UFR Droit, Economie, Gestion

RAPPORT DE STAGE DE FIN D’ETUDES

Master II de Droit des affaires, spécialité Assurance & Banque Dirigé par Monsieur le Professeur Pierre-Grégoire MARLY

et Madame le Professeur Céline BEGUIN

2015

LE DISPOSITIF APPLICABLE EN DROIT DES ASSURANCES POUR LUTTER CONTRE LE

BLANCHIMENT DE CAPITAUX

Kelig LEGENDRE

Sous la direction de Monsieur le Professeur Serge BILLARANT

Soutenance le01 SEPTEMBRE 2015

- 2 -

LLEE DDIISSPPOOSSIITTIIFF AAPPPPLLIICCAABBLLEE

EENN DDRROOIITT DDEESS AASSSSUURRAANNCCEESS

PPOOUURR LLUUTTTTEERR CCOONNTTRREE LLEE

BBLLAANNCCHHIIMMEENNTT DDEE CCAAPPIITTAAUUXX

Présenté et soutenu publiquement par Kelig LEGENDRE

Sous la direction du Professeur Serge BILLARANT, Maître de Conférences

Et de Madame Carole FUSIL,

Responsable de l’Unité Dommages aux biens complexes à Groupama Centre Manche - Site du Mans

- Université du Maine -

Mémoire Professionnel effectué en vue de l’obtention du

MASTER II Droit des affaires, spécialité Assurance & Banque

Année universitaire 2014 - 2015

- 3 -

A mes parents,

sans qui toutes ces années d’études n’auraient pu être possibles...

A ma sœur,

- 4 -

REMERCIEMENTS

J’adresse tous mes remerciements,

À Monsieur Pierre-Grégoire MARLY et à Madame Céline BEGUIN pour m’avoir permis

d’intégrer la promotion 2014 - 2015 du Master II, Droit des affaires, spécialité « Assurance &

Banque » et de me permettre d’apporter ainsi la note finale à mes études.

À Monsieur Serge BILLARANT, mon Directeur de mémoire, pour ce sujet passionnant et

d’actualité mais également pour sa grande disponibilité, ses encouragements et ses précieux

conseils qui m’ont permis de mener à bien ce travail.

À Madame Carole FUSIL qui m’a acceptée en tant que stagiaire au sein de son service.

Service dans lequel j’ai pu recevoir une formation de qualité entourée de personnes compétentes

qui, dès mes débuts, m’ont considérée comme l’un des leurs. Pour leur accueil, leurs savoirs, leur

patience et leur bonne humeur au quotidien, je leur suis très reconnaissante.

À mes parents, ma sœur et mes proches pour leur soutien, leur confiance et leur aide.

À Yves qui m’a accompagnée mais aussi supportée tout au long de cette écriture et sans qui

ce mémoire en serait encore à sa vingt-cinquième page…

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SOMMAIRE

REMERCIEMENTS ............................................................................................................................ 4

SOMMAIRE ........................................................................................................................................ 5

TABLE DES ABREVIATIONS .......................................................................................................... 7

ENGAGEMENT SUR L'HONNEUR CONTRE LE PLAGIAT ........................................................ 8

PROPOS INTRODUCTIFS ................................................................................................................. 9

PREMIERE PARTIE :

LE CADRE GENERAL DU STAGE ................................................................................ 10

CHAPITRE 1. PRESENTATION DE GROUPAMA ......................................................... 10

I. Le Groupe ........................................................................................................................... 10

A. L’histoire ancienne du Groupe .......................................................................................... 10

B. L’organisation spécifique du Groupe ................................................................................ 11

II. La Caisse régionale de GROUPAMA Centre Manche ....................................................... 15

A. La constitution de l’entité.................................................................................................. 15

B. Le fonctionnement de l’entité ............................................................................................ 15

CHAPITRE 2. PRESENTATION DU SERVICE « DOMMAGES AUX BIENS

COMPLEXES » .................................................................................................................... 16

I. L’articulation de l’activité du service entre les différents départements ............................ 16

II. La description de la formation suivie .................................................................................. 17

A. Les tâches effectuées ......................................................................................................... 17

B. Les difficultés rencontrées ................................................................................................. 18

DEUXIEME PARTIE :

LE DISPOSITIF APPLICABLE EN DROIT DES ASSURANCES POUR LUTTER

CONTRE LE BLANCHIMENT DE CAPITAUX ........................................................... 20

INTRODUCTION ............................................................................................................................. 20

CHAPITRE 1. L’ASSUJETTISSEMENT DES SOCIETES D'ASSURANCE A UNE

REGLEMENTATION « LUTTE ANTI BLANCHIMENT » EN CONSTANTE

EVOLUTION ........................................................................................................................ 21

I. La notion de « blanchiment de capitaux » .......................................................................... 22

A. Nature et détermination de l’infraction du blanchiment ................................................... 23

- 6 -

B. La répression de l’infraction du blanchiment .................................................................... 28

C. La distinction à opérer en droit des assurances entre le blanchiment de capitaux et la

fraude ..................................................................................................................................... 29

II. L’actuel dispositif de protection à appliquer par les assureurs ........................................... 30

A. Un arsenal répressif aux origines supranationales ............................................................ 30

B. Une mobilisation nationale par l’existence d’un cadre normatif conséquent ................... 34

CHAPITRE 2. L’ENJEU FONDAMENTAL DE L'INFORMATION DANS LA MISE EN

ŒUVRE DU DISPOSITIF « LUTTE ANTI BLANCHIMENT » DES SOCIETES

D'ASSURANCE .................................................................................................................... 47

I. Pour la société d’assurance ................................................................................................. 47

A. L’entrée en relation de l’assureur avec son client : une première collecte d’informations

jugée primordiale ................................................................................................................... 48

B. L’approfondissement de la recherche et l'indispensable communication d’informations en

cas d’analyse suspecte ............................................................................................................ 51

II. Entre le responsable LAB de la société d’assurance et les services et autorités nationaux 57

A. TRACFIN, organisme dont l’activité est au cœur du renseignement ............................... 58

B. Les contraintes posées par la Commission Nationale de l’Informatique et des Libertés et

la question de la confidentialité ............................................................................................. 62

III. La diffusion de l’information par TRACFIN au niveau international ................................ 67

CONCLUSION .................................................................................................................................. 69

TABLE DES MATIERES ................................................................................................................. 71

ANNEXES ......................................................................................................................................... 74

BIBLIOGRAPHIE ............................................................................................................................. 82

- 7 -

TABLE DES ABREVIATIONS

ACPR ........................................................................ Autorité de contrôle prudentiel et de résolution

ALFA .................................................................. Agence pour la lutte contre la fraude à l’assurance

Cass. Crim. ....................................................... Chambre criminelle de la Cour de cassation française

C. Civ .................................................................................................................................... Code civil

C. des Douanes ......................................................................................................... Code des douanes

CE ................................................................................................................................... Conseil d’État

CMF ......................................................................................................... Code monétaire et financier

CNIL ............................................................. Commission nationale de l’informatique et des libertés

CRF ............................................................................................ Cellule de renseignements financiers

D. ................................................................................................................................................ Dalloz

Fasc. ....................................................................................................................................... Fascicule

FFSA ........................................................................... Fédération française des Sociétés d’assurance

GAFI ......................................................................................................... Groupe d’action financière

IARD ............................................ Incendie – Accident – Risques Divers (assurances de dommages)

JCl. Pénal des affaires ......................................................... Juris-Classeur de droit pénal des affaires

JCl. Fiscal ............................................................................................... Juris-Classeur de droit fiscal

JORF ................................................................................. Journal officiel de la République française

LAB ................................................................................................................... Lutte anti blanchiment

LAF ............................................................................................................................ Lutte anti fraude

ONU ..................................................................................................... Organisaton des Nations unies

PPE ................................................................................................. Personnes politiquement exposées

QCC ............................................................................................... Questionnaire connaissance client

RSC ................................................................ Revue de science criminelle et de droit pénal comparé

TRACFIN ............... Traitement du renseignement et action contre les circuits financiers clandestins

UNODC .......................................................... Office des Nations unies contre le drogue et le crime

V. .................................................................................................................................................... Voir

- 8 -

ENGAGEMENT SUR L’HONNEUR CONTRE LE PLAGIAT

- 9 -

PROPOS INTRODUCTIFS

C’est au sein de l’entreprise GROUPAMA Centre Manche basée sur le site du Mans que j’ai

eu l’honneur d’effectuer ce stage de fin d’études. Plus précisément, j’ai été accueillie au service de

gestion des sinistres spécialisé dans les « Dommages aux biens complexes ».

À mon arrivée, c’est tout d’abord une présentation des différentes unités qui m’a été faite

avec la répartition des tâches s’effectuant entre chacune d’elles. Ma formation a ensuite débuté

auprès de l’équipe des gestionnaires. Ces derniers ont commencé par m’expliquer la prise en main

des logiciels utilisés avant d’entrer dans les détails sur la diversité des sinistres gérés par le service.

Ils m’ont donc montrée comment ouvrir de nouvelles déclarations et traiter la variété de pièces et

d’informations reçues des assurés eux-mêmes mais également des tiers, notamment des inspecteurs

et experts et des assureurs adverses.

