FSE2007 ANÁLISIS DE REQUISITOS - fundaciononce

SECRETARÍA GENERAL DE EMPLEO

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FSE2007

ANÁLISIS

DE REQUISITOS

GESTIÓN: PROGRAMACIÓN

SEGUIMIENTO

28-07-2008

FSE2007 Análisis de requisitos

Gestión: Programación y Seguimiento

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INDICE

1. Introducción ........................................................................................................................... 5 1.1- Arquitectura de la aplicación .......................................................................................... 6 1.2- Requisitos Generales..................................................................................................... 6

1.2.1- Requisitos de hardware........................................................................................... 6 1.2.2- Requisitos de software ............................................................................................ 6 1.2.3- Requisitos de presentación ..................................................................................... 6

1.3- Otros requisitos .............................................................................................................. 6 2- Administración ...................................................................................................................... 8

2.1- Gestión de usuarios .......................................................................................................8 2.2- Gestión de permisos ...................................................................................................... 8

2.2.1- Roles........................................................................................................................ 8 2.2.2- Perfiles..................................................................................................................... 9

2.3- Tablas diccionario ........................................................................................................10 2.3.1- Mantenimiento de las Tablas diccionario ..............................................................11

3- Gestión – Programación .....................................................................................................12 3.1- Introducción..................................................................................................................12 3.2- Marco Financiero FSE .................................................................................................12

3.2.1- Definición ...............................................................................................................12 3.2.2- Efectos en la aplicación FSE2007.........................................................................12

3.3- Marco Estratégico Nacional de Referencia (MENR) ...................................................12 3.3.1- Definición ...............................................................................................................12 3.3.2- Introducción del MENR en la aplicación FSE2007 ...............................................12 3.3.3- Especificación del Programa Operativo ................................................................13 3.3.4- Estados del MENR ................................................................................................14 3.3.5- Aprobación del MENR...........................................................................................14 3.3.6- Versiones del MENR .............................................................................................15

3.4- Elaboración del Programa Operativo: Programación ..................................................15 3.4.1- Definición ...............................................................................................................15 3.4.2- Operaciones previas a la Programación ...............................................................15 3.4.3- Usuarios de un PO ................................................................................................16 3.4.4- Estados de un PO .................................................................................................17

Y el siguiente es el diagrama de los estados de un programa operativo plurirregional: ....20 3.4.5- Visión general de la estructura de un PO..............................................................21 3.4.6- Eje Prioritario .........................................................................................................21



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3.4.7- Temas Prioritarios .................................................................................................22 3.4.8- Categoría del Gasto ..............................................................................................23 3.4.9- Documento de un Programa Operativo.................................................................23

3.5- Gestión de los PO por los usuarios de los Organismos Intermedios ..........................24 3.5.1- Caso de un Programa Operativo de un Organismo Intermedio............................24 3.5.2- Caso de un Programa Operativo de varios Organismos Intermedios ..................24 3.5.3- Caso de Subvenciones Globales ..........................................................................24

3.6- Modificación de un Programa Operativo......................................................................24 3.6.1- Versiones de un PO ..............................................................................................24

3.7- Gestión de documentos dentro de la fase de Programación.......................................24 3.7.1- Tipos de documentos y situaciones posibles........................................................25

4- Gestión – Seguimiento........................................................................................................27 4.1- Introducción..................................................................................................................27 4.2- Definiciones..................................................................................................................27

4.2.1- Autoridad de Gestión.............................................................................................27 4.2.2- Organismo Intermedio ...........................................................................................27 4.2.3- Autoridad de Auditoría...........................................................................................27 4.2.4- Operación ..............................................................................................................27 4.2.5- Certificado de gastos.............................................................................................27

4.3- Introducción de operaciones ........................................................................................28 4.3.1- Introducción de los datos.......................................................................................28 4.3.2- Verificaciones de operaciones y gastos ................................................................29

4.4- Resultados de auditorías en gastos certificados .........................................................30 4.5- Certificación de gastos por la Autoridad de Gestión....................................................31

4.5.1- Certificación de gastos: funciones de la Autoridad de Gestión/Organismo Intermedio ........................................................................................................................31 4.5.2- Certificación de gastos: funciones de la Autoridad de Gestión/UAFSE................33

4.6- Gestión de documentos dentro de la fase de Seguimiento .........................................35 4.6.1- Tipos de documentos y situaciones posibles........................................................35

4.7- Informes de Ejecución de un Programa Operativo......................................................38 4.7.1- Definiciones ...........................................................................................................38 4.7.2- Información de los indicadores..............................................................................39 4.7.3- Introducción de indicadores en el sistema ............................................................42 4.7.4- Información financiera ...........................................................................................42 4.7.5- Observaciones finales sobre los informes de ejecución .......................................42



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1. Glosario de términos y acrónimos...............................................................................44 2. Identificadores, descripciones y tipos de indicadores.................................................44 2.1. Criterios de desagregación de datos de personas físicas ......................................45 2.2. Criterios de desagregación de datos de personas jurídicas...................................45 2.3. Categorías o tipos de valores para los criterios de desagregación........................45 3. Causas de las Verificaciones ......................................................................................47 4. Plantillas de documentos ............................................................................................48 4.1. Certificado de Gastos..............................................................................................48 4.2. Certificado de Verificaciones...................................................................................49 5. Formato de ficheros ....................................................................................................50 5.1. Operaciones, gastos y verificaciones......................................................................50 5.2. Listado de campos del fichero de operaciones.......................................................51 5.3. Listado de campos del fichero de gastos................................................................52 5.4. Listado de campos del fichero de verificaciones ....................................................54 5.5. Validaciones ............................................................................................................55 5.6. Indicadores de realización y de resultado...............................................................56 5.7. Listado de campos del fichero de indicadores........................................................56



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1. Introducción

Este documento describe el sistema de seguimiento desarrollado para la gestión de los programas operativos del periodo 2007-2013 del Fondo Social Europeo, en adelante FSE2007 en cumplimiento de los requisitos establecidos en la normativa comunitaria1 prestando especial atención a:

• Suministrar información para la elaboración del Marco Estratégico Nacional de Referencia. (MENR), en las prioridades FSE, así como para elaboración, aprobación y modificación de los Programas Operativos (PO) del Fondo Social Europeo (FSE), para su utilización por la Autoridad de Gestión y Organismos Intermedios

• Garantizar la información necesaria para la gestión financiera, el seguimiento de

indicadores, las verificaciones, las auditorías, y la evaluación, para su utilización por la Autoridad de Gestión (AG), Autoridad de Certificación (AC), Autoridad de Auditoría (AA) y Organismos Intermedios (OI).

• Establecer el sistema para garantizar el intercambio de datos por medios

electrónicos entre las distintas autoridades de los programas operativos y entre estas y los Organismos Intermedios, así como con la Comisión.

El sistema se estructurará en los siguientes apartados funcionales:

• Administración. Gestión básica de los parámetros generales de la aplicación, así como de determinadas Tablas Diccionario. Asímismo, gestiona los usuarios del sistema permitiendo su alta, modificación, baja, definición de los roles, perfiles y permisos de dichos usuarios.

• Gestión

o Programación. Elabora los Programas Operativos.

o Seguimiento. Realiza el seguimiento del Programa Operativo, incluyendo la certificación de gastos por parte de la Autoridad de Gestión y la elaboración y tramitación de los Informes de Ejecución.

• Certificación. Elabora los documentos de Certificado y Declaración de Gastos - Solicitud de Pago que se remitirán a la Comisión Europea y lleva a cabo el seguimiento de las auditorías realizadas por la Autoridad de Auditoría y otros órganos de la Comisión o el Estado Miembro.

• Gestión Financiera. Realiza la ejecución financiera de los programas operativos del FSE.

En este documento únicamente se describen los apartados de: Administración, Gestión (Programación y Seguimiento) y Certificación.

1 Reglamento (CE) nº 1083/2006 de 11 de Julio de 2006, Reglamento (CE) nº 1081/2006 de 5 de Julio de 2006 y Reglamento 1828/2006 de 8 de Diciembre de 2006



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1.1- Arquitectura de la aplicación La aplicación FSE2007 es una aplicación web de gestión, donde el Servidor, la Base de Datos y el Cliente se encuentran en una arquitectura distribuida.

1.2- Requisitos Generales

1.2.1- Requisitos de hardware Para el óptimo funcionamiento de la aplicación se recomienda que el cliente se ejecute en un ordenador con sistema operativo Windows 2000 o superior

1.2.2- Requisitos de software • El navegador utilizado por la máquina cliente debe ser Internet Explorer 6.0 o

superior.

• En la máquina cliente debe estar instalado los programas Acrobat Reader 6.0 o superior y MS Excel

• Las ventanas de la aplicación están optimizadas para una resolución del monitor de 1024x768 píxeles.

• El acceso de los usuarios al sistema se realizará de forma segura:

- Todos los usuarios, que se identificarán ante el sistema con Usuario y Clave, deberán contar además con un certificado de usuario vigente y admitido como válido dentro de la plataforma @firma.

- La comunicación entre el navegador del cliente y el servidor se realizará utilizando el protocolo de conexión segura SSL, de forma que esta quede encriptada, para garantizar la confidencialidad de los datos y que no puedan ser ni leídos ni manipulados.

- Se utiliza la firma electrónica, como medida adicional de seguridad, garantizando la integridad de los datos firmados y que estos no han sido alterados una vez han sido firmados.

1.2.3- Requisitos de presentación Como requisitos generales de presentación de este proyecto se ha determinado que:

• Las cantidades monetarias deben soportar dos decimales2.

• La unidad monetaria usada es el Euro y no es necesario mostrar su símbolo (€).

• El formato de las cantidades monetarias es el español (Ej.: 2.500,87)

• Los porcentajes deben soportar dos decimales.

• Los campos fechas se presentan con un formato dd/mm/aaaa.

1.3- Otros requisitos Además de los requisitos generales señalados anteriormente, se añaden los siguientes:

2 En el Marco Financiero, en el MENR y en general en Gestión-Programación no se usan decimales, por lo que no se muestran.



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• Generación de Informes a partir de las consultas realizadas en la aplicación. Algunos de estos son informes estáticos (con todos los campos ya definidos) y otros son dinámicos (el usuario va a poder configurar qué campos quiere mostrar).

• Volcado de los Informes generados a ficheros de hoja de cálculo (Excel) o ficheros con formato pdf.



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2- Administración La administración del sistema se refiere a la realizada por los usuarios de la propia aplicación, con perfiles determinados que se lo permitan. No se incluye en esta parte las labores propias de administración del sistema o mantenimiento del sistema en explotación.

2.1- Gestión de usuarios Los usuarios de la aplicación pueden darse de alta, darse de baja y modificarse desde la propia aplicación FSE2007.

Los campos que debe tener un usuario son:

Usuario Fecha Alta

Contraseña Fecha Modificación

Nombre Fecha Baja

Apellidos Usuario Alta

Dirección de correo electrónico Usuario Modificación

Fax Usuario Baja

Dirección Roles

Teléfono Perfiles

Rol por defecto Observaciones

Perfil por defecto

2.2- Gestión de permisos El acceso de los usuarios a la aplicación y sus permisos están condicionados por el rol y el perfil que tenga.

Un usuario debe pertenecer a un único Organismo Intermedio (hay que especificar cuál) o a la UAFSE.

2.2.1- Roles Un usuario puede tener la posibilidad de tener más de un rol aunque sólo puede acceder a la aplicación con uno determinado. Los roles definidos y únicos son:

• Autoridad de Gestión Si tiene perfil ‘Administrador’ accede a todos los PO y a la gestión de las Tablas Diccionario. Si tiene otro perfil hay que indicar los PO a los que tiene acceso.

• Autoridad de Certificación Si tiene perfil ‘Administrador’ accede a todos los PO. Si tiene otro perfil hay que indicar los PO a los que tiene acceso.

• Autoridad de Auditoría

• Gestión Financiera



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• Organismo Intermedio Hay que especificar el Organismo Intermedio al que pertenece el usuario (sólo puede ser uno, aunque ese Organismo Intermedio puede que gestione más de un PO).

Los tres primeros roles son propios de los usuarios de la UAFSE, mientras que el último es exclusivo de los Organismos Intermedios, quedando pendiente de determinar el o los usuarios del rol de autoridad de auditoría.

El acceso a las distintas partes de la aplicación es configurable, es por esto que existe una relación entre los roles y las opciones o subopciones de menú, así como las distintas acciones (generalmente botones de ventana) que podrá llevar a cabo.

La creación de usuarios con sus permisos lo puede hacer tanto la Autoridad de Gestión (para los usuarios de la UAFSE), como el Organismo Intermedio (para sus propios usuarios), ambos con perfil Administrador.

2.2.2- Perfiles También se puede configurar los posibles perfiles que puede utilizar un usuario, siendo los perfiles establecidos inicialmente los siguientes:

• Administrador: Gestiona los usuarios (alta, baja y modificación) y sus permisos, pudiendo crear nuevos roles y perfiles. También administra los parámetros generales de la aplicación y las Tablas Diccionario.

• Gestión: Compone documentos y los valida.

