai kelompok diperdagangkan atau pada saat pengakuan awal ditetapkan untuk diukur pada FVTPL.

Financial assets are classified as at FVTPL where the financial asset is either classified as held for trading or designated upon initial recognition as at FVTPL.

Aset keuangan diklasifikasikan sebagai kelompok diperdagangkan, jika:

A financial asset is classified as held for trading if:

diperoleh atau dimiliki terutama untuk tujuan dijual kembali dalam waktu dekat; atau

it has been acquired principally for the purpose of selling in the near future; or

merupakan bagian dari portofolio instrumen keuangan tertentu yang dikelola bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil untung dalam jangka pendek yang terkini; atau

it is a part of an identified portfolio of financial instruments that the entity manages together and has a recent actual pattern of short-term profit-taking; or

merupakan derivatif yang tidak ditetapkan dan tidak efektif sebagai instrumen lindung nilai

it is a derivative that is not designated nor effective as a hedging instrument

Aset keuangan selain aset keuangan yang diperdagangkan, dapat ditetapkan sebagai FVTPL pada saat pengakuan awal, jika:

A financial asset other than a financial asset held for trading may be designated as at FVTPL upon initial recognition if:

penetapan tersebut mengeliminasi atau

mengurangi secara signifikan ketidak-konsistenan pengukuran dan pengakuan yang dapat timbul; atau

such designation eliminates or significantly reduces a measurement or recognition inconsistency that would otherwise arise; or




16




Nilai Wajar Melalui Laporan Laba Rugi (FVTPL) (lanjutan)

Fair Value Through Profit or Loss (FVTPL) (continued)

aset keuangan merupakan bagian dari

kelompok aset keuangan, yang dikelola dan kinerjanya berdasarkan nilai wajar, sesuai dengan dokumentasi manajemen risiko atau strategi investasi Bank, dan informasi tentang kelompok tersebut disediakan secara internal kepada manajemen kunci; atau

the financial asset forms part of a group of financial assets, which is managed and its performance is evaluated on a fair value basis, in accordance with the Bank documented risk management or investment strategy, and information about the grouping is provided internally on that basis; or

merupakan bagian dari kontrak yang mengandung satu atau lebih derivatif melekat, dan PSAK 55 (revisi 2011) memperbolehkan kontrak gabungan (aset atau liabilitas) ditetapkan sebagai FVTPL.

it forms part of a contract containing one or more embedded derivatives, and PSAK 55 (revised 2011) permits the entire combined contract (asset or liability) to be designated as at FVTPL.

Aset keuangan FVTPL disajikan sebesar nilai wajar, keuntungan atau kerugian yang timbul diakui dalam laporan laba rugi komprehensif. Keuntungan atau kerugian bersih yang diakui dalam laporan laba rugi komprehensif mencakup dividen atau bunga yang diperoleh dari aset keuangan. Nilai wajar ditentukan dengan cara seperti dijelaskan pada Catatan 2g.

Financial assets at FVTPL are stated at fair value, with any resultant gain or loss recognized in statements of comprehensive income. The net gain or loss recognized in statements of comprehensive income incorporates any dividend or interest earned on the financial asset. Fair value is determined in the manner described in Note 2g.

Dimiliki hingga jatuh tempo Held to maturity Aset keuangan diklasifikasikan sebagai investasi dimiliki hingga jatuh tempo hanya jika investasi tersebut memiliki pembayaran yang tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan serta Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo. Pada saat pengakuan awal, investasi dimiliki hingga jatuh tempo diukur pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan aset keuangan. Setelah pengakuan awal, investasi dimiliki hingga jatuh tempo diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi kerugian penurunan nilai yang ada.

Financial assets are classified as held-to-maturity investment only if these investments have fixed or determined payments and their maturity date has been determined and the Bank has the positive intention and ability to hold such financial assets to maturity. Held-to-maturity investments are initially measured at fair value plus transaction costs which are attributable directly to the acquisition of the financial assets. After initial recognition, held-to-maturity investments are measured at amortized cost, using effective interest rate method less any impairment losses.

Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif.

Loans and receivables are non-derivative financial assets with fixed or determinable payments that are not quoted in an active market.




17




Pinjaman yang diberikan dan piutang (lanjutan) Loans and receivables (continued) Pada saat pengakuan awal, aset keuangan ini diakui pada nilai wajarnya ditambah biaya transaksi dan selanjutnya dinyatakan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Pendapatan dari aset keuangan dalam kelompok ini disajikan sebagai pendapatan keuangan dalam laporan laba rugi komprehensif.

These financial assets are initially recognized at fair value plus transaction costs and subsequently carried at amortized cost using the effective interest rate method. Interest income on this financial assets classification is presented as finance income in the statements of comprehensive income.

Dalam hal terjadi penurunan nilai, kerugian penurunan nilai dilaporkan sebagai pengurang dari nilai tercatat dari aset keuangan dalam kelompok pinjaman yang diberikan dan piutang dan diakui di dalam laporan laba rugi komprehensif.

In the case of impairment, the impairment loss is reported as a deduction from the carrying value of the financial assets classified as loan and receivables and recognized in the statements of comprehensive income.

Metode suku bunga efektif Effective interest method Metode suku bunga efektif adalah metode yang digunakan untuk menghitung biaya perolehan diamortisasi dari instrumen keuangan dan metode untuk mengalokasikan pendapatan bunga dan beban bunga selama periode yang relevan. Suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi penerimaan kas di masa datang (mencakup seluruh komisi dan bentuk lain yang dibayarkan dan diterima oleh para pihak dalam kontrak yang merupakan bagian yang tak terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya transaksi dan premium dan diskonto lainnya) selama perkiraan umur instrumen keuangan, atau, jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat untuk memperoleh nilai tercatat bersih dari aset keuangan pada saat pengakuan awal.

The effective interest method is a method of calculating the amortized cost of a financial instrument and of allocating interest income and interest expense over the relevant period. The effective interest rate is the rate that exactly discounts estimated future cash receipts (including all fees and points paid or received that form an integral part of the effective interest rate, transaction costs and other premiums or discounts) through the expected life of the financial instrument, or, where appropriate, a shorter period to the net carrying amount on initial recognition.

Perhitungan dari suku bunga efektif termasuk semua fee dan pembayaran atau penerimaan poin yang merupakan bagian integral dari suku bunga efektif. Biaya transaksi termasuk biaya incremental yang secara langsung berkaitan dengan akuisisi atas penerbitan aset atau liabilitas keuangan.

The calculation of the effective interest rate includes all fees and points paid or received which are integral parts of the effective interest rate. Transaction costs include incremental cost which is directly attributable to the acquisition or issuance of financial assets or liabilities.




18




Penghentian pengakuan aset keuangan Derecognition of financial assets Bank menghentikan pengakuan aset keuangan jika dan hanya jika hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset berakhir, atau Bank mentransfer aset keuangan dan secara substansial mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset kepada entitas lain. Jika Bank tidak mentransfer serta tidak memiliki secara substansial atas seluruh risiko dan manfaat kepemilikan serta masih mengendalikan aset yang ditransfer, maka Bank mengakui keterlibatan berkelanjutan atas aset yang ditransfer dan liabilitas terkait sebesar jumlah yang mungkin harus dibayar. Jika Bank memiliki secara substansial seluruh risiko dan manfaat kepemilikan aset keuangan yang ditransfer, Bank masih mengakui aset keuangan dan juga mengakui pinjaman yang dijamin sebesar pinjaman yang diterima.

The Bank derecognizes a financial asset only when the contractual rights to the cash flows from the asset expire, or when it transfers the financial asset and substantially all the risks and rewards of ownership of the asset to another entity. If the Bank neither transfers nor retains substantially all the risks and rewards of ownership and continues to control the transferred asset, the Bank recognizes its retained interest in the asset and an associated liability for amounts it may have to pay. If the Bank retains substantially all the risks and rewards of ownership of a transferred financial asset, the Bank continues to recognize the financial asset and also recognizes a collateralized borrowing for the proceeds received.

f. Liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas f. Financial liabilities and equity instruments

Liabilitas keuangan dalam ruang lingkup PSAK No. 55 (Revisi 2011) diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, utang dan pinjaman. Pada tanggal laporan posisi keuangan, Bank memiliki kedua jenis liabilitas keuangan. Bank menetapkan klasifikasi atas liabilitas keuangan pada saat pengakuan awal.

Financial liabilities within the scope of PSAK No. 55 (Revised 2011) are classified as financial liabilities at fair value through profit or loss, loans and borrowings. As at the statement of financial position date, the Bank has both type of financial liabilities. The Bank determines the classification of its financial liabilities at initial recognition.

Liabilitas keuangan pada awalnya diukur pada nilai wajar dan, dalam hal pinjaman dan utang, ditambah biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung.

Financial liabilities are recognized initially at fair value and, in the case of loans and borrowings, inclusive of directly attributable transaction costs.

Liabilitas keuangan Bank diklasifikasikan sebagai berikut:

The Bank’s financial liabilities are classified as follows:

Nilai wajar melalui laporan laba rugi Fair value through profit or loss Diukur pada biaya perolehan yang

diamortisasi Measured at amortized cost

Nilai Wajar Melalui Laporan Laba Rugi Fair Value Through Profit or Loss Kategori ini terdiri dari liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai diperdagangkan.

This category comprises of financial liabilities classified as held for trading.




19



f. Liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas

(lanjutan) f. Financial liabilities and equity instruments

(continued) Nilai Wajar Melalui Laporan Laba Rugi (lanjutan) Fair Value Through Profit or Loss (continued) Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai diperdagangkan jika diperoleh terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat. Derivatif diklasifikasikan sebagai kewajiban diperdagangkan kecuali ditetapkan dan efektif sebagai instrumen lindung nilai.

A financial liability is classified as held for trading if it is acquired or incurred principally for the purpose of selling or repurchasing it in the near term. Derivatives are also categorized as held for trading unless they are designated and effective as hedging instruments.

Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar liabilitas keuangan yang diklasifikasikan sebagai diperdagangkan disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif.

Gains and losses arising from changes in fair value of financial liabilities classified held for trading are included in the statements of comprehensive income.

Liabilitas keuangan diukur pada biaya perolehan yang diamortisasi

Financial liabilities measured at amortized costs

Liabilitas keuangan yang tidak diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi dikategorikan dan diukur dengan biaya perolehan diamortisasi.

Financial liabilities that are not classified as at fair value through profit and loss fall into this category and are measured at amortized cost.

Setelah pengakuan awal, Bank mengukur seluruh liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

After initial recognition, the Bank measures all financial liabilities at amortized cost using effective interest rate method.

Penghentian pengakuan liabilitas keuangan Derecognition of financial liabilities Bank menghentikan pengakuan liabilitas keuangan, jika dan hanya jika, liabilitas Bank telah dilepaskan, dibatalkan atau kadaluarsa.

The Bank derecognize financial liabilities when and only when, the Bank’s obligations are discharged or cancelled or they expire.

g. Pengukuran nilai wajar g. Fair value measurement

Bank melakukan pengukuran nilai wajar atas instrumen keuangan yang dimilikinya berdasarkan hirarki berikut:

The Bank measures the fair value of the financial instruments held by on the following hierarchy:

1. Harga kuotasi dalam pasar aktif untuk

instrumen yang serupa. Untuk aset keuangan yang dimiliki, nilai wajar yang digunakan adalah bid price (harga penawaran). Sedangkan untuk liabilitas keuangan yang dimiliki, nilai wajar yang digunakan adalah ask price (harga permintaan). Jika instrumen keuangan tersebut tidak memiliki harga kuotasi di pasar aktif, maka digunakan teknik penilaian dalam menentukan nilai wajarnya.

1. Quoted market price in an active market for similar instruments. For financial assets owned, the fair value used is the bid price. For financial liabilities held, the fair value used is the ask price. If the financial instrument has no quoted price in an active market, then valuation techniques are used in determining the fair value.




20



g. Pengukuran nilai wajar (lanjutan) g. Fair value measurement (continued)

2. Teknik penilaian yang berdasarkan pada

input yang dapat diobservasi. Termasuk dalam kategori ini adalah instrumen yang dinilai menggunakan: harga kuotasi pada pasar aktif untuk instrumen yang serupa; harga kuotasi untuk instrumen serupa pada pasar yang dianggap kurang aktif; atau teknik penilaian dimana semua input yang signifikan didapatkan secara langsung atau tidak langsung dari data pasar yang diobservasi.

2. Valuation techniques by observable inputs. Include in this category are instrument assessed using: the quoted market prices in an active market for similar instruments; quoted prices for similar instruments in markets considered to be less active; or valuation techniques in which all significant inputs are obtained directly or indirectly from observed market data.

3. Teknik penilaian menggunakan input yang

tidak dapat diobservasi. Termasuk dalam kategori ini adalah semua instrumen dimana input untuk teknik penilaian yang digunakan tidak berdasarkan pada data yang dapat diobservasi dan penggunaan input yang tidak dapat diobservasi memiliki dampak yang signifikan terhadap penilaian instrumen. Termasuk dalam kategori ini adalah instrumen yang dinilai berdasarkan harga kuotasi untuk instrumen serupa dimana penyesuaian atau asumsi yang tidak dapat diobservasi secara signifikan diperlukan untuk menggambarkan perbedaan antara instrumen-instrumen yang ada.

3. Valuation techniques using unobservable inputs. Include in this category are all instruments in which the inputs to valuation techniques used are not by observable data and the use of unobservable inputs has a significant impact on the assessment of the instrument. Include in this category are instruments which are valued at quoted price for similar instruments where adjustments or significant unobservable assumptions are necessary to describe the differences between existing instruments.

h. Reklasifikasi aset keuangan h. Reclassification of financial assets

Bank tidak diperkenankan untuk melakukan reklasifikasi aset keuangan dari atau ke kelompok aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi dan pinjaman yang diberikan dan piutang. Bank hanya dapat melakukan reklasifikasi atas aset keuangan dari kelompok tersedia untuk dijual ke kelompok dimiliki hingga jatuh tempo (atau sebaliknya). Untuk aset keuangan dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo, reklasifikasi dalam jumlah yang lebih dari jumlah yang tidak signifikan maka sisa investasi dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo harus direklasifikasikan menjadi investasi dalam kelompok tersedia

The Bank are not allowed to perform reclassification of financial assets from or to a group of financial assets measured at fair value through profit or loss or loans and receivables. The Bank are only permitted to reclassify financial assets from available-for-sale to held-to-maturity (or vice versa). For financial assets held-to-maturity, if the reclassification is in a greater than insignificant amount, then the remaining held-to-maturity investments must be reclassified as available-for-sale (tainting rule). If there is reclassification from held-to-maturity to available-for sale, the financial assets will be measured at fair value and the difference




21



h. Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan) h. Reclassification of financial assets

(continued)

untuk dijual (tainting rule). Apabila terdapat reklasifikasi dari klasifikasi dimiliki hingga jatuh tempo ke tersedia untuk dijual, maka aset keuangan tersebut akan dihitung nilai wajarnya dan selisih antara nilai wajar dan nilai tercatat harus dicatat pada ekuitas. Pada saat penerapan awal PSAK 50 (revisi 2006) dan 55 (revisi 2006) tanggal 1 Januari 2010, Bank dapat mereklasifikasi aset keuangan dalam kelompok dimiliki hingga jatuh tempo tanpa terkena dampak tainting rule.

between fair value and carrying amount should be recorded in equity. Upon initial adoption of PSAK 50 (revised 2006) and 55 (revised 2006) on January 1, 2010, the Bank may reclassify held-to-maturity financial assets without being affected by the tainting rule.

i. Saling hapus instrumen keuangan i. Off setting financial instrument

Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling hapus dan nilai bersihnya disajikan dalam laporan keuangan jika, dan hanya jika, Bank:

Financial assets and liabilities are off setting and the net amount reported in the financial statement if and only if, Bank:

saat ini memiliki hak yang berkekuatan

hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut; dan

has a legally enforceable right to offset the recognized amount; and

berniat untuk menyelesaikan secara neto atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitasnya secara simultan.

has an intention to settle on a net basis or realize the asset and settle the liability simultaneously.

j. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain j. Demand deposits with Bank Indonesia and other banks

Giro pada Bank Indonesia disajikan sebesar

biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan suku bunga efektif. Giro pada bank lain disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 2e).

Demand deposits with Bank Indonesia are stated at amortized costs using effective interest rate. Demand deposits with other banks stated at amortized costs using effective interest rate method net of allowance for impairment losses (Note 2e).

k. Penempatan pada Bank Indonesia dan

bank lain k. Placements with Bank Indonesia and other

banks

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain merupakan penanaman dana dalam bentuk call money, Fine Tune Kontraksi (FTK), Fasilitas Simpanan Bank Indonesia (FASBI), deposito berjangka dan lain-lain.

Placements with Bank Indonesia and other banks are placements in call money, Fine Tune Kontraksi (FTK), Bank Indonesia Deposit Facility (FASBI), time deposits and others.




22



k. Penempatan pada Bank Indonesia dan

bank lain (lanjutan) k. Placements with Bank Indonesia and other

banks (continued)

Penempatan pada Bank Indonesia disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan suku bunga efektif. Penempatan pada bank lain disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 2e).

Placements with Bank Indonesia are stated at amortized costs using effective interest rate. Placements with other banks are stated at amortized costs using effective interest rate method net of allowance for impairment losses (Note 2e).

l. Efek-efek dan obligasi pemerintah l. Securities and government bonds

Efek-efek dan obligasi pemerintah pada saat

pengakuan awal diukur sebesar nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dengan perolehan efek-efek dan obligasi pemerintah, dan selanjutnya pengukuran dilakukan berdasarkan klasifikasi efek-efek dan obligasi pemerintah ke dalam kelompok aset keuangan tertentu dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 2e).

At initial recognition, securities and government bonds are measured at fair value plus transaction costs which are directly attributable to the acquisition of securities and government bonds and subsequent measurement is done by classification of securities and government bonds into groups of certain financial assets net of allowance for impairment losses (Note 2e).

m. Tagihan dan liabilitas spot dan derivatif m. Spot and derivative receivables and

payables

Tagihan dan liabilitas spot dan derivatif disajikan sebesar keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi yang berasal dari kontrak spot dan derivatif dengan tujuan bukan untuk lindung nilai. Keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi tersebut dihitung dari selisih antara nilai kontrak dan nilai wajar instrumen spot dan derivatif pada tanggal laporan. Nilai wajar ditentukan berdasarkan harga pasar, model penentuan harga atau harga pasar instrumen lain yang memiliki karakteristik serupa. Keuntungan atau kerugian dari instrumen spot dan derivatif yang tidak memenuhi kriteria untuk dapat diklasifikasikan sebagai lindung nilai diakui sebagai laba rugi tahun berjalan.

Spot and derivative receivables and payables are stated at the amount of unrealized gains or losses arising from spot and derivative contracts with purposes not to hedge. The unrealized gains or losses are calculated from the difference between the contract value and fair value of spot and derivative instruments at the reporting date. The fair value is determined based on market price, pricing models or quoted prices for instruments with similar characteristics. Gains or losses from spot and derivative instruments that do not qualify to be classified as hedges are recognized as profit or loss for the year.




23



n. Kredit yang diberikan n. Loans

Kredit diakui sebesar biaya perolehan yang

diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai (Catatan 2e).

Loans are recognized at amortized costs using effective interest rate method net of allowance for impairment losses (Note 2e).

Untuk kredit yang direstrukturisasi, kerugian

yang timbul dari restrukturisasi kredit yang berkaitan dengan modifikasi persyaratan kredit diakui bila nilai sekarang dari jumlah penerimaan kas yang akan datang yang telah ditentukan dalam persyaratan kredit yang baru, termasuk penerimaan yang diperuntukkan sebagai bunga maupun pokok, adalah lebih kecil dari nilai kredit yang diberikan yang tercatat sebelum restrukturisasi.

For restructured loans, loss which occur from loan restructuring relating to the modification of terms is recognized if the present value of future cash receipts specified in terms of new loans, including receipts designated as interest or principal, is less than the value of loans recorded prior to restructuring.

o. Tagihan dan utang akseptasi o. Acceptances receivable and payable

Tagihan akseptasi dinyatakan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif setelah dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai, sedangkan utang akseptasi dinyatakan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif (Catatan 2e).

Acceptance receivables are stated at amortized costs using the effective interest rate method net of allowance for impairment losses, whereas acceptance payables are stated at amortized costs using the effective interest rate method (Note 2e).

p. Penurunan nilai aset keuangan dan aset

non-keuangan p. Impairment of financial assets and non-

financial assets Penurunan nilai aset keuangan Impairment of financial assets

Aset keuangan, selain aset keuangan FVTPL, dievaluasi terhadap indikator penurunan nilai pada setiap tanggal laporan posisi keuangan. Aset keuangan diturunkan nilainya bila terdapat bukti objektif, sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal aset keuangan, dan peristiwa yang merugikan tersebut berdampak pada estimasi arus kas masa depan atas aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal.

Financial assets, other than those at FVTPL, are assessed for indicators of impairment at each statement of financial position date. Financial assets are impaired where there is objective evidence that, as a result of one or more events that occurred after the initial recognition of the financial asset, the estimated future cash flows of the investment have been impacted.




24




non-keuangan (lanjutan) p. Impairment of financial assets and non-

financial assets (continued) Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) Impairment of financial assets (continued)

Bukti obyektif penurunan nilai termasuk sebagai berikut:

The objective evidence of impairment could include:

kesulitan keuangan signifikan yang dialami penerbit atau pihak peminjam; atau

significant financial difficulty of the issuer or counterparty; or

pelanggaran kontrak, seperti terjadinya wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok atau bunga; atau

default or delinquency in interest or principal payments; or

terdapat kemungkinan bahwa pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi keuangan; atau

it becoming probable that the borrower will enter bankruptcy or financial re-organization; or

penurunan yang signifikan atau jangka panjang pada nilai wajar dari investasi ekuitas di bawah biaya perolehannya.

significant or prolonged decline in the fair value of the security below its cost.

Estimasi periode antara peristiwa kerugian dan identifikasinya ditentukan oleh manajemen untuk setiap portofolio yang diidentifikasi.

The estimated period between a loss occurring and its identification is determined by management for each identified portfolio.

Pertama kali Bank menentukan apakah terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai atas aset keuangan yang signifikan secara individual. Penilaian individual dilakukan atas aset keuangan yang signifikan yang mengalami penurunan nilai. Aset keuangan yang tidak signifikan namun mengalami penurunan nilai dimasukkan dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko yang serupa dan dilakukan penilaian secara kolektif.

Initially the Bank assesses whether there is any objective evidence of impairment for financial asset whose balance is individually significant. The individual assessment is performed on the significant impaired financial asset. The insignificant impaired financial asset is included in group of financial asset with similar credit risk characteristics and collectively assessed.

Jika Bank menentukan tidak terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai atas aset keuangan yang dinilai secara individual, baik untuk aset keuangan tersebut signifikan atau tidak, maka akun atas aset keuangan tersebut akan masuk ke dalam kelompok aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dan menilai penurunan nilai kelompok tersebut secara kolektif. Akun yang penurunan nilainya telah dinilai secara individual, dan penurunan nilainya diakui atau tetap diakui, tidak termasuk dalam penilaian penurunan nilai secara kolektif.

If the Bank states that there is no objective evidence of impairment for financial asset as individual, both for significant and insignificant amount, hence the account of financial asset will be included in a group of financial asset with similar credit risk characteristics and collectively assesses them for impairment. Accounts that are individually assessed for impairment and for which an impairment loss is or continues to be recognized are not included in a collective assessment of impairment.




25






Untuk tujuan evaluasi penurunan nilai secara individual, jumlah kerugian penurunan nilai diukur berdasarkan selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang yang didiskontokan menggunakan tingkat suku bunga efektif awal dari aset keuangan tersebut. Nilai tercatat aset tersebut dikurangi menggunakan cadangan kerugian penurunan nilai dan jumlah kerugian penurunan nilai diakui pada laporan laba rugi komprehensif. Jika pinjaman yang diberikan memiliki suku bunga variabel, maka tingkat diskonto yang digunakan untuk mengukur setiap kerugian penurunan nilai adalah suku bunga efektif yang berlaku yang ditetapkan dalam kontrak.

For the purposes of an evaluation of individual impairment, the amount of the loss is measured as the difference between the asset’s carrying amount and the present value of estimated future cash flows that is discounted at the financial asset’s original effective interest rate. The carrying amount of the asset is reduced through the use of an allowance account and the amount of the loss is recognized in the statement of comprehensive income. If a loan has a variable interest rate, the discount rate for measuring any impairment loss is the current effective interest rate determined under the contract.

Perhitungan nilai kini dari estimasi arus kas masa datang atas aset keuangan dengan agunan mencerminkan arus kas yang dapat dihasilkan dari pengambilalihan agunan dikurangi biaya-biaya untuk memperoleh dan menjual agunan, terlepas apakah pengambilalihan tersebut berpeluang terjadi atau tidak.

The calculation of the present value of the estimated future cash flows of a collateralized financial asset reflects the cash flows that may result from foreclosure less costs for obtaining and selling the collateral, whether or not foreclosure is probable.

Sebelum 1 Januari 2012, dalam menentukan penyisihan kerugian penurunan nilai kredit secara kolektif, Bank mengacu pada pembentukan penyisihan umum dan penyisihan khusus sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia mengenai penilaian kualitas aset bank umum, sebagai berikut:

Prior to January 1, 2012, in determining the allowance for collective impairment losses of loans, the Bank refers to the general allowance and specific allowance in accordance with the Bank Indonesia regulations regarding the assessment of commercial banks’ asset quality, as follows:

1% atas kredit dengan kualitas lancar,

kecuali untuk bagian kredit yang dijamin dengan agunan tunai;

1% on loans classified as pass, except for the loan portion secured with cash collateral;

5% atas kredit dengan kualitas dalam perhatian khusus, setelah dikurangi dengan nilai agunan yang diperkenankan.

5% on loans classified as special mention, after deducting the value of allowable collateral.

Bank berpendapat bahwa persentase kerugian di atas adalah sesuai dengan tingkat kerugian kredit serupa di dalam industri perbankan Indonesia (data peer). Penggunaan pendekatan ini juga sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 11/33/DPNP

The Bank considers that the above percentages of loss rate are consistent with the loss rates applied for similar loans in Indonesian banking industry (peer data). The use of this approach is also consistent with Bank Indonesia’s Circular Letter No. 11/33/DPNP dated December 8, 2009




26






tanggal 8 Desember 2009 tentang perubahan atas Pedoman Akuntansi Perbankan Indonesia (“PAPI”) 2008 mengenai ketentuan transisi atas estimasi penurunan nilai kredit secara kolektif bagi bank yang memenuhi syarat, dimana Bank Indonesia mengizinkan penerapan ketentuan transisi tersebut sampai dengan tanggal 31 Desember 2011.

which contains the amendment to the accounting and reporting guidelines for Indonesian banking industry (“PAPI”) 2008 regarding the transitional provision on estimation of collective impairment of loans for eligible banks, where Bank Indonesia allows the application of transitional provision until December 31, 2011

Sejak tanggal 1 Januari 2012, Bank mulai menerapkan statistical model analysis method yaitu migration analysis method dengan menggunakan data historis kerugian kredit minimal 3 tahun dan mempertimbangkan hal-hal berikut ini dalam menentukan penyisihan kerugian penurunan nilai kredit secara kolektif:

Starting from January 1, 2012, the Bank started to apply statistical model analysis method, namely migration analysis method using historical loan loss data minimum 3 years and taking into account the following in determining the allowance for collective impairment loan loss:

Data historis probability of default, Historical trend of the probability of default, Waktu pemulihan, The timing of recoveries, Jumlah kerugian yang terjadi (loss given

default), dan The amount of loss incurred (loss given

default), and Pertimbangan pengalaman manajemen

mengenai apakah kondisi ekonomi dan kredit saat ini mungkin menyebabkan kerugian aktual lebih besar atau lebih kecil daripada jumlah yang didasarkan pada pengalaman historis.

Management’s experienced judgment as to whether the current economic and credit conditions are such that the actual level of incurred losses is likely to be greater or less than that suggested by historical experience.

Jika pada periode berikutnya, jumlah kerugian penurunan nilai berkurang dan pengurangan tersebut dapat dikaitkan secara obyektif pada peristiwa yang terjadi setelah penurunan nilai yang sebelumnya diakui (seperti meningkatnya peringkat kredit debitur) harus dipulihkan, baik secara langsung maupun dengan menyesuaikan akun cadangan. Jumlah pemulihan penurunan nilai diakui pada laporan laba rugi komprehensif.

If in a subsequent period, the amount of the impairment loss decreases and the decrease can be related objectively to an event occuring after the impairment was recognized (such as an improvement in the debtor’s credit rating), the previously recognized impairment loss is reversed directly or by adjusting the allowance account. The amount of the impairment reversal is recognized in the statement of comprehensive income.

Saldo aset produktif dihapusbukukan pada saat manajemen Bank berpendapat bahwa aset produktif tersebut tidak dapat tertagih. Ketika pinjaman yang diberikan tidak tertagih, kredit tersebut dihapusbukukan dengan menjurnal balik cadangan kerugian penurunan nilai. Pinjaman yang diberikan tersebut dapat dihapusbukukan setelah semua prosedur yang diperlukan telah dilakukan dan jumlah kerugian telah ditentukan.

The outstanding balances of earning assets are written-off against the respective allowance for impairment losses when the Bank’s management believes that the earning assets are uncollectible. When a loan is uncollectible, it is written-off against the related allowance for impairment loss. Such loans are written-off after all the necessary procedures have been completed and the amount of the loss has been determined.




27






Penerimaan kemudian atas pinjaman yang diberikan yang telah dihapusbukukan, pada periode berjalan dikreditkan dengan menyesuaikan pada akun cadangan kerugian penurunan nilai.

Recoveries from loans previously written-off in the current period are credited to the allowance for impairment losses.

Penerimaan kemudian atas pinjaman yang diberikan yang telah dihapusbukukan pada periode sebelumnya dicatat sebagai pendapatan non-operasional lainnya.

Recoveries from loans previously written-off in the previous period are recorded in non-operating income.

Penurunan nilai aset non-keuangan Impairment of non-financial assets

- Cadangan kerugian penurunan nilai atas

komitmen dan kontinjensi - Allowance for impairment losses on

commitments and contingencies

Sebelum 1 Januari 2011, Bank menentukan cadangan kerugian penurunan nilai atas komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 7/2/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 dan sesuai dengan Surat Bank Indonesia No. 12/516/DPNP/IDPnP tanggal 21 September 2010.

Prior to January 1, 2011, the Bank assess the allowance for impairment losses on commitments and contingencies with credit risk by Bank Indonesia Regulation No. 7/2/PBI/2005 dated January 20, 2005 and in accordance with Letter from Bank Indonesia No. 12/516/DPNP/IDPnP dated September 21, 2010.

Penentuan cadangan kerugian penurunan nilai atas komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit diklasifikasikan menjadi lima kategori dengan persentase minimum cadangan kerugian penurunan nilai sebagai berikut:

Determination of allowance for impairment losses on commitments and contingencies with credit risk are classified into five categories with the minimum percentage of allowance for possible losses as follows:

Persentase minimum cadangan kerugian

penurunan nilai/ Minimum percentage

of allowance Klasifikasi for possible losses Classification of

Lancar 1% Current Dalam Perhatian Khusus 5% Special mention Kurang Lancar 15% Substandard Diragukan 50% Doubtful Macet 100% Loss




28





financial assets (continued)

Penurunan Nilai Aset Non-Keuangan (lanjutan) Impairment of Non-Financial Assets (continued) - Cadangan kerugian penurunan nilai atas

komitmen dan kontinjensi (lanjutan) - Allowance for impairment losses on

commitments and contingencies (continued)

Persentase di atas berlaku untuk komitmen dan kontinjensi (fasilitas pinjaman committed yang diberikan yang belum digunakan, letter of credit dan bank garansi yang diberikan), dikurangi nilai agunan, kecuali untuk komitmen dan kontinjensi yang dikategorikan sebagai lancar, dimana persentasenya berlaku langsung atas saldo komitmen dan kontinjensi yang bersangkutan.

The above percentages are applied to commitments and contingencies (unused committed loan facilities, letter of credits and bank guarantee), less collateral value, except for commitments and contingencies categorized as current, where the rates are applied directly to the outstanding balance of commitment and contingencies.

Sejak tanggal 1 Januari 2011, Bank menentukan cadangan kerugian penurunan nilai atas komitmen dan kontinjensi yang memiliki risiko kredit berdasarkan selisih antara nilai amortisasi (nilai tercatat) dan present value atas pembayaran liabilitas yang diharapkan akan terjadi (ketika pembayaran atas jaminan tersebut menjadi probable).

Starting from January 1, 2011, the Bank determines allowance for impairment losses on commitments and contingencies with credit risk by the difference between the amortized amount (carrying amount) and the present value of any expected payment (when a payment under the guarantee has become probable).

Perubahan metode penentuan cadangan kerugian penurunan nilai di atas merupakan perubahan kebijakan akuntansi yang diterapkan secara retrospektif dengan melakukan penyajian kembali laba rugi komprehensif tahun-tahun sebelumnya.

The above changes on the determination of allowance for impairment losses represent changes in accounting policy which applied retrospectively requiring restatements of prior years’ results.

- Cadangan kerugian penurunan nilai agunan

yang diambil alih - Allowance for impairment losses on

foreclosed assets

Sebelum 1 Januari 2011, cadangan kerugian penurunan nilai agunan yang diambil alih ditetapkan sebagai berikut:

Prior to January 1, 2011, allowance for impairment losses on foreclosed assets was determined as follows:

Periode/Period

Lancar Sampai dengan 1 tahun/Up to 1 year Current Lebih dari 1 tahun sampai dengan 3 tahun/

Kurang lancar More than 1 year up to 3 years Substandard Lebih dari 3 tahun sampai dengan 5 tahun/

Diragukan More than 3 years up to 5 years Doubtful Macet Lebih dari 5 tahun/More than 5 years Loss




29





financial assets (continued)

Penurunan Nilai Aset Non-Keuangan (lanjutan) Impairment of Non-Financial Assets (continued)

- Cadangan kerugian penurunan nilai agunan yang diambil alih (lanjutan)

- Allowance for impairment losses on foreclosed assets (continued)

Sejak tanggal 1 Januari 2011, Bank menentukan cadangan kerugian penurunan nilai atas agunan yang diambil alih berdasarkan pada nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat dan nilai bersih yang dapat direalisasi (net realisable value).

Starting from January 1, 2011, the Bank determines allowance for impairment losses on foreclosed assets by the lower of the carrying amount and their net realisable value.

Perubahan metode penentuan cadangan kerugian penurunan nilai di atas merupakan perubahan kebijakan akuntansi yang seharusnya diterapkan secara retrospektif dengan melakukan penyajian kembali laba rugi komprehensif tahun-tahun sebelumnya. Namun, karena dampak dari perubahan kebijakan akuntansi tersebut tidak material terhadap laba rugi komprehensif tahun-tahun sebelumnya, maka tidak dilakukan penyajian kembali dan dampak perubahan tersebut diakui dalam laporan laba rugi komprehensif tahun berjalan.

The above changes on the determination of allowance for impairment losses represent changes in accounting policy which should generally be applied retrospectively requiring restatements of comprehensive income of prior years’ results. However, as the impacts of the change in respect of prior years’ results were not material, no restatements were made and the impacts of the change are charged to the current year statement of comprehensive income.

q. Aset tetap q. Fixed assets

Efektif tanggal 1 Januari 2012, Bank menerapkan PSAK No. 16 (Revisi 2011), “Aset Tetap”. Revisi PSAK No. 16 ini mengatur akuntansi tanah dan mencabut PSAK No. 47, “Akuntansi Tanah”. Penerapan SAK revisi ini tidak berdampak terhadap laporan keuangan.

Effective on January 1, 2012, the Bank adopted PSAK No. 16 (Revised 2011), “Fixed Assets”. The revised PSAK No. 16 prescribes accounting for land and therefore, revoked PSAK No. 47, “Accounting the Land”. The adoption of the revised SAK has no impact on the financial statements.

Aset tetap, kecuali tanah, dinyatakan sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan rugi penurunan nilai. Biaya perolehan termasuk biaya penggantian bagian aset tetap saat biaya tersebut terjadi, jika memenuhi kriteria pengakuan. Selanjutnya, pada saat inspeksi yang signifikan dilakukan, biaya inspeksi itu diakui ke dalam jumlah nilai tercatat (“carrying amount”) aset tetap sebagai suatu penggantian jika memenuhi kriteria pengakuan. Semua biaya pemeliharaan dan perbaikan yang tidak memenuhi kriteria pengakuan diakui dalam laporan laba rugi komprehensif pada saat terjadinya.

Fixed assets, except land, are stated at cost less accumulated depreciation and impairment losses. If the recognition criteria are met, the acquisition cost will include the cost of replacing part of the fixed assets when that cost is incurred. Likewise, when a major inspection is performed, its cost is recognized in the carrying amount of the fixed assets as a replacement if the recognition criteria are satisfied. All other repairs and maintenance costs that do not meet the recognition criteria are recognized in the statements of comprehensive income as incurred.




30



q. Aset tetap (lanjutan) q. Fixed assets (continued)

Aset tetap, kecuali tanah, disusutkan dengan

menggunakan metode garis lurus untuk seluruh aset tetap selama umur manfaat aset tetap yang diestimasi sebagai berikut:

Depreciation of fixed assets, except for land, is computed using the straight-line method for fixed assets over the estimated useful lives of the assets, as follows:

Masa manfaat tahun/ The estimated % per tahun/ useful life year % per year

Gedung dan instalasi 20 5 Buildings and installations Inventaris kantor 4 - 8 25 - 12,5 Furnitures and fixtures Mesin-mesin kantor 4 - 8 25 - 12,5 Machineries Kendaraan bermotor 4 - 8 25 - 12,5 Vehicles

Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan metode penyusutan direviu setiap akhir tahun dan pengaruh dari setiap perubahan estimasi tersebut berlaku prospektif.

The estimated useful lives, residual values and depreciation method are reviewed at each year end, with the effect of any changes in estimate for on a prospective basis.

Tanah dinyatakan sebesar harga perolehan dan tidak diamortisasi karena manajemen berpendapat bahwa besar kemungkinan hak atas tanah tersebut dapat diperbaharui/ diperpanjang pada saat jatuh tempo.

Land are stated at cost and not amortized as the management is of the opinion that it is probable the titles of land rights can be renewed/extended upon expiration.

Efektif 1 Januari 2012, Bank menerapkan ISAK No. 25, “Hak atas Tanah”. ISAK No. 25 menetapkan bahwa biaya pengurusan legal hak atas tanah dalam bentuk Hak Guna Bangunan (“HGB”) yang dikeluarkan ketika tanah diperoleh pertama kali diakui sebagai bagian dari biaya perolehan tanah pada akun “Aset Tetap” dan tidak diamortisasi. Biaya pengurusan perpanjangan atau pembaruan legal hak atas tanah diakui sebagai aset tak berwujud dan diamortisasi sepanjang umur hukum hak atau umur ekonomis tanah, mana yang lebih pendek.

Effective on January 1, 2012, the Bank adopted ISAK No. 25, “Land Rights”. ISAK No. 25 prescribes that the legal cost of land rights in the form of Building Usage Rights (“HGB”) incurred when the land was acquired initially are recognized as part of the cost of the land under “Fixed Assets” account and not amortized. The legal cost incurred to extend or renew the land rights are recorded as intangible assets and amortized over the shorter of the rights’ legal life or land’s economic life.

Jumlah tercatat aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan dari penggunaan atau pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian pengakuan aset (dihitung sebagai perbedaan antara jumlah neto hasil pelepasan dan nilai tercatat dari aset) dimasukkan dalam laporan laba rugi komprehensif pada tahun aset tersebut dihentikan pengakuannya.

An item of fixed assets is derecognized upon disposal or when no future economic benefits are expected from its use or disposal. Any gain or loss arising on derecognition of the asset (calculated as the difference between the net disposal proceeds and the carrying amount of the asset) is included in the statements of comprehensive income in the year the asset is derecognized.




31



q. Aset tetap (lanjutan) q. Fixed assets (continued)

Aset dalam penyelesaian disajikan dalam “Aset Tetap” dan dinyatakan sebesar biaya perolehan. Akumulasi biaya perolehan untuk aset dalam penyelesaian akan dipindahkan ke masing-masing aset tetap yang bersangkutan pada saat aset tersebut selesai dikerjakan dan siap digunakan sesuai dengan tujuannya.

Construction in progress is presented as part of “Fixed Assets” and is stated at cost. The accumulated cost of the asset constructed is transferred to the appropriate fixed assets account when the construction is completed and the asset is ready for its intended use.

r. Aset tak berwujud r. Intangible assets

Aset tak berwujud terdiri dari perangkat lunak

yang dibeli Bank. Intangible assets consist of software acquired by Bank.

Perangkat lunak yang dibeli oleh Bank dicatat sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi amortisasi dan akumulasi kerugian penurunan nilai.

Software acquired by Bank is stated at cost less accumulated amortization and accumulated impairment losses.

Pengeluaran untuk pengembangan perangkat lunak secara internal diakui sebagai aset ketika Bank dapat mendemostrasikan maksud dan kemampuannya untuk menyelesaikan pengembangan dan memakai perangkat lunak tersebut dalam menghasilkan keuntungan ekonomis dimasa mendatang, dan dapat secara handal mengukur biaya untuk menyelesaikan pengembangan. Biaya yang dikapitalisasi dari pengembangan perangkat lunak secara internal mencakup semua biaya yang dapat diatribusikan langsung yang dinyatakan pada biaya yang dikapitalisasi dikurangi akumulasi amortisasi dan penurunan nilai.