Très rapidement, j’ai été chargée d’ouvrir mes propres déclarations. Autonome dans mon

travail, on m’a donc octroyée de jour en jour de nouvelles responsabilités, ce qui m’a permis

d’élargir mon domaine d’intervention. J’ai pu, en effet, toucher à des dossiers plus complexes,

effectuer des règlements, des relances, exercer des recours à l’encontre des compagnies d’assurance

mises en causes dans les différents dossiers, etc.

C’est à la plateforme téléphonique du site appelée GROUPAMA-FIL où j’ai par la suite été

amenée à passer quelques jours pour suivre une formation sur les aléas climatiques. Cela, afin de

faire face aux éventuels évènements météorologiques de l’été.

La pluralité de tâches que j’ai pu exercer durant mon stage a, en tout état de cause, été très

instructive. Outre les compétences acquises, j’ai eu l’occasion de développer des automatismes que

je ne possédais pas ainsi qu’une indépendance nécessaire au métier de gestionnaire de sinistres.

D’ailleurs, à travers leur quotidien, j’ai pu percevoir les qualités indispensables à cette fonction

telles que, par exemple, l’organisation, la rigueur, la fermeté mais également l’esprit d’équipe.

Le thème présenté dans ce mémoire reflète, tout simplement, un phénomène qui ne cesse de

prendre de l’ampleur dans les sociétés d’assurance depuis ces dernières années et qui reste encore

méconnu de beaucoup d’entre nous. Ainsi, avec l’appui de certains dossiers à très forts enjeux

financiers concernant cette question, c’est sur la nécessité d’un dispositif de protection et ses atouts

sur lesquels j’ai décidé de m’arrêter dans cette écriture.

- 10 -

PREMIERE PARTIE : LE CADRE GENERAL DU STAGE

CHAPITRE PREMIER. Présentation de GROUPAMA

GROUPAMA est un groupe mutualiste d’assurances et de banques généraliste.

Actuellement leader sur le marché, il offre des produits et des services tant aux particuliers qu’aux

professionnels ou même encore aux collectivités locales, répondant ainsi à un très grand nombre de

demandes.

Envisageons donc une petite rétrospective de celui-ci, dans son intégralité tout d’abord, avant de

s’arrêter plus particulièrement sur l’environnement dans lequel j’ai été amenée à travailler au sein

de l’une de ses Caisses régionales, GROUPAMA Centre Manche.

I. Le Groupe

Les valeurs du groupe telles que nous les connaissons aujourd’hui sont mises en lumière au

travers de son histoire et de son organisation.

A. L’histoire ancienne du Groupe

Groupe d’assurance centenaire, GROUPAMA a connu une naissance progressive en trois

étapes afin de s’adapter à la fois aux besoins de ses clients et aux contraintes économiques. Cela,

tout en restant attaché à ses racines et principes d’action hérités du mutualisme agricole.

1) Les années 1900 – 1963 : l’essor des mutuelles agricoles

Il faut remonter à la fin du XIXe siècle, alors que les agriculteurs cherchent à obtenir des

garanties adaptées à leurs besoins bien spécifiques, c’est-à-dire des garanties pouvant couvrir les

risques inhérents à l’activité agricole. On voit alors apparaître les Caisses d’Assurance Mutuelles

Agricoles dites A.M.A dont le développement sera encouragé par les pouvoirs publics. En effet,

l’adoption de la loi du 4 juillet 1900 leur confère une structure légale. Puis, un décret datant de 1923

règlemente leur constitution et leur fonctionnement.

On assistera alors au « boom » des mutuelles agricoles. Cependant, ce système se révélant quelque

peu lacunaire, il faudra rapidement repenser l’activité pour l’enrichir en envisageant une extension

vers d’autres métiers.

- 11 -

2) Les années 1963 – 1998 : l’ouverture multi-métiers

Alors que les mutuelles agricoles ne cessent de se multiplier, le nombre d’agriculteurs

connaît pour sa part une baisse inéluctable. Les A.M.A se rendent compte alors de la nécessité

d’élargir leur domaine d’intervention et de s’adresser à d’autres personnes que les exploitants

agricoles.

De ce fait, en 1963, une filiale des Assurances Mutuelles Agricoles a pour mission inédite de

couvrir tous les risques de dommages qui ne relèvent pas de l’agriculture ; puis, en 1972, la création

de la société des organisations agricoles pour l’assurance-vie permet de proposer pour la première

fois des contrats d’assurance-vie. Dans la continuité, c’est un service d’assistance généralisée qui

verra le jour en 1975.

Ces entités hétéroclites – en tant qu’elles sont plus ou moins spécialisées dans un domaine ou dans

un autre – seront, quelques années plus tard, regroupées ensemble donnant ainsi naissance à

GROUPAMA durant l’année 1986. Cette nouvelle entité aura d’ailleurs un dessein qui ne sera pas

occulté très longtemps.

3) Les années 1998 – 2010 : l’internationalisation progressive

Une fois les activités du groupe diversifiées, la mondialisation de l’économie, l’ouverture

européenne et la recherche d’économie d’échelle amènent GROUPAMA à s’interroger sur sa taille,

ses alliances, sa présence internationale, etc.

L’organisme décide alors de s’externaliser, notamment par l’acquisition du GAN, par des

regroupements régionaux et un projet d’ouverture de son capital à l’étranger. En effet, son but a

toujours été d’accompagner les changements de la société, d’être un groupe ancré dans la modernité

et le changement.

Toutefois, en raison de l’évolution de la conjoncture économique, sa politique d’externalisation sera

freinée, l’objectif étant de conduire toutes les entreprises à mettre en place des mesures de

protection et de solvabilité qui deviennent nécessaires.

En parallèle de cela, le fonctionnement du groupe sera réfléchi et institué de façon sui generis.

B. L’organisation spécifique du Groupe

Si GROUPAMA présente une organisation spécifique, c’est parce qu’il a souhaité cultiver

sa singularité. Celle-ci est d’ailleurs perceptible à plusieurs égards et notamment, du point de vue de

- 12 -

ses activités, de sa géographie ou même encore, de sa structure. Profitons d’une brève analyse de

l’un et l’autre pour y voir d’un peu plus près.

1) Le déploiement des activités

À l’heure actuelle, dans un paysage où l’assurance est en pleine mutation, GROUPAMA

propose au public des produits et des services innovants qui se sont, au fil des années, imposés

comme des standards du marché. Son activité couvre donc beaucoup de domaines comme par

exemple :

- les assurances de personnes (assurance-vie, épargne salariale, retraite…)

- les assurances de dommages aux biens et de responsabilité civile (automobile, habitation,

risques professionnels…)

- l’offre bancaire et d’épargne salariale (GROUPAMA Banque…)

- les services (sécurité, téléassistance…)

Aussi, le développement constant de ces différents secteurs d’activités explique-t-il que, en France,

GROUPAMA est un leader aux positions fortes et diversifiées. Son déploiement géographique

présentant les mêmes qualités de force et de diversité.

2) Le déploiement géographique

Leader au niveau national, ce groupe français l’est tout autant dans d’autres États du monde.

a) À l’échelle nationale

En France, GROUPAMA regroupe treize Caisses, soit :

• neuf Caisses régionales métropolitaines,

• deux Caisses spécialisées,

• deux Caisses d’Outre-Mer.

Ces dernières sont considérées comme des entreprises de plein exercice, et ce notamment, car elles

possèdent une répartition des pouvoirs particulière. Les élus, représentants des sociétaires, se

prononcent sur les orientations générales et la politique commerciale tandis que la gestion

opérationnelle est déléguée au Directeur Général de la Caisse. Un aperçu peut être donné en

s’appuyant sur les tarifs assurantiels : les élus vont se prononcer sur leur évolution et le Directeur

Général va, pour sa part, donner des orientations à suivre pour essayer d’atteindre les objectifs alors

proposés, ce qui est ensuite validé par le Conseil d’Administration qui possède les pleins pouvoirs.

- 13 -

Si l’on se réfère à la cartographie de ces Caisses régionales (v. annexe 1), on observe bien qu’à

l’échelle française, GROUPAMA a organisé un véritable maillage du territoire qui explique sans

doute l’influence qu’il exerce aujourd’hui. Ce succès n’est pas seulement national ; il est également

international.

b) À l’échelle internationale

S’il est un acteur majeur en France, GROUPAMA est aussi un groupe de dimension

internationale.

En effet, quand on se reporte à la carte représentant les implantations de celui-ci au niveau mondial

(v. annexe 2), force est de constater qu’il est établi dans plus de dix pays étrangers à côté de la

France et des DOM-TOM.

Cet important déploiement a eu pour effet de placer GROUPAMA parmi les assureurs les plus

convoités. Sur ce point, nous pouvons d’ailleurs mentionner sa place de premier assureur agricole

en Hongrie et, en Chine, de premier assureur étranger de dommages.

Mais, si ces deux versants – que sont ses activités et sa situation géographique – confèrent à la

société son exemplarité, sa structure y est aussi pour beaucoup.

3) Le déploiement structurel

S’agissant de son ordonnancement structurel, GROUPAMA démontre pleinement son

originalité.

D’une part, il faut soulever le fait que, si ce n’est pas une mutuelle à proprement parler, il s’agit tout

de même d’une société d’assurance mutuelle. Par conséquent, elle n’est pas régie par le Code de la

mutualité mais par le Code des assurances et ce, bien qu’elle partage les principes directeurs de ces

mutuelles.

