2018年度

河南省财政厅部门决算

二〇一九年八月

- 2 -

目 录

第一部分 河南省财政厅概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2018 年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018 年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

说明

- 3 -

八、预算绩效情况说明

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

第四部分 名词解释

- 4 -

第一部分 河南省财政厅概况

- 5 -

一、部门职责

根据《中共河南省委河南省人民政府关于省政府职能转

变和机构改革的实施意见》(豫发〔2014〕7 号)及河南省人

民政府办公厅《关于印发河南省财政厅主要职责内设机构和

人员编制规定的通知》（豫政办〔2014〕173号）文件规定，

河南省财政厅为省政府组成部门，主要职责是：

（一）拟订全省财税发展战略、政策、规划和改革方案

并组织实施。研究提出建立完善现代财政制度,运用财政政

策促进经济、政治、文化、社会、生态建设的政策措施。

（二）起草全省财政、税收、财务、会计管理的地方性

法规、规章草案,组织涉外财政、债务等国际谈判并草签有

关协议。在政府统一领导下,牵头建立政府购买服务工作机

制,会同有关部门研究提出相关政策。

（三）负责全省财政收支管理工作,承担省级财政收支管

理责任。负责编审年度省级财政预算草案并组织执行,受省

政府委托向省人民代表大会报告全省和省级财政预算及其

执行情况。负责编制全省年度财政决算草案并向省人大常委

会报告。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门

(单位)的年度预决算。建立全面规范、公开透明的预算制度。

建立跨年度预算平衡机制。全面推进预算绩效管理工作。

（四）研究提出完善省、市、县级政府之间事权、支出

责任、财政收入划分方案的建议,完善转移支付制度。

- 6 -

（五）负责政府非税收入和政府性基金管理。编制年度

省级政府性基金预算草案,汇总年度全省政府性基金预算。

管理财政票据。制定彩票管理政策,管理彩票市场,按规定管

理彩票资金。研究制定政府非税收入管理制度。

（六）组织制定全省财政国库管理制度、国库集中收付

制度,指导和监督省级国库业务,按规定开展国库现金管理

工作。负责建立权责发生制的政府综合财务报告制度。负责

制定政府采购制度,编制省级政府采购预算并监督管理。

（七）负责管理和监督省级财政行政、政法、教育、科

学、文化、体育等支出,研究提出相关财政政策建议。拟订

行政事业单位财务管理制度和公务支出标准。承担省级国有

文化企业资产与财务管理有关工作。

（八）负责管理和监督省级财政农业、林业、水利、扶

贫等支出,研究提出相关财政政策建议。负责拟订全省农业

综合开发政策和项目、资金、财务管理工作。

（九）负责监督管理省级财政经济发展支出,研究提出相

关财政政策建议。制定全省基本建设财务制度,承担财政投

资评审管理工作。

（十）负责管理和监督省级财政社会保障、就业及医疗

卫生支出,会同有关部门拟订社会保障资金(基金)财务管理

制度,编制省级社会保障预决算草案。

（十一）负责管理和监督省级财政服务业发展、商业流

- 7 -

通、旅游、粮食等支出,研究提出相关财政政策建议。拟订

商业流通、旅游、粮食、物资、供销企业的财务管理制度;

