MANUAL DE

CUMPLIMIENTO.

Blvd. Manuel Ávila Camacho No. 24 Piso 12 Col. Lomas de Chapultepec C.P. 11000 México D.F.. TEL. 52027626

Empresa: Marubeni México S.A. de C.V. Alcance: Todos los empleados Emisor: Marubeni Corporation Clave: MCMC Fecha de emisión: Enero 2004 Actualización: Octubre 2013

MANTENER UN FORMIDABLE SENTIDO DE EQUIDAD

El cumplimiento es una premisa básica de nuestro negocio y la base sobre la cual el Grupo Marubeni puede construir una verdadera marca corporativa de primera clase. Con el fin de mantener la confianza de la sociedad, el Grupo Marubeni debe, sobre todo, poner en primer lugar el cumplimiento. Es esencial que cada uno de los miembros del Grupo Marubeni sea realmente consciente de que la marca Marubeni, la llevamos sobre nuestras espaldas y que ha sido construida con esmero a lo largo de los últimos 150 años, y que puede ser derrumbada en un instante. Debemos ser conscientes de que el Grupo Marubeni podría enfrentarse a un entorno difícil, si cualquiera de nosotros realiza un acto de violación a la integridad, aun siendo esto, por una sola ocasión. Una vez más, por favor, siempre tenga en cuenta que las operaciones adquiridas por medidas ilegales no sólo son innecesarias, sino que afectan y dañan los intereses del Grupo Marubeni Cero tolerancia por violaciones al cumplimiento ha prevalecido en todas partes, tanto en los países desarrollados y como emergentes. Podemos encontrarnos con situaciones difíciles en nuestras actividades diarias del trabajo, donde podríamos no estar seguros de nuestro juicio sobre el cumplimiento. En estas situaciones, por favor regrese al principio básico: "Cuando usted se enfrente ante las siguientes opciones, integridad y beneficio propio, elija la integridad sin ninguna duda“, opte por mantener nuestra integridad sin titubeos. No debe haber incertidumbre. Nosotros mismos, más que cualquier otra persona, debemos tener fuerza de voluntad e iniciativa para la práctica del cumplimiento. Si cada uno de nosotros cultiva una mente fuerte para no caer en la tentación, entonces seremos cada vez más fuertes para llevar acabo el cumplimiento y se construirá de forma natural en el Grupo Marubeni El término " cumplimiento" se ha establecido firmemente en la sociedad moderna. Se podría pensar que, "no hay razón para que se haga una violación al cumplimiento”. Sin embargo, las cuestiones específicas que debemos observar para practicar el cumplimiento siguen cambiando en todo el mundo, a través de la promulgación de nuevas leyes, la modificación o derogación de las leyes actuales y las tendencias de la economía y la sociedad. Por lo tanto hay que seguir para responder con flexibilidad a los cambios en las personas y hay que esforzarse constantemente para preguntarnos si estamos poniendo correctamente en práctica el cumplimiento. Recordando el orgullo de ser miembro del Grupo Marubeni y el compromiso de nuestra empresa con una alta moralidad, esforcémonos para ganarnos la confianza inquebrantable de nuestros diferentes grupos de interés, como la sociedad, nuestros clientes y nuestros accionistas, y para lograr un "Grupo Marubeni verdaderamente fuerte"

Presidente y CEO, Miembro del Consejo Fumiya Kokubu

INTRODUCCIÓN

“Cuando tenga la necesidad de elegir entre integridad y beneficio, elija siempre integridad sin

dudarlo.”

Si no seguimos esta dirección y elegimos una opción sencilla que resulte en daños a nuestra marca

corporativa, tomará largo tiempo y mucha energía restaurar nuestra marca. No debemos tomar atajos

en busca de ganancias rápidas; en su lugar, debemos elegir el camino correcto, aún si ello involucra

un desvío, dando un paso a la vez.

Todos y cada uno de ustedes deben reevaluar su posición para confirmar que sus acciones:

・ No violan ninguna ley;

・ Es una de la que pueden platicar con su familia con confianza;

・ Es una de la que pueden estar contentos si sus hijos la adoptan;

・ Es una de la que pueden estar orgullosos si es publicada en los periódicos o la televisión;

・ No le permite a otros tomar ventaja de nuestras debilidades;

・ No es un atajo que le permite disfrutar de una vida fácil a expensas de otros.

Si tiene dudas con respecto a alguna de las anteriores, por favor lea cuidadosamente este manual.

Comité de Cumplimiento

CONTENIDO

I. Compromiso del Grupo Marubeni .......................................................................................... 5

II. Sistema de Cumplimiento del Grupo Marubeni .................................................................... 7

1. Significado de Cumplimiento ...................................................................................................... 7 2. Quien practica el Cumplimiento .................................................................................................. 7 3. Papel del Comité de Cumplimiento ............................................................................................. 7 4. Funcionario en Jefe del Cumplimiento y Funcionario Divisional del Cumplimiento………...... ....7 5. Canal de Acceso al Cumplimiento (Puerta del valor)……………………………………………… ..7 6. Procedimiento para tratar con problemas que acaban de ocurrir………………………………… .8 7 Organigrama del Cumplimiento de Grupo Marubeni. ............................................................... 10

III. Uso del Manual de Cumplimiento .......................................................................................... 11

1. Aspectos que se deben tener en cuenta al usar el Manual de Cumplimiento .......................... 11 2. Usuarios .................................................................................................................................... 11 3. Alcance de su aplicación ........................................................................................................... 11 4. Medidas para manejar conductas violatorias ............................................................................ 11

IV. Asuntos que deben observarse ............................................................................................. 12

1. Respeto a los Derechos Humanos y Abstención de cualquier forma de Discriminación o Acoso Sexual .......................................................................................................................... 13

"Respetar los derechos humanos y no discriminar o cometer acoso sexual."

2. Cumplimiento con la Ley Antimonopolios y Leyes y Reglamentos Relacionados .................... 14 "No participar en monopolios privados, medidas restrictivas de comercio (cartel) y otras prácticas comerciales desleales".

3. Prohibición de Competencia Desleal ........................................................................................ 16 "No participar en competencia desleal como la fabricación y venta de mercancía ilegal o la adquisición y uso ilegal de secretos comerciales".

4. Cumplimiento con Diversas Leyes y Reglamentos Comerciales .............................................. 17 "Obtener las licencias y permisos necesarios para llevar a cabo actividades comerciales y cumplir con las diversas leyes y reglamentos comerciales".

5. Procedimientos de Importación y Exportación .......................................................................... 18 "Observar la leyes, reglamentos y tratados internacionales en relación al comercio internacional, y seguir los procedimientos adecuados para la importación y exportación".

6. Control de Seguridad Comercial ................................................................................................... 20 "Vigilar el estricto control comercial para mantener la paz y seguridad internacionales, y no violar la ley y entablar transacciones inadecuadas como corporación global".

7. Administración de la Seguridad de los productos …………………………………………..……… 22

"Administrar apropiadamente la seguridad de los productos en cumplimiento con las leyes relacionadas y regulaciones para asegurar la seguridad de los productos que la compañía maneja".

8. Leyes sobre Derechos de Propiedad Intelectual .......................................................................... 23 "No infringir los derechos de propiedad intelectual de terceros".

9. Prohibición de Sobornos y Asuntos relacionados con el Intercambio de Obsequios y Entretenimiento ........................................................................................................................... 25 "No sobornar a servidores públicos y no proporcionar, proponer o prometer ganancias ilícitas a servidores civiles extranjeros" "No otorgar obsequios o entretenimiento a un socio comercial que exceda las normas aceptadas de negocios y sociales".

"No apoyar o conspirar con empresas para ningún acto antes mencionado" "No dar obsequios o entretenimiento a un socio comercial que exceda las normas de operaciones aceptadas y las reglas sociales"

10. Prohibición de Conceder Beneficios a Organizaciones Antisociales…............................... ......... 27 "No participar en ninguna actividad para el beneficio de cualquier organización

antisocial, y no tener relaciones con ninguna de tales organizaciones".

11. Protección Ambiental ................................................................................................................ 28 "Ser conscientes de nuestra responsabilidad como buenos ciudadanos corporativos, y

hacer nuestro mejor esfuerzo para mantener un ambiente saludable y actuar en armonía con la prosperidad de la sociedad".

12. Reglamento para la Información Confidencial…………………………………………………. .......... 29 "No participar en actos que violen el reglamento de la información confidencial".

13. Administración Adecuada de Sistemas de la Información ............................................................ 30 "Utilizar adecuadamente información confidencial de la compañía y de terceros".

