MANUAL DE ENVIO DE INFORMACION FINANCIERA A TRAVES DE … · 2016-04-20 · La entidad reportará...

Mayo, 2006 MSIV-1-00

MANUAL DE ENVIO DE INFORMACION FINANCIERA A TRAVES DE MEDIOS ELECTRONICOS PARA

EMISORES

Abril, 2008

Abril, 2008 MSIV-2-00

MANUAL DEL SISTEMA DE INFORMACION FINANCIERA PARA EMISORES

Contenido

1 Introducción 1.1 Objetivos 1.2 Contenido 1.3 Actualizaciones 2 Nombre de las Tablas para el Sistema de Información Financiera 3 Información requerida de los Emisores

3.1 Tabla de Balance General 3.2 Tabla del Estado de Pérdidas y Ganancias 3.3 Tabla de Evolución de Patrimonio 3.4 Tabla de Flujo Efectivo

4 Aspectos tecnológicos en el desarrollo del sistema 5 Reglamento y procedimientos del Sistema de Información Financiera 6 Proyecto de comunicaciones con las entidades 6.1 Descripción del proyecto – Sistema de Mensajería de la SPVS-Net 6.2 Diseño de la red de comunicaciones 7 Estándares técnicos


1 Introducción 1.1 Objetivos La Superintendencia de Pensiones, Valores y Seguros (SPVS), pone a disposición de las Empresas Emisoras, registradas en el RMV, con excepción de las entidades de intermediación financiera, compañías de seguro y municipalidades, el manual del Sistema de Información Financiera, con el objetivo de brindar la información necesaria para que las mismas envíen la información requerida por la SPVS a través de medios electrónicos. Asimismo, el manual sirve de guía en los procedimientos establecidos para la utilización adecuada de los sistemas de información que se vayan implantando. 1.2 Contenido El presente manual contiene las instrucciones que deben seguir los emisores para la preparación y envío de información hacia la SPVS. Asimismo, se explican los procedimientos y estándares de comunicaciones para la transferencia de la mencionada información. Los sistemas que apoyan este proceso se explican en los niveles generales y se presentan todas las tablas y diseños necesarios para cumplir con las normas y procedimientos de este manual. 1.3 Actualizaciones La información contenida en el manual será actualizada vía el reemplazo o adición de hojas al mismo, con una comunicación escrita denominada Circular - Manual Sistema de Información Financiera Intendencia de Valores -Emisores, que será remitida a las entidades supervisadas con su correspondiente instructivo. En el caso de alguna modificación, se reemplazará la(s) página(s) a las que se refiera la misma, considerando el estándar: MSIV-XX, que se especifica en el final de cada página y al lado derecho. Para las inclusiones de páginas nuevas se tomará el número 00 del formato MSIV-XX-00 y se irá agregando un correlativo a cada página que se incluya. MSIV : Significa manual de sistema de información financiera Intendencia de Valores, y XX : Es el número de página del manual. 00 : Es el número de página adicional, aplicable para inclusiones.


2. Nombre de las Tablas para el Sistema de Información Financiera La entidad reportará la información bajo la estructura definida por la SPVS, la misma que está compuesta por tablas o archivos cuyo nombre deberá tener el siguiente formato: Formato del nombre de las Tablas: STAAAAMM.CCC Donde: S = Sistema V Información Valores T = Código de tabla dentro del sistema AAAA = El año correspondiente al reporte de datos MM = Mes correspondiente al reporte de datos CCC = Sigla de la entidad, de acuerdo a la tabla de entidades Ejemplo: a marzo 2002 S = V T = A Tabla de Balance General = B Tabla del Estado de Pérdidas y Ganancias

= C Tabla de Notas Tipo A = D Tabla de Notas Tipo B = E Tabla de Notas Tipo C = F Tabla de Notas Tipo D

= G Tabla de Notas Tipo E = H Tabla de Notas Tipo F

= I Tabla de Notas Tipo G = J Tabla de Notas Tipo H = K Tabla de Evolución de Patrimonio = L Tabla de Flujo Efectivo

= M Tabla de Descripción de Notas = N Tabla de Información General AAAA = 2006 (Año 2006) MM = 06 (junio) CCC = Sigla de la entidad reportante Ejemplos VA200206.ADI Tabla de Balance General de Aguas del Illimani correspondiente al mes de junio de 2002. VC200206.COR Tabla de Notas del tipo A de Corani correspondiente al mes de junio de 2002. VK200206.ELP Tabla de Evolución de Patrimonio de Electricidad de La Paz correspondiente al mes de

junio del 2002. VL200206.FAN Tabla de Flujo Efectivo de Fábrica Nacional de Cemento S.A. correspondiente al mes de

junio de 2002.


3. Información requerida de las Entidades Supervisadas

La información de Estados Financieros de los emisores será presentada trimestralmente, es decir, a marzo; a junio; a septiembre y a diciembre, en el plazo de treinta (30) días contados desde la fecha de cierre del respectivo trimestre. La forma de envío de información será a través del Módulo de Envío de Información. En caso de contingencia los archivos deberán ser enviados a través de correo electrónico a la dirección: [email protected]. Se deberá acompañar un informe técnico explicando el error presentado a fin de que la SPVS pueda solucionarlo. Las especificaciones de los archivos de las tablas requeridas son las siguientes: • Archivos en formato ASCII, decodificados y encriptados. • Campos separados por pipes (ya sea numérico o alfanumérico) • Registros separados por líneas • Para los números, se utilizará el punto para los decimales y no se utilizará separador de miles. • Para los campos que no tienen información se utilizará lo siguiente: para los campos alfanuméricos, vacío (||),

y cero (|0|) para los campos numéricos. Algunas consideraciones son:

- Identificar la sigla de la entidad de acuerdo al Anexo A - Se entenderá por Saldo Actual al saldo del periodo actual al que se envía la información. - Se entenderá por Saldo Anterior al saldo - La información será rechazada si las cuentas no se encuentran en el correspondiente formato,

según anexos B, C, D, E, F, G, H, I, J, K y L.


3.1 Tabla de Balance General – Archivo: VAAAAAMM.CCC Contiene la información de Balance General. TABLA DE BALANCE GENERAL – VAAAAAMM.CCC Nombre del Campo Tipo de Dato Descripción Ejemplos cEntidad

Char(3) Sigla de la Entidad que informa su Balance General.

ADI Aguas del Illimani S.A. Lista adjunta de Siglas de Emisores. Ver Anexo A.

fInformacion Date Contiene la fecha del último día del mes al que se presenta el Balance General.

2002-06-30 aaaa-mm-dd

cOrden Char(12) Orden en el que aparecen las cuentas incluyendo los títulos.

100, 110, etc.

cCuenta

Char(3) Cuenta contable, según formato establecido

100.00, 110.00, etc. Lista adjunta, Anexo B

cNivel Integer Nivel al que pertenece la cuenta contable

0 1,2,3

cCuentaPadre Char(3) Cuenta Padre a la que pertenece la Cuenta Contable.

100.00, 110.00, 120.00, etc.

tCuenta Char(80) Descripción de la Cuenta contable.

Activo Bienes Arrendables, etc.

cNota Char(3) Código de la nota correspondiente a la cuenta

“ ” Si no tiene nota 1, 2, etc. Correspondiente a la cuenta

mSaldoActual

Decimal(18,2) Monto del saldo Actual del mes correspondiente.

0, 8

mSaldoAnterior

Decimal(18,2) Monto del saldo del trimestre Anterior al mes correspondiente.

24564, 0

fInformacionAnterior Date Contiene la fecha del Saldo del trimestre anterior.

2002-03-31 aaaa-mm-dd


3.2 Tabla del Estado de Pérdidas y Ganancias – Archivo: VBAAAAMM.CCC Contiene la información del Estado de Pérdidas y Ganancias. TABLA DEL ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS – VBAAAAMM.CCC Nombre del Campo Tipo de Dato Descripción Ejemplos cEntidad

Char(3) Sigla de la Entidad que informa su Estado de Pérdidas y Ganancias.


fInformacion Date Contiene la fecha del último día del mes al que se presenta el Estado de Pérdidas y Ganancias.

2002-06-30 aaaa-mm-dd

cOrden

Char(12) Indica el orden en que va la cuenta.

1, 2, 3, etc.

cNivel Integer Nivel al que pertenece la cuenta contable.

0 1,2,3

cCuenta

Char(3) Cuenta contable, según formato establecido.

1, 2, 3, etc. Lista adjunta, Anexo B


3, 6, etc.


Resultado Bruto Rendimiento por Inversiones, etc.

cNota Char(3) Código de la nota correspondiente a la cuenta.

Si no tiene nota 1, 2, etc. Correspondiente a la cuenta

mSaldoActual


0, 8

mSaldoAnterior


24564, 0


2002-03-31 aaaa-mm-dd

Ejemplo: PLR|2002-06-30|3|2|512|510| Costo de Ventas y Servicios|27|24550.00|24555.00|2002-03-31


3.3 Tabla Notas Tipo A – Archivo: VCAAAAMM.CCC Contiene la información de las notas 1, 2 y 33 correspondientes a los Estados Financieros. TABLA DE NOTAS A – VCAAAAMM.CCC Nombre del Campo Tipo de Dato Descripción Ejemplos cEntidad

Char(3) Sigla de la Entidad que informa las notas de Tipo A correspondientes a sus Estados Financieros.


fInformacion Date Contiene la fecha del último día del mes al que se presenta el Estado Financiero.

2002-06-30 aaaa-mm-dd

cNota

Char(3) Código de la nota correspondiente a la cuenta.

1, 2 o 33

cCuenta

Integer Cuenta contable, según formato establecido.

1, 2, 3, etc. Ver Anexo C.


Naturaleza y Objeto de la Sociedad

tDescripcion

memo Texto descriptivo de la nota. El texto no debe contener comas ni comillas. El objetivo de las notas a los estados financieros es proveer información complementaria acerca de las diferentes cuentas que lo conforman.

(Para la nota 1) Debe mencionarse en forma concreta los aspectos relacionados a la Naturaleza y objeto de la Sociedad.

Ejemplo: ADI|2002-06-30|1|1|Naturaleza y Objeto de la Sociedad|Deben mencionarse en forma los aspectos relacionados a la Naturaleza y objeto de la Sociedad.


3.4 Tabla Notas Tipo B – Archivo: VDAAAAMM.CCC Contiene la información de las notas 3, 4, 6, 7, 8, 9, 10B, 14, 15A, 16A, 17, 18, 19, 20, 21, 22OS, 22SA, 23OS, 23SA, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31 y 32 correspondientes a los Estados Financieros. TABLA DE NOTAS B – VDAAAAMM.CCC Nombre del Campo Tipo de Dato Descripción Ejemplos RowId autonumérico Identificador único. 1, 2, 3, etc. cEntidad

Char(3) Sigla de la Entidad que informa las notas de Tipo B correspondientes a sus Estados Financieros.


fInformacion Date Contiene la fecha del último día del mes al que se presenta el Estado Financiero.

2002-06-30 aaaa-mm-dd

tTipoCuenta Char(2) Indica si la cuenta es de Corto Plazo (CP), Largo Plazo (LP) o no corresponde (NA).

CP Corto Plazo LP Largo Plazo NA No Corresponde

cCuentaIdem

Integer Para fines de Reporte, Cuenta contable Ídem tanto para Corto Plazo como para Largo Plazo, según formato establecido.

1, 2, 3, etc.

tCuentaIdem Char(100) Para fines de Reporte, Descripción Ídem de la Cuenta contable.

Inversiones, Depósitos en Bs., etc.


3, 6, etc.


0 1,2,3

cNota


3, 4, 6, 7, 8, 9, 10B, 14, 15A, 16A, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31 y 32


111000000, etc

cCuenta

Char(10) Cuenta contable, según formato establecido para las notas.

Nota 3 Ver Anexo D Nota 4 Ver Anexo D Nota 6 Ver Anexo D Nota 7 Ver Anexo D Nota 8 Ver Anexo D Nota 9 Ver Anexo D Nota 10B Ver Anexo D Nota 14 Ver Anexo D Nota 15A Ver Anexo D Nota 16A Ver Anexo D Nota 17 Ver Anexo D Nota 18 Ver Anexo D Nota 19 Ver Anexo D Nota 20 Ver Anexo D


Nota 21 Ver Anexo D Nota 22 Ver Anexo D Nota 23 Ver Anexo D Nota 24 Ver Anexo D Nota 25 Ver Anexo D Nota 26 Ver Anexo D Nota 27 Ver Anexo D Nota 28 Ver Anexo D Nota 29 Ver Anexo D Nota 30 Ver Anexo D Nota 31 Ver Anexo D Nota 32 Ver Anexo D


Inversiones CP, Depósitos en Bs., etc.

mSaldoAnterior


0, 24564

mSaldoActual


0, 8


2002-03-31 aaaa-mm-dd

Ejemplo: 1|INT|2002-06-30|NA||| 111011|6|3| 11101102| 11101102|Bancos M/N|100.00|656.00|2002-03-31


3.5 Tabla Notas Tipo C – Archivo: VEAAAAMM.CCC Contiene la información de la nota 15B correspondiente a los Estados Financieros. Contiene las condiciones de cada Préstamo. TABLA DE NOTAS C – VEAAAAMM.CCC Nombre del Campo Tipo de Dato Descripción Ejemplos RowId autonumérico Identificador único. 1, 2, 3, etc. cEntidad

Char(3) Sigla de la Entidad que informa las notas de Tipo C correspondientes a sus Estados Financieros.


fInformacion Date Contiene la fecha del último día del mes al que se presenta su Estado Financiero.

2002-06-30 aaaa-mm-dd


0 1,2,3


3, 6, etc.

cNota


15B

cOrden Integer Orden en el que aparecen las cuentas incluyendo los títulos.

111000000, etc

cCuenta


Nota 15B Ver anexo H


Documentos a pagar a terceros

fDesembolso

Date Fecha de Desembolso del préstamo.

2002-06-30 aaaa-mm-dd

mPrestado Decimal(18,2) Monto del Préstamo, expresado en Bolivianos.