承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（十二）起草全省地方性税收立法规划,与省地方税务部

门共同上报税收地方性法规、规章草案;在国家规定的权限

内,提出地方性税目税率调整和对全省财政影响较大的临时

特案减免税的建议。牵头建立个人收入和财产信息系统。在

国家税制改革统一框架下,提出加强地方税体系建设相关建

议。

（十三）负责制定行政事业单位国有资产管理制度,并对

执行情况进行监督检查。管理行政事业单位国有资产,制定

资产配置标准和相关费用标准,编制省级行政事业单位国有

资产购置预算;负责省级事业单位对外投资的审批和监督管

理;负责全省财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸

易外汇管理。

（十四）负责制定国有资本经营预算制度,编制省级国有

资本经营预算,审核和汇总编制全省国有资本经营预决算草

案,收取省本级企业国有资本收益,组织实施全省企业财务

制度,参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资

产评估工作;监督管理公物拍卖。

（十五）承担地方金融类企业国有资产管理有关工作,拟

订地方金融类企业财务管理制度,按规定管理政策性金融业

- 8 -

务。拟订地方政策性保险有关政策。代表政府履行出资人对

地方金融类企业资产、财务的监管职责。

（十六）执行国家政府性债务管理政策和制度,拟订有关

政策、制度,建立规范合理的政府债务管理。

（十七）负责管理全省会计工作,监督和规范会计行为,

组织实施国家统一的会计制度,负责审批设立会计师事务所,

指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务,指导和管理

社会审计工作。

（十八）监督检查财税法规、政策的执行情况,依法查处

违法违规行为;反映财政收支管理中的重大问题,提出加强

财政管理的政策建议。

（十九）承办省政府交办的其他事项。

二、机构设置

河南省财政厅内设机构 27 个，包括：办公室、人事教育

处、综合处、预算局、预算执行局、国库支付局、行政群团

处、政法处、教育事业处等。另设有机关党委和离退休干部

工作处。

从决算单位构成看，河南省财政厅部门决算包括：本级

决算、厅属事业单位决算。

纳入本部门 2018 年度部门决算编制范围的单位共 8 个，

其中二级预算单位包括：

1.河南省财政厅本级；

- 9 -

2.河南省财政厅预算评审中心；

3.河南省财政厅政策研究室（河南省财政科学研究所）；

4.河南财政厅信息化管理办公室；

5.河南省财政厅干部教育中心；

6.河南省道路交通事故社会救助基金管理中心；

7.河南省会计学校；

8.河南省注册会计师协会。

- 10 -

第二部分 2018年度部门决算表

- 11 -

收入支出决算总表

公开 01 表

部门：河南省财政厅 金额单位：万元

收入 支出

项目 行次 金额 项目 行次 金额

栏次 1 栏次 2

一、财政拨款收入 1 28,863.41 一、一般公共服务支出 28 25,665.27

二、上级补助收入 2 二、外交支出 29

三、事业收入 3 1,535.62 三、国防支出 30

四、经营收入 4 四、公共安全支出 31

五、附属单位上缴收入 5 五、教育支出 32 4,496.48

六、其他收入 6 576.38 六、科学技术支出 33

7 七、文化体育与传媒支出 34

8 八、社会保障和就业支出 35 2,022.30

9 九、医疗卫生与计划生育支出 36 654.60

10 十、节能环保支出 37

11 十一、城乡社区支出 38

12 十二、农林水支出 39 49.26

13 十三、交通运输支出 40

14 十四、资源勘探信息等支出 41

15 十五、商业服务业等支出 42

16 十六、金融支出 43

17 十七、援助其他地区支出 44

18 十八、国土海洋气象等支出 45

- 12 -

19 十九、住房保障支出 46 788.53

20 二十、粮油物资储备支出 47

21 二十一、其他支出 48 0.43

22 49

本年收入合计 23 30,975.41 本年支出合计 50 33,676.87

用事业基金弥补收支差额 24 68.02 结余分配 51 449.01

年初结转和结余 25 5,467.50 年末结转和结余 52 2,385.06

26 53

总计 27 36,510.94 总计 54 36,510.94

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

- 13 -

收入决算表

公开 02 表

部门：河南省财政厅 金额单位：万元

项目 本年收入合计 财政拨款收入 事业收入 其他收入

功能分类科目编码 科目名称

栏次 1 2 4 7

合计 30,975.41 28,863.41 1,535.62 576.38

201 一般公共服务支出 23,038.35 21,388.79 1,515.24 134.32

20106 财政事务 22,917.92 21,268.36 1,515.24 134.32

2010601 行政运行 7,589.65 7,589.65

2010602 一般行政管理事务 3,638.90 3,638.90

2010603 机关服务 457.15 457.15

2010605 财政国库业务 717.10 717.10

2010606 财政监察 500.00 500.00

2010607 信息化建设 1,720.00 1,720.00

2010608 财政委托业务支出 1,903.00 1,903.00

2010650 事业运行 3,008.02 1,361.16 1,515.24 131.63

2010699 其他财政事务支出 3,384.10 3,381.41 2.69

20111 纪检监察事务 112.43 112.43