Expenditure on internally developed software is recognized as an asset when the Bank is able to demonstrate its intention and ability to complete the development and use of the software in a manner that will generate future economic benefits, and can reliably measure the costs to complete the development. The capitalized costs of internally developed software include all costs directly attributable to develop the software, and are amortized over its useful life Internally developed software is stated at capitalized cost less accumulated amortization and impairment losses.

Pengeluaran selanjutnya untuk perangkat lunak akan dikapitalisasi hanya jika pengeluaran tersebut menambah manfaat ekonomis aset yang bersangkutan di masa mendatang. Semua pengeluaran lainnya dibebankan pada saat terjadinya.

Subsequent expenditure on software is capitalized only when it increases the future economic benefits embodied in the specific asset to which it relates. All other expenditures are expensed as incurred.

Amortisasi diakui dalam laporan laba rugi dengan menggunakan metode garis lurus sepanjang masa manfaat dari perangkat lunak tersebut, dari tanggal perangkat lunak tersebut tersedia untuk dipakai. Estimasi masa manfaat dari perangkat lunak adalah empat tahun.

Amortization is recognized in statements of income on a straight-line basis over the estimated useful life of the software, from the date it is available for use. The estimated useful life of software is four years.

Metode amortisasi, estimasi masa manfaat dan nilai residual ditelaah pada setiap akhir tahun pelaporan dan disesuaikan jika dianggap tepat.

Amortization method, useful lives and residual values are reviewed at each financial year-end and adjusted if appropriate.




32



s. Biaya dibayar dimuka s. Prepaid expenses

Biaya dibayar dimuka diamortisasi selama

masa manfaat masing-masing biaya dengan menggunakan metode garis lurus.

Prepaid expenses are amortized over their beneficial periods using the straight-line method.

t. Agunan yang diambil alih t. Foreclosed assets

Agunan yang diambil alih disajikan dalam akun

“Aset Lain-lain”. Foreclosed assets are presented in the “Other Assets” account.

Agunan yang diambil alih diakui sebesar nilai

realisasi bersih atau sebesar nilai-nilai tercatat kredit yang diberikan, mana yang lebih kecil. Nilai realisasi bersih adalah nilai wajar agunan yang diambil alih dikurangi dengan estimasi biaya untuk menjual agunan tersebut. Selisih lebih saldo kredit di atas nilai realisasi bersih dari agunan yang diambil alih dibebankan ke dalam akun cadangan kerugian penurunan nilai.

Foreclosed assets are stated at net realizable value or stated at loans, carrying value, whichever is lower. Net realizable value is the fair value of the foreclosed assets less estimated costs of disposing the assets. The excess of loan receivable over the net realizable value of the foreclosed assets is charged to allowance for possible losses.

Selisih antara nilai agunan yang telah diambil

alih dan hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan atau kerugian pada saat penjualan agunan.

Any difference between the value of the foreclosed assets and the proceeds from its sale is recognized as a gain or loss on sale of the foreclosed assets.

Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat

permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi untuk mengakui penurunan tersebut dan kerugiannya dibebankan pada laporan laba rugi komprehensif tahun berjalan.

If there is permanent decline in value, the carrying amount of foreclosed assets is written down to recognize such permanent decline in value. Any such write-down is recognized in the statements of comprehensive income.

u. Aset lain-lain u. Other assets

Aset lain-lain terdiri dari aset yang tidak dapat

digolongkan dalam pos-pos sebelumnya dan tidak cukup material disajikan dalam pos tersendiri. Termasuk dalam aset lain-lain adalah aset tetap yang tidak digunakan dalam kegiatan usaha.

Other assets consist of assets that cannot be classified under the above accounts and not suitable to establish its own post. Amongst such assets are fixed assets that are not used in commerce.

Aset lain-lain disajikan sebesar nilai tercatat,

yaitu biaya perolehan setelah dikurangi dengan amortisasi dan penurunan nilai. Aset tetap yang tidak digunakan dalam kegiatan usahanya dinyatakan sebesar biaya perolehan dan tidak disusutkan.

Other assets stated at carrying amount, less amortization and decline in value. Fixed assets that are not use in commerce stated at cost and not depreciated.




33



v. Liabilitas segera v. Obligation due immediately

Liabilitas segera dicatat pada saat timbulnya

liabilitas atau diterima perintah dari pemberi amanat, baik dari masyarakat maupun dari bank lain. Liabilitas segera disajikan sebesar biaya perolehan yang diamortisasi (Catatan 2f).

Obligation due immediately is recorded in the event of its occurrence or due to a direct order from the shareholder both public and other bank. Obligation due immediately are stated at the amortized cost (Note 2f).

w. Simpanan dari nasabah w. Deposits from customers

Pada saat pengakuan awal simpanan diukur

sebesar nilai wajar dikurangi dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung, dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif (Catatan 2f).

At initial recognition deposits are measured at fair value net of transaction costs directly attributable to the deposits, and are measured subsequently at amortized costs using the effective interest rate method (Note 2f).

x. Simpanan dari bank lain x. Deposits from other banks

Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas

terhadap bank lain, baik lokal maupun luar negeri, dalam bentuk giro, tabungan, inter-bank call money dengan periode jatuh tempo menurut perjanjian kurang dari atau 90 hari, deposito berjangka dan sertifikat deposito.

Deposits from other banks consist of the liability to other bank, both domestic and overseas in the form of demand deposits, saving deposits, inter bank call money within the maturity period under agreement within than less or 90 days, time deposits and certificates of deposits.

Pada saat pengakuan awal simpanan diukur sebesar nilai wajar dikurangi dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung, dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan yang diamortisasi menggunakan suku bunga efektif (Catatan 2f).

At initial recognition, deposits from other banks measured at fair value net of transaction costs which directly attributable to deposits are measured subsequently at amortized costs using interest rate (Note 2f).

y. Liabilitas imbalan pasca kerja y. Obligation for post-employement benefits

Efektif 1 Januari 2012, Bank menerapkan PSAK No. 24 (Revisi 2010), “Imbalan Kerja”. Revisi SAK ini antara lain memperbolehkan entitas untuk menerapkan metode sistematis atas pengakuan yang lebih cepat dari keuntungan/kerugian aktuaria yang timbul dari imbalan pasti, antara lain pengakuan langsung keuntungan/kerugian yang terjadi pada periode berjalan ke dalam pendapatan komprehensif lain. Bank tidak memilih metode ini dalam pengakuan keuntungan/kerugian aktuaria, karenanya PSAK revisi ini tidak memiliki dampak signifikan terhadap laporan keuangan Bank.

Effective on January 1, 2012, the Bank adopted PSAK No. 24 (Revised 2010), “Employee Benefits”. The revised SAK permits an entity to adopt any systematic method that results in faster recognition of actuarial gains or losses, which among others is immediate recognition of actuarial gains and losses in the period in which they occur recognized in other comprehensive income. The Bank decided not to apply this method in recognizing the actuarial gains or losses and therefore there is no significant impact on the Bank’s financial statements.




34



y. Liabilitas imbalan pasca kerja (lanjutan) y. Obligation for post-employement benefits

(continued) Menurut PSAK No. 24 (Revisi 2010), beban imbalan kerja berdasarkan Undang-undang ditentukan dengan metode penilaian aktuarial “Projected Unit Credit”. Keuntungan atau kerugian aktuarial diakui sebagai penghasilan atau beban apabila akumulasi keuntungan atau kerugian aktuarial bersih yang belum diakui pada akhir tahun pelaporan sebelumnya melebihi 10% dari nilai kini kewajiban imbalan pasti pada tanggal tersebut. Kelebihan yang timbul diakui sebagai keuntungan atau kerugian aktuarial diakui dengan menggunakan metode garis lurus sepanjang rata-rata sisa masa kerja yang diperkirakan dari para pekerja. Selanjutnya, biaya jasa lalu yang timbul saat pengenalan program imbalan pasti atau saat perubahan imbalan terhutang pada program imbalan pasti yang ada harus diamortisasi selama periode sampai dengan imbalan tersebut menjadi hak pekerja.

Under PSAK No. 24 (Revised 2010), the cost of providing employee benefits under the Law is determined using the “Projected Unit Credit” valuation method. Actuarial gains or losses are recognized as income or expense when the net cumulative unrecognized actuarial gains or losses at the end of the previous reporting year exceeded 10% of the present value of defined benefit obligation at that date. These gains or losses are recognized using the straight-line basis over the expected average remaining working lives of the employees. Further, past service costs arising from the introduction of a defined benefit plan or changes in the benefits payable of an existing plan are required to be amortized over the period until the benefits concerned become vested.

Bank menyelenggarakan program pensiun iuran pasti untuk karyawan tetap. Iuran dana pensiun yang ditempatkan pada entitas terpisah ditanggung oleh Bank. Jumlah kontribusi dari bank dan hasil pengembangan investasinya diperhitungkan sebagai bagian dari kewajiban imbalan pasti sesuai dengan UU Ketenagakerjaan No. 13/2003.

The Bank has implemented a defined contribution retirement program for its permanent employees. Contribution to the retirement funds were placed into a separate entity are paid by the Bank. Total contribution from the bank and its investment growth accounted as part of defined benefit accordance with Labor Law No. 13/2003.

Bank menghitung liabilitas diestimasi atas imbalan kerja sesuai dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan No.13/2003 tanggal 25 Maret 2003 dan PSAK No.24 (Revisi 2010) “Imbalan Kerja”.

The Bank calculates defined employee benefits to its employees in accordance with Labor Law No.13/2003 dated March 25, 2003 and PSAK No.24 (Revised 2010), “Employee Benefits”.

Liabilitas imbalan pasca-kerja dihitung sebesar

nilai kini dari estimasi jumlah liabilitas imbalan pasca-kerja di masa depan yang timbul dari jasa yang telah diberikan oleh karyawan pada masa kini dan masa lalu, dikurangi dengan nilai wajar aset program dana pensiun. Perhitungan dilakukan oleh aktuaris independen dengan metode projected-unit-credit.

The obligation for post-employment benefits is calculated at present value of estimated future benefits that the employees have earned in return for their services in the current and prior periods, deducted by any plan assets. The calculation is performed by an independent actuary using the projected-unit-credit method.




35



y. Liabilitas imbalan pasca kerja (lanjutan) y. Obligation for post-employement benefits

(continued)

Ketika imbalan pasca-kerja berubah, porsi kenaikan atau penurunan imbalan sehubungan dengan jasa yang telah diberikan oleh karyawan pada masa lalu dibebankan atau dikreditkan dalam laporan laba rugi dengan menggunakan metode garis lurus selama rata-rata masa kerja karyawan hingga imbalan pasca-kerja menjadi hak karyawan (vested). Porsi imbalan pasca kerja yang telah menjadi hak karyawan diakui segera sebagai beban dalam laporan laba rugi komprehensif.

When the plan benefits change, the portion of increased or decreased benefits relating to past service by employees is charged or credited to the statements of income on a straight-line basis over the average service period until the benefits become vested. To the extent that the benefits vest immediately, the expense is recognized immediately in the statements of comprehensive income.

z. Pinjaman subordinasi z. Subordinated loans

Pinjaman subordinasi diakui sebesar nilai wajar pada awalnya dan selanjutnya diukur sebesar nilai biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait dengan pengakuan awal pinjaman subordinasi dan biaya transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif (Catatan 2f).

Subordinated loans are initially recognized at fair value and subsequently measured at amortized cost using the effective interest rate method. Amortized cost is calculated by taking into account any discount or premium on subordinated loans and transaction costs that are an integral part of the effective interest rate (Note 2f).

aa. Pengakuan pendapatan dan beban bunga aa. Income recognition and interest expenses

Pendapatan dan beban bunga diakui secara akrual menggunakan metode suku bunga efektif (Catatan 2e).

Interest income and expenses are recognized on an accrual basis using the effective interest rate method (Note 2e).

Bunga dari liabilitas keuangan, diakui sebagai beban pada laporan laba rugi.

Interest from financial liabilities is recognized as an expense in the statement of income.

Pendapatan dan beban bunga yang diakui dalam laporan keuangan meliputi:

Interest income and expense recognized in the financial statement includes:

Bunga atas aset dan liabilitas keuangan yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi yang dihitung dengan menggunakan suku bunga efektif.

Interest on financial assets and liabilities measured at amortized costs using the effective interest rate method.

Bunga atas aset keuangan untuk tujuan investasi yang tersedia untuk dijual yang dihitung menggunakan suku bunga efektif.

Interest on available-for-sale investment securities is computed using the effective interest rate method.

Bunga atas semua aset yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan. Pendapatan bunga dari semua aset keuangan yang diperdagangkan dipandang tidak signifikan terhadap kegiatan perdagangan Bank.

Interest on all trading assets. Interest income on all trading financial assets are considered to be incidental to the Bank’s trading operations.




36



aa. Pengakuan pendapatan dan beban bunga

(lanjutan) aa. Income recognition and interest expenses

(continued)

Kredit yang pembayaran angsuran pokok atau bunganya telah lewat 90 hari atau lebih setelah jatuh tempo, atau yang pembayarannya secara tetap waktu diragukan, secara umum diklasifikasikan sebagai kredit yang mengalami penurunan nilai.

Loans which their principal and interest have been past due for 90 days or more, or where reasonable doubt exist as to the timely collection, are generally classified as impaired loans.

Seluruh penerimaan kas atas kredit yang diklasifikasikan sebagai diragukan atau macet, diakui terlebih dahulu sebagai pengurang pokok kredit. Kelebihan penerimaan kas di atas pokok kredit diakui sebagai pendapatan bunga dalam laporan laba rugi tahun berjalan.

All cash receipts from loans classified as doubtful or loss are applied as a reduction to the principal first. The excess of cash receipts over the outstanding principal is recognized as interest income in the current year statements of income.

bb. Pengakuan pendapatan dan beban provisi

dan komisi bb. Recognition of incomes and expenses on

fees and commissions

Provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan kegiatan perkreditan atau jangka waktu tertentu yang jumlahnya signifikan ditangguhkan dan diamortisasi sesuai dengan jangka waktunya dengan menggunakan suku bunga efektif.

Significant fees and commissions which are directly related to credit activities or period of time are treated as deferred incomes and systematically amortized over the period of the related loan commitments using effective interest rate method.

Untuk kredit yang dilunasi sebelum jatuh temponya, saldo pendapatan provisi dan/atau komisi yang ditangguhkan diakui pada saat kredit dilunasi.

For loan settled before maturity date, deferred fees and/or commissions recognized at settlement date.

Provisi dan komisi yang tidak berkaitan langsung dengan kegiatan perkreditan dan jangka waktu, ataupun tidak material menurut Bank diakui sebagai pendapatan atau beban pada saat terjadinya transaksi.

Fees and commissions which are not related to lending activities and period of time, or not material according to the bank are recognized as incomes or expenses at the time the transactions are made.

cc. Pajak penghasilan cc. Income tax

Efektif tanggal 1 Januari 2012, Bank menerapkan PSAK No. 46 (Revisi 2010), yang menetapkan perlakuan akuntansi untuk pajak penghasilan dalam memperhitungkan konsekuensi pajak kini dan mendatang dari pemulihan (penyelesaian) jumlah tercatat aset (liabilitas) masa depan yang diakui dalam laporan posisi keuangan dan transaksi

Effective on January 1, 2012, the Bank applied PSAK No. 46 (Revised 2010), which prescribes the accounting treatment for income taxes to account for the current and future tax consequences of the future recovery (settlement) of the carrying amount of assets (liabilities) that are recognized in the statements of financial position and transactions




37



cc. Pajak penghasilan (lanjutan) cc. Income tax (continued)

dan kejadian lain dari periode kini yang diakui dalam laporan keuangan. SAK revisi ini juga mensyaratkan entitas untuk mencatat kekurangan/kelebihan pembayaran pajak penghasilan beserta bunga/denda, jika ada, dalam laporan laba rugi komprehensif periode berjalan. Penerapan awal SAK revisi ini tidak berdampak terhadap laporan keuangan Bank.

and other events of the current period that are recognized in the financial statements. The revised SAK also prescribes an entity to present the underpayment/overpayment of income tax including its interest/penalty, if any, on comprehensive income during the period. The initial adoption of the revised SAK did not give any impact to the Bank’s financial statements.

Beban pajak kini untuk tahun berjalan dihitung berdasarkan taksiran penghasilan kena pajak dalam periode yang bersangkutan. Penangguhan pajak penghasilan dilakukan untuk mencerminkan pengaruh pajak atas beda temporer antara dasar pelaporan komersial dan pajak atas aset dan liabilitas dan akumulasi rugi fiskal.

Current tax expense is determined based on the estimated taxable income for the year. Deferred taxes are recognized to reflect the tax effects of the temporary differences between financial and tax reporting bases of assets and liabilities and accumulated tax losses carry forwards.

Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui

atas konsekuensi pajak periode mendatang yang timbul dari perbedaan jumlah tercatat aset dan liabilitas menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas. Liabilitas pajak tangguhan diakui untuk semua perbedaan temporer kena pajak dan aset pajak tangguhan diakui untuk perbedaan temporer yang boleh dikurangkan, sepanjang besar kemungkinan dapat dimanfaatkan untuk mengurangi laba kena pajak pada masa datang.

Deferred tax assets and liabilities are recognized for the future tax consequences attributable to differences between the financial statement carrying amounts of existing assets and liabilities and their respective tax bases. Deferred tax liabilities are recognized for all taxable temporary differences and deferred tax assets are recognized for deductible temporary differences to the extent that it is probable that taxable income will be available in future periods against which the deductible temporary differences can be utilized.

Pajak tangguhan diukur dengan

menggunakan tarif pajak yang berlaku atau secara substansial telah berlaku pada tanggal laporan posisi keuangan. Pajak tangguhan dibebankan atau dikreditkan dalam laporan laba rugi komprehensif, kecuali pajak tangguhan yang dibebankan atau dikreditkan langsung ke ekuitas.

Deferred tax is calculated at the tax rates that have been enacted or substantively enacted as of the statement of financial position date. Deferred tax is charged or credited in the statement of comprehensive income, except when it relates to items charged or credited directly to equity, in which case the deferred tax is also charged or credited directly to equity.

Aset dan liabilitas pajak tangguhan disajikan

di laporan posisi keuangan, atas dasar kompensasi sesuai dengan penyajian aset dan liabilitas pajak kini.

Deferred tax assets and liabilities are offset in the statement of financial position in the same manner the current tax assets and liabilities are presented.

Koreksi terhadap kewajiban perpajakan diakui saat surat ketetapan pajak diterima, atau jika mengajukan banding, pada saat keputusan atas banding tersebut telah ditetapkan.

Amendments to taxation obligations are recorded when a tax assessment letter is received or, if appealed against, when the results of the appeal are determined.




38



dd. Laba per saham dasar dd. Basic earnings per share

Efektif tanggal 1 Januari 2012, Bank

menerapkan PSAK No. 56 (Revisi 2011), yang menetapkan prinsip penentuan dan penyajian laba per saham. Penerapan PSAK revisi ini tidak berdampak pada laporan keuangan Bank.

Effective on January 1, 2012, the Bank applied PSAK No. 56 (Revised 2011), which prescribes principles for the determination and presentation of earnings per share. The adoption of the revised PSAK has no impact on the Bank’s financial statements.

Laba per saham dasar dihitung dengan

membagi total laba dengan jumlah rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar pada tahun yang bersangkutan.

Basic earnings per share amounts are computed by dividing total income by the weighted average number of ordinary shares outstanding during the year.

Bank tidak memiliki efek berpotensi saham

biasa yang bersifat dilutif pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, dan oleh karenanya, laba per saham dilusian tidak dihitung dan disajikan pada laporan laba rugi komprehensif.

The Bank has no outstanding dilutive potential ordinary shares as of December 31, 2012, 2011 and 2010, and accordingly, no diluted earnings per share is calculated and presented in the statements of comprehensive income.

ee. Informasi segmen operasi ee. Operating segment information

Segmen operasi adalah suatu komponen dari

entitas: An operating segment is a component of an

entity: a. Yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang

mana memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban (termasuk pendapatan dan beban terkait dengan transaksi dengan komponen lain dari entitas yang sama);

a. That engages in business activities from which it may earn revenues and incur expenses (including revenues and expenses relating to transactions with other components of the same entity);

b. Hasil operasinya dikaji ulang secara reguler oleh pengambil keputusan operasional untuk membuat keputusan tentang sumber daya yang dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai kinerjanya; dan

b. Whose operating results are reviewed regularly by the entity’s chief operating decision maker to make decisions about resources to be allocated to the segment and assess its performance; and

c. Tersedia informasi keuangan yang dapat dipisahkan

c. For which discrete financial information is available.

Bank menyajikan segmen operasi

berdasarkan laporan internal bank yang disajikan kepada pengambil keputusan operasional sesuai PSAK 5 (Revisi 2009). Pengambil keputusan operasional Bank adalah direksi.

The Bank presents operating segment based on the Bank’s internal reporting to the chief operating decision maker in accordance with PSAK 5 (Revised 2009). The Bank’s chief operating decision-maker is Board of Director.




39

3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING

3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS

Beberapa estimasi dan asumsi dibuat dalam rangka penyusunan laporan keuangan dimana dibutuhkan pertimbangan manajemen dalam menentukan metodologi yang tepat untuk penilaian aset dan liabilitas.

Certain estimates and assumption are made in the preparation of the financial statements. These often require management judgement in determining the appropriate methodology for valuation of assets and liabilities.

Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitas atas tahun keuangan satu tahun ke depan. Semua estimasi dan asumsi yang diharuskan oleh PSAK adalah estimasi terbaik yang didasarkan standar yang berlaku. Estimasi dan pertimbangan dievaluasi secara terus menerus, dan berdasarkan pengalaman masa lalu dan faktor-faktor lain, termasuk harapan atas kejadian yang akan datang.

Management makes estimates and assumptions that affect the reported amounts of assets and liabilities within the next financial year. All estimates and assumptions required in conformity with PSAK are best estimates undertaken in accordance with the applicable standard. Estimates and judgements are evaluated on a continuous basis, and are by past experience and other factors, including expectations with regard to future events.

Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda dengan estimasi dan asumsi semula.

Although these estimates and assumption are by management’s best knowledge of current events and activities, actual result may differ from those estimates and assumption.

Pengungkapan ini melengkapi pengungkapan pada manajemen risiko keuangan (Catatan 43).

This disclosure supplements the commentary on financial risk management (Note 43).

a. Sumber utama ketidakpastian estimasi a. Key sources of estimation uncertainty

a.1. Cadangan kerugian penurunan nilai aset

keuangan a.1. Allowance for impairment losses of

financial assets

Kondisi spesifik counterparty yang mengalami penurunan nilai dalam pembentukan cadangan kerugian atas aset keuangan dievaluasi secara individu berdasarkan estimasi terbaik manajemen atas nilai kini arus kas yang diharapkan akan diterima. Dalam mengestimasi arus kas tersebut, manajemen membuat pertimbangan tentang situasi keuangan counterparty dan nilai realisasi bersih dari setiap agunan.

The specific counterparty component of the total allowances for impairment applies to financial assets evaluated individually for impairment and is based upon management's best estimate of the present value of the cash flows that are expected to be received. In estimating these cash flows, management makes judgements about the counterparty's financial situation and the net realizable value of any underlying collateral.

Setiap aset yang mengalami penurunan

nilai dinilai sesuai dengan manfaat yang ada, dan strategi penyelesaian serta estimasi arus kas yang diperkirakan dapat diterima disetujui secara independen oleh Manajemen Risiko.

Each impaired asset is assessed on its merits, and the workout strategy and estimated cash flow considered recoverable are independently approved by the Risk Management.




40

3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan)

3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS (continued)

a. Sumber utama ketidakpastian estimasi

(lanjutan) a. Key sources of estimation uncertainty

(continued)

a.2. Menentukan nilai wajar instrumen keuangan

a.2. Determining fair values of financial instruments

Dalam menentukan nilai wajar aset

keuangan dan liabilitas yang tidak mempunyai harga pasar, Bank menggunakan teknik penilaian seperti yang dijelaskan dalam Catatan 2g untuk instrumen keuangan yang jarang diperdagangkan dan memiliki informasi harga yang terbatas, nilai wajar yang kurang obyektif dan membutuhkan berbagai tingkat penilaian tergantung pada likuiditas, konsentrasi, faktor ketidakpastian pasar, asumsi harga dan risiko lainnya.

In determining the fair value for financial assets and financial liabilities for which there is no observable market price, the Bank uses the valuation techniques as described in Note 2g for financial instruments that are traded infrequently and a lack of price transparency, fair value is less objective and requires varying degrees of judgement depending on liquidity, concentration, uncertainty of market factors, pricing assumptions and other risks affecting the specific instrument.

a.3. Imbalan kerja karyawan a.3. Employee benefits

Present value atas imbalan kerja karyawan tergantung dari banyaknya faktor yang dipertimbangkan oleh aktuaria berdasarkan beberapa asumsi. Perubahan atau asumsi-asumsi tersebut akan mempengaruhi carrying amount atas imbalan kerja karyawan.

The present value of the employee benefits obligations depends on a number of factors that are determined on an actuarial basis using a number of assumptions. Any changes in these assumptions will impact the carrying amount of employee benefits obligations.

Asumsi yang digunakan dalam menentukan biaya (pendapatan) untuk imbalan kerja termasuk tingkat diskonto. Bank menentukan tingkat diskonto yang tepat pada setiap akhir tahun. Ini merupakan tingkat suku bunga yang digunakan untuk menentukan present value atas arus kas masa depan yang diestimasi akan digunakan untuk membayar imbalan kerja. Dalam menentukan tingkat diskonto yang tepat, Bank mempertimbangkan tingkat suku bunga atas surat berharga pemerintah yang mempunyai jatuh tempo yang menyerupai jangka waktu rata-rata sisa masa kerja karyawan.

The assumptions used in determining the net cost (income) for pensions include the discount rate. The Bank determines the appropriate discount rate at the end of each year. This is the interest rate that should be used to determine the present value of estimated future cash outflows expected to be required to settle the pension obligations. In determining the appropriate discount rate, the Bank considers the interest rates of government bonds that have terms to maturity approximating the terms of the service periods of employees.




41

3. PENGGUNAAN ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI YANG PENTING (lanjutan)

3. USE OF CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND JUDGEMENTS (continued)

b. Pertimbangan akuntansi yang penting

dalam penerapan kebijakan akuntansi Bank b. Critical accounting judgments in applying

the bank's accounting policies

Pertimbangan akuntansi penting yang dibuat dalam menerapkan kebijakan akuntansi Bank meliputi:

Critical accounting judgments made in applying the Bank's accounting policies include:

b.1. Penilaian atas instrumen keuangan b.1. Valuation of financial instruments

Kebijakan akuntansi Bank atas pengukuran nilai wajar dibahas dalam Catatan 2g.

The Bank's accounting policy on fair value measurements is discussed in Note 2g.

b.2. Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan b.2. Financial asset and liability classification

Kebijakan akuntansi Bank memberikan ruang atas aset dan liabilitas keuangan, pada saat awal pengakuan, untuk diklasifikasikan ditentukan kedalam kategori berbeda dalam kondisi tertentu:

The Bank’s accounting policies provide scope for assets and liabilities to be designated at inception into different accounting categories in certain circumstances:

Dalam mengklasifikasikan aset keuangan sebagai “dimiliki hingga jatuh tempo”, Bank telah menetapkan bahwa Bank memiliki intensi positif dan kemampuan untuk memilki aset keuangan tersebut hingga tanggal jatuh tempo seperti yang dipersyaratkan (Catatan 2e).

In classifying financial assets as “held to maturity”, the Bank has determined that Bank has the positive intention and ability to hold the assets until their maturity date as required (Note 2e).

4. KAS 4. CASH

2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: Kas 45.399.851 49.760.116 48.873.049 Cash Kas pada ATM 8.612.150 4.837.550 3.081.050 Cash in ATMs Mata uang asing: Foreign currencies: Dolar Amerika Serikat 11.145.171 13.519.234 8.719.734 United States Dollar Mata uang asing lainnya 2.654.960 1.388.440 1.868.918 Others foreign currencies

Jumlah 67.812.132 69.505.340 62.542.751 Total

Kas ATM, Cash in Safe, dan Cash in Transit diasuransikan terhadap risiko asuransi kebongkaran kepada PT Asuransi Dayin Mitra, PT Asuransi Asoka Mas, PT Asuransi Wahana Tata, PT Asuransi Bosowa Periskop (bukan perusahaan berelasi).

Cash in ATMs, Cash in Safe and Cash in Transit are insured for burglary risks with PT Dayin Mitra Insurance, PT Asoka Mas Insurance, PT Wahana Tata Insurance, and PT Asuransi Bosowa Periskop (non-related party).

Manajemen Bank berpendapat bahwa nilai

pertanggungan tersebut telah memadai untuk menutupi kemungkinan kerugian dari risiko tersebut.

The management of the Bank believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses arising from such risks.




42

5. GIRO PADA BANK INDONESIA 5. DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA 2012 2011 2010

Rupiah 490.500.979 383.673.502 313.972.513 Rupiah Dolar Amerika Serikat 255.393.750 322.803.000 9.010.000 United States Dollar

Jumlah 745.894.729 706.476.502 322.982.513 Total

Sesuai PBI No. 12/19/PBI/2010 tanggal 4 Oktober 2010 tentang “GWM Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing”, mulai tanggal 1 November 2010, GWM Primer dalam mata uang Rupiah ditetapkan sebesar 8% dari dana pihak ketiga dalam Rupiah dan mulai tanggal 1 Maret 2011, Bank memiliki kewajiban pemenuhan Giro Wajib Minimum (GWM) Loan to Deposit Ratio dalam Rupiah.

In line with BI regulation No. 12/19/PBI/2010 dated October 4, 2010 regarding “GWM of Commercial Bank in Bank Indonesia in Rupiah and Foreign Currency”, starting November 1, 2010, Primary GWM for Rupiah Currency amounted to 8% from total third party funds in Rupiah and starting March 1, 2011, the Bank has an obligation to fulfil Minimum Reserve Requirement (GWM) Loan to Deposit Ratio in Rupiah.

Sesuai PBI No. 13/10/PBI/2011 tanggal 19 Februari 2011 tentang Perubahan atas Peraturan Bank Indonesia No. 12/19/PBI/2010 tentang “GWM Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing”, mulai tanggal 1 Maret 2011 sampai dengan tanggal 31 Mei 2011, GWM dalam valuta asing ditetapkan sebesar 5% dari dana pihak ketiga dalam valuta asing dan mulai tanggal 1 Juni 2011, GWM dalam valuta asing ditetapkan sebesar 8% dari dana pihak ketiga dalam valuta asing.

In line with BI regulation No. 13/10/PBI/2011 dated February 19, 2011 regarding Changes on BI Regulation No. 12/19/PBI/2010 regarding “GWM of Commercial Bank in Bank Indonesia in Rupiah and Foreign Currency”, starting March 1, 2011 until May 31, 2011, GWM in foreign currency amounted to 5% from total third party funds in foreign currency and starting June 1, 2011, GWM in foreign currency amounted to 8% from total third party funds in foreign currency.

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, GWM Bank masing-masing sebesar 10,99%, 13,10% dan 21,46% untuk mata uang Rupiah, serta sebesar 29,06%, 37,83% dan 1,19%, untuk mata uang asing.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, GWM of the Bank were 10.99%, 13.10%, and 21.46%, for Rupiah currency, and 29.06%, 37.83%, and 1.19%, for foreign currency, respectively.

GWM Bank dalam Rupiah sebesar 10,99%, 13,10%, dan 21,46%, terdiri dari GWM Utama sebesar 8,15%, 8,20% dan 8,21% dengan menggunakan saldo rekening giro Rupiah pada BI dan GWM Sekunder sebesar 2,84%, 4,90% dan 13,25%, dengan menggunakan SBI dan Obligasi Pemerintah.

GWM of the Bank in Rupiah was 10.99%, 13.10% and 21.46%, which consists of Primary GWM of 8.15%, 8.20% and 8.21%, through Rupiah demand deposits with BI and Secondary GWM of 2.84%, 4.90% and 13.25%, through SBI and Government Bonds.

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia yang berlaku tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, the Bank has complied with the Bank Indonesia’s regulation regarding Minimum Reserve Requirement of Commercial Banks.




43

6. GIRO PADA BANK LAIN 6. DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS

a. Berdasarkan mata uang a. By currency

2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: PT Bank Central Asia Tbk 9.717.536 6.671.510 8.884.926 PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 1.848.940 200.000 200.000 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Internasional PT Bank Internasional Indonesia Tbk 1.455.092 656.886 3.239.400 Indonesia Tbk PT Bank Victoria Syariah 1.037.844 - - PT Bank Victoria Syariah Standard Chartered Bank 69.206 109.822 253.232 Standard Chartered Bank PT Bank Pan Indonesia Tbk PT Bank Pan Indonesia Tbk (Bank Panin) - 3.260 3.192 (Bank Panin) PT Bank CIMB Niaga Tbk - 1.201 2.453 PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank Mega Tbk - - 1.728.445 PT Bank Mega Tbk

Jumlah Rupiah 14.128.618 7.642.679 14.311.648 Total Rupiah

Mata uang asing: Foreign currencies: PT Bank Central Asia Tbk 15.576.879 8.077.016 10.679.519 PT Bank Central Asia Tbk Standard Chartered Bank 12.993.789 33.496.456 51.862.190 Standard Chartered Bank Sumitomo Mitsui Bank 5.646.092 1.812.984 1.867.275 Sumitomo Mitsui Bank JP Morgan Chase Bank 5.348.646 11.088.740 11.010.779 JP Morgan Chase Bank Bank UOB 5.213.484 8.921.768 4.755.314 Bank UOB Commonwealth Bank 3.357.732 8.112.180 7.176.508 Commonwealth Bank Wells Fargo Bank 2.389.566 1.831.426 2.158.935 Wells Fargo Bank PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 1.910.108 2.254.994 - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank ICBC Indonesia 1.862.156 - - PT Bank ICBC Indonesia Citibank NA - 2.006.560 10.588.664 Citibank NA Bank of China - 1.932.716 6.156.535 Bank of China

Jumlah mata uang asing 54.298.452 79.534.840 106.255.719 Total foreign currencies

Jumlah 68.427.070 87.177.519 120.567.367 Total Cadangan kerugian penurunan nilai - - (1.205.674) Allowance for impairment losses

Jumlah - bersih 68.427.070 87.177.519 119.361.693 Total - net

b. Berdasarkan kolektibilitas b. By collectibility

Berdasarkan ketentuan Bank Indonesia (BI)

yang berlaku, semua giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 diklasifikasikan lancar.

Based on the prevailing BI regulation, all demand deposits with other banks as of December 31, 2012, 2011 and 2010, were classified as current.

c. Berdasarkan transaksi dengan pihak

berelasi dan pihak ketiga c. By transaction with related party and third

party

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, tidak terdapat giro pada bank lain dengan pihak berelasi.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, there were no demand deposits with other banks with related party.

d. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun

adalah sebagai berikut: d. Average interest rate per annum are as

follows:

2012 2011 2010

Rupiah 0,67% 2,34% 2,33% Rupiah Mata uang asing 0,01% 0,03% 0,02% Foreign currencies




44

6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS (continued)

e. Perubahan cadangan kerugian penurunan

nilai giro pada bank lain adalah sebagai berikut:

e. The movements in allowance for impairment losses on demand deposits with other banks, are as follows:

2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: Saldo awal - 143.116 141.241 Beginning balance Pembentukan (pemulihan) Provision (reversal) selama tahun berjalan - (143.116) 1.875 during the year

Saldo akhir - - 143.116 Ending balance

Mata uang asing: Foreign currencies: Saldo awal - 1.062.558 1.785.399 Beginning balance Pemulihan Reversal selama tahun berjalan - (2.105.579) (681.035) during the year Selisih kurs - 1.043.021 (41.806) Exchange rate difference

Saldo akhir - - 1.062.558 Ending balance

Jumlah saldo akhir - - 1.205.674 Total ending balance

Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah

cadangan kerugian penurunan nilai giro pada bank lain telah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya giro pada bank lain.

Management of the Bank believes that the allowance for impairment losses on demand deposits with other banks is adequate to cover possible losses due to uncollectibility.

7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN

BANK LAIN 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND

OTHER BANKS

a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency 2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: Fine Tune Kontraksi (FTK) Fine Tune Kontraksi (FTK) Bank Indonesia 1.089.220.902 128.407.216 98.669.309 Bank Indonesia FASBI 9.998.890 390.951.143 269.917.538 FASBI Deposito berjangka - - 10.000.000 Time deposits Call money - - 210.000.000 Call money Lainnya - 7.754 7.826 Others

1.099.219.792 519.366.113 588.594.673

Mata Uang Asing: Foreign currency: Call money 6.264.375 6.347.250 137.853.000 Call money Setoran jaminan 481.875 453.375 450.500 Security deposits Deposito berjangka - - 9.010.000 Time deposits Lainnya 3.040.985 268.632 1.328.862 Others

Jumlah mata uang asing 9.787.235 7.069.257 148.642.362 Total foreign currency

Jumlah 1.109.007.027 526.435.370 737.237.035 Total Cadangan kerugian penurunan nilai - - (3.686.502) Allowance for impairment losses

Jumlah - bersih 1.109.007.027 526.435.370 733.550.533 Total - net




45

7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan)

7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued)

b. Berdasarkan kolektibilitas b. By collectibility

Berdasarkan ketentuan BI yang berlaku,

penempatan pada BI dan bank lain pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 diklasifikasikan sebagai lancar.

Based on the prevailing BI regulation, placements with BI and other banks as of December 31, 2012, 2011 and 2010 were classified as current.

c. Berdasarkan transaksi dengan pihak

berelasi dan pihak ketiga c. By transaction with related party and third

party

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, tidak terdapat penempatan pada pihak berelasi.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, there were no placements with related party.

d. Berdasarkan jatuh tempo d. By maturity

2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: Kurang dari 1 bulan 1.099.219.792 415.879.918 489.925.364 Less than 1 month 1 - 3 bulan - 49.509.016 98.669.309 1 - 3 months 3 - 6 bulan - 53.977.179 - 3 - 6 months

Mata uang asing: Foreign currency: Kurang dari 1 bulan 9.305.360 6.615.882 148.191.862 Less than 1 month 6 - 12 bulan 481.875 453.375 450.500 6 - 12 months

Jumlah 1.109.007.027 526.435.370 737.237.035 Total Cadangan kerugian penurunan nilai - - (3.686.502) Allowance for impairment losses

Jumlah - bersih 1.109.007.027 526.435.370 733.550.533 Total - net

e. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun

adalah sebagai berikut: e. Average interest rate per annum are as

follows: 2012 2011 2010

Rupiah 4,45% 5,31% 6,13% Rupiah Mata uang asing 1,50% 0,64% 0,46% Foreign currency

f. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain adalah sebagai berikut:

f. The movements in allowance for impairment losses on placements with Bank Indonesia and other banks, are as follows:

2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: Saldo awal - 2.200.078 630.079 Beginning balance Penyisihan (pemulihan) Provision (reversal) selama tahun berjalan - (2.200.078) 1.569.999 during the year


Mata uang asing: Foreign currency: Saldo awal - 1.486.424 2.662.723 Beginning balance Pemulihan Reversal selama tahun berjalan - (450.922) (1.059.616) during the year Selisih kurs - (1.035.502) (116.683) Exchange rates difference


Jumlah saldo akhir - - 3.686.502 Total ending balance




46

7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (lanjutan)

7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (continued)

f. Perubahan cadangan kerugian penurunan

nilai penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain adalah sebagai berikut: (lanjutan)

f. The movements in allowance for impairment losses on placements with Bank Indonesia and other banks, are as follows: (continued)


cadangan kerugian penurunan nilai penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain telah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain.

Management of the Bank believes that the allowance for impairment losses on placements with Bank Indonesia and other banks is adequate to cover possible losses due to uncollectibility.

g. Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan

2010 tidak terdapat penempatan pada bank lain yang digunakan sebagai jaminan.

g. As of December 31, 2012, 2011 and 2010 there were no placements with other banks pledged as cash collateral.

h. Penempatan pada bank lain dan Bank

Indonesia akan diselesaikan dalam waktu tidak lebih dari 12 bulan setelah tanggal laporan posisi keuangan.

h. Placements with other banks and Bank Indonesia will be settled within no more than 12 months after the date of the statements of financial position.