• Gestión Avanzada: Puede firmar documentos, enviarlos, etc. Este perfil no incluye las funciones del perfil de Gestión.

• Gestión Total: Aúna los perfiles de Gestión y Gestión Avanzada.

• Consulta: Puede consultar la información, ya sea directamente por pantalla o mediante la generación de informes.

Estos son los perfiles predefinidos y cargados inicialmente, pero se pueden crear nuevos perfiles.

No todos los roles tienen la posibilidad de seleccionar todos los perfiles sino que hay que configurar para cada rol los perfiles que puede asumir.



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Perfil Rol

Usuario

Acciones

Opción de Menú

2.3- Tablas diccionario Existen unas tablas básicas del sistema, denominadas Tablas Diccionario. Estas tablas tienen una carga inicial (datos que deben ser verificados en la aplicación por el Administrador). Las tablas señaladas con un asterisco (*) deben ser actualizadas con la aplicación. Se han determinado las siguientes:

- Marco Financiero

- Prioridades Estratégicas

- Ejes Prioritarios (*)

- Temas Prioritarios

- Relación Tema Prioritario – Eje Prioritario (*)

- Regiones

- Provincias

- Organismos Intermedios (CCAA, Ministerios, ONG) (*)

- Tipos de Indicadores (*)

- Indicadores (*)

- Roles (*)

- Perfiles (*)

- Ventanas



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- Acciones

- Formas de Financiación

- Tipos de territorio

- Administraciones

- Instituciones (Administración Central, Autonómica, Local, ...)

- Grupos de Instituciones (Admin. Pública, Agentes sociales, ...)

- Usuarios (*)

- Autoridades (*)

- Métodos de gestión (*)

- Tipos de operación (*)

- Organismos colaboradores (Organismos que emiten la decisión de aprobación de las operaciones) (*)

2.3.1- Mantenimiento de las Tablas diccionario Las Tablas Diccionario que tengan mantenimiento deben tener los siguientes campos:

- FECHA_ALTA

- FECHA_BAJA

- FECHA_MODIF (fecha de la última modificación del registro)

- ID_USUARIO_ALTA

- ID_USUARIO_BAJA

- ID_USUARIO_MODIF (último usuario que ha modificado el registro)

- FLAG_BORRADO_LOGICO (indica si el registro está borrado)

No hay borrados físicos de los registros de estas tablas. No obstante, sí puede haber bajas lógicas, en cuyo caso se rellenan los campos de FECHA_BAJA e ID_USUARIO_BAJA.



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3- Gestión – Programación

3.1- Introducción Este apartado describe el subsistema de Programación. El objetivo de la Programación es elaborar los Programas Operativos (PO) del Fondo Social Europeo (FSE)3 que la Unión Europea va a financiar, previa aprobación de la Comisión.

3.2- Marco Financiero FSE

3.2.1- Definición El Marco Financiero es el plan financiero de los recursos aprobados para el FSE en el período 2007 – 2013, distribuido por:

• Objetivo

• Tipo de ayuda

• Senda anual

• Regiones (Administraciones de las CCAA y Administraciones de la AGE)

3.2.2- Efectos en la aplicación FSE2007 Estos fondos asignados a España en el Marco Financiero deben quedar recogidos en el sistema mediante una carga previa de la Tabla diccionario ‘Marco Financiero’ (es decir, no se introducen desde la aplicación) y puede ser consultada con la aplicación FSE2007.

3.3- Marco Estratégico Nacional de Referencia (MENR)

3.3.1- Definición A partir del presupuesto asignado a España en el Marco Financiero se elabora el Marco Estratégico Nacional de Referencia4. El MENR hace una planificación presupuestaria de los Fondos Estructurales asignados a España.

El MENR establece una distribución de los fondos por:

• Fondo

• Objetivo

• Programa Operativo

• Senda anual

3.3.2- Introducción del MENR en la aplicación FSE2007 La aplicación FSE2007 va a gestionar única y exclusivamente las ayudas del FSE.

3 La ayuda que la Unión Europea destina a España se realiza a través de los Fondos Estructurales (FSE, FEDER, Fondos de Cohesión). 4 Integrado en la aplicación que se establezca al efecto por la Dirección General de Fondos Comunitarios, del Ministerio de Hacienda.



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De esta forma, la aplicación FSE2007 por medio de un usuario con rol de “Autoridad de Gestión” y con perfil de “Gestión Avanzada” debe permitir para los fondos del FSE:

1. Definir las Prioridades Estratégicas sobre las que debe actuar el MENR.

2. Definir los PO (CCI, Título)

3. Dotación total de cada PO

4. Senda anual de cada PO

Esta distribución de fondos establecida en el MENR debe quedar recogida en el sistema y debe poder ser consultada con la aplicación FSE2007.

3.3.3- Especificación del Programa Operativo Una vez iniciados los Programas Operativos en el MENR, deben ser concretados en su definición por los usuarios de la Autoridad de Gestión.

El MENR debe distribuir los fondos por PO, por lo que estos deben estar definidos previamente. Las especificaciones que debe contener un PO son:

• CCI (nº identificación del PO, con un formato establecido por la UE)

• Título (breve descripción)

• Importe (importe total asignado al PO)

• Objetivo (Convergencia / Competitividad)

• Tipo de ayuda (Transitoria / No Transitoria)

• Senda anual (reparto de los fondos del PO desde 2007 a 2013)

• Indicador Regional/Plurirregional (valor que indica si el PO se aplica a una región o a varias)

• Distribución por Objetivos (sólo para el caso de que el PO sea pluriobjetivo)

• Estado (se crea con estado ‘Iniciado’)

• Versión (se genera automáticamente y comienza con la versión ‘1.0’)

• Autoridad de Gestión

• Autoridad de Certificación (no obligatorio)

• Autoridad de Auditoría (no obligatorio)

• Usuario de creación

Todos estos datos son introducidos por la Autoridad de Gestión con la aplicación FSE2007 y deben contrastarse con los datos establecidos en el Marco Financiero.



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3.3.4- Estados del MENR El MENR debe tener establecido en todo momento el estado en que se encuentra:

• Iniciado: es el estado con que nace el MENR, cuando no hay ningún PO en estado iniciado (sólo están definidas las Prioridades Estratégicas).

• Creado: cuando se inicia el primer PO (CCI, título, dotación por objetivo y tipo de ayuda), la aplicación automáticamente pasa el MENR a estado ‘Creado’.

• Tramitado: cuando se envía a la Comisión el estado del MENR pasa a ‘Tramitado’.

• Aprobado: la Comisión comunica al Estado que aprueba el MENR, y un usuario con rol de Autoridad de Gestión lo cambia manualmente a estado ‘Aprobado’.

• Devuelto: la Comisión de la UE comunica al Estado que no aprueba el MENR, y un usuario con rol de Autoridad de Gestión lo cambia manualmente a estado ‘Devuelto’. Luego, otro usuario con ese mismo rol deberá pasarlo a estado ‘Creado’, para hacer las modificaciones oportunas.

1.Iniciado 2.Creado 3.Tramitado4.1. Aprobado

4.2. Devuelto

3.3.5- Aprobación del MENR Una vez que la UAFSE elabora la parte correspondiente al FSE del MENR, debe enviarse mediante transmisión informática a la aplicación desarrollada por la Dirección General de Fondos Comunitarios y ésta a su vez (cuando el MENR está completo con los otros dos



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fondos), lo envía a la aplicación desarrollada por la Comisión para el período 2007-2013 (SFC2007), para su definitiva aprobación.

La Comisión emite dos Decisiones:

− Una que aprueba el MENR con las Prioridades Estratégicas.

− Una que aprueba la lista de PO con su dotación y senda anual.

3.3.6- Versiones del MENR Puesto que cabe la posibilidad de realizar cambios en el MENR, se deben guardar en el sistema versiones cada vez que la Comisión Europea remita una Decisión que afecte a la lista de PO o a su dotación o senda anual.

3.4- Elaboración del Programa Operativo: Programación

3.4.1- Definición Un Programa Operativo (PO) es un documento (acompañado de una serie de datos estructurados) presentado por un Estado miembro de la UE y que debe ser aprobado por la Comisión, en el que se recoge una estrategia de desarrollo que contiene un conjunto de prioridades para cuya realización se precisará ayuda del FSE. Contiene el plan de financiación para una región o conjunto de regiones para el período 2007–2013.

En la fase de Programación el usuario del Organismo Intermedio elabora el PO para su posterior aprobación por la Comisión Europea.

La labor del usuario del Organismo Intermedio consiste en definir los Ejes Prioritarios, los Temas Prioritarios y su dotación financiera, seleccionar los Indicadores y su cuantificación.

Todo PO debe pertenecer a un solo fondo, y en la aplicación FSE2007 son siempre del FSE.

3.4.1.1- Tipos de Programas Operativos

Hay dos tipos de Programas Operativos:

- PO regionales: el PO se aplica a una única región.

- PO plurirregionales o temáticos: son PO que afectan a más de una región y varios Organismos Intermedios.

3.4.2- Operaciones previas a la Programación Desde la aplicación hay que realizar una serie de acciones previas antes de comenzar la programación de los PO por parte de los Organismos Intermedios.

1. La Autoridad de Gestión debe asignar al Programa Operativo el Organismo Intermedio u Organismos Intermedios que gestionan el PO.

2. Crear los usuarios y asociarlos a alguno de los Organismos Intermedios. Esta operación la puede realizar tanto la Autoridad de Gestión (para los usuarios de la UAFSE), como el Organismo Intermedio (para sus propios usuarios).



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3. Establecer la relación existente entre las Prioridades Estratégicas y los Ejes Prioritarios, y entre éstos y los temas prioritarios5. Esta operación corresponde a la Autoridad de Gestión.

3.4.3- Usuarios de un PO Un PO es gestionado por uno o varios usuarios. Estos usuarios pueden ser:

• Autoridad de Gestión

• Usuarios del Organismo Intermedio que gestiona el PO (excepcionalmente puede ser gestionado por varios Organismos Intermedios)

Una vez que el PO esté en estado ‘Creado’, los usuarios que modifiquen dicho PO quedarán registrados en una tabla de Usuarios de modificación, junto con la fecha de la modificación.

5 Anexo II. Cuadro 1 Códigos relativos a la categoría: Tema Prioritario del Rgto. 1828/2006



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3.4.4- Estados de un PO El PO debe tener asociado en todo momento un estado.

Los posibles estados por los que puede pasar un PO son los siguientes:

• Iniciado: es el estado con que nace el PO al introducirse en el MENR, con los datos iniciales (CCI, Título, dotación financiera anual). Mientras el PO se encuentre en este estado sólo los usuarios pertenecientes a la Autoridad de Gestión pueden modificarlo. Cuando se hayan completado los datos necesarios la Autoridad de Gestión lo podrá cambiar a estado “Creado”.

• Creado: es el estado que adquiere al determinarse todas sus características básicas, incluida el Organismo Intermedio u Organismos Intermedios que lo gestiona. En este estado sólo lo pueden modificar los usuarios del Organismo Intermedio asociado al PO.

• Preparado: este estado sólo se da en los PO para varios Organismos Intermedios (ver más adelante: Validado de los PO Regionales)

• Validado: este estado sólo se da en los PO para un Organismo Intermedio. Cuando los usuarios del Organismo Intermedio elaboran el PO (establecen Ejes Prioritarios, Temas Prioritarios con su dotación financiera e Indicadores con su cuantificación) y validan que la financiación por Eje Prioritario (calculada como sumatorio de la financiación de los Temas Prioritarios asociados a cada Eje) coincide con lo establecido en el MENR para ese PO pasa a estado Validado.

• Enviado: una vez validado por el Organismo Intermedio, se envía a la Autoridad de Gestión. En este estado de Enviado el PO no puede modificarse por los usuarios del Organismo Intermedio.

• Verificado: la Autoridad de Gestión verifica los parámetros del PO. Si son correctos pasa a estado Verificado, en caso contrario lo devuelve al Organismo Intermedio con estado Creado para su corrección. Además, si la verificación es positiva, la Autoridad de Gestión debe indicar cuál es la Autoridad de Certificación y la Autoridad de Auditoría, caso de no existir. También debe incorporarse el texto del PO.

• Tramitado: una vez verificado, la Autoridad de Gestión lo envía a la Comisión Europea para su aprobación. En este estado de Tramitado el PO no puede modificarse por ningún usuario de la aplicación (sólo consultarse).

• Devuelto: si la Comisión Europea no lo admite - remitiendo a la Autoridad de Gestión el documento de 'Observaciones Oficiales de la Comisión sobre la propuesta del PO' - y la Autoridad de Gestión adjunta el documento al PO y lo pasa a este estado. En este caso, la Autoridad de Gestión debe modificarlo, previo paso al estado Enviado si la modificación es de su competencia, o pasarlo directamente al estado Creado para su modificación por el Organismo Intermedio competente.

• Admisible: si la Comisión Europea tras comprobar la admisibilidad del PO decide que ésta es positiva, lo admite - remitiendo a la Autoridad de Gestión el documento de 'Carta de Admisibilidad' - y la Autoridad de Gestión adjunta el documento al PO y lo pasa a este estado.