D’autre part, si le groupe marque autant le territoire de son empreinte, cela peut également

s’expliquer car deux entités y sont aujourd’hui rattachées et connues sous les noms de GAN et

Amaguiz.com. Cette dernière en particulier est une filiale qui ne propose que la vente de produits

d’assurance en ligne.

Par ailleurs, si l’on va plus loin en termes d’originalité, deux systèmes intrinsèques à la structure

méritent un temps d’arrêt : la gouvernance et la réassurance.

- 14 -

a) L’originalité du système de gouvernance

GROUPAMA a mis en place une gouvernance singulière qui repose sur un partage des

responsabilités. Pour ce faire, c’est un ordonnancement en trois piliers qui a été fondé :

- la Fédération Nationale GROUPAMA : elle a pour mission de définir et de contrôler les

grandes orientations du groupe et leur mise en application, ainsi que de veiller à la

promotion des principes d’action mutualistes ;

- GROUPAMA Holding : il est détenu à 100% par les Caisses régionales et exerce le contrôle

de l’actionnariat de GROUPAMA S.A ;

- GROUPAMA S.A. : il est pour sa part détenu à 99,9% par GROUPAMA Holding et à 0,1%

par les salariés et mandataires eux-mêmes. Son travail consiste à piloter, animer et à

coordonner les activités opérationnelles du groupe afin de prendre les mesures nécessaires

pour en garantir la solvabilité. Il s’occupe aussi de la réassurance des Caisses régionales et

de la mise en œuvre du programme en la matière.

La cohérence de ces trois piliers est assurée par une unicité des dirigeants, symbole de la

particulière distinction cette société.

b) L’originalité du système de réassurance

En ce qui concerne la réassurance, GROUPAMA dispose là encore d’un autre système

spécial, couramment appelé « La pyramide mutualiste » (v. annexe 3). Celui-ci constitue l’une des

illustrations concrètes des principes de responsabilité et de solidarité puisque, en réalité, chaque

échelon de l’organisation met en place une protection financière avec l’échelon supérieur.

Effectivement, le mécanisme est construit en deux paliers : tout d’abord, les Caisses locales –

intervenant à l’échelon le plus bas – cèdent aux Caisses régionales une partie des risques qu’elles

ont contractés à l’égard des sociétaires. Cette réassurance est très importante car elle représente

environ 95% de primes cédées. Ensuite, les Caisses régionales qui, rappelons-le, détiennent à 100%

GROUPAMA Holding, se réassurent elles-mêmes auprès de GROUPAMA S.A. pour environ 40%

de leurs primes.

Ce système de réassurance interne déjà subtil l’est d’autant plus dans la mesure où GROUPAMA

S.A réassure aussi les filiales en France et à l’étranger, négociant auprès des grands réassureurs

mondiaux.

- 15 -

De cet exposé de présentation sur le Groupe GROUPAMA, on voit donc que son

positionnement lui permet de s’adapter et d’innover en permanence afin de répondre aux besoins

mouvants de ses sociétaires.

Partant de là, restreignons notre analyse à une présentation sommaire mais plus détaillée de

GROUPAMA Centre Manche, Caisse régionale où j’ai pu effectuer mon stage.

II. La Caisse régionale de GROUPAMA Centre Manche

Afin de mettre en avant l’univers dans lequel j’ai exercé durant ces quatre mois de stage,

c’est succinctement maintenant que nous allons évoquer la constitution et le fonctionnement de

cette Caisse régionale.

A. La constitution de l’entité

Comme il a été précédemment énoncé, GROUPAMA Centre Manche constitue l’une des

neuf Caisses régionales métropolitaines du groupe.

C’est le 1er

décembre 2003 qu’elle a été constituée par une fusion entre GROUPAMA Normandie,

GROUPAMA Eure-et-Loir et GROUPAMA du Maine ; elle couvre dès lors huit départements1. Par

conséquent, du fait de cet étalement géographique, plusieurs sites de gestion ont été mis en place

dont nous allons maintenant présenter le fonctionnement.

B. Le fonctionnement de l’entité

GROUPAMA Centre Manche assure en majeure partie les exploitants agricoles et les

communes mais également les particuliers, les professions libérales et les artisans.

En fonction des métiers, les activités de l’entité sont réparties entre les six sites de gestion2.

À titre d’exemple, pour se limiter au département dit « Sinistres », si les dommages aux biens, la

responsabilité civile comme le contentieux sont pris en charge par le site du Mans, la construction et

la santé sont dévolus au site d’Évreux.

1 Les huit départements sont : le Calvados (14) ; l’Eure (27) ; l’Eure-et-Loir (28) ; la Manche (50) ; la Mayenne (53) ;

l’Orne (61) et la Seine maritime (76). 2 Les six sites étant : Le Mans, Caen, Saint-Lô, Évreux, Bois Guillaume et Rouen.

- 16 -

Intégrée dans l’un des services de dommages aux biens, j’ai par conséquent accompli mon

travail de fin d’études sur le site du Mans, et plus particulièrement dans le service « Dommages aux

biens complexes ».

CHAPITRE 2. Présentation du service « Dommages aux biens

complexes »

Le service « Dommages aux biens complexes », en tant qu’il est l’unique de GROUPAMA

Centre Manche, se doit donc de répondre aux besoins des huit départements.

I. L’articulation de l’activité du service entre les différents

départements

Le service Dommages aux biens situé au Mans se compose de deux divisions :

- l’une, les dommages aux biens dits « Standards » ;

- l’autre, les dommages aux biens dits « Complexes ».

En tout état de cause, comme le nom du service l’indique lui-même, il s’agit de gérer ici tous les

dossiers qui mettent en jeu la garantie appelée dans les contrats d’assurance « Garantie Dommages

aux biens ».

La seconde division dans laquelle j’ai pu exercer ces quelques mois de stage est placée sous la

responsabilité de Madame Carole FUSIL, ma tutrice et est composée de six gestionnaires.

Ces derniers ont en charge la gestion des dossiers à forts enjeux financiers ou présentant une

particularité contractuelle et pouvant, d’une part, concerner tous les types de sinistres et d’autre

part, intéresser tant les entreprises que les communes, les exploitants agricoles que les particuliers.

Dans les autres cas, c’est le service « Dommages aux biens standards » qui interviendra.

Cette coordination, si elle peut paraître délicate, est toutefois nécessaire pour assurer le traitement

des dossiers dans les meilleurs délais.

Provenant des huit départements de la Caisse régionale, les déclarations susceptibles de mettre en

jeu cette garantie jugée comme élémentaire sont donc, de fait, très nombreuses chaque jour. Ainsi,

par principe, l’activité est répartie entre les gestionnaires par département, puisque chacun d’eux se

voit affecter des dossiers relatifs à un ou deux départements selon leur importance. Effectivement,

certains étant des secteurs plus touchés par les sinistres que d’autres, une répartition égale est, là

encore, fondamentale à la bonne gestion du traitement. Mais quelle est-elle cette bonne gestion du

- 17 -

traitement ? Pour le savoir, je vous propose tout simplement d’en apporter la description par le biais

de la formation que j’ai été amenée à suivre.

II. La description de la formation suivie

Dès les premières semaines de mon arrivée dans le service j’ai tout de suite pressenti que ce

stage serait pour moi très formateur. Cela, tant le travail que je pouvais effectuer me plaisait et tant

j’étais entourée de personnes désireuses de me transmettre leur savoir.

Toutefois, l’accomplissement de celui-ci n’a pas été sans me poser des difficultés dans certaines

situations.

A. Les tâches effectuées

C’est lors du premier entretien avec ma tutrice que j’ai eu connaissance qu’à la fin de mon

stage, je devrai être normalement apte à mener les missions d’un gestionnaire sinistres IARD, c’est-

à-dire spécialisé en dommages. La formation qui m’a été donnée pour parvenir à cet objectif a été

progressive.

1) Mes débuts dans l’entreprise

Pendant les premiers jours tout d’abord, j’ai eu l’occasion d’assister un gestionnaire dans sa

fonction au quotidien afin de prendre en main les différents logiciels utilisés par le service et

d’apprendre les choses les plus simples telles que, l’ouverture de déclarations concernant les

communes pour des chocs de véhicules contre du mobilier urbain ou encore des annulations de

séjour suite à des maladies.

Assez vite, et comme le dit l’adage, « C’est en faisant que l’on apprend », j’ai été affectée à mon

futur poste pour me débrouiller seule, sachant évidemment que si j’avais un quelconque problème je

pouvais poser toutes les questions que je souhaitais.

Ayant acquis de l’autonomie au fil de mes journées, j’ai su gérer entièrement ce type de sinistres

par moi-même : ouvrir la déclaration, demander aux protagonistes les pièces manquantes,

missionner des inspecteurs de même que des experts et lire leurs conclusions afin d’indemniser

l’assuré pour le bon montant, faire un recours à l’assureur adverse lorsqu’un tiers est identifié afin

que l’assuré puisse récupérer sa franchise, etc. Ainsi, j’avançais quotidiennement vers des dossiers

plus sensibles.