14. Uso apropiado de los sistemas de Tecnología de Ia Información (TI)……………………… .......... 32

"No utilizar indebidamente o dañar nuestros sistemas de TI".

15. Contabilidad apropiada, presentación adecuada para la declaración de impuestos y revelación de información de la compañía……………………………………….......................................33

"Proceder con la contabilidad, llenado de pago provisional y apropiada revelación de la

información de la compañía"

16. Prohibición de Actos que Constituyen Conflictos de Interés……………………………………… 34

"Para llevar a cabo de manera fiel los negocios de la empresa y evitar actos que constituyan un conflicto de intereses".

17. Preguntas y Respuestas relacionadas con "La Puerta del Valor"……..………………….......... 35

 

COMPROMISO DEL GRUPO MARUBENI

Nosotros, los empleados de Marubeni Mexico, debemos cumplir a la letra las leyes, reglamentos y reglas corporativas internas, en observancia de los valores de “Justicia”, “Innovación” y “Armonía” expresados en nuestro Credo de Empresa, y en los Principios Corporativos, llevando a cabo nuestras actividades de trabajo en cumplimiento de un elevado código ético

CREDO DE LA EMPRESA

“Justicia” Ser justo y decente. “Innovación” Ser activo e innovador. “Armonía” Respetarnos y cooperar entre nosotros.

FILOSOFÍA CORPORATIVA DE MARUBENI

De acuerdo con el credo de Marubeni “ Justicia, Innovación y Armonía”, el grupo Marubeni esta orgullosamente comprometido a contribuir al desarrollo social y económico y salvaguardar el ambiente justo y recto, mediante actividades empresariales.

PRINCIPIOS CORPORATIVOS

Marubeni, como empresa comercial, buscará activamente sus intereses comerciales a través del ejercicio de la competencia justa y legal. Como compañía, también seguirá jugando su papel en la expansión de la economía global, esforzándose siempre en enriquecer a la sociedad en la que opera. Con el objeto de lograr todos los elementos de la meta mencionada, Marubeni está comprometida con los siguientes seis principios empresariales básicos. １．Llevar a cabo Actividades Justas y de Negocio Abierto

・Cumplir con la ley y guiarse por la justicia en todos los tratos comerciales. ・Mantener relaciones sanas con los funcionarios de los gobiernos de todas las naciones ・Observar los principios de libre competencia en todas las decisiones comerciales. ・Oponerse con resolución y evitar cualquier relación y práctica comercial ilegal o impropia.

２．Desarrollar una Compañía con Conexión Global ・Respetar la diversidad cultural internacional y buscar el mejoramiento de la prosperidad

regional a través de las actividades comerciales de Marubeni ・Contribuir con las metas económicas regionales fomentando asociaciones regionales con un

estilo de administración global.

３．Crear Nuevo Valor A Través de Una Visión Comercial ・Ser responsable con las fuerzas de mercado e industriales, pero también tomar la iniciativa al

crear cambios en los mercados al proporcionar nuevos productos y servicios. ・Descontinuar ideas y estructuras obsoletas; desafiar nuevas posibilidades.

４．Respetar y Promover la Individualidad y la Originalidad ・Respetar la individualidad de cada persona y crear un ambiente de trabajo en donde la

originalidad pueda florecer. ・Crear un ambiente para que los individuos establezcan metas que requieran auto

administración o acciones creativas independientes.

５． Promover el Buen Gobierno Corporativo ・Mantener un alto nivel de transparencia o apertura administrativa para el intercambio de

información en relaciones corporativas con los accionistas y la sociedad. ・Respetar las propuestas de contabilidad administrativa por parte de los accionistas y la

sociedad.

６． Proteger la Diversidad Ecológica y Cultural.

・Reconocer nuestra responsabilidad como un buen ciudadano corporativo en sociedad mundial y comprometido en actividades que son benéficas a la sociedad.

Reconocer nuestra responsabilidad como empresa global en la conservación de nuestra tierra y sus recursos para generaciones futuras

 

   

II. SISTEMA DE CUMPLIMIENTO DE GRUPO MARUBENI.  

1. SIGNIFICADO DE CUMPLIMIENTO

Mientras el término “cumplimiento” se emplea a veces para referirse a la “Defensa de las leyes”, hoy en día este término también se refiere a “La defensa de la ética empresarial”.

Para el Grupo Marubeni, el cumplimiento implica la realización de nuestras actividades comerciales mientras se cumplen las leyes, reglamentos y normas internas de la empresa, de acuerdo con la filosofía incorporada en el Credo de la Compañía, Filosofía Corporativa de Marubeni y Principios Corporativos de Marubeni, así como el mantenimiento de un alto nivel de ética.

El cumplimiento es un requisito indispensable para que una empresa perdure. Esto se debe a que, si las ganancias no se realizan a través de buenas prácticas comerciales basadas en la defensa de leyes y su ética, la empresa traicionaría las expectativas y demandas de los distintos grupos de interés (es decir, las partes interesadas) como clientes, socios comerciales, accionistas y empleados, y tarde o temprano la sociedad no tolerará la existencia de dicha empresa.

El término “cumplimiento” es la guía principal para las acciones de los empleados de la compañía.

2. QUIÉNES PRACTICAN EL CUMPLIMIENTO? El cumplimiento dentro de la corporación solo puede lograrse cuando todos los directores y empleados de la compañía entienden el significado de cumplimiento y dan los pasos adecuados para adherirse a sus principios, no solo en la empresa sino que también en sus vidas privadas.

3. PAPEL DEL COMITÉ DE CUMPLIMIENTO

El Comité de Cumplimiento (bajo control directo del Presidente) sirve como una organización que da soporte e instrucción para asegurar el cumplimiento por parte de los Directores y empleados del Grupo Marubeni.

4. DIRECTOR DE CUMPLIMIENTO Y OFICIAL DIVISIONAL DE CUMPLIMIENTO El Director (nominado por el Presidente) es la persona responsable de asegurar que el sistema de cumplimiento es seguido en toda el Grupo Marubeni El Director deberá también ser el Presidente del Comité de Cumplimiento.

Los Oficiales Divisionales de Cumplimiento son los responsables de asegurar el cumplimiento dentro de sus divisiones o sucursales designadas.

5. CANAL DE ACCESO AL CUMPLIMIENTO

Si una persona tiene conocimiento de cualquier conducta que sea contraria al sistema de cumplimiento, él / ella debe reportarlo de acuerdo con los lineamientos establecidos de la organización del personal. Si las líneas habituales para reportar no están funcionando adecuadamente, por alguna razón, los siguientes puntos de acceso (conocidos colectivamente como " Canales de Acceso al Cumplimiento") están disponibles para todo el Grupo Marubeni (véase también la sección de Preguntas y Respuestas "Q & A" al final de este Manual):

 

• Comité de cumplimiento de Marubeni México:

o Presidente: o Vicepresidente: o Gerente de Administración: o Gerente de Contabilidad:

• Comité de Cumplimiento en Marubeni Corporation

E-mail: compla@marubeni.com 4-2, Ohtemachi 1-chome, Chiyoda-ku, Tokio 100-8088, Japón Por favor refiérase a intranet y extranet del Comité de Cumplimiento de los nombres y números de teléfono de las personas a cargo.

• Asesor Legal Externo: Teruo Suzuki, Lcdo. (Oficina de Derecho Suzuki) Kumi Murano, Lcdo. (Las Oficinas Legales de Tokio Marunouchi)  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

REGLAS RELATIVAS A LA INFORMACIÓN Y AL CONSULTAR CON UN PUNTO DE ACCESO DE CUMPLIMIENTO  

 

               a)   Una persona que presenta una denuncia o solicita una consulta deberá proporcionar su nombre, que se mantendrá de manera confidencial. (El informe del Comité de Cumplimiento de abogados externos omitirá el nombre del denunciante, si él / ella lo desea.)  

               b)   La empresa garantiza que el denunciante no podrá ser perjudicado ni reprendido por su decisión de informar o consultar al Canal de acceso de Cumplimiento. En relación a los empleados de las empresas del grupo, los Oficiales de Cumplimiento de División y Sucursal proporcionarán instrucción y supervisión adecuada para las empresas del grupo para garantizar la misma protección.  

                 c)   Cualquier persona que crea que la empresa no ha actuado de conformidad con la regla 2) podrá consultar con el Comité de Cumplimiento  

                 d)   El Comité de Cumplimiento deberá proporcionar a la persona que informa con detalles sus averiguaciones en relación a dicho asunto.