• Desestimado en su totalidad: si la Comisión Europea no lo admite - remitiendo a la Autoridad de Gestión el documento de 'Carta de No Admisibilidad' - y la Autoridad de Gestión adjunta el documento al PO y lo pasa a este estado.



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• Devuelto para su corrección: si el PO estaba en estado Admisible pero la Comisión hace observaciones (no hay Decisión) - remitiendo a la Autoridad de Gestión el documento de 'Observaciones Oficiales de la Comisión sobre la propuesta del PO' – y la Autoridad de Gestión adjunta el documento al PO y lo pasa a este estado. El resto es análogo al estado Devuelto.

• Aceptado/Listo para Decisión: si el PO estaba en estado Admisible y la Comisión Europea ha comprobado que el Programa Operativo cumple todos los requisitos para ser aceptado y así se lo ha comunicado (no es necesario remitir ningún documento especial, sólo comunicar la decisión) a la Autoridad de Gestión, la cual lo pasa a este estado.

• Decisión adoptada: si el PO se encontraba en estado Aceptado/Listo para Decisión y la Comisión Europea adopta una Decisión y la remite a la Autoridad de Gestión (incluyendo el envío del documento de “Decisión” junto a un dato Fecha de Decisión), la cual adjunta el documento y agrega el dato y pasa el PO al estado final de Decisión Adoptada. A partir de este estado pueden crearse versiones.



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El siguiente diagrama muestra los estados y transiciones de un programa operativo regional:



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Y el siguiente es el diagrama de los estados de un programa operativo plurirregional:

En todo momento los PO pueden ser consultados por cualquiera de los usuarios pertenecientes a la Autoridad de Gestión y por cualquiera de los usuarios de los Organismos Intermedios que gestionan el PO.



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3.4.5- Visión general de la estructura de un PO • El PO se estructura en los llamados Ejes Prioritarios previamente seleccionados de

entre las Prioridades Estratégicas definidas por el Estado en el MENR, sabiendo que una Prioridad Estratégica puede contener varios Ejes Prioritarios.

• El PO puede aplicarse sobre una (PO regional) o varias (PO plurirregional) regiones.

• Cada Eje Prioritario agrupa a su vez una serie de Temas Prioritarios.

• Cada una de las combinaciones Eje/Tema Prioritarios tiene asociado un conjunto de Indicadores y cada Indicador pertenece a un Tipo de Indicador.

• En función de los Criterios de selección aprobados por el Comité de Seguimiento se darán de alta las Operaciones, establecidas en la fase de seguimiento del PO.

3.4.6- Eje Prioritario Un Eje Prioritario es cada una de las prioridades de la estrategia del FSE de un programa operativo que comprende un grupo de operaciones relacionadas entre sí y cuyos objetivos son cuantificables.

Los Ejes Prioritarios son establecidos por el Estado miembro6 dentro de la estrategia del FSE.

6 Los Ejes establecidos para el FSE por el Estado español para el período 2007 – 2013 son 5.



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El Organismo Intermedio decide qué Ejes Prioritarios va a desarrollar su Programa Operativo, en función del Objetivo y Tipo de Ayuda en que se encuentre encuadrada su región.

Los Ejes deben contener una previsión de financiación dividida por Objetivo y Tipo de ayuda.

3.4.6.1- Financiación del Eje Prioritario

Cada Eje tiene determinado por Objetivo y Tipo de ayuda un porcentaje de financiación máxima y mínima, o bien puede tener un porcentaje de financiación fija.

El sumatorio de los Importes totales de cada Eje de un determinado PO debe coincidir exactamente (aproximación al Euro) con el Importe Total del PO consignado en el MENR (condición indispensable para pasar a estado ‘Validado’).

3.4.7- Temas Prioritarios

3.4.7.1- Definición

El Tema Prioritario es el medio por el cual se lleva a la práctica un Eje Prioritario de un PO.

Es decir, un Eje Prioritario se compone de una serie de Temas Prioritarios y un Tema Prioritario está relacionado con el Eje al que pertenece. Normalmente un Tema Prioritario estará asociado a un solo Eje pero pueden darse excepciones a esto (puede existir un mismo Tema asociado a más de un Eje) por lo cual se deberá trabajar siempre con combinaciones Eje-Tema para tener unívocamente identificados los datos de Objetivo, Tipo de ayuda y financiación que se están gestionando.

3.4.7.2- Financiación del Tema Prioritario

Se establece la financiación de cada Tema Prioritario, dentro del PO/Eje Prioritario correspondiente, con las siguientes fuentes:

- Financiación FSE (a):

- Financiación pública (b)

- Financiación privada (c): No existe siempre

- Coste total (d = a + b + c)

Y al introducir la Ayuda FSE (y en su caso la financiación privada) se cálcula el resto de las financiaciones, dependiendo del porcentaje de financiación y el método de cálculo establecido para el Eje Prioritario de ese PO, es decir si el porcentaje se aplica sobre el coste total o sobre el coste total público:

- sobre el coste total: %total = a / (a + b + c) se calcula b

- sobre el coste total público: %totalPub = a / (a + b ) se calcula b

En los PO plurirregionales la dotación financiera del Tema Prioritario se desglosa para cada una de las regiones.

El sumatorio de los importes (financiación total) de todas los Temas Prioritarios asociadas a un Eje Prioritario da la financiación de dicho Eje Prioritario. Este dato es el que finalmente se envía a la Comisión.



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3.4.7.3- Indicadores del Tema Prioritario

Los indicadores son los parámetros utilizados para medir la efectividad de un PO, para ello cada combinación Eje/Tema Prioritario tiene asociado una serie de indicadores posibles.

Cada Indicador pertenece a un Tipo de Indicador (realización, resultado) y un Tipo de Indicador agrupa una serie de Indicadores. Los Tipos de Indicadores y sus Indicadores son actualizables en el sistema.

El Organismo Intermedio que gestiona el PO, al establecer los Temas Prioritarios, elige de entre sus Indicadores posibles y los cuantifica, es decir, les asigna un valor. En concreto debe asignar dos valores a cada Indicador seleccionado, uno para el año 2010 y otro para el año 2013, (los indicadores relativos a personas se desagregarán por sexo) este conjunto de cuantificaciones de Indicadores es la Previsión de Indicadores.

3.4.7.4- Directrices de los Temas Prioritarios

El Tema Prioritario puede estar asociado con una de las Directrices Integradas para el Crecimiento y el Empleo (vigencia 2005–2008) y, en su caso, con los Temas Prioritarios incluidos en el PNR (Programa Nacional de Reformas, vigencia 2005–2010). Como puede observarse, tanto las Directrices como los Temas Prioritarios del PNR tienen una vigencia temporal diferente de la aplicación FSE2007, pues ésta comprende el período 2007–2013.

Esta asociación la realiza la Autoridad de Gestión.

3.4.8- Categoría del Gasto Las Categorías del Gasto se utilizan para clasificar la distribución de la financiación de los Programas Operativos en tres dimensiones:

- Temas Prioritarios

- Formas de Financiación

- Tipos de Territorio

Hay que definir cada una de las cantidades de financiación por Categoría en cada uno de los Programas Operativos.

Existen determinados Temas Prioritarios7 que son especiales ya que exigen un porcentaje mínimo de financiación.

Las Categorías del Gasto (Temas Prioritarios, Formas de Financiación y Tipos de Territorio) están precargadas en el sistema.

3.4.9- Documento de un Programa Operativo Para la aprobación del Programa Operativo por la Comisión Europea se necesita, además de la información estructurada que gestiona y genera la aplicación, el documento completo del PO (en formato pdf) que debe guardarse en la BBDD.

7 Art. 9.3. Reglamento 1083/2006



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3.5- Gestión de los PO por los usuarios de los Organismos Intermedios

3.5.1- Caso de un Programa Operativo de un Organismo Intermedio Este es el caso más general, en el que un PO es gestionado por un único Organismo Intermedio y se aplica a una única región, la cual es de un Objetivo y Tipo de Ayuda concretos. Se corresponde con lo explicado hasta ahora.

3.5.2- Caso de un Programa Operativo de varios Organismos Intermedios Este caso se da cuando un PO es gestionado por varios Organismos Intermedios, cada uno de los cuales puede pertenecer a regiones de un Objetivo y Tipo de Ayuda distintos.

Es muy similar al caso anterior con las siguientes particularidades:

• La Autoridad de Gestión es la encargada de asociar los Ejes al PO, pasando a estado ‘Creado’ (y no el Organismo Intermedio).

• El usuario del Organismo Intermedio elabora una programación por Temas Prioritarios y por Región, especificando además los Indicadores y su cuantificación.

• Cuando todos los Organismos Intermedios han hecho esto el PO pasa a estado ‘Preparado’.

• Una vez que la Autoridad de Gestión comprueba que todos los Organismos Intermedios han terminado la programación y que por tanto el PO se encuentra en estado ‘Preparado’, procede a realizar la verificación, y en caso positivo, pasa el PO a estado ‘Verificado’.

El resto del proceso es similar al caso de un PO para un solo Organismo Intermedio.

3.5.3- Caso de Subvenciones Globales En el caso de existir determinados PO (tanto regionales como plurirregionales) en los que una parte se gestiona por medio de una Subvención Global de forma que una parte del PO está asignada a un Organismo Intermedio diferente encargado de su gestión.

En vez de Criterios de Selección de Operaciones existe un Convenio al que se asocian una serie de Operaciones.

3.6- Modificación de un Programa Operativo

3.6.1- Versiones de un PO El PO desde el estado Iniciado hasta su aprobación (estado Decisión Adoptada) tiene una versión ‘1.0’.

Las distintas versiones del PO se elaboran con en un sistema similar a la elaboración del PO, y todas las versiones se mantienen en él.

3.7- Gestión de documentos dentro de la fase de Programación Durante la fase de Programación de los Programas Operativos la aplicación deberá permitir adjuntar una serie de documentos que irán asociados a cada PO y cuya información debe estar almacenada y disponible para su consulta y gestión pero que no se proporciona de



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forma estructurada sino como archivos cerrados en un formato determinado (generalmente PDF).

Estos documentos podrán encontrarse en una serie de situaciones (concepto equivalente a “estado” para el caso de documentos anexados al sistema como archivos en lugar de cómo datos estructurados) desde su introducción en la aplicación, los cuales serán: Borrador, Propuesta y Definitivo.

Los documentos pueden ser de diferentes tipos y la inclusión en el sistema de algunos de ellos será imprescindible para que el Programa Operativo pueda pasar a un determinado estado. Así mismo cada documento solamente podrá ser agregado al sistema cuando el PO se encuentre en un estado determinado. Todo ello se realizará, por parte del Rol-Perfil adecuado a cada caso, desde una pestaña de “Documentos” de la pantalla de Programas Operativos de la opción de menú de Programación.

3.7.1- Tipos de documentos y situaciones posibles Los documentos que se incorporarán al sistema y se gestionarán (cambio de situación, consulta y descarga de los archivos) desde la pestaña de “Documentos” de un PO en la fase de Programación serán los siguientes:

3.7.1.1- Propuesta Oficial del PO

Se trata del documento completo del PO (en formato PDF) mencionado en el apartado Documento de un programa Operativo. Este documento debe ser agregado por la Autoridad de Gestión al PO y debe encontrarse ya incluido y en situación “Definitivo” cuando el PO se encuentre en estado “Enviado” para que pueda pasar a “Verificado”.

3.7.1.2- Observaciones Oficiales de la Comisión sobre la propuesta del PO

Se trata del documento remitido por la Comisión Europea sobre un PO en estado “Tramitado” que indica a la Autoridad de Gestión que el PO debe pasar a estado “Devuelto”, con este documento agregado. Tras ello el PO deberá ser modificado ya sea por la Autoridad de Gestión/UAFSE o por el Organismo Intermedio.

Este documento también puede ser remitido por la Comisión Europea cuando el PO se encuentra ya en estado “Admisible” y entonces se pasará el PO al estado “Devuelto para su corrección” con un funcionamiento análogo al del estado “Devuelto”.

3.7.1.3- Carta de Admisibilidad

Se trata del documento remitido por la Comisión Europea sobre un PO en estado “Tramitado” que indica a la Autoridad de Gestión que el PO cumple los requisitos de admisibilidad y debe pasar a estado “Admisible”, con este documento agregado.

3.7.1.4- Carta de No Admisibilidad

Se trata del documento remitido por la Comisión Europea sobre un PO en estado “Tramitado” que indica a la Autoridad de Gestión que el PO no cumple los requisitos de admisibilidad y debe pasar a estado “Desestimado en su totalidad”, con este documento agregado.



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3.7.1.5- Decisión de la Comisión

Se trata del documento de Decisión de la Comisión Europea sobre un PO en estado “Aceptado/Listo para Decisión” que indica a la Autoridad de Gestión que el PO queda definitivamente aceptado con la Decisión emitida, agregando este documento de Decisión y la información adicional correspondiente.

3.7.1.6- Otros

Además de los tipos de documentos mencionados, todos ellos obligatorios para poder efectuar alguna transición de estado del PO, otros documentos con información adicional pueden ser adjuntados al PO durante a Programación en cualquier cambio de estado posterior a “Enviado”.