8. EFEK-EFEK 8. SECURITIES

a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency 2012

Bunga yang belum Premi diamortisasi/ (Diskonto)/ Nilai tercatat/ Nilai nominal/ Unamortized Premium Carrying Nominal value interest (Discounts) amount

Rupiah: Rupiah: Dimiliki hingga jatuh Held to maturity tempo Sertifikat Bank Certificates of Bank Indonesia 70.000.000 (2.047.485) - 67.952.515 Indonesia

Obligasi 37.305.600 - 1.805.549 39.111.149 Bonds Lainnya 711.675 - - 711.675 Others

Jumlah rupiah 108.017.275 (2.047.485) 1.805.549 107.775.339 Total rupiah

Mata uang asing: Foreign currency: Dimiliki hingga jatuh Held to maturity tempo Obligasi 40.969.855 - 3.035.887 44.005.742 Bonds Wesel ekspor 7.055.230 - - 7.055.230 Export bills

Jumlah mata uang asing 48.025.085 - 3.035.887 51.060.972 Total foreign currency

Jumlah 156.042.360 (2.047.485) 4.841.436 158.836.311 Total Cadangan kerugian Allowance for impairment penurunan nilai - - - - losses

Jumlah - bersih 156.042.360 (2.047.485) 4.841.436 158.836.311 Total - net




47

8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. SECURITIES (continued)

a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan) a. By type and currency (continued) 2011

Premi (Diskonto)/ Nilai tercatat/ Nilai nominal/ Premium Carrying Nominal value (Discounts) amount

Rupiah: Rupiah: Dimiliki hingga jatuh Held to maturity tempo Obligasi 106.441.800 2.303.971 108.745.771 Bonds Lainnya 9.916.473 - 9.916.473 Others

Jumlah rupiah 116.358.273 2.303.971 118.662.244 Total Rupiah

Mata uang asing: Foreign currency: Dimiliki hingga jatuh Held to maturity tempo Obligasi 40.969.855 443.255 41.413.110 Bonds Wesel ekspor 3.982.816 - 3.982.816 Export bills Lainnya 316.210 - 316.210 Others

Jumlah mata uang asing 45.268.881 443.255 45.712.136 Total foreign currency

Jumlah 161.627.154 2.747.226 164.374.380 Total Cadangan kerugian Allowance for impairment penurunan nilai - - - losses


2010

Premi (Diskonto)/ Nilai tercatat/ Nilai nominal/ Premium Carrying Nominal value (Discounts) amount

Rupiah: Rupiah: Dimiliki hingga jatuh Held to maturity tempo Obligasi 135.042.600 3.127.012 138.169.612 Bonds

Jumlah rupiah 135.042.600 3.127.012 138.169.612 Total rupiah

Mata uang asing: Foreign currency: Dimiliki hingga jatuh Held to maturity tempo Obligasi 40.969.855 193.680 41.163.535 Bonds Wesel Ekspor 4.027.035 - 4.027.035 Export bills

Jumlah mata uang asing 44.996.890 193.680 45.190.570 Total foreign currency

Jumlah 180.039.490 3.320.692 183.360.182 Total Cadangan kerugian Allowance for impairment penurunan nilai (97.670) - (97.670) losses





48


b. Berdasarkan umur jatuh tempo b. By maturity

2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: Kurang dari 1 tahun 68.664.190 79.818.781 - Less than 1 year 1 - 5 tahun 39.111.149 9.965.520 109.581.317 1 - 5 years 5 - 10 tahun - 28.877.943 28.588.295 5 - 10 years


Mata uang asing: Foreign currency: Kurang dari 1 tahun 12.814.512 4.299.026 4.027.035 Less than 1 year 1 - 5 tahun 37.754.640 40.953.557 40.710.961 1 - 5 years Lebih dari 10 tahun 491.820 459.553 452.574 More than 10 year


Jumlah 158.836.311 164.374.380 183.360.182 Total Cadangan kerugian Allowance for impairment

penurunan nilai - - (97.670) losses

Jumlah saldo akhir 158.836.311 164.374.380 183.262.512 Total ending balance

c. Berdasarkan penerbit c. By issuer

2012 2011 2010

Pemerintah 144.818.304 144.328.911 173.593.211 Government bond Bukan pemerintah 14.018.007 20.045.469 9.766.971 Non government bond

Jumlah 158.836.311 164.374.380 183.360.182 Total Cadangan kerugian Allowance for impairment

penurunan nilai - - (97.670) losses

Jumlah saldo akhir 158.836.311 164.374.380 183.262.512 Total ending balance

d. Berdasarkan peringkat obligasi d. By rating of securities

Peringkat/Rating Nilai tercatat/Carrying amount

2012 2011 2010 2012 2011 2010

Dimiliki hingga jatuh tempo Held to maturity Rupiah: Rupiah: Sertifikat Bank Indonesia Baa3/BBB- - - 67.952.515 - - Certificates of Bank Indonesia Obligasi Baa3/BBB- Ba1 Ba1 39.111.149 108.745.771 138.169.612 Bonds Lainnya - - - 711.675 9.916.473 - Others


Dimiliki hingga jatuh tempo Held to maturity Mata uang asing: Foreign currency: Obligasi Pemerintah RI Baa3/BBB- Ba1 Ba1 37.754.640 35.583.140 35.423.599 RI Government bonds United Overseas Bank Aa1/AA- Aa1/AA- Aa1/A+ 5.759.282 5.370.417 5.287.362 United Overseas Bank Wesel ekspor - - - 7.055.230 4.299.026 4.027.035 Export bills Swedish Export Swedish Export Credit Credit Perpetual Aaa/AAA Aa1/BBB- Aa1/AA+ 491.820 459.553 452.574 Perpetual


Jumlah 158.836.311 164.374.380 183.360.182 Total Cadangan kerugian Allowance for penurunan nilai - - (97.670) Impairment losses





49


d. Berdasarkan peringkat obligasi (lanjutan) d. By rating of securities (continued)

Efek-efek di atas telah diperingkat oleh Standard & Poors, Moodys dan Fitch.

Bonds rating classified by Standard & Poors, Moodys and Fitch.

e. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun e. Annual average interest rate

2012 2011 2010


f. Berdasarkan kolektibilitas f. By collectibility

Berdasarkan ketentuan BI yang berlaku, efek-

efek pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 diklasifikasikan lancar.

Based on the prevailing BI regulation, securities as of December 31, 2012, 2011 and 2010 were classified as current.

g. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai

efek-efek sebagai berikut: g. Changes in allowance for possible losses

securities are as follows:

2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: Saldo awal - - - Beginning balance Pembentukan (pemulihan) Provision (reversal) selama tahun berjalan - - - during the year

Jumlah rupiah - - - Total rupiah

Mata uang asing: Foreign currency: Saldo awal - 97.670 62.363 Beginning balance Pembentukan (pemulihan) Provision (reversal) selama tahun berjalan - (108.035) 37.804 during the year Selisih kurs - 10.365 (2.497) Exchange rate difference

Jumlah mata uang asing - - 97.670 Total foreign currency



cadangan kerugian penurunan nilai efek-efek telah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya efek-efek.

Management of the Bank believes that the allowance for impairment losses on securities is adequate to cover possible losses due to uncollectibility.

9. OBLIGASI PEMERINTAH 9. GOVERNMENT BONDS

a. Berdasarkan jenis a. By type

2012 2011 2010

Nilai Nilai tercatat/ Nilai Nilai tercatat/ Nilai Nilai tercatat/ perolehan/ Carrying perolehan/ Carrying perolehan/ Carrying Cost amount Cost amount Cost amount

Dimiliki hingga jatuh tempo 57.880.000 50.203.864 112.320.000 100.495.042 112.320.000 101.323.456 Held to maturity




50

9. OBLIGASI PEMERINTAH (lanjutan) 9. GOVERNMENT BONDS (continued)

b. Berdasarkan jatuh tempo b. By maturity

2012 2011 2010

Nilai Nilai tercatat/ Nilai Nilai tercatat/ Nilai Nilai tercatat/ perolehan/ Carrying perolehan/ Carrying perolehan/ Carrying Cost amount Cost amount Cost amount

Dimiliki hingga jatuh tempo Held to maturity < 1 tahun 57.880.000 50.203.864 54.440.000 50.020.635 - - < 1 year 1 - 5 tahun - - 57.880.000 50.474.407 112.320.000 101.323.456 1 - 5 years

57.880.000 50.203.864 112.320.000 100.495.042 112.320.000 101.323.456

Pada tanggal 31 Desember 2012/

As of December 31, 2012

Dimiliki Hingga Jatuh Tempo/Held to Maturity

Suku bunga Frekuensi per tahun/ pembayaran bunga/ Nomor seri/ Nilai nominal/ Interest rate Tanggal jatuh tempo/ Frequency of Serial number Nominal amount per annum Due date interest payment

FR 019 10.000.000 14,25 15 Juni 2013/June 15, 2013 6 bulan/months FR 019 10.000.000 14,25 15 Juni 2013/June 15, 2013 6 bulan/months FR 019 10.000.000 14,25 15 Juni 2013/June 15, 2013 6 bulan/months FR 020 10.000.000 14,28 15 Desember 2013/December 15, 2013 6 bulan/months FR 020 10.000.000 14,28 15 Desember 2013/ December 15, 2013 6 bulan/months

50.000.000

Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010/ As of December 31, 2011 and 2010

Dimiliki Hingga Jatuh Tempo/Held to Maturity

Suku bunga Frekuensi per tahun/ pembayaran bunga/ Nomor seri/ Nilai nominal/ Interest rate Tanggal jatuh tempo/ Frequency of Serial number Nominal amount per annum Due date interest payment

FR 017 20.000.000 13,15 15 Januari 2012/January 15, 2012 6 bulan/months FR 017 10.000.000 13,15 15 Januari 2012/January 15, 2012 6 bulan/months FR 017 10.000.000 13,15 15 Januari 2012/January 15, 2012 6 bulan/months FR 017 10.000.000 13,15 15 Januari 2012/January 15, 2012 6 bulan/months FR 019 10.000.000 14,25 15 Juni 2013/June 15, 2013 6 bulan/months FR 019 10.000.000 14,25 15 Juni 2013/June 15, 2013 6 bulan/months FR 019 10.000.000 14,25 15 Juni 2013/June 15, 2013 6 bulan/months FR 020 10.000.000 14,28 15 Desember 2013/December 15, 2013 6 bulan/months FR 020 10.000.000 14,28 15 Desember 2013/ December 15, 2013 6 bulan/months

100.000.000

Peringkat Obligasi Pemerintah yang diberikan oleh lembaga pemeringkat Moody’s adalah Baa3 untuk 31 Desember 2012 dan Ba1 untuk tahun 2011 dan 2010.

Government Bonds rating given by rating institution Moody’s are Baa3 for December 31, 2012 and Ba1 for the years 2011 and 2010.




51

10. TAGIHAN DAN LIABILITAS SPOT DAN DERIVATIF

10. SPOT AND DERIVATIVE RECEIVABLES AND LIABILITIES

2012

Nilai Wajar/Fair Values

Jumlah nosional/ Tagihan spot Liabilitas spot Notional amount dan derivatif/ dan derivatif/ (jumlah penuh/ Spot and derivative Spot and derivative full amount) receivables liabilities

Transaksi Transactions Tidak Terkait Lindung Nilai Non Hedging Instrument Kontrak spot valuta asing USD 700.000 124.250 - Foreign currency spots IDR 9.750.000.000 - 112.500

124.250 112.500

Selama tahun yang berakhir 31 Desember 2012, keuntungan atas perubahan nilai wajar kontrak spot valuta asing yang diakui dalam laporan laba rugi komprehensif sebesar Rp 11.750.

During the year ended December 31, 2012, the gain from changes in fair value of foreign currency spot which were recorded in the statements of comprehensive income amounting to Rp 11,750.

Berdasarkan ketentuan Bank Indonesia yang berlaku, seluruh tagihan spot dan derivatif digolongkan sebagai lancar.

Based on prevailing Bank Indonesia regulation, all spot and derivatives receivables were classified as current.

Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat tagihan spot dan derivatif yang mengalami penurunan nilai.

Management believes that there are no impairment in respect of spot and derivative receivables.

11. KREDIT YANG DIBERIKAN 11. LOANS

a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency

2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: Modal kerja 3.251.006.721 2.677.187.051 2.255.353.940 Working capitals Investasi 1.325.994.280 1.020.825.895 609.951.817 Investments Konsumen 685.194.614 501.887.839 324.504.810 Consumers Ekspor 122.705.029 58.592.145 49.401.886 Exports Karyawan 529.873 37.452.900 26.396.099 Employees

Jumlah rupiah 5.385.430.517 4.295.945.830 3.265.608.552 Total rupiah

Mata uang asing: Foreign currency: Modal kerja 244.237.387 255.436.167 213.571.700 Working capitals Investasi 108.157.602 110.280.460 39.394.733 Investments Ekspor 146.797.454 148.364.455 139.095.180 Exports


Jumlah 5.884.622.960 4.810.026.912 3.657.670.165 Total Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment nilai (60.228.980) (49.878.045) (35.166.973) losses

Jumlah - bersih 5.824.393.980 4.760.148.867 3.622.503.192 Total - net




52

11. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 11. LOANS (continued)

b. Berdasarkan kolektibilitas b. By collectibility 2012

Dalam perhatian khusus/ Kurang Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current mentions Substandard Doubtful Loss Total

Rupiah: Rupiah: Modal kerja 3.206.685.092 23.875.162 1.077.178 4.340.587 15.028.702 3.251.006.721 Working capital Investasi 1.282.527.798 26.782.913 1.934.805 5.397.194 9.351.570 1.325.994.280 Investments Konsumen 643.156.758 22.215.862 5.885.734 6.462.722 7.473.538 685.194.614 Consumers Ekspor 113.639.792 9.065.237 - - 122.705.029 Exports Karyawan 529.873 - - - - 529.873 Employees

5.246.539.313 81.939.174 8.897.717 16.200.503 31.853.810 5.385.430.517

Mata uang asing: Foreign currency: Modal kerja 244.237.387 - - - - 244.237.387 Working capital Ekspor 146.797.454 - - - - 146.797.454 Exports Investasi 108.157.602 - - - - 108.157.602 Investments

499.192.443 - - - - 499.192.443

5.745.731.756 81.939.174 8.897.717 16.200.503 31.853.810 5.884.622.960 Cadangan kerugian penurunan Allowance for nilai (25.476.266) (11.959.169) (1.341.698) (3.413.665) (18.038.182) (60.228.980) impairment losses

Jumlah - bersih 5.720.255.490 69.980.005 7.556.019 12.786.838 13.815.628 5.824.393.980 Total - net

2011


Rupiah: Rupiah: Modal kerja 2.633.107.808 17.347.146 3.827.374 4.606.201 18.298.522 2.677.187.051 Working capital Investasi 996.561.900 16.191.834 2.224.165 1.525.679 4.322.317 1.020.825.895 Investments Konsumen 486.585.340 8.036.068 229.521 228.318 6.808.592 501.887.839 Consumers Ekspor 58.592.145 - - - - 58.592.145 Exports Karyawan 37.452.900 - - - - 37.452.900 Employees

4.212.300.093 41.575.048 6.281.060 6.360.198 29.429.431 4.295.945.830


514.081.082 - - - - 514.081.082

4.726.381.175 41.575.048 6.281.060 6.360.198 29.429.431 4.810.026.912 Cadangan kerugian penurunan Allowance for nilai (44.636.354) (462.239) (556.099) (499.204) (3.724.149) (49.878.045) impairment losses





53


b. Berdasarkan kolektibilitas (lanjutan) b. By collectibility (continued)

2010

Dalam perhatian khusus/ Kurang Lancar/ Special Lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current mentions Substandard Doubtful Loss Total

Rupiah: Rupiah: Modal kerja 2.226.261.307 10.251.865 1.027.737 5.121.289 12.691.742 2.255.353.940 Working capital Investasi 607.986.700 1.387.119 219.538 151.068 207.392 609.951.817 Investments Konsumen 312.973.418 6.466.170 636.307 306.710 4.122.205 324.504.810 Consumers Ekspor 49.401.886 - - - - 49.401.886 Exports Karyawan 26.396.099 - - - - 26.396.099 Employees

3.223.019.410 18.105.154 1.883.582 5.579.067 17.021.339 3.265.608.552


392.061.613 - - - - 392.061.613

3.615.081.023 18.105.154 1.883.582 5.579.067 17.021.339 3.657.670.165 Cadangan kerugian penurunan Allowance for nilai (33.596.530) (135.814) (86.949) (347.818) (999.862) (35.166.973) impairment losses

Jumlah – bersih 3.581.484.493 17.969.340 1.796.633 5.231.249 16.021.477 3.622.503.192 Total – net

c. Berdasarkan sektor ekonomi c. By economic sectors

2012


Rupiah: Rupiah: Industri 1.103.862.651 17.119.789 437.012 61.031 4.877.727 1.126.358.210 Industry Pertanian 406.588 - - - - 406.588 Agricultures Perdagangan 1.967.840.162 36.405.607 1.901.459 6.632.447 17.388.803 2.030.168.478 Trading Listrik, gas, dan Electricity, gas air 1.349.437 - - - - 1.349.437 and water Transportasi 105.764.125 - - 1.119.187 - 106.883.312 Transportations Konstruksi 91.283.571 25.139 - - - 91.308.710 Constructions Pertambangan 88.425.251 - - - - 88.425.251 Minings Lain-lain 1.887.607.528 28.388.639 6.559.246 8.387.838 9.587.280 1.940.530.531 Others

Jumlah Rupiah 5.246.539.313 81.939.174 8.897.717 16.200.503 31.853.810 5.385.430.517 Total Rupiah

Mata uang asing: Foreign currency: Industri 345.404.222 - - - - 345.404.222 Industry Perdagangan 27.055.103 - - - - 27.055.103 Trading Transportasi 14.722.590 - - - - 14.722.590 Transportation Pertambangan 7.946.608 - - - - 7.946.608 Minings Lain-lain 104.063.920 - - - - 104.063.920 Others

Jumlah mata Total foreign uang asing 499.192.443 - - - - 499.192.443 currency

5.745.731.756 81.939.174 8.897.717 16.200.503 31.853.810 5.884.622.960 Cadangan kerugian Allowance for penurunan nilai (25.476.266) (11.959.169) (1.341.698) (3.413.665) (18.038.182) (60.228.980) impairment losses





54


c. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) c. By economic sectors (continued)

2011

Dalam

perhatian khusus/ Kurang Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/ Current mentions Substandard Doubtful Loss Total

Rupiah: Rupiah: Industri 799.000.252 8.937.044 2.104.227 1.817.937 4.101.249 815.960.709 Industry Pertanian 13.446 - - - - 13.446 Agricultures Perdagangan 1.733.018.684 19.302.808 3.300.912 4.163.464 14.434.327 1.774.220.195 Trading Listrik, gas, dan Electricity, gas air 1.245.661 152.705 - - - 1.398.366 and water Transportasi 66.229.569 - - - - 66.229.569 Transportations Konstruksi 58.013.796 - - - - 58.013.796 Constructions Pertambangan 5.606.263 - - - 1.500.000 7.106.263 Minings Lain-lain 1.549.172.422 13.182.491 875.921 378.797 9.393.855 1.573.003.486 Others


Mata uang asing: Foreign currency: Industri 349.938.875 - - - - 349.938.875 Industry Perdagangan 34.828.830 - - - - 34.828.830 Trading Transportasi 19.532.383 - - - - 19.532.383 Transportation Pertambangan 15.598.794 - - - - 15.598.794 Minings Lain-lain 94.182.200 - - - - 94.182.200 Others


4.726.381.175 41.575.048 6.281.060 6.360.198 29.429.431 4.810.026.912 Cadangan kerugian Allowance for penurunan nilai (44.636.354) (462.239) (556.099) (499.204) (3.724.149) (49.878.045) impairment losses


2010


Rupiah: Rupiah: Industri 684.215.266 3.292.989 837.699 159.675 8.925.054 697.430.683 Industry Pertanian 2.169.200 - - - - 2.169.200 Agricultures Perdagangan 1.401.837.681 7.464.703 409.576 1.425.000 2.967.664 1.414.104.624 Trading Listrik, gas, dan Electricity, gas air 163.889 - - - - 163.889 and water Transportasi 31.540.634 680.838 - 1.735.418 - 33.956.890 Transportations Konstruksi 96.784.486 - - - 170.985 96.955.471 Constructions Pertambangan 990.231 - - - - 990.231 Minings Lain-lain 1.005.318.023 6.666.624 636.307 2.258.974 4.957.636 1.019.837.564 Others


Mata uang asing: Foreign currency: Industri 245.792.584 - - - - 245.792.584 Industry Perdagangan 12.617.789 - - - - 12.617.789 Trading Pertambangan 15.435.871 - - - - 15.435.871 Minings Lain-lain 118.215.369 - - - - 118.215.369 Others


3.615.081.023 18.105.154 1.883.582 5.579.067 17.021.339 3.657.670.165 Cadangan kerugian Allowance for penurunan nilai (33.596.530) (135.814) (86.949) (347.818) (999.862) (35.166.973) impairment losses





55


d. Berdasarkan periode kredit dan sisa umur jatuh tempo

d. By loan period and maturity

Golongan jangka waktu kredit yang diberikan berdasarkan periode kredit sebagaimana yang tercantum dalam perjanjian kredit dan waktu yang tersisa sampai dengan saat jatuh tempo adalah sebagai berikut:

The classification of loans by loan period, which is stated in the loan agreements and the remaining period until maturity were as follows:

2012 2011 2010

Berdasarkan Berdasarkan Berdasarkan sisa umur sisa umur sisa umur jatuh tempo/ Berdasarkan jatuh tempo/ Berdasarkan jatuh tempo/ Berdasarkan By periode By periode By periode remaining perjanjian/ remaining perjanjian/ remaining perjanjian/ period By period By period By until maturity loan period until maturity loan period until maturity loan period

Rupiah: Rupiah: Kurang dari 1 tahun 2.689.753.834 771.555.663 2.187.126.520 459.627.629 1.947.530.225 531.167.741 Less than 1 year 1– 2 tahun 302.439.765 1.947.770.169 195.582.697 1.697.063.478 159.477.169 1.404.986.549 1 – 2 years 2 – 5 tahun 1.382.751.331 591.871.657 1.226.662.012 597.685.069 731.957.081 410.440.701 2 – 5 years Lebih dari 5 tahun 1.010.485.587 2.074.233.028 686.574.601 1.541.569.654 426.644.077 919.013.561 Over than 5 years

Jumlah rupiah 5.385.430.517 5.385.430.517 4.295.945.830 4.295.945.830 3.265.608.552 3.265.608.552 Total rupiah

Mata uang asing: Foreign currency: Kurang dari 1 tahun 342.419.114 124.235.153 344.242.374 69.934.165 250.185.239 97.593.890 Less than 1 year 1– 2 tahun 13.337.081 210.025.491 19.604.401 273.648.892 4.521.099 151.622.704 1 – 2 years 2 – 5 tahun 65.862.378 43.897.235 96.211.663 63.098.917 63.775.607 29.355.818 2 – 5 years Lebih dari 5 tahun 77.573.870 121.034.564 54.022.644 107.399.108 73.579.668 113.489.201 Over than 5 years

Jumlah mata uang asing 499.192.443 499.192.443 514.081.082 514.081.082 392.061.613 392.061.613 Total foreign currency

Jumlah 5.884.622.960 5.884.622.960 4.810.026.912 4.810.026.912 3.657.670.165 3.657.670.165 Total

Cadangan kerugian Allowance for penurunan nilai (60.228.980) (60.228.980) (49.878.045) (49.878.045) (35.166.973) (35.166.973) impairment losses

Jumlah - bersih 5.824.393.980 5.824.393.980 4.760.148.867 4.760.148.867 3.622.503.192 3.622.503.192 Total - net

e. Berdasarkan pihak berelasi e. By related parties

2012 2011 2010

Pihak berelasi: Related parties: PT Central Texindo 9.155.625 9.067.500 9.010.000 PT Central Texindo PT Bintang Warna Mandiri 7.838.833 - - PT Bintang Warna Mandiri PT Antelas 915.381 - - PT Antelas PT Bina Nusantara Prima - 2.614.613 6.711.624 PT Bina Nusantara Prima Keluarga direksi dan Directors family and karyawan kunci 3.047.271 4.100.307 30.241.549 key personnel

20.957.110 15.782.420 45.963.173

Pihak ketiga 5.863.665.850 4.794.244.492 3.611.706.992 Third parties

Jumlah 5.884.622.960 4.810.026.912 3.657.670.165 Total Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment nilai (60.228.980) (49.878.045) (35.166.973) losses

Jumlah - bersih 5.824.393.980 4.760.148.867 3.622.503.192 Total - net




56


e. Berdasarkan pihak berelasi (lanjutan) e. By related parties (continued)

Kredit yang diberikan kepada karyawan Bank harus memenuhi persyaratan karyawan tetap. Kredit diberikan untuk membiayai berbagai kebutuhan yang sifatnya primer seperti biaya pendidikan, kesehatan, pernikahan dan berbagai keperluan lainnya. Jangka waktu kredit maksimal selama 10 bulan.

The loans to the Bank employees with requirement as permanent employee. The loan is granted to finance various primary needs such as expenses for education, health, nuptials and other various needs. The maximum period of loan is 10 months.

Kredit yang diberikan kepada pihak berelasi

dilakukan dengan persyaratan dan kondisi normal seperti pada pihak ketiga. Kredit yang diberikan kepada pihak berelasi, seluruhnya berkualitas lancar pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010.

Related party loans are granted by term and condition similar to those of loans granted to third parties. All loans granted to related parties are classified as current as of December 31, 2012, 2011 and 2010.

Kredit yang diberikan kepada pihak berelasi dibebani bunga 2% - 15%, 2% - 15%, dan 2% - 15% per tahun untuk tahun 2012, 2011 dan 2010 dengan jangka waktu pelunasan maksimal selama 15 tahun.

Interest on loans granted to related parties is 2% - 15%, 2% - 15% and 2% - 15% per annum for 2012, 2011 and 2010, respectively with maximum payment period of 15 years.

f. Suku bunga rata-rata per tahun f. Average interest rate per annum

2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: Pinjaman rekening koran 12,06 12,37 12,89 Demand deposits loans Pinjaman berjangka 11,77 12,12 12,25 Time loans Kredit kendaraan bermotor 15,61 20,50 16,60 Vehicle ownership loans Kredit kepemilikan rumah 11,65 12,08 12,89 Housing loans Kredit time loan flat 12,28 12,83 8,73 Time loans flat Kredit mikro 16,69 20,26 14,23 Micro loans

Mata uang asing: Foreign currency: Pinjaman rekening koran 2,14 4,81 4,02 Demand deposits loans Kredit modal kerja 6,74 6,02 5,26 Working capital loans

g. Ikhtisar kredit bermasalah berdasarkan

sektor ekonomi g. Summary of non performing loans by

economic sector

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 rincian kredit bermasalah (kurang lancar, diragukan dan macet) menurut sektor ekonomi adalah sebagai berikut:

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, detail of non performing loans (substandard, doubtful and loss) according to economic sector are as follows:

2012 2011 2010

Kredit Kredit Kredit bermasalah/ Minimum bermasalah/ Minimum bermasalah/ Minimum Non cadangan/ Non cadangan/ Non cadangan/ performing Minimum performing Minimum performing Minimum loan allowance loan allowance *) loan allowance *)

Rupiah: Rupiah: Perdagangan 25.922.709 11.113.953 21.898.703 1.845.791 4.802.240 175.674 Trading Industri 5.375.770 2.388.730 8.023.413 469.011 9.922.428 362.979 Industry Lain-lain 25.653.551 9.290.862 12.148.573 2.464.650 9.759.320 895.976 Others

Jumlah rupiah 56.952.030 22.793.545 42.070.689 4.779.452 24.483.988 1.434.629 Total rupiah

*) sesuai peraturan Bank Indonesia *) In accordance with Bank Indonesia regulation




57


g. Ikhtisar kredit bermasalah berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan)

g. Summary of non performing loans by economic sector (continued)


2010 kredit dalam proses penyelamatan masing-masing sebesar Rp 56.952.030, Rp 42.070.689 dan Rp 24.483.988. Kenaikan kredit bermasalah dari 31 Desember 2011 ke 31 Desember 2012 sebesar 35,37%. Dan kenaikan kredit bermasalah dari 31 Desember 2010 ke 31 Desember 2011 sebesar 71,83%.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, loans in the process of settlement amounted to Rp 56,952,030, Rp 42,070,689 and Rp 24,483,988, respectively. The increase in non-performing loans from December 31, 2011 to December 31, 2012 was 35.37%. And the increase in non-performing loans (NPL) from December 31, 2010 to December 31, 2011 was 71.83%.

Langkah-langkah Bank untuk mengatasi kredit

bermasalah dilakukan dengan cara: Steps taken by the Bank to reduce non-

performing loans are as follows:

Memberikan Surat Pemberitahuan keterlambatan kewajiban untuk membayar ke Bank.

Giving Notice Letter of Delay in the obligation to pay to the Bank.

Memberikan Surat Peringatan I, II dan yang terakhir.

Giving Warning Letter I, II and final Warning Letter.

Melakukan panggilan untuk menghadap ke Bank.

Making a call to overlook the Bank.

Melakukan penagihan dengan mendatangi debitur bermasalah.

Perform billing by visiting NPL debtors.

Melakukan musyawarah untuk debitur yang akan menjual aset jaminan atau aset yang lain diluar jaminan.

Conduct deliberation to debtor who would sell the asset collateral or other assets outside guarantee.

Bila debitur bermasalah yang masih mempunyai prospek usaha untuk disehatkan kembali akan diajukan restrukturisasi.

If the debtor has the prospect of NPL that still attempt to brought back to health will be proposed restructuring.

Bila langkah-langkah tersebut diatas belum ada penyelesaian maka akan dilakukan langkah AYDA.

If the above steps have not resolved it will be done step foreclosed assets.

Bila debitur tidak dapat bekerja sama maka akan dilakukan proses hukum.

If the debtor is not cooperative will be made to the legal process.

h. Kredit yang direstrukturisasi h. Restructured loans


2010. Rincian kredit yang direstrukturisasi adalah sebagai berikut:

As of December 31, 2012, 2011 and 2010. Details of restructured loans as follows:

2012 2011 2010

Perpanjangan jangka waktu kredit 2.352.536 539.887 - Extention of credit terms Fasilitas kredit tambahan 341.651 - 381.500 Additional loans of facilities Perpanjangan jangka waktu Extention of credit terms and dan penurunan bunga 1.200.000 475.000 - adjusted interest rate Perpanjangan jangka Extention of credit terms and waktu dan skema lain 4.448.880 2.998.000 3.090.000 others scheme

Jumlah 8.343.067 4.012.887 3.471.500 Total




58


i. Kredit yang diberikan pada umumnya dijamin dengan agunan yang diikat dengan hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual, deposito berjangka atau jaminan lainnya.

i. Loans are generally collateral by powers of attorney to mortgage or sell, time deposits or by other guarantees.

j. Kredit properti merupakan seluruh kredit terkait

properti yang diberikan kepada debitur termasuk di dalamnya kredit real estate. Saldo kredit properti pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp 767.467.800, Rp 871.013.785 dan Rp 559.478.146.

j. Property loans are all property related to loans granted to the debtors including real estate loans. Balances of property loans on December 31, 2012, 2011 and 2010 amounted to Rp 767,467,800, Rp 871,013,785 and Rp 559,478,146, respectively.

k. Pemberian kredit real estate terhadap total

kredit yang diberikan Bank pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp 307.653.859 (5,23%), Rp 283.296.030 (5,89%) dan Rp 218.381.149 (5,97%).

k. Real estate loans to total loans on December 31, 2012, 2011 and 2010 amounted to Rp 307,653,859 (5.23%), Rp 283,296,030 (5.89%) and Rp 218,381,149 (5.97%), respectively.

l. Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan

2010 rasio Non Performing Loan (NPL) adalah sebagai berikut:

l. As of December 31, 2012, 2011 and 2010, Non Performing Loans (NPL) ratio are as follows:

2012 2011 2010

NPL Gross 0,97% 0,88% 0,67% Gross NPL NPL Netto 0,58% 0,78% 0,63% Net NPL

m. Rasio kredit terhadap total simpanan pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar 84,94%, 85,02% dan 80,41%.

m. Loan to Deposit ratio as of December 31, 2012, 2011 and 2010, are equal to 84.94%, 85.02% and 80.41%, respectively.

n. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai

kredit yang diberikan adalah sebagai berikut: n. The movements in the allowance for

impairment losses of loans are as follows: 2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: Saldo awal 45.795.425 32.238.863 22.127.871 Beginning balance Pembentukan Provision dalam tahun berjalan 34.241.483 14.115.941 10.745.122 during the year Penerimaan kembali kredit yang telah dihapusbukukan - 75.000 - Bad loans recoveries Penghapusan selama tahun berjalan (20.901.800) (634.379) (634.130) Written-off during the year

Saldo akhir 59.135.108 45.795.425 32.238.863 Ending balance




59


2012 2011 2010

Mata uang asing: Foreign currencies: Saldo awal 4.082.620 2.928.110 874.335 Beginning balance Pembentukan (pemulihan) Provision (reversal) dalam tahun berjalan (3.103.481) 1.016.900 999.909 during the year Selisih kurs 114.733 137.610 1.053.866 Exchange rate difference


Jumlah 60.228.980 49.878.045 35.166.973 Total

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang telah dibentuk telah memadai untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat tidak tertagihnya kredit yang diberikan.

The management believes that the amount of allowance for impairment losses is adequate to cover the potential losses arising from bad loans.

o. Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) o. Legal Lending Limit (LLL)

Kepatuhan Bank terhadap peraturan Bank Indonesia tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK), sebagaimana diatur dalam peraturan Bank Indonesia No. 8/13/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006. Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, Bank telah mematuhi peraturan BMPK untuk pihak berelasi dan pihak ketiga.

In compliance with the Bank Indonesia regulation on Legal Lending Limit (LLL), as stipulated in the Bank Indonesia regulation No. 8/13/PBI/2006 dated October 5, 2006. As of December 31, 2012, 2011 and 2010, the Bank has complied with Legal Lending Limit for related parties and third parties.

Per tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, Bank tidak melanggar atau melampaui Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, the Bank did not breach its Legal Lending Limit (LLL) which establish by Bank Indonesia.

12. TAGIHAN DAN UTANG AKSEPTASI 12. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES

a. Berdasarkan mata uang a. By currency

2012 2011 2010

Tagihan Utang Tagihan Utang Tagihan Utang akseptasi/ akseptasi/ akseptasi/ akseptasi/ akseptasi/ akseptasi/ Acceptance Acceptance Acceptance Acceptance Acceptance Acceptance receivables payables receivables payables receivables payables

Mata uang asing: Foreign currency: Bank Bank

Pihak berelasi - - - - - 1.052.125 Related parties Pihak ketiga - 17.858.240 - 7.930.070 - 22.831.980 Third parties

Debitur Debtors Pihak berelasi 809.550 - - - - - Related parties Pihak ketiga 17.048.690 - 7.930.070 - 23.884.105 - Third parties

Jumlah 17.858.240 17.858.240 7.930.070 7.930.070 23.884.105 23.884.105 Total

Cadangan kerugian Allowance for penurunan nilai - - - - (238.841) - impairment losses

Jumlah - bersih 17.858.240 17.858.240 7.930.070 7.930.070 23.645.264 23.884.105 Total - net




60

12. TAGIHAN DAN UTANG AKSEPTASI (lanjutan) 12. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES (continued)

b. Berdasarkan jatuh tempo b. By maturity date

2012 2011 2010

Tagihan Utang Tagihan Utang Tagihan Utang akseptasi/ akseptasi/ akseptasi/ akseptasi/ akseptasi/ akseptasi/ Acceptance Acceptance Acceptance Acceptance Acceptance Acceptance receivables payables receivables payables receivables payables

Mata uang asing: Foreign currency: Kurang dari 1 bulan 6.521.949 6.521.949 4.177.961 4.177.961 10.066.343 10.066.343 Less than 1 month 1 - 3 bulan 11.336.291 11.336.291 3.752.109 3.752.109 12.765.637 12.765.637 1 - 3 months 3 - 6 bulan - - - - 1.052.125 1.052.125 3 - 6 months

Jumlah 17.858.240 17.858.240 7.930.070 7.930.070 23.884.105 23.884.105 Total

Cadangan kerugian Allowance for impairment penurunan nilai - - - - (238.841) - losses

Jumlah-bersih 17.858.240 17.858.240 7.930.070 7.930.070 23.645.264 23.884.105 Total net

c. Berdasarkan kolektibilitas tagihan

akseptasi c. By collectibility of acceptance

receivables

2012 2011 2010

Lancar 17.858.240 7.930.070 23.884.105 Current Cadangan kerugian penurunan nilai - - (238.841) Allowance for possible losses

17.858.240 7.930.070 23.645.264

d. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai

tagihan akseptasi d. Changes on allowance for impairment

losses of acceptance receivables 2012 2011 2010

Saldo awal - 238.841 1.597 Beginning balance Pembentukan (pemulihan) Provision (reversal) of cadangan tahun berjalan - (260.331) 238.986 allowance current year Selisih kurs - 21.490 (1.742) Exchange rate difference


Manajemen berpendapat bahwa jumlah

cadangan kerugian penurunan nilai tagihan akseptasi telah memadai untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat tidak tertagihnya tagihan akseptasi.

The management believes that the amount of allowance for impairment losses is adequate to cover the potential losses arising from acceptance receivables.




61

13. ASET TETAP 13. FIXED ASSETS 2012

Gedung Aset dan instalasi/ Inventaris Mesin-mesin dalam Buildings kantor/ kantor/ Kendaraan penyelesaian/ Tanah/ and Office Office bermotor/ Construction Jumlah/ Land installations equipment machineries Vehicles in progress Total

Harga perolehan: Cost Kepemilikan langsung Direct ownership Balance Saldo 1 Januari 2012 12.832.038 7.257.062 41.435.928 8.972.693 1.866.255 1.116.126 73.480.102 January 1, 2012 Penambahan/ Additions/ Reklasifikasi - - 5.720.755 2.529.494 334.535 472.975 9.057.759 Reclassification Pengurangan/ Deduction/ Reklasifikasi - - (79.214) (10.500 ) (580.050 ) (1.036.811 ) (1.706.575) Reclassification

Saldo 31 Desember Balance 2012 12.832.038 7.257.062 47.077.469 11.491.687 1.620.740 552.290 80.831.286 December 31, 2012

Accumulated Akumulasi penyusutan: depreciation: Balance Saldo 1 Januari 2012 - 4.834.623 25.121.924 5.899.553 1.442.330 - 37.298.430 January 1, 2012 Penambahan/ Additions/ Reklasifikasi - 274.310 6.454.796 1.283.592 141.138 - 8.153.836 Reclassification Pengurangan/ Deduction/ Reklasifikasi - - (40.256) (10.500 ) (580.050 ) - (630.806) Reclassification

Saldo 31 Desember Balance 2012 - 5.108.933 31.536.464 7.172.645 1.003.418 - 44.821.460 December 31, 2012

Nilai buku bersih Net book value 31 Desember 2012 36.009.826 December 31, 2012

2011

Gedung Aset dan instalasi/ Inventaris Mesin-mesin dalam Buildings kantor/ kantor/ Kendaraan penyelesaian/ Tanah/ and Office Office bermotor/ Construction Jumlah/ Land installation equipment machineries Vehicles in progress Total

Harga perolehan: Cost Kepemilikan langsung Direct ownership Balance Saldo 1 Januari 2011 12.832.038 7.257.062 34.335.258 7.816.526 1.699.513 - 63.940.397 January 1, 2011 Penambahan/ Additions/ Reklasifikasi - - 7.161.915 1.230.023 308.742 1.116.126 9.816.806 Reclassification Pengurangan/ Deduction/ Reklasifikasi - - (61.245) (73.856 ) (142.000 ) - (277.101) Reclassification

Saldo 31 Desember Balance 2011 12.832.038 7.257.062 41.435.928 8.972.693 1.866.255 1.116.126 73.480.102 December 31, 2011

Accumulated Akumulasi penyusutan: depreciation: Balance Saldo 1 Januari 2011 - 4.553.493 19.827.981 4.932.282 1.469.466 - 30.783.222 January 1, 2011 Penambahan/ Additions/ Reklasifikasi - 281.130 5.351.582 1.041.127 110.426 - 6.784.265 Reclassification Pengurangan/ Deduction/ Reklasifikasi - - (57.639) (73.856 ) (137.562 ) - (269.057) Reclassification

Saldo 31 Desember Balance 2011 - 4.834.623 25.121.924 5.899.553 1.442.330 - 37.298.430 December 31, 2011





62

13. ASET TETAP (lanjutan) 13. FIXED ASSETS (continued) 2010

Gedung

dan instalasi/ Inventaris Mesin-mesin Buildings kantor/ kantor/ Kendaraan Tanah/ and Office Office bermotor/ Jumlah/ Land installation equipment machineries Vehicles Total

Harga perolehan: Cost Kepemilikan langsung Direct ownership Saldo 1 Januari 2010 12.536.300 6.799.328 22.797.571 6.141.212 1.510.272 49.784.683 Balance January 1, 2010 Penambahan/ Additions/ Reklasifikasi 295.738 457.734 11.546.812 1.680.214 192.361 14.172.859 Reclassification Pengurangan/ Deduction/ Reklasifikasi - - (9.125) (4.900) (3.120) (17.145) Reclassification

Saldo 31 Desember 2010 12.832.038 7.257.062 34.335.258 7.816.526 1.699.513 63.940.397 Balance December 31, 2010

Akumulasi Penyusutan: Accumulated depreciation: Saldo 1 Januari 2010 - 4.269.204 15.271.756 4.095.665 1.282.870 24.919.495 Balance January 1, 2010 Penambahan/ Additions/ Reklasifikasi - 284.289 4.565.350 841.517 189.716 5.880.872 Reclassification Pengurangan/ Deduction/ Reklasifikasi - - (9.125) (4.900) (3.120) (17.145) Reclassification

Saldo 31 Desember 2010 - 4.553.493 19.827.981 4.932.282 1.469.466 30.783.222 Balance December 31, 2010


Penyusutan aset tetap yang dibebankan pada

beban umum dan administrasi masing-masing sebesar Rp 8.153.836, Rp 6.784.265, dan Rp5.880.872 untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011, dan 2010 (lihat Catatan 29).

Depreciation of fixed assets charged to general and administrative expenses amounted to Rp 8,153,836, Rp 6,784,265, and Rp 5,880,872 for the years ended December 31, 2012, 2011, and 2010, respectively (see Note 29).

Jumlah penambahan aset tetap masing-masing

adalah sebesar Rp 9.057.759, Rp 9.816.806 dan Rp 14.172.859 untuk tahun 2012, 2011 dan 2010 termasuk reklasifikasi dari aset dalam penyelesaian masing-masing sebesar Rp 988.563 untuk tahun 2012 dan Rp nihil untuk tahun 2011 dan 2010.

The addition to fixed assets totaling Rp 9,057,759, Rp 9,816,806 and Rp 14,172,859 in 2012, 2011 and 2010, respectively, included a reclassification from construction in progress totaling Rp 988,563 for year 2012 and Rp nil for years 2011 and 2010, respectively.

Pengurangan aset tetap untuk tahun yang

berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 terdiri dari penjualan kendaraan, mesin, dan inventaris kantor, dengan nilai tercatat dan akumulasi penyusutan masing-masing sebesar Rp 669.764 dan Rp 630.806.