2011199 其他纪检监察事务支出 112.43 112.43

20132 组织事务 8.00 8.00

2013202 一般行政管理事务 8.00 8.00

205 教育支出 4,454.59 3,992.57 20.38 441.64

20503 职业教育 3,654.59 3,192.57 20.38 441.64

- 14 -

2050302 中专教育 3,654.59 3,192.57 20.38 441.64

20508 进修及培训 800.00 800.00

2050803 培训支出 800.00 800.00

208 社会保障和就业支出 2,033.65 2,033.65

20805 行政事业单位离退休 1,941.47 1,941.47

2080501 归口管理的行政单位离退休 679.65 679.65

2080502 事业单位离退休 63.02 63.02

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 1,198.80 1,198.80

20808 抚恤 92.19 92.19

2080801 死亡抚恤 92.19 92.19

210 医疗卫生与计划生育支出 654.60 654.60

21011 行政事业单位医疗 654.60 654.60

2101101 行政单位医疗 525.10 525.10

2101102 事业单位医疗 129.50 129.50

221 住房保障支出 793.80 793.80

22102 住房改革支出 793.80 793.80

2210201 住房公积金 793.80 793.80

229 其他支出 0.43 0.43

22999 其他支出 0.43 0.43

2299901 其他支出 0.43 0.43

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

- 15 -

支出决算表

公开 03 表

部门：河南省财政厅 金额单位：万元

项目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助

支出

功能分类科目编码 科目名称

栏次 1 2 3 4 5 6

合计 33,676.87 17,399.64 16,277.22

201 一般公共服务支出 25,665.27 10,318.28 15,346.99

20106 财政事务 25,559.80 10,318.28 15,241.52

2010601 行政运行 7,548.72 7,548.72

2010602 一般行政管理事务 3,695.58 13.41 3,682.16

2010603 机关服务 452.85 452.85

2010605 财政国库业务 712.94 712.94

2010606 财政监察 450.12 450.12

2010607 信息化建设 5,186.91 5,186.91

2010608 财政委托业务支出 1,447.88 1,447.88

2010650 事业运行 2,527.83 2,293.89 233.95

2010699 其他财政事务支出 3,536.97 9.41 3,527.56

20111 纪检监察事务 89.48 89.48

2011199 其他纪检监察事务支出 89.48 89.48

20132 组织事务 16.00 16.00

2013202 一般行政管理事务 16.00 16.00

205 教育支出 4,496.48 3,719.90 776.57

- 16 -

20503 职业教育 3,779.23 3,719.90 59.32

2050302 中专教育 3,719.90 3,719.90

2050399 其他职业教育支出 59.32 59.32

20508 进修及培训 717.25 717.25

2050803 培训支出 717.25 717.25

208 社会保障和就业支出 2,022.30 1,918.32 103.98

20805 行政事业单位离退休 1,918.32 1,918.32

2080501 归口管理的行政单位离退休 677.83 677.83

2080502 事业单位离退休 62.41 62.41

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 1,178.09 1,178.09

20808 抚恤 103.98 103.98

2080801 死亡抚恤 103.98 103.98

210 医疗卫生与计划生育支出 654.60 654.60

21011 行政事业单位医疗 654.60 654.60

2101101 行政单位医疗 525.10 525.10

2101102 事业单位医疗 129.50 129.50

213 农林水支出 49.26 49.26

21301 农业 49.26 49.26

2130199 其他农业支出 49.26 49.26

221 住房保障支出 788.53 788.53

22102 住房改革支出 788.53 788.53

2210201 住房公积金 788.53 788.53

229 其他支出 0.43 0.43

22999 其他支出 0.43 0.43

2299901 其他支出 0.43 0.43

- 17 -

注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

- 18 -

财政拨款收入支出决算总表

公开 04 表

部门：河南省财政厅 金额单位：万元

收 入 支 出

项目 行

次 金额

项目

行次 合计 一般公共预算财政

拨款

政府性基金预算财

政拨款

栏次 1 栏次 2 3 4

一、一般公共预算财政拨款 1 28,863.41 一、一般公共服务支出 28 24,420.37 24,420.37

二、政府性基金预算财政拨款 2 二、外交支出 29