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4- Gestión – Seguimiento

4.1- Introducción Este apartado describe el subsistema de Seguimiento cuyo objetivo es llevar a cabo la gestión, las verificaciones y el inicio del procedimiento de la certificación de los gastos de las operaciones aprobadas en los Programas Operativos, así como la tramitación de los Informes de Ejecución anuales y final de dichos PO.

4.2- Definiciones

4.2.1- Autoridad de Gestión Autoridad pública nacional regional o local o un organismo público o privado designado por el Estado Miembro para gestionar el programa operativo.

4.2.2- Organismo Intermedio Organismo o servicio de carácter público o privado designado por el estado miembro, que actúe bajo la responsabilidad de una autoridad de gestión o de certificación o que desempeñe competencias en nombre de tal autoridad en relación con los beneficiarios que ejecuten las operaciones.

En todos los Programas Operativos existirá uno o varios Organismos Intermedios. Las competencias que desarrollará cada Organismo Intermedio deben constar en un acuerdo escrito.

4.2.3- Autoridad de Auditoría Autoridad u organismo público, nacional, regional o local funcionalmente independiente de las autoridades de gestión y certificación, designado por el Estado miembro por cada programa operativo y responsable de verificar el funcionamiento efectivo del sistema de gestión y control.

4.2.4- Operación Proyecto o grupo de proyectos seleccionados por la Autoridad de Gestión de un PO o bajo su responsabilidad, conforme a criterios establecidos por el Comité de seguimiento, ejecutados por uno o varios beneficiarios, y que permitan alcanzar los objetivos del eje prioritario a que se refieran.

4.2.5- Certificado de gastos Una certificación o Certificado de gastos es un documento generado por el sistema a partir de la información sobre las operaciones introducidas en el mismo por los Organismos Intermedios. Esta certificación tiene una definición y un formato específicos y una vez haya sido aceptada por la Autoridad de Gestión, servirá de base para la remisión a la Comisión Europea, por la Autoridad de Certificación, del Certificado y declaración de gastos - solicitud de pago.



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4.3- Introducción de operaciones

4.3.1- Introducción de los datos El Organismo Intermedio procede a cargar datos de las operaciones en cualquier momento anterior a la certificación de gastos. La información correspondiente a cada operación, junto con la información ya introducida en el sistema en la fase de Programación y la información de los gastos se utilizará posteriormente para la certificación de los mismos.

Uno de los datos a incluir en cada operación es su tipología, en relación a los valores indicados en el. “Manual de Procedimiento: Tipología de Operaciones”. Esta información sobre tipologías de operación vendrá precargada en el sistema como tablas diccionario. Asimismo, se creará un mecanismo de extensión, de modo que partiendo de un mismo conjunto de tipologías, se puedan añadir nuevas por la Autoridad de Gestión a petición de los Organismos Intermedios.

La introducción de estos datos se realizará de acuerdo con un formato de fichero precisado en el Anexo III: Operaciones y gastos. Dicho formato de fichero será XML o texto separado por tabuladores, pudiendo ser elegido por el usuario en el momento de la incorporación al sistema.

El tratamiento de estos datos se realizará de modo desatendido, es decir, una vez incorporado el fichero este se tratará automáticamente sin que el usuario tenga que esperar a su finalización, pudiendo comprobar posteriormente el resultado así como los errores de validación que se produzcan en el mismo.

Las validaciones sobre el fichero se incluyen también en el Anexo: Operaciones, gastos y verificaciones, de modo que dicho anexo sirva de referencia del formato de los ficheros.

El sistema también permitirá la incorporación de operaciones de modo manual utilizando las pantallas de la aplicación, incluyendo las mismas validaciones y restricciones que en los ficheros.

Los Criterios de Selección de estas operaciones deben haberse aprobado previamente en el Comité de Seguimiento del Programa Operativo. No será posible cargar operaciones y gastos en el sistema, ni de forma manual ni mediante ficheros, hasta que el Documento de Criterios de Selección no se encuentre cargado en el sistema en estado “Aprobado”.

Asimismo, no se podrá certificar hasta que en el sistema se encuentre cargado en estado de Aprobado los documentos relativos al “Sistema de Gestión y Control del Programa Operativo”

Cada operación debe identificar:

• Un proyecto, es decir, una actividad que intente conseguir las finalidades u objetivos del PO que se trate. Cada operación se incardinará en un eje prioritario y en una categoría de gasto determinada de los establecidos en cada Programa Operativo.

• Una delimitación temporal no tiene por qué ser anual, puede tratarse de un proyecto que se desarrolle con carácter plurianual, o bien durante un período inferior al año.

• Un Organismo que emite la decisión aprobatoria de la operación, que será el competente para realizar las convocatorias o contratos respectivos.

Cada Organismo Intermedio facilitará información referente a los Organismos que puedan emitir la decisión aprobatoria de las operaciones, procediéndose a introducir esta



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información en la aplicación, en un momento anterior a la introducción de información de las operaciones.. Si a lo largo del período de programación aparecen nuevos órganos de este tipo, o bien alguno de los existentes modifica su denominación, el Organismo Intermedio pondrá este hecho en conocimiento de la Autoridad de Gestión para que se realicen los trámites oportunos.

• Uno o varios beneficiarios, teniendo en cuenta que la información de cada operación introducida en la aplicación no contendrá en ningún caso datos de carácter personal, sin perjuicio de que los Organismos Intermedios deban asegurarse de que la información de este tipo que esté relacionada con determinadas operaciones, se encuentre disponible para las diferentes auditorías que se puedan llevar a cabo. Para asegurar la correcta identificación el beneficiario cuando este sea una persona física se incluirá un número de expediente que permita a los Organismos Intermedios relacionarlo con los datos personales del beneficiario sin necesidad de que estos residan en el sistema.

Un gasto certificado y efectivamente pagado en una fecha determinada. El Organismo Intermedio puede introducir los datos correspondientes al gasto certificado y efectivamente pagado, así como la fecha del pago de los mismos, e incluir importes retirados o recuperados de gastos certificados anteriormente, en cualquier momento anterior a la realización del certificado de gastos. Esta información referente al gasto puede ser rectificada en cualquier momento anterior a la certificación procediendo a su sustitución en la aplicación.

Desde la aplicación se podrá obtener la suma de todos los gastos certificados y efectivamente pagados a una fecha concreta acumulando los gastos cargados en la aplicación.

En la aplicación quedará constancia de los gastos certificados correspondientes a todas las operaciones, que dan lugar a un certificado de gastos. Este hecho supone que en distintos certificados de gastos puedan incluirse gastos certificados de una misma operación.

Un mismo gasto no podrá ser objeto de certificación por distintos beneficiarios.

4.3.2- Verificaciones de operaciones y gastos El Organismo Intermedio debe llevar a cabo las verificaciones siguientes con carácter previo a la remisión de la información referente a las operaciones y gastos:

• Verificaciones de carácter administrativo de todos los gastos de operaciones certificados.

• Verificaciones sobre el terreno (in-situ) de operaciones concretas.

Los datos de verificaciones se introducirán en el sistema de dos formas diferentes, por un lado información de importes no certificados por conceptos (Anexo: Causas de verificaciones) de los gastos objeto de verificación y por otro la información documental que soporta dichas verificaciones o una muestra de ella.

Los importes no certificados por conceptos de los gastos de operaciones verificadas se introducirán en el sistema, bien de forma manual o con ficheros estructurados con información de dichas verificaciones. Tanto el formato como la composición de los mismos se indica en el Anexo: Listado de campos del fichero de verificaciones.



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La incorporación de estas verificaciones se realizará en cualquier momento anterior a la tramitación del Certificado de gastos. Estas verificaciones se asociarán a cada gasto utilizando el número de expediente introducido en cada caso y al Certificado de gastos que se esté elaborando para ese Organismo Intermedio y versión del Programa Operativo correspondiente.

Según la información suministrada que se indica en el Anexo Listado de campos del fichero de verificaciones, en la columna que recoge la “cuantía corregida” se incluirá el total del importe no certificado por operación en la que se hayan detectado errores que hayan dado lugar a deducciones de gastos.

Cualquier información adicional que el Organismo Intermedio quiera añadir se debe realizar en el campo de Observaciones. Este campo deberá utilizarse también obligatoriamente para especificar la causa si en la columna de causas se ha elegido “Otras causas”.

La información de las verificaciones, ya se introduzca de forma manual o a través de un proceso de carga de ficheros, sobrescribirá la información previamente cargada en el sistema para un mismo identificador de verificación (Id. de expediente o Referencia a informe) mientras no se haya cerrado el certificado de gastos (junto con el correspondiente certificado de verificaciones) que incluye los gastos a los que se refieren.

Por su parte, la información documental que soporta dichas verificaciones, se introducirá en el sistema a iniciativa del Organismo Intermedio, o a petición de las Autoridades de Gestión o Certificación.

Asimismo hay que tener en cuenta que, en la información que el Organismo Intermedio facilite en relación con las operaciones se deben señalar las que han sido objeto de verificación sobre el terreno (in-situ), de modo que exista al menos una (campo 20 del fichero de gastos).

El mecanismo de muestreo de las verificaciones sobre el terreno (in situ) se definirá en un texto libre. El momento más adecuado para la definición del muestreo es el paso previo a la certificación, por lo que se presentará al usuario la posibilidad de introducir estos datos en dicho momento. La metodología de muestreo será objeto de revisión.

La aplicación debe generar un documento como el que se muestra en el Anexo Certificado de Verificaciones.

Una vez generado el documento, se firmará por medios electrónicos, pudiendo realizarse este paso por un perfil y usuario diferente al que generó el documento, siempre de acuerdo con los permisos y seguridad definidos en la aplicación.

4.4- Resultados de auditorías en gastos certificados En este apartado se explica el tratamiento de las irregularidades (importes retirados o recuperados) de gastos anteriormente certificados que han sido objeto de auditoría, derivados principalmente, aunque no de forma exclusiva, de los resultados de los informes realizados por la Autoridad de Auditoría.

Estos gastos certificados pueden ser positivos o negativos, y deben indicar la causa que las origina, que puede ser:

• Control de la Autoridad de Auditoría.

• Auditorías de la Comisión, el Tribunal de Cuentas…etc.

• Verificación de la Autoridad de Certificación.



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• Error detectado por la Autoridad de Gestión/Organismo Intermedio y/o la Autoridad de Gestión/UAFSE.

• Otras (Intervención judicial, etc.).

El Organismo Intermedio, cuando proceda a introducir la información sobre las cantidades irregulares, debe dejar constancia de la cuantía de éstas, indicando la causa que las originó, las operaciones (y en concreto los identificadores de los gastos certificados) a las que afectan y la fecha de pago de éstas.

Estos gastos serán considerados en el ejercicio en el que se produzcan inicialmente, modificando los gastos certificados acumulados de las operaciones que se han introducido hasta ese momento.

La aplicación debe permitir la introducción de la información de los controles realizados por la Autoridad de Auditoría, bien por ella misma o bien por la Autoridad de Certificación, en el momento que los reciba. Dicha información tendrá un formato establecido y dispondrá de un mecanismo para su incorporación al sistema, definido en el apartado en Certificación: Gestión de los informes resultantes de Auditorías.

La incorporación de los datos de la rectificación se realizará utilizando un formato de fichero que se especificará posteriormente.

4.5- Certificación de gastos por la Autoridad de Gestión En este apartado se describirá únicamente la funcionalidad de certificación de los gastos de un Programa Operativo que se lleva a cabo por parte de la Autoridad de Gestión de éste (representada tanto por el Organismo Intermedio en primer lugar como por la UAFSE posteriormente), la cual da lugar al documento de Certificado (o certificación) de gastos que se remite a la Autoridad de Certificación.

4.5.1- Certificación de gastos: funciones de la Autoridad de Gestión/Organismo Intermedio

La certificación de los gastos por parte de la Autoridad de Gestión/Organismo Intermedio comprende una serie de pasos en los que el Certificado de gastos va pasando por los siguientes estados:

4.5.1.1- Creación del Certificado de gastos

Cuando el Organismo Intermedio haya introducido la información de las operaciones y gastos del PO, la aplicación debe permitir generar un documento que constituye el Certificado de Gastos.

Para la creación del certificado el primer paso es la selección de aquellas operaciones y gastos que se desea certificar, de modo que los datos a incluir en el documento sean calculados por el sistema.



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La cifra de abono solicitado es el diferencial entre el último certificado de gastos y el indicado en el período que se certifica, de modo que el abono no sea un valor acumulado. Este valor hace referencia a la ayuda FSE.

El sistema obtiene los datos pertinentes de la información referente a las operaciones, que ha sido previamente introducida por el Organismo Intermedio, de tal forma que la cantidad que se certifica se corresponde con la suma del gasto certificado de las distintas operaciones introducidas, mientras que la cantidad por la que se solicita el pago coincidirá con la suma de la ayuda FSE de esas mismas operaciones.