- 18 -

2) Mon avancée vers des actions plus complexes

Une fois mes missions initiales bien assimilées, j’ai eu l’occasion de changer de service pour

effectuer une formation appelée « Front Climat » à la plateforme téléphonique du groupe,

GROUPAMA-FIL. En effet, lorsque survient un aléa climatique, celui-ci est susceptible de causer

des dommages aux exploitations agricoles et plus particulièrement aux cultures.

Ensuite, j’ai été formée à l’ouverture de déclarations de sinistres un peu plus compliquées telles

que, par exemple :

- les dommages causés suite à un vol ou à un vandalisme et touchant une entreprise ou une

commune ;

- les dommages causés aux biens d’un maître de stage qui est une garantie souscrite par le

collège ou le lycée dans lequel le stagiaire fait ses études et couvrant les dommages

matériels causés aux biens appartenant au maître de stage (bâtiments, véhicules, biens

meubles et immeubles…) ;

- les dommages causés aux biens d’un exploitant agricole suite à un remplacement qui est,

en ce cas, une garantie souscrite par le service de remplacement qui met des personnes à

disposition d’un exploitant en cas de maladie, d’arrêt de travail… et de la même façon, il

s’agit ici de couvrir les dommages matériels causés par le fait du remplaçant.

En soi, la multitude de tâches que j’ai pu entreprendre au sein du service « Dommages aux biens

complexes » m’a permis de prendre connaissance du travail des gestionnaires et de mettre en œuvre

les mécanismes qui existent en pratique.

En fonction des circonstances du sinistre – qui ne sont finalement jamais les mêmes –, j’ai dû

apprendre à analyser les contrats d’assurance pour déterminer la nature des garanties afin

d’appliquer le bon mode d’indemnisation.

Par ailleurs, l’évolution progressive de ma formation dont les objectifs prenaient de l’importance au

fil du temps n’a pas été sans me poser quelques obstacles.

B. Les difficultés rencontrées

Il est évident que lorsque l’on commence une activité qui nous est encore nouvelle, on peut

rencontrer des difficultés. La plus notoire à notre niveau est sans nul doute le passage de l’aspect

théorique à l’aspect pratique. En effet, si la vision des choses semble proche de prime abord,

l’entrée en matière n’est toutefois pas simple dans la mesure où plusieurs points sont à prendre en

compte.

- 19 -

L’un des fondamentaux est évidemment la compréhension des clients à laquelle j’ai principalement

été confrontée lors des appels téléphoniques. Partant de là, j’ai rapidement compris que l’aspect

relationnel est un point crucial.

Pareillement, l’analyse des différents contrats existants et leur articulation m’ont également été

délicates au départ, et ce, d’autant plus que je savais qu’une erreur dans l’examen des garanties

applicables à un sinistre pouvait avoir un effet sérieux dans l’indemnisation future de l’assuré, et

plus largement, pouvait même se répercuter sur la solidité financière du groupe pour les sinistres

importants.

Enfin, présente dans un service dans lequel les enjeux financiers sont le plus souvent très

importants, les cas de fraude ou bien même encore, les cas de sinistres liés au phénomène du

blanchiment d’argent peuvent assurément arriver. Dès lors, toute la difficulté est de pouvoir détecter

ces hypothèses au bon moment et dans la bonne mesure dans le but d’informer les personnes en

charge de cette lutte.

Cette lutte contre le blanchiment des capitaux est, en effet, devenue une préoccupation majeure

pour les acteurs de l’assurance aujourd’hui, c’est donc sur ce thème que j’ai choisi de m’arrêter

dans les pages qui vont suivre.

Pour conclure sur ce premier volet, mon activité lors de ce stage aura été un véritable atout.

En effet, elle m’aura permis d’acquérir des connaissances solides en la matière pour, à la fois me

perfectionner et à la fois élargir mon champ de compétences. Les conseils et les réponses apportés à

mes questions par l’équipe de gestionnaires qui m’a accompagnée ayant toujours été d’une grande

valeur.

- 20 -

DEUXIEME PARTIE : LE DISPOSITIF APPLICABLE EN DROIT DES ASSURANCES POUR LUTTER CONTRE LE

BLANCHIMENT DE CAPITAUX

INTRODUCTION

Infraction de conséquence par nature, le blanchiment de capitaux peut être défini comme un

acte commis intentionnellement servant à dissimuler la provenance de capitaux issus d’une activité

criminelle. L’objectif de l’opération consiste donc à intégrer dans les circuits financiers les fonds

blanchis pour les faire apparaître comme provenant d’une source légale et licite.

Véritable phénomène qui a marqué de son empreinte le monde actuel, les États se sont donc,

très tôt, mobilisés pour mettre en place un dispositif de lutte contre le blanchiment de capitaux

composé d’instruments contraignants et diversifiés. À ce jour, tout un corps de règles prudentielles,

adopté par le droit national français sous les auspices du droit international, contraint les

professionnels des secteurs les plus exposés, et notamment celui des assurances, à respecter un

certain nombre d’obligations et de procédures internes en la matière.

Cependant, suite aux innovations et aux techniques juridiques élaborées par les

organisations criminelles ces dernières années, celles-ci sont devenues de véritables rouages de la

sphère économique à tel point que le cadre normatif applicable, s’il veut être efficace, doit en

permanence évoluer pour suivre le pas.

L’évolution constante de la réglementation a cependant pour revers une multiplication des textes

internationaux. Plusieurs auteurs3 partagent alors le même constat : on aboutit en quelque sorte

aujourd’hui à un « mille-feuilles » de niveaux normatifs au point que l’on ne voit plus très bien quel

est le but commun poursuivi par les États concernant cette question. Il est vrai que l’étude de cette

pratique est d’autant plus intéressante qu’elle présente un aspect interétatique et nécessite, de ce

fait, une réglementation qui soit étendue au-delà des frontières de notre pays.

3 À titre d’exemples, on peut citer :

CUTAJAR, Chantal. La prévention du blanchiment et du financement du terrorisme. Revue Droit bancaire et financier

[en ligne]. Mai 2009, dossier 14 ;

FOUMDJEM, Célestin. Blanchiment de capitaux et fraude fiscale. Paris : L’Harmattan, 2011. Finances publiques.

ISBN : 978-2-296-54341-6.

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À l’heure actuelle, on peut ainsi s’interroger sur la règlementation à laquelle sont soumises

les sociétés d’assurance pour lutter contre le blanchiment de capitaux. Réglementation qui, si elle

trouve son essence dans l’ensemble des données personnelles fournies par les assurés eux-mêmes,

nécessite surtout d’en garantir la protection dans la mesure où bon nombre d’échanges

d’informations ont lieu entre les acteurs et les autorités lors des différentes étapes du processus.

Cette étude consistera donc, d’une part, à analyser la notion même de « blanchiment

d’argent » ainsi qu’à mettre en exergue l’ensemble des outils et des moyens de lutte qui ont été

développés contre ce fléau (CHAPITRE 1er

). Et d’autre part, elle cherchera à démontrer que la

nécessité de disposer d’informations fiables et d’éléments de preuve est certainement la clef de la

lutte contre le blanchiment à laquelle les compagnies d’assurance participent activement dans le

respect des règles de protection et de confidentialité posées (CHAPITRE 2nd

).

CHAPITRE 1.

L’assujettissement des sociétés d’assurance à une

réglementation « lutte anti blanchiment » en constante

évolution

Depuis quelques années, si l’ouverture de la société et la mondialisation des échanges et des

relations se sont révélées incontournables, il n’en reste pas moins que – comme toute bonne

pratique ou bon procédé – les effets préjudiciables en découlant ont assez rapidement vu le jour.

La mondialisation financière notamment, permettant une grande mobilité des capitaux, a offert aux

délinquants un « terrain de jeu » plus vaste et de considérables opportunités pour dissimuler

l’origine de ces derniers.

Mais, si le « blanchiment », la « criminalité », la « fraude », les « bandes organisées », sont autant

de termes que l’on peut entendre à l’échelle planétaire, ils méritent en réalité une attention

particulière à l’échelle la plus minime de toutes ; c’est-à-dire pour les professionnels et les

personnes en contact direct avec ces malfaiteurs qui en sont aux prémices. Ainsi en est-il des

assureurs.

Aussi, avant toute chose, pour bien comprendre l’étude qui sera développée dans ce

mémoire, arrêtons-nous sur la notion qui constitue le cœur de ce sujet, qu’est le blanchiment de

capitaux (I). Pratique qui, dissimulée dans la vie des assurances, se doit d’être combattue avec force

par les organismes financiers – dont font parti les assureurs – ce qui suppose le respect de l’arsenal

juridique existant (II).

- 22 -

I. La notion de « blanchiment de capitaux »

Le blanchiment de capitaux est une incrimination qui n’est pas nouvelle et l’attention qu’elle

suscite actuellement de la part des États, des professionnels ou même encore, des médias résulte en

tout état de cause de l’intensité qu’elle a acquise.

