166004351 Manual SPED Contabil Protheus

Manual do SPED Contbil

Outubro/2010

- 2 - Manual do SPED Contbil

CONTEDO

I - Apresentao .................................................................................................................................................................. 6

Objetivos .................................................................................................................................................................... 6

Premissas ................................................................................................................................................................... 6

Benefcios ................................................................................................................................................................... 7

Histrico ..................................................................................................................................................................... 8

Universo de Atuao .................................................................................................................................................. 8

Parceiros .................................................................................................................................................................... 9

II - SPED Contbil .............................................................................................................................................................. 11

O que ..................................................................................................................................................................... 11

Como funciona ......................................................................................................................................................... 11

Fluxo de utilizao do SPED Contbil ....................................................................................................................... 12

Legislao .......................................................................................................................................................................... 13

Decreto n 6.022, de 22 de janeiro de 2007 ............................................................................................................ 13

Instruo Normativa N 107, de 23 de maio de 2008.............................................................................................. 13

Conselho Federal de Contabilidade ......................................................................................................................... 13

Receita Federal ........................................................................................................................................................ 13

Leiaute do arquivo. .................................................................................................................................................. 13

Alteraes no leiaute do arquivo. ............................................................................................................................ 13

Tabelas de Cdigo ............................................................................................................................................................. 13

III - Procedimento de Instalao ....................................................................................................................................... 14

1. Procedimentos para atualizao .......................................................................................................................... 14

2. Compatibilizador da base Contbil para ECD ....................................................................................................... 14

4.Pontos de Ateno ................................................................................................................................................ 15

3.1 Cadastro de Plano de Contas (CT1). .................................................................................................................. 16

- Plano de Contas Referencial (CVD). ....................................................................................................................... 16

- Cadastro de Participantes (CVC) - (Cadastro opcional.) ......................................................................................... 16

- Signatrios (CVB) .................................................................................................................................................... 16

- Cadastro de Configuraes de Livros (CTN) e Viso Gerencial (CTS) ..................................................................... 16

- Cadastro de Empresas (SIGAMAT SM0) .............................................................................................................. 17

VI Procedimento de Utilizao ....................................................................................................................................... 17

Apresentao da Central de Escriturao ................................................................................................................ 17

Utilizao da Central de Escriturao ...................................................................................................................... 22

1 - Verificar Base: ..................................................................................................................................................... 22

2- Incluir escriturao: ............................................................................................................................................ 28

4- Cadastrar Layout: ................................................................................................................................................. 41

5 - Importar Dirios: ................................................................................................................................................. 45

6- Gerar Arquivo: ..................................................................................................................................................... 51


7- Cadastrar cdigo Hash: ........................................................................................................................................ 56

8- Selecionar Contas: ............................................................................................................................................... 60

9- Visualizao: ........................................................................................................................................................ 70

Duvidas Freqentes .......................................................................................................................................................... 74

Decreto n 6.022, de 22 de janeiro de 2007 ............................................................................................................ 83

RESOLUO CFC N 1.020/05 .................................................................................................................................. 85

NORMAS BRASILEIRAS DE CONTABILIDADE ............................................................................................................. 86

Instruo Normativa RFB n 787, de 19 de novembro de 2007 .............................................................................. 89

Instruo Normativa RFB n 825, de 21 de fevereiro de 2008 ................................................................................ 93

Instruo Normativa RFB n 926, de 11 de maro de 2009 ..................................................................................... 94

Manual De Orientao Do Leiaute da Escriturao Contbil Digital - LECD ..................................................................... 96

APRESENTAO ....................................................................................................................................................... 96

APNDICE A - DAS INFORMAES DE REFERNCIA ................................................................................................. 96

INFORMAES GERAIS ............................................................................................................................................ 96

GERAO ................................................................................................................................................................. 96

REFERNCIAS PARA O PREENCHIMENTO DO ARQUIVO .......................................................................................... 97