6. PROCEDIMIENTO PARA ENFRENTAR PROBLEMAS QUE ACABAN DE OCURRIR  

Cuando surjan problemas de cumplimiento, se debe seguir el siguiente procedimiento.

a) Cuando un empleado o miembro del Comité de Cumplimiento identifiquen un problema de cumplimiento, el / ella deberá reportarlo de inmediato al Comité de Cumplimiento.

b) Al recibir el reporte, el Comité de Cumplimiento deberá instruir al(los) departamento(s) relevante para que investigue el problema y determine el remedio adecuado.

c) El oficial del comité del cumplimiento debe reportar el problema con puntualidad al Presidente.

d) Cuando el problema afecte a la compañía entera, el Comité de Cumplimiento deberá investigar el problema integrando un Sub Comité de Investigación y deberá proponer las soluciones adecuadas, incluyendo medidas para evitar la recurrencia.

Consejo de Administración Auditores

Corporativos

Presidente Jefe del cumplimiento)

Presidente del comité del cumplimiento

Funcionario divisional o Funcionarios del cumplimiento

Consultor legal externo

Comité del cumplimiento

Cada empresa del grupo

Punto de acceso al

cumplimiento

Grupo de empleados Marubeni

Empleados

Canales de reporte a

través de un supervisor

Canales de reporte a través de supervisores

7. Compliance Organization Chart of the Marubeni Group

Oficial del cumplimiento

Designar

 

Instruir /

Aconsejar

Reportar/

Consultar

Reportar Instruir

Reporte o consulta a través de canales oficiales de consulta

Respuesta

Rol del comité del cumplimiento

1) Establecer, ejecutar y mantener el sistema del cumplimiento. 2) Apoyar y dar instrucciones para asegurar que cada división pueda establecer , ejecutar y mantener su sistema de cumplimiento. 3) Producir y mantener actualizado el sistema del cumplimiento. 4) Llevar a cabo programas de capacitación en cumplimiento, incluyendo seminarios del cumplimiento 5) Supervisar el estado del sistema; 6) Investigar problemas de cumplimiento y tomar medidas adecuadas cuando uno ocurra se debe instruir al departamento correspondiente para que de solución dependiendo de su naturaleza. 7) Ser el punto de acceso del cumplimiento a los empleados en su totalidad.

Rol del Funcionario divisional , o del jefe del cumplimiento 1)  Establecer, ejecutar y mantener el sistema de cumplimiento de las oficinas o divisiones diseñadas. 2) Apoyar y dar instrucciones para asegurar el cumplimiento del grupo de compañías controladas y supervisadas por la división o sucursal. 3);  Elaborar los manuales complementarios que se deberán aplicar en los lineamientos de negocios y formas de transacciones de la división o sucursal 4)  Asegurar que los empleados que pertenezcan a la división o sucursal asistan a los seminarios impartidos por el comité del cumplimiento. 5)  Llevar a cabo y organizar programas de capacitación en cumplimiento, incluyendo seminarios internos para los funcionarios de la división o sucursal. 6  Supervisar el estado del sistema de cumplimiento de oficinas divisionales o sucursales y grupo de compañías y reportar los resultados el comité del cumplimiento. 7) Investigar problemas de cumplimiento de la división o sucursal y grupo de compañías y tomar medidas adecuadas cuando algún problema ocurra

Departamento legal

Reporte o consulta al punto de acceso del cumplimiento

Comité de Admon

Corporativo

III. USO DEL MANUAL DE CUMPLIMIENTO

1. ASPECTOS QUE SE DEBEN TENER EN CUENTA AL USAR EL MANUAL DE CUMPLIMIENTO

Este manual proporciona un marco para el cumplimiento efectivo en el Grupo Marubeni, que servirá como guía para los estándares que deben observarse por todos los miembros de Marubeni Mexico en la ejecución de sus operaciones diarias. Si en algún momento tiene dudas con respecto al curso de acción a seguir desde el punto de vista del cumplimiento, debe referirse, en primera instancia, a este manual. Una vez que lo ha hecho, y si aún no está seguro, deberá consultar a su Gerente o al Departamento de Administración, o a los miembros del Comité de Cumplimiento.

2. USUARIOS

Este manual deberá observarse por los directores y empleados de Marubeni Mexico, así como por aquellos quienes trabajan regularmente en las oficinas de Marubeni Mexico, incluyendo trabajadores de medio tiempo, empleados temporales y los que trabajan bajo acuerdos u operaciones subcontratados. Cada departamento será responsable de concientizar a todos los trabajadores respecto del manual de cumplimiento y de asegurarse de que cumplen sus principios.

3. ALCANCE DE SU APLICACIÓN

Este manual se basa y remplaza, el Código de Conducta de Marubeni Corporation, que fue publicado al mismo tiempo que los Principios Corporativos de Marubeni. Este manual sólo es aplicable a las operaciones realizadas por las empresas del Grupo Marubeni.

4. MEDIDAS PARA MANEJAR CONDUCTAS VIOLATORIAS

Si tiene conocimiento de una violación a este manual, o si su superior le instruye actuar en contradicción a este manual, o si se encuentra inadvertidamente en violación a este manual, por favor no debe dudar en reportar tal violación. No existen penalizaciones específicas por violación a este manual. Cada violación deberá ser juzgada y castigada de acuerdo con el Reglamento Interior de la empresa y otras reglas aplicables.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

IV. ASUNTOS QUE DEBEN OBSERVARSE

 

 

 

 

 

 

 

 

 

   

1. RESPETO A LOS DERECHOS HUMANOS Y ABSTENCIÓN DE CUALQUIER FORMA DE DISCRIMINACIÓN, ACOSO SEXUAL O “ABUSO DE PODER”

Respetar los derechos humanos y no cometer discriminación o participar en cualquier tipo de acoso sexual o "Abuso de Poder”: a) Debemos respetar los derechos humanos y abstenernos de cualquier discriminación ya sea de raza, color de piel, credo, religión, nacionalidad, edad, sexo, origen, discapacidades mentales o físicas. No debemos tolerar tal discriminación.

<Nota>

El término "derechos humanos", como se usa aquí se incluirán los derechos humanos proporcionados por la Constitución, la Ley Laboral y la Declaración Universal de los Derechos Humanos

Además, el término deberá incluir en materia de igualdad en el empleo, la prohibición del trabajo forzoso y el trabajo infantil, la libertad sindical y la protección del derecho de negociación colectiva, según lo prescrito por las normas internacionales del trabajo de la Organización Internacional del Trabajo (OIT).

b) No debemos cometer acoso sexual (éste consiste en dejar a los empleados en desventaja en sus condiciones de trabajo por respuestas o conductas que haya tenido en relación a una cuestión sexual o perjudicar su ambiente de trabajo).

c) No se debe abusar de nuestro poder o autoridad con palabras o acciones en el trabajo para causar dolor físico o mental de los empleados y violar sus derechos, (este acoso se llama "abuso de poder" en Japón). El cual tampoco se tolerará.    

 

 

 

 

 

 

Leyes y Reglamentos Relacionados: Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos), Ley Federal del Trabajo, Código Penal Federal, Ley Federal para Prevenir y Eliminar la Discriminación, Ley de la Comisión Nacional de los Derechos Humanos, Ley de los Derechos de las Personas Adultas Mayores, Código Penal para el Distrito Federal.

2. CUMPLIMIENTO CON LA LEY ANTIMONOPOLIOS Y LEYES Y REGLAMENTOS RELACIONADOS No participar en monopolios privados, medidas restrictivas de comercio (cartel) y otras prácticas comerciales desleales.  

2.1. PROHIBICIÓN DE MONOPOLIO PRIVADO

No debemos restringir la competencia en el mercado eliminando o controlando las actividades comerciales de otras empresas, ya sea por nosotros mismos o como miembros de un cartel.

2.2. PROHIBICIÓN DE MEDIDAS RESTRICTIVAS DE COMERCIO

2.2.1 PROHIBICIÓN DE CARTEL No debemos participar con otras entidades comerciales para afectar, por ejemplo, el precio, cantidad, socio comercial, territorio comercial o tiempo de ejecución. Tampoco se intercambiará información con otras entidades ofertantes que podrían causar tales efectos.

2.2.2 PROHIBICIÓN DE ARREGLO DE PROPUESTAS No debemos predeterminar por medio de discusiones previas con otros licitantes o el precio de / propuesta exitosa. Tampoco intercambiarán información con otras entidades comerciales que pueda causar ese efecto.