The deductions of fixed assets for the year ended December 31, 2012 consist of sale of vehicles, machine, and office equipment, with carrying value and accumulated depreciation totaling Rp 669,764 and Rp 630,806, respectively.

Pengurangan aset tetap untuk tahun yang

berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 terdiri dari penjualan kendaraan, mesin, dan inventaris kantor, dengan nilai tercatat dan akumulasi penyusutan masing-masing sebesar Rp 277.101 dan Rp 269.057.





63

13. ASET TETAP (lanjutan) 13. FIXED ASSETS (continued)

Pengurangan aset tetap untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 terdiri dari penjualan kendaraan, mesin, dan inventaris kantor, dengan nilai tercatat dan akumulasi penyusutan masing-masing sebesar Rp 17.145 dan Rp 17.145.


Rincian penjualan aset tetap adalah sebagai

berikut: The details of the sale of fixed assets are as

follows: 2012 2011 2010

Harga jual 407.123 103.216 8.650 Selling price Nilai buku (38.958) (8.044) - Net book value

Keuntungan penjualan Gain on sale aset tetap 368.165 95.172 8.650 of fixed assets

Pada tanggal 31 Desember 2012, estimasi

persentase penyelesaian aset dalam penyelesaian adalah sebagai berikut:

As of December 31, 2012, the estimated percentage of completion of the construction in progress are as follows:

Persentase Estimasi waktu penyelesaian/ penyelesaian/ 31 Desember 2012/ Percentage of Estimated time December 31, 2012 completion of completion

Cabang Semarang Sudirman 221.713.746 90% 1 Februari/Febuary 1, 2013 Semarang Sudirman Branch Cabang Purwokerto 114.485.030 85% 31 Maret/March 31, 2013 Purwokerto Branch Cabang Smesco 98.275.938 95% 14 Januari/January 14, 2013 Smesco Branch Juanda 79.315.060 60% 30 Juni/June 30, 2013 Juanda Cabang Sukajadi 38.500.000 90% 14 Februari/February 14, 2013 Sukajadi Branch

Jumlah 552.289.774 Total

Hak atas tanah berupa Sertifikat Hak Guna

Bangunan dan Hak Guna Usaha yang dapat diperbaharui. Sisa umur hak atas tanah tersebut berkisar antara 1 tahun sampai dengan 22 tahun dan dapat diperpanjang. Manajemen berpendapat tidak terdapat masalah dengan perpanjangan hak atas tanah, karena seluruh tanah didapatkan secara legal dan didukung oleh bukti kepemilikan yang sah.

Land rights are held under renewable “Sertifikat Hak Guna Bangunan” and “Hak Guna Usaha” titles. The remaining terms of the rights ranged from 1 to 22 years and can be extended. The management believes that there will be no difficulty in the extension of the land rights, because all land were obtained legally and supported by valid ownership evidences.

Aset tetap kecuali tanah diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan risiko kerugian lainnya kepada PT Dayin Mitra Tbk (bukan perusahaan berelasi) dengan nilai pertanggungan sebesar Rp 104.835.079.507 (nilai penuh) untuk tahun 2012, PT Wahana Tata (bukan perusahaan berelasi) dengan nilai pertanggungan sebesar Rp 88.805.643.805 (nilai penuh) untuk tahun

Fixed asset except for land, are covered by insurance against losses by fire and other risks with PT Dayin Mitra Tbk (non-related party) with insurance coverage of Rp 104,835,079,507 (full amount) for the year 2012, PT Wahana Tata (non-related party) with the insurance coverage of Rp 88,805,643,805 (full amount) for the year 2011, PT Asuransi Asoka Mas (non-related




64

13. ASET TETAP (lanjutan) 13. FIXED ASSETS (continued)

2011, untuk tahun 2010 kepada PT Asuransi Asoka Mas (bukan perusahaan berelasi) sebesar Rp 58.001.303.110 (nilai penuh). Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian yang akan terjadi.

party) with the insurance coverage of Rp 58,001,303,110 (full amount) for the year 2010. The management of the Bank believes that the amount is adequate to cover possible losses from such risks.

Estimasi nilai wajar tanah dan bangunan yang dimiliki oleh Bank pada tanggal 31 Desember 2012 berdasarkan Nilai Jual Objek Pajak (NJOP) adalah sebesar Rp 26.214.626.

The estimated fair value of the Bank’s land and buildings as of December 31, 2012 based on Tax Object Sales Value (NJOP) is amounted to Rp 26,214,626.

Berdasarkan penilaian manajemen Bank, tidak

ada kejadian-kejadian atau perubahan-perubahan keadaan yang mengindikasikan adanya penurunan nilai aset tetap pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010.

By the assessment of the management of the Bank, there are no events or changes in circumstances that indicate any impairment in the value of fixed assets as of December 31, 2012, 2011 and 2010.

Manajemen telah mengkaji ulang estimasi umur

ekonomis, metode penyusutan dan nilai residu aset tetap pada tanggal 31 Desember 2012.

Management has reviewed the economic useful life, depreciation method and residual value of fixed assets as of December 31, 2012.

Pada tanggal 31 Desember 2012, jumlah tercatat

bruto dari setiap aset tetap yang telah disusutkan penuh dan masih digunakan adalah sebesar Rp 18.831.174.

As of December 31, 2012, the gross amount of fixed assets which have been fully depreciated and are still used amounted to Rp 18,831,174.

14. ASET TAK BERWUJUD 14. INTANGIBLE ASSETS

Aset tak berwujud pada tanggal 31 Desember 2012 terdiri dari:

Intangible assets as of December 31, 2012 consist of the following:

2012

Saldo awal/ Saldo akhir/ Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending balance Additions Deductions balance

Harga perolehan: Cost: Perangkat lunak - 2.753.175 - 2.753.175 Software

- 2.753.175 - 2.753.175

Akumulasi amortisasi: Accumulated amortization: Perangkat lunak - 118.113 - 118.113 Software

- 118.113 - 118.113

Nilai buku bersih 2.635.062 Net book value




65

14. ASET TAK BERWUJUD (lanjutan) 14. INTANGIBLE ASSETS (continued)

Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, Bank tidak memiliki aset tak berwujud.

As of December 31, 2011 and 2010, the Bank has no intangible assets.

Beban amortisasi untuk tahun 2012 adalah

sebesar Rp 118.113 yang dibebankan dalam beban umum dan administrasi.

Amortization charged to general and administrative expense for year 2012 amounted to Rp 118,113.

15. ASET LAIN-LAIN 15. OTHER ASSETS 2012 2011 2010

Biaya dibayar dimuka 47.419.215 38.154.402 16.193.378 Prepaid expenses Agunan yang diambil alih 33.035.412 21.478.813 20.457.485 Foreclosed assets Pendapatan bunga yang akan diterima 29.290.497 24.693.113 18.062.645 Accrued interest incomes Persediaan barang cetakan, persediaan hadiah dan Printing materials, gift and perlengkapan kantor 4.939.976 3.195.065 2.222.668 office supplies inventories Uang muka 4.039.913 1.389.670 764.455 Advances Setoran jaminan 3.664.955 4.876.248 4.867.338 Security deposits Beban pra operasi cabang 1.353.275 8.013.958 8.878.964 Branch pra operation expenses Aset lainnya 6.925.957 5.984.072 5.808.972 Others assets

Jumlah 130.669.200 107.785.341 77.255.905 Total

Biaya dibayar di muka terutama terdiri dari sewa

yang dibayar dimuka, asuransi dibayar di muka, renovasi dibayar dimuka dan lainnya.

Prepaid expenses mainly comprise prepaid rents, prepaid insurance, prepaid renovations and others.

Setoran jaminan terutama terdiri dari setoran

jaminan ATM provider, ALTO, sewa gedung dan lainnya.

Security deposits mainly comprise security deposits ATM provider, ALTO, building rental and others.

Setoran jaminan merupakan aset keuangan yang

diklasifikasikan dalam kategori pinjaman yang diberikan dan piutang.

Security deposits is financial assets which classified as loans and receivables.

Bank harus melakukan pengungkapan atas nilai

wajar atas aset keuangannya. Estimasi nilai wajar dari aset lain-lain yang merupakan aset tanpa suku bunga dan tanpa jangka waktu adalah jumlah yang harus diterima saat ada permintaan Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, nilai wajar dari aset keuangan ini adalah sebesar nilai tercatatnya.

The Bank should disclose the fair value of financial assets. The estimated fair value of other assets which are non interest bearing assets and with indefinite term, is the amount that should be received on demand. As of December 31, 2012, 2011 and 2010, fair value of these financial assets is its carrying value.

Aset lainnya terdiri dari pos dalam penyelesaian

dan lainnya. Other assets consist of suspense account and

others.




66

15. ASET LAIN-LAIN (lanjutan) 15. OTHER ASSETS (continued)

Agunan diambil alih terutama terdiri dari tanah dan bangunan.

Foreclosed assets mainly comprise land and building.

Untuk memenuhi Peraturan Bank Indonesia, Bank telah melakukan upaya penyelesaian atas agunan yang diambil alih.

The Bank has taken actions for the resolution of foreclosed properties as required by Bank Indonesia under its regulation.

Manajemen berpendapat bahwa saldo agunan yang diambil alih merupakan nilai bersih yang dapat direalisasi.

The management believes that the foreclosed assets balance represent net realisable value.

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai telah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya agunan yang diambil alih.

Management believes that the allowance for impairment losses on foreclosed assets is adequate to cover possible losses due to uncollectibility.

16. LIABILITAS SEGERA 16. OBLIGATION DUE IMMEDIATELY 2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: Titipan nasabah 1.206.947 196.034 76.811 Customer’s advances Lainnya 3.946.249 2.566.188 1.649.491 Others

5.153.196 2.762.222 1.726.302

Mata uang asing: Foreign currency: Kiriman uang 18.420.624 14.892.765 5.510.517 Inward remittances Lainnya 238.463 673.181 191.477 Others

18.659.087 15.565.946 5.701.994

Jumlah 23.812.283 18.328.168 7.428.296 Total

17. SIMPANAN NASABAH 17. DEPOSIT FROM CUSTOMERS

a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency

2012 2011 2010

Pihak ketiga: Third parties: Rupiah: Rupiah: Giro 494.479.903 332.687.555 282.791.760 Demand deposits Tabungan 1.497.461.990 859.640.891 580.554.896 Saving deposits Deposito berjangka 3.869.132.599 3.333.622.555 2.866.668.634 Time deposits





67

17. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 17. DEPOSIT FROM CUSTOMERS (continued)

a. Berdasarkan jenis dan mata uang (lanjutan)

a. By type and currency (continued)

2012 2011 2010

Mata uang asing: Foreign currencies: Giro 128.816.920 171.025.729 181.544.698 Demand deposits Tabungan 79.374.494 54.462.800 23.495.971 Saving deposits Deposito berjangka 376.130.153 517.107.789 291.350.668 Time deposits


Jumlah pihak ketiga 6.445.396.059 5.268.547.319 4.226.406.627 Total third parties

Pihak berelasi: Related parties: Rupiah: Rupiah: Giro 66.157.317 35.026.461 43.854.994 Demand deposits Tabungan 18.408.745 23.261.049 13.639.606 Saving deposits Deposito berjangka 172.975.907 162.853.943 56.626.868 Time deposits


Mata uang asing: Foreign currencies: Giro 125.685.220 100.526.909 95.360.291 Demand deposits Tabungan 2.083.689 795.735 451.238 Saving deposits Deposito berjangka 94.479.259 62.932.339 108.060.564 Time deposits


Jumlah pihak berelasi 479.790.137 385.396.436 317.993.561 Total related parties

Jumlah simpanan nasabah 6.925.186.196 5.653.943.755 4.544.400.188 Total deposit from customers

Informasi mengenai transaksi dengan pihak

berelasi diungkapkan pada Catatan 37. Information on related parties transactions

are disclosed in Note 37.

b. Giro b. Demand deposits

i) Berdasarkan mata uang, pihak ketiga dan pihak berelasi

i) By currency, third parties and related parties

2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: Pihak ketiga 494.479.903 332.687.555 282.791.760 Third parties Pihak berelasi 66.157.317 35.026.461 43.854.994 Related parties

560.637.220 367.714.016 326.646.754

Mata uang asing: Foreign currencies: Pihak ketiga 128.816.920 171.025.729 181.544.698 Third parties Pihak berelasi 125.685.220 100.526.909 95.360.291 Related parties

254.502.140 271.552.638 276.904.989

Jumlah 815.139.360 639.266.654 603.551.743 Total




68


b. Giro (lanjutan) b. Demand deposits (continued)

ii) Tingkat suku bunga rata-rata per tahun adalah sebagai berikut:

ii) Average interest rates per annum are as follows:

2012 2011 2010


Giro yang dijadikan jaminan atas bank garansi, kredit yang diberikan dan fasilitas pembayaran transaksi perdagangan lainnya per 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp 20.402.494, Rp 23.115.398 dan Rp 22.157.745.

Demand deposits pledged as collaterals on bank guarantee, loans and other payments trade transactions facility as of December 31, 2012, 2011 and 2010, amounted to Rp 20,402,494, Rp 23,115,398 and Rp 22,157,745, respectively.

c. Tabungan c. Saving deposits

i) Berdasarkan mata uang, pihak ketiga

dan pihak berelasi i) By currency, third parties and

related parties

2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: Pihak ketiga: Third parties:

Tabungan Sakura 813.241.381 378.431.393 184.549.701 Sakura savings Tabungan Parahyangan 387.283.690 235.982.195 175.808.542 Parahyangan savings

Tabungan Nusantara 144.604.275 138.353.720 144.994.130 Nusantara savings Tabungan Sehati 52.572.931 49.945.103 44.543.505 Sehati savings Tabungan Berjangka 41.861.876 12.852.443 - Periodic savings Tabungan Payroll 27.604.222 22.391.065 14.519.827 Payroll savings Tabungan Pendidikan 17.221.601 12.709.609 10.489.451 Education savings Tabungan TabunganKu 10.279.840 8.975.363 5.649.740 TabunganKu savings Tabungan Ginza 2.782.406 - - Ginza Savings Tabungan Co-Branding 9.768 - - Co-Branding Savings

Sub jumlah 1.497.461.990 859.640.891 580.554.896 Sub total

Pihak berelasi: Related parties: Tabungan Sakura 3.349.892 1.121.693 1.775.465 Sakura savings Tabungan Parahyangan 12.005.890 20.956.582 10.185.489 Parahyangan savings Tabungan Nusantara 1.036.913 552.344 908.449 Nusantara savings Tabungan Sehati 207.425 37.381 254.936 Sehati savings Tabungan Berjangka 294.711 90.052 - Periodic savings Tabungan Payroll 1.490.683 484.782 496.175 Payroll savings Tabungan Pendidikan 9.430 15.596 5.657 Education savings Tabungan TabunganKu 6.625 2.619 13.435 TabunganKu savings Tabungan Ginza 7.176 - - Ginza Savings Tabungan Co-Branding - - - Co-Branding Savings

Sub jumlah 18.408.745 23.261.049 13.639.606 Sub total

Jumlah rupiah 1.515.870.735 882.901.940 594.194.502 Total rupiah




69


c. Tabungan (lanjutan) c. Saving deposits (continued)

i) Berdasarkan mata uang, pihak ketiga dan pihak berelasi (lanjutan)

i) By currency, third parties and related parties (continued)

2012 2011 2010

Mata uang asing: Foreign currency: Pihak ketiga: Third parties: Tabungan dolar 75.735.504 52.514.779 23.495.971 Dollar savings Tabungan berjangka dolar 3.638.990 1.948.021 - Periodic savings Pihak berelasi: Related parties: Tabungan dolar 2.083.689 790.293 451.238 Dollar savings Tabungan berjangka dolar - 5.442 - Periodic savings


Jumlah 1.597.328.918 938.160.475 618.141.711 Total

ii) Tingkat suku bunga rata-rata per tahun adalah sebagai berikut:

ii) Average interest rates per annum are as follows:

2012 2011 2010


d. Deposito berjangka d. Time deposits i) Berdasarkan mata uang, pihak ketiga

dan pihak berelasi i) By currency, third parties and

related parties 2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: Pihak ketiga 3.869.132.599 3.333.622.555 2.866.668.634 Third parties Pihak berelasi 172.975.907 162.853.943 56.626.868 Related parties Mata uang asing: Foreign currencies:

Pihak ketiga 376.130.153 517.107.789 291.350.668 Third parties Pihak berelasi 94.479.259 62.932.339 108.060.564 Related parties

Jumlah 4.512.717.918 4.076.516.626 3.322.706.734 Total




70


d. Deposito berjangka (lanjutan) d. Time deposits (continued) ii) Berdasarkan periode deposito

berjangka ii) By period of time deposits

2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: 1 bulan 2.213.163.359 1.859.964.370 1.752.141.465 1 month

3 bulan 1.680.983.808 1.296.847.703 960.227.491 3 months 6 bulan 113.955.726 282.278.954 197.929.516 6 months 12 bulan 34.005.613 57.385.471 12.997.030 12 months


Mata uang asing: Foreign currencies: 1 bulan 285.931.885 320.198.253 248.514.725 1 month 3 bulan 130.867.033 81.747.160 41.529.392 3 months 6 bulan 48.942.700 126.153.207 82.111.865 6 months 12 bulan 4.867.794 51.941.508 27.255.250 12 months


Jumlah 4.512.717.918 4.076.516.626 3.322.706.734 Total

iii) Berdasarkan sisa umur sampai

dengan saat jatuh tempo iii) By remaining period until maturity

date

2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: 1 bulan 3.031.133.498 2.299.177.655 2.089.473.416 1 month 3 bulan 930.231.725 1.008.528.337 794.830.815 3 months 6 bulan 66.250.623 173.633.364 32.066.520 6 months 12 bulan 14.492.660 15.137.142 6.924.751 12 months

4.042.108.506 3.496.476.498 2.923.295.502

Mata uang asing: Foreign currencies: 1 bulan 318.010.520 349.375.751 253.981.590 1 month 3 bulan 116.435.866 117.165.277 55.006.093 3 months 6 bulan 35.343.845 108.058.600 90.423.549 6 months 12 bulan 819.181 5.440.500 - 12 months

470.609.412 580.040.128 399.411.232

Jumlah 4.512.717.918 4.076.516.626 3.322.706.734 Total




71


d. Deposito berjangka (lanjutan) d. Time deposits (continued) iv) Tingkat suku bunga rata-rata per

tahun adalah sebagai berikut: iv) Average interest rates per annum are

as follows:

2012 2011 2010


Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011

dan 2010, deposito berjangka yang diblokir dan sebagai jaminan atas bank garansi, kredit yang diberikan dan fasilitas pembayaran transaksi perdagangan adalah masing- masing sebesar Rp 519.491.328, Rp 528.017.109 dan Rp 363.741.992.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, time deposits which were blocked and pledged as bank guarantee, loans and payment trade transaction facility amounted to Rp 519,491,328, Rp 528,017,109 and Rp 363,741,992, respectively.

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011

dan 2010, deposito berjangka yang diblokir sebagai jaminan atas kredit yang diberikan adalah masing-masing sebesar Rp 494.115.477, Rp 485.389.362 dan Rp 344.841.436.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, time deposits which were blocked and pledged as loans amounted to Rp 494,115,477, Rp 485,389,362 and Rp 344,841,436, respectively.

18. SIMPANAN DARI BANK LAIN 18. DEPOSITS FROM OTHER BANKS

a. Berdasarkan jenis, mata uang dan pihak ketiga

a. By types, currency and third parties

2012 2011 2010

Pihak ketiga: Third parties: Rupiah: Rupiah: Giro 193.933.125 28.078.269 19.025.793 Demand deposits Tabungan 3.895.579 1.408.253 1.216.647 Saving deposits Deposito 284.577.986 154.324.602 131.114.249 Time deposits Call Money - 30.000.000 - Call Money

Jumlah 482.406.690 213.811.124 151.356.689 Total




72

18. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) 18. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)

a. Berdasarkan jenis, mata uang dan pihak

ketiga (lanjutan) a. By types, currency and third parties

(continued)

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, simpanan dari bank lain hanya dari pihak ketiga dan dalam mata uang Rupiah.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, deposits from other banks only from third parties and Rupiah currency.

b. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun

adalah sebagai berikut: b. Average interest rates per annum are as

follows:

2012 2011 2010

Rupiah Rupiah Giro 5,01% 5,25% 4,79% Demand deposits Tabungan 3,60% 3,00% 2,99% Saving deposits Deposito berjangka 6,31% 7,54% 7,61% Time deposits

c. Berdasarkan periode simpanan dari bank lain

c. By period of deposits from other banks

2012 2011 2010

Deposito berjangka Time deposits 1 bulan 237.327.986 102.659.484 98.609.249 1 month 3 bulan 47.250.000 51.665.118 32.505.000 3 months 12 bulan - - - 12 months

Jumlah 284.577.986 154.324.602 131.114.249 Total

19. PINJAMAN SUBORDINASI 19. SUBORDINATED LOANS

Rincian pinjaman subordinasi pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, sebagai berikut:

The details of subordinated loans as of December 31, 2012, 2011 and 2010, as follows:

2012 2011 2010

ACOM CO. LTD. 37.913.925 35.671.545 - ACOM CO. LTD. ACOM (USA) INC. 19.275.000 18.135.000 - ACOM (USA) INC.

Jumlah 57.188.925 53.806.545 - Total




73

19. PINJAMAN SUBORDINASI (lanjutan) 19. SUBORDINATED LOANS (continued)

ACOM CO. LTD. ACOM CO. LTD.

Pada tanggal 30 September 2011, Bank melakukan perjanjian pinjaman subordinasi dengan ACOM CO. LTD., pihak berelasi, senilai USD 3.934.000 dengan tingkat suku bunga tetap sebesar 5,253% per tahun. Pada tanggal 1 Nopember 2011 seluruh pinjaman telah dicairkan. Dana yang diperoleh dari pinjaman subordinasi seluruhnya akan digunakan untuk penempatan aset produktif dalam bentuk penyaluran kredit serta memperkuat struktur modal. Pinjaman subordinasi ini tidak boleh dibatalkan atau dibayar lunas sebelum tanggal jatuh tempo tanpa mendapat persetujuan terlebih dahulu dari Bank Indonesia. Jangka waktu pinjaman yaitu 7 tahun terhitung sejak tanggal penarikan pinjaman.

As of September 30, 2011, the Bank entered into a subordinated loans agreement amounting USD 3,934,000 with ACOM CO. LTD., related party, with a fixed interest rate of 5.253% per annum. As of November 1, 2011 the Bank fully withdraw the subordinated loan. Fund gained from the subordinated loan shall be used entirely in invest in earning assets in the form of loans and to enhance the capital structure. Subordinated loan should not be canceled or paid in full before the due date without prior approval from Bank Indonesia. Loan period is 7 years from the date of drawdown of the loan.

ACOM (USA) INC. ACOM (USA) INC.

Pada tanggal 30 September 2011, Bank melakukan perjanjian pinjaman subordinasi dengan ACOM (USA) INC., pihak berelasi, senilai USD 2.000.000 dengan tingkat suku bunga tetap sebesar 3,76% per tahun. Pada tanggal 1 Nopember 2011 seluruh pinjaman telah dicairkan. Dana yang diperoleh dari pinjaman subordinasi seluruhnya akan digunakan untuk penempatan aset produktif dalam bentuk penyaluran kredit serta memperkuat struktur modal. Pinjaman subordinasi ini tidak boleh dibatalkan atau dibayar lunas sebelum tanggal jatuh tempo tanpa mendapat persetujuan terlebih dahulu dari Bank Indonesia. Jangka waktu pinjaman yaitu 7 tahun terhitung sejak tanggal penarikan pinjaman.

As of September 30, 2011, the Bank entered into a subordinated loans agreement amounting USD 2,000,000 with ACOM (USA) INC., related party, with a fixed interest rate of 3.76% per annum. As of November 1, 2011 the Bank fully withdraw the subordinated loan. Fund gained from the subordinated loan shall be used entirely in invest in earning assets in the form of loans and to enhance the capital structure. Subordinated loan should not be canceled or paid in full before the due date without prior approval from Bank Indonesia. Loan period is 7 years from the date of drawdown of the loan.

Untuk keperluan perhitungan rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM), pinjaman subordinasi di atas diperhitungkan sebagai modal pelengkap setelah Bank menerima surat persetujuan dari Bank Indonesia No. 13/228/ APBU/Bd tanggal 12 Desember 2011.

For the purpose of calculating the Capital Adequacy Ratio (CAR), the subordinated loans are included as supplementary capital after the Bank receive approval letter from Bank Indonesia No.13/228/APBU/Bd dated December 12, 2011.




74

20. LIABILITAS LAIN-LAIN 20. OTHER LIABILITIES 2012 2011 2010

Rupiah: Rupiah: Bunga 16.068.560 13.173.221 11.626.524 Interest expenses Setoran jaminan 1.452.500 1.426.000 1.402.000 Security deposits Pendapatan yang ditangguhkan 85.822 83.333 17.305 Deferred income Lainnya 10.316.954 9.963.456 9.470.487 Others

27.923.836 24.646.010 22.516.316

Mata uang asing: Foreign currencies: Setoran jaminan - - 2.999.776 Security deposits Bunga 859.735 1.005.768 137.019 Interest expenses Lainnya - 181 - Others

859.735 1.005.949 3.136.795

Jumlah 28.783.571 25.651.959 25.653.111 Total

Bunga yang Masih Harus Dibayar Accrued Interest

Merupakan bunga yang masih harus dibayar atas simpanan dan simpanan dari bank lain dan pinjaman subordinasi.

Represents accrued interest on deposits and deposits from other banks and subordinated loans.

Setoran Jaminan Security Deposits

Merupakan setoran jaminan safe deposit dan jaminan kerjasama “ATM-Bersama ALTO”.

Represents security deposits of safe deposit rentals and deposits of cooperation “ATM-Bersama ALTO”.

Setoran jaminan diklasifikasikan dalam kategori liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan, diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif.

Security deposits is classified as other financial liabilities measured at cost, amortized using the effective interest rate method.

Bank harus melakukan pengungkapan atas nilai wajar dari liabilitas keuangannya. Estimasi nilai wajar dari liabilitas lain-lain yang merupakan liabilitas tanpa suku bunga dan tanpa jangka waktu adalah jumlah yang harus dikembalikan saat ada permintaan. Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, nilai wajar dari liabilitas ini adalah sebesar nilai tercatatnya.

The Bank should disclose the fair value of financial liabilities. The estimated fair value of other liabilities which are non interest bearing liabilities and with indefinite term, is the amount that should be payable on demand. As of December 31, 2012, 2011 and 2010, fair value of these financial liabilities is its carrying value.




75

21. MODAL SAHAM 21. SHARE CAPITAL

Susunan kepemilikan saham Bank pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 berdasarkan catatan yang dibuat oleh PT Kustodian Sentral Efek Indonesia, Biro Administrasi Efek, adalah sebagai berikut:

The shareholders are composition as of December 31, 2012, 2011 and 2010, by registered by PT Kustodian Sentral Efek Indonesia, Biro Administrasi Efek are as follows:

2012

Persentase Jumlah modal kepemilikan/ Jumlah saham/ saham/Total Percentages of Pemegang saham Total shares shares capital ownership (%) Shareholders

ACOM CO.LTD. 251.180.469 125.590.234 60,31 ACOM CO.LTD. The Bank of Tokyo - Mitsubishi 63.310.000 31.655.000 15,20 The Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ, LTD. UFJ, LTD. PT Hermawan Sentral Investama 38.736.130 19.368.065 9,30 PT Hermawan Sentral Investama PT Hermawan Ladang Arta 23.741.500 11.870.750 5,70 PT Hermawan Ladang Arta Masyarakat Public (Kepemilikan di bawah 5%) 39.545.059 19.772.530 9,49 (Ownership below 5%)

Jumlah 416.513.158 208.256.579 100 Total

2011


ACOM CO.LTD. 251.180.469 125.590.234 60,31 ACOM CO.LTD. The Bank of Tokyo - Mitsubishi 63.310.000 31.655.000 15,20 The Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ, LTD. UFJ, LTD. PT Hermawan Sentral Investama 38.736.130 19.368.065 9,30 PT Hermawan Sentral Investama PT Hermawan Ladang Arta 23.741.500 11.870.750 5,70 PT Hermawan Ladang Arta Masyarakat Public (Kepemilikan di bawah 5%) 39.545.059 19.772.530 9,49 (Ownership below 5%)

Jumlah 416.513.158 208.256.579 100 Total

2010


ACOM CO.LTD. 251.180.469 125.590.234 60,31 ACOM CO.LTD. The Bank of Tokyo - Mitsubishi The Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ, LTD. 63.310.000 31.655.000 15,20 UFJ, LTD. PT Hermawan Sentral Investama 38.736.130 19.368.065 9,30 PT Hermawan Sentral Investama PT Hermawan Ladang Arta 23.741.500 11.870.750 5,70 PT Hermawan Ladang Arta Masyarakat Public (Kepemilikan di bawah 5%) 39.545.059 19.772.530 9,49 (Ownership below 5%)

Jumlah 416.513.158 208.256.579 100 Total




76

21. MODAL SAHAM (lanjutan) 21. SHARE CAPITAL (continued)

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 seluruh saham Bank (maksimum 99% sesuai dengan Peraturan Pemerintah No. 29 tahun 1999) telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia (BEI).

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, all of The Bank’s shares (maximum of 99% by Government Regulation No. 29 in 1999) were listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX).

22. TAMBAHAN MODAL DISETOR - BERSIH 22. ADDITIONAL PAID IN CAPITAL - NET 2012 2011 2010

Agio saham 60.386.579 60.386.579 60.386.579 Additional paid-in-capital Biaya emisi efek ekuitas (3.892.115) (3.892.115) (3.892.115) Stock issuance costs


Agio saham Additional paid-in-capital

Agio saham berasal dari penawaran perdana yang

dilakukan pada tahun 2001, pelaksanaan warrant pada tahun 2004 dan penawaran umum terbatas I pada tahun 2006 dan penawaran umum terbatas II pada tahun 2010 masing-masing sebesar Rp 1.250.000, Rp 1.241.250, Rp 7.913.750 dan Rp 49.981.579.

Additional paid-in-capital arised from initial public offering on 2001, warrant on 2004, and preemptive rights issues I on 2006 and preemptive rights issues II on 2010 amounted to Rp 1,250,000, Rp 1,241,250, Rp 7,913,750 and Rp 49,981,579, respectively.

Biaya emisi efek ekuitas Stock issuance costs

Biaya emisi efek ekuitas berasal dari penawaran perdana yang dilakukan pada tahun 2001 dan penawaran terbatas I pada tahun 2006 dan penawaran umum terbatas II pada tahun 2010, masing-masing sebesar Rp 1.308.050, Rp 1.087.912 dan Rp 1.496.153.

Stock issuance costs arised from initial public offering on 2001, and preemtive rights issues I on 2006 and preemptive rights issues II on 2010 amounted to Rp 1,308,050, Rp 1,087,912 and Rp 1,496,153, respectively.

23. CADANGAN UMUM DAN DIVIDEN TUNAI 23. GENERAL RESERVE AND CASH DIVIDENDS

Berdasarkan Rapat Umum Tahunan Para Pemegang Saham pada tanggal 26 Juni 2012, Bank mengalokasikan laba bersih tahun 2011 untuk tujuan pembentukan cadangan umum dan pembagian dividen tunai masing-masing berjumlah Rp 6.814.577 dan Rp 7.080.724.

Based on the Annual General Meeting of the Shareholders as of June 26, 2012, the Bank allocated net profit for the year 2011 for general reserve and dividend payments amounted to Rp 6,814,577 and Rp 7,080,724, respectively.




77

23. CADANGAN UMUM DAN DIVIDEN TUNAI (lanjutan)

23. GENERAL RESERVE AND CASH DIVIDENDS (continued)

Pada tahun 2011 dan 2010, Bank melakukan pembentukan cadangan umum masing- masing sebesar Rp 4.747.537 dan Rp 2.939.932, Bank membagikan dividen tunai sebesar Rp 4.747.537 pada tahun 2011 dan tidak membagikan dividen tunai pada tahun 2010.

In 2011 and 2010, the Bank make allowance for general reserve amounted to Rp 4,747,537 and Rp 2,939,932, respectively, Bank has paid cash dividend amounted to Rp 4,747,537 for the year 2011 and has not paid cash dividend for the year 2010.

24. PENDAPATAN BUNGA 24. INTEREST INCOME

Pendapatan bunga berasal dari: Interest income was derived from:

2012 2011 2010

Kredit yang diberikan 678.357.234 542.331.997 384.615.079 Loans Penempatan pada Bank Indonesia 24.451.124 23.306.120 12.031.383 Placements with Bank Indonesia Efek-efek 21.626.831 30.168.109 28.145.744 Securities Penempatan pada bank lain 10.106.498 15.384.219 11.412.159 Placements with other banks Lainnya 1.254.652 1.400.073 85.345 Others

Jumlah 735.796.339 612.590.518 436.289.710 Total

Pendapatan bunga dari pihak berelasi pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp 2.286.790, Rp 1.677.238 dan Rp 2.263.635.

Interest income from related parties as of December 31, 2012, 2011 and 2010 amounted to Rp 2,286,790, Rp 1,677,238 and Rp 2,263,635, respectively.

25. BEBAN BUNGA 25. INTEREST EXPENSES

Beban bunga meliputi bunga atas: Interest expense represents interest incurred on:

2012 2011 2010

Deposito 280.870.658 275.431.633 181.764.811 Time deposits Tabungan 41.222.155 23.982.144 15.463.334 Saving deposits Premi program penjaminan Premium deposit insurance simpanan (lihat Catatan 44) 12.910.195 10.397.286 7.599.351 program (see Note 44) Giro 6.817.559 5.878.633 6.930.476 Demand deposits Pinjaman subordinasi 2.687.332 433.970 - Subordinated loans Call money 2.408.249 2.517.812 294.461 Call money Bunga pinjaman yang diterima 591.040 - - Borrowings interest Lainnya 390 460 845 Other fees

Jumlah 347.507.578 318.641.938 212.053.278 Total

Beban bunga kepada pihak berelasi pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp 20.101.377, Rp 16.939.211 dan Rp 16.558.157.

Interest expenses to related parties as of December 31, 2012, 2011 and 2010 amounted to Rp 20,101,377, Rp 16,939,211 and Rp 16,558,157, respectively.




78

26. PENDAPATAN PROVISI DAN KOMISI LAINNYA

26. OTHER FEES AND COMMISSIONS EARNED

2012 2011 2010

Komisi asuransi 2.318.101 1.510.627 677.446 Insurance commissions Komisi notaris 1.511.250 874.324 1.104.959 Notary commissions Provisi kiriman uang 1.221.081 1.076.724 880.568 Transfer fees Provisi/komisi ekspor 621.174 562.313 466.035 Export commissions/fees Provisi/komisi impor 300.259 328.120 162.241 Import commissions/fees Provisi/komisi bank garansi 206.190 - - Bank guarantee commissions/fees Provisi/komisi exchange 70.482 53.836 72.623 Exchangery/commissions fees Provisi inkaso 16.113 16.029 12.978 Collecting fees Provisi lainnya 14.450 1.853 11.873 Other fees

Jumlah 6.279.100 4.423.826 3.388.723 Total

27. PENDAPATAN JASA PERBANKAN 27. BANK SERVICES INCOME

2012 2011 2010

a. Pendapatan transaksi devisa a. Gain of foreign exchange Kepada penduduk 2.892.660 2.494.061 2.287.534 Residents Pendapatan selisih kurs 5.668.768 4.829.024 2.547.951 Foreign exchange rates Kepada bukan penduduk 437.925 366.918 380.661 Non residents

8.999.353 7.690.003 5.216.146

Kerugian transaksi mata uang asing (980.756) (737.233) (684.516) Losses of foreign exchange

Jumlah 8.018.597 6.952.770 4.531.630 Total

b. Pendapatan lainnya b. Other income Denda-denda 6.194.572 1.428.585 1.084.780 Penalties Beban administrasi 4.034.115 2.926.491 2.298.559 Administration fees Pendapatan transaksi ATM 2.378.732 1.600.073 1.056.890 ATM’s transactions income Pendapatan call fee 1.801.206 2.095.778 2.455.410 Call fee income Proses kliring 881.201 538.671 504.478 Clearing process Penjualan buku cek/ bilyet giro 436.900 428.411 419.330 Cheque books Penyimpanan safe deposit box 359.945 341.622 210.667 Safe deposit boxes Pembuatan kartu ATM 80.845 33.870 32.270 Processing of ATM card Lainnya 4.289.932 2.962.067 1.407.088 Others

20.457.448 12.355.568 9.469.472

Jumlah 28.476.045 19.308.338 14.001.102 Total

28. CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI ASET KEUANGAN

28. ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT LOSSES ON FINANCIAL ASSETS

2012 2011 2010

Kredit yang diberikan 31.138.002 15.132.841 11.745.032 Loans Penempatan pada bank lain - (2.651.000) 510.383 Placements with other banks Tagihan akseptasi - (260.331) 238.986 Acceptance receivables Efek-efek - (108.035) 37.804 Securities Giro pada bank lain - (2.248.695) (679.160) Demand deposits with other banks

Jumlah 31.138.002 9.864.780 11.853.045 Total




79

29. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 29. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES

2012 2011 2010

Barang dan jasa 52.169.012 41.371.050 28.916.693 Goods and services Beban sewa 21.091.836 17.573.075 13.605.606 Rent expenses Beban promosi 12.044.571 5.887.748 4.116.174 Promotions expenses Penyusutan aset tetap Depreciation expense of fixed assets (lihat Catatan 13) 8.153.836 6.784.265 5.880.872 (see Note 13) Pemeliharaan dan perbaikan Repairs and maintenances aset tetap 6.174.171 3.386.959 2.413.729 of fixed assets Iuran ATM 4.765.674 5.512.318 7.363.314 ATM contribution Beban asuransi 4.499.454 3.595.904 2.676.499 Insurance expenses Beban telepon/telex 3.464.432 2.301.540 1.828.042 Telephone/telex expenses Beban pajak 1.397.852 683.799 1.296.755 Taxes expenses Amortisasi 271.015 152.902 152.902 Amortization

Jumlah 114.031.853 87.249.560 68.250.586 Total

30. BEBAN GAJI DAN TUNJANGAN 30. SALARIES AND ALLOWANCES EXPENSES

2012 2011 2010

Gaji 88.356.243 71.469.284 50.791.894 Salaries Tunjangan pajak karyawan 14.202.320 10.741.136 7.269.377 Employee tax Gratifikasi/bonus 12.910.526 9.710.904 6.907.641 Annual-bonus Beban imbalan pasca-kerja 10.822.809 6.746.255 7.917.511 Post-employment benefits expenses Tunjangan hari raya 6.708.336 5.461.174 3.627.949 Religious holiday bonus Pendidikan dan latihan 6.290.540 6.181.116 3.985.386 Education and training Tunjangan asuransi 5.801.243 4.349.404 2.312.934 Insurance benefits Tunjangan seragam karyawan 1.466.920 1.261.494 980.835 Uniform benefits Honorarium komisaris 838.175 938.000 915.000 Commissioner fee Tunjangan kesehatan 680.063 449.353 175.340 Medical benefits Honorarium komite audit 264.000 264.000 274.000 Audit committee fee Biaya perekrutan 202.161 30.320 - Recruitments expense Tunjangan lainnya 4.458.572 3.322.712 1.720.276 Other benefits

Jumlah 153.001.908 120.925.152 86.878.143 Total

31. BEBAN LAIN-LAIN 31. OTHER OPERATING EXPENSES

2012 2011 2010

Peresmian/pembukaan cabang 1.776.976 1.782.567 1.019.147 Branches opening Keamanan 1.559.506 1.367.733 1.227.926 Security Administrasi 1.269.209 1.128.219 1.030.989 Administration Iuran-iuran 810.400 685.874 451.087 County levies Proses kliring 722.199 727.360 707.074 Clearing Parkir 312.736 204.508 149.669 Parking Lainnya 4.743.036 2.440.289 1.767.855 Others

Jumlah 11.194.062 8.336.550 6.353.747 Total




80

32. PENDAPATAN NON-OPERASIONAL 32. NON-OPERATING INCOME

2012 2011 2010

Keuntungan penjualan AYDA 1.956.918 373.266 292.581 Gain from sale foreclosed assets Keuntungan penjualan aset tetap 368.165 95.172 8.650 Gain from sale of fixed assets Pendapatan non-operasional lainnya 321.654 649.225 94.273 Miscellaneous non-operating income

Jumlah 2.646.737 1.117.663 395.504 Total

33. BEBAN NON-OPERASIONAL 33. NON-OPERATING EXPENSES

2012 2011 2010

Transfer payment 542.711 424.915 360.511 Transfer payments Olah raga 220.968 185.035 53.313 Sports Denda-denda 87.414 39.000 12.930 Penalties Kekurangan kas 4.170 10.421 7.009 Cash shortage Lainnya 315.754 5.393 130.381 Others

Jumlah 1.171.017 664.764 564.144 Total

34. PERPAJAKAN 34. TAXATION

a. Pajak penghasilan a. Income tax

Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak yang disajikan dalam laporan laba-rugi komprehensif dengan taksiran laba fiskal untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:

The reconciliation between income before tax as shown in statements of comprehensive income and estimated fiscal profit for the years ended December 31, 2012, 2011 and 2010 are as follows:

2012 2011 2010

Laba sebelum pajak penghasilan 115.153.801 91.757.601 68.122.096 Net income before tax Beda waktu: Timing differences: Cadangan imbalan kerja 1.347.189 - (1.097.985) Allowance for employee benefits Cadangan kerugian penurunan Allowance for possible nilai aset produktif - (5.228.687) 109.312 losses on earning assets Beda tetap: Permanent differences: Sewa 1.776.920 1.583.813 1.362.052 Rent Pajak 692.511 1.630 749.625 Taxes Beban sumbangan Donation transfer payment 542.711 424.915 360.511 transfer payments Bahan bakar 405.137 381.362 253.157 Fuel Olah raga 220.968 185.035 53.313 Sports Pemeriksaan kesehatan 79.448 91.765 33.725 Medical check-up expenses Telepon direksi 24.383 21.211 - Director’s phone

3.742.078 2.689.731 2.812.383

Laba fiskal 120.243.068 89.218.645 69.945.806 Taxable income




81

34. PERPAJAKAN (lanjutan) 34. TAXATION (continued)

a. Pajak penghasilan (lanjutan) a. Income tax (continued)

2012 2011 2010

Taksiran pajak penghasilan badan Estimate corporate income tax 25% x Rp 120.243.068 30.060.767 - - 25% x Rp 120,243,068 25% x Rp 89.218.646 - 22.304.661 - 25% x Rp 89,218,646 25% x Rp 69.945.806 - - 17.486.452 25% x Rp 69,945,806

Jumlah 30.060.767 22.304.661 17.486.452 Total

b. Utang pajak b. Taxes payable

2012 2011 2010

Pajak penghasilan badan 30.060.767 22.304.661 17.486.452 Corporate income tax Dikurangi: Less: Pajak dibayar di muka (28.763.695) (22.089.000) (15.831.000) Prepaid taxes

Pajak penghasilan pasal 29 1.297.072 215.661 1.655.452 Income tax article 29 Utang pajak lainnya: Other taxes payable: Pajak penghasilan pasal 21 2.968.282 2.332.645 1.013.972 Income tax article 21 Pajak penghasilan pasal 23 7.247.486 5.341.954 4.331.230 Income tax article 23 Pajak penghasilan pasal 25 2.672.000 1.920.000 1.631.000 Income tax article 25 Pajak penghasilan pasal 26 26.705 32.808 - Income tax article 26 Pajak Pertambahan Nilai 38.011 3.702 1.377 Value Added Tax Lainnya 3.677 281.158 24.423 Others

Jumlah 14.253.233 10.127.928 8.657.454 Total

Perhitungan Pajak Penghasilan Badan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 merupakan perhitungan sementara yang dibuat untuk tujuan laporan keuangan ini dan dapat berubah pada saat Bank menyampaikan Surat Pemberitahuan Tahunan (“SPT”) pajaknya.