3 三、国防支出 30

4 四、公共安全支出 31

5 五、教育支出 32 3,907.12 3,907.12

6 六、科学技术支出 33

7 七、文化体育与传媒支出 34

8 八、社会保障和就业支出 35 2,022.30 2,022.30

9 九、医疗卫生与计划生育支出 36 654.60 654.60

10 十、节能环保支出 37

11 十一、城乡社区支出 38

12 十二、农林水支出 39 49.26 49.26

13 十三、交通运输支出 40

14 十四、资源勘探信息等支出 41

- 19 -

15 十五、商业服务业等支出 42

16 十六、金融支出 43

17 十七、援助其他地区支出 44

18 十八、国土海洋气象等支出 45

19 十九、住房保障支出 46 788.53 788.53

20 二十、粮油物资储备支出 47

21 二十一、其他支出 48

本年收入合计 22 28,863.41 本年支出合计 49 31,842.17 31,842.17

年初财政拨款结转和结余 23 4,938.65 年末财政拨款结转和结余 50 1,959.89 1,959.89

一般公共预算财政拨款 24 4,938.65 51

政府性基金预算财政拨款 25 52

26 53

总计 27 33,802.06 总计 54 33,802.06 33,802.06

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

- 20 -

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开 05 表

部门：河南省财政厅 金额单位：万元

项目 本年支出

功能分类科目编码 科目名称 小计 基本支出 项目支出

栏次 1 2 3

合计 31,842.17 15,671.74 16,170.43

201 一般公共服务支出 24,420.37 9,120.42 15,299.95

20106 财政事务 24,314.89 9,120.42 15,194.47

2010601 行政运行 7,548.72 7,548.72

2010602 一般行政管理事务 3,695.58 13.41 3,682.16

2010603 机关服务 452.85 452.85

2010605 财政国库业务 712.94 712.94

2010606 财政监察 450.12 450.12

2010607 信息化建设 5,186.91 5,186.91

2010608 财政委托业务支出 1,447.88 1,447.88

2010650 事业运行 1,329.97 1,096.03 233.95

2010699 其他财政事务支出 3,489.93 9.41 3,480.52

20111 纪检监察事务 89.48 89.48

2011199 其他纪检监察事务支出 89.48 89.48

20132 组织事务 16.00 16.00

2013202 一般行政管理事务 16.00 16.00

205 教育支出 3,907.12 3,189.86 717.25

20503 职业教育 3,189.86 3,189.86

- 21 -

2050302 中专教育 3,189.86 3,189.86

20508 进修及培训 717.25 717.25

2050803 培训支出 717.25 717.25

208 社会保障和就业支出 2,022.30 1,918.32 103.98

20805 行政事业单位离退休 1,918.32 1,918.32

2080501 归口管理的行政单位离退休 677.83 677.83

2080502 事业单位离退休 62.41 62.41

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 1,178.09 1,178.09

20808 抚恤 103.98 103.98

2080801 死亡抚恤 103.98 103.98

210 医疗卫生与计划生育支出 654.60 654.60

21011 行政事业单位医疗 654.60 654.60

2101101 行政单位医疗 525.10 525.10

2101102 事业单位医疗 129.50 129.50

213 农林水支出 49.26 49.26

21301 农业 49.26 49.26

2130199 其他农业支出 49.26 49.26

221 住房保障支出 788.53 788.53

22102 住房改革支出 788.53 788.53

2210201 住房公积金 788.53 788.53

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

- 22 -

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开 06表

部门：河南省财政厅 金额单位：万元

人员经费 公用经费

科目编

码 科目名称 决算数

科目编

码 科目名称 决算数

科目

编码 科目名称 决算数

301 工资福利支出 11,878.88 302 商品和服务支出 2,476.30 307 债务利息及费用支出

30101 基本工资 3,033.94 30201 办公费 234.36 30701 国内债务付息

30102 津贴补贴 3,039.10 30202 印刷费 155.44 30702 国外债务付息

30103 奖金 2,072.67 30203 咨询费 0.20 310 资本性支出

30106 伙食补助费 17.54 30204 手续费 31001 房屋建筑物购建

30107 绩效工资 694.84 30205 水费 28.75 31002 办公设备购置

30108 机关事业单位基本养老保险缴

费 1,091.93 30206 电费 295.85 31003 专用设备购置

30109 职业年金缴费 30207 邮电费 75.47 31005 基础设施建设