4.5.1.2- Verificación del Certificado de gastos

Cuando ha finalizado la confección y el Certificado de gastos está ya “Creado” es el momento de efectuar una verificación. Al finalizar se considera que el estado del Certificado es “Verificado”.

Para poder efectuar esta verificación es necesario disponer de los siguientes datos:

1. Resumen de verificaciones Un resumen de las conclusiones obtenidas respecto de las verificaciones realizadas (art.13), tanto administrativas e in-situ (o sobre el terreno), según el modelo del Anexo: Listado de campos del fichero de verificaciones. La incorporación de este resumen al sistema será mediante la carga de los datos contenidos en el fichero de verificaciones correspondiente y la consulta de dichos datos se hará previamente al momento del cambio de estado a “Verificado” del Certificado de Gastos al que se asocia el resumen.

2. Documento de verificaciones administrativas Esta información se recogerá en un documento, que se debe incluir en un expediente administrativo, que podrá incorporarse al sistema como se describe en el apartado Gestión de documentos dentro de la fase de Seguimiento, pero dentro del proceso de verificación de un Certificado de gastos

3. Informes de visitas in-situ Los informes de las verificaciones in-situ serán también documentos, que podrán ser incorporados al sistema como se describe en el apartado Gestión de documentos dentro de la fase de Seguimiento, pero dentro del proceso de verificación de un Certificado de gastos.

La introducción en el sistema de estos ficheros (Documentos de verificaciones administrativas e Informes de verificaciones sobre el terreno) sólo podrá realizarse cuando el Certificado de Gastos se encuentre en determinados estados: Creado (por el Organismo Intermedio) o Pendiente de Información (cuando la UAFSE solicita información adicional al Organismo Intermedio para efectuar su análisis de la certificación de gastos).

Las verificaciones documentales se asociarán con el Certificado de Gastos y en su caso con la solicitud de información (que se especificará en el punto siguiente). Si la solicitud de información hecha por la UAFSE se refiriese a un gasto concreto entonces las verificaciones documentales añadidas se asociarán también al gasto.

Teniendo disponible la información anteriormente indicada, para que el Organismo Intermedio tenga la posibilidad de pasar el Certificado de gastos al estado “Verificado” debe



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efectuar necesariamente las siguientes comprobaciones, de las cuales el sistema deberá informar al usuario que realice la verificación:

1. Comprobación de la aprobación del Sistema de Gestión de Control del PO y que los documentos en estado aprobado están incorporados en el sistema.

2. Porcentaje del gasto que representan las operaciones que han sido objeto de verificación in situ. Debe haber al menos una operación verificada.

3. Porcentaje de ejecución del PO por Eje sobre la tabla financiera de la Decisión del Programa Operativo.

4. Debe figurar en el sistema como “Enviado por el Organismo Intermedio” el Informe de Ejecución Anual correspondiente al año N-1 (si el certificado se está verificando después del 15 de abril del año en curso N; en caso de ser antes del 15 de abril se comprobará lo mismo para el informe del año N-2).

Las dos comprobaciones de porcentajes serán meramente informativas para el usuario pero el cumplimiento de la inclusión del Informe Anual será imprescindible para poder completar la verificación del Certificado.

4.5.1.3- Firma del Certificado de gastos

Cuando el Organismo Intermedio considera finalizada la introducción de información de verificación de los gastos (estado “Verificado”) es cuando procederá a generar el documento indicado en el Anexo, que constituye el Certificado de Gastos, el cual se firmará electrónicamente, a partir de lo cual el estado de dicho Certificado de Gastos será “Firmado”.

4.5.2- Certificación de gastos: funciones de la Autoridad de Gestión/UAFSE En este apartado se describirá el proceso de análisis del que es objeto el documento del Certificado de Gastos por parte de la Autoridad de Gestión/UAFSE, previamente a ser presentado a la Autoridad de Certificación.

4.5.2.1- Análisis del Certificado de gastos

Una vez firmado por la Autoridad de Gestión/Organismo Intermedio, el Certificado pasa a ser gestionado por la Autoridad de Gestión/UAFSE. Ésta realiza un análisis de la información recibida, comprobando las verificaciones administrativas y las in-situ, que se incluyeron el sistema durante el proceso de verificación descrito anteriormente.



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Desde el momento de la recepción del Certificado de Gastos por parte de la Autoridad de Gestión/UAFSE hasta la finalización de su gestión el Certificado se encuentra en el estado “En análisis” (con la salvedad de que puede pasar temporalmente al estado “Pendiente de información” como se explicará en el siguiente apartado).

En este paso se comprueba que el Certificado de gastos que le ha facilitado la Autoridad de Gestión/Organismo Intermedio es exacta, se ha realizado aplicando sistemas de contabilidad fiables y se base en justificantes verificables, así como que el gasto declarado se atiene a las normas nacionales y comunitarias aplicables en la materia.

4.5.2.2- Solicitud de información adicional sobre el Certificado de gastos

Como resultado del análisis efectuado, la Autoridad de Gestión/UAFSE puede solicitar a la Autoridad de Gestión/Organismo Intermedio los soportes documentales que demuestran la realidad de las verificaciones a través de los correspondientes números de expediente de las verificaciones administrativas y las referencias a los informes de las verificaciones in-situ (campos 19 y 20 del Listado de campos del fichero de gastos). Estas solicitudes de información adicional deben incluir el motivo de las mismas, que será utilizado en la comunicación a los interesados.

Se informará a la Autoridad de Gestión/Organismo Intermedio sobre los expedientes solicitados para que estos puedan incorporar al sistema la documentación requerida en formato electrónico. Tal y como se ha especificado esta es la única situación en la que la Autoridad de Gestión/Organismo Intermedio podrá incorporar documentación de verificación al Certificado de gastos ya firmado.

La información incorporada como resultado de una solicitud se marcará como tal, de modo que el sistema tenga constancia de las verificaciones incorporadas antes y después de la firma.

Una vez la Autoridad de Gestión/Organismo Intermedio finaliza la incorporación de información de verificación el Certificado de gastos pasa de nuevo a “En análisis”.

4.5.2.3- Finalización de la gestión del Certificado de gastos por la Autoridad de Gestión

La Autoridad de Gestión/UAFSE, una vez que ha considerado que un Certificado de gastos cumple los requisitos necesarios para tramitarse, valida el Certificado de gastos y a partir de ese momento los gastos incluidos en él, junto con la información de verificaciones que los soporta, son accesibles para la Autoridad de Certificación.

Esta comunicación se realizará mediante un buzón de mensajes en la propia aplicación y correo electrónico. Como resultado, la aplicación pondrá dicho Certificado de gastos a disposición de la Autoridad de Certificación.

La finalización del Certificado de gastos implica tres posibles situaciones:

1. Presentación a la Autoridad de Certificación El Certificado de gastos queda en estado “Presentado” a la Autoridad de Certificación cuando no hay objeciones como resultado del análisis.

2. Presentación a la Autoridad de Certificación con observaciones



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El Certificado de gastos queda en estado “Presentado con observaciones” a la Autoridad de Certificación cuando existen observaciones añadidas como resultado del análisis.

3. Devolución El Certificado de gastos queda en estado “Devuelto” cuando, como resultado del análisis, se rechaza dicha certificación de gastos por parte de la Autoridad de Gestión/UAFSE, y se devuelve a la Autoridad de Gestión/Organismo Intermedio, la cual tendrá que confeccionarla de nuevo. Esta certificación rechazada quedará como información histórica, añadiendo la causa de la devolución y la fecha de la misma, y sus gastos quedarán como no certificados.

Si la finalización de la gestión del Certificado de gastos por parte de la Autoridad de Gestión concluye en los estados “Presentado” o “Presentado con observaciones” el Certificado pasará a ser gestionado por la Autoridad de Certificación iniciando un nuevo conjunto de trámites que comenzará con el estado “Recibido” (por la Autoridad de Certificación) y que será objeto de análisis en el apartado de Certificación.

4.6- Gestión de documentos dentro de la fase de Seguimiento Dentro de la opción Seguimiento del menú principal de la aplicación existe una opción de “Documentación” que permite agregar al sistema una serie de documentos cuya información debe estar almacenada y disponible para su consulta y gestión pero que no se proporciona de forma estructurada sino como archivos cerrados en un formato determinado (generalmente PDF).

Algunos documentos no se introducirán desde esta opción por no ser generales para todo el Programa Operativo sino ir asociados a determinados elementos más concretos como un Certificado de Gastos. Esto se especificará en cada caso.

Estos documentos podrán encontrarse en una serie de situaciones desde su introducción en la aplicación, las cuales podrán variar según el tipo de documento.

Es importante hacer notar que los documentos gestionados desde esta opción, aún estando asociados a un PO en concreto, no son los mismos que los documentos “incluidos en la fase de Programación”, los cuales se agregarán al sistema y se gestionarán desde una pestaña de la pantalla de Programas Operativos de la opción de Programación.

4.6.1- Tipos de documentos y situaciones posibles Los documentos que se incorporarán al sistema y se gestionarán (cambio de situación, consulta y descarga de los archivos) desde la opción de “Gestión de documentos” (o desde otras entradas que se especificarán en cada caso) de Seguimiento serán los siguientes:

4.6.1.1- Informe de verificaciones administrativas

Se trata del documento explicado en el apartado Verificación del certificado de gastos, del expediente de las verificaciones administrativas correspondientes a los gastos a certificar y que la Autoridad de Gestión o el Organismo Intermedio agrega al sistema, asociándolo al correspondiente PO y Certificado de gastos.



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4.6.1.2- Informe de verificaciones in-situ o sobre el terreno

Se trata del documento explicado en el apartado Verificación del certificado de gastos, de las verificaciones efectuadas sobre el terreno, correspondiente a los gastos a certificar y que la Autoridad de Gestión o el Organismo Intermedio agrega al sistema, asociándolo al correspondiente PO y Certificado de gastos.

4.6.1.3- Documentos de Sistemas de Gestión y Control

Las auditorías de Sistemas deberán realizarse al menos en una ocasión inicial (previa a la certificación de los gastos) a lo largo del período 2007-2013, y darán lugar en principio al menos a dos documentos distintos para cada Programa Operativo: Descripción de sistemas de gestión y control (según lo recogido en el anexo XII Reglamento 1828/2006), elaborado por la autoridad de gestión y el Documento: Informe y Dictamen de Sistemas de (Anexo XIII del Reglamento 1828/2006) que la Autoridad de Auditoría elabora en función de éste.

El Documento de Sistemas de Gestión y Control puede, además, encontrarse en una serie de estados:

1. “Enviado a la AA por parte de la AG que lo ha elaborado (pendiente por tanto del informe y dictamen correspondiente de la AA).

2. “Remitido a la CE” por parte de la AG, (con reservas o sin reservas) junto con el informe y dictamen emitidos por la AA.

3. “Aprobado Completamente” por la CE. A partir de ahí será posible comenzar a certificar gastos por parte de la AG /Organismo Intermedio.

4. No aprobado en su totalidad. No pueden certificarse gastos hasta que se elabore un nuevo documento, con su informe y dictamen correspondiente y vuelvan a enviarse a la CE y ésta los apruebe.

5. Aprobado con reservas. Las reservas afectarán a uno o varios ejes especificados por la CE. La AG /Organismo Intermedio podrá comenzar a certificar gastos de los ejes no afectados.

4.6.1.4- Informe y Dictamen de Sistemas

Puede tratarse de dos documentos separados pero en ese caso será imprescindible que existan y figuren ambos, a partir de la recepción y en función del estudio de la descripción de los sistemas de gestión y control enviado por la AG

La aplicación permitirá almacenar para cada PO uno o varios documentos de este tipo ordenados por fecha de emisión y necesariamente asociados al Documento de Sistemas de Gestión y Control al que se refieran.

4.6.1.5- Observaciones y/o Comunicación de Aprobación del Documento de Sistemas de Gestión y Control

Se trata de documentos remitidos por la Comisión Europea en referencia a la Descripción de los Sistemas de Gestión y Control y su correspondiente Informe y Dictamen de Sistemas.

La Comunicación de Aprobación será imprescindible que se encuentre cargada en el sistema para que sea posible realizar el cambio de estado a “Verificado” de cualquier Certificado de Gastos que se encuentre en estado “Creado”.



37 MINISTERIO

DE TRABAJO

E INMIGRACIÓN

4.6.1.6- Documento de Criterios de Selección

Se trata de un documento que establece los criterios de selección de las operaciones asociadas a los Ejes/Temas Prioritarios del PO.

En función de los criterios definidos en este documento y aprobados por el Comité de Seguimiento del PO se darán de alta las operaciones en la fase de seguimiento.

El documento Criterios de Selección podrá pasar por una serie de estados desde su introducción en el sistema por parte del Organismo Intermedio hasta llegar a encontrarse “Aprobado por el Comité de Seguimiento”, momento a partir del cual será posible introducir operaciones y gastos en el PO.

La aplicación permitirá por tanto almacenar para cada PO uno o varios documentos de este tipo ordenados por fecha de emisión y con los siguientes estados:

1. Documento “Borrador” introducido por el OI en el caso de los PO Regionales, o por la AG, en el caso de PO Plurirregionales iniciándose en estado de “Creado”.