The calculation of Corporate Income Tax for the year ended December 31, 2012 is a preliminary estimate prepared for financial statements purposes and subject to revision when the Bank lodges its Annual Tax Returns (“SPT”).

Perhitungan Pajak Penghasilan Badan tahun 2011 dan 2010 sesuai dengan yang akan dan telah dilaporkan Bank dalam Surat Pemberitahuan Tahun (“SPT”) kepada kantor layanan pajak.

The calculation of Corporate Income Tax in 2011 and 2010 conform with the amounts that will be and had been reported by the Bank to the tax office in its Annual Tax Return (“SPT”).




82

34. PERPAJAKAN (lanjutan) 34. TAXATION (continued)

c. Pajak tangguhan c. Deferred tax

Perhitungan jumlah aset dan liabilitas pajak tangguhan adalah sebagai berikut:

The calculation of deferred tax assets and liabilities are as follows:

2012

Dikreditkan (dibebankan) ke laporan laba rugi komprehensif/ Credited (charged) to statement 31 Desember 2011/ of comprehensive 31 Desember 2012/ December 31, 2011 income December 31, 2012

Aset pajak tangguhan: Deferred tax assets: Penyisihan imbalan kerja - 336.797 336.797 Allowance for employee benefits

Jumlah - 336.797 336.797 Total

2011


Aset pajak tangguhan: Deferred tax assets: Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses aset keuangan 1.307.172 (1.307.172) - of financial assets

Jumlah 1.307.172 (1.307.172) - Total

2010


Aset pajak tangguhan: Deferred tax assets: Penyisihan imbalan kerja 274.496 (274.496) - Allowance for employee benefits Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses aset keuangan 583.785 723.387 1.307.172 of financial assets

Jumlah 858.281 448.891 1.307.172 Total




83

34. PERPAJAKAN (lanjutan) 34. TAXATION (continued) d. Penghasilan (beban) pajak d. Tax income (expense)

Manajemen berkeyakinan bahwa aset pajak tangguhan dapat dipulihkan dan dikompensasikan dengan laba fiskal pada masa mendatang.

The management believes that deferred tax assets can be utilised and compensated against future taxable income.

Rekonsiliasi antara jumlah beban pajak dan jumlah yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut:

A reconciliation between the total tax expense and the amount computed by applying the effective tax rates to income before tax are as follows:

2012 2011 2010

Laba sebelum pajak 115.153.801 91.757.601 68.122.096 Income before tax

Pajak pada tarif yang berlaku 28.788.450 22.939.400 17.030.524 Tax expense at effective tax rate

Pengaruh pajak atas beban Tax effect of yang tidak diperkenankan permanent differences:

Koreksi saldo awal - - (696.059) Beginning balance adjustment Beban yang tidak diperkenankan 935.520 672.433 703.096 Non-deductible expense

Jumlah 29.723.970 23.611.833 17.037.561 Total

2012 2011 2010

Pajak kini (30.060.767) (22.304.661) (17.486.452) Current tax Pajak tangguhan 336.797 (1.307.172) 448.891 Deferred tax

Jumlah (29.723.970) (23.611.833) (17.037.561) Total

Pemeriksaan pajak tahun 2007 dan 2008 Tax audit for the fiscal years 2007 and 2008

Pada tanggal 1 Nopember 2012, Bank menerima Berita Acara Pembahasan Akhir Hasil Pemeriksaan Pajak tahun fiskal 2007 dan 2008. Berdasarkan berita acara tersebut, Kantor Pajak menetapkan kurang bayar atas pajak penghasilan badan, pajak penghasilan pasal 21, pajak penghasilan final 4 (2) dan pajak penghasilan pasal 23 sebesar Rp 656.608, yang terdiri dari:

On November 1, 2012, the Bank received Minutes of Final Meeting on Tax Audit Result for the fiscal years 2007 and 2008. Based on the report, Tax Office confirmed the underpayment of corporate income tax, income tax article 21, final tax article 4 (2) and income tax article 23 amounted to Rp 656,608, which consists of:




84

34. PERPAJAKAN (lanjutan) 34. TAXATION (continued) d. Penghasilan (beban) pajak (lanjutan) d. Tax income (expense) (continued)

Pemeriksaan pajak tahun 2007 dan 2008 (lanjutan)

Tax audit for the fiscal years 2007 and 2008 (continued)

No./ Jenis pajak/ Periode/ No. SKPKB/ Jumlah/ No. Types of tax Period SKPKB Number Total

1. PPh final 4 (2)/Income tax article 4 (2) 2007 00002/240/07/054/12 32.713 2. PPh pasal 23/Income tax article 23 2007 00003/203/07/054/12 12.179 3. PPh badan/Corporate income tax 2007 00003/206/07/054/12 555.096 4. PPh pasal 21/Income tax article 21 2007 00004/201/07/054/12 27.008 5. PPh badan/Corporate income tax 2008 00002/206/08/054/12 27.963 6. PPh pasal 21/Income tax article 21 2008 00006/201/08/054/12 1.649 656.608

Hasil pemeriksaan tersebut telah disetujui oleh Manajemen Bank. Pada tanggal 28 Nopember 2012 Bank telah membayar kekurangan pajaknya.

The result of the audit was agreed by the Bank’s Management. On November 28, 2012, the Bank has paid the underpayment of taxes.

e. Administrasi e. Administration

Berdasarkan Undang-Undang Perpajakan yang berlaku di Indonesia, Bank menghitung, menetapkan dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak yang terhutang. Direktur Jenderal Pajak (”DJP”) dapat menetapkan atau mengubah kewajiban pajak dalam batas waktu sepuluh tahun sejak saat terhutangnya pajak. Ketentuan baru yang diberlakukan terhadap tahun pajak 2008 dan tahun-tahun selanjutnya menentukan bahwa DJP dapat menetapkan atau mengubah kewajiban pajak tersebut dalam batas waktu lima tahun sejak saat terhutangnya pajak.

Under the Taxation Laws of Indonesia, the Bank submits tax returns on the basis of self assessment. The Director General of Tax (“DJP”) may assess or amend taxes within ten years of the time the tax becomes due. There are new rules applicable to fiscal year 2008 and subsequent years stipulating that the DJP may assess or amend taxes within five years of the time the tax becomes due.

35. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA 35. OBLIGATION FOR POST-EMPLOYMENT BENEFITS

a. Penyisihan Imbalan Karyawan a. Provision for Employeement Benefits

Bank memberikan imbalan kerja jangka panjang kepada karyawan sesuai dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan No. 13 tahun 2003 tanggal 25 Maret 2003 yang dihitung oleh aktuaris independen PT Prima Bhaksana Lestari dalam laporannya pada tanggal 8 Januari 2013 dengan menggunakan Metode “Projected Unit Credit”. Liabilitas diestimasi atas imbalan kerja per 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 dengan menggunakan asumsi sebagai berikut:

The bank provides long-term employee benefits to its employees in accordance with Labor Law No. 13 year 2003 dated March 25, 2003 which were calculated by PT Prima Bhaksana Lestari independent actuaries in its report dated January 8, 2013 using the “Projected Unit Credit” method. Estimated obligations for employee benefits as of December 31, 2012, 2011 and 2010 use the following assumptions:




85

35. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan)

35. OBLIGATION FOR POST-EMPLOYMENT BENEFITS (continued)

a. Penyisihan Imbalan Karyawan (lanjutan) a. Provision for Employeement Benefits

(continued) 2012

Tingkat bunga aktuaria 6,27% per tahun/6.27% per annum Actuarial discount rate Tingkat proyeksi kenaikan gaji 8% per tahun/8% per annum Salary increment rate Tingkat mortalita TMI-2011 Mortality rate 10% dari Tabel Mortalita/ Tingkat cacat 10% from Mortality table Disability rate Tingkat pengunduran diri 10% per tahun sampai usia 30 lalu menurun Resignation rate linier dan menjadi 0% di usia 55/10% p.a until age 30 then decrease linearly to 0% at age 55 Usia pensiun normal 55 tahun/year 55 Normal retirement

2011

Tingkat bunga aktuaria 7,17% per tahun/7.17% per annum Actuarial discount rate Tingkat proyeksi kenaikan gaji 10% per tahun/10% per annum Salary increment rate Tingkat mortalita TMI-1999 Mortality rate 10% dari Tabel Mortalita/ Tingkat cacat 10% from Mortality table Disability rate Tingkat pengunduran diri 10% per tahun sampai usia 30 lalu menurun Resignation rate linier dan menjadi 0% di usia 55/10% p.a until age 30 then decrease linearly to 0% at age 55 Usia pensiun normal 55 tahun/year 55 Normal retirement

2010

Tingkat bunga aktuaria 10% per tahun/10% per annum Actuarial discount rate Tingkat proyeksi kenaikan gaji 10% per tahun/10% per annum Salary increment rate Tingkat mortalita TMI-1999 Mortality rate 10% dari Tabel Mortalita/ Tingkat cacat 10% from Mortality table Disability rate Tingkat pengunduran diri 10% per tahun sampai usia 30 lalu menurun Resignation rate linier dan menjadi 0% di usia 55/10% p.a until age 30 then decrease linearly to 0% at age 55 Usia pensiun normal 55 tahun/year 55 Normal retirement

b. Dana pensiun b. Pension fund Sejak bulan Desember 2006, Bank

menyelenggarakan program pensiun iuran pasti untuk karyawan tetap yang memenuhi syarat, yang dikelola dan diadministrasikan oleh PT Asuransi Allianz Life Indonesia.

Since December, 2006, the Bank has a defined contribution retirement program covering its qualified permanent employees, which is administered by PT Asuransi Allianz Life Indonesia.

Syarat untuk menjadi peserta program

pensiun adalah pegawai tetap Bank yang ingin menjadi peserta program pensiun dan berumur diatas 18 tahun atau telah menikah.

Permanent employees above 18 years of age or are married, are eligible to join the plan.




86



b. Dana pensiun (lanjutan) b. Pension fund (continued) Beban pensiun Bank selama tahun yang

berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, masing-masing sebesar Rp 9.475.620, Rp 6.746.255, dan Rp 8.724.316.

The Bank’s pension expense for the years ended December 31, 2012, 2011 and 2010 amounted to Rp 9,475,620, Rp 6,746,255, and Rp 8,724,316, respectively.

Bank membukukan imbalan kerja (termasuk

dana pensiun) sesuai dengan perjanjian kesepakatan antara Bank dan karyawan yang telah sesuai dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan No. 13/2003.

The Bank provides employee benefits (including pension fund) in accordance with agreements between the Bank and employees which has complied with Labor Law No. 13/2003.

Nilai kini liabilitas yang didanai, nilai wajar

aset program dan surplus pada program serta keuntungan (kerugian) aktuarial atas penyesuaian historis untuk lima tahun terakhir yaitu:

Present value of funded obligations, fair value of plan assets and surplus of program and actuarial gains (losses) on historical adjustments for the last five years are as follows:

2012 2011 2010 2009 2008

Nilai kini liabilitas 52.848.651 40.993.291 22.876.370 9.871.973 - Present value of obligation Nilai wajar aset program (30.597.977) (20.294.437) (13.283.215) (3.841.939) - Fair value of plan assets

Surplus pada program 22.250.674 20.698.854 9.593.155 6.030.034 - Surplus in plan Kerugian aktuaria yang

belum diakui (20.903.485) (20.761.707) (11.772.126) (4.932.049) - Unrecognized actuarial losses

Jumlah 1.347.189 (62.853) (2.178.971) 1.097.985 - Total

Pada tanggal 31 Desember 2012 nilai kini

liabilitas sebesar Rp 1.347.189 diakui di dalam laporan posisi keuangan.

As of December 31, 2012 ending balance present value of obligation amounting to Rp 1,347,189 recognized in the statements of financial position.

Rekonsiliasi nilai wajar aset program adalah

sebagai berikut: The reconciliation of fair value of plan assets are as follows:

2012 2011 2010

Saldo awal 20.294.437 13.283.215 4.135.149 Beginning balance Tingkat pengembalian aset program yang diharapkan 1.338.299 1.035.507 586.754 Expected return on plan asset Kontribusi 9.475.620 6.746.255 8.724.316 Contributions Keuntungan(kerugian) akturia (273.750) (126.374) (73.379) Actuarial gain/(loss)

Pembayaran selama tahun berjalan (236.629) (644.166) (89.625) Benefit payments during the year





87



b. Dana pensiun (lanjutan) b. Pension fund (continued)

2012 2011 2010

Nilai kini liabilitas imbalan pasti diakui dalam Present value of defined tahun berjalan benefit obligations Beban jasa kini 8.520.952 7.239.870 3.693.044 Current service cost Beban bunga 2.922.253 2.223.220 1.400.239 Interest expense Ekspektasi hasil Expected return aset program (1.338.299) (1.035.507) (586.754) on plan assets Kerugian aktuaria bersih Recognized net actuarial yang diakui 780.756 434.790 400.970 losses

10.885.662 8.862.373 4.907.499

Mutasi saldo liabilitas Movement in the obligation yang diakui di laporan recognized in the statements posisi keuangan adalah of financial positions sebagai berikut: consist of the following: Saldo awal tahun (62.853) (2.178.971) 1.637.846 Balance at beginning of year Beban manfaat karyawan Employee benefit expense selama tahun berjalan 10.885.662 8.862.373 4.907.499 during the year Manfaat yang dibayarkan (9.475.620) (6.746.255) (8.724.316) Payment of benefits

Saldo akhir tahun 1.347.189 (62.853) (2.178.971) Balance at end year

Analisa sensitivitas untuk risiko tingkat diskonto

Sensitivity analysis for discount rate risk

Pada tanggal 31 Desember 2012, jika tingkat

diskonto meningkat sebesar 1 poin dengan semua variabel konstan, maka liabilitas kesejahteraan karyawan lebih rendah sebesar Rp 356.087, sedangkan jika tingkat diskonto menurun 1 poin, maka liabilitas lebih tinggi sebesar Rp 2.535.787.

As of December 31, 2012, if the discount rate was increased by one point with all other variables held constant, the employee benefits liabilities would have been lower by Rp 356,087, while if the discount rate was lower by one point, the liabilities would have been higher by Rp 2,535,787.

36. LABA PER SAHAM DASAR 36. BASIC EARNINGS PER SHARE

2012 2011 2010

Rata-rata tertimbang jumlah Weighted average number saham biasa yang beredar of ordinaryshares (full amount) dalam tahun berjalan (nilai penuh) 416.513.158 416.513.158 333.210.526 outstanding during the year Laba bersih 85.429.831 68.145.768 51.084.535 Net income Laba bersih per saham Basic earning per share dasar (nilai penuh) 205 164 153 (full amount)




88

37. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI

37. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES

Transaksi Dengan Pihak Berelasi Transactions With Related Parties

Rincian saldo yang signifikan dengan pihak berelasi pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:

The details of significant balances with related parties as of December 31, 2012, 2011 and 2010 are as follows:

2012 2011 2010

Kredit: Loans: PT Central Texindo 9.155.625 9.067.500 9.010.000 PT Central Texindo PT Bintang Warna Mandiri 7.838.833 - - PT Bintang Warna Mandiri PT Antelas 915.381 - - PT Antelas PT Bina Nusantara Prima - 2.614.613 6.711.624 PT Bina Nusantara Prima Keluarga direksi dan Directors family and karyawan kunci 3.047.271 4.100.307 30.241.549 key personnel

Jumlah 20.957.110 15.782.420 45.963.173 Total

Persentase kredit dari Percentage of loans jumlah aset 0,26% 0,24% 0,87% from total assets

Simpanan: Deposits: Giro 191.842.537 135.553.370 139.215.285 Demand deposits

Tabungan 20.492.434 24.056.784 14.090.844 Saving deposits Deposito berjangka 267.455.166 225.786.282 164.687.432 Time deposits

Jumlah 479.790.137 385.396.436 317.993.561 Total

Persentase simpanan Percentage of deposits dari jumlah liabilitas 6,35% 6,44% 6,68% from total liabilities

Outstanding Usance Outstanding Usance and L/C 14.558.404 30.721.096 9.921.269 and L/C

Persentase L/C Percentage of L/C from yang masih berjalan 70,76% 61,82% 39,23% total L/C outstanding

Bank garansi - 2.422.953 477.117 Bank guarantee

Persentase bank garansi Percentage of bank guarantees dari jumlah bank garansi - 2,86% 0,75% from total bank guarantees

Tagihan akseptasi: Acceptance receivable: PT CGN 809.550 - - PT CGN

Persentase tagihan akseptasi Percentage of acceptance dari jumlah aset <0,01% - - receivable from total assets

Setoran jaminan 7.000 8.000 8.500 Security deposits

Persentase setoran jaminan Percentage of security deposits dari jumlah liabilitas < 0,01% < 0,01% < 0,01% from total liabilities

Pinjaman subordinasi 57.188.925 53.806.545 - Subordinated Loans




89

37. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan)

37. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (continued)

Transaksi dengan Pihak Berelasi (lanjutan) Transactions With Related Parties

(continued) 2012 2011 2010

Persentase pinjaman Percentage of subordinasi dari subordinated loans jumlah liabilitas 0,76% 0,90% - from total liabilities

Utang akseptasi: Acceptance payable: The Bank of Tokyo The Bank of Tokyo-Mitsubishi Mitsubishi UFJ, LTD - - 1.052.125 UFJ, LTD

- - 1.052.125

Persentase utang akseptasi Percentage of acceptance dari jumlah liabilitas - - 0,022% payable from total liabilities

Sifat Yang Berelasi Nature of Relationship Rincian sifat hubungan dan jenis transaksi yang signifikan dengan pihak berelasi pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:

The details of the relationship and type of significant transactions with related parties as of December 31, 2012, 2011 and 2010 are as follows:

No./ Pihak-pihak berelasi/ Sifat relasi istimewa/ Jenis transaksi/ No. Related parties Nature of Relationship Type of transactions

1. ACOM CO. LTD. Pemegang saham mayoritas/ Pinjaman subordinasi/ Majority shareholder Subordinated loans 2. The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd. Pemegang saham mayoritas/ Penempatan pada bank lain Majority shareholder dan utang akseptasi/ Placement with other banks and acceptance payables 3. PT Hermawan Sentral Investama Pemegang saham mayoritas/ Simpanan dari nasabah, dan Majority shareholder sewa gedung/ Deposit from customers, and rent building 4. PT Hermawan Ladang Arta Pemegang saham mayoritas/ Simpanan dari nasabah, Majority shareholder dan sewa gedung/ Deposit from customers and rent building 5. Dewan Komisaris, Direktur dan Karyawan kunci/Key management Simpanan dari nasabah/ Manajemen Kunci/Board of Commissioners, personel Deposit from customers Directors and Key Management




90

37. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI (lanjutan)

37. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (continued)

Sifat Yang Berelasi (lanjutan) Nature of Relationship (continued) No./ Pihak-pihak berelasi/ Sifat relasi istimewa/ Jenis transaksi/ No. Related parties Nature of Relationship Type of transactions

6. Leuwi Jaya Utama Dimiliki oleh pemegang saham Simpanan dari nasabah/ yang sama/Owned by Deposit from customers the same shareholder 7. Oriental Indah Bali Hotel Dimiliki oleh komisaris/ Simpanan dari nasabah/ Owned by commissioner Deposit from customers 8. Kencana Hegar Dimiliki oleh pemegang saham Simpanan dari nasabah/ yang sama/Owned by Deposit from customers the same shareholder 9. Central Georgette Nusantara Dimiliki oleh pemegang saham Simpanan dari nasabah, yang sama/Owned by Usance dan Sight LC, the same shareholder dan Bank Garansi/ Deposit from customers, Usance and Sight LC, and Bank Guarantees 10. Fuji Palapa Textile Dimiliki oleh pemegang saham Simpanan dari nasabah, yang sama/Owned by Usance dan Sight LC/ the same shareholder Deposit from customers, Usance and Sight LC 11. CGN Printing Miles Dimiliki oleh pemegang saham Simpanan dari nasabah, yang sama/Owned by Kredit yang diberikan, the same shareholder Usance dan Sight LC/ Deposit from customers, loans, Usance and Sight LC 12. CGN Unit Spinning Dimiliki oleh pemegang saham Simpanan dari nasabah/ yang sama/Owned by Deposit from customers the same shareholder 13. PT Bina Nusantara Prima Dimiliki oleh komisaris/ Kredit yang diberikan, Owned by commissioner Simpanan dari nasabah/ Loans, Deposits from customers 14. Central Texindo Dimiliki oleh komisaris/ Kredit yang diberikan dan Owned by commissioner Simpanan dari nasabah/ Loans and Deposit from customers 15. PT Antelas Dimiliki oleh keluarga Kredit yang diberikan/Loans komisaris/Owned by commisioner’s family

16. PT Bintang Warna Mandiri Dimiliki oleh keluarga Kredit yang diberikan/Loans komisaris/Owned by commisioner’s family




91

38. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG ASING

38. ASSETS AND LIABILITIES IN FOREIGN EXCHANGE

2012 2011 2010

Mata Uang Mata Uang Mata Uang Asing Mata uang Asing Mata uang Asing Mata uang Foreign Ekuivalen Foreign Ekuivalen Foreign Ekuivalen Currencies dalam Rp/ Currencies dalam Rp/ Currencies dalam Rp/ (jumlah penuh/ Equivalent (jumlah penuh/ Equivalent (jumlah penuh/ Equivalent full amount) in Rp full amount) in Rp full amount) in Rp

Aset Assets Kas USD 1.156.438 11.145.171 1.490.955 13.519.234 967.784 8.719.734 Cash TWD 35.300 11.711 35.300 10.571 58.900 18.213 THB 860 271 - - 2.550 765 SGD 103.864 818.303 32.761 228.788 35.897 252.208 SAR 86.845 223.159 46.567 112.596 91.346 219.468 RMB 12.949 20.031 18.880 27.197 28.251 38.622 MYR 34.165 107.550 7.134 20.425 15.281 44.651 KRW - - 53.000 414 - - JPY 741.000 82.822 1.506.000 175.931 1.130.000 125.148 HKD 144.060 179.104 14.510 16.937 389.520 451.485 GBP 150 2.327 - - 500 6.971 EUR 42.285 538.357 34.350 402.402 7.460 89.654 CHF - - - - 60 577 BND - - - - 3.704 25.965 AUD 67.085 671.326 42.710 393.179 64.910 595.191 Giro pada Bank Demand deposits Indonesia USD 26.500.000 255.393.750 35.600.000 322.803.000 1.000.000 9.010.000 with Bank Indonesia Demand deposits Giro pada bank lain USD 3.587.325 34.572.749 4.492.174 40.732.786 9.240.381 83.255.826 with other banks SGD 558.418 4.399.553 1.184.280 8.270.478 591.961 4.159.051 JPY 50.515.270 5.646.092 15.519.465 1.812.984 16.691.671 1.848.602 HKD 654.675 813.932 557.979 651.290 473.401 548.710 GBP 11.954 185.467 5.674 79.299 19.437 270.969 EUR 408.436 5.200.058 1.696.648 19.875.823 666.107 8.005.260 AUD 335.535 3.357.732 881.205 8.112.180 774.825 7.104.743 RMB 79.430 122.868 - - - - Penempatan pada Placements with Bank Indonesia Bank Indonesia dan bank lain USD 1.015.537 9.787.235 779.626 7.069.257 16.332.512 147.155.939 and other banks Efek-efek USD 5.298.155 51.060.972 5.041.316 45.712.136 5.004.762 45.092.900 Securities Kredit yang diberikan USD 51.683.379 498.098.571 56.244.660 509.998.462 43.189.068 389.133.503 Loans Tagihan akseptasi USD 1.852.955 17.858.240 874.560 7.930.070 2.508.730 22.603.660 Acceptance receivables JPY - - - - 9.405.000 1.041.604 Aset lain-lain USD 524.258 5.052.536 455.573 4.130.907 422.766 3.809.122 Other assets SGD 0,45 4 2 13 3 24 EUR 0.02 0 0 0 0 3 AUD 7,31 73 9 80 43 390 Rekening administratif USD 1.000.000 9.637.500 - - - - Administrative accounts

Jumlah Aset 914.987.464 992.086.439 733.628.958 Total Assets

Liabilitas Liabilities Liabilitas segera USD 1.868.404 18.006.742 1.716.675 15.565.946 632.852 5.701.994 Obligation due immediately HKD 524.705 652.345 - - - - Giro Demand deposits AUD 57.075 571.157 479.242 4.411.800 108.079 991.030 EUR 436.096 5.552.209 1.704.342 19.965.962 538.429 6.470.835 HKD 1.193 1.483 53.800 62.797 358.567 415.607 JPY 48.100.626 5.376.207 13.884.412 1.621.977 9.484.943 1.050.457 SGD 571.764 4.504.702 995.306 6.950.770 420.584 2.954.978 USD 24.746.706 238.496.381 26.307.067 238.539.332 29.414.216 265.022.082 Deposito berjangka USD 48.390.292 466.361.439 63.376.055 574.662.376 43.361.799 390.689.813 Time deposits SGD 78.472 618.250 200.673 1.401.407 257.238 1.807.327 EUR 12.089 153.909 18.236 213.630 49.103 590.120 AUD 347.335 3.475.814 408.734 3.762.715 689.676 6.323.972 Tabungan USD 8.452.211 81.458.183 6.094.131 55.258.535 2.657.848 23.947.209 Saving deposits Pinjaman subordinasi USD 5.934.000 57.188.925 5.934.000 53.806.545 - - Subordinated loans Utang akseptasi USD 1.852.995 17.858.240 874.560 7.930.070 2.534.071 23.884.105 Acceptance payables Utang pajak AUD 24 241 29 264 77 707 Taxes payable EUR - - - - 3 35 SGD - - 92 642 5 38 USD 20.174 194.429 21.662 196.421 8.765 78.973




92

38. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG ASING (lanjutan)

38. ASSETS AND LIABILITIES IN FOREIGN EXCHANGE (continued)

2012 2011 2010

Mata Uang Mata Uang Mata Uang Asing Mata uang Asing Mata uang Asing Mata uang Foreign Ekuivalen Foreign Ekuivalen Foreign Ekuivalen Currencies dalam Rp/ Currencies dalam Rp/ Currencies dalam Rp/ (jumlah penuh/ Equivalent (jumlah penuh/ Equivalent (jumlah penuh/ Equivalent full amount) in Rp full amount) in Rp full amount) in Rp

Liabilitas lain-lain EUR - - - 1 100.002 1.201.818 Other liabilities AUD 34 338 44 405 212 1.948 SGD - - 9 63 17 119 USD 89.172 859.398 110.868 1.005.480 14.976 1.932.910 Rekening administratif EUR 344.800 4.389.863 - - 178.300 2.142.808 Administrative account JPY - - 130.000.000 15.186.600 41.600.000 4.607.200 USD 12.263.889 118.193.226 16.574.994 150.293.758 13.091.558 117.954.941

Jumlah liabilitas dan Total liabilities rekening administratif 1.023.913.481 1.150.837.496 857.771.026 and administrative account

Jumlah liabilitas dan rekening administratif Total liabilities and dalam mata uang administrative account in asing-bersih (108.926.017) (158.751.057) (124.142.068) foreign currencies-net

39. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 39. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES 2012 2011 2010

TAGIHAN KOMITMEN COMMITMENT RECEIVABLES Pembelian valuta asing tunai Unsettled purchase of spot yang belum diselesaikan 9.637.500 - - foreign currency

Jumlah tagihan komitmen 9.637.500 - - Total commitment receivables

LIABILITAS KOMITMEN COMMITMENT LIABILITIES Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan (1.743.151.534) (1.429.992.265) (1.102.179.670) Unused loan facilities Penjualan valuta asing tunai Unsettled sales of spot yang belum diselesaikan (6.746.250) - - foreign currency L/C yang irrevocable Outstanding irrevocable dan masih berjalan letters of credit Pihak ketiga (6.017.243) (18.976.108) (15.369.109) Third parties Pihak berelasi (14.558.404) (30.721.096) (9.921.269) Related parties

Jumlah liabilitas komitmen (1.770.473.431) (1.479.689.469) (1.127.470.048) Total commitment liabilities

Jumlah liabilitas komitmen-bersih (1.760.835.931) (1.479.689.469) (1.127.470.048) Total commitment liabilities - net

KONTIJENSI CONTINGENCIES TAGIHAN KONTINJENSI CONTINGENT RECEIVABLES

Pendapatan bunga dalam penyelesaian 12.015.573 8.150.073 5.992.733 Past due interest receivable




93

39. KOMITMEN DAN KONTINJENSI (lanjutan) 39. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES (continued)

2012 2011 2010

LIABILITAS KONTINJENSI CONTINGENT LIABILITIES Garansi yang diterbitkan Guarantees issued dalam bentuk: in the form of: - Garansi penawaran Bid bonds - Rupiah (104.535) (4.228.123) (131.500) Rupiah - Garansi pelaksanaan Performance bonds - Rupiah (47.712.655) (47.581.308) (47.568.928) Rupiah Mata uang asing - - (1.548.620) Foreign currency - Garansi uang muka Advance payment bonds - Rupiah (17.200.000) (30.302.888) (6.244.888) Rupiah Mata uang asing - - - Foreign currency - Lain-lain Others - Rupiah (237.000) (2.618.153) (7.815.470) Rupiah Mata uang asing - - - Foreign currency

Jumlah liabilitas kontinjensi (65.254.190) (84.730.472) (63.309.406) Total contingent liabilities

Jumlah liabilitas kontinjensi - bersih (53.238.617) (76.580.399) (57.316.673) Total contingent liabilities - net

LAIN-LAIN OTHERS

Titipan kliring (112.597.888) (109.830.366) (89.110.167) Funds for clearing

Jumlah liabilitas komitmen Total contingent and dan kontinjensi (1.926.672.436) (1.666.100.234) (1.273.896.888) commitment liabilities

Liabilitas komitmen dan kontinjensi kepada pihak berelasi diungkapkan pada Catatan 37.

Commitments and contingencies liabilities to related parties are disclosed in Note 37.

40. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS

KEUANGAN 40. FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL

LIABILITIES

2012

Nilai wajar Liabilitas Pinjaman Dimiliki Tersedia melalui laporan keuangan Total nilai yang diberikan hingga untuk laba rugi/ diamortisasi/ tercatat/ Total nilai dan piutang/ jatuh tempo/ dijual/ Fair value Financial Total wajar/ Loans and Held to Available through liabilities at carrying Total fair receivables maturity for sale profit or loss amortized cost amount value

Aset Assets Kas 67.812.132 - - - - 67.812.132 67.812.132 Cash Demand deposits Giro pada Bank Indonesia 745.894.729 - - - - 745.894.729 745.894.729 with Bank Indonesia Demand deposits Giro pada bank lain 68.427.070 - - - - 68.427.070 68.427.070 with other banks Penempatan pada Placements with Bank Bank Indonesia Indonesia and dan bank lain 1.109.007.027 - - - - 1.109.007.027 1.109.007.027 other banks Efek-efek - 158.836.311 - - - 158.836.311 167.315.162 Securities Obligasi pemerintah - 50.203.864 - - - 50.203.864 53.310.000 Government bonds Tagihan spot dan Spot and derivative derivatif - - - 124.250 - 124.250 124.250 receivables Kredit yang diberikan 5.824.393.980 - - - - 5.824.393.980 5.824.393.980 Loans Tagihan akseptasi 17.858.240 - - - - 17.858.240 17.858.240 Acceptance receivables Aset lain-lain 3.664.955 - - - - 3.664.955 3.664.955 Others assets

7.837.058.133 209.040.175 - 124.250 - 8.046.222.558 8.057.807.545




94

40. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN (lanjutan)

40. FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL LIABILITIES (continued)

2012


Liabilitas Liabilities Obligation Liabilitas segera - - - - 23.812.283 23.812.283 23.812.283 due immediately Deposits Simpanan nasabah - - - - 6.925.186.196 6.925.186.196 6.925.186.196 from customers Deposits Simpanan dari bank lain - - - - 482.406.690 482.406.690 482.406.690 from other banks Pinjaman subordinasi - - - - 57.188.925 57.188.925 57.188.925 Subordinated loans Liabilitas spot dan Spot and derivative derivatif - - - 112.500 - 112.500 112.500 liabilities Utang akseptasi - - - - 17.858.240 17.858.240 17.858.240 Acceptance payables Liabilitas lain-lain - - - - 1.452.500 1.452.500 1.452.500 Others liabilities

- - - 112.500 7.507.904.834 7.508.017.334 7.508.017.334

2011


Aset Assets Kas 69.505.340 - - - - 69.505.340 69.505.340 Cash Demand deposits Giro pada Bank Indonesia 706.476.502 - - - - 706.476.502 706.476.502 with Bank Indonesia Demand deposits Giro pada bank lain 87.177.519 - - - - 87.177.519 87.177.519 with other banks Placements with Bank Penempatan pada Bank Indonesia and Indonesia dan bank lain 526.435.370 - - - - 526.435.370 526.435.370 other banks Efek-efek - 164.374.380 - - - 164.374.380 177.446.609 Securities Obligasi pemerintah - 100.495.042 - - - 100.495.042 107.318.500 Government bonds Kredit yang diberikan 4.760.148.867 - - - - 4.760.148.867 4.760.148.867 Loans Tagihan akseptasi 7.930.070 - - - - 7.930.070 7.930.070 Acceptance receivables Aset lain-lain 4.876.248 - - - - 4.876.248 4.876.248 Others assets

6.162.549.916 264.869.422 - - - 6.418.419.338 6.447.315.025

Liabilitas Liabilities Obligation Liabilitas segera - - - - 18.328.168 18.328.168 18.328.168 due immediately Deposits Simpanan nasabah - - - - 5.653.943.755 5.653.943.755 5.653.943.755 from customers Deposits Simpanan dari bank lain - - - - 213.811.124 213.811.124 213.811.124 from other banks Pinjaman subordinasi - - - - 53.806.545 53.806.545 53.806.545 Subordinated loans Utang akseptasi - - - - 7.930.070 7.930.070 7.930.070 Acceptance payables Liabilitas lain-lain - - - - 1.426.000 1.426.000 1.426.000 Others liabilities

- - - - 5.949.251.662 5.949.245.662 5.949.245.662




95

40. ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN (lanjutan)

40. FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL LIABILITIES (continued)

2010


Aset Assets Kas 62.542.751 - - - - 62.542.751 62.542.751 Cash Demand deposits Giro pada Bank Indonesia 322.982.513 - - - - 322.982.513 322.982.513 with Bank Indonesia Demand deposits Giro pada bank lain 119.361.693 - - - - 119.361.693 119.361.693 with other banks Placements with Bank Penempatan pada Bank Indonesia and

Indonesia dan bank lain 733.550.533 - - - - 733.550.533 733.550.533 other banks Efek-efek - 183.262.512 - - - 183.262.512 198.470.830 Securities Obligasi pemerintah - 101.323.456 - - - 101.323.456 113.465.160 Government bonds Kredit yang diberikan 3.622.503.192 - - - - 3.622.503.192 3.622.503.192 Loans Tagihan akseptasi 23.645.264 - - - - 23.645.264 23.645.264 Acceptance receivables Aset lain-lain 4.867.338 - - - - 4.867.338 4.867.338 Others assets

4.889.453.284 284.585.968 - - - 5.174.039.252 5.201.389.274

Liabilitas Liabilities Obligation Liabilitas segera - - - - 7.428.296 7.428.296 7.428.296 due immediately Deposits Simpanan nasabah - - - - 4.544.400.188 4.544.400.188 4.544.400.188 from customers Deposits Simpanan dari bank lain - - - - 151.356.689 151.356.689 151.356.689 from other banks Utang akseptasi - - - - 23.884.105 23.884.105 23.884.105 Acceptance payables Liabilitas lain-lain - - - - 4.401.776 4.401.776 4.401.776 Others liabilities

- - - - 4.731.471.054 4.731.471.054 4.731.471.054

41. PELAPORAN SEGMEN 41. SEGMENT REPORTING 2012

Lainnya/ Jumlah/ Bandung Jakarta Others Total

PENDAPATAN: INCOME: Pendapatan bunga, Interest, fees and provisi dan komisi 431.302.562 92.554.358 211.939.421 735.796.341 commision income HASIL: INCOME: Laba operasional 25.367.835 36.312.912 51.997.334 113.678.081 Operational expenses Laba bersih (4.396.119) 37.259.999 52.565.951 85.429.831 Net income ASET: ASSETS: Jumlah aset 5.504.847.469 802.402.815 1.904.958.204 8.212.208.488 Total assets LIABILITAS: LIABILITIES: Jumlah liabilitas 5.353.676.137 1.023.553.395 1.173.719.295 7.550.948.827 Total liabilities

2011


PENDAPATAN: INCOME: Pendapatan bunga, Interest, fees and provisi dan komisi 377.557.450 77.787.542 157.245.526 612.590.518 commision income HASIL: INCOME: Laba operasional 33.640.217 18.877.866 38.786.619 91.304.702 Operational expenses Laba bersih 10.277.888 18.885.484 38.982.396 68.145.768 Net income ASET: ASSETS: Jumlah aset 4.406.942.124 714.407.404 1.445.160.575 6.566.510.103 Total assets LIABILITAS: LIABILITIES: Jumlah liabilitas 4.188.441.849 924.980.322 870.177.378 5.983.599.549 Total liabilities




96

41. PELAPORAN SEGMEN (lanjutan) 41. SEGMENT REPORTING (continued)

2010


PENDAPATAN: INCOME: Pendapatan bunga, Interest, fees and provisi dan komisi 284.492.970 57.667.794 94.128.946 436.289.710 commision income HASIL: INCOME: Laba operasional 35.462.145 11.915.902 20.912.689 68.290.736 Operational expenses Laba bersih 18.249.424 11.875.748 20.959.363 51.084.535 Net income ASET: ASSETS: Jumlah aset 4.037.721.964 564.459.565 678.710.637 5.280.892.166 Total assets LIABILITAS: LIABILITIES: Jumlah liabilitas 3.577.255.766 562.754.454 621.369.623 4.761.379.843 Total liabilities

42. MANAJEMEN RISIKO PERMODALAN 42. CAPITAL RISK MANAGEMENT

Tujuan manajemen permodalan Bank adalah untuk mempertahankan posisi modal yang kuat untuk mendukung pertumbuhan bisnis dan mempertahankan investor, deposan, pelanggan dan kepercayaan pasar. Dalam pengelolaan permodalan, Bank mempertimbangkan faktor-faktor seperti: pengembalian modal yang optimal pada pemegang saham, menjaga keseimbangan antara keuntungan yang lebih tinggi dengan gearing ratio serta keamanan yang diberikan oleh posisi modal yang sehat.

The Bank’s capital management objectives is to maintain a strong capital position to support business growth and to sustain investor, depositor, customer and market confidence. In managing its capital, the Bank considers factors such as: providing an optimal capital rate of return to shareholders and maintaining a balance between high return gearing ratio and safety provided by a sound capital position.

Tabel di bawah ini menunjukkan modal dan rasio

kecukupan modal (CAR) pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010.

The following table set forth the CAR as of December 31, 2012, 2011 and 2010, respectively.