30110 职工基本医疗保险缴费 638.71 30208 取暖费 129.77 31006 大型修缮

30111 公务员医疗补助缴费 311.91 30209 物业管理费 153.98 31007 信息网络及软件购置更新

30112 其他社会保障缴费 81.37 30211 差旅费 266.48 31008 物资储备

30113 住房公积金 755.85 30212 因公出国（境）费用 31009 土地补偿

30114 医疗费 11.30 30213 维修（护）费 18.24 31010 安置补助

30199 其他工资福利支出 129.73 30214 租赁费 12.84 31011 地上附着物和青苗补偿

303 对个人和家庭的补助 939.81 30215 会议费 21.19 31012 拆迁补偿

30301 离休费 214.02 30216 培训费 1.39 31013 公务用车购置

30302 退休费 489.14 30217 公务接待费 16.93 31019 其他交通工具购置

- 23 -

30303 退职（役）费 30218 专用材料费 31021 文物和陈列品购置

30304 抚恤金 14.23 30224 被装购置费 31022 无形资产购置

30305 生活补助 202.15 30225 专用燃料费 31099 其他资本性支出

30306 救济费 30226 劳务费 258.79 399 其他支出

30307 医疗费补助 30227 委托业务费 39906 赠与

30308 助学金 3.22 30228 工会经费 122.42 39907 国家赔偿费用支出

30309 奖励金 0.19 30229 福利费 122.09 39908 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴

30310 个人农业生产补贴 30231 公务用车运行维护费 80.80 39999 其他支出

30399 其他对个人和家庭的补助支出 16.86 30239 其他交通费用 445.83

30240 税金及附加费用 11.39

30299 其他商品和服务支出 24.08

人员经费合计 12,818.70 公用经费合计 2,476.30

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

- 24 -

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开 07 表

部门：河南省财政厅 金额单位：万元

预算数 决算数

合计 因公出国（境）

费

公务用车购置及运行费 公务接待

费 合计

因公出国

（境）费

公务用车购置及运行费

公务接待费 小计

公务用车购

置费

公务用车运

行费 小计

公务用车

购置费

公务用车

运行费

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

295.00 95.00 119.00 119.00 81.00 151.15 53.43 80.80 80.80 16.93

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资

金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

- 25 -

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开 08 表

部门：河南省财政厅 金额单位：万元

项目 年初结转和结

余 本年收入

本年支出 年末结转和结余

功能分类科目编码 科目名称 小计 基本支出 项目支出

栏次 1 2 3 4 5 6

合计

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。

说明：我部门没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

- 26 -

第三部分 2018年度部门决算情况说明

- 27 -

一、收入支出决算总体情况说明

2018 年度收、支总计均为 36510.94 万元。与上年度相比，

收、支总计各增加 5092.69 万元万元，增长 16.21%。主要原因

是调整优化支出结构，一是新增“利用遥感技术加强农业保险监

管经费”1903 万元、“绩效评价管理工作经费”300 万元；二是上

年结转资金较 2017 年增加 4053.77 万元，主要是 2017 年安排信

息办信息化专项资金 4000 万元，项目实施过程中，严格按照工

程进度支付款项，当年剩余经费按有关规定结转至 2018 年继续

用于信息化建设；三是压减“会计人才培养专项经费”200 万元、

取消临时性项目“农业支持保护补贴落实经费”300万元、“省节能

减排专项资金”60 万元。

二、收入决算情况说明

2018 年度收入合计 30975.41 万元，其中：财政拨款收入

28863.41万元，占 93.18%；事业收入 1535.62万元，占 4.96%；

其他收入 576.38万元，占 1.86%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计 33676.87万元，其中：基本支出 17399.64

万元，占 51.67%；项目支出 16277.22万元，占 48.33%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018 年度财政拨款收、支总计均为 33802.06 万元。与上年

度相比，财政拨款收、支总计各增加 5551.06万元，增长 19.65%。

主要原因同上。

- 28 -

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2018 年度一般公共预算财政拨款支出 31842.17万元，占本