Une vision du processus a en quelque sorte été schématisée par Monsieur J. ROBINSON en ces

termes : « Le blanchiment de l’argent est avant tout une question de doigté. C’est un tour de passe-

passe capable de générer des fortunes […]. Force vitale des trafiquants de drogue, des escrocs, des

contrebandiers, des preneurs d’otages, des marchands d’armes, des terroristes, des racketteurs et

autres fraudeurs, le blanchiment, d’après la légende, aurait été inventé par Al Capone : celui-ci

utilisait une chaîne de laveries automatiques disséminées dans Chicago pour maquiller les revenus

qu’il tirait en réalité du jeu, de la prostitution, du racket et de la violation des lois de la

Prohibition. L’histoire est jolie – mais hélas dénuée de fondement. Si le blanchiment de l’argent est

ainsi nommé, c’est parce que ce terme décrit parfaitement le processus mis en œuvre : on fait subir

à une certaine somme d’argent illégal, donc « sale », un cycle de transactions visant à le rendre

légal, c’est-à-dire à le « laver ». En d’autres termes, il s’agit d’obscurcir l’origine de fonds obtenus

illégalement à travers une succession d’opérations financières, jusqu’au moment où ces fonds

pourront finalement réapparaître sous forme de revenus légitimes ».4

Le blanchiment de capitaux peut alors être appréhendé comme un mode opératoire à complexité

plus ou moins variable selon les besoins du « blanchisseur », au cours duquel des sommes d’argent

générées par des activités pénalement punissables, sont intégrées et dissimulées dans l’économie

légale, pour les faire apparaître comme étant issues d’activités licites. Ainsi, en tant que facteur

indubitable de transit, on comprend alors en quoi les contrats d’assurance n’ont donc pu être

épargnés constituant d’ailleurs « l’une des meilleures cartes à jouer » sur ce terrain de jeu.

Infraction au sens de la loi, ce processus fait par conséquent l’objet d’un dispositif répressif qui

s’est construit en trois étapes majeures à partir du milieu des années 1980. À première vue, si la

prise de conscience et le souci initial étaient de lutter contre le trafic de stupéfiants5, c’est un

blanchiment douanier6 qui s’est ensuite développé. Néanmoins, le phénomène grandissant, une loi

du 13 mai 19967 a institué dans le droit français un délit général de blanchiment réprimé à l’article

324-1 du Code pénal.

4 ROBINSON, Jeffrey. Les blanchisseurs, Presses de la Cité, 1995. ISBN 2-25-804057-4. Traduit par TEZENAS H.

5 Le délit pénal de blanchiment d’argent issu du trafic de stupéfiants est réprimé à l’article 222-38 du C. pénal.

6 Le délit douanier de blanchiment est réprimé à l’article 415 du C. des Douanes.

7 Loi n° 96-392 du 13 mai 1996 relative à la lutte contre le blanchiment et le trafic des stupéfiants et à la coopération

internationale en matière de saisie et de confiscation des produits du crimes, JORF, n°112 du 14 mai 1996.

- 23 -

Dans notre domaine, c’est dès 1990 que, par des requêtes faites du Ministère de l’Économie et des

finances, il a été mis en lumière pour la première fois l’idée que les contrats d’assurance-vie comme

les placements bancaires pouvaient constituer de bons moyens de disséminer de l’argent « sale ».

C’est pourquoi, les compagnies d’assurance ont donc été très vite associées à cette infraction dont la

définition présentée témoigne sa nature bien spécifique (A) justifiant alors son caractère

répréhensible (B). Cependant, il importe de ne pas la confondre avec une autre pratique tout aussi –

si ce n’est plus – répandue, la fraude à l’assurance (C).

A. Nature et détermination de l’infraction du blanchiment

Entendu de façon générale, le blanchiment de capitaux trouve sa définition juridique dans

l’article 324-1 du Code pénal qui dispose que :

« Le blanchiment est le fait de faciliter, par tout moyen, la justification mensongère de l’origine des

biens ou des revenus de l’auteur d’un crime ou d’un délit ayant procuré à celui-ci un profit direct

ou indirect.

Constitue également un blanchiment le fait d’apporter son concours à une opération de placement,

de dissimulation ou de conversion du produit direct ou indirect d’un crime ou d’un délit.

Le blanchiment est puni de cinq ans d’emprisonnement et de 375.000 € d’amende ».

Dès lors, pour être caractérisée en tant que telle, cette infraction requière deux éléments

constitutifs ; l’un matériel (1), l’autre intentionnel (2).

1) L’élément matériel

À la lecture des alinéas 1er

et 2ème

de l’article susmentionné, on voit tout d’abord que le

législateur français conçoit de manière extensive la dimension matérielle du blanchiment consacrant

deux modalités sur lesquelles il convient de s’arrêter. D’une part, l’aide à la justification

mensongère de l’origine des fonds de l’auteur de l’infraction punie de manière générale (a) et

d’autre part, le concours apporté à une opération de placement, de dissimulation ou de conversion

du produit de l’infraction, forme essentielle de blanchiment (b)8.

8 FOUMDJEM, Célestin. Blanchiment de capitaux et fraude fiscale. Paris : L’Harmattan, 2011. Finances publiques.

ISBN : 978-2-296-54341-6.

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a) L’aide à la justification mensongère de l’origine des biens ou des revenus de l’auteur

de l’infraction

L’opération de blanchiment est caractérisée comme une infraction de conséquence dans la

mesure où elle ne peut se réaliser que si une infraction principale préalable a généré un profit

susceptible d’être blanchi. Sur ce point, les débuts ont été difficiles puisque, interprétant une

circulaire du Ministère de la Justice9, les magistrats croyaient, au départ, avoir l’obligation de

rapporter la preuve de cette infraction principale sous-jacente en tous ses éléments constitutifs10

.

La Chambre criminelle de la Cour de cassation française a donc dû, pas à pas, délimiter les contours

de cette infraction lors des applications jurisprudentielles originaires en la matière. C’est par un

arrêt inédit en date du 25 juin 200311

qu’elle a fourni une première démonstration énonçant que, s’il

n’est pas requis que les circonstances précises de l’infraction préalable soient rapportées, il est

toutefois exigé que « soient relevés précisément les éléments constitutifs d'un crime ou d'un délit

principal ayant procuré à son auteur un profit direct ou indirect ». En ce sens, la haute juridiction a

alors attiré l’intérêt de la doctrine puisque, ce faisant, elle se montre plus exigeante qu’une partie

d’entre-elle « moins soucieuse d’imposer à la partie poursuivante la charge souvent périlleuse, en

raison des spécificités mêmes de la criminalité organisée, de la preuve du caractère frauduleux de

la ou des infractions d’origine »12

.

Ainsi, si les éléments constitutifs de l’infraction doivent être identifiés, en revanche, la preuve de

l’ensemble des faits ne doit pas être établie, en ce sens que le juge peut tout à fait se contenter d’un

acte juridictionnel ayant constaté le crime ou le délit13

.

Par conséquent, cette modalité visée par l’alinéa 1er

implique que l’assureur lui-même démontre que

l’intervention de son assuré, agissant en qualité de « blanchisseur » dans une opération d’assurance,

porte sur des biens ou des fonds résultant d’un crime ou d’un délit pour lesquels, il va user de la

justification mensongère afin d’en masquer l’origine. Cette justification mensongère peut être faite

par « tout moyen » – comme l’énonce l’article 324-1 lui-même –, ce qui explique que règne une

indifférence dans les modes opératoires pouvant alors être utilisés14

.

9 Circulaire CRIM du 10 juin 1996 portant commentaire de la loi du 13 mai 1996 relative à la lutte contre le

blanchiment de capitaux […], Ministère de la Justice. 10

CUTAJAR, Chantal. L’infraction de blanchiment en droit français. Revue Lamy Droit des affaires [en ligne]. Juillet

2014, n°95. 11

Cass. Crim., 25 juin 2003, pourvoi n°02-86182. 12

OTTENHOF, Reynald. Le blanchiment, infraction de conséquence, nécessite la preuve préalable de l’infraction

d’origine. RSC 2004.350. 13

VÉRON, Michel. Droit Pénal des affaires. Paris : Dalloz, 10e édition, 2013. ISBN : 978-2-247-13110-5.

14 SEGONDS, Marc. Chapitre 1 – Infractions de blanchiment. Répertoire de droit pénal et de procédure pénale [en

ligne]. Janvier 2013, mis à jour en 2014.

- 25 -

De cette façon, l’assureur doit, d’une part, rapporter dans la motivation de sa décision quelles ont

été les facilités utilisées pour caractériser cette aide et d’autre part, faire valoir le caractère

mensonger de cette justification. Il s’agit donc en quelque sorte, par cette justification mensongère

de la part du « blanchisseur », de mettre à l’abri d’une accusation l’auteur du crime ou du délit en

lui permettant d’échapper aux conséquences juridiques de ses actes.

En matière d’assurances, c’est la production de faux documents de la part des protagonistes du

blanchiment qui est l’hypothèse la plus représentative de cette première modalité. Il est vrai que,

dans tout sinistre quel qu’il soit, des documents tels que des devis, des factures, des attestations,

sont systématiquement demandés car ils sont nécessaires à l’indemnisation d’un assuré. Toute la

mission pour le gestionnaire du sinistre notamment consiste donc à réussir à détecter le caractère

frauduleux, le caractère mensonger d’un tel document. À titre personnel par exemple, j’ai reçu au

cours de mon stage une facture écrite sur un logiciel de traitement de textes et celle-ci ne faisait état

d’aucune mention sur une quelconque entreprise – ni tampon, ni signature – comprenant juste : la

caractéristique du bien, objet du sinistre, son prix de remplacement et une date. J’ai, par conséquent,

tout de suite alerté mes supérieurs dans la mesure où celle-ci présentait des soupçons sur sa

régularité.