24654

qPlazo

Char(20) Plazo del Préstamo. 365 días, 3 años, etc.

cMoneda

Char(2) Código de moneda del préstamo. MN Bolivianos. MV Bolivianos con Mantenimiento de Valor. ME Dólares Estadounidenses. UF Bolivianos indexados a la Unidad de Fomento de Vivienda. EU EURO.

pTasaInteres Char(20) Tasa de Interés del Préstamo 16%, Tasa Variable, Tasa Libor, etc Ejemplo: 1|SBC|2001-12-31|6|999|15B|99901|99901|Banco A tipo de préstamo 1|2002-05-15|41321.00|90|ME|10% 2|SBC|2001-12-31|6|999|15B|99902|99902|Banco A tipo de préstamo 2|2002-05-15|5354.00|90|ME|10%


3.6 Tabla Notas Tipo D – Archivo: VFAAAAMM.CCC Contiene la información de las notas 12 y 13 correspondientes a los Estados Financieros. TABLA DE NOTAS D – VFAAAAMM.CCC

Nombre del Campo Tipo de Dato Descripción Ejemplos RowId autonumérico Identificador único. 1, 2, 3, etc. cEntidad

Char(3) Sigla de la Entidad que informa las notas de Tipo D correspondientes a sus Estados Financieros.



2002-06-30 aaaa-mm-dd


0 1,2,3


3, 6, etc.

cNota


12 y 13


111000000, etc

cCuenta


Nota 12 Ver Anexo F Nota 13 Ver Anexo F


Documentos a pagar a terceros

mValorActivoActual

Decimal(18,2) Monto del Activo del mes correspondiente.

0, 8

mAmortizacionAcumuladaActual

Decimal(18,2) Monto de la Amortización Acumulada del mes correspondiente.

0, 8

mValorResidualActual

Decimal(18,2) Monto del Valor Residual del mes correspondiente.

0, 8

mValorActivoAnterior

Decimal(18,2) Monto del Activo del trimestre Anterior al mes correspondiente.

0, 24564

mAmortizacionAcumuladaAnterior

Decimal(18,2) Monto de la Amortización Acumulada del trimestre Anterior al mes correspondiente.

0, 24564

mValorResidualAnterior

Decimal(18,2) Monto del Valor Residual del trimestre Anterior al mes correspondiente.

0, 24564


2002-03-31 aaaa-mm-dd

Ejemplo: 1|SBC|2001-12-31|3|126|12|12600000|126|ACTIVOS INTANGIBLES|2424.00|-12321.00|12132.00|60.00|-12.00|48.00|2001-09-30


3.7 Tabla Notas Tipo E – Archivo: VGAAAAMM.CCC Contiene la información de la nota 16B correspondiente a los Estados Financieros. TABLA DE NOTAS E – VGAAAAMM.CCC Nombre del Campo Tipo de Dato Descripción Ejemplos

RowId autonumérico Identificador único. 1, 2, 3, etc. cEntidad

Char(3) Sigla de la Entidad que informa las notas de Tipo E correspondientes a sus Estados Financieros.



2002-06-30 aaaa-mm-dd


0 1,2,3

cNota


16B


111000000, etc

cCuenta


Nota 16B Ver Anexo G


3, 6, etc.

tCuenta Char(30) Serie Emitida. Serie A, Serie B, etc. fEmision Date Fecha de la Emisión. 2002-06-30 aaaa-mm-dd mEmitido Decimal(18,2) Monto Emitido de la Serie. 24654 qPlazo Char(20) Plazo de la Emisión. 365 cMoneda

Char(2) Código de moneda de la emisión.

MN Bolivianos. MV Bolivianos con Mantenimiento de Valor. ME Dólares Estadounidenses. UF Bolivianos indexados a la Unidad de Fomento de Vivienda. EU EURO.

pTasaInteres Char(20) Tasa de Interés al mes correspondiente.

16, 8,etc

Ejemplo: 1|SBC|2001-12-31|6|16B|99901|99901|999|Emisión 1|2002-05-15|121351.00|180|ME|10%


3.8 Tabla Notas Tipo F – Archivo: VHAAAAMM.CCC Contiene la información de las notas 15C, 16C correspondientes a los Estados Financieros. TABLA DE NOTAS F – VHAAAAMM.CCC Nombre del Campo Tipo de Dato Descripción Ejemplos


Char(3) Sigla de la Entidad que informa las notas de Tipo F correspondientes a sus Estados Financieros.



2002-06-30 aaaa-mm-dd

cNota


15C y 16C


111000000, etc

cCuenta


Nota 15C Ver Anexo I Nota 16C Ver Anexo I

cNivel Integer Nivel al que pertenece la cuenta contable. 0 1,2,3


3, 6, etc.

tCuenta Char(60) Descripción de la Cuenta contable. Documentos por pagar a Accionistas

mperiodo1 Decimal(18,2) Monto amortización Periodo 1. 54445 mperiodo2 Decimal(18,2) Monto amortización Periodo 2. 24654 mperiodo3 Decimal(18,2) Monto amortización Periodo 3. 365 mperiodo4 Decimal(18,2) Monto amortización Periodo 4. 777878 Ejemplo: 1|SBC|2001-12-31|15C|99900|999|5||AMORTIZACIONES A REALIZAR|||| 2|SBC|2001-12-31|15C|99901|99901|6|999|Banco A tipo de préstamo 1|145465.00|246354.00|3454.00|43453.00 3|SBC|2001-12-31|15C|99902|99902|6|999|Banco A tipo de préstamo 2|1254.00|2453.00|32354.00|4435.00


3.9 Tabla Notas Tipo G – Archivo: VIAAAAMM.CCC Contiene la información de la nota 5 correspondientes a los Estados Financieros. TABLA DE NOTAS G – VIAAAAMM.CCC Nombre del Campo Tipo de Dato Descripción Ejemplos


Char(3) Sigla de la Entidad que informa las notas de Tipo G correspondientes a sus Estados Financieros.



2002-06-30 aaaa-mm-dd

cNota


5


111000000, etc

cCuenta


Nota 5 Ver Anexo E

cNivel Integer Nivel al que pertenece la cuenta contable. 0 1,2,3


3, 6, etc.

tCuenta Char(255) Descripción de la Cuenta contable. Monto de Participación pParticipacionActual Char(50) Participación Actual en porcentaje. 10% pParticipacionAnterior Char(50) Participación Anterior en porcentaje. 10% mSaldoAnterior


0, 24564

mSaldoAnteriorActual


0, 8


2002-03-31 aaaa-mm-dd

Ejemplo: 1|SBC|2001-12-31|5|12200000|122|3|122|INVERSIONES EN EMPRESAS RELACIONADAS Y/O VINCULADAS|||11654.00|6564.00|2001-09-30 2|SBC|2001-12-31|5|12201000|122010|4|122|Empresas Relacionadas|||11243.00|654.00|2001-09-30


3.10 Tabla Notas Tipo H – Archivo: VJAAAAMM.CCC Contiene la información de las notas 10A y 11 correspondientes a los Estados Financieros. TABLA DE NOTAS H – VJAAAAMM.CCC


Char(3) Sigla de la Entidad que informa las notas de Tipo H correspondientes a sus Estados Financieros.



2002-06-30 aaaa-mm-dd


0 1,2,3


3, 6, etc.

cNota


10A y 11 Ver Anexo J


111000000, etc

cCuenta


Nota 10A Nota 11


Documentos a pagar a Accionistas

mValorActivoActual

Decimal(18,2) Monto del Valor Activo Actual del mes correspondiente.

0, 8

mDepreciacionAcumuladaActual

Decimal(18,2) Monto de la Depreciación Acumulada del mes correspondiente.

0, 8

mValorResidualActual

Decimal(18,2) Monto del Valor Residual del mes correspondiente.

0, 8

mValorActivoAnterior

Decimal(18,2) Monto del Valor Activo del trimestre Anterior al mes correspondiente.

0, 24564

mDepreciacionAcumuladaAnterior

Decimal(18,2) Monto de la Depreciación Acumulada del trimestre Anterior al mes correspondiente.

0, 24564

mValorResidualAnterior

Decimal(18,2) Monto del Valor Residual del trimestre Anterior al mes correspondiente.

0, 24564


2002-03-31 aaaa-mm-dd

Ejemplo: 1|SBC|2001-12-31|3|124|10A|12400000|124|ACTIVO FIJO NETO|40243.00|-145465.00|2653465.00|36546.00| -1854546.00|185646.00|2001-09-30


3.11 Tabla de Evolución de Patrimonio – Archivo: VKAAAAMM.CCC Contiene la información de Evolución de Patrimonio. Debe mencionarse la variación registrada entre los períodos reportados. TABLA DE EVOLUCIÓN DE PATRIMONIO – VKAAAAMM.CCC


Char(3) Sigla de la Entidad que informa su Evolución de Patrimonio.


fInformacion Date Contiene la fecha del último día del mes al que se presenta su Evolución de Patrimonio.

2002-06-30 aaaa-mm-dd


0 1,2,3

cCuenta


101,102, etc. Ver Anexo K


3, 6, etc.


Saldos al 31 de diciembre de 1998

nAcciones Integer Número de Acciones. 2443, 2400, etc. mCapitalOrdinarias

Decimal(18,2) Monto del Capital de Acciones Ordinarias.

0, 8

mCapitalPreferidas Decimal(18,2) Monto del Capital de Acciones Preferidas.

0, 8

mTotalCapital Decimal(18,2) Monto del Capital Total. 0, 24564 mAportesCapitalizar Decimal(18,2) Monto de Aportes a

Capitalizar. 0, 24564

mPrimasEmision Decimal(18,2) Monto de Emisión de Primas. 0, 8 mReservaLegal Decimal(18,2) Monto de la Reserva Legal. 0, 24564 mOtrasReservas Decimal(18,2) Monto de Otras Reservas. 0, 24564 mAjusteGlobalPatrimonio Decimal(18,2) Ajuste Global al Patrimonio. 0, 24564 mRevaluoTecnico Decimal(18,2) Monto de Revaluo Técnico. 0, 24564 mResultadosAcumulados Decimal(18,2) Monto de los Resultados

Acumulados. 0, 8

mTotal Decimal(18,2) Monto Total. 0, 24564 fInformacionAnterior Date Contiene la fecha del Saldo

del trimestre anterior. 2002-03-31 aaaa-mm-dd

Ejemplo: 1|SBC|2001-12-31|1|100|199|Saldos al 31 de diciembre del 2001 |100.20|256443.20|356.00|55676.00|1654.50|165445.50|156465.60|145645.60|154.50|154.60|154.00|1245.20|2001-09-30


3.12 Tabla de Flujo Efectivo – Archivo: VLAAAAMM.CCC Contiene el Flujo Efectivo. TABLA DE FLUJO EFECTIVO – VLAAAAMM.CCC Nombre del Campo Tipo de Dato Descripción Ejemplos cEntidad

Char(3) Sigla de la Entidad que informa su Flujo efectivo.


fInformacion Date Contiene la fecha del último día del mes al que se presenta el Flujo Efectivo.

2002-06-30 aaaa-mm-dd


0 1,2,3

cCuenta


101,102, etc. Ver Anexo L


3, 6, etc.


Saldos al 31 de diciembre de 1998

mSaldoAnterior


24564, 0

mSaldoActual


0, 8


2002-03-31 aaaa-mm-dd

Ejemplo: 1|SBC|2001-12-31|0|101||FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES OPERATIVAS|46.20|564.00|2001-09-30


3.13 Tabla de Descripción de las Notas – Archivo: VMAAAAMM.CCC Contiene la descripción de las Notas. TABLA DE DESCRIPCIÓN DE LAS NOTAS – VMAAAAMM.CCC Nombre del Campo Tipo de Dato Descripción Ejemplos cEntidad

Char(3) Sigla de la Entidad que informa la descripción de sus Notas.



2002-06-30 aaaa-mm-dd

cNota Char(4) Código de Nota, justificada a la derecha.

1, 2, 3, etc

cNota1 Char(4) Código de Nota. 1, 2, 3, etc tNota Char(150) Nombre de la Nota. 3, 6, etc cTabla Char(22) Nombre de la Tabla que

contiene la Nta. IftNotasA, iftNotasB, etc

tExplicacion

Memo Explicación a la Nota. Prima por Emisión de Acciones Es una reserva especial que se origina en la negociación realizada por la emisión de acciones ...

Ejemplo: SBC|2001-12-31|23SA|23SA|APORTES NO CAPITALIZADOS SOCIEDAD ANÓNIMA|iftNotasB|Prima por Emisión de Acciones Es una reserva especial que se origina en la negociación realizada por la emisión de acciones 3.14 Tabla de Información General – Archivo: VNAAAAMM.CCC Contiene información general. TABLA DE INFORMACIÓN GENERAL – VNAAAAMM.CCC

Nombre del Campo Tipo de Dato

Descripción Ejemplos

cEntidad

Char(3) Sigla de la Entidad que informa. ADI Aguas del Illimani S.A. Lista adjunta de Siglas de Emisores. Ver Anexo A.

tNombre Char(200) Nombre de la Entidad que informa. Aguas del Illimani S.A. Lista adjunta de Siglas de Emisores. Ver Anexo A.


2002-06-30 aaaa-mm-dd


mTipoCambioActual Decimal(5,2) Contiene el tipo de cambio de la fecha de fInformacion.

7.60

mTipoCambioAnterior Decimal(5,2) Contiene el tipo de cambio de la fecha de fInformacionAnterior.

7.58

fInformacionAnterior Date Contiene la fecha del trimestre anterior.

2002-03-31 aaaa-mm-dd

tClave Char(8) Clave de Ingreso al módulo de mantenimiento.

1, etc

tResponsable

Char(50) Nombre del responsable de los Estados Financieros.