2.3. PROHIBICIÓN DE UNA PRÁCTICA DE NEGOCIOS INJUSTA.

(Los siguientes tres puntos son ejemplos de acciones de competencia desleal. Existen otros actos que están prohibidos como la competencia desleal).

2.3.1 Colaboración en un Boicot. No debemos colaborar con otras empresas para boicotear una operación o alentar a otros para que lo hagan. 2.3.2. Ventas desleales

No debemos proveer bienes o servicios a precios considerablemente más baratos del costo de producción o de compra para dañar las operaciones de otras empresas.

2.3.3. Restricción en el precio de re-venta

No debemos restringir a nuestros socios comerciales en el establecimiento de sus precios con otros clientes.

2.4. OBSERVACION DE UNA SUB CONTRATACIÓN.

a) Cuando utilicemos subcontratistas para fabricar, reparar, crear programas de computación o realizar un servicio para nosotros, debemos, en acuerdo con la compañía subcontratada cumplir con las obligaciones antes mencionadas incluyendo la obligación de expedir un documento que describa todos los asuntos que deban incorporarse. Además no debemos retrasar nuestros pagos (Pago por más de 60 días después de recibir el bien,) o reducir los pagos sin motivo alguno o notas con fecha posterior excesivas.

 

Leyes y Reglamentos Relacionados: Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, Ley Federal de Competencia Económica

3. PROHIBICIÓN DE COMPETENCIA DESLEAL

No participar en competencia desleal como la fabricación y venta de mercancía ilegal o la adquisición y uso ilegal de secretos comerciales.

a) No debemos adquirir, usar o revelar los secretos comerciales de otros por medio del robo, fraude, amenaza o cualquier otro medio ilegal. El mismo principio aplica cuando adquirimos los secretos comerciales de otros a sabiendas de que una práctica comercial ilegal estuvo involucrada (o el no reconocer esto por negligencia culpable).

b) No debemos utilizar ninguna marca que sea idéntica o similar a otra (denominación, marca, marca de identificación) que sea ampliamente reconocida como la de otro. Debemos también abstenernos de usar marcas que sean idénticas o similares a la bandera o emblema nacional u otra insignia de cualquier país sin permiso.

c) No debemos incluir marcas falsas o engañosas en ningún bien, servicio o publicidad con respecto al lugar de origen, calidad, contenido, método de producción, uso y/o cantidad de tales bienes y servicios.

d) No debemos dañar la credibilidad de la competencia con argumentos falsos.

e) No debemos vender imitaciones de bienes comercializados por otros

f) No debemos otorgar obsequios sin justificación o utilizar etiquetas engañosas.

Leyes y Reglamentos Relacionados: Ley de Comercio Exterior, Ley de la Propiedad Industrial, Ley Federal del Derecho de Autor, Ley Federal de Competencia Económica, Ley Federal de Protección al Consumidor, Código Penal Federal, Código Penal para el Distrito Federal.

4. CUMPLIMIENTO CON DIVERSAS LEYES Y REGLAMENTOS COMERCIALES

Obtener las licencias y permisos necesarios para llevar a cabo actividades comerciales y cumplir con las diversas leyes y reglamentos comerciales.

a) Cuando realicemos actividades comerciales tales como la compra-venta de bienes usados, la producción / venta / importación-venta de productos farmacéuticos y equipos médicos, transporte y la eliminación de residuos debemos obtener todos los permisos, autorizaciones y/o licencias necesarias para llevar a cabo esas actividades y/o notificaciones y/o registros de acuerdo con cualquier ley y reglamento comercial aplicable que afecte dichas actividades.

Las   principales   empresas   que   están   sujetas   a   las   leyes   y   regulaciones   de   negocios   se   enumeran   a  continuación,  sin  embargo,  debe  tener  en  cuenta  que  hay  otras  empresas  que  están  sujetas  a  las  leyes  y  reglamentos.  

 

b) Cuando realicemos actividades comerciales, debemos cumplir con todas las leyes y reglamentos aplicables, sobre asuntos como estándares de calidad, métodos de etiquetado, presentación de documentación, declaración periódica y elaboración de registros comerciales. En particular, debemos estar conscientes de las leyes que se mencionan más abajo con las que nos topamos en nuestras actividades diarias. Sin embargo, debemos tener en cuenta de otras leyes y reglamentos que pudieren ser aplicables dependiendo de la forma de comercio y de los bienes y servicios que sean manejados.

Leyes y Reglamentos Relacionados: Ley General de Sociedades Mercantiles, Código Fiscal de la Federación, Ley del Impuesto Sobre la Renta, Código de Comercio, Ley de Inversión Extranjera y su Reglamento, Código Civil Federal, Ley General del Equilibrio Ecológico y la Protección al Ambiente, Ley de la Propiedad Industrial, Ley General de Salud, Ley Federal de Protección al Consumidor, Normas Oficiales Mexicanas “NOM”s También será necesario tomar en consideración los siguientes reglamentos locales tales como los del Distrito Federal. Ley Orgánica de la Administración Pública del Distrito Federal, Ley Ambiental del Distrito Federal, Ley para el Funcionamiento de Establecimientos Mercantiles del Distrito Federal, Reglamento de Construcción para el Distrito Federal, Reglamento de Zonificación para el Distrito Federal.

5. PROCEDIMIENTOS DE IMPORTACIÓN Y EXPORTACIÓN Observar las leyes, reglamentos y tratados internacionales en relación al comercio internacional, y seguir los procedimientos adecuados para la importación y exportación. 5.1 OBTENCIÓN DE PERMISOS Y AUTORIZACIONES PARA IMPORTAR Y EXPORTAR. Previo a que cualquier bien sea declarado como importado o exportado, deberán obtenerse los permisos, autorizaciones y/o notificaciones para importar y exportar por parte de la autoridad gubernamental relevante.

5.2 ADECUADA DECLARACIÓN

5.2.1. Se debe enviar una declaración adecuada de acuerdo con las leyes y reglamentos aduanales aplicables

5.2.2. Si se llegare a encontrar algún error en la declaración, se deberá adoptar sin demora el procedimiento adecuado de corrección.

5.2.3. Cualquier arancel e impuesto al consumo aplicable deberá pagarse dentro del período indicado.

5.2.4. PRECAUCIONES CON RESPECTO A LOS PRODUCTOS PROHIBIDOS PARA IMPORTACIÓN Y EXPORTACIÓN.

Los artículos tales como narcóticos, armas de fuego /armas blancas, moneda, libros /

fotografías que corrompen la seguridad o moral públicas que estén prohibidas para importación o exportación por las leyes y reglamentos (contrabando), no deben ser importados o exportados (excepto en caso en donde la importación o exportación haya sido autorizada por la autoridad gubernamental competente) Leyes y Reglamentos Relacionados: Código Fiscal de la Federación, Código Penal Federal, Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, Decreto para el Fomento y Operación de las Empresas Altamente Exportadoras, Decreto que establece la Devolución de Impuestos de Importación a los Exportadores, Decreto para el Fomento y Operación de la Industria Maquiladora de Exportación, Decreto por el que se establecen Diversos Programas de Promoción Sectorial, Decreto que establece Programas de Importación Temporal para Producir Artículos de Exportación, Ley Aduanera, Ley de Comercio Exterior, Ley de los Impuestos Generales de Importación y de Exportación, Ley de la Propiedad Industrial, Ley del Impuesto al Activo, Ley del Impuesto al Valor Agregado, Ley del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios, Ley del Impuesto sobre Automóviles Nuevos, Ley del Impuesto Sobre la Renta, Ley Federal de Armas de Fuego y Explosivos, Ley Federal del Derecho de Autor, Ley Federal de Derechos, Ley Federal sobre Metrología y Normalización, Ley General de Salud. Normas Oficiales Mexicanas, Reglas de Carácter General en Materia de Comercio Exterior, Resolución Miscelánea Fiscal, Tratados de Libre Comercio de que sea parte México, Tratados, Acuerdos, y Convenios Internacionales o Bililaterales en Materia de Comercio Exterior en que México sea parte, Ley General de Vida Silvestre.

6. CONTROL DE SEGURIDAD COMERCIAL

Vigilar el estricto control comercial para mantener la paz y seguridad internacionales, y no violar la ley y entablar transacciones inadecuadas como corporación global.  

a) Realizar exportaciones bajo las leyes de control mexicanas.