年支出合计的 94.55%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款

支出增加 9508.88 万元，增长 42.58%。主要原因：一是新增“利

用遥感技术加强农业保险监管经费”1903万元、“绩效评价管理工

作经费”300 万元；二是 2017 年当年预算安排信息化专项资金

4000 万元，2018 年当年预算安排信息化专项资金 2000 万元，上

述资金 2017 年实际支付 52.72 万元，2018 年实际支付 5836.09

万元，比 2017 年增加 5783.37 万元；四是正常增人增资、晋级

晋档、工资调标调整等，基本支出增加。

（二）结构情况。

2018 年度一般公共预算财政拨款支出 31842.17万元，主要

用于以下方面：一般公共服务（类）支出 24420.37 万元，占

76.69%；教育（类）支出 3907.12 万元，占 12.27%；社会保障和

就业（类）支出 2022.3 万元，占 6.35%；医疗卫生与计划生育（类）

支出 654.6 万元，占 2.06%；农林水（类）支出 49.26 万元，占

0.15%；住房保障（类）支出 788.53 万元，占 2.48%。

（三）具体情况。

2018 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 26860.99

万元，支出决算为 31842.17 万元，完成年初预算的 118.54%。

其中：

- 29 -

1．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为 6876.3 万元，支出决算为 7548.72 万元，完成年初预

算的 109.78%。决算数大于预算数的主要原因是追加正常增人增

资、晋级晋档、工资调标等人员经费。

2．一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务

（项）。年初预算为 3370.5 万元，支出决算为 3695.58 万元，完

成年初预算的 109.64%。决算数大于预算数的主要原因是根据实

际工作需要，统筹使用上年结转资金。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）机关服务（项）。年

初预算为 454.8 万元，支出决算为 452.85 万元，完成年初预算

的 99.57%。决算数小于预算数的原因是根据实际经费需求进行

结算。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。

年初预算为 717.1 万元，支出决算为 712.94 万元，完成年初预

算的 99.42%。决算数小于预算数的主要原因是注重厉行节约，

压减相关开支。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）。年

初预算为 500 万元，支出决算为 450.12 万元，完成年初预算的

90.02%。决算数小于预算数的主要原因是注重厉行节约，压减相

关开支。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）。

年初预算为 1720 万元，支出决算为 5186.91 万元，完成年初预

- 30 -

算的 301.56%。决算数大于预算数的主要原因是根据项目执行进

度付款，根据实际工作需要，统筹使用上年结转资金。

7.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。

年初预算为 1903 万元，支出决算为 1447.88 万元，完成年初预

算的 76.08%。决算数小于预算数的主要原因是根据合同约定，

预留政府购买服务尾款，待考核合格后再支付。

8.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年

初预算为 1296.7 万元，支出决算为 1329.97 万元，完成年初预

算的 102.57%。决算数大于预算数的主要原因是厅属事业单位追

加未休假补贴等人员经费。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为 2930 万元，支出决算为 3489.93 万元，完成年初预

算的 119.11%。决算数大于预算数的主要原因是根据实际工作需

要，统筹使用上年结转资金，追加工作经费预算，保障相关工作

资金需求。

10.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察

事务（项）。年初预算为零，支出决算为 89.48万元。决算数大

于预算数的原因是根据实际需要，追加工作经费。

11.一般公共服务（类）组织事务（款）一般行政管理事务

（项）。年初预算为 8 万元，支出决算为 16万元，完成年初预算

的 200%。决算数大于预算数的主要原因是根据实际工作需要，

统筹使用上年结转资金。

- 31 -

12.教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）。年初

预算为 1666.4 万元，支出决算为 3189.86 万元，完成年初预算

的 191.42%。决算数大于预算数的主要原因一是河南省会计学校

预算追加“提前下达 2018 年中职国家免学费-中央资金”950.6

万元；二是因工资政策调标调整，追加厅属事业单位人员经费等。

13.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）。年

初预算为 800 万元，支出决算为 717.25 万元，完成年初预算的

89.66%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，加强培训经

费管理，减少支出。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）

归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为 721.8万元，支

出决算为 677.83万元，完成年初预算的 93.91%。决算数小于预

算数的主要原因是离退休人员变动，根据实际情况支付相关经

费。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）

事业单位离退休（项）。年初预算为 66.8万元，支出决算为 62.41

万元，完成年初预算的 93.43%。决算数小于预算数的主要原因

是退休人员变动，根据实际情况支付相关经费。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 961.6

万元，支出决算为 1178.09万元，完成年初预算的 122.51%。决

算数大于预算数的主要原因是 2017 年落实养老保险改革，省财

- 32 -

政暂按平均工资数据测算各部门养老保险经费预算，2018 根据

各部门与养老机构实际清算金额，追加经费缺口部分。

17.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为零，支出决算为 103.98 万元。决算数大于预算数的