Mais attention, car il ne faut pas le nier, même si cette falsification de facture était facile à détecter,

la difficulté est parfois – souvent même – de taille, les délinquants étant toujours informés des

moyens les plus sophistiqués pour parvenir à leurs fins.

Sur ce point, il faut savoir qu’en pratique, il n’existe en réalité que peu de décisions de la Cour de

cassation qui sont rendues au visa de l’alinéa 1er

de l’article 324-1 du Code pénal, alinéa qui

implique donc pour l’assuré « blanchisseur » d’user de la tromperie par le biais du mensonge. Cela

s’explique tout simplement car les faits peuvent souvent s’intégrer dans la modalité prévue à

l’alinéa suivant15

.

b) Le concours apporté à une opération de placement, de dissimulation, de conversion du

produit illicite de l’infraction

La modalité qui tombe sous le coup de l’alinéa 2ème

porte, quant à elle, sur le

concours apporté aux différentes phases possibles dans l’exécution de l’opération de blanchiment.

15

In JCl. Pénal des affaires. V° Blanchiment – Fasc. 20. III. B. 1°, v. notamment : Cass, Crim., 7 octobre 2009, pourvoi

n°08-84348 dans lequel il avait été jugé « qu'avait facilité la justification mensongère de l'origine des biens ou des

revenus de l'auteur de délits d'introduction de viandes anglaises en violation de l'embargo du 21 mars 1996, de

tromperies aggravées et de falsifications, le prévenu qui avait établi la comptabilité de sociétés sans activité réelle, en

déposant les statuts d'une société fictive, en effectuant des opérations de versements et de retraits en espèces sur les

comptes d'autres sociétés ». De tels faits auraient pu être appréhendés au visa de l'alinéa 2ème

.

- 26 -

Tout d’abord, il convient de rappeler que l’expression « apporter son concours » – dont le

législateur ne donne pas de définition – signifie d’un point de vue terminologique, apporter son aide

ou son appui à un acte ou participer à celui-ci16

. L’acte étant ici la circonstance mise en œuvre,

c’est-à-dire l’opération de placement, de dissimulation ou de conversion qu’il convient de

sanctionner.

L’opération de placement ou prélavage – pour reprendre le schéma de Monsieur Robinson17

– est

la phase initiale et également la plus risquée. Cela s’explique car elle consiste à introduire dans les

circuits financiers légaux le produit résultant du crime ou du délit, et donc à se débarrasser

généralement d’importantes sommes en numéraire.

L’opération de dissimulation ou lavage fait, elle, référence à un ensemble d’opérations et de

transactions financières successives mises en place entre une multiplicité d’acteurs afin de brouiller

les pistes pour ainsi opérer une rupture entre les fonds blanchis et l’infraction d’origine.

Enfin, l’opération de conversion ou recyclage a pour finalité dernière de réintroduire les fonds dont

il est question dans le système économique, leur origine étant devenue légale. C’est en quelque

sorte l’étape où sont réalisées les « dépenses normales ».

Face à ces brèves descriptions, on s’aperçoit que la frontière entre ces différentes phases n’est

finalement pas si étanche. Le législateur, par ailleurs, ne donnant pas de critères précis permettant

de les distinguer. Il en ressort que le concours d’un assuré « blanchisseur » peut ainsi porter sur

chacune d’entre-elles ; l’idée étant simplement de réussir à démontrer qu’elle se rapporte au produit

direct ou indirect de l’infraction. Preuve qui, il faut le dire, est de plus en plus difficile à rapporter

pour l’assureur à mesure que l’on s’éloigne de l’infraction d’origine18

.

Pour rapprocher cette seconde modalité de la pratique assurantielle, on peut cette fois s’appuyer sur

une illustration simple mais emblématique du processus de blanchiment de capitaux dans ce

secteur. L’assuré « blanchisseur » qui va utiliser la mécanique du paiement d’une prime d’assurance

avec des capitaux illicites (opération de placement) puis va déclarer à son assureur sa volonté de

vouloir résilier de façon anticipée son contrat (opération de dissimulation) dans le but de pouvoir

récupérer une partie des fonds dont l’origine sera alors devenue légale (opération de conversion).

Cette mécanique est pareillement utilisée dans des hypothèses récurrentes d’indemnisation par

l’assureur d’un bien acquis grâce à des capitaux illicites suite à la mise en œuvre d’un faux sinistre.

Cela peut être illustré par le cas de la souscription d’un contrat d’assurance dit « Automobile » afin

16

FOUMDJEM, Célestin. Blanchiment de capitaux et fraude fiscale. Paris : L’Harmattan, 2011. Finances publiques.

ISBN : 978-2-296-54341-6. 17

ROBINSON, Jeffrey. Les blanchisseurs, Presses de la Cité, 1995. ISBN 2-25-804057-4. Traduit par TEZENAS H. 18

VERNIER, Éric. Techniques de blanchiment et moyens de lutte. Paris : Dunod, 3e édition, 2004. Fonctions de

l’entreprise. ISBN : 978-2-10-059185-5.

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d’assurer un véhicule – acquis, à l’évidence avec de l’argent « sale » – et pour lequel serait déclaré

un sinistre incendie engendrant une indemnisation par la compagnie d’assurance.

En définitive, que l’on soit dans l’une ou l’autre des deux modalités matérielles visées par le Code

pénal, on peut dès à présent se rendre compte que les méthodes de blanchiment d’argent – si elles

sont longuement réfléchies – peuvent se montrer simples à mettre en œuvre grâce à l’utilisation de

mécaniques inhérentes à l’activité d’un assureur d’où le poids que peut porter ce fléau dans le

travail quotidien des compagnies d’assurance.

Néanmoins, à lui seul, cet élément ne se suffit pas, un autre est exigé.

2) L’élément intentionnel

Comme on vient de le préciser, si le blanchiment de capitaux requière l’existence d’un

élément matériel déterminé de façon spécifique par le Code pénal dans son article 324-1, c’est un

élément moral qui toutefois permet de donner aux agissements en cause leur nature illégale.

En effet, l’assuré qui commet un acte de blanchiment doit accomplir l’une de ces modalités

matérielles en connaissance de cause. Autrement dit, en ayant la conscience et surtout, la volonté

d’enfreindre la loi19

. C’est d’ailleurs cela qui fait de la dimension intentionnelle de cette infraction

une partie essentielle, tout autant que l’acte lui-même.

La jurisprudence, à travers ses arrêts, montre sa souplesse concernant cette intention de commettre

l’infraction puisqu’elle retient la preuve de la culpabilité du « blanchisseur » par sa seule

connaissance de l’origine criminelle ou délictuelle des fonds pour lesquels il a apporté son

concours, peu important qu’il ait été trompé ou mépris20

. À cet égard, cette souplesse peut

notamment s’expliquer par la maxime que l’on associe aux barons du crime depuis des années déjà,

« Il n’y a point de crime ou de délit sans intention de le commettre »21

.

Effectivement, en la matière, la Chambre criminelle de la Cour de cassation, consciente de la

difficulté d’établir de manière précise la connaissance de l’infraction sous-jacente par le

19

Chantal, CUTAJAR. L’infraction de blanchiment en droit français. Revue Lamy Droit des affaires [en ligne]. Juillet

2014, n°95. 20

In JCl. Pénal des affaires. V° Blanchiment – Fasc. 20. III. C, v. notamment : Cass. Crim., 1er

décembre 2004, pourvoi

n°04-82673 dans lequel la Chambre criminelle approuve les juges du fond d'avoir déduit la connaissance de l'origine

frauduleuse des fonds de ce qu'elle « a été clairement reconnue par la prévenue devant le juge d'instruction » en ces

termes : “je me suis doutée de quelque chose ; j'ai posé la question (à mon mari), mais il m'a répondu : reste tranquille,

tu ne sauras jamais rien... je savais parfaitement que ces biens avaient été acquis avec des fonds obtenus de façon

frauduleuse”.

Ou plus récemment encore : Cass, Crim., 20 mai 2015, pourvoi n°14-81964 par laquelle « la décision encourt la

cassation dès lors qu'il suffit, pour caractériser l'infraction de blanchiment, d'établir que son auteur avait conscience

de l'origine frauduleuse des fonds ». 21

Ce principe est posé à l’article 121-3 du C. pénal.

- 28 -

« blanchisseur », déduit cet élément moral du blanchiment d’un faisceau de circonstances

objectives. À titre d’exemple, on peut notamment citer la décision qu’elle a rendu le 3 décembre

200322

par laquelle elle a approuvé une Cour d’appel d’avoir déduit que « du fait que le conseiller

financier qui avait réalisé les actes matériels du blanchiment, savait que les sommes qui lui avaient

été remises « avaient une origine illicite », l’élément intentionnel était rempli ».