Las transacciones comerciales que pueden llegar a ser objeto de control según la legislación aplicable son, las operaciones de exportación, las transacciones fuera de licencia de tecnología, transferencia de tecnología y las transacciones comerciales intermediarias (colectivamente, en adelante denominado las "Transacciones Comerciales". Entre los métodos de regulación de las transacciones comerciales que se requieren para ser aprobadas por el gobierno, existen normas que enumeran armas u objetos susceptibles para ser utilizados en el desarrollo de armas, así como los reglamentos para regular cosas que se pueden utilizar en el desarrollo de las armas de destrucción masiva y armas más típicas, pero que no están incluidos en la lista restringida. Para observar los reglamentos, debemos confirmar adecuadamente el uso de los productos y las actividades de los clientes. Cualquier derecho de aduana y de impuesto sobre el consumo se pagarán dentro del plazo requerido.

b) Realización bajo los reglamentos extranjeros.

En la realización de transacciones comerciales, no hay que basarnos únicamente en las leyes mexicanas hay que tener en cuenta las leyes de control de exportaciones extranjeras empezando por los Estados Unidos, las resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas y otros acuerdos internacionales, como empresa global, no debemos participar en transacciones indebidas.

c) Llevar a cabo conforme a los Reglamentos Re-exportación de EE.UU

Las leyes de control de comercio de Estados Unidos (incluidas las disposiciones penales) tienen

aplicación extraterritorial, y en particular con respecto a la re-exportación de productos importados de los Estados Unidos, hay que poner atención a las leyes de control del comercio

Leyes y Reglamentos Relacionados: Código Fiscal de la Federación, Código Penal Federal, Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, Decreto para el Fomento y Operación de las Empresas Altamente Exportadoras, Decreto que establece la Devolución de Impuestos de Importación a los Exportadores, Decreto para el Fomento y Operación de la Industria Maquiladora de Exportación, Decreto por el que se establecen Diversos Programas de Promoción Sectorial, Decreto que establece Programas de Importación Temporal para Producir Artículos de Exportación, Ley Aduanera, Ley de Comercio Exterior, Ley de los Impuestos Generales de Importación y de Exportación, Ley de la Propiedad Industrial, Ley del Impuesto al Activo, Ley del Impuesto al Valor Agregado, Ley del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios, Ley del Impuesto sobre Automóviles Nuevos, Ley del Impuesto Sobre la Renta, Ley Federal de Armas de Fuego y Explosivos, Ley Federal del Derecho de Autor, Ley Federal de Derechos, Ley Federal sobre Metrología y Normalización, Ley General de Salud.

7. ADMINISTRACIÓN DE LA SEGURIDAD DE LOS PRODUCTOS.

Administrar la seguridad de los productos en cumplimiento con las leyes relacionadas con la finalidad de garantizar la seguridad de los productos que la compañía maneja. a) Curso ordinario de la administración de seguridad del producto. Debemos observar no solo las leyes relacionadas con la seguridad el producto, sino también tomar medidas contra incidentes del producto, tales como la recopilación de información resguardando la seguridad de la reputación de los productos. Comentarios de los clientes, niveles de aviso propios y el mantenimiento de acuerdos con respecto a la protección del producto. b) Administración de producto seguro ante un incidente.

Nos esforzamos por una acción puntual que hace de la seguridad del usuario una prioridad, y en caso de errar no solo perderemos la confianza del cliente, sino también seremos castigados por la sociedad.

Cuando un problema de seguridad surge, debemos notificar a los compradores y a las autoridades correspondientes con el fin de minimizar el daño, realizar una investigación para determinar la causa y desarrollar un plan para evitar futuros incidentes.

Leyes y Reglamentos Relacionados: Código de Comercio, Ley Aduanera, Ley de Comercio Exterior, Código Fiscal de la Federación, Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público, Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las mismas, Ley Federal de Derechos, Ley del Impuesto al Valor Agregado, Ley de Navegación, Ley de la Propiedad Industrial, Ley de Protección al Comercio y la Inversión de Normas Extranjeras que Contravengan el Derecho Internacional.  

8. LEYES SOBRE DERECHOS DE PROPIEDAD INTELECTUAL No infringir los derechos de propiedad intelectual de terceros.

a) En relación ya sea a la producción, uso, cesión, exportación e importación de productos de nuevo desarrollo y de producción, cesión, exportación, importación o suministro de bienes / servicios que están asociados con las marcas, incluyendo personajes y figuras, debemos investigar si tales actividades infringen algún derecho de propiedad intelectual de terceros, incluyendo patentes y marcas y confirmar que no es así, antes de la ejecución de la transacción.

b) No debemos infringir ningún derecho de autor, por ejemplo, copiando ilegalmente programas informáticos sin el permiso de los titulares. (Favor de referirse también a “14. Uso adecuado de Sistemas de Información”.)

Leyes y Reglamentos Relacionados: Ley de la Propiedad Industrial, Ley Federal del Derecho de Autor, Ley Federal de Variedades Vegetales, Código Penal Federal, Código Penal para el Distrito Federal, Ley Federal del Trabajo.

Bienes protegidos Requisitos o características Ejemplo de infracción

Patente

Invento de un producto incluyendo un programa cómputo, proceso o el proceso productivo de un artículo

1. Invento que es industrialmente aplicable 2. Inventos originales

Producir usar o exportar bienes utilizando la patente de otros

Modelo de utilidad

Ideas acerca de un estructura o combinación de dos no necesariamente como invento o patente

1. Requisitos básicos • Forma , estructura o combinación de las

dos • Que no corrompa la moral pública o de

higiene. • Satisfaga la consistencia de la materia

que es descrita en la aplicación • Materiales necesarios son descritos

claramente en hojas o diagramas 2. Ideas adecuadas para el uso industrial 3. Ideas progresivas e innovadoras

Igual que la patente

Diseño registrado

Diseños innovadores de bienes

1. Diseños adecuados para el uso industrial 2. Forma estructura o la combinación de los dos 3. Recurrir al sentido de la estética 4. Diseños que son innovadores y difícil de crear

Igual que la patente

Marca registrada

Marcas o símbolos o figuras que distinguen bienes propios o de otros

1. Letras, figuras, símbolos o figuras cúbicas 2. Para uso de bienes o servicios 3. Capaz de distinguir entre bien o servicio 4. No idéntico o similar a la marca de otros.

Producir, vender, exportar o importar bienes marcados con una marca comercial idéntica o similar a otras

Derechos de autor

Expresiones creativas incluyendo reportes de estudio, música, trabajo de arte, fotografías y programas de cómputo

No necesita seguir ningún procedimiento ese derecho se convierte en una creación efectiva

Copiar o instalar anti virus ilegales a su Pc

Diseño de circuitos

integrados de

semiconductores

Diseño de circuito con semiconductor integrado

Tal derecho surge de una aplicación y registro.

Producir, vender o importar productos utilizando un semiconductor con circuito integrado creado por otros

Nombre comercial

Name used by a merchant for trading.

No requiere registro

Usar un nombre comercial idéntico o similar que otros en el mismo ramo con intención de competir injustamente

Ley de semillas y siembra

Nombre usado por una mercancía para su negociación.

Tal derecho surge de una aplicación y registro Producir vender o exportar semillas o siembras de la misma que está registrada por otros.

9. PROHIBICIÓN DE SOBORNOS Y ASUNTOS RELACIONADOS AL INTERCAMBIO DE OBSEQUIOS Y ENTRETENIMIENTO  

No proporcionar, o proponer una promesa de un beneficio ilícito a funcionarios públicos, sus equivalentes o sus familiares (en adelante, conjuntamente, "los funcionarios públicos") en Mexico o en el extranjero.

No ayudar o conspirar con otras entidades de negocio para cualquiera de los actos antes mencionados

No otorgar obsequios o entretenimiento a un socio comercial que exceda las normas aceptadas de negocios y sociales.

