INFORME

DE GESTION 2013

LILIANAGARAY

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4.14.2

4.2.14.2.24.2.34.2.4

4.34.3.14.3.2

4.44.54.6

23.123.2

8.18.2

8.3

8.4

5.15.25.35.4

Generalidades

FONRECAR como grupo empresarial

Plan de Desarrollo

Gestión Económica

Comunicaciones

Desarrollo Tecnológico

Desarrollo Tecnológico

Resumen De Gestion

Proyecciones Fonrecar año 2014

Balance Social

Base social Inversión social Control democrático de los miembros Inversión en entidades del sectorsolidario

Comportamiento del crédito Comportamiento de la carteraCartera de créditosCartera vencida Cartera por categoríaCartera por empresas

Comportamiento de los ahorrosAportes y ahorros por empresasCaptaciones de los asociados

Ingresos operacionales Costos operacionalesExcedentes

Balance GeneralEstado de resultados

Casos en litigio Operaciones con administración y dirección Normas sobre la legalidad del so�ware (ley 603/ julio 27 del 2000)Pago a la seguridad social

Contenido

Certificación de estados financieros

Dictamen del revisor fiscal

Informe del comité de control social

Distribución de excedentes 2013

Presupuesto de ingresos y gastos 2014 FONRECAR

Estados financieros consolidados “FONRECAR - Inversiones FONRECAR SAS”

Notas a los estados financieros consolidados

Certificación de estados financieros consolidados

Dictamen del revisor fiscal

Balance general comparativo

Estados de resultados comparativos

Estado de flujo de efectivo comparativo

Estados de cambios en la situación financiera comparativos

Estados de cambio en el patrimonio comparativo

Notas a los estados financieros de fonrecar

Indicadores financieros 2013

INFORMEDE LA ADMINISTRACIÓN

En ejercicio de las previsiones contenidas en la Ley y en nuestros Estatutos, presentamos a consideración de la Honorable Asamblea General de Delegados el informe sobre las gestiones realizadas por la Administración durante el año 2013, en pro del fortalecimiento y sostenibilidad de nuestra Entidad.

Este informe brinda un panorama ilustrativo sobre el desempeño, evolución y resultados de FONRECAR en el año 2013, con este propósito se analizan las principales cifras dentro del contexto social y financiero.

De igual forma contiene el informe del Comité de Control Social y el dictamen de la Revisoría Fiscal.

1. GENERALIDADES

2. FONRECAR COMO GRUPO EMPRESARIAL

FONRECAR es una entidad que fue creada en el año 1957, con el objetivo específico de fomentar el ahorro entre los empleados de Intercol Cartagena, el cual fue su primera razón social, posteriormente cambió a Fondo de Empleados de la Refinería de Cartagena con la sigla FONRECAR, luego se cambió a Fondo de Empleados de Ecopetrol, manteniendo la misma sigla y desde el año 2008 somos el Fondo de Empleados del Sector Industrial.

Somos un fondo de empleados sólido y estructurado, que además de promover el bienestar del asociado, promueve también el bienestar de su grupo familiar, ofreciéndoles un amplio portafolio de servicios en búsqueda de una mejor calidad de vida.

Vivimos día a día nuestra Misión:Mejoramos la calidad y nivel de vida de nuestros asociados, colaboradores, sus familias y la sociedad, a través del desarrollo social, fomentando el espíritu empresarial, el ahorro y el crédito.

Y nuestra Visión está definida de la siguiente manera:Ser en el 2015 el Fondo de Empleados reconocido por sus asociados, sus familias y la sociedad; gracias a la oportuna y efectiva satisfacción de sus necesidades y expectativas; distinguiéndose por la gestión social que realiza a través de un talento humano competente y comprometido.

Trabajamos guiados bajo los siguientes valores corporativos:1. Solidaridad. 2. Responsabilidad. 3. Equidad. 4. Transparencia.

En la Asamblea General de Delegados del año2012 según acta No. 73 se aprobó crear una SAS y una FUNDACION. La SAS se creó el día 01 del mes de Septiembre del año 2012 con el nombre de INVERSIONES FONRECAR SAS (IF SAS) con el siguiente objeto social: ofrecer soluciones empresariales tales como: a. Suministro de Dotaciones, elementos de seguridad para trabajadores, b. Administración y organización de todo lo relacionado con actividades deportivas y recreativas. Durante el año 2012 se realizaron estudios de mercado, lo cual conllevó a una

reestructuración del portafolio de servicios.