2. Documento de “Observaciones”, manteniéndose el estado en “Creado”.

3. Documento de “Propuesta” con el que el estado del documento pasará a “Presentado al Comité de Seguimiento”.

4. Documento de “Observaciones a la propuesta”, cuando es “Rechazado”, por el Comité.

5. Documento Definitivo, si no existen observaciones, pasa a estado “Aprobado por el Comité de Seguimiento”, debiendo además introducir el dato adicional de la fecha de aprobación.

6. En cualquier momento después de tener un documento aprobado, puede haber modificaciones del mismo, iniciándose el procedimiento completo. Siempre estará en vigor un documento en estado de aprobado, aunque posteriormente se haya introducido otro nuevo o modificado que aún no haya sido aprobado. Las operaciones certificadas estarán siempre relacionadas con el último documento aprobado en el momento de dar de alta la operación en el sistema.

Excepcionalmente se permitirá al usuario de AG introducir directamente el documento en situación de “Definitivo” y estado “Aprobado por el Comité de Seguimiento” (paso 5) sin necesidad de pasar por los estados anteriores.

Una nueva versión del PO no implica, necesariamente, que se deba aprobar un nuevo documento de criterios de selección.

Para el caso de los PO en que una parte se gestione mediante una subvención global en vez de Criterios de Selección de Operaciones existe un Convenio al que se asocian una serie de Operaciones.

4.6.1.7- Plan de Comunicación

Documento asociado al Programa Operativo en la fase de Seguimiento en el que se define el Plan de Comunicación, tramitado a la Comisión, (Art. 2 del Reglamento 1828/2006)



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E INMIGRACIÓN

4.7- Informes de Ejecución de un Programa Operativo

4.7.1- Definiciones

4.7.1.1- Informe de Ejecución Anual de un PO

Informe realizado anualmente por la Autoridad de Gestión, que refleja el grado de ejecución del Programa y que permite evaluar el progreso del mismo. Constituye el principal instrumento de seguimiento de las actuaciones cofinanciadas por FSE, que la Autoridad de Gestión debe remitir a la Comisión Europea antes del 30 de junio de cada año.

4.7.1.2- Informe de Ejecución Final de un PO

Informe realizado al final del periodo por la Autoridad de Gestión, que refleja el grado de ejecución del Programa y que permite evaluar el progreso del mismo que la Autoridad de Gestión debe remitir a la Comisión Europea antes del 31 de marzo de 2017.

4.7.1.3- Indicadores

Los tipos de indicadores tratados por la aplicación para la elaboración de los informes anuales y final de los PO son: financieros, de realización física y de resultado.

Durante la Fase de Seguimiento de los Programas Operativos los valores reales de los indicadores previstos por cada Organismo Intermedio en el PO deberán ser introducidos en el sistema (para los indicadores de realización física y de resultado) o calculados a partir de los datos ya almacenados previamente en él (para los indicadores financieros) y a partir de estos valores comparados con dichas previsiones, se realizarán las tablas incluidas en los informes anuales y final.

4.7.1.4- Indicadores financieros

Se trata de un tipo de indicadores derivados de la información del gasto certificado de las operaciones ya introducida en el Sistema. Por tanto, a diferencia de los indicadores de resultado o de realización física, la información relativa a los indicadores financieros no será introducida en el Sistema de forma específica por parte de los Organismos Intermedios, sino que éstos podrán generarla a partir de la información ya introducida en el mismo del gasto certificado de las operaciones.

4.7.1.5- Informes de Ejecución Financiera

Se trata de los informes que se elaborarán con la información financiera generada de los gastos efectuados por los beneficiarios de las operaciones del PO e incluidos en los Certificados de Gastos enviados por el Organismo Intermedio a la Autoridad de Gestión

Estos informes se elaborarán de acuerdo a los modelos establecidos en el “Índice para la elaboración del informe anual”, del Manual de Procedimientos.

4.7.1.6- Indicadores de realización física

La información de los indicadores de realización física, definidos en el programa operativo, para el periodo al que se refiere el informe será introducida en el sistema por el Organismo Intermedio de forma manual (mediante los correspondientes formularios en pantalla) o por



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E INMIGRACIÓN

medio de la carga de ficheros. Este sistema de introducción se precisa con mayor detalle en el punto Introducción de indicadores en el sistema.

4.7.1.7- Indicadores de resultado

La información de los indicadores de resultados, definidos en el programa operativo, para el periodo al que se refiere el informe o para anteriores anualidades, será introducida en el Sistema por el Organismo Intermedio.

Al igual que para los indicadores de realización física, la información será introducida en el Sistema de forma manual (mediante los correspondientes formularios en pantalla) o por medio de la carga de ficheros. Este sistema de introducción se precisa con mayor detalle en el punto Introducción de indicadores en el sistema.

4.7.1.8- Informes de Ejecución Física y de Resultados

Se trata de los diferentes informes que se elaborarán a partir de la información cargada relativa a los indicadores de realización física y de resultado de la ejecución del Programa Operativo.

Los modelos de estos informes están incluidos en el “Índice de elaboración de los informes anuales” incluido en el Manual de Procedimientos.

4.7.2- Información de los indicadores En este apartado se detallan las especificaciones sobre la información a introducir con respecto a los indicadores de realización y de resultado, así como las distintas consideraciones sobre ésta, de modo que dicha información quede apropiadamente almacenada en el Sistema y disponible para su inclusión en los Informes de Ejecución anuales y final de los Programas Operativos.

4.7.2.1- Indicadores de realización física

La información solicitada a este respecto se facilitará agrupada a nivel de operación, tipología de operaciones o de tema prioritario, según se considere adecuado por cada Organismo Intermedio, manteniendo la homogeneidad para cada informe y Organismo Intermedio. La aplicación permitirá la agregación de la información a nivel de Eje/Tema Prioritario en todo caso. Sólo se incluirá la información de los indicadores incluidos en el respectivo Programa Operativo.

Es posible modificar los indicadores incluidos en un informe anual con posterioridad a la elaboración de éste, procediéndose a la actualización de éstos y manteniendo el valor anterior como histórico.

Esta información se facilitará al menos con carácter anual, sin perjuicio de poderse facilitar en cualquier momento anterior y el sistema la sumará a la existente en ejercicios anteriores. El sistema mantendrá tanto la información anual como la acumulada hasta el año correspondiente. Los datos deben referirse a la misma anualidad que la del informe respectivo.

Como se ha indicado anteriormente la información a facilitar por el Organismo Intermedio o por la propia UAFSE dependerá del tipo de operaciones realizadas con las siguientes consideraciones acerca de los criterios de desagregación de datos, comprobación de totales y valores posibles:



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E INMIGRACIÓN

En las operaciones en las que se actúe sobre personas físicas (Indicador: Nº de personas participantes) se facilitará información relativa al número de las mismas con las desagregaciones que se consignan a continuación (anexo XXIII del Reglamento 1828/2006):

Desagregación por sexo (hombres y mujeres), aplicable al resto de desagregaciones;

o Desagregación según la situación en el mercado laboral:

1) Personas empleadas:

1.1) Personas empleadas por cuenta Propia.

1.2) Desagregación específica: En determinados casos desagregación de las personas empleadas, excluidas las personas empleadas por cuenta propia por el tipo de contrato (fijo, temporal o funcionario)

2) Personas desempleadas: (Número total de personas desempleadas, incluidas las de larga duración):

2.1) Personas desempleadas de larga duración (12 meses).

3) Personas inactivas (Número total de personas inactivas):

3.1) Personas inactivas recibiendo educación o formación.

3.2) Desagregación específica: En determinados casos desagregación de personas inactivas: jubilados, retirados de los negocios, con incapacidad permanente, dedicados a la vida familiar u otros, señalando la causa de la inactividad.

o Desagregación por la edad:

Personas menores de 25 años.

Personas mayores de 54 años.

o Desagregación según su pertenencia a grupos vulnerables:

Inmigrantes;

Minorías;

Personas discapacitadas;

Otras personas desfavorecidas.

Con personas en situación de dependencia a su cargo.

o Desagregación según su nivel educativo:

Educación primaria, o secundaria inferior (ISCED 1 y 2);

Educación secundaria superior (ISCED 3);

Educación postsecundaria no superior (ISCED 4);

Educación superior (ISCED 5 y 6).

Sólo se incluye el número de participantes, sin incluir datos de carácter personal. El beneficiario de una operación FSE puede ser a su vez participante de la misma.



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E INMIGRACIÓN

En las operaciones cuyos participantes sean personas jurídicas, para el indicador: Nº de empresas beneficiadas se facilitará la información desagregando el número de pequeñas y medianas empresas (PYMES) y microempresas.

4.7.2.2- Indicadores de resultado

Análogamente a lo establecido para los indicadores de realización física, la información referente a una anualidad determinada se sumará a la existente en ejercicios anteriores. El sistema mantendrá tanto la información anual como la acumulada hasta el año correspondiente.

No obstante, a diferencia de lo que sucedía con los indicadores de realización física, los datos pueden referirse a anualidades anteriores a las del informe respectivo.

4.7.2.3- Consideraciones para ambos tipos de indicadores

La información facilitada respecto de los indicadores de realización física y de resultado no se tiene que realizar en el mismo momento en que se produce una certificación de gastos.

Si en un Programa Operativo existen distintos Organismos Intermedios, el sistema sumará automáticamente la información facilitada por los mismos (a nivel de Eje/Tema Prioritario para presentar el informe), cuando ésta sea equivalente, presentando una información consolidada del Programa Operativo. Adicionalmente, permitirá consultar los datos introducidos individualmente por cada Organismo Intermedio.

Los datos mencionados en el párrafo anterior vendrán determinados para una anualidad concreta y las anteriores a la misma.

Teniendo en cuenta que la información de los indicadores de resultado (pueden existir excepciones) y de realización física es necesaria para la elaboración del informe anual, la información relativa a ambos se debe introducir en la aplicación antes del 15 Abril del ejercicio siguiente al que se refieran los indicadores.



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E INMIGRACIÓN

4.7.3- Introducción de indicadores en el sistema Para la introducción en el sistema de los valores de los indicadores físicos (de realización física y de resultado) se habilita un procedimiento similar a las operaciones y los gastos, de modo que cada Organismo Intermedio pueda facilitar dichos datos.

Tanto el formato de los ficheros introducidos en el sistema como sus validaciones se indican con detalle en el Anexo Indicadores de realización y de resultado del presente documento.

A efectos del Informe Anual, el sistema presenta la información agregada a nivel de Eje/Tema Prioritario, independientemente de que la información sea almacenada al nivel que se haya introducido en el mismo.

Los indicadores introducidos a efectos del informe anual serán los del año correspondiente y además el Sistema obtendrá también el dato acumulado hasta ese momento (anexo XVIII del Reglamento (CE) 1828/2006 y tablas incluidas en el índice del informe anual).

4.7.4- Información financiera

4.7.4.1- Contribución del FSE al cumplimiento de los objetivos del PNR

A efectos de contar en el sistema con la información referente a la contribución del FSE al cumplimiento de los objetivos del Plan Nacional de Reformas se introduce en la aplicación una tabla de equivalencia entre las categorías de gasto, las directrices de empleo y los ejes del PNR.

La aplicación agrupa la información de cada uno de los indicadores para cada eje del PNR y así mismo agrupa la información correspondiente a la ejecución financiera para cada Eje

4.7.4.2- Información de la ejecución regional de los PO Plurirregionales

Para los informes anuales de los PO Regionales el sistema facilita la información financiera del gasto ejecutado por los PO Plurirregionales en la región que corresponda. Esta información se facilita para el año anterior y también de forma acumulada hasta ese mismo año.

4.7.5- Observaciones finales sobre los informes de ejecución La aplicación debe almacenar los informes de ejecución anuales y finales como documentos en formato de listado y en detalle de datos para su consulta y tratamiento.

De la misma forma almacenará todos los documentos relacionados con esta funcionalidad, tanto lo remitidos por los distintos Organismos Intermedios (Programas Operativos Regionales) como los que introduzca la propia Autoridad de Gestión (Programas Operativos Plurirregionales).

Los informes de ejecución anual y final pueden encontrarse en las siguientes situaciones:

1. Enviado por el Organismo Intermedio (en su caso).

2. Presentado por la Autoridad de Gestión.

3. Aceptado por el Comité de Seguimiento.

4. Remitido a la Comisión Europea.



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E INMIGRACIÓN

Los capítulos del informe anual referentes al seguimiento del posible descompromiso del Programa Operativo, así como, en caso de ser necesario, los referentes a las auditorías realizadas se basarán en la información que la Autoridad de Certificación facilite a la Autoridad de Gestión. La forma en la que esta información se incluirá en los informes anuales será establecida cuando se traten los procedimientos de la Autoridad de Certificación.