2012 **) 2011 **) 2010 **)

Modal Inti (Tier I) Core Capital (Tier I) Modal disetor 208.257 208.257 208.257 Share capital Tambahan modal disetor bersih 56.494 56.494 56.494 Paid in capital - net Cadangan umum 36.364 29.550 24.802 General reserves Laba bersih tahun sebelumnya 274.714 220.464 178.874 Net income from previous year Laba (rugi) bersih tahun berjalan 42.715 34.073 25.543 Net income for the year Selisih kurang antara penyisihan penghapusan aset dan cadangan Differences between allowance for kerugian penurunan nilai atas losses and impairment losses aset keuangan (9.669) (4.315) (5.264) of financial assets

Jumlah 608.875 544.523 488.706 Total




97

42. MANAJEMEN RISIKO PERMODALAN (lanjutan)

42. CAPITAL RISK MANAGEMENT (continued)

2012 **) 2011 **) 2010 **)

Modal pelengkap (Tier II) Suplementary Capital (Tier II) Cadangan umum General reserves atas aset produktif 55.565 44.637 38.825 on earning assets Pinjaman subordinasi 57.189 53.807 - Subordinated loans

Jumlah Modal (Tier I dan Tier II) 721.629 642.967 527.531 Total capital (Tier I and Tier II)

Jumlah ATMR 5.927.888 4.781.855 4.134.441 Total Risk Weighted Assets

CAR setelah risiko kredit, CAR after credit, operational and operasional, dan pasar 12,17% 13,45% 12,76% market risk

Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum yang diwajibkan 8% 8% 8% Required Capital Adequacy Ratio

**) dalam jutaan Rupiah **) expressed in million of Rupiah

Capital Adequacy Ratio Bank pada tanggal

31 Desember 2012, 2011 dan 2010, masing-masing adalah sebesar 12,17%, 13,45% dan 12,76%.

The CAR of the Bank is 12.17%, 13.45% and 12.76% as of December 31, 2012, 2011 and 2010, respectively.

Rasio kecukupan modal (Capital Adequacy

Ratio [CAR]) adalah rasio modal terhadap Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR). Berdasarkan peraturan Bank Indonesia, jumlah modal untuk risiko kredit terdiri dari Modal Inti (“Tier I”) dan Modal Pelengkap (“Tier II”) dikurangi penyertaan pada anak perusahaan.

The Capital Adequacy ratio (CAR) is the ratio of the Bank’s capital over its Risk-Weighted Assets (RWA). Based on Bank Indonesia regulations, the total capital for the credit risk consists of core (“Tier I”) capital and supllementary capital (“Tier II”), less investments in subsidiary.

Manajemen menggunakan peraturan rasio

permodalan untuk memantau kecukupan modal, sesuai dengan standard industri. Pendekatan Bank Indonesia untuk pengukuran modal tersebut terutama didasarkan pada pemantauan kebutuhan modal yang diwajibkan (diukur sebagai 8 persen dari aset tertimbang menurut risiko) terhadap modal yang tersedia.

Management uses regulatory capital ratios in order to monitor its capital base, and these capital ratios remain the industry standards for measuring capital adequacy. BI’s approach to such measurement is primarily based on monitoring the relationship of the capital resources requirement (measured as 8 percent of risk-weighted assets) to available capital resources.




98

43. MANAJEMEN RISIKO 43. RISK MANAGEMENT

Bank telah mengimplementasikan prosedur manajemen risiko sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia tentang “Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum” No. 5/8/PBI/2003 yang diubah dalam PBI No. 11/25/PBI/2009 dan Surat Edaran Bank Indonesia No.13/23/DPNP tanggal 25 Oktober 2011 perihal “Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum”. Menurut surat edaran tersebut, penerapan manajemen risiko harus dilakukan pada risiko kredit, risiko pasar, risiko operasional, risiko likuiditas, risiko hukum, risiko reputasi, risiko strategis dan risiko kepatuhan.

The Bank has implemented risk management policy in accordance with Bank Indonesia’s Regulation No. 5/8/PBI/2003 concerning “Application of Risk Management for Commercial Bank” that changed in PBI No. 11/25/PBI/2009 and Bank Indonesia Circular Letter No. 13/23/DPNP dated October 25, 2011 concerning “Risk Management for Commercial Bank”. As stipulated in the decree, processes for application of risk management shall be implemented for credit risk, market risk, operational risk, liquidity risk, legal risk, reputation risk, strategic risk and compliance risk.

Bisnis Bank mencakup aktivitas pengambilan risiko dengan sasaran tertentu dengan pengelolaan yang profesional. Fungsi utama dari manajemen risiko Bank adalah untuk mengidentifikasi seluruh risiko kunci, mengukur risiko-risiko ini, mengelola posisi risiko dan menentukan alokasi modal. Bank secara rutin menelaah kebijakan dan sistem manajemen risiko untuk menyesuaikan dengan perubahan di pasar, produk dan praktek pasar terbaik.

The Bank’s business involves taking on risks in a targeted manner and manage them professionally. The core functions of the Bank’s risk management are to identify all key risks for the Bank, measure these risks, manage the risk positions and determine capital allocations. The Bank regularly reviews its risk management policies and systems to reflect changes in markets, products and best market practices.

Organisasi Manajemen Risiko Organization of Risk Management

Dewan Komisaris membentuk Komite Pemantau

Risiko sesuai Surat Keputusan Dewan Komisaris No.Kep-004/DK/III/2009 tanggal 13 Maret 2009, antara lain dalam bentuk pengawasan aktif penerapan manajemen risiko.

The Board of Commissioners was established Monitoring Risk Committee as per Decree of the Board of Commissioners No.Kep-004/DK/III/2009 dated March 13, 2009, among other in the form of implementation active control of risk management.

Komite Pemantau Risiko dibentuk dengan tujuan

untuk membantu Dewan Komisaris dalam menjalankan tugas dan fungsi pengawasan atas hal-hal yang terkait dengan kebijakan dan strategi manajemen risiko yang disusun oleh manajemen. Sedangkan dalam rangka pengawasan aktif dari Direksi, Direksi membentuk Komite Manajemen Risiko sesuai Surat Keputusan Direksi No.Kep-035-DIR/10/2009 tanggal 28 Oktober 2009. Komite Manajemen Risiko beranggotakan Direksi dan Pejabat Eksekutif Bank yang memiliki tugas untuk membantu Direksi dalam menjalankan tugas menyusun kebijakan dan strategi manajemen risiko, menetapkan limit risiko dan mengevaluasi penerapan manajemen risiko. Komite Manajemen Risiko melakukan rapat rutin secara periodik. Dimana hasil dari rapat tersebut dilaporkan kepada Dewan Komisaris untuk evaluasi lebih lanjut mengenai penerapan manajemen risiko pada Bank.

Monitoring Risk Committee was established to assist the Board of Commissioners in implementing their duty related to policy and risk management strategy prepared by the management. While for the active control, the Board of Directors established a Risk Management Committee as per Decree of the Board of Directors No.Kep-035-DIR/10/2009 dated

October 28, 2009. Risk Management Committee members consist of Directors and Executive Officers of the Bank whom have the responsibility to assist the Board of Directors in implementing their duty to prepare policy and risk management strategy, determine risk limit and evaluate risk management implementation. Risk Management Committee routinely carries out meeting periodically. The result of such meeting is reported to the Board of Commissioners for further evaluation of the application of risk management implementation in the Bank.




99

43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)

Organisasi Manajemen Risiko (lanjutan) Organization of Risk Management (continued)

Satuan Kerja Manajemen Risiko yang independen terhadap satuan kerja operasional dan satuan kerja yang melaksanakan fungsi pengendalian intern. Struktur organisasi Satuan Kerja Manajemen Risiko disesuaikan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta risiko yang melekat pada Bank. Satuan Kerja Manajemen Risiko bertanggungjawab langsung kepada Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko.

Risk Management Unit that is independent from operational unit and internal control unit. The organization Structure of Risk Management Unit is adjusted depending on the bank size, complexity and bank inherent risk. Risk Management Unit is directly responsible to Compliance and Risk Management Director.

Untuk meningkatkan pengawasan aktif dari

Dewan Komisaris dan Direksi, Bank telah menetapkan wewenang dan tanggung jawab yang jelas bagi Dewan Komisaris dan Direksi yang terkait dengan penerapan manajemen risiko sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

To strengthen active supervision of the Board of Commissioners and Board of Directors, the Bank has clearly specified the authority and responsibility of the Board of Commissioners and Board of Directors in relation to the application of risk management in accordance with the prevailing law and regulation.

Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit Policy, Procedure and Determination of Limit

Dalam rangka pelaksanaan penerapan

manajemen risiko serta untuk memberikan arahan tertulis dalam menjalankan operasional Bank, Bank membuat kebijakan dan prosedur serta menentukan limit dan penetapan toleransi risiko yang merupakan batasan potensi kerugian yang mampu diserap oleh kemampuan permodalan Bank dan sarana pemantauan terhadap perkembangan eksposur risiko Bank.

In order to implement risk management and written guidance in implementing the Bank operation, the Bank made policy and procedure and determines limit of risk tolerance which related to the limit of potential loss which can be absorbed by the equity of the Bank and observation facilities on the development of the Bank’s risk exposure.

Profil Risiko Risk Profile

Profil risiko triwulanan atau laporan bulanan

manajemen risiko dilaporkan dan dibahas dalam rapat dewan direksi dan setiap triwulan dipresentasikan di hadapan Komite Pemantau Risiko dan dilaporkan kepada Bank Indonesia.

Quarterly risk profile or monthly risk management report reported and studied in the Board of Directors meeting and quarterly presented to the Risk Monitoring Committee and reported to Bank Indonesia.

Penilaian jenis risiko merupakan kombinasi dari

risiko-risiko yang melekat pada setiap aktivitas fungsional (inherent risk) dan sistem pengendalian risiko.

Valuation of risk profile is a combination of inherent risks and risk control system.




100


Risiko Likuiditas Liquidity risk

Penilaian profil risiko dilakukan oleh Bank terhadap 8 (delapan) risiko yaitu risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum, risiko reputasi, risiko strategis dan risiko kepatuhan yang terdapat pada aktivitas fungsional bank yang memiliki potensi kerugian bagi bank.

The Bank’s valuation of risk profile consists of 8 types of risks are credit risk, market risk, liquidity risk, operational risk, law risk, reputation risk, strategic risk and compliance risk of the functional activities of the Bank which potential losses had been around by the Bank.

Risiko likuiditas adalah potensi timbulnya kerugian

akibat dari ketidakmampuan Bank dalam membayar penarikan oleh nasabah, mendanai pertumbuhan aset dan memenuhi kewajiban sesuai kontrak melalui akses tak terbatas untuk pendanaan pada tingkat suku bunga pasar yang layak pada umumnya. Risiko likuiditas juga timbul dari situasi dimana Bank tidak dapat mencairkan atau menjual aset karena pasar tidak bisa memperdagangkan aset tersebut.

Liquidity risk is the potential for loss resulting from Bank’s inability to accommodate withdrawals, fund asset growth and otherwise meet contractual obligations through generally unconstrained access to funding at reasonable market rates. Liquidity risk also arises from situations in which the Bank cannot unload its financial assets because nobody in the market wants to trade that asset.

Pada tanggal 31 Desember 2012, profil risiko yang melekat adalah “low” dengan trend cenderung menurun, serta sistem pengendalian risiko adalah “Strong”, sehingga secara komposit profil risiko likuiditas adalah “low”.

As of December 31, 2012, inherent risk profile assessed "low" with decreasing trend, along with risk control assessed “Strong”; so as composite liquidity risk-profile is assessed "low".

Dalam rangka pengelolaan risiko likuiditas PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk telah menerapkan beberapa langkah sebagai berikut:

To manage liquidity risk PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk has implemented the following:

1. Menetapkan kebijakan dan pedoman

manajemen risiko likuiditas. 1. Specifies policies and guidelines for liquidity

risk management. 2. Meningkatkan fungsi ALCO secara aktif dalam

pengelolaan risiko likuiditas. 2. To improve the ALCO function actively in

liquidity risk management. 3. Menambah line money market dengan

beberapa counterparty baik bank pemerintah, bank swasta ataupun bank asing.

3. Adds line money market with a few counterparty either state owned bank, private bank or foreign bank.

4. Menetapkan posisi secondary reserves yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko likuiditas.

4. Specifies position of secondary reserves required to anticipate liquidity risk.

5. Mematuhi ketentuan giro wajib minimum. 5. Comply with provision of minimum statutory reserve.

6. Melakukan analisa atas kebiasaan nasabah deposito yang merupakan konsentrasi terbesar produk Dana Pihak Ketiga (DPK) di Bank.

6. Analyzes time deposits customers’ behavior which is the largest third party fund in the Bank.




101


Risiko Likuiditas (lanjutan) Liquidity risk (continued)

Menurut kelompok jatuh temponya berdasarkan periode yang tersisa terhitung sejak tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 sampai dengan tanggal jatuh tempo:

The following table shows assets and liabilities of the Bank into relevant maturity groupings as of December 31, 2012, 2011 and 2010 by the remaining period to the contractual maturity date:

2012

s/d 1 bulan/ >3 s/d 6 > 6 s/d 12 Saldo/ up to >1 s/d 3 bulan/ bulan/ bulan/ > 12 bulan/ Balance 1 month >1 to 3 months > 3 to 6 months > 6 to12 months > 12 months

Rupiah: Rupiah: Aset: Assets: Kas 54.012.001 54.012.001 - - - - Cash Giro pada bank Demand deposits Indonesia 490.500.979 490.500.979 - - - - with bank Indonesia Demand deposits Giro pada bank lain 14.128.618 14.128.618 - - - - with other banks Penempatan pada Placements with Bank Indonesia Bank Indonesia and dan bank lain 1.099.219.792 1.099.219.792 - - - - other banks Efek-efek 157.979.203 - 711.674 30.018.279 88.138.101 39.111.149 Securities Kredit yang diberikan Loans

- Yang belum jatuh tempo 5.374.464.959 236.483.491 411.194.931 721.368.705 1.309.741.149 2.695.676.683 - Undue

- Yang sudah jatuh tempo 10.965.558 - - 9.952.058 1.013.500 - - Due Lain-lain 87.765.447 32.933.190 438.267 7.542.039 4.595.646 42.256.305 Others

Jumlah aset Total assets Rupiah (A) 7.289.036.557 1.927.278.071 412.344.872 768.881.081 1.403.488.396 2.777.044.137 Rupiah (A)

Liabilitas: Liabilities: Liabilitas segera 5.153.196 5.153.196 - - - - Obligation due immediately Simpanan nasabah 6.118.616.461 5.065.957.445 930.830.135 66.646.226 17.032.867 38.149.788 Deposits from customers Simpanan dari bank lain 482.406.690 460.156.690 22.250.000 - - - Deposits by other banks Lain-lain 43.442.087 39.257.011 3.100.098 - 83.668 1.001.310 Others

Jumlah liabilitas Rupiah (B) 6.649.618.434 5.570.524.342 956.180.233 66.646.226 17.116.535 39.151.098 Total liabilities in Rupiah (B)

Selisih (A-B) 639.418.123 (3.643.246.271) (543.835.361) 702.234.855 1.386.371.861 2.737.893.039 Gap (A-B)

Akumulasi selisih (A-B) - (3.643.246.271) (4.187.081.632) (3.484.846.777) (2.098.474.916) 639.418.123 Accumulated gap (A-B)

2012


Mata uang asing: Foreign currencies: Aset: Assets: Kas 13.800.131 13.800.131 - - - - Cash Giro pada bank Demand deposits Indonesia 255.393.750 255.393.750 - - - - with bank Indonesia Demand deposits Giro pada bank lain 54.298.452 54.298.452 - - - - with other banks Penempatan pada Placements with Bank Indonesia Bank Indonesia and dan bank lain 9.787.235 9.305.360 - - 481.875 - other banks Efek-efek 51.060.972 7.055.230 - - 5.759.282 38.246.460 Securities Kredit yang diberikan Loans

- Yang belum jatuh tempo 499.192.443 9.243.456 26.519.394 71.987.864 234.668.400 156.773.329 - Undue

- Yang sudah jatuh tempo - - - - - - - Due Tagihan akseptasi 17.858.240 6.521.949 11.336.291 - - - Acceptances payable Lain-lain 5.052.613 1.996.103 791.696 - - 2.264.814 Others

Jumlah aset Total assets mata uang asing (A) 906.443.836 357.614.431 38.647.381 71.987.864 240.909.557 197.284.603 foreign currencies (A)




102



2012


Liabilitas: Liabilities:

Liabilitas segera 18.659.087 18.659.087 - - - - Obligation due immediately Simpanan Nasabah 806.569.735 650.633.444 116.581.664 35.378.572 3.939.341 36.714 Deposits from Customers Utang akseptasi 17.858.240 6.521.949 11.336.291 - - - Acceptance payable Lain-lain 58.243.331 1.054.406 - - - 57.188.925 Others

Jumlah liabilitas Total liabilities mata uang asing (B) 901.330.393 676.868.886 127.917.955 35.378.572 3.939.341 57.225.639 in foreign currencies (B)

Selisih (A-B) 5.113.443 (319.254.455) (89.270.574) 36.609.292 236.970.216 140.058.964 Gap (A-B)

Akumulasi selisih (A-B) - (319.254.455) (408.525.029) (371.915.737) (134.945.521) 5.113.443 Accumulated gap (A-B)

2011


Rupiah: Rupiah: Aset: Assets: Kas 54.597.666 54.597.666 - - - - Cash Giro pada bank Demand deposits Indonesia 383.673.502 383.673.502 - - - - with bank Indonesia Demand Deposits Giro pada bank lain 7.642.679 7.642.679 - - - - with other banks Penempatan pada bank lain 519.366.113 415.879.918 49.509.016 53.977.179 - - Placements with other banks Efek-efek 219.157.285 52.160.033 777.702 6.999.372 69.902.308 89.317.870 Securities Kredit yang diberikan Loans

- Yang belum jatuh tempo 4.288.935.711 110.097.302 349.993.150 616.024.308 1.104.001.641 2.108.819.310 - Undue

- Yang sudah jatuh tempo 7.010.119 - 5.895.993 1.114.126 - - - Due Lain-lain 126.544.254 33.457.899 33.502.820 3.538.545 12.793.888 43.251.102 Others

Jumlah aset Total assets Rupiah (A) 5.606.927.329 1.057.508.999 439.678.681 681.653.530 1.186.697.837 2.241.388.282 Rupiah (A)

Liabilitas: Liabilities: Liabilitas segera 2.762.222 2.762.222 - - - - Obligation due immediately Simpanan nasabah 4.747.092.454 3.536.851.115 1.008.528.337 173.633.364 18.038.545 10.041.093 Deposits from customers Simpanan dari bank lain 213.811.124 170.246.006 43.565.118 - - - Deposits by other banks Lain-lain 34.335.294 32.905.308 2.677 - 426.000 1.001.309 Others

Jumlah liabilitas Rupiah (B) 4.998.001.094 3.742.764.651 1.052.096.132 173.633.364 18.464.545 11.042.402 Total liabilities in Rupiah (B)

Selisih (A-B) 608.926.235 (2.685.255.652) (612.417.451) 508.020.166 1.168.233.292 2.230.345.880 Gap (A-B)





103


Risiko Likuiditas (lanjutan) Liquidity risk (continued) 2011


Mata uang asing: Foreign currencies: Aset: Assets: Kas 14.907.674 14.907.674 - - - - Cash Giro pada bank Demand deposits Indonesia 322.803.000 322.803.000 - - - - with bank Indonesia Demand deposits Giro pada bank lain 79.534.840 79.534.840 - - - - with other banks Penempatan pada Placements with Bank Indonesia Bank Indonesia dan bank lain 7.069.257 6.615.882 - - 453.375 - and other banks Efek-efek 45.712.136 4.140.336 158.690 - - 41.413.110 Securities Kredit yang diberikan Loans

- Yang belum jatuh tempo 514.081.082 19.019.082 38.680.603 65.550.763 220.991.926 169.838.708 - Undue

- Yang sudah jatuh tempo - - - - - - - Due Tagihan akseptasi 7.930.070 4.177.961 3.752.109 - - - Acceptances payable Lain-lain 4.131.000 1.254.108 744.872 1.157 - 2.130.863 Others

Jumlah aset Total assets mata uang asing (A) 996.169.059 452.452.883 43.336.274 65.551.920 221.445.301 213.382.681 foreign currencies (A)

Liabilitas: Liabilities: Liabilitas segera 15.565.946 15.565.946 - - - - Obligation due immediately Simpanan Nasabah 906.851.301 674.233.462 117.165.276 108.058.600 6.989.490 404.473 Deposits from Customers Utang akseptasi 7.930.070 4.177.961 3.752.109 - - - Acceptance payable Lain-lain 55.009.821 1.203.276 - - - 53.806.545 Others

Jumlah liabilitas Total liabilities mata uang asing (B) 985.357.138 695.180.645 120.917.385 108.058.600 6.989.490 54.211.018 in foreign currencies (B)

Selisih (A-B) 10.811.921 (242.727.762) (77.581.111) (42.506.680) 214.455.811 159.171.663 Gap (A-B)

Akumulasi selisih (A-B) - (242.727.762 ) (320.308.873) (362.815.553) (148.359.742) 10.811.921 Accumulated gap (A-B)

2010


Rupiah: Rupiah: Aset: Assets: Kas 51.954.099 51.954.099 - - - - Cash Giro pada Bank Demand deposits Indonesia 313.972.513 313.972.513 - - - - with Bank Indonesia Demand deposits Giro pada bank lain 14.311.648 14.311.648 - - - - with other banks Penempatan pada Placements with Bank Indonesia Bank Indonesia dan bank lain 588.594.673 489.925.364 98.669.309 - - - and other banks Efek-efek 239.493.068 - - - - 239.493.068 Securities Kredit yang diberikan Loans - Yang belum jatuh tempo 3.255.089.464 161.151.079 256.532.885 493.133.865 1.026.193.308 1.318.078.327 - Undue - Yang sudah jatuh tempo 10.519.088 - 10.519.088 - - - - Due Lain-lain 72.530.869 9.428.580 15.635.489 3.229.063 22.876.942 21.360.795 Others

Jumlah aset Total assets rupiah (A) 4.546.465.422 1.040.743.283 381.356.771 496.362.928 1.049.070.250 1.578.932.190 in rupiah (A)

Liabilitas: Liabilities: Liabilitas segera 1.726.302 1.726.302 - - - - Obligation due immediately Simpanan nasabah 3.844.136.758 3.010.314.671 794.830.815 32.066.520 6.924.752 - Deposits from customers Simpanan dari Bank Lain 151.356.689 127.051.689 24.305.000 - - - Deposits by other banks Lain-lain 31.094.017 29.661.099 29.608 - 402.000 1.001.310 Others

Jumlah liabilitas rupiah (B) 4.028.313.766 3.168.753.761 819.165.423 32.066.520 7.326.752 1.001.310 Total liabilities in rupiah (B)

Selisih (A-B) 518.151.656 (2.128.010.478) (437.808.652) 464.296.408 1.041.743.498 1.577.930.880 Gap (A-B)





104



2010


Mata uang asing: Foreign Currencies: Aset: Assets: Kas 10.588.652 10.588.652 - - - - Cash Giro pada bank Demand deposits Indonesia 9.010.000 9.010.000 - - - - with bank Indonesia Demand Deposits Giro pada bank lain 106.255.719 106.255.719 - - - - with other banks Penempatan pada Placements with Bank Indonesia Bank Indonesia and bank lain 148.642.362 148.191.862 - - 450.500 - and other banks Efek-efek 45.190.570 3.893.720 133.315 - - 41.163.535 Securities Kredit yang diberikan Loans - Yang belum jatuh tempo 392.061.613 7.543.658 76.285.390 23.997.623 142.358.568 141.876.374 - Undue - Yang sudah jatuh tempo - - - - - - - Due Tagihan akseptasi 23.884.105 10.066.343 12.765.637 1.052.125 Acceptances receivable Lain-lain 3.809.540 952.041 740.149 - - 2.117.350 Others

Jumlah aset Total assets rupiah (A) 739.442.561 296.501.995 89.924.491 25.049.748 142.809.068 185.157.259 in rupiah (A)

Liabilitas: Liabilities: Liabilitas segera 5.701.994 5.701.994 - - - - Obligation due immediately Simpanan nasabah 700.263.430 554.833.787 55.006.093 90.423.550 - - Deposits from customers Utang Akseptasi 23.884.105 10.066.343 12.765.637 1.052.125 - - Acceptance payable Lain-lain 3.216.548 454.653 2.761.895 - - - Others

Jumlah liabilitas Total liabilities mata uang asing (B) 733.066.077 571.056.777 70.533.625 91.475.675 - - in foreign currencies (B)

Selisih (A-B) 6.376.484 (274.554.782) 19.390.866 (66.425.927) 142.809.068 185.157.259 Gap (A-B)

Akumulasi selisih (A-B) - (274.554.782) (255.163.916) (321.589.843) (178.780.775) 6.376.484 Accumulated gap (A-B)

Risiko Kredit Credit Risk

Risiko kredit adalah risiko yang terjadi disebabkan oleh kegagalan pihak lawan (counterparty) dalam memenuhi kewajibannya terhadap Bank. Risiko kredit dapat timbul dari aktivitas fungsional Bank yaitu perkreditan (penyediaan dana) serta treasury dan investasi.

Credit risk is a risk caused by failure of counter party in fulfilling its obligation to the Bank. Credit risk can arise from various functional activities of the Bank such as credit (finance of fund), treasury and investment.

Profil risiko kredit pada tanggal 31 Desember 2012 adalah “Low” dengan trend cenderung stabil, serta sistem pengendalian risiko “Strong”, sehingga secara komposit profil risiko kredit adalah “Low”.

As of December 31, 2012 credit risk profile assessed “Low” with trend to be stable, along with risk control assessed “Strong”, so as composite credit risk profile is assessed “Low”.

Rendahnya profil risiko kredit pada tanggal 31 Desember 2012 dikarenakan meningkatnya fungsi monitoring kredit terhadap komposisi portofolio aset, tingkat konsentrasi risiko kredit dan kualitas kredit melalui early warning signal secara harian, mingguan dan bulanan. Selain itu Bank secara aktif melakukan identifikasi dan pengukuran terhadap faktor eksternal yang menyebabkan peningkatan risiko kredit.

Credit risk profile “Low” as of December 31, 2012 was caused by the improvement of credit monitoring function on asset portofolio composition, the level of credit risk concentration and credit quality through daily, weekly and monthly early warning signal. In addition, Bank actively performs identification and measurement an external factor that affects the increase on credit risk.




105


Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued)

Dalam rangka pengelolaan risiko kredit pada aktivitas perkreditan, PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk melakukan beberapa langkah yang diantaranya adalah sebagai berikut:

To manage credit risk, PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk has implemented the following policies:

1. Menetapkan kriteria pemberian kredit yang

tertuang dalam Kebijakan Perkreditan Bank. 1. Specifies vesting criteria of loan written in the

Bank’s Loan Policy. 2. Menetapkan Kebijakan Pemantauan Risiko

Kredit sebagai early warning sistem dan penanganan terhadap debitur bermasalah.

2. Establish Credit Risk Monitoring Policy as early warning system and the handling of non-performing loans debtor.

3. Melakukan reviu terhadap kecukupan struktur organisasi kredit dengan tujuan meningkatkan sistem pengendalian internal, yang disesuaikan dengan kompleksitas bisnis bank.

3. Review the adequacy of the organizational structure to improve the internal control system, accordance to the complexity of the Bank’s business.

4. Menetapkan limit eksposur kepada nasabah dan pihak berelasi yang tertuang dalam Kebijakan BMPK.

4. Specifies exposure limit to customer and related parties written in Legal Lending Limit Policy.

5. Menetapkan dual control dalam rangka four eyes principles pada setiap pengajuan kredit.

5. Specifies dual control for the agenda of four eyes principles in each loan application.

6. Menetapkan limit dan kewenangan untuk setiap pemutus kredit (Komite Kredit).

6. Specifies limit and authority for every loan granted (Loan Committee).

7. Menentukan besaran agunan kredit dalam rangka mitigasi risiko kredit.

7. Determines the amount of collateral to mitigate credit risk.

8. Menggunakan asuransi bagi debitur untuk meng-cover kredit pada saat debitur meninggal.

8. Secures insurance for debtor to cover the loan in the event of debtor’s death.

9. Menetapkan target penyelesaian kredit bermasalah untuk meningkatkan asset recovery.

9. Specifies target of non-performing loans settlement to increase asset recovery.

Selain itu untuk pengelolaan risiko kredit pada aktivitas treasury, PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk melakukan beberapa langkah yang diantaranya adalah sebagai berikut:

In addition to operational credit risk in treasury activities, PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk has implemented the following:

1. Menetapkan kriteria pembelian surat berharga

yang tertuang dalam Kebijakan Surat Berharga.

1. Specifies purchase criteria of commercial paper written in Commercial Paper Policy.

2. Menetapkan limit eksposur kepada counter party yang tertuang dalam Kebijakan BMPK.

2. Specifies exposure limit to counter party written in Legal Lending Limit Policy.

3. Menetapkan limit dan kewenangan untuk setiap pemutus pembelian surat berharga.

3. Specifies limit and authority for every commercial paper purchases.

Tingkat Non-Performing Loan (NPL) gross pada 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 adalah sebesar 0,97%, 0,88% dan 0,67% berada di bawah angka 5% yang merupakan nilai maksimum NPL yang disyaratkan oleh Bank Indonesia.

Level of gross Non-Performing Loan (NPL) as of December 31, 2012, 2011 and 2010 is equal to 0.97%, 0.88% and 0.67%, respectively which is below the 5% maximum NPL allowed by Bank Indonesia.




106


Risiko Pasar Market Risk

Risiko pasar adalah potensi timbulnya kerugian bagi Bank karena adanya perubahan yang tidak menguntungkan dalam tingkat bunga dan nilai tukar valas di pasar uang dimana Bank beroperasi. Risiko pasar adalah melekat pada hampir seluruh kegiatan dan/atau aktivitas Bank baik di banking book maupun di trading book.

Market risk is the potential for losses to the Bank resulting from adverse changes in market factors such as interest and foreign exchange rates in the financial markets in which the Bank operates. Market risk is inherent in most of the Bank’s operating positions and/or activities, in the banking book and in the trading book.

Pada tanggal 31 Desember 2012 profil risiko

pasar adalah “Low” dengan trend cenderung menurun akibat dari risiko nilai tukar, serta sistem pengendalian risiko “Strong”, sehingga secara komposit profil risiko pasar adalah “Low”.

As of December 31, 2012 market risk profile assessed “Low” with decreasing trend as the result of foreign exchange, along with risk control assessed “Strong”, so as composite market risk profile is assessed “Low”.

Dalam rangka pengelolaan risiko pasar, PT Bank

Nusantara Parahyangan Tbk melakukan beberapa langkah yang diantaranya adalah sebagai berikut:

To manage market risk, PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk implemented the following policies:

1. Menetapkan limit eksposur surat berharga

yang termasuk kategori trading book. 1. Specifies commercial paper exposure limit

which includes category trading book. 2. Menetapkan Posisi Devisa Neto maksimum

yang dapat dikelola oleh Bank. 2. Specifies maximum Net Open Position which

can be managed by Bank. 3. Menetapkan intra day limit untuk transaksi

mata uang asing. 3. Specifies intra day limit for arbitrage

transaction. 4. Menetapkan limit cut loss untuk menghindari

kerugian yang lebih besar atas transaksi mata uang asing.

4. Specifies limit cut loss to avoid significant loss from foreign currencies.

5. Melakukan monitoring dan stres test terhadap pergerakan suku bunga pasar dan nilai tukar untuk mengukur potensi kerugian risiko pasar.

5. Performs monitoring and stress test on market interest rate movement and exchange rate to measure the market risk of potential losses.

Sesuai ketentuan Bank Indonesia, Bank

diwajibkan memelihara Posisi Devisa Neto (PDN) setinggi-tingginya 20% atas modal Tier I dan Tier II. Posisi Devisa Neto secara keseluruhan adalah penjumlahan dari nilai absolute atas selisih aset, liabilitas dan ekuitas di laporan posisi keuangan untuk setiap mata uang asing ditambah dengan selisih tagihan dan liabilitas dalam bentuk komitmen dan kontinjensi.

In accordance with Bank Indonesia regulation, the Bank is required to maintain Net Open Position for a maximum of 20% of capital Tier I and Tier II. The aggregate Net Open Position is the total amount of the absolute value of the net difference between assets, liabilities, and equity denominated in each foreign currency plus the net difference of receivables and payables of commitments and contingencies.




107

43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)

Posisi Devisi Neto Laporan Posisi Keuangan dan Rekening Administratif masing-masing jenis mata uang asing adalah sebagai berikut:

Net Foreign Exchange Position on Statements of Financial Position and Administrative Acccount by currency, as follows:

2012

Liabilitas Aset dan dan liabilitas tagihan komitmen dan komitmen dan kontinjensi/ Posisi kontijensi/ Liabilities devisa neto Assets and and liabilities per valuta/ Posisi receivables of of Net foreign devisa neto/ commitments commitments exchange Net foreign and and position currency contingencies contingencies by currency position

Dolar Amerika 893.259.069 887.822.332 5.436.737 5.436.737 United States Dollars Dolar Singapura 5.217.859 5.122.952 94.907 94.907 Singapore Dollars Yen 5.728.913 5.376.207 352.706 352.706 Yen Pound Sterling 187.794 - 187.794 187.794 Pound Sterling Dolar Hongkong 340.691 1.483 339.208 339.208 Hongkong Dollars Dolar Australia 4.029.132 4.047.551 (18.419) 18.419 Australian Dollars Real Saudi Arabi 223.156 - 223.156 223.156 Saudi Arabian Real Ren Min Bie China 142.865 - 142.865 142.865 China Ren Min Bie Dolar Taiwan 11.711 - 11.711 11.711 Taiwanese Dollars Bath 271 - 271 271 Bath Korean Won - - - - Korean Won Euro 5.738.415 5.706.119 32.296 32.296 Euro Ringgit Malaysia 107.550 - 107.550 107.550 Malaysian Ringgit

Jumlah 914.987.426 908.076.644 6.910.782 6.947.620 Total

2011


Dolar Amerika 951.895.852 946.964.705 4.931.147 4.931.147 United States Dollars Dolar Singapura 8.499.278 8.352.883 146.395 146.395 Singapore Dollars Yen 1.988.915 1.621.977 366.938 366.938 Yen Pound Sterling 79.299 - 79.299 79.299 Pound Sterling Dolar Hongkong 668.226 62.797 605.430 605.430 Hongkong Dollars Dolar Australia 8.505.440 8.175.182 330.258 330.258 Australian Dollars Real Saudi Arabi 112.596 - 112.596 112.596 Saudi Arabian Real Ren Min Bie China 27.197 - 27.197 27.197 China Ren Min Bie Dolar Taiwan 10.571 - 10.571 10.571 Taiwanese Dollars Korean Won 414 - 414 414 Korean Won Euro 20.278.225 20.179.595 98.630 98.630 Euro Ringgit Malaysia 20.425 - 20.425 20.425 Malaysian Ringgit

Jumlah 992.086.438 985.357.139 6.729.300 6.729.300 Total




108

43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued) Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)

2010


Dolar Amerika 708.780.684 710.602.235 (1.821.552) 1.821.552 United States Dollars Dolar Singapura 4.411.283 4.762.462 (351.178) 351.178 Singapore Dollars Yen 3.015.354 2.194.726 820.627 820.627 Yen Pound Sterling 277.940 - 277.940 277.940 Pound Sterling Dolar Hongkong 1.000.195 415.607 584.588 584.588 Hongkong Dollars Frank Swiss 577 - 577 577 Swiss Franc Dolar Australia 7.700.323 7.317.655 382.668 382.668 Australian Dollars Real Saudi Arabi 219.468 - 219.468 219.468 Saudi Arabian Real Ren Min Bie China 38.622 - 38.622 38.622 China Ren Min Bie Dolar Taiwan 18.213 - 18.213 18.213 Taiwanese Dollars Bath 765 - 765 765 Bath Euro 8.094.918 8.262.810 (210.748) 210.748 Euro Ringgit Malaysia 44.651 - 44.651 44.651 Malaysian Ringgit Dolar Brunai 25.965 - 25.965 25.965 Brunai Dollars

Jumlah 733.628.958 733.555.495 30.606 4.797.562 Total

Batas nilai (absolut) Posisi Devisa Neto yang diperkenankan pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp 144.325.800, Rp 128.593.400 dan Rp 105.506.200. Persentase nilai absolut Posisi Devisi Neto terhadap modal sendiri masing-masing sebesar 0,96%, 1,05% dan 0,91% pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010.

The absolute allowed limit amount of Net Open Position as of December 31, 2012, 2011 and 2010 is Rp 144,325,800, Rp 128,593,400 and Rp 105,506,200. The percentage ratio of absolute amount of Net Open Position to equities is 0.96%, 1.05% and 0.91% as of December 31, 2012, 2011 and 2010, respectively.

Sesuai dengan PBI No. 5/12/PBI/2003 tentang “Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum dengan memperhitungkan risiko pasar (market risk)”, Bank wajib melaporkan posisi yang diperhitungkan dalam risiko pasar secara bulanan dengan format yang telah ditetapkan oleh Bank Indonesia secara on-line dan mengacu kepada ketentuan tentang Laporan Berkala Bank Umum.

In accordance with PBI No. 5/12/PBI/2003 “Commercial Banks Obligation to Provide Minimum Capital Adequacy with the calculation of the market risk”, the Bank is obliged to report its position on a monthly basis, taking into consideration the market risk, using the format which has been specified by Bank Indonesia on-line and in reference to the regulation on Periodic Report of Commercial Banks.


2010 Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank Umum dengan memperhitungkan risiko kredit dan risiko pasar, masing-masing sebesar 13,19%, 14,45% dan 13,31%.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010 the Bank’s Capital Adequacy Ratio (CAR) with consideration for credit risk and market risk are 13.19%, 14.45% and 13.31%.




109


Risiko Operasional Operational Risk

Risiko operasional adalah potensi timbulnya kerugian sebagai akibat dari kejadian-kejadian yang melibatkan manusia, proses, sistem dan kejadian-kejadian di luar Bank.

Operational risk is the potential for loss resulting from events involving people, processes, systems and external events.

Dalam pengelolaan risiko operasional, masing-masing unit usaha bertanggung jawab untuk risiko yang terjadi pada kegiatan operasional sehari-hari dengan mengacu pada kebijakan dan prosedur, pengendalian dan pengawasan rutin. Selain itu, pengelolaan risiko operasional juga meliputi hal-hal yang terkait dengan pengembangan produk, sistem, sumber daya manusia dan prinsip “know your customer” sebagai aspek pencegahan terhadap kemungkinan adanya hal-hal yang tidak diinginkan.

In the operational risk management, each business unit is responsible for the risk related to daily operational activity by referring to policy and procedure, control and routine supervisory. In addition, operational risk management also covers matters related to product development, system, human resources and principle of "know your customer" as preventive aspect to the possibility of unexpected matters.

Profil risiko operasional pada tanggal 31 Desember 2012 adalah “Low” dengan trend cenderung meningkat, serta sistem pengendalian risiko “Strong”, sehingga secara komposit profil risiko operasional adalah “Low”.

As of December 31, 2012 operational risk profile assessed “Low” with increasing trend, along with risk control assessed “Strong”, so as composite operational risk profile is assessed “Low”.

Beberapa kebijakan dan prosedur yang telah dievaluasi dan ditetapkan adalah sebagai berikut:

Policies and procedures which have been evaluated and specified are as follows:

1. Kebijakan Sistem Pengendalian Internal 2. Prosedur Pelaporan Insiden Operasional

1. Policies for Internal Control System 2. Operational Incident Reporting Procedures

3. Kebijakan Risiko Reputasi 3. Policies for Reputation Risk 4. Kebijakan Risiko Hukum 4. Policies for Legal Risk 5. Kebijakan dan Prosedur Pengajuan Produk

atau Aktivitas Baru 5. Policies and Procedures for Submission

Product and New Activities 6. Kebijakan dan Prosedur Rencana Kelanjutan

Usaha (Business Continuity Plan) 6. Policies and Procedures for Business

Continuity Plan 7. Prosedur Outsourcing 7. Procedures for Outsourcing 8. Kebijakan dan Prosedur Pengamanan

Informasi 8. Policies and Procedures for Information

Security (Information Security Standard Procedures)

Risiko Hukum Legal Risk

Risiko hukum merupakan risiko yang disebabkan oleh adanya kelemahan aspek yuridis, yang antara lain disebabkan adanya tuntutan hukum, ketiadaan peraturan perundang-undangan yang mendukung atau kelemahan pengikatan seperti tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan pengikatan agunan yang tidak sempurna.

Legal risks can be caused by weaknesses in legal aspects such as lawsuits, an absence of clear and supportive laws, or weaknesses in contracts, claims or collateral agreements.




110


Risiko Hukum (lanjutan) Legal Risk (continued)

Pengelolaan risiko hukum dilakukan untuk memastikan agar seluruh aktivitas dan hubungan kegiatan usaha Bank dengan pihak ketiga didasarkan pada aturan dan persyaratan yang dapat melindungi kepentingan Bank dari segi hukum.

Legal risks are managed by ensuring that all activities and business relationships between the Bank and third parties are by rules and conditions that are capable of protecting the Bank's interests from a legal perspective.

Risiko Reputasi Reputation Risk

Risiko reputasi timbul dari adanya pemberitaan negatif terkait dengan kegiatan usaha Bank atau persepsi negatif mengenai Bank. Mengingat risiko reputasi ini bukan merupakan risiko yang dikelola secara terpisah dari risiko-risiko lainnya, khususnya bagi Bank dengan kompleksitas usaha yang tinggi, maka pengelolaan setiap aktivitas fungsional Bank sedapat mungkin terintegrasi ke dalam suatu sistem dan proses pengelolaan risiko yang akurat dan komprehensif.

Reputation risks arise from negative publicity concerning the operations of the Bank or negative perceptions of the Bank given that reputation risk management is an integral part of risk management, especially in a bank with highly complex operations, the management of each functional aspect of the bank is integrated into a single accurate and comprehensive risk management system and process as much as possible.