Juan Bellido, etc.

tCargoResp Char(50) Cargo del Responsable. Contador General, etc. tRegistro Char(50) Registro de Contador. 547641, etc. tRepresentanteLegal Char(50) Nombre del Representante Legal. Sebastián Robles, etc. tCargoRepresentante Char(50) Cargo del Representante Legal. Gerente General, etc. Ejemplo: ADI|AGUAS DEL ILLIMANI S.A.|2002-12-31|7.5|7.35|2002-09-30|1|JOSE SANTOS|JEFE DEL AREA DE ADMINISTRACION DE LOS RECURSOS|CADEB-0999|HUGO ROBLES|GERENTE COMERCIAL


4. Aspectos tecnológicos en el desarrollo de los sistemas Arquitectura Se ha definido la arquitectura tecnológica que soportará el Sistema de Información Financiera, tanto a nivel de software como a nivel de hardware. Dentro del esquema tecnológico se ha establecido lo siguiente: a) Base de datos de tipo Relacional b) Procesamiento distribuido c) Seguridad y consistencia de información d) Herramientas de Hardware y software a) Base de datos de tipo Relacional La SPVS internamente ha elegido como herramienta una base de datos, que permite establecer, en forma óptima, las relaciones entre los datos de las operaciones. Los nuevos modelos contemplan el uso de una base de datos relacional, que permita flexibilidad para la consulta y la generación de productos, así como para la integración de diferentes paquetes y otras necesidades. b) Procesamiento distribuido Para este efecto se tiene previsto lo siguiente: La captura y validación de los datos, la recepción y actualización de la base de datos se realizará en la Intendencia de Valores. La generación de los resultados para las diferentes áreas serán procesos que se ejecutarán en los equipos principales de procesamiento de datos, en forma rutinaria. La Generación de productos no Rutinarios se realizará en las estaciones inteligentes de cada usuario. c) Seguridad y Consistencia de Información Este tópico consta de los siguientes puntos: Seguridad en la entidad supervisada (Captura). Seguridad en el envío de la información (Transmisión). Seguridad (Consistencia-Integridad) de la base de datos en la Intendencia de Valores.


Seguridad en el envío y recepción de información electrónica En el proceso de transmisión electrónica de información entre la SPVS y las entidades supervisadas, existirán controles de hardware y software para que la transmisión sea realizada con todas las medidas de seguridad que garanticen la integridad de la información que es enviada. Este proceso está respaldado por el protocolo de transmisión a utilizarse y el medio adecuado para la fácil interconexión entre los servidores, los diferentes canales por los cuales llegará la información, y los controles de transmisión que posibilitan los equipos adquiridos. Asimismo, el sistema contemplará un módulo de recepción de datos desarrollado con el objeto de controlar los datos que están siendo recibidos. Estos servicios nos permitirán detectar errores en la transmisión para así poder solicitar un reenvío de la misma. Seguridad y Consistencia-Integridad de la Base de datos Se cuenta con un servidor de datos principal que estará a disposición de todas las áreas y los usuarios que tengan permiso para acceso a estos servicios. Existe un control a nivel de Unidad lógica (LUW) que permitirá que la información sea consistente e íntegra en toda la Base de datos, permitiendo que los datos sean actualizados de forma integral en todas las tablas que lo contienen. Asimismo, se establece un mecanismo de seguridad por perfiles de usuarios, donde sólo los usuarios autorizados tengan acceso a la información que le corresponde, definiéndose para esto niveles de seguridad de acuerdo a las labores que se desarrollan dentro de la Intendencia de Valores y en las entidades supervisadas. d) Herramientas tecnológicas a utilizarse (Hardware-Software) Los principales equipos con los que se cuenta son: Hardware Dos Servidores con Windows NT y Lotus Notes para los envíos en Línea a la SPVS Cualquier Browser de navegación en Internet para utilización en las Consultas Correo electrónico Lenguaje de programación Visual Basic para los programas de captura y validación en las entidades. Routers y Modems para la comunicación electrónica 1 piloto con 4 líneas telefónicas para conexiones discadas Software de comunicaciones y seguridad Equipos de seguridad en la SPVS


5. Reglamento y Procedimientos del Sistema de Información RMSI - 001 De la responsabilidad de la información 001.1) La responsabilidad en los datos enviados a la Intendencia de Valores La entidad supervisada es responsable del contenido, validación y envío de los datos hacia la Intendencia de Valores. 001.2) La validación de datos Se cuenta con un sistema de validación para ayudar a la misma, sin embargo la validación de los datos que se envían a la SPVS es de responsabilidad exclusiva de las entidades supervisadas. RMSI - 002 De Los plazos de entrega de información La información de Estados Financieros de los emisores será presentada trimestralmente, es decir, a marzo; a junio; a septiembre y a diciembre, en el plazo de treinta (30) días contados desde la fecha de cierre del respectivo trimestre. INFORMACION REPORTADA POR LA ENTIDAD SUPERVISADA DEL SISTEMA ACTUAL:

Para el nuevo Proyecto de sistemas se tendrán que reportar los datos de acuerdo a lo siguiente: NUEVOS PROYECTOS ARCHIVO DESCRIPCION FECHA

TOPE Sistema de Información Financiera

VTAAAAMM.BBB

Datos de los archivos de los Estados Financieros

Datos trimestrales en el plazo de treinta (30) días contados desde la fecha de cierre del respectivo trimestre.

RMSI - 003: Los medios de transmisión 003.1) La transmisión de los datos hacia la SPVS La transmisión de datos desde las entidades se realizará en forma electrónica, utilizando como medios los especificados en el capítulo sobre comunicaciones.


003.2) Los medios de transmisión de datos en forma discada o telefónica por Internet Para la transmisión de datos hacia la SPVS con enlaces discados o telefónicos las entidades deben contar con lo siguiente:

• Un Teléfono con línea externa directa • Un módem de transmisión de datos mínimo de 33,600bps. • Conexión a Internet

003.3) Estándar de formato de archivos para el envío de información Se ha estandarizado a un único formato de archivos para el reporte de todos los sistemas hacia la SPVS, formatos ASCII. RMSI - 004: Del almacenamiento de información 005.1) El almacenamiento y acceso a la información La información de los Estados Financieros será almacenada en una base de datos única, la misma que permitirá el acceso a la información disponible. 005.2) Publicaciones a través de la red La SPVS posibilita el acceso de información pública a través de la página WEB y en forma de publicaciones rutinarias.


6. Proyecto de comunicaciones con las entidades 6.1 Descripción del Proyecto SPVS-Net – Sistema de Mensajería de la SPVS La mensajería es un sistema implementado por la SPVS para el envío diario de información desde las entidades supervisadas, para eliminar de esta manera uso de disquetes para la transferencia de información. Otra función es la de medio de comunicación entre la Superintendencia y las entidades supervisadas. Su funcionamiento se asemeja al correo electrónico, con la diferencia que este sistema está implementado con una interfase de navegador web (MS Internet Explorer, Netscape Navigator, etc.) y conectado directamente a las bases de datos de la SPVS para la integración automática de información enviada con los sistemas de control implementados por la Superintendencia. 6.2 Diseño de red de comunicaciones Las entidades pueden conectarse a la SPVS-Net de dos formas: dedicada o discada: Conexiones discadas a la SPVS: Permite ingresar por medio de líneas telefónicas compartidas por medio de Internet. Equipamiento necesario: • PC con navegador Internet • Módem • Línea telefónica compartida • Conexión a Internet Ventajas: • Mínima inversión • Bajos costos de comunicación para tiempos de conexión cortos y esporádicos Desventajas: • Saturación de líneas • Cada persona debe tener el equipamiento necesario Conexiones dedicadas a Internet: Permite conectar una red a la Internet. Equipamiento necesario: • PC navegador Internet • Router • Línea dedicada (ENTEL, COTEL, otros) • Servicio de Internet dedicado Ventajas: • Bajos costos de comunicación para tiempos de conexión largos y continuos • Compartir la comunicación con muchas PCs gracias a la integración de las redes • No hay saturación de líneas ya que tiene una particular Desventajas: • Inversión elevada


Conexiones dedicadas: Permite conectar una red a la red de la SPVS. Equipamiento necesario: • PC navegador Internet • Router • Línea dedicada (ENTEL, COTEL, otros) Ventajas: • Bajos costos de comunicación para tiempos de conexión largos y continuos • Compartir la comunicación con muchas PCs gracias a la integración de las redes • No hay saturación de líneas ya que tiene una particular Desventajas: • Inversión elevada


Anexo A

SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES, VALORES Y SEGUROS INTENDENCIA DE VALORES

Códigos al 15 de abril del 2008

Códigos de Emisores (Excepto Compañías de Seguros, Entidades Estatales Bancos y Entidades Financieras)

SIGLA NOMBRE ADI Aguas del Illimani S.A. AMX América Textil S.A.

BLR Bolivian Oil Services Ltda. BOLSER BPC Compañía Boliviana de Energia Eléctrica S.A. - Bolivian Power Company Limited

BVC Bodegas y Viñedo de La Concepción S.A. CAC Compañía Americana de Construcciones

CBN Cervecería Boliviana Nacional S.A.

CDF Carlos Dividend Facility S.A. CHA Chacaltaya S.A. CMB Compañía Molinera Boliviana S.A.

CNJ Clínica Privada de Asistencia Medica “Niño Jesús” S.A. COR Empresa Eléctrica Corani S.A.

DIN Droguería Inti S.A. EDG EMDIGAS

EEO Empresa de Luz y Fuerza Eléctrica de Oruro S.A. ELFEO EFO Empresa Ferroviaria Oriental S.A.

ELF Empresa de Luz y Fuerza Eléctrica Cochabamba S.A. ELP Electricidad de La Paz S.A. EMG Empresa Cochabambina de Gas S.A.M.

ENT Empresa Nacional de Telecomunicaciones S.A. ENTEL S.A. EPA Empresa Petrolera Andina S.A.

ESE Empresa de Servicios Edeser S.A.

FAN Fábrica Nacional de Cemento S.A. (FANCESA) FCA Empresa Ferroviaria Andina S.A. (FCA) GRB Gravetal Bolivia S.A.

GUA Empresa Eléctrica Guaracachi S.A.

GYE Gas & Electricidad S.A. HDB Hidroeléctrica Bolivi ana S.A.

HLT Sociedad Hotelera Los Tajibos S.A. IKA Inmobiliaria Kantutani S.A. ILM Inmobiliaria Las Misiones S.A.

ING Ingelec S.A. MTF Manufacturera Textiles Forno S.A.

PCH Empresa Petrolera Chaco S.A.

PEN Productos Ecológicos Naturaleza S.A.

PIN Panamerican Investment S.A. PLR Plasmar S.A.

SBC Sociedad Boliviana de Cemento S.A. (SOBOCE S.A.)


SIE Siete Enanos S.A. TBC Terminal de Buses de Cochabamba S.A.

TDE Transportadora de Electricidad S.A. TRD Transredes Transporte de Hidrocarburos S.A. TRANSREDES S.A. VAH Empresa Eléctrica Valle Hermoso S.A.

VID INTEGRA S.A.

VIT Vino Tinto S.A. ZFO Zona Franca de Oruro (Zofro)


Anexo B


Balance General (Tabla iftBalanceGeneral)

Cuenta Nota ACTIVO Activo Corriente Disponibilidades 3 Inversiones a Corto Plazo 4 Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 6 Anticipo a Proveedores Inventarios 7 Gastos Pagados por Adelantado 8 Otros Activos Corto Plazo 9 Total Activo Corriente Activo no Corriente Inversiones a Largo Plazo 4 Inversiones en Empresas Relacionadas y/o Vinculadas 5 Cuentas por Cobrar a Largo Plazo 6 Activo Fijo Neto 10 Bienes Arrendados 11 Activos Intangibles 12 Cargos Diferidos 13 Otros Activos Largo Plazo 9 Total Activo no Corriente TOTAL ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO Pasivo Corriente Deudas Comerciales a Corto Plazo 14 Deudas Bancarias y Financieras a Corto Plazo 15 Deudas por Emisión de Valores Corto Plazo 16 Deudas por pagar con Emp. Rel. y/o Vinculadas a Corto Plazo 17 Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 18 Ingresos Percibidos por Adelantado a Corto Plazo 19 Anticipos Recibidos Otros Pasivos a Corto Plazo 20 Total Pasivo Corriente Pasivo no Corriente Deudas Comerciales a Largo Plazo 14 Deudas Bancarias y Financieras a Largo Plazo 15 Deudas por Emisión de Valores a Largo Plazo 16 Deudas por pagar con Emp. Rel. y/o Vinculadas a Largo Plazo 17 Otras Cuentas por Pagar a Largo Plazo 18 Ingresos Percibidos por Adelantado a Largo Plazo 19 Previsiones 21 Otros Pasivos a Largo Plazo 20


Total Pasivo no Corriente TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital Pagado 22 Aportes no Capitalizados 23 Ajuste Global del Patrimonio Reserva para Revalorización de Activos Fijos 24 Reservas 25 Ajuste por Inflación de Capital 34 Ajuste por Inflación de Reservas Patrimoniales 35 Resultados Acumulados Resultados de la Gestión TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

Estado de Pérdidas y Ganancias (Tabla iftEstadoResultados)

Cuenta Nota INGRESOS OPERACIONALES 26 COSTOS 27 RESULTADO BRUTO EGRESOS OPERACIONALES Gastos Administrativos 28 Gastos de Comercialización 29 RESULTADO OPERATIVO INGRESOS NO OPERACIONALES Rendimiento por Inversiones Otros Ingresos 30 EGRESOS NO OPERACIONALES Ajuste por inflación y tenencia de bienes 31 Otros Egresos 32 Diferencia de Cambio, Mantenimiento de Valor y Ajuste por Inflación 36 RESULTADO NO OPERACIONAL RESULTADO NETO DESPUES DE NO OPERACIONAL Ingresos de Gestiones Anteriores Gastos de Gestiones Anteriores Ingresos Extraordinarios Gastos Extraordinarios RESULTADO DE OPERACIÓN NETO ANTES DE GASTOS FINANCIEROS Gastos Financieros RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS UTILIDADES Impuesto a las Utilidades de las Empresas 33 RESULTADO NETO DE LA GESTIÓN


Anexo C SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES, VALORES Y SEGUROS

INTENDENCIA DE VALORES Notas 1, 2 y 33

(Tabla iftNotasA)