En la Actualidad IF SAS cuanta con el siguiente Objeto Social: 1. Ser operadores logísticos para la organización y ejecución de eventos. 2. Ofrecer soluciones Empresariales tales como: a. Suministro de dotaciones y elementos de seguridad industrial para trabajadores, b. Suministro de elementos de aseo, cafetería, papelería y juguetería, c. Administración y organización de todo lo relacionado con actividades deportivas, recreativas y de integración. 3. Expedición de pólizas de seguros. 4. Manejo de productos y servicios en telecomunicaciones, y demás actividades de similares conexas y complementarias al objeto social.

Fonrecar tiene un 100% de porcentaje de participación en INVERSIONES FONRECAR SAS.

Hoy contamos con clientes tales como: REFICAR: Refinería de Cartagena SA, UNIDOS FE: Fondo de Empleados del Sector Logístico y Portuario, FONDECAR: Fondo de Empleados Argos planta Cartagena, FERROALQUIMAR, FONRECAR, Informática el Corte ingles S.A., CELLUX Colombiana S.A. FOSTER WHEELER/PCIB. Contamos con clientes potenciales como; nuestros asociados, sus familias, las empresas que generan el vínculo de asociación, otros fondos de empleados, las empresas que se encuentran ubicadas en el mismo edificio donde están nuestras instalaciones y demás empresas interesadas en nuestro portafolio.

3. PLAN DE DESARROLLO

Nuestro portafolio de servicios se encuentra definido de la siguiente manera:

Eventos Empresariales: Somos Operadores logísticos para la organización de eventos. Ya contamos con el Registro Único Empresarial y Social, Registro Nacional de Turismo que nos acredita como tal. Organizamos las fiestas de integración, de fin de año, de aniversario, Campeonatos deportivos, entre otros.

Suministro: Suministramos Elementos de papelería, aseo, cafetería y juguetería. Dotaciones: Uniformes empresariales y Botas industriales Servicios de Temporada: Kit escolar, anchetas y regalos navideños. Pólizas: SOAT y Pólizas de Salud. Boletería para eventos culturales y actividades recreativas. Telefonía Móvil: Líneas corporativas para los asociados de FONRECAR, planes postpago, equipos y kits

prepago.

INVERSIONES FONRECAR SAS inició operaciones efectivas a partir del mes de septiembre de 2013. En el último trimestre los ingresos operacionales ascendieron a la suma de $ 76.737.167.00, con unos costos y gastos operacionales por valor de $ 68.604.821,00 y con utilidades netas por valor de $ 4.648.778,40; se cumplió con el pago oportuno de los impuestos y de la Seguridad Social y es de resaltar que en estos resultados están contenidos los gastos pre-operativos de los años anteriores.

Contamos con el software World Office para las operaciones contables el cual tiene su licencia.

La Junta Directiva de Inversiones Fonrecar SAS está conformada por:Amalia Sierra (Presidente), María Elena De León (Vicepresidente) y Gustavo Villalba (Secretario) y Yolanda Suarez, Anayibe Miranda y Abel Velásquez como suplentes.

La FUNDACION se encuentra en la fase de estudio y no ha sido creada aún.

Durante el año 2013 se realizó una labor de actualización del Plan de Desarrollo enfocada fundamentalmente en los pilares definidos por el trabajo conjunto de delegados, directivos y funcionarios.

PERSPECTIVA FINANCIERA:a. Asegurar la sostenibilidad de FONRECAR a través del incremento de los ingresos y la obtención de rentabilidad. b. Administrar adecuadamente los riesgos a través del manejo del riesgo crediticio, riesgo operativo y manejo de la liquidez.c. Revisar y controlas las políticas financieras a través del conocimiento e implementación de las NIIF (Normas Internacionales de Información Financiera).

PERSPECTIVA DE PROCESOS INTERNOS:a. Mejorar la infraestructura empresarial a través de la implementación de tecnología adecuada, estándares de seguridad informática.b. Estandarizar procesos.c. Desarrollar las competencias del personal.d. Actualizar y definir políticas administrativas, que faciliten el manejo del fondo.

PERSPECTIVA DEL ASOCIADO:a. Fortalecer procesos comunicativos.b. Desarrollar y cumplir el plan social.c. Desarrollar estrategias de mercadeo para el cumplimiento de metas.d. Desarrollar estrategias de posicionamiento de imagen corporativa.