9.1. PROHIBICIÓN DE SOBORNO

a) No debemos otorgar, proponer ni prometer dinero o cualquier otro beneficio económico a ningún funcionario público en México o el extranjero. Y no vamos a ayudar o conspirar con otras entidades de negocios relacionados con los actos antes mencionados.

b) No debemos otorgar obsequios o entretenimiento a servidores públicos en México que infrinjan la Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos u otras disposiciones.

c) No debemos instruir, instigar o ayudar a un agente consultor empleado Subcontratista o socio de empresa conjunta (en lo sucesivo, cada "socio de negocios" a entrar en un acuerdo con un socio de negocios a proporcionar beneficios ilícitos a organizaciones gubernamentales, nacionales o extranjeras, o a otros clientes, con el propósito de hacer una solicitud impropia Si estamos conscientes de tales actividades, no debemos pagar comisiones a dichos agentes. En adición, cuando la empresa entre en un acuerdo con el socio de negocios, se va a realizar una investigación con antelación y someter a un régimen de lucha contra la corrupción en acuerdo con el socio de negocios de acuerdo con nuestras normas internas

d) No vamos a ofrecer, proponer o prometer dinero u otros beneficios económicos a los directivos o empleados de otras entidades empresariales (nacionales o extranjeros) con la intención de inducir a la persona a realizar una función de forma incorrecta. Tampoco aceptaremos dinero u otros beneficios económicos de otras entidades de negocios que tengan la misma intención

e) Las facilidades de pagos no se pueden hacer a menos que sea objeto de intimidación, es necesario garantizar la seguridad física y vida, existen leyes o documentos pertinentes emitidos por el gobierno correspondiente que permiten estos pagos

f) Además, el Código Penal, la Ley de Prevención de la Competencia Desleal del Japón, la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero de los Estados Unidos, la Ley de Soborno del Reino Unido, y otras leyes pueden aplicar para luchar contra la corrupción.

9.2. PROHIBICION DE ENTRETENIMIENTO EXCESIVO

a) No debemos proporcionar dinero, obsequios, entretenimiento u otros beneficios económicos a los directores o empleados de socios comerciales, que excedan lo que se considera socialmente razonable. (En relación a la recepción de entretenimiento del cliente, consulte el apartado (3) del "16. Prohibición de actos que constituyan conflicto de intereses".)

Leyes y Reglamentos Relacionados: Ley Federal de Responsabilidades de los Servidores Públicos, Acuerdo por el que se establece el Procedimiento para la Recepción y Disposición de los Obsequios, Donativos o Beneficios en General que Reciban los Servidores Públicos, Código Penal Federal, Ley Federal del Trabajo, Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos, Código Penal para el Distrito Federal).Reglamentos Relacionados: Manual de Empleo, Reglamento Interior de Trabajo, Contrato de Trabajo.

10. PROHIBICIÓN DE CONCEDER BENEFICIOS A ORGANIZACIONES ANTISOCIALES

No participar en ninguna actividad para el beneficio de cualquier organización antisocial, y no tener relaciones con ninguna de tales organizaciones.

a) No debemos participar en actividades antisociales que pongan en riesgo el orden público y/o seguridad del público o que dañen actividades económicas. No debemos tener relación alguna con ningún tipo de grupo que lleve a cabo dichas actividades.

b) Si fuéremos objeto de cualquier demanda poco razonable por parte de cualquier organización antisocial, no debemos ceder ofreciendo dinero. (Una demanda acompañada con amenazas de fuerza por parte de alguna organización criminal, o petición de beneficios a cambio de ejercer los derechos de los accionistas de una manera determinada, son ambos crímenes.)

c) Nunca debemos tener tratos con organizaciones antisociales, sin importar la razón o si la transacción es legal.

d) No debemos utilizar la influencia de ninguna organización antisocial.

e) No debemos cooperar con el lavado de dinero recibiendo, remitiendo y manteniendo fondos, de alguna fuente la cual no sea transparente. Debemos tener cuidado de no permitir que nos utilicen para fines de lavado de dinero en el transcurso de una transacción.

<Nota>

a) El lavado de dinero" es un acto ilegal para ocultar los fondos u otros bienes obtenidos de actos criminales como los que vienen de una fuente legítima a través de la transferencia de una institución financiera o de otro tipo a otra institución. Su objetivo es ocultar el origen de los fondos o actividades ilegítimas que generan dichos fondos.

b) En cuanto a las organizaciones o personas sospechosas, confirmaremos con nuestra base de datos, así que por favor informar al Departamento de Administración.

c) Excepto en los casos en que la otra parte de la transacción claramente no es una influencia antisocial, favor de incluir en el contrato una " Exclusión de una organización anti-social"  (que es una disposición que permite a la otra parte a finalizar el contrato cuando se pone de manifiesto que la otra parte es una influencia anti-social).

Leyes y Reglamentos Relacionados: Ley Federal contra la Delincuencia Organizada, Código Penal Federal, Código Penal para el Distrito Federal, Ley Federal para la prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita

11. PROTECCIÓN AMBIENTAL

Ser conscientes de nuestra responsabilidad como buenos ciudadanos corporativos, y hacer nuestro mejor esfuerzo para mantener un ambiente saludable y actuar en armonía con la prosperidad de la sociedad. Nuestras actividades globales de negocios se encuentran en diversos campos a través de una amplia gama de sectores que se llevarán a cabo teniendo en cuenta su posible impacto en el medio ambiente. Para ello, debemos hacer todo esfuerzo necesario para preservar el medio ambiente y reducir los posibles impactos ambientales, incluyendo la contaminación.

a) Debemos cumplir con todas las leyes, pactos y tratados por los cuales estamos obligados a cumplir.

b) En el momento del inicio de una nueva inversión o transacción, o introducción de nuevos equipos, tomaremos en cuenta la reducción del impacto ambiental de nuestras actividades comerciales. Esto será cierto para los proyectos de desarrollo de recursos en el que consideraremos la preservación de los ecosistemas naturales y el medio ambiente regional

c) En el trabajo diario de la oficina, vamos a llevar a cabo adquisiciones ecológicas, ahorro de energía y de recursos, la reducción de los residuos y la mejora de la eficiencia empresarial

<Nota>

En relación con la compra de recursos favorables al ambiente, debemos considerar seriamente la necesidad de dicha compra. No solo debemos tener en cuenta la calidad y precio de los recursos, sino que también debemos evaluar el impacto ambiental del uso de ciertos recursos, y cuando sea posible, adquirir aquellos productos o servicios de entidades comerciales favorables al ambiente que representen el menor impacto adverso posible.

1. Debemos esforzarnos para producir bienes, servicios y sistemas sociales para colaborar con la conservación y mejoramiento del ambiente.

Leyes y Reglamentos Relacionados: Ley General del Equilibrio Ecológico y la Protección al Ambiente, Ley General de Asentamientos Humanos, Ley General de Vida Silvestre, Ley de Vías Generales de Comunicación, Ley de Aguas Nacionales, Ley de la Comisión Reguladora de Energía, Ley Forestal, Ley de Pesca, Ley de Energía para el Campo, Ley General de Salud, Ley Federal del Mar, Ley Minera, Ley Federal sobre Metrología y Estandarización, Ley de Planeación, Ley Federal de Derechos, Ley General de Desarrollo Forestal Sustentable, Ley General de Bienes Nacionales, Ley Federal de Sanidad Vegetal, Ley Federal de Sanidad Animal, Código Penal Federal.Será también necesario tomar en consideración los siguientes reglamentos locales como los del Distrito Federal: Ley Ambiental del Distrito Federal, Código Penal para el Distrito Federal

12. REGLAMENTO PARA INFORMACIÓN CONFIDENCIAL

No participar en actos que violen el reglamento de información confidencial.

a) Cuando nos demos cuenta de un hecho que una compañía o sus subsidiarias no ha sido anunciada públicamente debemos asegurarnos que esa información se debe mantener estrictamente confidencial y abstenerse de vender o comprar acciones de la compañía hasta que la información sea revelada al público.

b) Cuando nos demos cuenta de un hecho importante que no ha sido anunciado públicamente en relación con una de las sociedades cotizadas distintas a ésta empresa debemos mantener la información estrictamente confidencial y abstenernos de comprar o vender acciones de dichas compañías hasta que la información sea revelada al público.

c) Al vender o comprar acciones de ésta empresa debemos observar las normas de control de comercio de información privilegiada.

<Nota>

a) “Hecho material” significa entre otras (i) una decisión hecha por una compañía sobre asuntos importantes.(ii) la ocurrencia de ciertos eventos y (iii) cambios al presupuesto empresarial. Para detalles futuros, por favor consulte al art.2 del reglamento de información privilegiada. Si tiene alguna duda consulte el reglamento o contacté al departamento legal.

b) Un hecho material se considera que se dará a conocer al público cuando(i) sea anunciada por más de una noticia por el director representante de una compañía registrada, (ii) un reporte financiero incluido como hecho material está disponible para inspección pública o (iii) se hace público en el sitio web o en el intercambio de información financiera

Leyes y Reglamentos Relacionados: Ley General del Equilibrio Ecológico y la Protección al Ambiente, Ley General de Asentamientos Humanos, Ley General de Vida Silvestre, Ley de Vías Generales de Comunicación, Ley de Aguas Nacionales, Ley de la Comisión Reguladora de Energía, Ley Forestal, Ley de Pesca, Ley de Energia para el Campo, Ley General de Salud, Ley Federal del Mar, Ley Minera, Ley Federal sobre Metrología y Estandarización, Ley de Planeación, Ley Federal de Derechos, Ley General de Desarrollo Forestal Sustentable, Ley General de Bienes Nacionales, Ley Federal de Sanidad Vegetal, Ley Federal de Sanidad Animal, Código Penal Federal. .Será también necesario tomar en consideración los siguientes reglamentos locales como los del Distrito Federal: Ley Ambiental del Distrito Federal, Código Penal para el Distrito Federal.