主要原因是编制预算时，无法预计离世职工人数及抚恤金金额，

实际发生时，追加抚恤金经费。

18.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）

行政单位医疗（项）。年初预算为 525.1 万元，支出决算为 525.1

万元，完成年初预算的 100%。

19.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）

事业单位医疗（项）。年初预算为 129.5 万元，支出决算为 129.5

万元，完成年初预算的 100%。

20.农林水支出（类）农业支出（款）其他农业支出（项）。

年初预算为零，支出决算为 49.26 万元。决算数大于预算数的主

要原因是根据实际工作需要，统筹使用上年结转资金。

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为 701.6 万元，支出决算为 788.53 万元，完成年初预

算的 112.39%。决算数大于预算数的主要原因是增人增资以及工

作政策变动，每年 7 月份调整公积金基数，年初预算安排住房公

积金不足，追加住房公积金经费预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

- 33 -

2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出 15671.74 万元。

其中：人员经费 12818.70 万元，主要包括：基本工资、津贴补

贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险

缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会

保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、

退休费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家

庭的补助支出；公用经费 2476.30 万元，主要包括：办公费、印

刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差

旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、

劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费

用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为 295.00 万元，

支出决算为 151.15 万元，完成预算的 51.24%。2018 年度“三公”

经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是认真贯彻落实

中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开

支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）

费支出决算 53.43 万元，完成预算的 56.24%，占 35.35%；公务

用车购置及运行费支出决算 80.80 万元，完成预算的 67.90%，

- 34 -

占 53.45%；公务接待费支出决算 16.93万元，完成预算的 20.90%，

占 11.20%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费年初预算为 95.00 万元，支出决算为

53.43万元，完成年初预算的 56.24%。决算数与年初预算数存在

差异的主要原因是实际出国谈判、工作磋商、业务培训等任务较

原计划减少。全年因公出国（境）团组 1 个，累计 12 人次。开

支内容包括：

境外业务培训支出 36.84万元，主要用于国库现金流量预测

体系建设、美国政府购买服务、意大利社会保障政策、德国政府

投资基金设立与管理、英国专业化培训模式、澳大利亚国有资产

管理政策、美国城市群建设与小城镇协调发展、美国市政债券管

理、党务干部教育培训及在职教育和继续教育等方面的培训。

国际会议支出 16.59 万元，主要是赴保加利亚、比利时、爱

尔兰参加中国-中东欧国家地方领导人会议。

2．公务用车购置及运行费年初预算为 119.00 万元，支出决

算为 80.80 万元，完成年初预算的 67.90%。决算数与年初预算

数存在差异的主要原因是厉行勤俭节约，加强公车管理，节约运

行经费。

公务用车购置支出为零。

公务用车运行支出 80.80万元。主要用于机要文件交换、应

急公务出行和厅内各处（室）、单位及监督检查局和六个监督检

查处省内跨市（县、区）督查、检查所需车辆燃料费、维修费、

- 35 -

过桥过路费、保险费等支出。2018 年期末，财政厅部门财政拨

款的公务用车保有量为 22辆。

3.公务接待费年初预算为 81.00万元，支出决算为 16.93 万

元，完成年初预算的 20.90%。决算数与年初预算数存在差异的

主要原因是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公

务接待支出。其中：

外宾接待支出 4.22 万元。主要用于接待世行贷款郑州轨道

交通项目世行检查团、洛阳市利用新开行贷款建设地铁项目谈

判、世行贷款河南绿色农业发展促进项目考察团、亚行《农业保

险支持现代农业发展》技援课题项目。2018 年共接待国（境）

外来访团组 4 个、来访外宾 21 人次（不包括陪同人员）。来访

人员主要包括：世行中亚中国和蒙古国区域经理、高级铁路专家、

高级铁路项目经理、交通分析专家、高级基础设施融资专家、高

级环境专家、高级采购专家、高级财务管理专家、高级社会发展

专家、翻译、亚行项目经理、国际农业保险专家、国际保险风险

管理专家、新开发银行行长、农业企业高级专家、农业价值链专

家等。

其他国内公务接待支出 10.02 万元。主要用于厅机关及厅属

事业单位与国内、省内相关单位交流工作情况及接受相关部门检

查指导工作发生的接待支出。2018 年共接待国内来访团组 147

个、来宾 927 人次（不包括陪同人员）。

八、预算绩效情况说明

- 36 -

（一）绩效管理工作开展情况。

2018 年财政厅部门安排“道路救助中心政府购买服务经费”