Nota No. 1 Naturaleza y Objeto de la Sociedad Debe mencionarse en forma concreta los dos puntos mencionados en el título. Nota No. 2 Naturaleza y prácticas contables significativas Se debe reflejar la base de preparación de los estados financieros así como los criterios de valuación de los mismos. a) Presentación de estados financieros b) Consideración de los efectos de la inflación c) Criterios de Valuación d) Moneda extranjera e) Inversiones temporarias f) Inventarios g) Activos fijos y depreciación (método de depreciación, método de evaluación) h) Inversiones permanentes i) Intereses j) Cargos diferidos por Derecho de llave y Previsión para desvalorización de inversiones k) Cargos Diferidos l) Previsión para indemnización de personal m) Previsiones n) Inversiones en empresas subsidiarias y afiliadas o) Patrimonio Neto p) Resultados del ejercicio q) Gastos por emisión de capital r) Valoración de los valores a precio de mercado s) Inversión en Empresas Relacionadas Nota No. 33 Impuesto a las utilidades (en Bs.) Explicar la situación impositiva, inserción del tratamiento y determinación de la utilidad fiscal, pérdidas de anteriores ejercicios, exenciones, impuestos a los que está sujeto. a) Situación Impositiva b) Inserción del Tratamiento y Determinación de la Utilidad Fiscal c) Pérdidas de Anteriores Gestiones d) Exenciones e) Impuestos a lo que está sujeto


Anexo D SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES, VALORES Y SEGUROS

INTENDENCIA DE VALORES Notas 3, 4, 6, 7, 8, 9, 10B, 14, 15A, 16A, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 34, 35 y 36

(Tabla iftNotasB)

NOTA 3 DISPONIBILIDADES DISPONIBILIDADES Billetes y Bancos Billetes y Bancos Moneda Nacional Efectivo M/N Bancos M/N Fondo Fijo de Caja Chica M/N Total Billetes y Bancos Moneda Nacional Billetes y Bancos Moneda Extranjera Efectivo M/E Bancos M/E Fondo Fijo de Caja Chica M/E Total Billetes y Bancos Extranjera Billetes y Bancos con Mantenimiento de Valor Efectivo M/V Bancos M/V Total Billetes y Bancos con Mantenimiento de Valor Billetes y Bancos UFV Bancos UFV Total Billetes y Bancos UFV Total Billetes y Bancos TOTAL DISPONIBILIDADES NOTA 4 INVERSIONES A CORTO PLAZO INVERSIONES A CORTO PLAZO Inversiones Financieras a Corto Plazo Inversiones Financieras a Corto Plazo Moneda Nacional Depósitos a Plazo Fijo M/N Bonos M/N Letras TGN M/N CDs M/N CDDs del BCB M/N Pagarés M/N Letras de Cambio M/N Facturas Cambiarias M/N Operaciones de Reporto M/N Fondos de Inversión M/N Notas de Crédito Fiscal M/N Otras Inversiones Financieras M/N Total Inversiones Financieras a Corto Plazo Moneda Nacional


Inversiones Financieras a Corto Plazo Moneda Extranjera Depósitos a Plazo Fijo M/E Bonos M/E Letras TGN M/E CDs M/E CDDs del BCB M/E Pagarés M/E Letras de Cambio M/E Facturas Cambiarias M/E Operaciones de Reporto M/E Fondos de Inversión M/E Notas de Crédito Fiscal M/E Otras Inversiones Financieras M/E Total Inversiones Financieras a Corto Plazo Moneda Extranjera Inversiones Financieras a Corto Plazo con Mantenimiento de Valor Bonos M/V Letras de Cambio M/V Total Inversiones Financieras a Corto Plazo con Mantenimiento de Valor Inversiones Financieras a Corto Plazo UFV Bonos UFV Total Inversiones Financieras a Corto Plazo UFV Total Inversiones Financieras a Corto Plazo TOTAL INVERSIONES A CORTO PLAZO NOTA 4 INVERSIONES A LARGO PLAZO INVERSIONES A LARGO PLAZO Inversiones Financieras a Largo Plazo Inversiones Financieras a Largo Plazo Moneda Nacional Depósitos a plazo fijo M/N Bonos M/N Letras TGN M/N CDs M/N CDDs del BCB M/N Pagarés M/N Letras de Cambio M/N Facturas Cambiarias M/N Operaciones de Reporto M/N Fondos de Inversión M/N Notas de Crédito Fiscal M/N Acciones M/N Otras Inversiones Financieras M/N Total Inversiones Financieras a Largo Plazo Moneda Nacional Inversiones Financeras a Largo Plazo Moneda Extranjera Depósitos a plazo fijo M/E Bonos M/E Letras TGN M/E


CDs M/E CDDs del BCB M/E Pagarés M/E Letras de Cambio M/E Facturas Cambiarias M/E Operaciones de Reporto M/E Fondos de Inversión M/E Notas de Crédito Fiscal M/E Otras Inversiones Financieras M/E Total Inversiones Financeras a Largo Plazo Moneda Extranjera Inversiones Financieras a Largo Plazo con Mantenimiento de Valor Bonos M/V Letras de Cambio M/V Total Inversiones Financieras a Largo Plazo con Mantenimiento de Valor Total Inversiones Financieras a Largo Plazo Inversiones Permanentes Inversiones Permanentes Moneda Nacional Inversiones en Empresas de Servicio M/N Otras Inversiones a Largo Plazo M/N (Previsión para desvalorización de Inversiones) M/N Total Inversiones Permanentes Moneda Nacional Inversiones Permanentes Moneda Extranjera Inversiones en Empresas de Servicio M/E Otras Inversiones a Largo Plazo M/E (Previsión para desvalorización de Inversiones) M/E Total Inversiones Permanentes Moneda Extranjera Total Inversiones Permanentes TOTAL INVERSIONES A LARGO PLAZO Nota No. 6 CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO Cuentas por Cobrar a Corto Plazo Cuentas por Cobrar a Corto Plazo Moneda Nacional Cuentas por Cobrar Comerciales M/N Documentos por Cobrar Comerciales M/N (Documentos Descontados) M/N Cuentas por Cobrar en Mora Comerciales M/N (Provisión por Cuentas por Cobrar Incobrables) M/N Total Cuentas por Cobrar a Corto Plazo Moneda Nacional Cuentas por Cobrar a Corto Plazo Moneda Extranjera Cuentas por Cobrar Comerciales M/E Documentos por Cobrar Comerciales M/E (Documentos Descontados) M/E Cuentas por Cobrar en Mora Comerciales M/E (Provisión por Cuentas por Cobrar Incobrables) M/E Total Cuentas por Cobrar a Corto Plazo Moneda Extranjera Cuentas por Cobrar a Corto Plazo con Mant enimiento de Valor


Cuentas por Cobrar Comerciales M/V Total Cuentas por Cobrar a Corto Plazo con Mantenimiento de Valor Cuentas por Cobrar a Corto Plazo UFV Cuentas por Cobrar Comerciales UFV Total Cuentas por Cobrar a Corto Plazo UFV Total Cuentas por Cobrar a Corto Plazo Otras Cuentas por Cobrar a Corto Plazo Otras Cuentas por Cobrar a Corto Plazo Moneda Nacional Cuentas por Cobrar Personales M/N Cuentas por Cobrar a Socios M/N Impuestos Diferidos M/N Intereses y Comisiones Diferidos M/N Depósitos en Garantía M/N Impuestos por Cobrar M/N Otras Cuentas por Cobrar M/N Total Otras Cuentas por Cobrar a Corto Plazo Moneda Nacional Otras Cuentas por Cobrar a Corto Plazo Moneda Extranjera Cuentas por Cobrar Personales M/E Cuentas por Cobrar a Socios M/E Impuestos Diferidos M/E Intereses y Comisiones Diferidos M/E Depósitos en Garantía M/E Impuestos por Cobrar M/E Otras Cuentas por Cobrar M/E Total Otras Cuentas por Cobrar a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Otras Cuentas por Cobrar a Corto Plazo Cuentas por Cobrar Empresas Relacionadas y/o Vinculadas a Corto Plazo Cuentas por Cobrar Emp. Rel. y/o Vinculadas a Corto Plazo Moneda Nacional Cuentas por Cobrar Empresa A M/N Total Cuentas por Cobrar Emp. Rel. y/o Vinculadas a Corto Plazo Moneda Nacional Cuentas por Cobrar Emp. Rel. y/o Vinculadas a Corto Plazo Moneda Extranjera Cuentas por Cobrar Empresa A M/E Toal Cuentas por Cobrar Emp. Rel. y/o Vinculadas a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Cuentas por Cobrar Empresas Relacionadas y/o Vinculadas a Corto Plazo Rendimientos de Inversiones por Cobrar Corto Plazo Rendimientos de Inversiones por a Cobrar Corto Plazo Moneda Nacional Rendimientos por Cobrar Bonos M/N Rendimientos por Cobrar DPFs M/N Rendimientos por Cobrar Otros M/N Total Rendimientos de Inversiones por Cobrar a Corto Plazo Moneda Nacional Rendimientos de Inversiones por Cobrar a Corto Plazo Moneda Extranjera Rendimientos por Cobrar Bonos M/E Rendimientos por Cobrar DPFs M/E Rendimientos por Cobrar Otros M/E Total Rendimientos de Inversiones por a Cobrar Corto Plazo Moneda Extranjera Total Rendimientos de Inversiones por Cobrar Corto Plazo TOTAL CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO Nota No. 6 CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO


CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Moneda Nacional Cuentas por Cobrar Comerciales M/N Documentos por Cobrar Comerciales M/N (Documentos Descontados) M/N Cuentas por Cobrar en Mora Comerciales M/N (Provisión por Cuentas por Cobrar Incobrables) M/N Total Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Moneda Nacional Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Moneda Extranjera Cuentas por Cobrar Comerciales M/E Documentos por Cobrar Comerciales M/E (Documentos Descontados) M/E Cuentas por Cobrar en Mora Comerciales M/E (Provisión por Cuentas por Cobrar Incobrables) M/E Total Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Moneda Nacional Cuentas por Cobrar Personales M/N Cuentas por Cobrar a Socios M/N Impuestos Diferidos M/N Intereses y Comisiones Diferidos M/N Otras Cuentas por Cobrar M/N Total Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Moneda Nacional Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Moneda Extranjera Cuentas por Cobrar Personales M/E Cuentas por Cobrar a Socios M/E Impuestos Diferidos M/E Intereses y Comisiones Diferidos M/E Otras Cuentas por Cobrar M/E Total Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Cuentas por Cobrar Empresas Relacionadas y/o Vinculadas a Largo Plazo Cuentas por Cobrar Emp. Rel. y/o Vinculadas a Largo Plazo Moneda Nacional Cuentas por Cobrar Empresa B M/N Total Cuentas por Cobrar Emp. Rel. y/o Vinculadas a Largo Plazo Moneda Nacional Cuentas por Cobrar Emp. Rel. y/o Vinculadas a Largo Plazo Moneda Extranjera Cuentas por Cobrar Empresa B M/E Total Cuentas por Cobrar Emp. Rel. y/o Vinculadas a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Cuentas por Cobrar Empresas Relacionadas y/o Vinculadas a Largo Plazo Rendimientos de Inversiones por Cobrar a Largo Plazo Rendimientos de Inversiones por Cobrar a Largo Plazo Moneda Nacional Rendimientos por Cobrar Bonos M/N Rendimientos por Cobrar DPFs M/N Rendimientos por Cobrar Otros M/N Total Rendimientos de Inversiones por Cobrar a Largo Plazo Moneda Nacional Rendimientos de Inversiones por Cobrar a Largo Plazo Moneda Extranjera Rendimientos por Cobrar Bonos M/E


Rendimientos por Cobrar DPFs M/E Rendimientos por Cobrar Otros M/E Total Rendimientos de Inversiones por Cobrar a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Rendimientos de Inversiones por Cobrar a Largo Plazo TOTAL CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO Nota No. 7 INVENTARIOS (en Bs.) INVENTARIOS Materias primas Materias Primas Moneda Nacional Materias Primas M/N Total Materias Primas Moneda Nacional Materias Primas Moneda Extranjera Materias Primas M/E Total Materias Primas Moneda Extranjera Total Materias Primas Productos _ Trabajos _ Proyectos en Proceso Productos _ Trabajos _ Proyectos en Proceso Moneda Nacional Productos _ Trabajos _ Proyectos en Proceso M/N Total Productos _ Trabajos _ Proyectos en Proceso Moneda Nacional Productos _ Trabajos _ Proyectos en Proceso Moneda Extranjera Productos _ Trabajos _ Proyectos en Proceso M/E Total Productos _ Trabajos _ Proyectos en Proceso Moneda Extranjera Total Productos _ Trabajos _ Proyectos en Proceso Productos _ Trabajos _ Proyectos Terminados Productos _ Trabajos _ Proyectos Terminados Moneda Nacional Productos _ Trabajos _ Proyectos Terminados M/N Total Productos _ Trabajos _ Proyectos Terminados Moneda Nacional Productos _ Trabajos _ Proyectos Terminados Moneda Extranjera Productos _ Trabajos _ Proyectos Terminados M/E Total Productos _ Trabajos _ Proyectos Terminados Moneda Extranjera Total Productos _ Trabajos _ Proyectos Terminados Mercadería para la Reventa Mercadería para la Reventa Moneda Nacional Mercadería para la Reventa M/N Total Mercadería para la Reventa Moneda Nacional Mercadería para la Reventa Moneda Extranjera Mercadería para la Reventa M/E Total Mercadería para la Reventa Moneda Extranjera Total Mercadería para la Reventa Materiales y Suministros Materiales y Suministros Moneda Nacional Materiales y Suministros M/N Total Materiales y Suministros Moneda Nacional Materiales y Suministros Moneda Extranjera Materiales y Suministros M/E Total Materiales y Suministros Moneda Extranjera Total Materiales y Suministros


Mercaderías en Tránsito Mercaderías en Tránsito Moneda Nacional Mercaderías en Tránsito M/N Total Mercaderías en Tránsito Moneda Nacional Mercaderías en Tránsito Moneda Extranjera Mercaderías en Tránsito M/E Total Mercaderías en Tránsito Moneda Extranjera Total Mercaderías en Tránsito (Previsión por Obsolescencia) (Previsión por Obsolescencia) Moneda Nacional (Previsión por Obsolescencia) M/N Total (Previsión por Obsolescencia) Moneda Nacional (Previsión por Obsolescencia) Moneda Extranjera (Previsión por Obsolescencia) M/E Total (Previsión por Obsolescencia) Moneda Extranjera Total (Previsión por Obsolescencia) Otros Otros Moneda Nacional Otros M/N Total Otros Moneda Nacional Otros Moneda Extranjera Otros M/E Total Otros Moneda Extranjera Total Otros TOTAL INVENTARIOS Nota No. 8 GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO (en Bs.) GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO Servicios Servicios Moneda Nacional Servicios M/N Total Servicios Moneda Nacional Servicios Moneda Extranjera Servicios M/E Total Servicios Moneda Extranjera Servicios con Mantenimiento de Valor Servicios M/V Total Servicios con Mantenimiento de Valor Total Servicios Seguros Seguros Moneda Nacional Seguros M/N Total Seguros Moneda Nacional Seguros Moneda Extranjera Seguros M/E Total Seguros Moneda Extranjera Total Seguros Anticipo del IT