Risiko Strategis Strategic Risk

Risiko strategis mengacu pada risiko yang disebabkan oleh adanya keputusan dan/atau penerapan strategi Bank yang tidak tepat, pengambilan keputusan strategis yang tidak tepat atau kegagalan Bank dalam merespon perubahan-perubahan eksternal.

Strategic risk refers to the risk of a bad outcome attributed due to a decision and/or implementation of a Bank's strategy, a bad or misjudged strategic decision or the Bank's failure to respond to external changes that the Bank will embark on.

Bank mengelola risiko strategis melalui proses pertimbangan dan pengambilan keputusan secara kolektif dan komprehensif di Iingkungan komite-komite pengawasan dan eksekutif, yang turut mempengaruhi dan berdampak pada langkah-langkah bisnis yang akan diambil dalam kerangka kebijakan dan arah yang telah ditetapkan.

Bank manages strategic risks through a comprehensive and collective consideration and decision-making processes encompassing areas of the supervisory and executive committees that influence and impact business decisions on policies and directions.

Risiko Kepatuhan Compliance Risk

Risiko kepatuhan merupakan risiko yang timbul ketika Bank tidak mematuhi atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan lain yang berlaku. Risiko kepatuhan, jika tidak dikelola dengan baik, berpotensi pada pengenaan denda, hukuman, atau rusaknya reputasi.

Compliance risk is the risk when the Bank does not comply or implement current laws and regulations and other policies. If compliance risk is not managed well, it will potentially lead to penalty charges, punishments, or damage to reputation.




111


Risiko Kepatuhan (lanjutan) Compliance Risk (continued)

Bank melakukan identifikasi dan pengelolaan risiko kepatuhan sejak awal dengan memberikan bantuan kepada unit bisnis dan unit operasional dalam hal proses perumusan struktur transaksi dan pengembangan produk baru dan secara aktif melakukan penilaian terhadap kebijakan Pedoman dan Prosedur Internal yang dimiliki oleh Bank untuk memastikan bahwa seluruh peraturan eksternal telah diakomodir sedemikian rupa dan selanjutnya untuk dipatuhi dalam pelaksanaannya.

The Bank implements early detection and management of compliance risks by providing assistance to business and operational units in the process of formulating transaction structures and new product developments and also evaluated the Bank's Guidelines and Procedures to ensure that all external regulations have been accommodated and implemented correctly.

44. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM

44. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS

Sejak tahun 1998, Pemerintah menjamin kewajiban bank umum meliputi giro, tabungan, deposito berjangka, deposit on call, obligasi, surat berharga, pinjaman antar bank, pinjaman yang diterima, letters of credit, akseptasi, swap mata uang dan liabilitas kontinjensi lainnya seperti bank garansi, standby letters of credit, performance bonds dan liabilitas sejenis lainnya yang dikecualikan dalam keputusan ini seperti pinjaman subordinasi dan liabilitas kepada direktur, komisaris dan pihak berelasi dengan bank.

Since 1998, the Government guarantees the obligations of private banks including demand deposits, saving deposits, time deposits, deposits on call, bonds, securities, interbank borrowings, fund borrowings, letters of credit, acceptances, currency swap and other contingent liabilities such as bank guarantees, standby letters of credit, performance bonds and other kinds of liabilities other than those excluded in this regulation such as subordinated loans, liabilities to directors, commissioners and related parties of the Bank.

Peraturan LPS No. 1 tanggal 9 Maret 2006, simpanan yang dijamin meliputi giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan dan simpanan dari bank lain.

By LPS Regulation No. 1 dated March 9, 2006, guarantees on deposits covers demand deposits, time deposits, certificate of deposits, saving deposits and deposits from other banks.

Pada tanggal 13 Oktober 2008, Presiden Republik Indonesia menetapkan Peraturan Pemerintah No. 66 tahun 2008 tentang besaran nilai simpanan yang dijamin LPS. Berdasarkan peraturan tersebut, nilai simpanan yang dijamin untuk setiap nasabah pada satu bank yang semula berdasarkan Undang-Undang No. 24 tahun 2004 ditetapkan maksimum Rp 100.000.000 (nilai penuh) diubah menjadi maksimum Rp 2.000.000.000 (nilai penuh).

As of October 13, 2008, the President of the Republic of Indonesia approved Government Regulation No. 66 year 2008 regarding the amount of guarantee on deposits guaranteed by LPS. By the such regulation, the guaranteed customer's deposit amount in a bank which previously according to Law No. 24 year 2004 amounted to maximum Rp 100,000,000 (full amount), was amended to maximum of Rp 2,000,000 000 (full amount).

Pada tanggal 31 Desember 2012, 2011 dan 2010, Bank adalah peserta dari program penjaminan tersebut.

As of December 31, 2012, 2011 and 2010, the Bank was a participant of that guarantee program.




112

44. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN PEMBAYARAN BANK UMUM (lanjutan)

44. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS OF COMMERCIAL BANKS (continued)

Beban premi penjaminan yang dibayar selama tahun 2012, 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp 12.910.195, Rp 10.397.286 dan Rp 7.599.351 (lihat Catatan 25).

Guarantee premium expense paid as of 2012, 2011 and 2010 are Rp 12,910,195, Rp 10,397,286 and Rp 7,599,351, respectively (see Note 25).

45. PERJANJIAN PENTING 45. SIGNIFICANT AGREEMENTS

1. Pada tanggal 31 Maret 2009, Bank telah

mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Kelola Jasa Artha cabang Bandung mengenai jasa layanan uang tunai. Perjanjian ini berlaku sejak 20 Januari 2009 sampai dengan 20 Januari 2010, dan diperpanjang secara otomatis kecuali terdapat pemberitahuan tertulis dari salah satu pihak untuk mengakhiri.

1. As of March 31, 2009, the Bank entered into a cooperation agreement with PT Kelola Jasa Artha Bandung branch regarding cash service. This agreement is valid from January 20, 2009 up to January 20, 2010, and it will be automatically renewal except there is a notification from one of party to end the agreement.

2. Pada tanggal 22 November 2006, Bank telah mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Teradata Megah Corporation mengenai dukungan purna jual program komputer aplikasi perbankan dan aplikasi interkoneksi antar institusi. Perjanjian ini berlaku sampai dengan 31 Desember 2009. Nilai kontrak sebesar USD 76.340 pada tahun 2007 dan meningkat 10% setiap tahunnya. Pada tanggal 10 Mei 2010 perjanjian ini telah dilakukan perpanjangan dan berlaku sejak tanggal 1 Januari 2010 sampai dengan 31 Desember 2011, dengan nilai kontrak USD 101.608,54 di luar PPN pada tahun pertama, dan USD 111.769,40 di luar PPN pada tahun kedua. Dan pada tanggal 2 Januari 2012 telah dilakukan perpanjangan dan berlaku sejak tanggal 2 Januari 2012 sampai dengan 31 Desember 2014, dengan nilai kontrak sebesar USD 122.947 di luar PPN pada tahun pertama, USD 135.241 pada tahun kedua, dan USD 148.765 pada tahun ketiga.

2. As of November 22, 2006, the Bank entered into a cooperation agreement with PT Teradata Megah Corporation regarding after sales services banking computer application and interinstitution interconnection application. This agreement is valid up to December 31, 2009. The contract is amounted to USD 76,340, in year 2007 and increasing 10% every year. As of May 10, 2010, extension was made and valid from January 1, 2010 until December 31, 2011, with contract amount USD 101,608.54 exclude VAT at first year, and USD 111,769.40 exclude VAT thereafter. And of January 2, 2012 has been extended and valid from January 2, 2012 until December 31, 2014 with the contract amounted to USD 122,947 excluded VAT on the first year, USD 135,241 for the second year and USD 148,765 for the third year.

3. Pada tanggal 1 April 2009, Bank telah

mengadakan perjanjian kerjasama dengan Visa Worldwide Pte. Limited mengenai penggunaan network visa untuk pembayaran barang dan jasa. Perjanjian ini berlaku sejak 1 April 2009 sampai dengan 1 April 2014 dan diperpanjang secara otomatis kecuali terdapat pemberitahuan tertulis dari salah satu pihak untuk mengakhiri.

3. As of April 1, 2009, the Bank entered into a cooperation agreement with Visa Worldwide Pte. Limited regarding managing payment products and services for clients participating in the Visa Group`s payment network (“Visa Network”). This agreement is valid from April 1, 2009 up to April 1, 2014, it will be automatically renewal except there is a notification from one of party to end the agreement.




113

45. PERJANJIAN PENTING (lanjutan) 45. SIGNIFICANT AGREEMENTS (continued) 4. Bank telah mengadakan sejumlah perjanjian

dengan PT Rintis Sejahtera, sebagai berikut: 4. The Bank entered into agreements with

PT Rintis Sejahtera, as follows:

a. Pada tanggal 15 Januari 2004, Bank mengadakan perjanjian kerjasama mengenai jasa berlangganan jaringan ATM-BCA untuk jangka waktu 24 bulan terhitung sejak ditandatangani perjanjian. Uang jaminan sebesar USD 235.000 dan biaya keanggotaan USD 45.000 per tahun, dan apabila tidak terdapat pemberitahuan pengakhiran maka masa berlangganan akan diperpanjang secara otomatis untuk jangka waktu 12 bulan dan berikutnya.

a. As of January 15, 2004, the Bank entered into a cooperation agreement regarding the subscription of payment of ATM-BCA services for the period 24 months from the agreement was signed. Security deposits amounting to USD 235,000 and membership fee amounting to USD 45,000 every year and if there is no notification of winding up of the subscription period, it will be automatically extended for the period 12 months and thereafter.

b. Pada tanggal 22 Mei 2009, Bank

mengadakan perjanjian kerjasama mengenai PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk sebagai Acquirer Bank untuk jangka waktu 24 bulan terhitung sejak ditandatangani perjanjian, dan apabila tidak terdapat pemberitahuan pengakhiran maka masa berlangganan akan diperpanjang secara otomatis untuk jangka waktu 24 bulan dan berikutnya.

b. As of May 22, 2009, the Bank entered into a cooperation agreement regarding PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk as Acquirer Bank for the period 24 months from the agreement was signed. If there is no notification of winding up of the subscription period, it will be automatically extended for the period 24 months and thereafter.

5. Pada tanggal 16 Mei 2005, Bank telah

mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT BPR Eka Bumi Artha tentang jasa berlangganan Jaringan ATM-Bersama ALTO melalui kerjasama Co-Branding. Uang jaminan sebesar Rp 1.000.000.000 (nilai penuh) dan biaya iuran sebesar USD 20.000 per tahun. Perjanjian ini berlaku sejak Bank telah menerima pembayaran jaminan dan iuran tahunan Co-Branding tahun pertama secara penuh dan diperpanjang secara otomatis kecuali terdapat pemberitahuan tertulis dari salah satu pihak untuk mengakhiri.

5. As of May 16, 2005, the Bank entered into a cooperation agreement with PT BPR Eka Bumi Artha on the subscription of payment of “ATM-Bersama ALTO” through Co-Branding agreement. Security deposits amounting to Rp 1,000,000,000 (full amount) and annual cost is amounting to USD 20,000 per year. This agreement is valid from the Bank receipt first year annual membership fee and collateral Co-Branding agreement fee and it will be automatically renewal except there is a notification from one of party to end the agreement.

6. Pada tanggal 20 Agustus 2004, Bank

telah mengadakan perjanjian dengan PT Telekomunikasi Indonesia Tbk mengenai pemanfaatan layanan jasa perbankan untuk pelayanan isi ulang pulsa flexi trendy dengan sistem host to host komputer. Perjanjian ini berlaku sejak 20 Agustus 2004 sampai dengan 20 Agustus 2007, dan diperpanjang secara otomatis 3 (tiga) tahun. Perpanjangan terakhir pada tanggal 4 Maret 2010 sampai dengan 5 Maret 2012. Perjanjian ini masih dalam proses perpanjangan.

6. As of August 20, 2004, the Bank entered into a cooperation agreement with PT Telekomunikasi Indonesia Tbk on benefit banking facility to flexi trendy rollover with host to host computer. This agreement is valid from August 20, 2004 up to August 20, 2007, it will be automatically renewal for 3 (three) years. The last amendment of this agreement is on March 4, 2010 until March 5, 2012. This agreement is still on extended process.




114

45. PERJANJIAN PENTING (lanjutan) 45. SIGNIFICANT AGREEMENTS (continued) 7. Bank telah mengadakan sejumlah perjanjian

dengan PT Finnet Indonesia (”Finnet”), sebagai berikut:

7. The Bank entered into agreements with PT Finnet Indonesia (“Finnet”), as follows:

a. Pada tanggal 28 Mei 2009, Bank telah mengadakan perjanjian kerjasama untuk penerimaan pembayaran Jasa Telekomunikasi di Divisi Regional (DIVRE) II, III, IV, V dan VII Telkom dari pelanggan Telkom melalui fasilitas layanan jasa Cash Teller, ATM, Phone Banking, Internet Banking, Mobile Banking dan Autodebet. Perjanjian ini berlaku sampai dengan berakhirnya masa kerja sama perjanjian penerimaan pembayaran jasa telekomunikasi melalui Host to Host antara Telkom dan Bank dan dapat diperpanjang otomatis untuk tahun berikutnya.

a. As of May 28, 2009, The Bank entered into a cooperation agreement for the receive service payment of Telecommunication in Regional Division (DIVRE) II, III, IV, V and Vii Telkom from Telkom customer through cash teller service facility, ATM, Phone Banking, Internet Banking, Mobile Banking and Autodebit. This agreement is valid until the end of agreement between Telkom and Bank and automatically renewal for the next year.

b. Pada tanggal 18 Mei 2010, Bank telah

mengadakan perjanjian kerjasama untuk penerimaan pembayaran tagihan biller secara elektronis dengan sistem host to host. Perjanjian ini berlaku untuk jangka waktu 3 tahun terhitung sejak tanggal 12 Oktober 2009, dan diperpanjang otomatis untuk tahun berikutnya dengan syarat dan ketentuan yang sama.

b. As of May 18, 2010, The Bank entered into a cooperation agreement for the payment of biller receivable electronically with host to host system. This agreement is valid for 3 years started on October 12, 2009 , and automatically renewal for the next year with the same terms and conditions.

8. Pada tanggal 1 Mei 1997, Bank telah

mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Telekomunikasi Selular tentang penagihan jasa telekomunikasi selular GSM Telkomsel. Perjanjian ini berlaku sejak ditandatangani dan akan tetap berlaku sampai dengan adanya pemberitahuan tertulis oleh salah satu pihak untuk memutuskan perjanjian ini.

8. As of May 1, 1997, the Bank entered into a cooperation agreement with PT Telekomunikasi Selular on collecting Global System for Mobile Communications (GSM) “Telkomsel” payment. The agreement is for an indefinite period commencing from the date the agreement was signed, except there is a notification from one of party to end the agreement.

9. Pada tanggal 22 Februari 2010, Bank

telah mengadakan perjanjian dengan PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) tentang penerimaan pembayaran listrik clan tagihan lainnya secara online. Perjanjian ini berlaku sejak 22 Februari 2010 sampai dengan tanggal 31 Oktober 2014.

9. As of February 22, 2010, the Bank entered into an agreement with PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) for electricity and other bill receipt payment with online system. This agreement is valid from February 22, 2010 until October 31, 2014.




115

45. PERJANJIAN PENTING (lanjutan) 45. SIGNIFICANT AGREEMENTS (continued)

10. Bank telah mengadakan sejumlah perjanjian dengan PT Artajasa Pembayaran Elektronis, sebagai berikut:

10. The Bank entered into agreements with PT Artajasa Pembayaran Elektronis, as follows:

a. Pada tanggal 17 Desember 2008, Bank telah mengadakan perjanjian kerjasama tentang pemanfaatan ATM Bersama untuk principle member.

a. As of December 17, 2008, the Bank entered into a cooperation agreement of use of "ATM Bersama" for principle member.

Biaya keanggotaan sebesar

Rp 400.000.000 dan terdapat biaya bulanan sesuai dengan lampiran III. Perjanjian ini berlaku selama 3 (tiga) tahun sejak ditandatangani dan diperpanjang secara otomatis selama 12 (dua belas) bulan kecuali terdapat pemberitahuan tertulis dari salah satu pihak untuk mengakhiri.

Membership fee is amounted to Rp 400,000,000 and monthly fee in accordance with exhibit III. The agreement is valid for 3 (three) years from the date the agreement was signed, and it will be automatically renewal for 12 (twelve) months except there is a notification from one of party to end the agreement.

b. Pada tanggal 25 Mei 2004, Bank telah

mengadakan perjanjian kerjasama dalam bidang penyediaan, pengelolaan dan pengembangan Layanan Kartu Debit ATM bagi Nasabah Bank yang menggunakan Kartu Debit ATM untuk transaksi pembayaran belanja. Biaya yang harus dikeluarkan Bank tergantung dari jumlah transaksi nasabah. Apabila jumlah transaksi yang dilakukan oleh nasabah kurang dari 10.000 dalam 1 bulan, maka untuk setiap transaksi pada bulan berikutnya Bank dikenakan biaya sebesar Rp 2.000 per transaksi. Apabila jumlah transaksi yang dilakukan nasabah mencapai 10.001 sampai dengan 25.000 dalam 1 bulan, maka untuk setiap transaksi pada bulan berikutnya Bank dikenakan biaya sebesar Rp 1.250 per transaksi. Dan apabila jumlah transaksi yang dilakukan oleh nasabah lebih dari 25.000 dalam 1 bulan, maka untuk setiap transaksi pada bulan berikutnya Bank akan dikenakan biaya sebesar Rp 500 per transaksi. Perjanjian ini berlaku dari sejak perjanjian ditandatangani.

b. As of May 25, 2004, the Bank has entered into cooperation agreement in providing, managing and developing the ATM Debit Card service for Bank’s customer to pay the purchase transactions. The cost that have to be paid by the Bank depends on the total of customer transactions. If the customers transactions is less than 10,000 in 1 month, on the next following month, the Bank will be charged Rp 2,000 per transactions. If total of customer transactions reach 10,001 until 25,000 in 1 month, for the next following month the Bank will be charged Rp 1,250 per transactions. And if the total of customer transactions is more than 25,000 in a month, the Bank will be charged Rp 500 per transaction. This agreement is valid since the agreement was signed.




116


c. Pada tanggal 1 Juli 2002, Bank telah melakukan perjanjian untuk menyediakan perangkat lunak atau aplikasi computer yang dapat digunakan Bank sebagai sarana pengiriman laporan perbankan ke Bank Indonesia, yaitu Otomasi Sistem Penyampaian Laporan Bulanan Bank Umum (LBU), Otomasi Sistem Penyampaian Laporan Berkala Bank Umum (LBBU) dan Otomasi Sistem Informasi Debitur (SID).

c. As of July 1, 2002, The Bank entered into a cooperation agreement to provide software or computer application that can be used by the bank to send the banking report to Bank Indonesia, which is “Otomasi Sistem Penyampaian Laporan Bulanan Bank Umum” (LBU), “Otomasi Sistem Penyampaian Laporan Berkala Bank Umum” (LBBU) and “Otomasi Sistem Informasi Debitur” (SID).

Biaya-biaya yang timbul diantaranya

biaya awal yang dibayarkan sekali untuk setiap kantor Bank yang berlangganan sebesar Rp 50.000 untuk LBU dan Rp 75.000 untuk SID, biaya tetap bulanan untuk setiap kantor Bank yang berlangganan masing-masing sebesar Rp 100.000 untuk LBU dan SID, serta biaya transaksi yang dikenakan secara rutin setiap bulan untuk setiap satuan data yang dikirim setiap kantor Bank yang berlangganan ke Bank Indonesia masing-masing sebesar Rp 40 untuk LBU, LBBU dan SID. Perjanjian ini berlaku dari sejak perjanjian ditandatangani dan akan berakhir atas permintaan Bank dengan menyerahkan surat permintaan berhenti berlangganan dengan tembusan kepada Bank Indonesia selambat-lambatnya 1 (satu) bulan sebelum pemberhentian berlangganan, atau salah satu pihak tidak melakukan kewajibannya dalam perjanjian ini.

The cost incurred include the initial cost that paid at once for each bank office that subscribe for Rp 50,000 for LBU and Rp 75,000 for SID, fixed monthly fee for any bank office that subscribe for Rp 100,000 for LBU and SID, also the transactions fees charged every month for each unit of data transmitted every bank offices that subscribe to Bank Indonesia respectively by Rp 40 for LBU, LBBU and SID. This agreement applies from the day of the agreement was signed and terminated by the request of the Bank by submitting a letter of request to unsubscribe.

11. Pada tanggal 13 Juni 2003, Bank telah

mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Daya Network Lestari tentang pemakaian ATM-Bersama ALTO. Biaya awal keanggotaan sebesar USD 300.000 dan biaya tahunan 3 (tiga) tahun pertama sebesar USD 48.000+PPN/tahun dan memasuki tahun ke empat sebesar USD 60.000+PPN/ tahun. Perjanjian ini mulai berlaku sejak DNL menerima pembayaran biaya awal keanggotaan secara penuh dan diperpanjang secara otomatis kecuali

11. As of June 13, 2003, the Bank entered into a cooperation agreement with PT Daya Network Lestari of use of “ATM Bersama- ALTO”. Joining fee amounted USD 300,000 and annual fee for the first 3 (three) year amounted USD 48,000+VAT/year and amounted to USD 60,000+VAT/year thereafter. The agreement is valid since DNL receipt full amount of joining fee and it will be automatically renewal except there is a notification from one of party to end the agreement. As of May 16, 2008 there is the




117


terdapat pemberitahuan tertulis dari salah satu pihak untuk mengakhiri. Pada tanggal 16 Mei 2008 terdapat addendum pertama untuk mengadakan perubahan dan penambahan pada poin 1 dan 2 lampiran II perjanjian induk, diantaranya mengubah biaya awal keanggotaan menjadi sebesar Rp 2.500.000.000 dan biaya iuran tahunan menjadi biaya iuran per bulan menurut volume transaksi setahun.

first addendum to change and adding point 1 and 2 main agreement, such as change of joining fee become Rp 2,500,000,000 and changes annual fee to monthly fee by volume of transaction of the year.

12. Pada tanggal 14 Nopember 2003, Bank

telah mengadakan perjanjian kerjasama dengan Direktorat Jenderal Pajak (“Dirjen Pajak”) tentang kerjasama penerimaan pembayaran dan pemindahbukuan hasil penerimaan pajak bumi dan bangunan (PBB) melalui fasilitas TP-PBB Elektronik. Perjanjian ini berlaku sejak ditandatanganinya perjanjian sampai dengan tanggal 31 Desember 2013

12. As of November 14, 2003, the Bank entered into a cooperation agreement with Director General of Taxation for receipt and transfer of payment of property taxes through Electronic TP-PBB facility. This agreement is valid from the date the agreement was signed until December 31, 2013.

13. Pada tanggal 26 Januari 2011, Bank telah

mengadakan perjanjian Kontrak Penyediaan Layanan dan Fasilitas Pusat Pemulihan Sistem Informasi Aplikasi Komputer atau Disaster Recovery Center dengan PT Teradata Megah. Biaya awal untuk persiapan dan setup sebesar Rp 50.000.000+PPN dan biaya kontrak setiap bulan selama jangka waktu kontrak sebesar Rp 12.000.000+PPN. Perjanjian ini berlaku sejak ditandatanganinya Berita Acara Penggunaan DRC dan diperpanjang secara otomatis selama 12 (dua belas) bulan.

13. As of January 26, 2011, The Bank entered into a cooperation agreement services and facilities of Disaster Recovery Center with PT Teradata Megah. The initial fee for preparation and setup amounted to Rp 50,000,000+VAT and monthly fee during the period of agreement amounted to Rp 12,000,000+VAT. This agreement is valid since the Minutes of Final Meetings of DRC and automatically extended for the period 12 months.

14. Pada tanggal 2 Januari 2012, Bank telah

mengadakan perjanjian Kerjasama dengan PT Teradata Megah tentang Jasa Outsourcing Disaster Recovery Center No. 007-DIR/PKS/2012 tentang penggunaan jasa Disaster Recovery Center untuk memenuhi persyaratan Bank Indonesia untuk melakukan pengoperasian seluruh jaringan komputer termasuk jaringan komputer pusat yang didalamnya terdapat sistem operasi yang terintegrasi. Perjanjian ini berlaku selama 4 tahun terhitung sejak tanggal 2 Januari 2012.

14. As of January 2, 2012, the Bank has entered into cooperation agreements with PT Terdata Megah about Outsourcing Disaster Recovery Center Service No. 007-DIR/PKS/2012 about the use of Disaster Recovery Center Service to fulfil the requirement of Bank Indonesia to perform the entire operation of computer networks include the central network in which there’s an integrated operating system. This agreement valid for 4 years from January 2, 2012




118


15. Pada tanggal 18 Mei 2005, Bank telah melakukan kerjasama dengan PT Bussan Auto Finance (“Bussan”) untuk melakukan kerjasama penerimaan pembayaran dengan menggunakan sistem Host to Host yang meliputi penerimaan pembayaran angsuran dari konsumen Bussan melalui jaringan pelayanan Bank. Bank dapat mengenakan biaya transaksi kepada Bussan sebesar Rp 5.000 per transaksi pembayaran yang berhasil. Perjanjian ini berlaku selama 3 tahun terhitung sejak tanggal 18 Mei 2005 sampai dengan 18 Mei 2008 dan dapat diperpanjang kembali secara otomatis untuk jangka waktu yang sama.

15. As of May 18, 2005, Bank has entered into cooperation agreements with PT Bussan Auto Finance (Bussan) to do a cooperation receiving payment by using the system Host to Host which include the receipt of instalment payments from Bussan customers through a network of Bank services. The Bank provide Rp 5,000 each for successful payment. This agreement valid for 3 years from May 18, 2005 up to May 18, 2008 and automatically renewal for the same period.

16. Pada tanggal 5 Oktober 2011, Bank telah

melakukan kerjasama dengan PT Prismalink International untuk jasa implementasi sistem Internet Banking Individual bagi Bank serta mempersiapkan dan menyerahkan setiap hasil kerja dari jasa implementasi Internet Banking Individual yang disepakati para pihak. Biaya yang harus dikeluarkan Bank diantaranya Initial Fee sebesar Rp 450.000.000, monthly fee sebesar Rp 75.000.000 dan Man Days Rate sebesar Rp 2.000.000 per hari. Perjanjian ini berlaku untuk jangka waktu 5 (lima) tahun terhitung sejak tanggal 5 Oktober 2011 dan diperpanjang secara otomatis untuk jangka waktu satu tahun pada saat jatuh temponya.

16. As of October 5, 2011, the Bank has entered into cooperation agreements with PT Prismalink International about implementation Individual Internet Banking system for Bank and submit all work of implementation Individual Internet Banking services as agreed between the parties. The Bank provide Rp 450,000,000 for Initial Fee, Rp 75,000,000 for monthly fee and Rp 2,000,000 each day for Man Days Rate. This agreement valid for 5 years from October 5, 2011 and automatically renewal for 1 years period at the end of the period.

17. Bank telah mengadakan sejumlah perjanjian

dengan PT Phintraco Technology, sebagai berikut:

17. Bank has entered into cooperation agreement with PT Phintraco Technology as follows :

a. Pada tanggal 9 Mei 2012, Bank telah

melakukan perjanjian pembelian dan perawatan token dan Velis authenticator server sejumlah 1.000 unit selama masa garansi. Harga pembelian untuk 1.000 unit token adalah sebesar USD 42.933 sudah termasuk PPN. Perjanjian ini berlaku untuk jangka waktu sejak tanggal penandatanganan perjanjian ini sampai dengan salah satu pihak mengakhiri perjanjian ini dengan memberitahukan 60 hari sebelum tanggal pengakhiran yang diinginkan.

a. As of May 9, 2012, Bank has entered into cooperation about purchase and maintenance token and Velis authenticator server for 1,000 units during the warranty period. Purchase price for 1,000 units token is USD 42,933 include VAT. This agreement valid for the period from the date of the agreement was signed until one of the parties terminate this agreement by giving 60 days before to announce the termination date.




119


b. Pada tanggal 28 Agustus 2012, Bank telah melakukan perjanjian pemeliharaan hardware dan software Avaya. Biaya pemberian jasa ini sebesar USD 6.500 (belum termasuk PPN) untuk masa pemeliharaan 1 (satu) tahun. Perjanjian ini berlaku untuk jangka waktu selama 1 (satu) tahun terhitung sejak tanggal 1 Agustus 2012 sampai dengan tanggal 31 Juli 2013.

b. As of August 28, 2012, The Bank has entered into cooperation agreements about maintenance Avaya hardware and software. The cost of providing this service is USD 6,500 (not include VAT) for 1 (one) year maintenance period. This agreement is valid for 1 year from August 1, 2012 until July 31, 2013.

18. Pada tanggal 29 Juni 2012, Bank telah

melakukan kerjasama dengan Direktorat Jenderal Perbendaharaan Kementerian Keuangan Republik Indonesia (“Dirjen Perbendaharaan”) untuk penyediaan dan pemeliharaan sistem teknologi informasi yang terhubung dengan Modul Penerimaan Negara (“MPN”) dalam rangka menunjang kelancaran penerimaan Negara, untuk rekonsiliasi MPN setiap akhir hari kerja, dan untuk penyampaian laporan apabila diperlukan sesuai permintaan Dirjen Perbendaharaan/Direktur Pengelolaan Kas Negara. Perjanjian ini berlaku sejak tanggal 1 Juli 2009 sampai dengan 30 Juni 2013.

18. As of June 29, 2012, the Bank has entered into cooperation agreements with “Direktorat Jenderal Perbendaharaan Kementerian Keuangan Republik Indonesia” (Dirjen Perbendaharaan) to provide and maintain the information technology system connected to “Modul Penerimaan Negara” (MPN) in order to support the government’s revenues, to reconcile “MPN” end of period and to submit the report if necessary appropriate with “Dirjen Perbendaharaan/ Direktur Pengelolaan Kas Negara”. This agreement is valid from July 1, 2009 until June 30, 2013.

46. DAMPAK PENERAPAN AWAL PSAK 55 (REVISI 2006)

46. IMPACT ON THE INITIAL IMPLEMENTATION OF PSAK 55 (REVISED 2006)

Sebagai akibat penerapan awal PSAK 55 (Revisi 2006) secara prospektif, pada tanggal 1 Januari 2010, Bank telah melakukan perhitungan kembali Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan sesuai dengan ketentuan transisi. Tidak ada perbedaan antara saldo cadangan tersebut per 31 Desember 2009 dengan saldo cadangan yang dihitung berdasarkan PSAK 55 (Revisi 2006) per 1 Januari 2010 untuk semua aset keuangan.

As a result of the initial and prospective implementation of PSAK 55 (Revised 2006), as of January 1, 2010, the Bank has recalculated the Allowance for Impairment of all financial assets in accordance with transitional provisions. There is no difference between the balances of such allowance as of December 31, 2009 and the required allowance calculated by PSAK 55 (Revised 2006) for all financial assets as of January 1, 2010 totalled.

47. STANDAR AKUNTANSI BARU 47. PROSPECTIVE ACCOUNTING PRONOUNCEMENT

Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) dan pencabutan dari standar akuntansi (PPSAK) yang telah dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan (”DSAK”) di Indonesia dan efektif berlaku pada atau setelah tanggal 1 Januari 2013 adalah sebagai berikut:

The Interpretations on Financial Accounting Standards (ISAK) and revocation to financial accounting standards (PPSAK) issued by the Indonesian Financial Accounting Standards Board (“DSAK”) and effective on or after January 1, 2013 is as follows:




120

47. STANDAR AKUNTANSI BARU (lanjutan) 47. PROSPECTIVE ACCOUNTING PRONOUNCEMENT (continued)

ISAK 21, “Perjanjian Konstruksi Real Estat”, ISAK 21, “Agreements for the Construction of

Real Estate”, PPSAK 7, Pencabutan PSAK No. 44:

“Akuntansi Aktivitas Pengembangan Real Estat”,

PPSAK 7, “Revocation of PSAK No. 44: “Accounting for Real Estate Development Activities”,

PPSAK 10, Pencabutan PSAK No. 51, “Akuntansi Kuasi-Reorganisasi”.

PPSAK 10, Revocation of PSAK No. 51, “Accounting for Quasi-Reorganization”.

ISAK dan PPSAK tersebut tidak memiliki dampak terhadap laporan keuangan Bank.

These ISAK and PPSAK have no impact on the Bank’s financial statements.

48. REKLASIFIKASI AKUN 48. RECLASSIFICATION OF ACCOUNTS

Beberapa akun dalam laporan keuangan tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 telah direklasifikasi agar sesuai dengan laporan keuangan tanggal 31 Desember 2012.

Certain accounts in the December 31, 2011 and 2010 financal statements have been reclassified to conform with the presentation of the financial statements as of December 31, 2012.

2010

Sebelum Setelah reklasifikasi/ reklasifikasi/ Before Reklasifikasi/ After Keterangan/Description reclassification Reclassification reclassification

Laporan laba rugi komprehensif/ Statements of comprehensive income Biaya umum dan administrasi/ General and administrative expenses (76.168.097) 7.917.511 (68.250.586 ) Biaya gaji dan tunjangan/ Salaries and allowance expenses (78.960.632) (7.917.511) (86.878.143 )

2011

Sebelum Setelah reklasifikasi/ reklasifikasi/ Before Reklasifikasi/ After Keterangan/Description reclassification Reclassification reclassification

Aset/Assets Aset lain-lain/Other assets 113.921.961 (6.136.620) 107.785.341 Liabilitas/Liabilities Simpanan nasabah/Deposits from customers (5.660.080.375 ) 6.136.620 (5.653.943.755 )

Laporan laba rugi komprehensif/ Statements of comprehensive income Biaya umum dan administrasi/ General and administrative expenses (93.995.815 ) 6.746.255 (87.249.560 ) Biaya gaji dan tunjangan/ Salaries and allowance expenses (114.178.897 ) (6.746.255) (120.925.152 )




121

49. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN ATAS LAPORAN KEUANGAN

49. MANAGEMENT’S RESPONSIBILITY ON THE FINANCIAL STATEMENTS

Manajemen Bank bertanggung jawab atas

penyajian laporan keuangan yang telah diselesaikan dan disetujui untuk diterbitkan oleh manajemen Bank pada tanggal 15 Maret 2013.

The management of Bank’s responsible for the preparation and presentation of these financial statements which were completed and authorized for issue as approved by the management of Bank on March 15, 2013.


H

lampiran laporan tertentuattachment of certaIn reports


H

1. lampiran pengungkapan laporan keuangan pemegang saHam utama appendIx of the maIn shareholders fInancIal dIsclosure

informasi keuangan pemegang saHam mayoritas (aCom Co.,ltD)

1. dasar penyusunan laporan keuangan konsolidasi

1) laporan keuangan konsolidasi perusahaan disusun sesuai dengan “peraturan mengenai, formulir terminologi dan metode penyusunan laporan Keuangan Konsolidasi“ (ordonansi dari departemen Keuangan no 28 tahun 1976) dan ordonansi “pada reorganisasi akuntansi metode untuk Korporasi Keuangan khusus, dll “(ordonansi Badan administrasi umum Kabinet / menteri Keuangan nomor 32 tahun 1999).

2) non-konsolidasi laporan keuangan perseroan disusun sesuai dengan “peraturan mengenai terminologi, Bentuk, dan metode penyusunan non-Keuangan Konsolidasi laporan “(ordonansi departemen Keuangan no 59 tahun 1963) dan” ordonansi tentang reorganisasi metode akuntansi Keuangan Korporasi khusus, dll “(ordonansi administrasi umum Badan Kabinet / menteri Keuangan nomor 32 tahun 1999).

2. laporan audit sesuai dengan paragraf pertama pasal 193-

2 dari undang-undang Instrumen dan Bursa Keuangan, perusahaan konsolidasi laporan keuangan dan non-keuangan konsolidasi untuk tahun fiskal (dari tanggal 1 april 2011 hingga 31 maret 2012) yang diaudit oleh deloitte touche tohmatsu llc.

3. upaya khusus untuk mengamankan kesesuaian laporan keuangan konsolidasi, dll

sebagai upaya khusus untuk mengamankan kesesuaian laporan keuangan konsolidasi, dll, perusahaan memiliki keanggotaan dalam Yayasan standar akuntansi Keuangan, dll, dan menghadiri seminar yang disediakan oleh dewan standar akuntansi Jepang, dll, untuk memastikan pemahaman yang benar dari standar akuntansi perusahaan dan mempersiapkan untuk mengakomodasi perubahan dalam standar akuntansi, dll. dasar penyusunan laporan keuangan konsolidasi.

majority sHareHolDers finanCial information (aCom Co.,ltD)

1. Basis of preparation of the consolidated financial statements

(1) the consolidated financial statements of the company are prepared in accordance with the “regulations concerning the terminology, forms and preparation methods of the consolidated financial statements” (ordinance of the finance ministry no. 28 of 1976) and the “ordinance on reorganization of accounting methods for special finance corporations, etc.” (ordinance of General administrative agency of the cabinet/the finance ministry no. 32 of 1999).

(2) the non-consolidated financial statements of the company are prepared in accordance with the “regulations concerning terminology, forms, and preparation methods of non-consolidated financial statements” (ordinance of the finance ministry no. 59 of 1963) and the “ordinance on reorganization of accounting methods for special finance corporations, etc.” (ordinance of General administrative agency of the cabinet/the finance ministry no. 32 of 1999).

2. audit reports pursuant to the first paragraph of article 193-

2 of the financial Instruments and exchange act, the company’s consolidated financial statements and non-consolidated financial statements for the fiscal year (from april 1, 2011 to march 31, 2012) were audited by deloitte touche tohmatsu llc.

3. specific efforts to secure the appropriateness of the consolidated financial statements, etc.

as specific efforts to secure the appropriateness of the consolidated financial statements, etc., the company holds membership in the financial accounting standards foundation, etc., and attends seminars provided by the accounting standards Board of Japan, etc., to ensure the correct understanding of the corporate accounting standards and prepare to accommodate any changes in accounting standards, etc. Basis of preparation of the consolidated financial statements.


