Plan redresare financiara Optix Car Tuning, esalonare la plata datorii fiscale

9
SC OPTIX CAR TUNING SRL Sediul social STR.G.ENESCU 5/21, BAIA MARE, MARAMURES RO28389383, J24/425/2011 RO32BRDE250SV49729102500 TEL.0765432414, [email protected] www.optix.ro PLAN DE REORGANIZARE S.C. OPTIX CAR TUNING S.R.L. CUPRINS CAPITOLUL 1. Scurta prezentare a societatii CAPITOLUL 2. Principalele cauze ale acumularii datoriilor de catre societate CAPITOLUL 3. Graficul stingerii datoriilor si sursele de finantare CAPITOLUL 4. Perspective de redresare, masuri pentru stingerea datoriilor CAPITOLUL 5. Concluzii

description

- program de restructurare, redresare financiară - esalonare la plata datorii fiscale,- justificarea starii de dificultate generate de lipsa temporara de disponibilitati banesti si cauzele acesteia,

Transcript of Plan redresare financiara Optix Car Tuning, esalonare la plata datorii fiscale

Page 1: Plan redresare financiara Optix Car Tuning, esalonare la plata datorii fiscale

SC OPTIX CAR TUNING SRLSediul social STR.G.ENESCU 5/21, BAIA MARE, MARAMURESRO28389383, J24/425/2011RO32BRDE250SV49729102500TEL.0765432414, [email protected] www.optix.ro

PLAN DE REORGANIZARE

S.C. OPTIX CAR TUNING S.R.L.

CUPRINS

CAPITOLUL 1. Scurta prezentare a societatii

CAPITOLUL 2. Principalele cauze ale acumularii datoriilor de catre societate

CAPITOLUL 3. Graficul stingerii datoriilor si sursele de finantare

CAPITOLUL 4. Perspective de redresare, masuri pentru stingerea datoriilor

CAPITOLUL 5. Concluzii

CAPITOLUL 1. Scurta prezentare a societatii

Page 2: Plan redresare financiara Optix Car Tuning, esalonare la plata datorii fiscale

1.1 Date de identificare

Denumirea societatii : SC OPTIX CAR TUNING SRL

Forma juridica : Societate cu raspundere limitata

Structura capitalului : integral privat , cu participare romaneasca , cu asociati persoane fizice.

Sediul : Loc. Baia Mare , Str.George Enescu , nr 5/21 , jud . Maramures

Cod unic de identificare : 28389383

Numar de ordine la registrul comertului : J24/425/2011

Capitalul social : 200 RON divizat in 20 de parti sociale a cate 10 RON fiecare.

1.2. Organe statutare

Asociaţi Cetăţenia Nr. părţi

sociale

Aport la capital Felul aportului Participare

PODINA DANIEL română 10 RON Numerar 50 %

KIS LUDOVIC STEFAN română 10 RON Numerar 50 %

1.3. Obiectul de activitate şi un scurt istoric al activităţii societăţii

Societatea debitoare are ca obiect principal de activitate - intretinerea si repararea

autovehiculelor conform Cod CAEN 4520.

Societatea a luat fiinţa în anul 2011, cu doi asociaţi, d-l Podina Daniel şi d-l Kis Ludovic

Stefan, din dorinta de a deschide un service de electrica auto cu magazin de accesorii si piese

auto incorporate, astfel incat clientii persoane fizice si juridice sa gaseasca rezolvare la toate

problemele pe care le-ar putea avea cu masina intr-un singur loc.

Ulterior, datorită factorilor prezentaţi pe larg în capitolul care urmează, societatea a

renuntat la partea de service auto mentinad doar magazinul de accesorii auto si car audio si a

incercat sa se adreseze in principal persoanelor juridice .

CAPITOLUL 2. Principalele cauze ale acumularii datoriilor de catre

societate

Page 3: Plan redresare financiara Optix Car Tuning, esalonare la plata datorii fiscale

Cauzele care au dus la apariţia stării de incapacitate temporara de plata a debitorului sunt

interne şi externe:

Datorita conjuncturii economice nefavorabile si lipsa notorietatii magazinului,

acesta fiind la inceput de drum, anul 2011 si anul 2012 au fost mai mult pentru

stabilizarea si supravietuirea companiei pe piata, vanzarile fiind foarte mici, fiind

la limita sustenabilitatii .

Reducerea activitatii stabilite initial, prin renuntarea la partea de service auto din

lipsa de finantare, care nu a mai fost posibila datorita crizei economice , a redus si

incasarile care au fost previzionate initial, si a facut ca cheltuielile initiale cu

deschiderea magazinului, reclama, chiria, personalul, sa fie cu mult peste

posibilitatile reale.

Neplata la termenul legal al obligatiilor la bugetul de stat, din cauza lichiditatii

reduse, a generat calcularea si perceperea de dobanzi si penalitati .

TABELUL DEFINITIV AL CREANŢELOR

este prezentat in anexa nr 1 la prezentul plan de reorganizare .

CAPITOLUL 3. Graficul stingerii datoriilor si sursele de finantare

Pentru ca aceasta activitate de reorganizare şi restructurare să aibă şanse reale de succes,

ne propunem urmatoarea strategie :

- identificarea si eliminarea activitatilor care genereaza pierderi constante pentru companie;

- reorganizarea si optimizarea activitatilor care pot genera vanzari, profit si lichiditati;

- reproiectarea proceselor de business astfel incat sa duca la imbunatatirea generala a

performantelor afacerii.