Anticipo del IT Moneda Nacional Anticipo del IT M/N Total Anticipo del IT Moneda Nacional Anticipo del IT Moneda Extranjera Anticipo del IT M/E Total Anticipo del IT Moneda Extranjera Total Anticipo del IT Otros Otros Moneda Nacional Otros M/N Total Otros Moneda Nacional Otros Moneda Extranjera Otros M/E Total Otros Moneda Extranjera Total Otros TOTAL GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO Nota No. 9 OTROS ACTIVOS A CORTO PLAZO (en Bs.) OTROS ACTIVOS A CORTO PLAZO Otros Activos a Corto Plazo Otros Activos a Corto Plazo Moneda Nacional Otros Activos M/N Total Otros Activos a Corto Plazo Moneda Nacional Otros Activos a Corto Plazo Moneda Extranjera Otros Activos M/E Total Otros Activos a Corto Plazo Moneda Extranjera Otros Activos a Corto Plazo con Mantenimiento de Valor Otros Activos M/V Total Otros Activos a Corto Plazo con Mantenimiento de Valor Otros Activos a Corto Plazo UFV Otros Activos UFV Total Otros Activos a Corto Plazo UFV Total Otros Activos a Corto Plazo TOTAL OTROS ACTIVOS A CORTO PLAZO Nota No. 9 OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO (en Bs.) OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO Otros Activos a Largo Plazo Otros Activos a Largo Plazo Moneda Nacional Otros Activos M/N Total Otros Activos a Largo Plazo Moneda Nacional Otros Activos a Largo Plazo Moneda Extranjera Otros Activos M/E Total Otros Activos a Largo Plazo Moneda Extranjera Otros Activos a Largo Plazo con Mantenimiento de Valor Otros Activos M/V


Total Otros Activos a Largo Plazo con Mantenimiento de Valor Total Otros Activos a Largo Plazo TOTAL OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO Nota No. 10B DEPRECIACION DE LA GESTION (en Bs.) DEPRECIACION DE LA GESTION Depreciación Cargada al Costo de Producción Depreciación Cargada a Gastos de Administración Depreciación Cargada a Gastos de Comercialización TOTAL DEPRECIACION DE LA GESTION Nota No. 14 DEUDAS COMERCIALES A CORTO PLAZO (en Bs.) DEUDAS COMERCIALES A CORTO PLAZO Proveedores a Corto Plazo Proveedores a Corto Plazo Moneda Nacional Proveedores M/N Total Proveedores a Corto Plazo Moneda Nacional Proveedores a Corto Plazo Moneda Extranjera Proveedores M/E Total Proveedores a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Proveedores a Corto Plazo Deudas por Pagar a Corto Plazo Deudas por Pagar a Corto Plazo Moneda Nacional Deudas por Pagar M/N Total Deudas por Pagar a Corto Plazo Moneda Nacional Deudas por Pagar a Corto Plazo Moneda Extranjera Deudas por Pagar M/E Total Deudas por Pagar a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Deudas por Pagar a Corto Plazo Documentos por Pagar a Corto Plazo Documentos por Pagar a Corto Plazo Moneda Nacional Documentos por Pagar M/N Total Documentos por Pagar a Corto Plazo Moneda Nacional Documentos por Pagar a Corto Plazo Moneda Extranjera Documentos por Pagar M/E Total Documentos por Pagar a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Documentos por Pagar a Corto Plazo Intereses por Pagar a Corto Plazo Intereses por Pagar a Corto Plazo Moneda Nacional Intereses por Pagar M/N Total Intereses por Pagar a Corto Plazo Moneda Nacional Intereses por Pagar a Corto Plazo Moneda Extranjera Intereses por Pagar M/E Total Intereses por Pagar a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Intereses por Pagar a Corto Plazo Otros a Corto Plazo


Otros a Corto Plazo Moneda Nacional Otros M/N Total Otros a Corto Plazo Moneda Nacional Otros a Corto Plazo Moneda Extranjera Otros M/E Total Otros a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Otros a Corto Plazo TOTAL DEUDAS COMERCIALES A CORTO PLAZO % del Monto Total que son Proveedores Externos a Corto Plazo Nota No. 14 DEUDAS COMERCIALES A LARGO PLAZO (en Bs.) DEUDAS COMERCIALES A LARGO PLAZO Proveedores a Largo Plazo Proveedores a Largo Plazo Moneda Nacional Proveedores M/N Total Proveedores a Largo Plazo Moneda Nacional Proveedores a Largo Plazo Moneda Extranjera Proveedores M/E Total Proveedores a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Proveedores a Largo Plazo Deudas por Pagar a Largo Plazo Deudas por Pagar a Largo Plazo Moneda Nacional Deudas por Pagar M/N Total Deudas por Pagar a Largo Plazo Moneda Nacional Deudas por Pagar a Largo Plazo Moneda Extranjera Deudas por Pagar M/E Total Deudas por Pagar a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Deudas por Pagar a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo Moneda Nacional Documentos por Pagar M/N Total Documentos por Pagar a Largo Plazo Moneda Nacional Documentos por Pagar a Largo Plazo Moneda Extranjera Documentos por Pagar M/E Total Documentos por Pagar a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Documentos por Pagar a Largo Plazo Intereses por Pagar a Largo Plazo Intereses por Pagar a Largo Plazo Moneda Nacional Intereses por Pagar M/N Total Intereses por Pagar a Largo Plazo Moneda Nacional Intereses por Pagar a Largo Plazo Moneda Extranjera Intereses por Pagar M/E Total Intereses por Pagar a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Intereses por Pagar a Largo Plazo Otros a Largo Plazo Otros a Largo Plazo Moneda Nacional Otros M/N Total Otros a Largo Plazo Moneda Nacional


Otros a Largo Plazo Moneda Extranjera Otros M/E Total Otros a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Otros a Largo Plazo TOTAL DEUDAS COMERCIALES A LARGO PLAZO % del Monto Total que son Proveedores Externos a Largo Plazo Nota No. 15A DEUDAS BANCARIAS Y FINANCIERAS A CORTO PLAZO (en Bs.) DEUDAS BANCARIAS Y FINANCIERAS A CORTO PLAZO Bancos a Corto Plazo Bancos a Corto Plazo Moneda Nacional Bancos M/N Total Bancos a Corto Plazo Moneda Nacional Bancos a Corto Plazo Moneda Extranjera Bancos M/E Total Bancos a Corto Plazo Moneda Extranjera Bancos a Corto Plazo con Mantenimiento de Valor Bancos M/V Total Bancos a Corto Plazo con Mantenimiento de Valor Total Bancos a Corto Plazo Documentos por Pagar a Terceros a Corto Plazo Documentos por Pagar a Terceros a Corto Plazo Moneda Nacional Documentos por Pagar a Terceros M/N Total Documentos por Pagar a Terceros a Corto Plazo Moneda Nacional Documentos por Pagar a Terceros a Corto Plazo Moneda Extranjera Documentos por Pagar a Terceros M/E Total Documentos por Pagar a Terceros a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Documentos por Pagar a Terceros a Corto Plazo Documentos a Pagar a Accionistas a Corto Plazo Documentos por Pagar a Accionistas a Corto Plazo Moneda Nacional Documentos por Pagar a Accionistas M/N Total Documentos por Pagar a Accionistas a Corto Plazo Moneda Nacional Documentos por Pagar a Accionistas a Corto Plazo Moneda Extranjera Documentos por Pagar a Accionistas M/E Total Documentos por Pagar a Accionistas a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Documentos a Pagar a Accionistas a Corto Plazo Arrendamiento por Pagar a Corto Plazo Arrendamiento por Pagar a Corto Plazo Moneda Nacional Arrendamiento por Pagar M/N Total Arrendamiento por Pagar a Corto Plazo Moneda Nacional Arrendamiento por Pagar a Corto Plazo Moneda Extranjera Arrendamiento por Pagar M/E Total Arrendamiento por Pagar a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Arrendamiento por Pagar a Corto Plazo Bonos de Prenda a Corto Plazo Bonos de Prenda a Corto Plazo Moneda Nacional Bonos de Prenda M/N Total Bonos de Prenda a Corto Plazo Moneda Nacional


Bonos de Prenda a Corto Plazo Moneda Extranjera Bonos de Prenda M/E Total Bonos de Prenda a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Bonos de Prenda a Corto Plazo Intereses por Pagar a Corto Plazo Intereses por Pagar a Corto Plazo Moneda Nacional Intereses por Pagar M/N Total Intereses por Pagar a Corto Plazo Moneda Nacional Intereses por Pagar a Corto Plazo Moneda Extranjera Intereses por Pagar M/E Total Intereses por Pagar a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Intereses por Pagar a Corto Plazo TOTAL DEUDAS BANCARIAS Y FINANCIERAS A CORTO PLAZO Nota No. 15A DEUDAS BANCARIAS Y FINANCIERAS A LARGO PLAZO (en Bs.) DEUDAS BANCARIAS Y FINANCIERAS A LARGO PLAZO Bancos a Largo Plazo Bancos a Largo Plazo Moneda Nacional Bancos M/N Total Bancos a Largo Plazo Moneda Nacional Bancos a Largo Plazo Moneda Extranjera Bancos M/E Total Bancos a Largo Plazo Moneda Extranjera Bancos a Largo Plazo con Mantenimiento de Valor Bancos M/V Total Bancos a Largo Plazo con Mantenimiento de Valor Total Bancos a Largo Plazo Documentos por Pagar a Terceros a Largo Plazo Documentos por Pagar a Terceros a Largo Plazo Moneda Nacional Documentos por Pagar a Terceros M/N Total Documentos por Pagar a Terceros a Largo Plazo Moneda Nacional Documentos por Pagar a Terceros a Largo Plazo Moneda Extranjera Documentos por Pagar a Terceros M/E Total Documentos por Pagar a Terceros a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Documentos por Pagar a Terceros a Largo Plazo Documentos a Pagar a Accionistas a Largo Plazo Documentos por Pagar a Accionistas a Largo Plazo Moneda Nacional Documentos por Pagar a Accionistas M/N Total Documentos por Pagar a Accionistas a Largo Plazo Moneda Nacional Documentos por Pagar a Accionistas a Largo Plazo Moneda Extranjera Documentos por Pagar a Accionistas M/E Total Documentos por Pagar a Accionistas a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Documentos a Pagar a Accionistas a Largo Plazo Arrendamiento por Pagar a Largo Plazo Arrendamiento por Pagar a Largo Plazo Moneda Nacional Arrendamiento por Pagar M/N Total Arrendamiento por Pagar a Largo Plazo Moneda Nacional Arrendamiento por Pagar a Largo Plazo Moneda Extranjera


Arrendamiento por Pagar M/E Total Arrendamiento por Pagar a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Arrendamiento por Pagar a Largo Plazo Bonos de Prenda a Largo Plazo Bonos de Prenda a Largo Plazo Moneda Nacional Bonos de Prenda M/N Total Bonos de Prenda a Largo Plazo Moneda Nacional Bonos de Prenda a Largo Plazo Moneda Extranjera Bonos de Prenda M/E Total Bonos de Prenda a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Bonos de Prenda a Largo Plazo Intereses por Pagar a Largo Plazo Intereses por Pagar a Largo Plazo Moneda Nacional Intereses por Pagar M/N Total Intereses por Pagar a Largo Plazo Moneda Nacional Intereses por Pagar a Largo Plazo Moneda Extranjera Intereses por Pagar M/E Total Intereses por Pagar a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Intereses por Pagar a Largo Plazo TOTAL DEUDAS BANCARIAS Y FINANCIERAS A LARGO PLAZO Nota No. 16A DEUDAS POR EMISIÓN DE VALORES CORTO PLAZO (en Bs.) DEUDAS POR EMISION DE VALORES A CORTO PLAZO Emisiones a Corto Plazo Emisiones a Corto Plazo Moneda Nacional Emisiones M/N Total Emisiones a Corto Plazo Moneda Nacional Emisiones a Corto Plazo Moneda Extranjera Emisiones M/E Total Emisiones a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Emisiones a Corto Plazo Rendimientos por Pagar a Corto Plazo Rendimientos por Pagar a Corto Plazo Moneda Nacional Rendimientos por Pagar M/N Total Rendimientos a Corto Plazo por Pagar Moneda Nacional Rendimientos por Pagar a Corto Plazo Moneda Extranjera Rendimientos por Pagar M/E Total Rendimientos por Pagar a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Rendimientos por Pagar a Corto Plazo TOTAL DEUDAS POR EMISION DE VALORES A CORTO PLAZO Nota No. 16A DEUDAS POR EMISIÓN DE VALORES LARGO PLAZO (en Bs.) DEUDAS POR EMISION DE VALORES A LARGO PLAZO Emisiones a Largo Plazo Emisiones a Largo Plazo Moneda Nacional Emisiones M/N