4. GESTIÓN ECONÓMICA

4.1. COMPORTAMIENTO DEL CRÉDITO

Durante el año 2013 se realizaron 1901 operaciones de crédito, evidenciando una vez más la confianza que brinda nuestro fondo en materia de solidez financiera y la preferencia de nuestros servicios. Los recursos entregados ascendieron a la suma de $7.314.179.122.oo con un crecimiento porcentual del 4% con respecto al año anterior en el cual se entregaron $7.053.472.212.oo.

Fonrecar mantiene su crecimiento a pesar de las diferentes variables externas que le afectan, y siempre está en la búsqueda de alternativas para la solución de las necesidades de sus asociados, orientándolos hacia el uso adecuado del crédito.Procuramos evitar el riesgo con una gestión de colocación efectiva, lo cual se ve reflejado en unos indicadores sanos.

4.2. COMPORTAMIENTO DE LA CARTERA

4.2.1. CARTERA DE CREDITOS

La tendencia de crecimiento en los últimos años se ha mantenido positiva debido a la dinámica constante en la que se desarrolla el negocio financiero de la entidad y al control ejercido sobre la cartera vencida.

Por otra parte se observa que en los últimos años la tasa promedio de crecimiento ha sido del 21,47%, tasa que se encuentra por encima del promedio del sector de los fondos de empleados y que muestra una situación muy favorable para mantener unas bases sólidas que permitan el crecimiento proyectado.

INFORME COMPARATIVO DE COLOCACIONES AÑO 2012 VS AÑO 2013

Linea

Corto plazo

Mediano plazo

Largo plazo

20122013 N° de créditos 2013Variación N° de créditos 2012

880,456,875.00 932,364,282.00 -6% 1090 706

2,489,722,523.00 2,067,210,672.00 17% 364 489

3,943,999,724.00 4,053,897,258.00 -3% 447 667

7,314,179,122.00 7,053,472,212.00

2.000.000.000

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Crecimiento Tasa de crecimiento

-10.00%

0.00%

10.00%

20.00%

30.00%

40.00%

50.00%

60.00%

70.00%

4.000.000.000

6.000.000.000

8.000.000.000

10.000.000.000

12.000.000.000

14.000.000.000

4% 1901 1862

-20.00%

4.2.2. CARTERA VENCIDA

El crecimiento registrado en las colocaciones y saldos de cartera, se ha visto afectado por un capital de cartera vencida, manteniéndose este capital controlado y por debajo del nivel promedio presentado por las entidades del sector solidario. A diciembre 31 del año 2013 el indicador de la cartera vencida (capital) representa el 0.47%, sobre el total de la cartera de créditos representada en un 99.5%.

4.2.3. CARTERA POR CATEGORÍA

Continuamos aplicando las políticas establecidas en nuestro Reglamento de cartera, para el seguimiento y control del recaudo.

Se evidencia en los últimos tres (3) años que el porcentaje de la cartera vencida ha tenido una tendencia general a la baja con respecto a lo establecido por la Superintendencia de la Economía Solidaria, que recomienda en este ítem del % (porcentaje) en mora un tope máximo del 2%. (Análisis histórico).

Total Cartera

Capital en mora

99.50%

0.47%

CATEGORÍA TOTAL PORCENTAJE

A

B

D

E

C

$ 12.191.947.861.35

0.47%

$ 5.205.311.00

$ 6.980.001.00

$ 2.202.085.00

$ 42.592.784.00

$ 12.248.982.042.35

$ 56.980.181.00

99.53%

0.04%

0.06%

0.02%

0.35%

Total Cartera

Capital en Mora

Indicador

Octubre

Noviembre

Diciembre

Historial en Mora

1.88

1.88

1.88

0.33

0.33

0.33

0.88

0.88

0.88

2011 2012 2013

4.2.4. CARTERA POR EMPRESAS

La cartera se incrementó en un 13%, con respecto al año 2012.