13. ADMINISTRACIÓN ADECUADA DE SISTEMAS DE LA INFORMACIÓN

Administrar cuidadosamente la información confidencial tanto de la compañía como de otros.

13.1 MANTENIMIENTO DE CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACIÓN.

No debemos revelar la información confidencial de la compañía a otros sin autorización, ni usar dicha información para beneficio personal.

13.2 REVELACIÓN DE INFORMACIÓN CONFIDENCIAL.

En caso de revelación de información confidencial de esta compañía a otros por necesidad del negocio, debemos firmar un acuerdo de confidencialidad con ellos.

13.3 INFORMACIÓN CONFIDENCIAL DE OTROS No debemos utilizar información confidencial revelada por un tercero de manera injusta. Debemos regirnos por los términos del acuerdo de confidencialidad aplicable.

13.4 ADMINISTRACIÓN DE LA INFORMACIÓN.

Se debe elaborar y/o procesar un documento confidencial al producir, transferir, almacenar / guardar o destruir el documento, por parte de un redactor o productor , sin la participación de otros, y debemos tener el mayor de los cuidados para evitar que la información confidencial sea revelada. (incluye, tomar las medidas de seguridad en caso de que la información electrónica se une a   los   correos  electrónicos,   tales   como  el  establecimiento  de   contraseñas  y  el  uso  de  dispositivos  de  medios  externos,  como  dispositivos  de  memoria  USB  de  alta  seguridad)

13.5 OBLIGACIÓN DE CONFIDENCIALIDAD DESPUÉS DEL TÉRMINO.

Antiguos empleados de la compañía no deben revelar información confidencial de la compañía o información personal, que haya sido obtenida en el curso de sus actividades, y no deben cometer actos que dañen a la compañía para su beneficio o de otros.

13.6 PROTECCIÓN DE INFORMACIÓN PERSONAL

Vamos a (i) utilizar información personal obtenida de sus propietarios sólo para fines que claramente se hayan expresado a ellos, (ii) no proporcione información personal a terceros sin motivos razonables, (iii) observar todas las leyes y regulaciones relativas a la protección de Información personal, y (iv) la gestión estricta y correctamente la información personal con el fin de evitar el acceso fraudulento, pérdida, falsificación, fugas y otros problemas similares. Además, cuando nos confiamos un tercero con información personal, vamos a instruir a dichos terceros para gestionar dicha información correctamente

<Nota> "Información Personal" significa información sobre individuos vivos y que pueden ser utilizada para identificar a personas específicas por su nombre, fecha de nacimiento o cualquier otra descripción. Incluso si la información sobre la persona se limita a la información obtenida de una tarjeta de presentación, la información corresponde a la categoría de información personal

Leyes y Reglamentos Relacionados: Ley Federal del Derecho de Autor, Código Penal Federal, Ley Federal del Trabajo, Código Civil Federal, Código Civil para el Distrito Federal, Ley de Imprenta, Código Penal para el Distrito Federal.

14. USO ADECUADO DE SISTEMAS DE TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN Usar inadecuadamente o dañar nuestros sistemas de Información. 14.1 VIOLACIÓN DE DERECHOS DE AUTOR No debemos obtener, usar, hacer copias, modificar o distribuir ilegalmente productos protegidos con derechos de autor (tales como programas informáticos).

14.2 DIFAMACIÓN / CIRCULACIÓN DE INFORMACIÓN OFENSIVA No debemos hacer circular información que desacredite, dañe la reputación de terceros, u ofenda o moleste a otros por su naturaleza obscena.

14.3 DIFUSIÓN DE RUMORES No debemos dañar la credibilidad de terceros ni interferir con las actividades de terceros difundiendo rumores falsos.

14.4 PROHIBICIÓN DE ACCESO ILEGAL No debemos interferir con las actividades comerciales de terceros obteniendo información, o trastornar o causar el mal funcionamiento de sus sistemas informáticos con acceso no autorizado a dichos sistemas como, por ejemplo, el Nombre de Usuario y contraseña de dicho tercero.

14.5 PROTECCIÓN CONTRA VIRUS Ser la fuente de virus informáticos puede resultar en daños a la credibilidad de la compañía. Debemos asegurarnos de contar con programas antivirus instalados en nuestras PC’s en todo momento, de acuerdo con las instrucciones del Departamento de Planeación de Tecnología de la Información y las personas a cargo de la administración de sistemas. Además, no vamos a abrir archivos de e-mails o información adjunta sospechosa sin cuidado, o tener acceso a las direcciones URL escritas en estos e-mails sin que haya confirmado que estas URLs son legítimas.

14.6 ABSTENERSE DE ENVIAR CORREOS ELECTRÓNICOS NO SOLICITADOS No debemos enviar mensajes de correo electrónico de carácter comercial sin haber sido solicitado, y sin el consentimiento previo de los receptores (excepto los destinatarios en cuestión, por ejemplo, con los que tenemos relaciones de negocios o para los que se nos permite enviar este tipo de mensajes de correo electrónico, de conformidad con la ley aplicable). Además, vamos a incluir en este tipo de mensajes de correo electrónico, entre otras cosas, nuestros nombres, información de contacto para que los destinatarios puedan optar por no recibir dichos correos electrónicos y otros artículos requeridos legalmente, de manera conforme a la ley aplicable 14.7 PREVENCIÓN DE CONTENIDO INAPROPIADO EN CORREO ELECTRÓNICO. No redactar o transmitir mensajes de correo electrónico a un destinatario incorrecto o en que el contenido sea inapropiado, no debemos vacilar en reconfirmar la información que se va a enviar.

Leyes y Reglamentos Relacionados: Ley Federal del Derecho de Autor, Código Penal Federal, Ley Federal del Trabajo, Código Civil Federal, Código Civil para el Distrito Federal, Ley de Imprenta, Código Penal para el Distrito Federal.

15. CONTABILIDAD APROPIADA, PRESENTACIÓN ADECUADA PARA LA DECLARACIÓN DE IMPUESTOS Y REVELACIÓN DE LA INFORMACIÓN DE LA EMPRESA.

Para proceder adecuadamente a la declaración de impuestos o revelación de información de la empresa.

15.1. CONTABILIDAD APROPIADA.

En el proceso de contabilidad debemos contemplar todas las leyes y normas, así como los reglamentos internos (ej. Reglas contables, Principios de contabilidad generalmente aceptados) Debemos presentar hechos contables y nunca hacer una declaración falsa de nuestra posición financiera.

15.1.1 PRINCIPIO DE CO-RELACIÓN.

Ingresos y egresos deben registrarse en el periodo de reporte durante el cual esas cuentas hayan sido acumuladas. Cuando el ingreso es registrado, se debe registrar al mismo tiempo el egreso correspondiente.

15.1.2 PRINCIPIOS DE REGISTRO ADECUADO.

El registro de debe llevar a cabo justo después de que la transacción fue realizada basada en documentos revelatorios.

15.1.3. PRINCIPIO DE RETENCIÓN DE DOCUMENTOS REVELATORIOS.

Documentos revelatorios deben ser propia y ordenadamente retenidos por el periodo, según las reglas y normas.

15.2. ADECUADA PRESENTACIÓN DE DECLARACIÓN DE IMPUESTOS.

Cualquier declaración de impuestos debe ser correctamente presentada de acuerdo a las leyes y reglamentos relevantes.

15.3. ADECUADA REVELACIÓN DE INFORMACIÓN DE LA COMPAÑÍA

Nosotros como compañía registrada debemos en tiempo y forma dar a conocer información relacionada con la información de operaciones, manejo y resultados que podrían ser factor en una decisión de inversión de la empresa.

Leyes y Reglamentos Relacionados: Ley Federal del Derecho de Autor, Código Penal Federal, Ley Federal del Trabajo, Código Civil Federal, Código Civil para el Distrito Federal, Ley de Imprenta, Código Penal para el Distrito Federal.