H

2. lampiran pengungkapan keterbukaan laporan-laporan tertentu appendIx of certaIn reports dIsclosure

Jawa Barat/ West Java

Jakarta Lainnya/ Others Total

1 Tagihan Kepada Pemerintah/ Sovereign Claims 195.514,00 - - 195.514,00

2Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik/ Claims to Non-Central Government Public Sector Entities (PSEs)

- - - -

3Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional/ Claims to Multilateral Development Banks (MDBs)

- - - -

4 Tagihan Kepada Bank/ Claims to Banks 82.540,39 2.301,07 1.741,00 86.582,45

5 Kredit Beragun Rumah Tinggal/Loan Secured by residential property 163.449,26 22.472,62 34.757,56 220.679,43

6 Kredit Beragun Properti Komersial/ Loan Secured on commercial real estate

295.824,47 9.715,66 47.767,46 353.307,58

7 Kredit Pegawai/Pensiunan/ Employee/retiree Loans - - - -

8 Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel/ Claims to Retail Assets/ SMEs

584.574,27 60.546,12 100.213,74 745.334,14

9 Tagihan kepada Korporasi/ Corporate Claims 3.240.038,25 674.347,00 664.221,44 4.578.606,69

10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo/Maturities Claims 23.469,58 6.850,83 3.210,27 33.530,68

11 Aset Lainnya/ Other Assets - - - -

12 Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)/Non - Conventional Exposure (if any)

- - - -

Total 4.585.410,23 776.233,29 851.911,46 6.213.554,98

Jawa Barat/ West Java

Jakarta Lainnya/ Others Total

1 Pemerintah/ Government 245.284,00 - - 245.284,00

2 Lembaga Pembangunan Multilateral/ Multilateral Development Institution

- - - -

3 Bank/ Banks 78.557,58 2.751,81 1.454,53 82.763,92

4 Entitas Sektor Publik/ Public Sector Entity - - - -

5 Korporasi/ Corporate 656.705,91 236.244,80 241.993,32 1.134.944,04

6 Ritel/ Retail 2.263.211,25 391.276,34 283.286,15 2.937.773,73

7 Kredit Beragun Rumah Tinggal/Loan Secured by residential property

126.398,60 32.048,35 14.549,18 172.996,12

8 Kredit Pegawai / Pensiunan/ Employee/ Retiree Loans - - - -


- - 11.961,19 11.961,19

10 Lainnya/ Others 511.064,47 44.236,83 105.822,56 661.123,86

Total 3.881.221,81 706.558,14 659.066,92 5.246.846,87

No. Kategori Portofolio/ Portofolio Category

Posisi 31 Desember 2011Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah/ Net Claims base on Regional


Posisi 31 Desember 2012Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah/ Net Claims base on Regional

Tabel 2.1.a Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah -Bank secara Individual (dalam jutaan rupiah/ in billion Rupiahs) Disclosure of Net Claims-Based on Regional by Individual Bank dalam jutaan rupiah (in billion rupiah)


Tabel 2.2.a Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank secara Individual

<= 1 th/Year > 1 th sd 3 th > 3 th sd 5 th > 5 thNon Kontraktual

Total

1 Tagihan Kepada Pemerintah/ Sovereign Claims 68.951,00 96.939,00 29.132,00 492,00 - 195.514,00

2 Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik/ Claims to Non-Central Government Public Sector Entities (PSEs)

- - - - - -

3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional/ Claims to Multilateral Development Banks (MDBs)

- - - - - -

4 Tagihan Kepada Bank/ Claims to Banks 78.890,22 7.692,24 - - - 86.582,45


369,78 12.334,21 39.384,49 168.590,95 - 220.679,43


286.503,13 13.013,20 23.439,32 30.351,93 - 353.307,58

7 Kredit Pegawai/Pensiunan/ Employee/retiree Loans - - - - - -


155.600,42 194.317,11 279.680,15 115.736,45 - 745.334,14

9 Tagihan kepada Korporasi/ Corporate Claims 2.609.411,85 267.027,17 829.140,84 873.026,83 - 4.578.606,69

10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo/Maturities Claims 6.945,19 7.845,41 10.685,45 8.054,64 - 33.530,68

11 Aset Lainnya/ Other Assets - - - - - -


- - - - - -

Total 3.206.671,59 599.168,34 1.211.462,25 1.196.252,80 - 6.213.554,98

<= 1 th/Year > 1 th sd 3 th > 3 th sd 5 th > 5 th Non Kontraktual Total

1 Pemerintah/ Government 50.021,00 120.377,00 74.427,00 459,00 - 245.284,00

2 Lembaga Pembangunan Multilateral/ Multilateral Development Institution

- - - - - -

3 Bank/ Banks 81.597,78 1.168,14 - - - 82.765,92

4 Entitas Sektor Publik/ Public Sector Entity - - - - - -

5 Korporasi/ Corporate 588.337,52 109.561,59 219.112,95 217.929,98 - 1.134.942,04

6 Ritel/ Retail 1.641.852,27 323.285,82 668.045,19 304.590,45 - 2.937.773,73


146,23 11.177,05 41.002,66 120.670,18 - 172.996,12

8 Kredit Pegawai / Pensiunan/ Employee/ Retiree Loans - - - - - -


- 2.360,90 7.862,13 1.738,17 - 11.961,19

10 Lainnya/ Others 385.121,81 14.164,44 82.231,50 179.606,11 - 661.123,86

Total 2.747.076,61 582.094,93 1.092.681,44 824.993,89 - 5.246.846,87

Disclosure of Net Claims Base on Remaining Contract by Individual Bank (dalam jutaan rupiah/ in billion Rupiahs )

Posisi 31 Desember 2011Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak / Net Claims Base on Remaining Contract



Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak / Net Claims Base on Remaining Contract

Posisi 31 Desember 2012

dalam jutaan rupiah (in billion rupiah)


No. Sektor Ekonomi/Economic Sector

Tagihan KepadaPemerintah/

Sovereign Claims

Tagihan Kepada Entitas Sektor

Publik/Claims to D22

Tagihan Kepada Bank

Pembangunan Multilateral dan

Lembaga Internasional/

Claims to Multilateral

Development Banks (MDBs)

Tagihan KepadaBank/ Claims to

Banks

Kredit BeragunRumah Tinggal/ Loan Secured by

residential property

Kredit Beragun Properti Komersial/

Loan Secured on commercial real

estate

Kredit Pegawai/ Pensiunan/Employee/

retiree Loans

Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio

Ritel/Claims to Retail

Assets/ SMEs

Tagihan kepadaKorporasi/

Corporate Claims

Tagihan yang Telah Jatuh

Tempo/Maturities Claims

Aset Lainnya/

Other Assets

Eksposur di Unit Usaha

Syariah (apabila ada)/

Non - Conventional

Exposure (if any)

Posisi 31 Desember 2012 15 37 42 36 35 60

1 Pertanian, perburuan dan Kehutanan/ Agriculture, Hunting and Forestry - - - 2.356,95 2.854,11 - - -

2 Perikanan/ Fisheries - - - 421,78 - - - -

3 Pertambangan dan Penggalian/ Mining and Excavation - - - 171,46 100.704,98 - - -

4 Industri pengolahan/ Manufacture - - - 67.509,94 1.392.948,31 2.926,91 - -

5 Listrik, Gas dan Air/ Electicity, Gas and Water - - - 712,85 628,78 - - -

6 Konstruksi/ Construction - - 46.400,51 1.736,54 42.920,42 - - -

7 Perdagangan besar dan eceran/ Wholesale and Retailer - - - 265.971,34 1.755.285,13 14.263,49 - -

8 Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum/ The provision of accommodation and food and beverages

- - - 20.135,55 491.283,61 1.455,14 - -

9 Transportasi, pergudangan dan komunikasi/ Transport, Storage and Communication

- - - 14.820,79 157.686,13 1.151,93 - -

10 Perantara keuangan/ Financial Intermediaries 2.485,45 - - 2.117,82 70.732,94 - - -

11 Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan/ Real Estate, Renting, Services Company

- - 306.907,08 10.158,81 176.082,56 263,98 - -

12 Administrasi Pemerintahan, pertahanan dan jaminan sosial wajib/ Government Administration, Defense and Compulsory Social Securities

- - - - - - - -

13 Jasa pendidikan/ Education Services - - - 2.003,47 24.027,39 388,01 - -

14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial/ Health Services and Social Services - - - 6.385,33 50.958,27 388,23 - -

15 Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya/ Community service, social, cultural, entertainment and other individual

- - - 23.354,49 90.384,09 436,84 - -

16 Jasa perorangan yang melayani rumah tangga/ The Individual Household Services - - - 312,31 1.555,45 7,95 - -

17 Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya/ International Agencies and other extra international bodies

- - - - - - - -

18 Kegiatan yang belum jelas batasannya/ Activity Undefined - - - 1.647,42 4.548,11 - - -

19 Bukan Lapangan Usaha/ Non Industrial - 220.325,43 - 315.377,17 115.301,41 12.248,21 - -

20 Lainnya/ Others 195.514,00 84.097,00 354,00 - 10.140,11 100.705,00 - - -

Total 195.514,00 - - 86.582,45 220.679,43 353.307,58 - 745.334,14 4.578.606,69 33.530,68 - -

No. Sektor Ekonomi/Economic Sector

Pemerintah/Government

Lembaga Pembangunan Multilateral/ Multilateral

Development Institution

Bank/ Banks

Entitas Sektor Publik/ Non-

Central Government Public Sector

Entities (PSEs)

Korporasi/ Corporate

Ritel/ Retail

Kredit Beragun Rumah Tinggal/ Loan Secured by

residential property

Kredit Pegawai / Pensiunan/

Employee/ Retiree Loans

Kredit Beragun Properti Komersial/

Loan Secured on commercial real

estate

Lainnya/ Others

Posisi 31 Desember 2011 10 12 14 35 36 38 42 99

1 Pertanian, perburuan dan Kehutanan/ Agriculture, Hunting and Forestry - - - - 4.760,90 - - -

2 Perikanan/ Fisheries - - - - 114,17 - - -

3 Pertambangan dan Penggalian/ Mining and Excavation - - - 19.669,96 10.757,69 - - -

4 Industri pengolahan/ Manufacture - - - 397.023,05 665.340,97 1.068,07 - 92.140,90

5 Listrik, Gas dan Air/ Electicity, Gas and Water - - - - 1.385,02 - - -

6 Konstruksi/ Construction - - - 19.377,84 38.059,17 - - -

7 Perdagangan besar dan eceran/ Wholesale and Retailer - - - 177.314,23 1.294.747,20 1.530,43 - 316.189,12


- - - 214.283,06 58.440,74 - - 133.466,40


- - - 48.967,72 67.791,22 41,07 - -

10 Perantara keuangan/ Financial Intermediaries - - 3.291,92 39.666,97 14.243,06 318,21 - 13.524,84


- - - 120.449,28 261.863,07 264,41 - 44.906,62


- - - - - - - -

13 Jasa pendidikan/ Education Services - - - 16.871,46 7.362,78 - - -

14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial/ Health Services and Social Services - - - 11.831,47 25.576,59 - - 9.856,66


- - - - 67.182,48 72,07 - 21.339,81

16 Jasa perorangan yang melayani rumah tangga/ The Individual Household Services - - - - 4.392,85 - - -


- - - - - - - -

18 Kegiatan yang belum jelas batasannya/ Activity Undefined - - - - 3.003,90 - - -

19 Bukan Lapangan Usaha/ Non Industrial - - - - 296.357,52 169.701,85 11.961,19 29.699,52

20 Lainnya/ Others 245.284,00 - 79.474,00 69.488,00 116.393,41 - - -

Total 245.284,00 - 82.765,92 - 1.134.943,04 2.937.772,73 172.996,12 - 11.961,19 661.123,86

Tabel 2.3.a Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual Disclosure of Net Claims base on Economic Sector by Individual Bank (dalam jutaan rupiah/ in billion Rupiahs )dalam jutaan rupiah (in billion rupiah)


Jawa Barat Jakarta Lainnya Total Jawa Barat Jakarta Lainnya Total

1 Tagihan/ Claims 4.434.106,99 783.133,81 860.335,16 6.077.575,96 3.917.718,61 713.360,98 665.649,32 5.296.728,91 2 Tagihan yang mengalami penurunan nilai (impaired ) 10.679,86 2.836,82 1.532,31 15.048,99 29.084,27 7.822,28 5.015,08 41.921,63

a. Belum jatuh tempo 3.806,31 2.836,82 332,31 6.975,44 25.735,17 5.972,23 3.215,08 34.922,48 b. Telah jatuh tempo 6.873,55 - 1.200,00 8.073,55 3.349,10 1.850,05 1.800,00 6.999,15

3 Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) - Individual 4.782,64 1.476,90 1.364,73 7.624,28 3.991,62 363,05 424,78 4.779,45 4 Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) - Kolektif 39.428,12 6.117,61 7.058,97 52.604,70 32.504,17 6.438,80 6.155,62 45.098,59 5 Tagihan yang dihapus buku - - - - - - - -

Tabel 2.4.a Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual

No. Keterangan

Posisi 31 Desember 2012 Posisi 31 Desember 2011Wilayah Wilayah



Belum Jatuh Tempo

Telah jatuh tempo/Matures


1 Pertanian, perburuan dan Kehutanan/ Agriculture, Hunting and Forestry 5.259,57 - - 48,50 -

2 Perikanan/ Fisheries 424,96 - - 3,19 -

3 Pertambangan dan Penggalian/ Mining and Excavation 101.256,97 - - 380,54 -

4 Industri pengolahan/ Manufacture 1.471.762,43 1.362,80 - 668,65 7.708,62 -

5 Listrik, Gas dan Air/ Electicity, Gas and Water 1.349,44 - - 7,81 -

6 Konstruksi/ Construction 91.308,71 - - 251,25 -

7 Perdagangan besar dan eceran/ Wholesale and Retailer 2.057.223,58 1.834,00 8.073,55 5.092,20 16.611,43 -


516.157,46 - - 3.283,16 -


174.892,19 - - 1.233,34 -

10 Perantara keuangan/ Financial Intermediaries 75.766,56 - - 430,34 -


494.688,32 - - 1.275,89 -


- - - - -

13 Jasa pendidikan/ Education Services 26.890,24 - - 471,36 -

14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial/ Health Services and Social Services 58.716,47 1.074,40 - 515,13 469,51 -


115.088,72 - - 913,29 -

16 Jasa perorangan yang melayani rumah tangga/ The Individual Household Services 1.896,10 - - 20,38 -


- - - - -

18 Kegiatan yang belum jelas batasannya/ Activity Undefined 6.216,75 - - 21,23 -

19 Bukan Lapangan Usaha/ Non Industrial 684.069,01 2.704,24 - 1.348,30 19.468,49 -

20 Lainnya/ Others 194.608,48 - - - 6,36 - Total 6.077.575,96 6.975,44 8.073,55 7.624,28 52.604,70 - Posisi 31 Desember 2011

1 Pertanian, perburuan dan Kehutanan/ Agriculture, Hunting and Forestry 4.805,93 - - - 45,03 -

2 Perikanan/ Fisheries 115,32 - - - 1,15 -

3 Pertambangan dan Penggalian/ Mining and Excavation 30.771,66 - 1.500,00 51,30 292,72 -

4 Industri pengolahan/ Manufacture 1.165.899,58 7.523,41 500,00 469,01 9.857,59 -

5 Listrik, Gas dan Air/ Electicity, Gas and Water 1.398,37 - - - 13,35 -

6 Konstruksi/ Construction 58.013,80 - - - 576,79 -

7 Perdagangan besar dan eceran/ Wholesale and Retailer 1.809.049,02 18.813,07 3.085,64 1.845,79 17.422,25 -


410.300,45 230,18 - 36,12 4.074,13 -


117.970,87 - - - 1.170,85 -

10 Perantara keuangan/ Financial Intermediaries 71.732,63 - - - 687,63 -


431.714,49 1.081,83 1.809,25 169,34 4.061,77 -


- - - - - -

13 Jasa pendidikan/ Education Services 24.474,19 - - - 239,95 -

14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial/ Health Services and Social Services 47.734,61 - - - 469,89 -


89.351,72 251,18 - 30,18 727,18 -

16 Jasa perorangan yang melayani rumah tangga/ The Individual Household Services 4.441,92 9,69 - 1,77 47,29 -


- - - - - -

18 Kegiatan yang belum jelas batasannya/ Activity Undefined 3.035,48 - - - 31,59 -

19 Bukan Lapangan Usaha/ Non Industrial 515.032,90 7.013,12 104,26 2.175,94 5.136,88 -

20 Lainnya/ Others 510.885,96 - - - 242,54 - Total 5.296.728,91 34.922,48 6.999,15 4.779,45 45.098,59 -

Cadangan kerugian

penurunan nilai (CKPN) - Kolektif/ Collective

Allowance for impairment

losses

Tagihan yang dihapus

buku/ Write Off

(dalam jutaan rupiah/in billion Rupiahs ) Disclosure of Claims and allowance base on Economic Sector by Individual BanksTabel 2.5.a Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual

No. Sektor Ekonomi/ Economic Sector Tagihan/ Claims

Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai/ Claims Impaired

Cadangan kerugian penurunan nilai

(CKPN) - Individual/ Individual Allowance

for impairment losses



Lem

baga

Pem

erin

gkat

/Ra

ting

Co

mpa

ny

Stan

dard

and

Poo

r'sAA

AAA

+ s.

d AA

-A+

s.d

A-

BBB+

s.d

BBB

-BB

+ s.

d BB

-B+

s.d

B-

Kura

ng d

ari B

-A-

1A-

2A-

3Ku

rang

dar

i A-3

Fitc

h Ra

ting

AAA

AA+

s.d

AA-

A+ s

.d A

-BB

B+ s

.d B

BB-

BB+

s.d

BB-

B+ s

.d B

-Ku

rang

dar

i B-

F1+

s.d

F1F2

F3Ku

rang

dar

i F3

Moo

dy's

Aaa

Aa1

s.d

Aa3

A1 s

.d A

3Ba

a1 s

.d B

aa3

Ba1

s.d

Ba3

B1 s

.d B

3Ku

rang

dar

i B3

P-1

P-2

P-3

Kura

ng d

ari P

-3

PT. F

itch

Ratin

gs In

done

sia

AAA

(idn)

AA+(

idn)

s.d

AA-

(idn)

A+(id

n) s

.d. A

-(id

n)BB

B+(id

n) s

.d B

BB-(

idn)

BB+(

idn)

s.d

BB-

(idn)

B+(id

n) s

.d B

-(id

n)Ku

rang

dar

i B-(

idn)

F1+(

idn)

s.d

F1

(idn)

F2(id

n)F3

(idn)

Kura

ng d

ari F

3(id

n)

PT IC

RA In

done

sia

[Idr]

AAA

[Idr]

AA+

s.d

[Idr]

AA-

[Idr]

A+ s

.d [I

dr]A

-[Id

r]BB

B+ s

.d [I

dr]B

BB-

[Idr]

BB+

s.d

[Idr]

BB-

[Idr]

B+ s

.d

[Idr]

B-Ku

rang

dar

i [Id

r]B-

[Idr]

A1+

s.d

[Idr]

A1[Id

r]A2

+ s.

d [Id

r]A2

[Idr]

A3+

s.d

[Idr]

A3

Kura

ng d

ari [

Idr]

A3

PT P

emer

ingk

at E

fek

Indo

nesi

aid

AAA

idAA

+ s.

d id

AA-

idA+

s.d

id

A-id

BBB

+ s.

d id

BBB

-id

BB+

s.d

id B

B-id

B+

s.d

id B

-Ku

rang

dar

i idB

-id

A1id

A2id

A3 s

.d id

A4

Kura

ng d

ari i

dA4

1Ta

giha

n Ke

pada

Pem

erin

tah/

Sov

erei

gn C

laim

s

4

92,0

0

-

-

195.

022,

00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2Ta

giha

n Ke

pada

Ent

itas

Sekt

or P

ublik

/ Cl

aim

s to

N

on-C

entr

al G

over

nmen

t Pub

lic S

ecto

r Ent

ities

(P

SEs)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3Ta

giha

n Ke

pada

Ban

k Pe

mba

ngun

an M

ultil

ater

al

dan

Lem

baga

Inte

rnas

iona

l/ C

laim

s to

Mul

tilat

eral

D

evel

opm

ent B

anks

(MD

Bs)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4 Ta

giha

n Ke

pada

Ban

k/ C

laim

s to

Ban

ks

5.2

14,0

0

44.4

37,0

0

7.

990,

00

2

7.02

6,00

-

-

-

-

-

-

-

2.4

85,4

5

87.

152,

45

5 Kr

edit

Bera

gun

Rum

ah T

ingg

al/L

oan

Sec

ured

by

resi

dent

ial p

rope

rty

6 Kr

edit

Bera

gun

Prop

erti

Kom

ersi

al/

Loan

Sec

ured

on

com

mer

cial

real

est

ate

7 Kr

edit

Pega

wai

/Pen

siun

an/

Empl

oyee

/ret

iree

Loan

s

8 Ta

giha

n Ke

pada

Usa

ha M

ikro

, Usa

ha K

ecil

dan

Port

ofol

io R

itel/

Cla

ims

to R

etai

l Ass

ets/

SM

Es

9 Ta

giha

n ke

pada

Kor

pora

si/

Corp

orat

e Cl

aim

s

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4.

578.

606,

69

4

.578

.606

,69

10

Tagi

han

yang

Tel

ah Ja

tuh

Tem

po/M

atur

ities

Cl

aim

s11

As

et L

ainn

ya/

Oth

er A

sset

s

12

Eksp

osur

di U

nit U

saha

Sya

riah

(apa

bila

ada

)/N

on

- Con

vent

iona

l Exp

osur

e (if

any

)

5

.706

,00

44

.437

,00

7.99

0,00

222.

048,

00

-

-

-

-

-

-

-

4.

581.

092,

15

4

.665

.759

,15

Lem

baga

Pem

erin

gkat

Stan

dard

and

Poo

r'sAA

AAA

+ s.

d AA

-A+

s.d

A-

BBB+

s.d

BBB

-BB

+ s.

d BB

-B+

s.d

B-

Kura

ng d

ari B

-A-

1A-

2A-

3Ku

rang

dar

i A-3

Fitc

h Ra

ting

AAA

AA+

s.d

AA-

A+ s

.d A

-BB

B+ s

.d B

BB-

BB+

s.d

BB-

B+ s

.d B

-Ku

rang

dar

i B-

F1+

s.d

F1F2

F3Ku

rang

dar

i F3

Moo

dy's

Aaa

Aa1

s.d

Aa3

A1 s

.d A

3Ba

a1 s

.d B

aa3

Ba1

s.d

Ba3

B1 s

.d B

3Ku

rang

dar

i B3

P-1

P-2

P-3

Kura

ng d

ari P

-3

PT. F

itch

Ratin

gs In

done

sia

AAA

(idn)

AA+(

idn)

s.d

AA-

(idn)

A+(id

n) s

.d. A

-(id

n)BB

B+(id

n) s

.d B

BB-(

idn)

BB+(

idn)

s.d

BB-

(idn)

B+(id

n) s

.d B

-(id

n)Ku

rang

dar

i B-(

idn)

F1+(

idn)

s.d

F1

(idn)

F2(id

n)F3

(idn)

Kura

ng d

ari F

3(id

n)

PT IC

RA In

done

sia

[Idr]

AAA

[Idr]

AA+

s.d

[Idr]

AA-

[Idr]

A+ s

.d [I

dr]A

-[Id

r]BB

B+ s

.d [I

dr]B

BB-

[Idr]

BB+

s.d

[Idr]

BB-

[Idr]

B+ s

.d

[Idr]

B-Ku

rang

dar

i [Id

r]B-

[Idr]

A1+

s.d

[Idr]

A1[Id

r]A2

+ s.

d [Id

r]A2

[Idr]

A3+

s.d

[Idr]

A3

Kura

ng d

ari [

Idr]

A3

PT P

emer

ingk

at E

fek

Indo

nesi

aid

AAA

idAA

+ s.

d id

AA-

idA+

s.d

id

A-id

BBB

+ s.

d id

BBB

-id

BB+

s.d

id B

B-id

B+

s.d

id B

-Ku

rang

dar

i idB

-id

A1id

A2id

A3 s

.d id

A4

Kura

ng d

ari i

dA4

1Ta

giha

n Ke

pada

Pem

erin

tah/

Sov

erei

gn C

laim

s

-

460

,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

24

4.82

4,00

245.

284,

00

2Ta

giha

n Ke

pada

Ent

itas

Sekt

or P

ublik

/ Cl

aim

s to

N

on-C

entr

al G

over

nmen

t Pub

lic S

ecto

r Ent

ities

(P

SEs)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3Ta

giha

n Ke

pada

Ban

k Pe

mba

ngun

an M

ultil

ater

al

dan

Lem

baga

Inte

rnas

iona

l/ C

laim

s to

Mul

tilat

eral

D

evel

opm

ent B

anks

(MD

Bs)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4 Ta

giha

n Ke

pada

Ban

k/ C

laim

s to

Ban

ks

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

79

.474

,00

3.2

91,9

2

82.

765,

92

5 Kr

edit

Bera

gun

Rum

ah T

ingg

al/L

oan

Sec

ured

by

resi

dent

ial p

rope

rty

6 Kr

edit

Bera

gun

Prop

erti

Kom

ersi

al/

Loan

Sec

ured

on

com

mer

cial

real

est

ate

7 Kr

edit

Pega

wai

/Pen

siun

an/

Empl

oyee

/ret

iree

Loan

s

8 Ta

giha

n Ke

pada

Usa

ha M

ikro

, Usa

ha K

ecil

dan

Port

ofol

io R

itel/

Cla

ims

to R

etai

l Ass

ets/

SM

Es

9 Ta

giha

n ke

pada

Kor

pora

si/

Corp

orat

e Cl

aim

s

-

5

.370

,00

-

-

-

-

-

-

-

-

62.1

19,0

0

1.

073.

222,

04

1

.140

.711

,04

10

Tagi

han

yang

Tel

ah Ja

tuh

Tem

po/M

atur

ities

Cl

aim

s11

As

et L

ainn

ya/

Oth

er A

sset

s

12

Eksp

osur

di U

nit U

saha

Sya

riah

(apa

bila

ada

)/N

on

- Con

vent

iona

l Exp

osur

e (if

any

)

-

5.8

30,0

0

-

-

-

-

-

-

-

-

141

.593

,00

1.32

1.33

7,95

1.4

68.7

60,9

5

Tabe

l 3.1

.a P

engu

ngka

pan

Tagi

han

Bers

ih B

erda

sark

an K

ateg

ori P

orto

folio

dan

Ska

la P

erin

gkat

- Ba

nk se

cara

Indi

vidu

al(d

alam

juta

an ru

piah

/in

billi

on R

upia

hs)

D

iscl

osur

e of

Por

tfol

io N

et C

laim

s by

Cat

egor

y an

d Ra

ting

Sca

le b

y In

divi

dual

Ban

k

Posi

si T

angg

al L

apor

an T

ahun

Seb

elum

nya

No.

Kate

gori

Port

ofol

io/

Port

ofol

io C

ateg

ory

Posi

si T

angg

al L

apor

an/

Repo

rtin

g D

ate

Posi

tion

Tagi

han

Bers

ih/

Net

Cla

ims

Perin

gkat

Jang

ka p

anja

ng/L

ong

term

Rat

ing

Perin

gkat

Jang

ka P

ende

k/ S

hort

erm

Rat

ing

Tanp

a Pe

ringk

at/

Wit

hout

Rat

ing

Tota

l

TOTA

L

Tota

lKa

tego

ri Po

rtof

olio

Tagi

han

Bers

ihPe

ringk

at Ja

ngka

pan

jang

Perin

gkat

Jang

ka P

ende

k

Tanp

a Pe

ringk

at

TOTA

L

dal

am ju

taan

rup

iah

(in b

illio

n r

upia

h)


Tabel 4.

1.a Pengu

ngkapan

Tagihan

Bersih B

erdasark

an Bobo

t Risiko s

etelah M

emperhi

tungkan

Dampak

Mitigasi

Risiko K

redit - B

ank seca

ra Individ

ual

0%

20%

35%

40%

45%

50%

75%

100%

150%

Lainnya

0%

20%

35%

40%

45%

50%

75%

100%

150%

Lainnya

(1)(2)

(3)(4)

(5)(6)

(7)(8)

(9)(10)

(11)(12)

(13)(14)

(15)(16)

(17)(18)

(19)(20)

(21)(22)

(23)(24)

(25)(26)

A Eks

posur N

eraca

1Tag

ihan Kep

ada Pem

erintah/

Soverei

gn Claim

s

195.5

14,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

195.5

14,00

2Tag

ihan Kep

ada Ent

itas Sek

tor Pub

lik/ Clai

ms to No

n-Centra

l Govern

ment Pu

blic Sec

tor Enti

ties (PS

Es)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3Tag

ihan Kep

ada Ban

k Pemba

ngunan

Multila

teral da

n Lemba

ga Inter

nasiona

l/ Claim

s to Mu

ltilatera

l Dev

elopmen

t Banks

(MDBs)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4Tag

ihan Kep

ada Ban

k/ Claim

s to Ban

ks

-

84.668,0

0

-

-

-

1.242,7

3

-

-

-

-

85.9

10,73

5Kred

it Beragu

n Rumah

Tingga

l/Loan

Secured

by resid

ential p

roperty

-

-

57.484,3

9

22.5

75,33

-

-

-

-

-

-

80.059,7

2

6Kred

it Beragu

n Prope

rti Kome

rsial/ Lo

an Secu

red on c

ommerci

al real e

state

-

-

-

-

-

-

-

353.3

07,58

-

-

3

53.307,5

8

7Kred

it Pegaw

ai/Pens

iunan/ E

mploye

e/retiree

Loans

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

8Tag

ihan Kep

ada Usa

ha Mikro

, Usaha

Kecil da

n Portof

olio Rite

l/ Claim

s to Ret

ail Asset

s/ SMEs

-

-

-

-

-

-

552.366

,85

-

-

-

552.366

,85

9

Tagihan

kepada

Korpor

asi/ Cor

porate C

laims

-

-

-

-

-

-

-

4.485.6

68,69

-

-

4.4

85.668,6

9

10Tag

ihan yan

g Telah

Jatuh Te

mpo/Ma

turities

Claims

-

-

-

-

-

-

-

4.6

49,46

43.321,8

4

-

47.971,3

0

11Ase

t Lainny

a/ Other

Assets

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

12Eksp

osur di

Unit Us

aha Sya

riah (ap

abila ad

a)/Non -

Conven

tional E

xposure

(if any)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Tota

l Eksposu

r Neraca

/ Total B

alancesh

eet Expo

sure

195.5

14,00

84.668,0

0

57.4

84,39

22.575,3

3

-

1.242,7

3

552.3

66,85

4.8

43.625,7

3

43.32

1,84

-

5.800.7

98,87

B Eks

posur K

ewajiba

n Komit

men/Ko

ntinjens

i pd Tra

nsaksi R

ekening

Adminis

tratif

Commit

ment/Co

ntingen

cy off ba

lancesh

eet tran

saction

Exposu

re

1Tag

ihan Kep

ada Pem

erintah/

Soverei

gn Claim

s

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2Tag

ihan Kep

ada Ent

itas Sek

tor Pub

lik/ Clai

ms to No

n-Centra

l Govern

ment Pu

blic Sec

tor Enti

ties (PS

Es)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3Tag

ihan Kep

ada Ban

k Pemba

ngunan

Multila

teral da

n Lemba

ga Inter

nasiona

l/ Claim

s to Mu

ltilatera

l Dev

elopmen

t Banks

(MDBs)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4Tag

ihan Kep

ada Ban

k/ Claim

s to Ban

ks

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5Kred

it Beragu

n Rumah

Tingga

l/Loan

Secured

by resid

ential p

roperty

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6Kred

it Beragu

n Prope

rti Kome

rsial/ Lo

an Secu

red on c

ommerci

al real e

state

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

7Kred

it Pegaw

ai/Pens

iunan/ E

mploye

e/retiree

Loans

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

8Tag

ihan Kep

ada Usa

ha Mikro

, Usaha

Kecil da

n Portof

olio Rite

l/ Claim

s to Ret

ail Asset

s/ SMEs

-

6

38,12

-

-

-

2.8

27,10

-

10.7

50,00

-

-

14.215,2

2 9

Tagihan

kepada

Korpor

asi/ Cor

porate C

laims

-

3.4

77,01

-

-

-

29.8

00,00

-

92.9

38,00

-

-

1

26.215,0

1

10Tag

ihan yan

g Telah

Jatuh Te

mpo/Ma

turities

Claims

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

11Ase

t Lainny

a/ Other

Assets

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

12Eksp

osur di

Unit Us

aha Sya

riah (ap

abila ad

a)/Non -

Conven

tional E

xposure

(if any)

-

4.11

5,13

-

-

-

32.6

27,10

-

-

-

-

36.742,2

3

C

Ekspos

ur akiba

t Kegag

alan Pih

ak Lawa

n (Coun

terparty

Credit R

isk)

1 Tag

ihan Kep

ada Pem

erintah/

Soverei

gn Claim

s

2 Tag

ihan Kep

ada Ent

itas Sek

tor Pub

lik/ Clai

ms to No

n-Centra

l Govern

ment Pu

blic Sec

tor Enti

ties (PS

Es)

3 Tag

ihan Kep

ada Ban

k Pemba

ngunan

Multila

teral da

n Lemba

ga Inter

nasiona

l/ Claim

s to Mu

ltilatera

l Dev

elopmen

t Banks

(MDBs)

4 Tag

ihan Kep

ada Ban

k/ Claim

s to Ban

ks5

Tagihan

Kepada

Usaha M

ikro, Us

aha Kec

il dan Po

rtofolio

Ritel/ C

laims to

Retail A

ssets/ S

MEs6

Tagihan

kepada

Korpor

asi/ Cor

porate C

laims

7 Eksp

osur di

Unit Us

aha Sya

riah (ap

abila ad

a)/Non -

Conven

tional E

xposure

(if any)

Total Ek

sposur C

ounterp

arty Cre

dit Risk

No.Kate

gori Por

tofolio/

Portofo

lio Categ

oryPosi

si 31 Des

ember 2

012ATM

R/ Weigh

ted Risk

Ratio

ATMR/ W

eighted

Risk Rat

io

Beban

Modal/C

apital

Expens

esTagi

han Ber

sih Setel

ah Memp

erhitung

kan Dam

pak Miti

gasi Risi

ko Kredi

t/ Net C

laims Af

ter Tak

ing Cred

it Risk M

itigation

Impact

(dalam

jutaan r

upiah/in

billion

Rupiahs

)

Disclo

sure of N

et Claim

s After

Taking

Credit Ri

sk Mitiga

tion Imp

act by I

ndividua

l Bank

Tagihan

Bersih S

etelah M

emperhi

tungkan

Dampak

Mitigasi

Risiko K

redit/ N

et Claim

s After

Taking

Credit Ri

sk Mitiga

tion Imp

actBeb

anMod

al/Capit

al Exp

enses

Posisi 31

Desemb

er 2011

dal

am ju

taan

rup

iah

(in b

illio

n r

upia

h)


Agunan/ Collateral

Garansi/ Guaranty

AsuransiKredit/ Credit

Insurance

Lainnya/ Others

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) = (3)-[(4)+(5)+(6)+(7)]

A Eksposur Neraca/ Balancesheet Exposure

1 Tagihan Kepada Pemerintah/ Sovereign Claims 195.514,00 - - - 195.514,00


- - - - -


- - - - -

4 Tagihan Kepada Bank/ Claims to Banks 86.582,45 - - - 86.582,45


220.679,43 - - - 220.679,43


353.307,58 28.615,62 - - 324.691,97

7 Kredit Pegawai/Pensiunan/ Employee/retiree Loans

- - - - -


736.489,14 8.899,38 - - 727.589,76

9 Tagihan kepada Korporasi/ Corporate Claims 4.501.621,69 325.594,89 - - 4.176.026,80

10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo/Maturities Claims

33.530,68 - - - 33.530,68

11 Aset Lainnya/ Other Assets - - - - -


- - - - - -

Total Eksposur Neraca/Balancesheet Exposure 6.127.724,98 363.109,88 - - - 5.764.615,10

B Eksposur Rekening Adminsitratif (LC & BG)

1 Tagihan Kepada Pemerintah/ Sovereign Claims - - - -


- - - -


- - - -

4 Tagihan Kepada Bank/ Claims to Banks - - - -


- - - -


- - - -

7 Kredit Pegawai/Pensiunan/ Employee/retiree Loans

- - - -


8.844,80 3.356,06 - 5.488,74

9 Tagihan kepada Korporasi/ Corporate Claims 76.985,04 16.962,28 - 60.022,76

10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo/Maturities Claims

- - - -


- - - - -

Total Eksposur Rekening Administratif/ Off Balancesheet Exposure

85.829,84 20.318,34 - - - 65.511,50

C Eksposur Counterparty Credit Risk

1 Tagihan Kepada Pemerintah/ Sovereign Claims - - - - -


- - - - -


- - - - -

4 Tagihan Kepada Bank/ Claims to Banks - - - - -


- - - - -

6 Tagihan kepada Korporasi/ Corporate Claims - - - - -


- - - - - -

Total Eksposure Counterparty Credit Risk - - - - - -

6.213.554,82 383.428,22 - - - 5.830.126,60

Tabel 4.2.a Pengungkapan Tagihan Bersih dan Tekhnik Mitigasi Risiko Kredit - bank secara Invidual Disclosure of Net Claims and Technical of Credit Risk Mitigation - Invidual Bank

Total (A+B+C)



TagihanBersih/ Net

Claims

Bagian Yang Dijamin Dengan/ The Part are Guaranted

Bagian YangTidak Dijamin/ The Part are

not Guaranted


Posisi TanggalLaporan/ Reporting Date Position

Posisi Tanggal Laporan Tahun Sebelumnya/ Previous Report

TOTAL ATMR RISIKO KREDIT/ Risk Weighted for Credit

5.463.097,00 4.443.045,00

TOTAL FAKTOR PENGURANG MODALCapital Deduction Factor

9.669,00 4.314,00

Tabel 6.1.7. Pengungkapan Total Pengukuran Risiko Kredit Disclosure of Total Credit Risk Measurement


< 1 bulan/ Month

> 1 bln s.d. 3 bln/ Month


> 6 bln s.d.12 bln/ Month

> 12 bulan/ Month

< 1 bulan/ Month




> 12 bulan/ Month

(1) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)

IA

1 Kas/ Cash 54.012 54.012 - - - -

2 Penempatan pada Bank Indonesia/ Placement With Bank Indonesia

1.657.674 1.589.721 - - 67.953 -

3 Penempatan pada bank lain/ Placement With Other Banks

15.237 15.237 - - - -

4 Surat Berharga/ Securities 90.027 - 712 30.018 20.186 39.111

5 Kredit yang diberikan/ Loans 5.385.431 236.483 411.195 731.321 1.310.779 2.695.653

6 Tagihan lainnya/ Other Receivables 124 124 - - - -

7 Lain- lain/ Others Asset 116.083 32.842 29.202 7.542 4.596 41.901

7.318.588 1.928.419 441.109 768.881 1.403.514 2.776.665

B

1 Dana Pihak Ketiga/ Third Party Funds 6.118.617 5.065.957 930.830 66.647 17.033 38.150

2 Kewajiban pada Bank Indonesia/ Liabilities to Bank Indonesia

- - - - - -

3 Kewajiban pada bank lain/ Liability to Other Banks

482.407 460.157 22.250 - - -

4 Surat Berharga yang Diterbitkan/ Securities - - - - - -

5 Pinjaman yang Diterima/ Loan Received - - - - - -

6 Kewajiban lainnya/ Other Liabilities 113 113 - - - -

7 Lain- lain/ Others 47.605 43.420 3.100 - 84 1.001

6.648.742 5.569.647 956.180 66.647 17.117 39.151

669.846 (3.641.228) (515.071) 702.234 1.386.397 2.737.514

IIA

1 Komitmen/ Commitments - - - - - -

2 Kontijensi/ Contingencies 12.016 - - 12.016 - -

12.016 - - 12.016 - -

B

1 Komitmen/ Commitments 1.647.890 135.295 221.174 396.068 791.745 103.608

2 Kontijensi/ Contingencies 177.852 158.854 5.136 10.690 3.172 -

1.825.742 294.149 226.310 406.758 794.917 103.608

(1.813.726) (294.149) (226.310) (394.742) (794.917) (103.608)

(dalam jutaan rupiah/ in billion Rupiahs ) Disclosure of Rupiahs Maturity Profile by Individual BanksTabel 9.1.a Pengungkapan Profil Maturitas Rupiah - Bank secara Individual

Total Kewajiban/ Total Liabilities

Posisi 31 Desember 2012 Posisi 31 Desember 2011

No. Pos-pos/ Accounts Saldo/Out Standing

Jatuh Tempo/ MaturitySaldo/ Out Standing

Jatuh Tempo/ Maturity

(2)

NERACA/ Balance Sheet

Aset/ Asset

Total Aset/ Total Asset

Kewajiban/ Liabilities

Selisih Tagihan dan Kewajiban dalam Rekening Administratif/ Difference in Receivables with Liabilities in off Balance Sheet

Selisih [(IA-IB)+(IIA-IIB)]

Selisih Kumulatif/ Cumulative Difference

Selisih Aset dengan Kewajiban dalam Neraca/ Difference in Asset with Liabilities in Balance Sheet

REKENING ADMINISTRATIF/ Off Balance Sheet

Tagihan Rekening Administratif/ Off Balance Sheets Receivables

Total Tagihan Rekening Administratif/ Total off Balance Sheet Receivables

Kewajiban Rekening Administratif/ Off Balance Sheet Liabilities

Total Kewajiban Rekening Administratif/ Total Off Balance Sheet Liabilities



< 1 bulan/ Month




> 12 bulan/ Month

< 1 bulan/ Month




> 12 bulan/ Month

(1) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)

IA.

1 Kas/ Cash 13.800 13.800 - - - -

2 Penempatan pada Bank Indonesia/ Placement With Bank Indonesia

255.394 255.394 - - - -

3 Penempatan pada bank lain/ Placement With Other Banks

45.794 45.312 - - - 482

4 Surat Berharga/ Securities 51.061 7.055 - - 5.759 38.246

5 Kredit yang diberikan/ Loans 499.192 9.243 26.519 71.988 234.668 156.773

6 Tagihan lainnya/ Other Receivables 17.858 6.522 11.336 - - -

7 Lain- lain/ Others Asset 5.053 1.996 792 - - 2.265

888.152 339.322 38.647 71.988 240.428 197.766

B.

1 Dana Pihak Ketiga/ Third Party Funds 806.570 650.633 116.582 35.379 3.939 37

2 Kewajiban pada Bank Indonesia/ Liabilities to Bank Indonesia

- - - - - -

3 Kewajiban pada bank lain/ Liability to Other Banks

17.858 6.522 11.336 - - -

4 Surat Berharga yang Diterbitkan/ Securities - - - - - -

5 Pinjaman yang Diterima/ Loan Received 57.189 - - - - 57.189

6 Kewajiban lainnya/ Other Liabilities - - - - - -

7 Lain- lain/ Others 1.421 1.421 - - - -

883.038 658.577 127.918 35.379 3.939 57.226

5.113 (319.254) (89.271) 36.609 236.488 140.541

II

A.

1 Komitmen/ Commitments 9.638 9.638 - - - -

2 Kontijensi/ Contingencies - - - - - -

9.638 9.638 - - - -

B.

1 Komitmen/ Commitments 122.583 17.859 51.585 25.389 27.692 58

2 Kontijensi/ Contingencies - - - - - -

122.583 17.859 51.585 25.389 27.692 58

(112.946) (8.221) (51.585) (25.389) (27.692) (58)

(dalam jutaan rupiah/ in billion Rupiahs ) Disclosure of Foreign Currencies Maturity Profile by Individual BanksTabel 9.2.a Pengungkapan Profil Maturitas Valas - Bank secara Individual

Total Kewajiban/ Total Liabilities

Posisi 31 Desember 2012 Posisi 31 Desember 2011

No. Pos-pos/ Accounts Saldo/Out Standing

Jatuh Tempo/ MaturitySaldo/ Out Standing

Jatuh Tempo/ Maturity

(2)

NERACA/ Balance Sheet

Aset/ Asset

Total Aset/ Total Asset

Kewajiban/ Liabilities

Selisih Tagihan dan Kewajiban dalam Rekening Administratif/ Difference in Receivables with

Selisih [(IA-IB)+(IIA-IIB)]

Selisih Kumulatif/ Cumulative Difference

Selisih Aset dengan Kewajiban dalam Neraca/ Difference in Asset with Liabilities in Balance Sheet

REKENING ADMINISTRATIF/ Off Balance Sheet

Tagihan Rekening Administratif/ Off Balance Sheets Receivables

Total Tagihan Rekening Administratif/ Total off Balance Sheet Receivables

Kewajiban Rekening Administratif/ Off Balance Sheet Liabilities

Total Kewajiban Rekening Administratif/ Total Off Balance Sheet Liabilities



HeaD offiCept. Bank nusantara parahyangan, tbk.

Jl. Ir. h. Juanda no. 95 Bandung - 40132, Indonesiatlp: +62-22-82560100 (hunting) fax: +62-22-2514580 sWIft: nupaId J6

Website: www.bankbnp.com

Semangat Baru Menembus Batas - Bank BNP Report Bank BNP 2012.pdf · 032 Visi & Misi Vision &...

Documents

Transcript of Semangat Baru Menembus Batas - Bank BNP Report Bank BNP 2012.pdf · 032 Visi & Misi Vision &...