EMPRESAS

EMPRESAS

2012

2012

2013

2013

No. De creditos a Dic. 2012

No. De creditos a Dic. 2013

Crecimiento y/o Disminución por saldo cartera %

ECOPETROL

ECOPETROL

7.930.548.818,95 8.970.397.134,15 973 986 13%

CORPLAS

CORPLAS

331.478.849,40 242.988.095,20 225 154 -27%

POLYBAN

POLYBAN

423.744.811,00 334.124.087,00 94 76 -21%

FONRECAR

FONRECAR

136.726.085,00 157.306.562,00 24 26 15%

KANGUPOR

KANGUPOR

358.196.870,00 365.160.739,00 147 124 2%

FERROALQUIMAR

FERROALQUIMAR

203.914.743,00 201.605.606,00 37 44 -1%

KANGUROID LTDA

KANGUROID LTDA

91.671.944,00 56.377.887,00 32 13 -39%

CELLUX COLOMBIA

CELLUX COLOMBIA

230.163.904,00 372.663.411,00 102 109 62%

COTECMAR

COTECMAR

1.171.532.535,00 1.542.750.422,00 228 363 32%

REFICAR

REFICAR

- 5.554.099,00 0 6 100%

TOTALES

TOTALES

10.877.978.560,35 12.248.928.042,35 1862 1901 13%

COMPORTAMIENTO SALDOS DE CARTERA POR EMPRESAS

4.3. COMPORTAMIENTO DE LOS AHORROS

Las modalidades de ahorro manejadas por la entidad y ampliamente reguladas por la Ley como lo son: Ahorro Permanente, Certificados de Depósito de Ahorro a Término y el Ahorro Contractual tienen el propósito de presentar diferentes alternativas acordes con las necesidades de nuestros asociados.

4.3.1. APORTES Y AHORROS POR EMPRESAS

Crecimiento y/o Disminución por saldo Aportes y Ahorros %

4.993.613.808,00 5.629.687.603,00 13%

157.107.204,00 175.815.396,00 12%

199.676.848,00 199.789.696,00 0,1%

23.369.611,00 30.732.606,00 32%

110.224.297,00 146.131.793,00 33%

38.930.332,00 61.163.995,00 57%

27.147.710,00 17.820.176,00 -34%

46.055.794,00 87.313.881,00 90%

176.805.265,00 392.625.526,00 122%

- 32.688.313,00 100%

5.772.930.869,00 6.773.768.985,00 17%

COMPORTAMIENTO SALDOS DE APORTES Y AHORROS POR EMPRESAS

Los aportes sociales y ahorros permanentes se incrementaron en un 19% con respecto al año 2012.

La dinámica del mercado de servicios financieros exige una permanente actualización y formación en servicios al cliente. Durante el año se realizaron ciclos de capacitaciones al equipo de trabajo, buscando el mejoramiento de las relaciones con nuestros asociados con el fin de entregar un servicio de alto impacto.

El equipo comercial logró un cubrimiento descentralizado para llevar los servicios del portafolio a los asociados en las diferentes pagadurías, permitiendo realizar 472 visitas en la ciudad de Cartagena.

4.3.2. CAPTACIONES DE LOS ASOCIADOS

En los dos últimos años la dinámica en las captaciones ha mostrado un crecimiento sostenido, y rentable, generando menor utilización de créditos bancarios y mayores niveles de autonomía financiera.

El producto de captaciones de CDAT mantiene muy buen posicionamiento entre los asociados con un crecimiento durante el año 2013 del 9% con respecto al año anterior; el Ahorro Programado sigue representando entre los asociados un producto de mayor acogida con un alto crecimiento con respecto al año anterior en un 76%.

El servicio de ahorro constituye un eje central de nuestra labor diaria, encaminada a mejorar la calidad de vida y el bienestar permanente de los asociados y sus familias, por ello somos la mejor opción entregando la rentabilidad más atractiva del mercado.

En Fonrecar se promueve y fomenta constantemente la cultura del ahorro, asumiendo esta tarea con gran responsabilidad y compromiso.

El crecimiento mostrado en los indicadores es señal de confianza de los asociados, gracias a los niveles de remuneración vía tasa de interés que cubren adecuadamente las expectativas de nuestros ahorradores.

4.4. INGRESOS OPERACIONALES

El comportamiento de los ingresos operacionales en los últimos años se ha mantenido en crecimiento a una tasa del 19,18%, tasa que se encuentra por encima del promedio del sector de los fondos de empleados.

TIPO DE INVERSION

TIPO DE INVERSION

Crecimiento %

Crecimiento %

CDAT 2.428.499.474,00 2.639.888.018,00 9%

AHORRO PROGRAMADO 174.585.146,00 306.702.238,00 76%

CAPTACIONES DE LOS ASOCIADOS

2012

2012

2013

2013

CDAT Y AHORRO PROGRAMADO 282.396.511,00 274.558.829,00 -3%

INTERESES PAGADOS A LOS ASOCIADOS

500.000.000

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Crecimiento Tasa de crecimiento

10.00%

15.00%

20.00%

25.00%

30.00%

35.00%

1.000.000.000

1.500.000.000

2.000.000.000

2.500.000.000

0.00%