Total Emisiones a Largo Plazo Moneda Nacional Emisiones a Largo Plazo Moneda Extranjera Emisiones M/E Total Emisiones a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Emisiones a Largo Plazo Rendimientos por Pagar a Largo Plazo Rendimientos por Pagar a Largo Plazo Moneda Nacional Rendimientos por Pagar M/N Total Rendimientos por Pagar a Largo Plazo Moneda Nacional Rendimientos por Pagar a Largo Plazo Moneda Extranjera Rendimientos por Pagar M/E Total Rendimientos por Pagar a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Rendimientos por Pagar a Largo Plazo TOTAL DEUDAS POR EMISION DE VALORES A LARGO PLAZO Nota No. 17 DEUDAS POR PAGAR CON EMP. REL. Y/O VINCULADAS A CORTO PLAZO (en Bs.) DEUDAS POR PAGAR CON EMP. REL. Y/O VINCULADAS A CORTO PLAZO Empresas a Corto Plazo Empresas a Corto Plazo Moneda Nacional Empresas M/N Total Empresas a Corto Plazo Moneda Nacional Empresas a Corto Plazo Moneda Extranjera Empresas M/E Total Empresas a Corto Plazo Moneda Extranjera Empresa a Corto Plazo con Mantenimiento de Valor Empresa M/V Total Empresa a Corto Plazo con Mantenimiento de Valor Total Empresas a Corto Plazo Intereses por Pagar a Corto Plazo Intereses por Pagar a Corto Plazo Moneda Nacional Intereses por Pagar M/N Total Intereses por Pagar a Corto Plazo Moneda Nacional Intereses por Pagar a Corto Plazo Moneda Extranjera Intereses por Pagar M/E Total Intereses por Pagar a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Intereses por Pagar a Corto Plazo TOTAL DEUDAS POR PAGAR CON EMP. REL. Y/O VINCULADAS A CORTO PLAZO Nota No. 17 DEUDAS POR PAGAR CON EMP. REL. Y/O VINCULADAS A LARGO PLAZO (en Bs.) DEUDAS POR PAGAR CON EMP. REL. Y/O VINCULADAS A LARGO PLAZO Empresas a Largo Plazo Empresas a Largo Plazo Moneda Nacional Empresas M/N Total Empresas a Largo Plazo Moneda Nacional Empresas a Largo Plazo Moneda Extranjera Empresas M/E


Total Empresas a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Empresas a Largo Plazo Intereses por Pagar a Largo Plazo Intereses por Pagar a Largo Plazo Moneda Nacional Intereses por Pagar M/N Total Intereses por Pagar a Largo Plazo Moneda Nacional Intereses por Pagar a Largo PlazoMoneda Extranjera Intereses por Pagar M/E Total Intereses por Pagar a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Intereses por Pagar a Largo Plazo TOTAL DEUDAS POR PAGAR CON EMP. REL. Y/O VINCULADAS A LARGO PLAZO Nota No. 18 OTRAS CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO (en Bs.) OTRAS CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO Aportes y Retenciones a Corto Plazo Aportes y Retenciones a Corto Plazo Moneda Nacional Obligaciones Sociales M/N Obligaciones Fiscales M/N Obligaciones con el Personal M/N Otros Aportes por Pagar M/N Total Aportes y Retenciones a Corto Plazo Moneda Nacional Aportes y Retenciones a Corto Plazo Moneda Extranjera Obligaciones Sociales M/E Obligaciones Fiscales M/E Obligaciones con el Personal M/E Otros Aportes por Pagar M/E Total Aportes y Retenciones a Corto Plazo Moneda Extranjera Aportes y Retenciones a Corto Plazo con Mantenimiento de Valor Aportes y Retenciones M/V Total Aportes y Retenciones a Corto Plazo con Mantenimiento de Valor Total Aportes y Retenciones a Corto Plazo Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo Moneda Nacional Intereses y Comisiones por Pagar M/N Obligaciones con los Accionistas M/N Dividendos por Pagar M/N Provisiones M/N Acreedores Varios M/N Total Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo Moneda Nacional Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo Moneda Extranjera Intereses y Comisiones por Pagar M/E Obligaciones con los Accionistas M/E Dividendos por Pagar M/E Provisiones M/E Acreedores Varios M/E Total Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo TOTAL OTRAS CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO


Nota No. 18 OTRAS CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO (en Bs.) OTRAS CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO Aportes y Retenciones a Largo Plazo Aportes y Retenciones a Largo Plazo Moneda Nacional Obligaciones Sociales M/N Obligaciones Fiscales M/N Obligaciones con el Personal M/N Otros Aportes por Pagar M/N Total Aportes y Retenciones a Largo Plazo Moneda Nacional Aportes y Retenciones a Largo Plazo Moneda Extranjera Obligaciones Sociales M/E Obligaciones Fiscales M/E Obligaciones con el Personal M/E Otros Aportes por Pagar M/E Total Aportes y Retenciones a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Aportes y Retenciones a Largo Plazo Otras Cuentas por Pagar Largo Plazo Otras Cuentas por Pagar Largo Plazo Moneda Nacional Intereses y Comisiones por Pagar M/N Obligaciones con los Accionistas M/N Dividendos por Pagar M/N Provisiones M/N Acreedores Varios M/N Total Otras Cuentas por Pagar Largo Plazo Moneda Nacional Otras Cuentas por Pagar Largo Plazo Moneda Extranjera Intereses y Comisiones por Pagar M/E Obligaciones con los Accionistas M/E Dividendos por Pagar M/E Provisiones M/E Acreedores Varios M/E Total Otras Cuentas por Pagar Largo Plazo Moneda Extranjera Total Otras Cuentas por Pagar Largo Plazo TOTAL OTRAS CUENTAS POR PAGAR A LARGO PLAZO Nota No. 19 INGRESOS PERCIBIDOS POR ADELANTADO A CORTO PLAZO (en Bs.) INGRESOS PERCIBIDOS POR ADELANTADO A CORTO PLAZO Por Servicios a Corto Plazo Por Servicios a Corto Plazo Moneda Nacional Por Servicios M/N Total Por Servicios a Corto Plazo Moneda Nacional Por Servicios a Corto Plazo Moneda Extranjera Por Servicios M/E Total Por Servicios a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Por Servicios a Corto Plazo Alquileres a Corto Plazo


Alquileres a Corto Plazo Moneda Nacional Alquileres M/N Total Alquileres a Corto Plazo Moneda Nacional Alquileres a Corto Plazo Moneda Extranjera Alquileres M/E Total Alquileres a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Alquileres a Corto Plazo Otros a Corto Plazo Otros a Corto Plazo Moneda Nacional Otros M/N Total Otros a Corto Plazo Moneda Nacional Otros a Corto Plazo Moneda Extranjera Otros M/E Total Otros a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Otros a Corto Plazo TOTAL INGRESOS PERCIBIDOS POR ADELANTADO A CORTO PLAZO Nota No. 19 INGRESOS PERCIBIDOS POR ADELANTADO A LARGO PLAZO (en Bs.) INGRESOS PERCIBIDOS POR ADELANTADO A LARGO PLAZO Por Servicios a Largo Plazo Por Servicios a Largo Plazo Moneda Nacional Por Servicios M/N Total Por Servicios a Largo Plazo Moneda Nacional Por Servicios a Largo Plazo Moneda Extranjera Por Servicios M/E Total Por Servicios a Largo Plazo Moneda Extranjera Por Servicios a Largo Plazo con Mantenimiento de Valor Por Servicios M/V Total Por Servicios a Largo Plazo con Mantenimiento de Valor Total Por Servicios a Largo Plazo Alquileres a Largo Plazo Alquileres a Largo Plazo Moneda Nacional Alquileres M/N Total Alquileres a Largo Plazo Moneda Nacional Alquileres a Largo Plazo Moneda Extranjera Alquileres M/E Total Alquileres a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Alquileres a Largo Plazo Otros a Largo Plazo Otros a Largo Plazo Moneda Nacional Otros M/N Total Otros a Largo Plazo Moneda Nacional Otros a Largo Plazo Moneda Extranjera Otros M/E Total Otros a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Otros a Largo Plazo TOTAL INGRESOS PERCIBIDOS POR ADELANTADO A LARGO PLAZO


Nota No. 20 OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO (en Bs.) OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO Otros Pasivos a Corto Plazo Otros Pasivos a Corto Plazo Moneda Nacional Otros Pasivos M/N Total Otros Pasivos a Corto Plazo Moneda Nacional Otros Pasivos a Corto Plazo Moneda Extranjera Otros Pasivos M/E Total Otros Pasivos a Corto Plazo Moneda Extranjera Total Otros Pasivos a Corto Plazo TOTAL OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO Nota No. 20 OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO (en Bs.) OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO Otros Pasivos a Largo Plazo Otros Pasivos a Largo Plazo Moneda Nacional Otros Pasivos M/N Total Otros Pasivos a Largo Plazo Moneda Nacional Otros Pasivos a Largo Plazo Moneda Extranjera Otros Pasivos M/E Total Otros Pasivos a Largo Plazo Moneda Extranjera Total Otros Pasivos a Largo Plazo TOTAL OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO Nota No. 21 PREVISIONES (en Bs.) PREVISIONES Previsiones para Vacaciones Previsiones para Vacaciones Moneda Nacional Previsiones para Vacaciones M/N Total Previsiones para Vacaciones Moneda Nacional Previsiones para Vacaciones Moneda Extranjera Previsiones para Vacaciones M/E Total Previsiones para Vacaciones Moneda Extranjera Total Previsiones para Vacaciones Previsiones para Honorarios Previsiones para Honorarios Moneda Nacional Previsiones para Honorarios M/N Total Previsiones para Honorarios Moneda Nacional Previsiones para Honorarios Moneda Extranjera Previsiones para Honorarios M/E Total Previsiones para Honorarios Moneda Extranjera Total Previsiones para Honorarios Previsión para el Pasivo Ambiental Previsiones para el Pasivo Ambiental Moneda Nacional


Previsiones para el Pasivo Ambiental M/N Total Previsiones para el Pasivo Ambiental Moneda Nacional Previsiones para el Pasivo Ambiental Moneda Extranjera Previsiones para el Pasivo Ambiental M/E Total Previsiones para el Pasivo Ambiental Moneda Extranjera Total Previsión para el Pasivo Ambiental Otros Otros Moneda Nacional Otros M/N Total Otros Moneda Nacional Otros Moneda Extranjera Otros M/E Total Otros Moneda Extranjera Total Otros Previsión para Indemnización Previsión para Indemnización Moneda Nacional Previsión para Indemnización M/N Total Previsión para Indemnización Moneda Nacional Previsión para Indemnización Moneda Extranjera Previsión para Indemnización M/E Total Previsión para Indemnización Moneda Extranjera Total Previsión para Indemnización TOTAL PREVISIONES Nota No. 22 CAPITAL PAGADO (en Bs.) a) Sociedades Anónimas CAPITAL PAGADO Acciones Ordinarias Acciones Ordinarias Moneda Nacional Acciones Ordinarias M/N Total Acciones Ordinarias Moneda Nacional Total Acciones Ordinarias Acciones Preferidas Acciones Preferidas Moneda Nacional Acciones Preferidas M/N Total Acciones Preferidas Moneda Nacional Total Acciones Preferidas TOTAL CAPITAL PAGADO b) Sociedades Diferentes a las Sociedades Anónimas CAPITAL PAGADO Aportes a Capital Otras Sociedades Aportes a Capital Otras Sociedades Moneda Nacional Aportes a Capital Otras Sociedades M/N Total Aportes a Capital Otras Sociedades Moneda Nacional Total Aportes a Capital Otras Sociedades TOTAL CAPITAL PAGADO


Nota No. 23 APORTES NO CAPITALIZADOS (en Bs.) a) Sociedades Anónimas APORTES NO CAPITALIZADOS SOCIEDADES ANONIMAS Prima en Emisión de Acciones Prima en Emisión de Acciones Moneda Nacional Prima en Emisión de Acciones M/N Total Prima en Emisión de Acciones Moneda Nacional Total Prima en Emisión de Acciones Aportes para Futuros Aumentos de Capital Aportes para Futuros Aumentos de Capital Moneda Nacional Aportes para Futuros Aumentos de Capital M/N Total Aportes para Futuros Aumentos de Capital Moneda Nacional Total Aportes para Futuros Aumentos de Capital TOTAL APORTES NO CAPITALIZADOS SOCIEDADES ANONIMAS b) Sociedades Diferentes a las Sociedades Anónimas APORTES NO CAPITALIZADOS SOCIEDADES DIFERENTES A LAS SOCIEDADES ANONIMAS Aportes para Futuros Aumentos de Capital Aportes para Futuros Aumentos de Capital Moneda Nacional Aportes para Futuros Aumentos de Capital M/N Total Aportes para Futuros Aumentos de Capital Moneda Nacional Total Aportes para Futuros Aumentos de Capital TOTAL APORTES NO CAPITALIZADOS SOCIEDADES DIFERENTES A LAS SOCIEDADES ANONIMAS Nota No. 24 RESERVA PARA REVALORIZACION DE ACTIVOS FIJOS RESERVA PARA REVALORIZACION DE ACTIVOS FIJOS Revalorización de Activos Revalorización de Activos Moneda Nacional Revalorización de Activos M/N Total Revalorización de Activos Moneda Nacional Total Revalorización de Activos TOTAL RESERVA PARA REVALORIZACION DE ACTIVOS FIJOS Nota No. 25 RESERVAS (en Bs.) RESERVAS Reserva Legal Reserva Legal Moneda Nacional Reserva Legal M/N Total Reserva Legal Moneda Nacional Total Reserva Legal Reservas Voluntarias Reservas Voluntarias Moneda Nacional Reservas Voluntarias M/N Total Reservas Voluntarias Moneda Nacional


Total Reservas Voluntarias Reservas Estatutarias Reservas Estatutarias Moneda Nacional Reservas Estatutarias M/N Total Reservas Estatutarias Moneda Nacional Total Reservas Estatutarias Otras Reservas Otras Reservas Moneda Nacional Otras Reservas M/N Total Otras Reservas Moneda Nacional Total Otras Reservas TOTAL RESERVAS Nota No. 26 INGRESOS POR VENTAS Y SERVICIOS (en Bs.) INGRESOS POR VENTAS Y SERVICIOS Ventas Ventas Moneda Nacional Ventas M/N Total Ventas Moneda Nacional Ventas Moneda Extranjera Ventas M/E Total Ventas Moneda Extranjera Total Ventas Servicios Servicios Moneda Nacional Servicios M/N Total Servicios Moneda Nacional Servicios Moneda Extranjera Servicios M/E Total Servicios Moneda Extranjera Total Servicios TOTAL INGRESOS POR VENTAS Y SERVICIOS Nota No. 27 Costos (en Bs.) COSTOS Costos por Ventas Costos por Ventas Moneda Nacional Costos por Ventas M/N Total Costos por Ventas Moneda Nacional Costos por Ventas Moneda Extranjera Costos por Ventas M/E Total Costos por Ventas Moneda Extranjera Total Costos por Ventas Costos por Servicios Costos por Servicios Moneda Nacional Costos por Servicios M/N