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E INMIGRACIÓN

ANEXO

1. Glosario de términos y acrónimos 1. AA: Autoridad de Auditoría.

2. AC: Autoridad de Certificación.

3. AG: Autoridad de Gestión.

4. AGE: Administración General del Estado.

5. BEI: Banco Europeo de Inversiones.

6. CCAA: Comunidades Autónomas.

7. CCI: número de identificación de un PO, con un formato establecido por la UE.

8. CMP: Competitividad (Objetivo).

9. CNV: Convergencia (Objetivo).

10. FEDER.: Fondo Europeo de Desarrollo Regional.

11. FSE: Fondo Social Europeo.

12. FSE2007: aplicación para la elaboración y gestión de los Programas Operativos cofinanciados por el Fondo Social Europeo durante el período 2007-2013.

13. LGS: Ley General de Subvenciones.

14. MENR: Marco Estratégico Nacional de Referencia.

15. MTIN: Ministerio de Trabajo e Inmigración.

16. NT: No Transitoria (Tipo de Ayuda).

17. OI: Organismo Intermedio.

18. PNR: Plan Nacional de Reformas.

19. PO: Programa Operativo.

20. SFC2007: sistema informático de gestión de fondos de la Comisión Europea durante el período 2007-2013.

21. T: Transitoria (Tipo de Ayuda).

22. UAFSE: Unidad Administradora del Fondo Social Europeo.

23. UE: Unión Europea.

24. UI: Interfaz de Usuario (user interface), representa la capa de presentación del sistema, es decir las pantallas de consulta y formularios que muestra al usuario.

2. Identificadores, descripciones y tipos de indicadores La definición de los tipos de indicadores y los indicadores y su asociación a los Ejes/Temas prioritarios se incluye en submodulo Administración - Tablas Diccionario:

- Tipos de Indicadores

- Indicadores



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E INMIGRACIÓN

- Relación Eje / Tema Prioritario. Indicadores

2.1. Criterios de desagregación de datos de personas físicas Código Criterio de desagregación Explicación

11 Sexo Hombres o mujeres.

12 Situación laboral Situación en el mercado laboral.

13 Edad Rangos de edad.

14 Grupos vulnerables Pertenencia a grupos vulnerables (se agruparán aquí también las personas que tengan personas en situación de dependencia a su cargo).

15 Nivel educativo Educación completada.

2.2. Criterios de desagregación de datos de personas jurídicas Código Criterio de desagregación Explicación

21 Tipo de empresa Indica si son PYMES o microempresas.

2.3. Categorías o tipos de valores para los criterios de desagregación

Código Categoría de desagregación Criterio de desagregación al que pertenece

Obligatorio (para el criterio de

desagregación)

H Hombres Sexo (11) Sí

M Mujeres Sexo (11) Sí

1210 Personas empleadas (Total) Situación laboral (12)

[Personas empleadas (121)]

Sí

1211 Personas empleadas por cuenta propia

Situación laboral (12)


Sí

1212 Personas empleadas (por cuenta ajena) con contrato fijo



No

1213 Personas empleadas (por cuenta ajena) con contrato temporal



No

1214 Funcionarios (personas empleadas por cuenta ajena con régimen de funcionariado)



No

1220 Personas desempleadas (Total) Situación laboral (12)

[Personas desempleadas (122)]

Sí

1221 Personas desempleadas de larga duración (12 meses)


[Personas desempleadas (122)]

Sí

1230 Personas inactivas (Total) Situación laboral (12)

[Personas inactivas (123)]

Sí

1231 Personas inactivas recibiendo Situación laboral (12) Sí



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E INMIGRACIÓN

educación o formación [Personas inactivas (123)]

1232 Personas inactivas en situación de jubilación



No

1233 Personas inactivas retiradas de los negocios



No

1234 Personas inactivas con incapacidad permanente



No

1235 Personas inactivas dedicadas a la vida familiar



No

1236 Personas inactivas dedicadas a otros asuntos



No

1301 Personas menores de 25 años Edad (13) Sí

1302 Personas entre 25 y 54 años Edad (13) Sí

1303 Personas mayores de 54 años Edad (13) Sí

1401 Inmigrantes Grupos vulnerables (14) Sí

1402 Minorías Grupos vulnerables (14) Sí

1403 Personas con discapacidad Grupos vulnerables (14) Sí

1404 Otras personas desfavorecidas Grupos vulnerables (14) Sí

1421 Con personas en situación de dependencia a su cargo

Grupos vulnerables (14)

[Situación de dependencia (142)]

Sí

1501 Educación primaria o secundaria inferior (ISCED 1 y 2)

Nivel educativo (15) Sí

1502 Educación secundaria superior (ISCED 3)


1503 Educación postsecundaria no superior (ISCED 4)


1504 Educación superior (ISCED 5 y 6) Nivel educativo (15) Sí

2101 PYME (Pequeñas y medianas empresas)

Tipo de Empresa (21) Sí

2102 Microempresas Tipo de Empresa (21) Sí



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E INMIGRACIÓN

3. Causas de las Verificaciones

Id de CAUSA DESCRIPCIÓN DE CAUSA

1 Correspondencia del gasto al período de subvencionabilidad

2 Correspondencia del gasto a una operación aprobada

3 Adecuación de los justificantes presentados 4 Cumplimiento de las condiciones de elegibilidad

5 Conformidad con la normativa sobre ayudas estatales

6 Conformidad con la normativa de contratación pública

7 Conformidad con la normativa nacional de subvenciones

8 Conformidad con la normativa comunitaria en materia de publicidad 9 Realidad de la prestación

10 Otras causas: debe especificarla en el campo de observaciones.

11 Retirada totalmente



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E INMIGRACIÓN

4. Plantillas de documentos

4.1. Certificado de Gastos

CERTIFICACIÓN Nº Programa Operativo Decisión de la Comisión .................................................... de ........................................................ CCI ................................................................................................................................................... Organismo que certifica (O. Intermedio) ………………………………………….. Fecha de inicio del periodo elegible 01/01/2007 ..................................................................... Importe acumulado a (fecha final del periodo parcial que se certifica) ............................................. euros (importe exacto con dos decimales)* El abajo firmante, representante del Organismo Intermedio 1.- CERTIFICA: Que todos los gastos incluidos en la declaración adjunta cumplen los requisitos de subvencionalidad del gasto y han sido abonados al ejecutar las operaciones seleccionadas en el marco del programa operativo y ascienden a euros (importe exacto, con dos decimales). La declaración de dichos gastos, desglosada por Ejes prioritarios, que figura en Anexo, se basa en cuentas cerradas de manera provisional en ....(fecha final periodo parcial que se certifica). Asimismo, certifica que: 1) El gasto declarado se atiene a las normas nacionales y comunitarias aplicables en la materia y ha servido para financiar operaciones seleccionadas a tal fin, de conformidad con los criterios aplicables al programa operativo. 2) La declaración de estos gastos es exacta y procede de sistemas de contabilidad basadas en documentos acreditativos verificables. 3) Las transacciones conexas son lícitas y se atienen a las normas y que se han seguido los procedimientos de manera satisfactoria. 4) La declaración de gastos tiene en cuenta los importes recuperados y los ingresos acumulados procedentes de operaciones financiadas en el marco del programa operativo. 5) Los documentos acreditativos están y seguirán estando disponibles durante al menos un periodo de tres años a partir del cierre del Programa Operativo por la Comisión . 6) El desglose de las operaciones conexas se ha almacenado en soporte informático y está a disposición de los servicios competentes, previa solicitud.



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7) Ninguno de los gastos certificados ha sido suspendido en aplicación de los dispuesto en el artículo 92.2 del Reglamento (CE) 1083/2006. 8) Ninguno de los gastos certificados forma parte de un tema prioritario que incluya ayudas estatales que no se hayan aprobado aún. 2.- SOLICITA: el abono de ..... (cifra) en concepto de pago intermedio/final. Fecha Nombre y cargo Firma Nombre y cargo

4.2. Certificado de Verificaciones

Nombre P.O.:

CCI:

Certificación Nº :

Organismo que certifica:

El abajo firmante, en representación del Organismo Intermedio

DECLARA:

Que respecto de los gastos incluidos en la certificación de fecha...se han efectuado las verificaciones exigidas en el artículo 13 del Reglamento (CE) 1828/2006 para comprobar que el gasto declarado es real, que los bienes se han entregado o los servicios se han prestado de conformidad con la decisión aprobatoria, que las solicitudes de reembolso del beneficiario son correctas y que las operaciones y gastos cumplen las normas comunitarias y nacionales. Así mismo se han incluido procedimientos para evitar la doble financiación del gasto con otros regímenes comunitarios o nacionales y con otros períodos de programación.

Que estas comprobaciones han incluido los procedimientos siguientes:

1) Verificaciones administrativas de todas las solicitudes de reembolso de los beneficiarios, incluyendo los siguientes aspectos:



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E INMIGRACIÓN

a) Que al ejecutar cada operación se respetan las normas nacionales y comunitarias aplicables, en particular las relativas a contratación pública, ayudas estatales, protección del medio ambiente, igualdad de oportunidades e información y publicidad.

b) Que se garantiza la conservación y custodia de la documentación justificativa de las operaciones que han sido objeto de certificación y que la misma será puesta a disposición de los órganos de control que lo soliciten.

2) Verificaciones sobre el terreno a …… proyectos, por un importe de …….euros, que representa el ….% del gasto total certificado.

Indíquese el criterio de selección aplicado.

- Que en el caso de ayudas, los costes indirectos de cada operación declarados globalmente no superan el 20% de los directos.

Fecha y firma

5. Formato de ficheros

5.1. Operaciones, gastos y verificaciones Los ficheros de operaciones, gastos y verificaciones pueden ser de dos tipos: texto separado por tabuladores y XML.

En ambos casos el número de campos a incluir es el mismo y las validaciones semánticas realizadas con los datos son igualmente las mismas. El formato de texto resulta más sencillo de generar a partir de hojas de cálculo y el formato XML presenta ventajas para su generación automática y validación sintáctica antes de su envío al sistema, para lo que se proporcionará un fichero de esquema XSD.

Para estas validaciones se incluye un documento específico con los formatos concretos.

El sistema recibirá ficheros de tipos distintos, uno con la lista de operaciones, otro con los gastos asociados a dichas operaciones y un tercero con la lista de verificaciones efectuadas.

El usuario representante de un Organismo Intermedio introducirá en la aplicación, previa selección del Programa Operativo sobre el que se declararán, tanto las operaciones como los gastos y las verificaciones efectuadas sobre ellos. El sistema en ese punto completará la información incluida en los ficheros con aquella que ya dispone.



51 MINISTERIO

DE TRABAJO

E INMIGRACIÓN

5.2. Listado de campos del fichero de operaciones En el fichero de carga de Operaciones se incluirán tantas operaciones como se quiera incorporar al sistema con la siguiente estructura de campos:

Campo Descripción Equivalencia de los campos con el Anexo III del Rgto. 1828/2006

1 Número de código (único para cada O.I.) de operación.

Obligatorio. Alfanumérico. Tamaño 20.

Campo 8. (Artículo 15 del reglamento (CE) 1828/2006, permite relacionar la información del Sistema con la información almacenada por el Organismo Intermedio/ Órgano que aprueba la operación)

2

Referencia de operación (identificador único de operación en el sistema FSE2007), no obligatorio y obtenido para realizar modificaciones posteriores en dicha operación, con el siguiente formato:

ID del Programa Operativo / ID del Organismo Intermedio / ID del Eje Prioritario / Año de la fecha de inicio de la operación / Número secuencial asignado por el sistema.

No obligatorio. Alfanumérico. Tamaño 25.

Campo 8

3

Código del Objetivo. Sólo se cumplimentará en los Programas Operativos que tengan más de uno, como los Plurirregionales.

No obligatorio (salvo que el PO tenga más de uno). Numérico. Tamaño 1.

(Artículos 5 a 7 del Reglamento (CE) 1083/2006).

4

Código del Tipo de Ayuda. Sólo se cumplimentará en los Programas Operativos que tengan más de uno, como los Plurirregionales.

No obligatorio (salvo que el PO tenga más de uno). Numérico. Tamaño 1.

(Artículo 8 del Reglamento (CE) 1083/2006).

5 Código del Eje Prioritario.

Obligatorio. Numérico. Tamaño 1. Campo 2

6 Código del Tema Prioritario.

Obligatorio. Numérico. Tamaño 2.

(Artículo 11.2 del Reglamento (CE) 1828/2006, que hace referencia a la Tabla 1 Anexo II del mismo Reglamento).

7 Código de Tipología de la operación.

No obligatorio. Numérico. Tamaño 2. (Artículos 56 y 57 en relación con el artículo 60 del Reglamento (CE) 1083/2006)

8 Breve descripción de la operación.

Obligatorio. Alfanumérico. Tamaño 200. Campo 9

9

Fecha de inicio de la operación.

Obligatorio. Tipo Fecha. Tamaño: 10.

Validación: No puede ser anterior a 1/1/2007 ni posterior al 31/12/2015.

Campo 10

10 Fecha de conclusión de la operación. Si es una operación no cerrada se informará vacío.

No obligatorio. Tipo Fecha. Tamaño: 10. Campo 11

11

Organismo que emite la decisión aprobatoria.


Validación: Debe ser uno de los valores de la Tabla Diccionario correspondiente.

Campo 12

12 Fecha de aprobación. No es un campo obligatorio. Campo 13



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DE TRABAJO

E INMIGRACIÓN

No obligatorio. Tipo Fecha. Tamaño: 10.