1900 万元，在申报该项目支出时填报了绩效目标，并及时对其

使用情况进行评价，按照省财政要求报送绩效评价报告。

（二）项目绩效自评结果。

绩效评价结果显示，该项目支出绩效情况较为理想，达到了

项目申请时设定的各项绩效目标。道路救助基金实行政府购买服

务后，为我省道路救助基金运行注入了新活力，推动全省救助基

金管理工作取得了较为显著的成效。一是基金使用效率取得历史

性突破。2018 年全省累计垫付救助基金 2.89 亿元，其中：实施

政府购买服务后垫付基金 2.78 亿元，是政府购买服务前 5 年垫

付资金总量的 25.5 倍。二是救助政策实现市县全覆盖。通过政

府购买服务，依托中原农险市县服务站，推动全省所有市县于

2016 年全部启动了交通事故受害人救助工作，消除了市县救助

盲区；畅通了农机事故受害人救助渠道，消除了农机救助盲点。

九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2018 年度省财政厅没有政府性基金收入，也没有政府性基

金支出。

十、机关运行经费支出情况说明

2018 年度机关运行经费年初预算为 2089.1 万元，支出决算

为 2284.48万元，完成年初预算的 109.35%。主要原因是部门支

- 37 -

出年末未申请财政拨款预算，而是按规定通过统筹使用上年结转

资金解决。

十一、政府采购支出情况说明

2018 年度政府采购支出总额 5691.72 万元，其中：政府采购

货物支出 733.17 万元、政府采购服务支出 4958.55 万元。授予中

小企业合同金额 3272.33 万元，占政府采购支出总额的 57.49%，

其中：授予小微企业合同金额 241.55 万元，占政府采购支出总

额的 4.24%。

十二、国有资产占用情况说明

2018年期末，河南省财政厅共有车辆 22辆，其中：机要通

信用车 1 辆、应急保障车 10 辆、执法执勤用车 6 辆、离退休干

部用车 3 辆、其他用车 2 辆；单位价值 50万元以上通用设备 50

台（套），单位价值 100 万元以上专用设备 9台（套）。

- 38 -

第四部分 名词解释

- 39 -

一、财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动及辅助活动所取

得的收入。

三、其他收入：指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、

“事业单位经营收入”等以外的收入。

四．用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足

以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事

业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收

支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年

按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、

事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本

建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因

客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按

有关规定继续使用的资金。

八、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：

反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

九、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事

务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）

未单独设置项级科目的其他项目支出。

- 40 -

十、一般公共服务（类）财政事务（款）机关服务（项）：

反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤

服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。

十一、一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：

反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

十二、一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）：

反映财政监察派出机构的专项业务支出。

十三、一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：

反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

十四、一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支

出（项）：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设

银行等机构代理业务发生的支出。

十五、一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：

反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员

管理的事业单位）后勤中心、医务室等附属事业单位。

十六、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务

支出（项）：指河南省财政厅除上述项目外，开展其他财政事

务方面专门性工作任务的项目支出。

十七、一般公共服务（类）纪检监察事务（款）：其他纪

检监察事务支出（项）：指纪委派驻河南省财政厅用于纪检监

察事务方面的支出。

十八、一般公共服务（类）组织事务（款）一般行政管理

- 41 -

事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）

未单独设置项级科目的其他项目支出。

十九、教育（类）职业教育（款）中专教育（项）：反映

举办中等专业学校的支出。

二十、教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反

映部门安排的用于培训的支出。

二十一、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）

归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政

单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

二十二、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）

事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的

离退休经费。

二十三、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位

实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

二十四、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：

反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚

恤金以及丧葬补助费。

二十五、医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政

单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗

保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，

按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

- 42 -

二十六、医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业

单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗

保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，

按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

二十七、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金

（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规

定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积

金。

二十八、其他支出（类）其他支出（款）（其他支出）项：

二十九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

三十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务

和事业发展目标所发生的支出。

三十一、上缴上级支出：指河南省注册会计师协会按比例

上缴中国注册会计师协会的团体会费支出。

三十二、“三公”经费：指纳入省级财政预算管理，部门

使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行

费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国

（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公

务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料

费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公

务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）

- 43 -

支出。

三十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务

员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，

包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常

维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、

办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。