- se vor lua toate masurile ca in perioada de reorganizare sa nu se acumuleze datorii

suplimentare ( ex. obligatiile curente ce privesc bugetul de stat si cel al asigurarilor sociale

pentru salariati sa fie achitate la termenele scadente) , se vor respecta intocmai termenele de

plata stabilite prin planul de reorganizare.

Page 4: Plan redresare financiara Optix Car Tuning, esalonare la plata datorii fiscale

Prin esalonarea la plata a datoriilor catre bugetul de stat pe o perioada de 5 ani, suma

lunara de plata va fi accesibila, ne va da sansa sa ne continuam activitatea si sa obtinem venituri,

sa ne dezvoltam fara a avea aceasta presiune a datoriilor catre bugetul de stat, care in scurt timp

ne vor duce la inchiderea activitatii pentru ca in conditiile de piata actuale este imposibil sa

achitam aceasta suma si sa nu acumulam alte datorii si penalitati.

Graficul stingerii datoriilor sau programul de plată, este prezentat in anexa 2 .

Sursele de finantare : in prezent avem cateva contracte incheiate pentru furnizare de

marfa si un contract prin care prestam servicii de verificare si montare a GPS-urilor lunar,

activitatea noastra fiind in preponderenta catre persoanele juridice.

CAPITOLUL 4. Perspective de redresare, masuri pentru atingerea

obiectivelor si stingerea datoriilor

Scopul demararii acestui proiect de restructurare a companiei este determinat de

ciclul de viata al afacerii (expansiune, maturizare, declin), Optix Car Tuning SRL aflandu-se

in faza de expansiune, de acaparare a unei cote de piata din ce in ce mai mari, de

conjunctura generala a mediului de afaceri care inca este in faza de revenire dupa criza

economica prin care am trecut cu totii, si de performantele proprii ale companiei care sunt

in continua crestere.

Aceasta restructurare este necesara pentru:

- sustinerea extinderii si consolidarea afacerii;

- stabilizarea si supravietuirea companiei;

Pe de alta parte, scopul procedurii raportat la creditori este acoperirea creanţelor pe care

le deţinem în primul rând catre ANAF, si apoi, într-o perioada de timp cat mai scurtă catre

furnizorii de marfa pentru a nu bloca aprovizionarea cu marfa, vanzarea de produse fiind

principala activitate generatoare de profit momentan.

Motivatia esentiala pe care ne susţinem reuşita planului de reorganizare este dorinta de a

pastra realizarile societatii pana in prezent , acestea materializandu-se in bunurile dobandite pe

parcursul desfasurarii activitatii , in notorietatea dobandita prin reclama facuta in acesti aproape

3 ani, prin pastrarea clientilor persoane juridice, pentru ca acestora ne adresam in principal,

Page 5: Plan redresare financiara Optix Car Tuning, esalonare la plata datorii fiscale

existand posilbilitatea ca la expirarea perioadei de reorganizare OPTIX CAR TUNING SRL , sa

devina o societate profitabila , sa creeze noi locuri de munca .

Ne propunem urmatoarele

- o restructurare comerciala prin reproiectarea si optimizarea coordonatelor de piata, de

produse, de clienti, de furnizori,

- restructurare informationala: reproiectarea sistemului informatic astfel incat sa se puna

accentul pe raportari manageriale necesare pentru analiza profitabilitatii si lichiditatilor

afacerii pe tipuri de activitati, produse, clienti;

- restructurare financiara: stabilirea si monitorizarea performantelor centrelor de profit si

a centrelor de cost, eliminarea centrelor care genereaza pierderi sau dezechilibre

financiare.

CAPITOLUL 5. Concluzii

Societatea OPTIX CAR TUNING SRL se afla la o răscruce importanta în cadrul

activităţii sale, respectiv pe marginea prăpastiei falimentului şi desfiinţării sale totale.

Managementul actual consideră că a tras toate învăţămintele şi a luat act de

avertismentele creditorilor şi ale pieţei şi, astfel, mai înţelept şi mai precaut va depune toate

diligenţele şi energia sa în reorganizarea şi redresarea firmei.

Considerăm că sunt indeplinite conditiile de fond necesare unei reorganizari de succes şi

anume:

1) Găsirea unei solutii de plata a datoriilor fara blocarea sau inchiderea

activitatii prin esalonarea la plata in rate lunare, în vederea stingerii creanţelor.

2) Nu în ultimul rând, achitarea integrala, a creanţelor creditorilor, lucru care,

în covârsitoarea majoritate a cazurilor, nu se întâmplă în ipoteza intrarii debitorului în faliment şi

a valorificării forţate a patrimoniului acestuia.

În final venim în faţa dumneavoastră cu scuzele de rigoare pentru întarzierile în

achitarea datoriilor pe care le avem şi vă rugăm să aveţi în vedere buna noastră credinţă şi

stăruinţa în salvarea societăţii şi, rugamintea finală, sa aprobati esalonarea datoriilor pe o

perioada de 5 ani.

Page 6: Plan redresare financiara Optix Car Tuning, esalonare la plata datorii fiscale

SC OPTIX CAR TUNING SRL

Administratori

D-l. PODINA DANIEL

D-l. KIS LUDOVIC STEFAN