16. PROHIBICIÓN DE ACTOS QUE CONSTITUYAN CONFLICTO DE INTERÉS Llevar a cabo los negocios de la compañía de manera fiel, y abstenerse de incurrir en actos que constituyan un conflicto de interés. 16.1. PROHIBICIÓN DE ACTOS QUE CONSTITUYAN CONFLICTO DE INTERESES

a) No debemos actuar de manera que se dañe la reputación y/o la credibilidad de esta compañía.

b) No debemos actuar de manera que se reduzca o destruya el valor del activo tangible o intangible de la compañía.

c) No debemos actuar de manera que se desarrollen relaciones potencialmente ilegales con un socio comercial específico, con el objeto de recibir consideraciones monetarias, entretenimiento y otros beneficios económicos, que excedan el alcance del estándar social, de parte del socio comercial específico o su director / empleados, o que dicha(s) persona(s) garantice(n) nuestra deuda personal.

d) Al término de la relación laboral con la compañía, debemos regresar toda propiedad que pertenezca a la compañía. Debemos también abstenernos de usar o dar mal uso a dicha propiedad después de dejar la compañía.

e) No debemos participar en otras ocupaciones, asumir un puesto de director, ejecutivo, auditor o funcionario administrativo de ninguna otra compañía, ni operar nuestro propio negocio, sin haber obtenido la autorización de la compañía. f) Antes de actuar de manera que se creen posibles conflictos de interés con esta compañía, debemos primero obtener la autorización o permiso requerido por las leyes, reglamentos y reglas corporativas internas.

g) No debemos de realizar actos que excedan nuestro campo de autoridad, teniendo en

cuenta que esta empresa puede ser considerada responsable por actos cometidos en el curso de nuestro trabajo, aún si esos actos exceden nuestro ámbito de autoridad.

16.2. ESTABLECER UNA LÍNEA ENTRE ASUNTOS OFICIALES Y PRIVADOS

a) No debemos utilizar el activo de la compañía para beneficio propio.

b) Debemos asegurarnos de que nuestras vidas laborales y privadas permanezcan claramente separadas, y abstenernos de actuar en beneficio propio en el lugar de trabajo sin el permiso de la compañía en relación a, por ejemplo, política, religión, asociación de residentes, organizaciones de voluntarios u organizaciones de recreación que no tengan relación con nuestro papel en la empresa.

Leyes y Reglamentos Relacionados: Ley del Mercado de Valores, Ley General de Sociedades Mercantiles, Ley de la Propiedad Industrial, Ley Federal del Trabajo

17. PREGUNTAS Y RESPUESTAS CON RESPECTO A “LA DECISIÓN ADECUADA Y VALIENTE”

1) Qué clase de actos debo reportar o consultar según “La decisión adecuada y valiente”?

El manual del cumplimiento dice que si usted se da cuenta de una violación a éste manual, si su superior le instruye actuar de manera contraria a éste manual o si usted mismo involuntariamente infringe éste manual usted no debe dudar en reportar la anomalía, Sin embargo usted también puede consultar las cuestiones de duda con nosotros. (ej. Fumar en un lugar no permitido, acoso sexual, abuso de poder, etc.) Ignorar éstos detalles por mínimo que parezca puede en ocasiones traer grandes consecuencias.

2) Pueden empleados o un grupo de compañías utilizar “La decisión adecuada y valiente”? Mi supervisor me dijo que usara el punto de acceso al cumplimento para mi propia compañía y no “La decisión adecuada y valiente”.

Nosotros establecimos La decisión adecuada y valiente como un punto de acceso al cumplimiento en el grupo Marubeni de hecho varias compañías la están utilizando, si su compañía tiene su propio punto de acceso puede escoger cualquiera pero no aceptaremos alguna instrucción que prohíba considerar “La decisión adecuada y valiente”

3) Puedo tener problemas si la gente que me rodea descubren algo acerca de mi reporte de “La decisión adecuada y valiente”?

Nosotros protegemos su confidencialidad de manera estricta, y usted de ninguna manera se verá perjudicado por su reporte o alguna consulta. Nosotros el comité del cumplimiento haremos nuestro mejor esfuerzo para ganarnos su confianza.

4) Si reporto a “La decisión adecuada y valiente “ en realidad se resolverá el problema?

Muchos empleados han reportado o consultado con nosotros y en cada situación después de hacer una investigación hemos tomado las medidas para mejorarla. (Sin embargo comprenda que con la intención de mantener la confidencialidad de las personas que han reportado no podemos ejemplificar)

5) Si reporto o consulto “La decisión adecuada valiente” cómo responden?

El punto fundamental de “La decisión adecuada y valiente” es objetivo, justo de investigación y respuesta. Por lo tanto; Primero confirmaremos los hechos o factores de su reporte con nosotros.

En consecuencia le solicitaremos su cooperación con nosotros para reunir evidencia objetiva, por su puesto seleccionaremos a personas apropiadas para la investigación y así evitar que se envuelvan en enfrentamientos personales. Entonces canalizaremos los comentarios con las personas involucradas para comprobar los hechos y reunir evidencia.

En caso de que usted reporte a una persona en específico que ha violado el cumplimiento, llevaremos a cabo una audiencia con la persona señalada después de entender la situación entera basada en nuestra investigación de hechos. Esto es con la finalidad de darle la oportunidad de defenderse y cerciorarnos que la investigación es justa.

6) Puedo contactar a:”La decisión adecuada y valiente “ de manera anónima?

Con la finalidad de determinar los hechos y dar respuesta a los resultados de la investigación a la parte denunciada, el comité del cumplimiento debe ser capaz de contactarlo. También es posible que el reporte o consulta represente un abuso o difamación y nosotros debemos proteger la reputación de la parte acusada.

En consecuencia le solicitaremos que se identifique el momento de realizar el reporte o la consulta, sin embargo si contactó a nuestros abogados externos, usted puede solicitar que el abogado resguarde su nombre al reporte para el comité del cumplimiento.

7) Puede garantizarme que no tendré represalias?

El manual del cumplimiento señala claramente que: La compañía garantiza que la persona que reporto no debe de ninguna manera ser perjudicada o reprimida por su decisión de reportar o consultar y las normas del comité del cumplimiento especifica lo mismo. Además hemos obtenido un compromiso escrito del presidente de cada grupo de compañías similar al manual de cumplimiento de Marubeni.

Si usted siente que ha sido perjudicado por su reporte puede también consultar al Comité de Cumplimiento.

8) Si el punto de acceso al cumplimiento está formado solo por hombres, entonces es complicado para las mujeres utilizarlo….

En Febrero de 2006 hemos añadido a una mujer abogada a nuestro grupo externo de contacto .

Deseamos continuar desarrollando un sistema más sencillo y efectivo por lo que por favor no dude en enviar sus opiniones o ideas.

[Para referencia]

Cuál es la relación entre “La decisión correcta y valiente” y” Ley de protección al denunciante”?

La ley de protección al denunciante, vigente desde el 01 Abril 2006 anula los despidos y prohíbe otros tratos perjudiciales a los trabajadores (Incluyendo trabajadores de tiempo parcial, trabajadores

temporales y trabajadores en transacción de socios) que han reportado un comportamiento delictivo u otras violaciones a legislación de alguna de las siguientes:

(1) Con la compañía (2) Alguna oficina de gobierno (3) A un tercero (Diferente a

Gobierno)

Sin embargo reporte de terceros (Diferente a gobierno) debe satisfacer ciertos requisitos de protección.

Los “Requisitos de protección” para un tercero mencionado en (3) además no deben tener un propósito injusto y teniendo motivos razonables de creer que un acto ilícito ha ocurrido o está por ocurrir, una de las siguientes deben cumplirse:

a. Temor de trato perjudicial si reporta a (1) o (2) arriba.

b. Temor a que la evidencia se destruirá si se reportó internamente.

c. Una demanda de la compañía a no reportar internamente o a una oficina de gobierno

sin una razón justa .

d. Después de la presentación de un reporte escrito interno, no existe aviso de una

investigación dentro de 20 días o la compañía no investiga con una causa justa o

e. Si existe amenaza inminente de vida o lesión corporal.

Se estableció “La decisión adecuada y valiente” y el punto de acceso al cumplimiento dentro de grupo de compañías antes de la aprobación de ésta ley para garantizar que la parte denunciante no sea perjudicada. Con la efectividad de ésta nueva ley, podemos proporcionar tranquilidad a las partes denunciantes.

 

 

Comité  de  cumplimiento  Marubeni  México.  

 

 

 

Primera  edición                      Enero  2004  

 

Segunda  edición                Octubre  2013