Total Costos por Servicios Moneda Nacional Costos por Servicios Moneda Extranjera Costos por Servicios M/E Total Costos por Servicios Moneda Extranjera Total Costos por Servicios Costos por Producción Costos por Producción Moneda Nacional Costos por Pro ducción M/N Total Costos por Producción Moneda Nacional Costos por Producción Moneda Extranjera Costos por Producción M/E Total Costos por Producción Moneda Extranjera Total Costos por Producción TOTAL COSTOS Nota No. 28 GASTOS ADMINISTRATIVOS (en Bs.) GASTOS ADMINISTRATIVOS Personal Personal Moneda Nacional Personal M/N Total Personal Moneda Nacional Personal Moneda Extranjera Personal M/E Total Personal Moneda Extranjera Total Personal Material Material Moneda Nacional Material M/N Total Material Moneda Nacional Material Moneda Extranjera Material M/E Total Material Moneda Extranjera Total Material Contratistas Contratistas Moneda Nacional Contratistas M/N Total Contratistas Moneda Nacional Contratistas Moneda Extranjera Contratistas M/E Total Contratistas Moneda Extranjera Total Contratistas Depreciación Depreciación Moneda Nacional Depreciación M/N Total Depreciación Moneda Nacional Depreciación Moneda Extranjera Depreciación M/E Total Depreciación Moneda Extranjera


Total Depreciación Otros Otros Moneda Nacional Otros M/N Total Otros Moneda Nacional Otros Moneda Extranjera Otros M/E Total Otros Moneda Extranjera Total Otros TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS Nota No. 29 GASTOS DE COMERCIALIZACION (en Bs.) GASTOS COMERCIALIZACION Gastos de Comercialización Gastos de Comercialización Moneda Nacional Gastos de Comercialización M/N Total Gastos de Comercialización Moneda Nacional Gastos de Comercialización Moneda Extranjera Gastos de Comercialización M/E Total Gastos de Comercialización Moneda Extranjera Total Gastos de Comercialización TOTAL GASTOS COMERCIALIZACION Nota No. 30 OTROS INGRESOS (en Bs.) OTROS INGRESOS Otros Ingresos Otros Ingresos Moneda Nacional Otros Ingresos M/N Total Otros Ingresos Moneda Nacional Otros Ingresos Moneda Extranjera Otros Ingresos M/E Total Otros Ingresos Moneda Extranjera Total Otros Ingresos TOTAL OTROS INGRESOS Nota No. 31 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES (en Bs.) AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES Cargos en Cuentas Monetarias Cargos en Cuentas Monetarias Moneda Nacional Disponibilidades M/N Depósitos a Plazo Fijo M/N Instrumentos Financieros M/N Cuentas por Cobrar M/N Cuentas por Cobrar con Empresas Relacionadas no Controladas M/N


Deudas Comerciales M/N Deudas con Empresas Relacionadas M/N Total Cargos en Cuentas Monetarias Moneda Nacional Cargos en Cuentas Monetarias Moneda Extranjera Disponibilidades M/E Depósitos a Plazo Fijo M/E Instrumentos Financieros M/E Cuentas por Cobrar M/E Cuentas por Cobrar con Empresas Relacionadas no Controladas M/E Deudas Comerciales M/E Deudas con Empresas Relacionadas M/E Total Cargos en Cuentas Monetarias Moneda Extranjera Total Cargos en Cuentas Monetarias Cargos en Cuentas no Monetarias Cargos en Cuentas no Monetarias Moneda Nacional Inventarios M/N Activo fijo M/N Préstamos Bancarios M/N Total Cargos en Cuentas no Monetarias Moneda Nacional Cargos en Cuentas no Monetarias Moneda Extranjera Inventarios M/E Activo fijo M/E Préstamos Bancarios M/E Total Cargos en Cuentas no Monetarias Moneda Extranjera Total Cargos en Cuentas no Monetarias TOTAL AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES Nota No. 32 OTROS EGRESOS (en Bs.) OTROS EGRESOS Otros Egresos Otros Egresos Moneda Nacional Otros Egresos M/N Total Otros Egresos Moneda Nacional Otros Egresos Moneda Extranjera Otros Egresos M/E Total Otros Egresos Moneda Extranjera Total Otros Egresos TOTAL OTROS EGRESOS Nota No. 34 AJUSTE POR INFLACIÓN DE CAPITAL (en Bs.) AJUSTE POR INFLACIÓN DE CAPITAL Capital Pagado Capital Pagado Moneda Nacional Capital Pagado M/N Total Capital Pagado Moneda Nacional Total Capital Pagado


TOTAL AJUSTE POR INFLACIÓN DE CAPITAL Nota No. 35 AJUSTE POR INFLACIÓN DE RESERVAS PATRIMONIALES (en Bs.) AJUSTE POR INFLACIÓN DE RESERVAS PATRIMONIALES Aportes no Capitalizados Aportes no Capitalizados Moneda Nacional Aportes no Capitalizados M/N Total Aportes no Capitalizados Moneda Nacional Ajuste Global del Patrimonio Ajuste Global del Patrimonio Moneda Nacional Ajuste Global del Patrimonio M/N Total Ajuste Global del Patrimonio Moneda Nacional Reserva para Revalorización de Activos Fijos Reserva para Revalorización de Activos Fijos Moneda Nacional Reserva para Revalorización de Activos Fijos M/N Total Reserva para Revalorización de Activos Fijos Moneda Nacional Reservas Reservas Moneda Nacional Reservas M/N Total Reservas Moneda Nacional TOTAL AJUSTE POR INFLACIÓN DE RESERVAS PATRIMONIALES Nota No. 36 OTROS EGRESOS (en Bs.) CARGOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO, MANTENIMIENTO DE VALOR Y AJUSTE POR INFLACIÓN Diferencia de Cambio de Activo Diferencia de Cambio de Activo Moneda Nacional Disponibilidades M/N Inversiones a Corto Plazo M/N Cuentas por Cobrar a Corto Plazo M/N Anticipo a Proveedores M/N Gastos Pagados por Adelantado M/N Otros Activos Corto Plazo M/N Inversiones a Largo Plazo M/N Inversiones en Empresas Relacionadas y/o Vinculadas M/N Cuentas por Cobrar a Largo Plazo M/N Total Diferencia de Cambio de Activo Moneda Nacional Total Diferencia de Cambio de Activo Mantenimiento de Valor de Activo Mantenimiento de Valor de Activo Moneda Nacional Disponibilidades M/N Inversiones a Corto Plazo M/N Cuentas por Cobrar a Corto Plazo M/N Anticipo a Proveedores M/N Gastos Pagados por Adelantado M/N Otros Activos Corto Plazo M/N Inversiones a Largo Plazo M/N


Inversiones en Empresas Relacionadas y/o Vinculadas M/N Cuentas por Cobrar a Largo Plazo M/N Total Mantenimiento de Valor de Activo Moneda Nacional Total Mantenimiento de Valor de Activo Diferencia de Cambio de Pasivo Diferencia de Cambio de Pasivo Moneda Nacional Deudas Comerciales a Corto Plazo M/N Deudas Bancarias y Financieras a Corto Plazo M/N Deudas por Emisión de Valores Corto Plazo M/N Deudas por pagar con Emp. Rel. y/o Vinculadas a Corto Plazo M/N Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo M/N Ingresos Percibidos por Adelantado a Corto Plazo M/N Anticipos Recibidos M/N Otros Pasivos a Corto Plazo M/N Deudas Comerciales a Largo Plazo M/N Deudas Bancarias y Financieras a Largo Plazo M/N Deudas por Emisión de Valores a Largo Plazo M/N Deudas por pagar con Emp. Rel. y/o Vinculadas a Largo Plazo M/N Otras Cuentas por Pagar a Largo Plazo M/N Ingresos Percibidos por Adelantado a Largo Plazo M/N Previsiones M/N Otros Pasivos a Largo Plazo M/N Total Diferencia de Cambio de Pasivo Moneda Nacional Total Diferencia de Cambio de Pasivo Mantenimiento de Valor de Pasivo Mantenimiento de Valor de Pasivo Moneda Nacional Deudas Comerciales a Corto Plazo M/N Deudas Bancarias y Financieras a Corto Plazo M/N Deudas por Emisión de Valores Corto Plazo M/N Deudas por pagar con Emp. Rel. y/o Vinculadas a Corto Plazo M/N Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo M/N Ingresos Percibidos por Adelantado a Corto Plazo M/N Anticipos Recibidos M/N Otros Pasivos a Corto Plazo M/N Deudas Comerciales a Largo Plazo M/N Deudas Bancarias y Financieras a Largo Plazo M/N Deudas por Emisión de Valores a Largo Plazo M/N Deudas por pagar con Emp. Rel. y/o Vinculadas a Largo Plazo M/N Otras Cuentas por Pagar a Largo Plazo M/N Ingresos Percibidos por Adelantado a Largo Plazo M/N Previsiones M/N Otros Pasivos a Largo Plazo M/N Total Mantenimiento de Valor de Pasivo Moneda Nacional Total Mantenimiento de Valor de Pasivo Ajuste por Inflación del Patrimonio Ajuste por Inflación del Patrimonio Moneda Nacional Capital Pagado M/N Aportes no Capitalizados M/N Ajuste Global del Patrimonio M/N Reserva para Revalorización de Activos Fijos M/N


Reservas M/N Resultados Acumulados M/N Resultados de la Gestión M/N Total Ajuste por Inflación del Patrimonio Moneda Nacional Total Ajuste por Inflación del Patrimonio Ajuste por Inflación de Ingresos Ajuste por Inflación de Ingresos Moneda Nacional Ingresos operacionales M/N Ingresos no operacionales M/N Ingresos Operacionales M/N Ingresos Financieros M/N Otros Ingresos No Operacionales M/N Ingresos de Gestiones Anteriores M/N Ingresos Extraordinarios M/N Total Ajuste por Inflación de Ingresos Moneda Nacional Total Ajuste por Inflación de Ingresos TOTAL CARGOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO, MANTENIMIENTO DE VALOR Y AJUSTE POR INFLACIÓN ABONO POR DIFERENCIA DE CAMBIO, MANTENIMIENTO DE VALOR Y AJUSTE POR INFLACIÓN Diferencia de Cambio de Activo Diferencia de Cambio de Activo Moneda Nacional Disponibilidades M/N Inversiones a Corto Plazo M/N Cuentas por Cobrar a Corto Plazo M/N Anticipo a Proveedores M/N Gastos Pagados por Adelantado M/N Otros Activos Corto Plazo M/N Inversiones a Largo Plazo M/N Inversiones en Empresas Relacionadas y/o Vinculadas M/N Cuentas por Cobrar a Largo Plazo M/N Total Diferencia de Cambio de Activo Moneda Nacional Total Diferencia de Cambio de Activo Mantenimiento de Valor de Activo Mantenimiento de Valor de Activo Moneda Nacional Disponibilidades M/N Inversiones a Corto Plazo M/N Cuentas por Cobrar a Corto Plazo M/N Anticipo a Proveedores M/N Gastos Pagados por Adelantado M/N Otros Activos Corto Plazo M/N Inversiones a Largo Plazo M/N Inversiones en Empresas Relacionadas y/o Vinculadas M/N Cuentas por Cobrar a Largo Plazo M/N Total Mantenimiento de Valor de Activo Moneda Nacional Total Mantenimiento de Valor de Activo Diferencia de Cambio de Pasivo Diferencia de Cambio de Pasivo Moneda Nacional Deudas Comerciales a Corto Plazo M/N Deudas Bancarias y Financieras a Corto Plazo M/N Deudas por Emisión de Valores Corto Plazo M/N Deudas por pagar con Emp. Rel. y/o Vinculadas a Corto Plazo M/N


Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo M/N Ingresos Percibidos por Adelantado a Corto Plazo M/N Anticipos Recibidos M/N Otros Pasivos a Corto Plazo M/N Deudas Comerciales a Largo Plazo M/N Deudas Bancarias y Financieras a Largo Plazo M/N Deudas por Emisión de Valores a Largo Plazo M/N Deudas por pagar con Emp. Rel. y/o Vinculadas a Largo Plazo M/N Otras Cuentas por Pagar a Largo Plazo M/N Ingresos Percibidos por Adelantado a Largo Plazo M/N Previsiones M/N Otros Pasivos a Largo Plazo M/N Total Diferencia de Cambio de Pasivo Moneda Nacional Total Diferencia de Cambio de Pasivo Mantenimiento de Valor de Pasivo Mantenimiento de Valor de Pasivo Moneda Nacional Deudas Comerciales a Corto Plazo M/N Deudas Bancarias y Financieras a Corto Plazo M/N Deudas por Emisión de Valores Corto Plazo M/N Deudas por pagar con Emp. Rel. y/o Vinculadas a Corto Plazo M/N Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo M/N Ingresos Percibidos por Adelantado a Corto Plazo M/N Anticipos Recibidos M/N Otros Pasivos a Corto Plazo M/N Deudas Comerciales a Largo Plazo M/N Deudas Bancarias y Financieras a Largo Plazo M/N Deudas por Emisión de Valores a Largo Plazo M/N Deudas por pagar con Emp. Rel. y/o Vinculadas a Largo Plazo M/N Otras Cuentas por Pagar a Largo Plazo M/N Ingresos Percibidos por Adelantado a Largo Plazo M/N Previsiones M/N Otros Pasivos a Largo Plazo M/N Total Mantenimiento de Valor de Pasivo Moneda Nacional Total Mantenimiento de Valor de Pasivo Ajuste por Inflación de Activos Ajuste por Inflación de Activos Moneda Nacional Inventarios M/N Activo Fijo Neto M/N Activos Intangibles M/N Cargos Diferidos M/N Total Ajuste por Inflación de Activos Moneda Nacional Total Ajuste por Inflación de Activos Ajuste por inflación de Egresos Ajuste por Inflaciónde Egresos Moneda Nacional Costos M/N Gastos Administrativos M/N Gastos de Comercialización M/N Depreciación Activos M/N Amortización de Cargos Diferidos M/N Amortización de Activos Intangibles M/N