Validación: No puede ser anterior a 1/1/2007 ni posterior al 31/12/2015.

13 Código del método de gestión.


(Artículo 21 del Reglamento (CE) 1828/2006 en relación con los apartados 2.2.3 y 3.2.3 del anexo XII del mismo Reglamento).

14

Referencia del documento. Obligatorio sólo en caso de que el código del campo 13 sea el correspondiente al tipo “Remisión al documento”. Si existe se indica como texto libre.

No obligatorio. Alfanumérico. Tamaño: 100.

(Artículo 21 del Reglamento (CE) 1828/2006 en relación con los apartados 2.2.3 y 3.2.3 del anexo XII del mismo Reglamento).

15

Financiación del BEI.

No obligatorio. Numérico.

Tamaño: 14 cifras + 2 cifras decimales.

Validación: Si el Programa Operativo asociado no tiene financiación BEI, este valor no se podrá informar.

Campo 19

16 Tipo de financiación. El campo puede ser no obligatorio incluyendo entonces un valor por defecto.

No obligatorio. Numérico. Tamaño: 2.

(Artículo 11 del Reglamento (CE) 1828/2006, que hace referencia a la Tabla 2 Anexo II del mismo Reglamento).

17 Tipo de actividad económica. El campo puede ser no obligatorio incluyendo entonces un valor por defecto.



18 Tipo Emplazamiento/Territorio. Código de la región o zona en la que se ubica o realiza la operación.



19 Identificación del régimen de ayudas. Si existe se indica como texto libre.

No obligatorio. Alfanumérico. Tamaño: 200. (Arts. 54 y 78 del Reglamento (CE) 1083/2006).

5.3. Listado de campos del fichero de gastos En el fichero de carga de Gastos se incluirán todos los gastos que se desee incorporar al sistema, siempre que se encuentren asociados a operaciones ya cargadas, con la siguiente estructura de campos:

Campo Descripción Equivalencia de los campos con el Anexo III del Rgto. 1828/2006

1 Número de código (único para cada O.I.) de gasto.


(Artículo 15 del Reglamento (CE) 1828/2006: detalle en registro contable del Organismo Intermedio/ Órgano que aprueba la operación).

2 Número de código (único para cada O.I.) de operación.


Campo 8. (Artículo 15 del reglamento (CE) 1828/2006, permite relacionar la información del Sistema con la información almacenada por el Organismo Intermedio/ Órgano que aprueba la operación).

3 Referencia (identificador único de operación en el sistema FSE2007).


Se usa para comprobar la existencia de la operación en el sistema haciendo un OR lógico con el campo 2.

Campo 8

4 Referencia del beneficiario, CIF para empresas o NIF para autónomos.

Campo 14



53 MINISTERIO

DE TRABAJO

E INMIGRACIÓN


No es obligatorio si viene el campo 6 (beneficiario_expediente).

Si no viene el campo 6 (beneficiario_expediente) entonces los campos 4 (beneficiario_id) y 5 (beneficiario_razon_social) son ambos obligatorios.

5 Referencia del beneficiario, Nombre, para autónomos o razón social, para empresas, fundaciones, entidades públicas, centro de I+D, etc.


No es obligatorio si viene el campo 6 (beneficiario_expediente).

Si no viene el campo 6 (beneficiario_expediente) entonces los campos 4 (beneficiario_id) y 5 (beneficiario_razon_social) son ambos obligatorios.

Campo 14

6 Referencia del beneficiario, Número de expediente si es persona física.


Si no viene el campo 6 (beneficiario_expediente) entonces los campos 4 (beneficiario_id) y 5 (beneficiario_razón_social) son ambos obligatorios.

Campo 14

7 Referencia a la región en la que se imputa el gasto.


Sólo es obligatorio en el caso de los PO Plurirregionales, ya que en los PO Regionales esta información vendrá dada por el propio PO.

(Artículos 5 a 8 del Reglamento (CE) 1828/2006).

8 Fecha de pago efectiva.


(Artículo 56 del Reglamento (CE) 1083/2006).

9 Gasto total.

Obligatorio. Numérico.


Campo 16

10 Gasto total subvencionable.



Campo 17

11 Financiación privada.



Campo 18

12 Ingresos deducidos.



Campo 33

13 Emplazamiento de los documentos acreditativos detallados de la solicitud cuando no se encuentran en los locales del beneficiario.


Campo 24

14 Gastos relacionados con el FEDER correspondientes a programas operativos cofinanciados por el FSE.



Campo 25



54 MINISTERIO

DE TRABAJO

E INMIGRACIÓN

Si se rellena este campo significa que el gasto total es gasto FEDER y por tanto deberá comprobarse que el valor coincida con el introducido en el campo 9 (gasto total).

15 Gastos de cooperación transnacional. Sólo se debe rellenar cuando el campo 14 tenga valor.



Campos 27, 28 y 29

16 Gastos abonados por la compra de terrenos. Sólo se debe rellenar cuando el campo 14 tenga valor.



Campo 30

17 Gastos abonados en concepto de vivienda. Sólo se debe rellenar cuando el campo 14 tenga valor.



Campo 31

18 Gastos abonados en concepto de costes indirectos calculados a tanto alzado.



Campo 32

19 Número de expediente. De las verificaciones administrativas.


La carga de la información del gasto se debe condicionar a la no existencia de un número de expediente coincidente con el de otro gasto ya incluido en un certificado de gastos en estado superior a “creado”.

(Art. 13.2.a) del Rgto. 1828/2006)

20 Identificación del informe.


La carga de la información del gasto se debe condicionar a la no existencia de un identificador de informe coincidente con el de otro gasto ya incluido en un certificado de gastos en estado superior a “creado”.

Campo 38 (Art. 13.2.b) del Reglamento (CE). 1828/2006)

21 Referencia o identificación del Control.

Este campos se refiere a las rectificaciones de gastos (relación con informes de control).


En el caso Auditorías del Art. 16.1 del Reglamento (CE) 1828/2006: Campos 39 y 40. No obstante, se puede utilizar para identificar otro tipo de controles realizados una vez certificado el gasto a la Comisión (a posteriori, como es el caso e los realizados por la Comisión o el Tribunal de Cuentas Europeo).

5.4. Listado de campos del fichero de verificaciones En el fichero de carga de Verificaciones se incluirán todas las verificaciones que se desee incorporar al sistema, siempre que se encuentren asociadas a expedientes/informes de verificaciones de gastos ya cargados, con la siguiente estructura de campos:

Campo Descripción

1 Identificador de la Verificación.

Se trata del Identificador del expediente para las verificaciones documentales (administrativas) y de la Referencia al Informe para las verificaciones in situ.




55 MINISTERIO

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E INMIGRACIÓN

Debe coincidir con el dato de expediente/informe de gastos existentes que pertenezcan a la operación indicada en el campo 2.

No se podrán cargar verificaciones si el identificador coincide con el expediente o informe de algún gasto (asociado a la operación indicada en el campo 2) ya incluido en un Certificado de gastos en estado posterior a “creado”.

2 Número de código único de la operación asociada.


3 Número de referencia único de la operación asociada.


4 Tipo de verificación. Puede ser: Documental (administrativa) o in situ.


Se comprueba que sea uno de los valores permitidos: 1 para Documental (administrativa) o 2 para in situ.

5 Identificador numérico de la causa de la verificación. Se cruzará con la correspondiente tabla de Identificadores-Descripciones.


6 Cuantía corregida. Total por expediente o informe.

Obligatorio. Numérico.


7 Fecha de la verificación efectuada.


Se comprobará que es posterior a la fecha de inicio de la operación y anterior a la fecha del fin del periodo.

8 Observaciones. Campo de texto libre.

No obligatorio, salvo en los casos en que la causa (campo 5) sea “Otras causas” o “Retirada totalmente”.

Alfanumérico. Tamaño 255.

5.5. Validaciones Con carácter general se realizará una verificación de formatos en los campos numéricos con decimales y los campos de tipo fecha.

Las fechas se validarán utilizando el estándar para XSD (xsd:date) reflejado en ISO 8601, que se puede representar como yyyy-MM-dd, es decir, año con cuatro dígitos seguido de un guión, mes con dos dígitos seguido de otro guión y por último el día del mes con dos dígitos.

Para los numéricos con decimales se utilizará también la notación estándar para XSD (xsd:decimal) que especifica el punto como separador decimal. Así mismo aquellos que hagan referencia a códigos se comprobarán que los valores introducidos se encuentren entre los valores disponibles.



56 MINISTERIO

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E INMIGRACIÓN

5.6. Indicadores de realización y de resultado Los ficheros de datos de entrada para la carga en el Sistema de los indicadores de realización física y de resultado pueden ser de dos tipos: texto separado por tabuladores y XML.

En ambos casos el número de campos a incluir es el mismo y las validaciones semánticas realizadas con los datos son igualmente las mismas. El formato de texto resulta más sencillo de generar a partir de hojas de cálculo y el formato XML presenta ventajas para su generación automática y validación sintáctica antes de su envío al sistema, para lo que se proporcionará un fichero de esquema XSD.

Para estas validaciones se incluye un documento específico con los formatos concretos.

El sistema recibirá un único tipo de fichero que incluirá los indicadores de los distintos tipos (actualmente realización y resultados) diferenciados por uno de los campos, el definido como Tipo de Indicador (que coincidirá con el concepto de “Código de Tipo de Indicador” tal y como se define y utiliza en la gestión de Tablas Diccionario del subsistema de Administración de la aplicación FSE2007).

El usuario representante de un Organismo Intermedio (AG/OI) o de la propia UAFSE (AG/UAFSE) introducirá en la aplicación, previa selección del Programa Operativo sobre cuyo progreso y ejecución informarán, tanto los indicadores de realización física del período en curso (al que ser refiere el informe que se va a obtener a partir de estos datos) como los de resultados de anualidades anteriores. El sistema en ese punto completará la información incluida en los ficheros con aquella que ya dispone.

5.7. Listado de campos del fichero de indicadores En el fichero de carga de indicadores de realización física se incluirán tantos indicadores como se quiera incorporar al sistema con la siguiente estructura de campos: Campo Descripción Formato Obligatorio

1 Identificador del indicador.

Se comprueba que sea uno de los valores permitidos para los identificadores de indicadores físicos. También se comprueba que sea uno de los programados para el PO.

Numérico

Tamaño 3

Sí

2 Año al que se refiere el indicador. Numérico

Tamaño 4

Sí

3 Código de la Categoría del Criterio desagregación.

[La categoría implica unívocamente el criterio]

Si se incluye, se comprueba que sea uno de los valores permitidos para los identificadores de categorías. Además, se comprueba que el indicador físico del campo 1 esté asociado con un criterio de desagregación que tenga esta categoría. Si es nulo significa “sin desagregación”.

Alfanumérico

Tamaño 4

No

4 Valor del indicador.

[Si el indicador no es desagregado por sexo será el valor total, si lo es será el valor de la categoría “Hombres”]

Numérico


No

(Si no viene se supone 0)

5 Valor del indicador para la categoría “Mujeres”.

[Si el indicador no es desagregado por sexo este valor deberá

Numérico

Tamaño: 14 cifras + 2 cifras

No



57 MINISTERIO

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E INMIGRACIÓN

ser nulo, si lo es será el valor de la categoría “Mujeres”] decimales.

6 Operación (Código alfanumérico único por O.I.)

Si se incluye, se comprueba que dicha operación esté cargada en el sistema y que ya tenga gastos certificados (es decir que no esté en situación de ser eliminada porque en ese caso quedarían los indicadores ahora cargados sin referencia a nada).

Alfanumérico

Tamaño 20

No

7 Tipo de Operación

Si se incluye, se comprueba que dicho tipo de operación existe en el sistema y que ya existan operaciones de ese tipo cargadas (para el PO con el que se esté trabajando) en el sistema y que éstas ya tengan gastos certificados (es decir que no estén en situación de ser eliminadas porque en ese caso quedarían los indicadores ahora cargados con referencia a un tipo de operación sin operaciones).

Numérico

Tamaño 2

No

8 ID del Eje Prioritario Numérico

Tamaño 3

Condicional

(siempre salvo que el campo 6 tenga valor)

9 ID del Tema Prioritario Numérico

Tamaño 3

Condicional

(siempre salvo que el campo 6 tenga valor)

10 ID del Objetivo Numérico

Tamaño 1

Sí

11 ID del Tipo de Ayuda Numérico

Tamaño 1

Sí

Con carácter general se realizará una verificación de formatos en los campos numéricos con decimales y los campos de tipo fecha.

Las fechas se validarán utilizando el estándar para XSD (xsd:date) reflejado en ISO 8601, que se puede representar como yyyy-MM-dd, es decir, año con cuatro dígitos seguido de un guión, mes con dos dígitos seguido de otro guión y por último el día del mes con dos dígitos.

Para los numéricos con decimales se utilizará también la notación estándar para XSD (xsd:decimal) que especifica el punto como separador decimal. Así mismo aquellos que hagan referencia a códigos se comprobarán que los valores introducidos se encuentren entre los valores disponibles.

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