Toutefois, si l’on s’en tient au secteur qui nous intéresse, les assurances, plusieurs cas ont été

rencontrés caractérisant cet aspect intentionnel du blanchiment. Si ce dernier peut donc être mis en

œuvre par le professionnel lui-même dans l’exercice de ses fonctions – comme visé dans cette

décision de 2003 – le plus souvent ce sont tout de même les membres de l’organisation criminelle

qui en sont à la source. On peut, par exemple, citer la souscription par l’un d’entre-eux d’un contrat

d’assurance pour assurer un bien dont il a sciemment connaissance qu’il résulte du produit d’un

crime ou d’un délit ; ou bien encore, le trafiquant de drogue qui va demander à une personne âgée

disposant d’une faible retraite – et cliente de longue date chez son assureur – d’ouvrir un contrat

d’assurance-vie à son nom (à elle) dans l’intention (pour le « blanchisseur ») d’y placer les fonds

provenant du trafic de drogue et de se faire nommer bénéficiaire dudit contrat, cela moyennant une

rétribution mensuelle. Ces faits relatant une réalité constatée chez GROUPAMA même.

Montages multiples, incrimination complexe, la notion de « blanchiment de capitaux » fait

donc fatalement l’objet d’une répression, ce qui explique pourquoi l’on trouve sa source dans le

Code pénal alors même que l’essentiel de la législation française en la matière se trouve dans le

Code monétaire et financier.

B. La répression de l’infraction du blanchiment

Le blanchiment de capitaux constituant un délit au sens du droit français est réprimé par

divers articles du Code pénal selon la catégorie à laquelle appartient l’auteur qui le commet.

Si l’article 324-1 punit le blanchiment commis par une personne physique d’une peine

d’emprisonnement de cinq ans et de 375.000 € d’amende, l’article 131-38, en revanche, s’attache

aux personnes morales et prévoit que le taux maximum de l’amende applicable en ce cas est égal au

quintuple de celui prévu pour les personnes physiques par la loi qui réprime l’infraction.

De même, le blanchiment pouvant également être commis en bande organisée, l’article 324-2

prévoit une peine encore plus importante de dix ans d’emprisonnement et de 750.000 € d’amende.

22

Cass. Crim., 3 décembre 2003, pourvoi n°02-84646.

- 29 -

En réalité, selon les circonstances, le législateur a instauré des peines spécifiques et

complémentaires mais nous ne nous en tiendrons qu’à ces trois cas généraux seulement afin de

présenter un « ordre de grandeur » des cas de répression possibles en la matière.

Ainsi, avec cette analyse, force est déjà de constater toute la complexité que présente cette

notion et par conséquent, toute la difficulté pour les compagnies d’assurance – et autres secteurs

concernés – du combat à mener. La nécessité étant surtout de disposer des moyens adéquats pour

tenter d’y faire face le mieux possible. D’autant plus que, le blanchiment de capitaux se rapproche

d’une autre pratique de plus en plus répandue en droit des assurances, la fraude.

C. La distinction à opérer en droit des assurances entre le blanchiment de

capitaux et la fraude

La fraude, comme le blanchiment de capitaux, possède des liens étroits avec l’assurance. Le

développement de ces pratiques s’explique notamment en raison de la taille de ce secteur mais

également par le fait qu’il s’agit d’une activité offrant une multitude de produits d’assurance et

permettant surtout, une circulation massive d’argent.

Ces deux incriminations – si elles présentent le même objectif – méritent cependant d’être

distinguées au regard des fonds sur lesquels elles portent. Car en effet, si le blanchiment ne porte

que sur des fonds d’origine illicite, la fraude, quant à elle, peut porter tant sur des fonds d’origine

licite que sur des fonds d’origine illicite. Cette dernière étant entendue comme un acte volontaire

commis par l’assuré dans le but de tirer de son contrat d’assurance un profit illégitime.

En tout état de cause, si une distinction existe, il ne faut pourtant pas se contenter d’aborder ces

deux phénomènes séparément puisqu’il existe des liens évidents entre-eux dans certaines situations

les plus extrêmes. Le GAFI, Groupe d’Action FInancière, a présenté dans l’un de ses rapports

annuels un mécanisme particulièrement illustratif de cette imbrication des deux mécanismes en

matière d’assurance de dommages.

Il s’agissait d’un réseau qui avait été constitué entre deux équipes opérant dans deux régions

différentes d’un pays X. Des véhicules de luxe avaient été volés dans ce pays, équipés de fausses

plaques d’immatriculation, et assurés dans celui-ci avant d’être envoyés dans un pays tiers. Une fois

arrivés dans ce pays tiers, les véhicules étaient volontairement accidentés par le réseau de

trafiquants et réduits à l’état d’épaves. Ces épaves étaient rachetées à l’aide de faux documents

d’identité et la demande de remboursement des sinistres était ensuite, évidemment, demandée à la

compagnie d’assurance du pays X. Ainsi, une centaine de véhicules volés avaient été utilisés pour

réclamer des dommages au titre d’accidents intentionnels ou simulés, frauduleusement déclarés aux

assureurs après coup. À réception des remboursements, les faux déclarants remettaient en fait, 50%

- 30 -

de la somme au chef du réseau ce qui lui permettait d’investir cet argent blanchi dans le pays tiers,

par l’achat de véhicules et la constitution d’entreprises.

Dès lors, on voit que blanchiment d’argent et fraude à l’assurance font l’objet de liens avérés et que

la lutte contre la fraude à l’assurance peut même constituer un moyen de lutte contre le

blanchiment23

. C’est pourquoi, des échanges d’informations ont nécessairement lieu, en pratique,

entre responsable LAB et responsable LAF (auquel il sera fait état dans le second chapitre).

Par ailleurs, le choix de cette illustration montre le type de montage qui peut être élaboré par

les organisations criminelles, toujours en quête des nouvelles techniques et astuces de notre système

économique et financier.

C’est pourquoi, par la grandeur de ces mécanismes qui peuvent être mis en œuvre en matière de

blanchiment de capitaux – et parallèlement, en matière de fraude, voire mêlant les deux – un besoin

de protection s’impose. Des moyens ont donc été engagés depuis quelques années tant sur le plan

répressif que préventif, ce qui se traduit par l’existence d’un arsenal juridique présent en assurance

pour lutter contre cette incrimination de taille.

II. L’actuel dispositif de protection à appliquer par les assureurs

Le blanchiment d’argent, menaçant de facto les fondements même de l’État de droit, est un

défi majeur puisqu’au-delà de la France, il intéresse bien évidemment l’espace international (A). Le

dispositif de protection actuel est donc le symbole d’une forte et haute mobilisation à différentes

échelles (B).

A. Un arsenal répressif aux origines supranationales

Contrairement au fait que la majorité des individus pense qu’il n’existe pas de textes relatifs

aux moyens de défense en la matière, les organismes nationaux et internationaux ont pris

conscience du combat à mener pour lutter contre le blanchiment de capitaux. Se sentant agressés, ils

ont donc adopté un ensemble de textes qui est aujourd’hui le fruit d’une recherche d’harmonisation

des législations internationales de chaque État impliqué dans cette lutte (1). Cette harmonisation se

répercutant, à l’évidence, au niveau de l’Union européenne (2).

23

CUTAJAR, Chantal. Assurance – Fraude et blanchiment : hasard ou nécessité ?. In FFSA, Les entretiens de

l’assurance, Paris. Blog personnel de Chantal CUTAJAR, le 12/12/2006, publié à 23h30 [en ligne].

- 31 -

1) Une mobilisation internationale

Les sources internationales constituent une force déterminante dans la mise en œuvre du

dispositif de lutte contre le blanchiment des capitaux puisqu’elles permettent de poser des règles

universelles. La Convention des Nations Unies (a) et les recommandations élaborées par le GAFI

(b) ont, en ce sens, marqué un tournant dans le renforcement contre ce fléau. En effet, elles

constituent des véritables « œuvres » reflétant les efforts réalisés.

a) La Convention des Nations Unies

La Convention contre la criminalité transnationale organisée tenue à Palerme en décembre

2000, est un texte de droit pénal international aujourd’hui considéré comme l’une des principales

sources supranationales sur le blanchiment des capitaux.

En effet, entrée en vigueur le 29 septembre 2003, sa portée est primordiale puisqu’elle constitue le

premier instrument pénal qui fait du blanchiment de capitaux un délit universel au caractère

d’infraction pénale mais aussi, car elle vise à harmoniser les systèmes pénaux internationaux en

fixant des normes similaires applicables dans toutes les lois internes.

L’Organisation des Nations Unies dite ONU estimant que « Si la criminalité traverse les frontières,

la répression doit les traverser. Si l’état de droit est sapé non pas dans un, mais dans beaucoup de

pays, alors ceux qui le défendent ne peuvent se limiter à des moyens purement nationaux ».24

À cet égard, il faut mentionner que les principes posés dans ce texte composent de véritables

normes qui contraignent chacun des États partie – autrement dit, chacun des États qui a signé et

ratifié cette Convention – à adopter une réglementation appropriée applicable à la fois en droit

interne ainsi qu’en droit pénal international.

La nature de ces normes ne se retrouve pas dans celles posées par le GAFI qui établit, pour sa part,

de simples recommandations comme nous allons maintenant le développer.

b) Les recommandations du Groupe d’Action FInancière

Le Groupe d’Action FInancière, plus communément connu sous le nom de GAFI, est un

organe intergouvernemental qui a été créé en 1989.

L’une de ses tâches a été de produire des recommandations pour lutter contre le blanchiment de

capitaux à la même échelle que pour tous les autres délits, c’est-à-dire au niveau international. Au

nombre de 49 actuellement, ces recommandations de portée variable constituent en quelque sorte le

24

Convention des Nations Unies contre la criminalité transnationale organisée et protocoles s’y rapportant du 29

septembre 2003, UNODC, Avant-propos, p.3.