Gastos de Gestiones Anteriores M/N Gastos Extraordinarios M/N Gastos Financieros M/N Otros Egresos M/N Impuesto a las Utilidades de las Empresas M/N Total Ajuste por Inflaciónde Egresos Moneda Nacional Total Ajuste por Inflaciónde Egresos TOTAL ABONO POR DIFERENCIA DE CAMBIO, MANTENIMIENTO DE VALOR Y AJUSTE POR INFLACIÓN


Anexo E SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES, VALORES Y SEGUROS

INTENDENCIA DE VALORES Nota 5

(Tabla iftNotasG)

Nota No. 5 INVERSIONES EN EMPRESAS RELAC. Y/O VINCULADAS

(% DE PARTICIPACION) (MONTO DE PARTICIPACION en Bs.) INVERSIONES EN EMPRESAS RELACIONADAS Y/O VINCULADAS Empresas Relacionadas Empresas Relacionadas Moneda Nacional Empresa Relacionada A Total Empresas Relacionadas Moneda Nacional Empresas Relacionadas Moneda Extranjera Empresa Relacionada A Total Empresas Relacionadas Moneda Extranjera Empresas Relacionadas con Mantenimiento de Valor Empresa Relacionada A Total Empresas Relacionadas con Mantenimiento de Valor Total Empresas Relacionadas TOTAL INVERSIONES EN EMPRESAS RELACIONADAS Y/O VINCULADAS


Anexo F


Notas 12 y 13 (Tabla iftNotasD)

Nota No.12 ACTIVOS INTANGIBLES (en Bs.) ACTIVOS INTANGIBLES Concesiones Concesiones Moneda Nacional Concesiones M/N Total Concesiones Moneda Nacional Concesiones Moneda Extranjera Concesiones M/E Total Concesiones Moneda Extranjera Total Concesiones Derecho de Llave Derecho de Llave Moneda Nacional Derecho de Llave M/N Total Derecho de Llave Moneda Nacional Derecho de Llave Moneda Extranjera Derecho de Llave M/E Total Derecho de Llave Moneda Extranjera Total Derecho de Llave Marcas de Fábrica Marcas de Fábrica Moneda Nacional Marcas de Fábrica M/N Total Marcas de Fábrica Moneda Nacional Marcas de Fábrica Moneda Extranjera Marcas de Fábrica M/E Total Marcas de Fábrica Moneda Extranjera Total Marcas de Fábrica Patentes Patentes Moneda Nacional Patentes M/N Total Patentes Moneda Nacional Patentes Moneda Extranjera Patentes M/E Total Patentes Moneda Extranjera Total Patentes Software Computacional Software Computacional Moneda Nacional Software Computacional M/N Total Software Computacional Moneda Nacional Software Computacional Moneda Extranjera


Software Computacional M/E Total Software Computacional Moneda Extranjera Total Software Computacional Otros Otros Moneda Nacional Otros M/N Total Otros Moneda Nacional Otros Moneda Extranjera Otros M/E Total Otros Moneda Extranjera Total Otros TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES Nota No.13 CARGOS DIFERIDOS (en Bs.) CARGOS DIFERIDOS Publicidad Publicidad Moneda Nacional Publicidad M/N Total Publicidad Moneda Nacional Publicidad Moneda Extranjera Publicidad M/E Total Publicidad Moneda Extranjera Total Publicidad Gastos de Organización Gastos de Organización Moneda Nacional Gastos de Organización M/N Total Gastos de Organización Moneda Nacional Gastos de Organización Moneda Extranjera Gastos de Organización M/E Total Gastos de Organización Moneda Extranjera Total Gastos de Organización Estudios y Proyectos Estudios y Proyectos Moneda Nacional Estudios y Proyectos M/N Total Estudios y Proyectos Moneda Nacional Estudios y Proyectos Moneda Extranjera Estudios y Proyectos M/E Total Estudios y Proyectos Moneda Extranjera Total Estudios y Proyectos Refacción y Mejorías Refacción y Mejorías Moneda Nacional Refacción y Mejorías M/N Total Refacción y Mejorías Moneda Nacional Refacción y Mejorías Moneda Extranjera Refacción y Mejorías M/E Total Refacción y Mejorías Moneda Extranjera


Total Refacción y Mejorías Otros Cargos Diferidos Otros Cargos Diferidos Moneda Nacional Otros Cargos Diferidos M/N Total Otros Cargos Diferidos Moneda Nacional Otros Cargos Diferidos Moneda Extranjera Otros Cargos Diferidos M/E Total Otros Cargos Diferidos Moneda Extranjera Total Otros Cargos Diferidos TOTAL CARGOS DIFERIDOS


Anexo G SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES, VALORES Y SEGUROS

INTENDENCIA DE VALORES Nota 16B

(Tabla iftNotasE) Nota No. 16B CARACTERISTICAS DE LA EMISION (en Bs.) CARACTERÍSTICAS DE EMISIÓN Emisión 1 Emisión 2 Emisión 3 Emisión 4 TOTAL MONTO EMISIÓN


Anexo H SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES, VALORES Y SEGUROS

INTENDENCIA DE VALORES Nota 15B

(Tabla iftNotasC)

Nota No. 15B CONDICIONES DEL PRÉSTAMO (en Bs.) CONDICIONES DEL PRÉSTAMO Banco A tipo de préstamo 1 Banco A tipo de préstamo 2 Banco B tipo de préstamo 1 Banco B tipo de préstamo 2 TOTAL PRÉSTAMO


Anexo I

SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES, VALORES Y SEGUROS

INTENDENCIA DE VALORES Notas 15C, 16C

(Tabla iftNotasF) Nota No. 15C AMORTIZACION A REALIZAR LOS SIGUIENTES PERIODOS (en Bs.) AMORTIZACIONES A REALIZAR Banco A tipo de préstamo 1 Banco A tipo de préstamo 2 Banco B tipo de préstamo 1 Banco B tipo de préstamo 2 Arrendamiento por Pagar Documentos a Pagar a Accionistas Intereses por Pagar TOTAL AMORTIZACIONES A REALIZAR

Nota No. 16C AMORTIZACIONES A REALIZAR AMORTIZACIONES A REALIZAR Serie A Serie B Serie C Rendimientos por Pagar TOTAL AMORTIZACIONES A REALIZAR


Anexo J SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES, VALORES Y SEGUROS

INTENDENCIA DE VALORES Notas 10A, 11

(Tabla iftNotasH)

Nota No. 10A ACTIVO FIJO NETO (en Bs.) ACTIVO FIJO NETO Terrenos Terrenos Moneda Nacional Terrenos M/N Total Terrenos Moneda Nacional Terrenos Moneda Extranjera Terrenos M/E Total Terrenos Moneda Extranjera Total Terrenos Edificios Edificios Moneda Nacional Edificios M/N Total Edificios Moneda Nacional Edificios Moneda Extranjera Edificios M/E Total Edificios Moneda Extranjera Total Edificios Maquinaria y Equipo Maquinaria y Equipo Moneda Nacional Maquinaria y Equipo M/N Total Maquinaria y Equipo Moneda Nacional Maquinaria y Equipo Moneda Extranjera Maquinaria y Equipo M/E Total Maquinaria y Equipo Moneda Extranjera Total Maquinaria y Equipo Muebles y Enseres Muebles y Enseres Moneda Nacional Muebles y Enseres M/N Total Muebles y Enseres Moneda Nacional Muebles y Enseres Moneda Extranjera Muebles y Enseres M/E Total Muebles y Enseres Moneda Extranjera Total Muebles y Enseres Herramientas Herramientas Moneda Nacional Herramientas M/N Total Herramientas Moneda Nacional Herramientas Moneda Extranjera Herramientas M/E


Total Herramientas Moneda Extranjera Total Herramientas Vehículos Vehículos Moneda Nacional Vehículos Moneda M/N Total Vehículos Moneda Nacional Vehículos Moneda Extranjera Vehículos M/E Total Vehículos Moneda Extranjera Total Vehículos Equipos de Computación Equipos de Computación Moneda Nacional Equipos de Computación M/N Total Equipos de Computación Moneda Nacional Equipos de Computación Moneda Extranjera Equipos de Computación M/E Total Equipos de Computación Moneda Extranjera Total Equipos de Computación Obras en Construcción Obras en Construcción Moneda Nacional Obras en Construcción M/N Total Obras en Construcción Moneda Nacional Obras en Construcción Moneda Extranjera Obras en Construcción M/E Total Obras en Construcción Moneda Extranjera Total Obras en Construcción Maquinaria en Tránsito Maquinaria en Tránsito Moneda Nacional Maquinaria en Tránsito M/N Total Maquinaria en Tránsito Moneda Nacional Maquinaria en Tránsito Moneda Extranjera Maquinaria en Tránsito M/E Total Maquinaria en Tránsito Moneda Extranjera Total Maquinaria en Tránsito Otros Otros Moneda Nacional Otros M/N Total Otros Moneda Nacional Otros Moneda Extranjera Otros M/E Total Otros Moneda Extranjera Total Otros TOTAL ACTIVO FIJO NETO Nota No. 11 BIENES ARRENDADOS (en Bs.) BIENES ARRENDADOS


Planta y Equipo Planta y Equipo Moneda Nacional Planta y Equipo M/N Total Planta y Equipo Moneda Nacional Planta y Equipo Moneda Extranjera Planta y Equipo M/E Total Planta y Equipo Moneda Extranjera Total Planta y Equipo Vehículos Vehículos Moneda Nacional Vehículos M/N Total Vehículos Moneda Nacional Vehículos Moneda Extranjera Vehículos M/E Total Vehículos Moneda Extranjera Total Vehículos Equipos de Computación Equipos de Computación Moneda Nacional Equipos de Computación M/N Total Equipos de Computación Moneda Nacional Equipos de Computación Moneda Extranjera Equipos de Computación M/E Total Equipos de Computación Moneda Extranjera Total Equipos de Computación Muebles y Equipo de Oficina Muebles y Equipo de Oficina Moneda Nacional Muebles y Equipo de Oficina M/N Total Muebles y Equipo de Oficina Moneda Nacional Muebles y Equipo de Oficina Moneda Extranjera Muebles y Equipo de Oficina M/E Total Muebles y Equipo de Oficina Moneda Extranjera Total Muebles y Equipo de Oficina Otros Otros Moneda Nacional Otros M/N Total Otros Moneda Nacional Otros Moneda Extranjera Otros M/E Total Otros Moneda Extranjera Total Otros TOTAL BIENES ARRENDADOS


Anexo K SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES, VALORES Y SEGUROS

INTENDENCIA DE VALORES Estado de Evolución de Patrimonio Neto

(Expresado en Bolivianos)

Nº de

Acciones Capital

Ordinarias Capital

Preferidas Capital Aportes

por Capitalizar

Primas por

Emisión

Reserva Legal

Otras Reservas

Ajuste Global del Patrimonio

Ajuste Inflación Capital

Ajuste Inflación Reservas

Patrimoniales

Revaluo Técnico

Resultados Acumulados Total

Saldos al 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Saldos al 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Saldos al 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


Anexo L SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES, VALORES Y SEGUROS

INTENDENCIA DE VALORES Flujo Efectivo

FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES OPERATIVAS

FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES OPERATIVAS Resultado neto de la Gestión Ajustes para reconciliar el Resultado Neto, al efectivo provisto por las operaciones: Depreciación cargada al costo de Producción Depreciación cargada a gastos de Administración Depreciación cargada a gastos de Comercialización A. RESULTADO NETO DE LA GESTIÓN AJUSTADO CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS OPERATIVOS (Disminuciones) Incrementos en Cuentas por Cobrar a Corto Plazo (Disminuciones) Incrementos en Anticipo a Proveedores (Disminuciones) Incrementos en Inventarios (Disminuciones) Incrementos en Gastos Pagados por Adelantado (Disminuciones) Incrementos en Cuentas por Cobrar a Largo Plazo (Disminuciones) Incrementos en Deudas Comerciales (Disminuciones) Incrementos en Otras Cuentas por Pagar (Disminuciones) Incrementos en Ingresos Percibidos por Adelantado (Disminuciones) Incrementos en Anticipos Recibidos (Disminuciones) Incrementos en Deudas Comerciales a Largo Plazo (Disminuciones) Incrementos en Otras Cuentas por Pagar a Largo Plazo (Disminuciones) Incrementos en Ingresos Percibidos por Adelantado a Largo Plazo (Disminuciones) Incrementos en Previsiones B. TOTAL DE FLUJOS ORIGINADOS POR CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS OPERATIVOS I. TOTAL FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES OPERATIVAS (A+B) FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION (Disminuciones) (Incrementos) en Inversiones a Largo Plazo (Disminuciones) (Incrementos) en Inversiones en Emp. Relacionadas y/o Vinculadas (Disminuciones) (Incrementos) en Activo Fijo Bruto (Disminuciones) (Incrementos) en Bienes Arrendados (Disminuciones) (Incrementos) en Activos Intangibles (Disminuciones) (Incrementos) en Cargos Diferidos II. TOTAL FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION FLUJO DE ACTIVIDADES DE FINANCIACION (Disminuciones) Incrementos en Deudas Bancarias y Financieras a Corto Plazo (Disminuciones) Incrementos en Deudas por Emisión de Valores a Corto Plazo (Disminuciones) Incrementos en Deudas por Pagar con Empresas Relacionadas y/o Vinculadas a Corto Plazo (Disminuciones) Incrementos en Deudas Bancarias y Financieras a Largo Plazo (Disminuciones) Incrementos en Deudas por Emisión de Valores a Largo Plazo (Disminuciones) Incrementos en Capital Pagado (Disminuciones) Incrementos en Aportes no Capitalizados (Disminuciones) Incrementos en Ajuste Global del Patrimonio Cambios en el Patrimonio Disminuciones (Incrementos) en Ajuste por Inflación de Capital


Disminuciones (Incrementos) en Ajuste por Inflación de Reservas Patrimoniales Disminuciones (Incrementos) en Resultados Acumulados III. TOTAL FLUJO EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIACION IV. TOTAL FLUJO DE EFECTIVO DE LA GESTIÓN Incremento (Disminución) en Inversiones a Corto Plazo Incremento (Disminución) Disponibilidades V. TOTAL CAMBIO EN DISPONIBILIDADES E INVERSIONES

Nota: V=IV

MANUAL DE ENVIO DE INFORMACION FINANCIERA A TRAVES DE … · 2016-04-20 · La entidad reportará...

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