- 32 -

corpus juridique cet organe25

. Sur ce point, on peut d’ailleurs mentionner la force étonnante qu’il

renferme dans la mesure où le GAFI a tiré profit du fait que chaque État dispose d’un système

juridique et financier unique ; cela, dans le sens où les règles et principes posés sont inhérents à

chacune des législations internes. Dès lors, il pose simplement des principes d’action, des standards

de conduite tant dans le champ préventif que dans la sphère répressive (v. annexe 4), mais laisse

aux ordres nationaux une souplesse dans leur mise en œuvre, favorisant leur application.

C’est d’ailleurs, une recommandation datant 1990 qui est à l’origine de la création de TRACFIN

(organisme auquel il sera fait référence lors de l’exécution du dispositif par les assureurs).

Si la mobilisation est présente à l’échelle internationale, elle l’est également à l’échelle européenne

et ce, pour une raison tout à fait évidente.

2) Une mobilisation européenne

Membre du GAFI, l’Union européenne a – à l’initiative du Conseil et du Parlement

européen – instauré un cadre juridique spécifique en matière de blanchiment d’argent. Celui-ci a fait

l’objet de nombreux perfectionnements au gré des techniques mises en œuvre par les organisations

criminelles pour parvenir à leurs fins ce qui a notamment été matérialisé par une succession de

plusieurs directives (a) qui ne cesse d’avancer au fil des années (b).

a) La succession de plusieurs directives

La première étape au niveau européen dans la lutte contre le blanchiment de capitaux résulte

d’une directive en date du 10 juin 199126

. C’est la toute première en la matière et elle marquera le

début d’une petite série. Au sein de celle-ci, étaient déjà instaurées certaines mesures et obligations

telles qu’on les connaît à l’heure actuelle : vigilance, procédures internes, etc.

Par suite, afin de suivre la progression du phénomène, une deuxième directive27

est venue la

modifier dans le but d’opérer un élargissement à la fois de la notion même de « blanchiment de

capitaux » et à la fois des principes destinés aux professions non financières.

Puis, c’est en 2003 que – le GAFI modifiant profondément ses recommandations – l’Union

européenne décide d’opérer une refonte du dispositif et de faire table rase de celui alors existant

25

DEFFERRARD, Fabrice. Les métamorphoses de la législation française « anti blanchiment ». Revue La Gazette du

Palais [en ligne]. Octobre 2009, n°297. p.7. 26

Directive 91/308/CEE du 10 juin 1991 relative à la prévention de l’utilisation du système financier aux fins de

blanchiment de capitaux. 27

Directive 2001/97/CE du 4 décembre 2001 modifiant la Directive 91/308/CEE du Conseil relative à la prévention de

l’utilisation du système financier aux fins de blanchiment de capitaux.

- 33 -

dans le but de lui donner plus de cohérence28

. De ce fait, est alors édictée une troisième directive,

celle que nous connaissons tous aujourd’hui : la Directive 2005/60/CE du 26 octobre 200529

.

Transposée en droit interne par l’Ordonnance n° 2009-104 du 30 janvier 200930

, elle introduit deux

améliorations. La première porte sur la notion de proportionnalité avec une approche désormais

fondée sur les risques ; cela rompt avec les concepts de « seuils » qui étaient auparavant institués et

permet ainsi aux professionnels assujettis de pouvoir moduler les vigilances qu’ils exercent en y

affectant les moyens adéquats. La seconde opère, quant à elle, une extension du champ de la

déclaration de soupçon.

Du point de vue des compagnies d’assurance, ces nouveautés ont eu pour conséquence

l’instauration de nouvelles procédures internes entraînant une activité de contrôle renforcée ce qui

s’est traduit, en particulier, par la création d’une personne spécialisée en la matière appelée le

responsable LAB.

En définitive donc, la lutte contre le blanchiment de capitaux est entrée dans une nouvelle

ère avec cette Directive du 30 janvier 2009. Mais les instances européennes dont la volonté est de

perfectionner sans cesse le dispositif de lutte applicable pour en garantir son efficacité, travaillent

sur un projet de quatrième directive en cours de validation actuellement.

b) L’évolution constante marquée par une quatrième directive en préparation

La législation LAB étant en constante évolution, c’est dans la mesure où l’applicabilité de

celle existante laisse subsister des zones d’incertitudes, qu’une quatrième directive31

a débuté son

parcours législatif le 5 février 2013, venant de franchir une étape cruciale le 27 janvier dernier.

Au croisement entre lutte contre le crime, secret des affaires et protection des données personnelles,

des apports majeurs sont abordés et développés : tout d’abord, les États tiendront des registres dans

lesquels seront répertoriés ceux que le Parlement européen appelle « les propriétaires effectifs

finaux de toutes les catégories » et ceux-ci seront tenus publics pour peu que celui voulant les

consulter témoigne « d’un intérêt légitime en cas de suspicion de blanchiment d’argent, de

financement du terrorisme et d’infractions « principales » qui pourraient les aider à les financer

28

CUTAJAR, Chantal. La prévention du blanchiment et du financement du terrorisme. Revue Droit bancaire et

financier [en ligne]. Mai 2009, dossier n°14. 29

Directive 2005/60/CE du 26 octobre 2005 relative à la prévention de l'utilisation du système financier aux fins du

blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme. 30

Ordonnance n° 2009-104 du 30 janvier 2009 relative à la prévention de l'utilisation du système financier aux fins de

blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme, JORF, n°0026 du 31 janvier 2009. 31

Directive 2015/849/UE du 20 mai 2015 relative à la prévention de l'utilisation du système financier aux fins du

blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme abrogeant la Directive 2005/60/CE.

- 34 -

comme la corruption, les délits fiscaux et la fraude ».32

Ces registres permettraient alors de

renforcer la coopération entre ces acteurs, tant l’information présente un rôle essentiel en la matière,

comme nous le développerons au sein du prochain chapitre.

Parallèlement, il est aussi prévu de clarifier l’articulation entre les données personnelles et les

exigences demandées et ensuite, que la notion de « personnes politiquement exposées » fasse l’objet

de mesures supplémentaires de vigilance, et l’analyse sur les transferts de fonds d’un

renforcement33

.

En outre, les États membres bénéficieront d’un délai de deux ans pour transposer cette prochaine

directive dans leur droit national ce qui devrait conduire à un nouveau dispositif actif vers mi-2017.

Mais en attendant, concentrons-nous pour notre étude sur le dispositif national actuel

résultant de cet empilement de textes existants, auquel sont assujetties les sociétés d’assurance.

B. Une mobilisation nationale par l’existence d’un cadre normatif

conséquent

Ainsi présentées, les mobilisations européenne et internationale montrent que la lutte contre

cette préoccupation qu’est le blanchiment de l’argent n’est réellement efficace que si elle est

considérée comme étant « l’affaire de tous ».

L’arsenal supranational – souhaitant répondre activement aux enjeux de sécurité publique – ne

cesse de se modifier pour se renforcer, ce qui par conséquent influe sur chacun des droits nationaux

concernés. Détaillons alors cette réglementation à l’échelle de notre pays, la France (1), et plus

spécifiquement au regard du secteur des assurances (2). Réglementation à laquelle j’ai été moi-

même confrontée lors de ce stage de fin d’études et que j’ai donc choisie d’approfondir dans cette

écriture.

1) Généralités sur le cadre juridique français

La France dispose d’un cadre normatif conséquent en matière de lutte contre le blanchiment

de capitaux.

Toutefois, si le fait de blanchir des fonds issus d’une activité pénalement punissable est réprimé

dans le Code pénal, la législation lui étant applicable se trouve dans le Code monétaire et financier

au sein du titre VI du Livre V intitulé « Obligations relatives à la lutte contre le blanchiment des

32

Une directive renforce les règles en matière de lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme. Dépêches

JurisClasseur [en ligne]. 16 juin 2015. 33

LAURENT, Denis. Blanchiment, lutte contre le financement criminel et terrorisme : des registres nationaux pour

2017 ?. In Village de la justice, le 29/01/2015, [en ligne].

- 35 -

capitaux, le financement des activités terroristes et les loteries, jeux et paris prohibés », totalement

modifié par l’Ordonnance n° 2009-104 du 30 janvier 2009 transposant la troisième directive.

Cependant, il ne faut pas s’y méprendre car bien qu’introduite dans ce Code, cette règlementation

ne s’applique pas qu’aux seuls établissements de crédit, financiers ou de paiement mais vise en

revanche, différentes catégories de personnes et secteurs professionnels, et notamment ceux situés

au cœur des activités économiques et financières légales.

Dès lors, l’Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution dite ACPR et les autres autorités

nationales compétentes, en tant qu’elles sont chargées de veiller au respect de la législation par les

entités placées sous leur contrôle, disposent de larges pouvoirs et sanctionnent au besoin les

manquements qui y seraient constatés.

2) L’exécution du dispositif par les assureurs

Les organisations criminelles, dont le modus operandi a pour objet de brasser de l’argent et

de s’étendre au niveau planétaire, ont donc dû trouver un secteur propice à leurs activités illicites ;

ils ont alors pris comme principale cible celui des assurances. Cela explique pourq