DADOS TCNICOS DE GERAO DO ARQUIVO ........................................................................................................ 97

REGRAS GERAIS DE PREENCHIMENTO ..................................................................................................................... 97

NMEROS, CARACTERES OU CDIGOS DE IDENTIFICAO. ................................................................................... 98

TABELAS DE CDIGO .............................................................................................................................................. 100

BLOCOS DO ARQUIVO ............................................................................................................................................ 100

REGISTROS DOS BLOCOS ........................................................................................................................................ 101

CAMPOS DOS REGISTROS ...................................................................................................................................... 102

TABELAS EXTERNAS ................................................................................................................................................ 103

COMPOSIO DOS LIVROS .................................................................................................................................... 103

APNDICE B LEIAUTE DOS REGISTROS ......................................................................................................................... 106

BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAO E REFERNCIAS ......................................................................................... 106

REGISTRO 0000: Abertura do Arquivo Digital e Identificao do empresrio ou da sociedade empresria ......... 106

REGISTRO 0001: Abertura do Bloco 0 .................................................................................................................... 106

REGISTRO 0007 Outras inscries Cadastrais do Empresrio ou Sociedade Empresria ................................... 106

REGISTRO 0020: Escriturao Contbil Descentralizada ........................................................................................ 107

REGISTRO 0150: Tabela de Cadastro do Participante ............................................................................................ 107

REGISTRO 0180: Identificao do Relacionamento com o Participante ................................................................ 108

REGISTRO 0990: Encerramento do Bloco 0 ........................................................................................................... 108

BLOCO I: LANAMENTOS CONTBEIS .................................................................................................................... 108

REGISTRO I001: Abertura do Bloco I ...................................................................................................................... 108

REGISTRO I010: Identificao da Escriturao Contbil ......................................................................................... 108

REGISTRO I012: Livros Auxiliares ao Dirio ............................................................................................................ 109


REGISTRO I015: Identificao das Contas da Escriturao Resumida a que se Refere a Escriturao Auxiliar ..... 109

REGISTRO I020: Campos Adicionais ....................................................................................................................... 109

REGISTRO I030: Termo de Abertura do Livro ......................................................................................................... 110

REGISTRO I050: Plano de Contas ........................................................................................................................... 110

REGISTRO I051: Plano de Contas Referencial ........................................................................................................ 111

REGISTRO I052: Indicao dos Cdigos de Aglutinao ......................................................................................... 111

REGISTRO I075: Tabela de Histrico Padronizado ................................................................................................. 111

REGISTRO I100: Centro de Custos .......................................................................................................................... 112

REGISTRO I150: Saldos Peridicos Identificao do Perodo .............................................................................. 112

REGISTRO I151: Assinatura digital dos arquivos que contm as fichas de lanamento utilizados no perodo (in rfb

926/09)................................................................................................................................................................... 112

REGISTRO I155: Detalhe dos Saldos Peridicos ..................................................................................................... 112

REGISTRO I200: Lanamento Contbil ................................................................................................................... 113

REGISTRO I250: Partidas do Lanamento .............................................................................................................. 113

REGISTRO I300: Balancetes Dirios Identificao da Data .................................................................................. 114

REGISTRO I310: Detalhes do Balancete Dirio ....................................................................................................... 114

REGISTRO I350: Saldo das Contas de Resultado Antes do Encerramento Identificao da Data ....................... 114

REGISTRO I355: Detalhes dos Saldos das Contas de Resultado Antes do Encerramento ...................................... 114

I500 Parmetros de Impresso e Visualizao do Livro Razo Auxiliar com Leiaute Parametrizvel ................. 114

I510 Definio de campos do Livro Razo Auxiliar com Leiaute Parametrizvel ................................................ 115

REGISTRO I550 Detalhes do Livro Razo Auxiliar com Leiaute Parametrizvel .................................................. 115

REGISTRO I555 Totais no Livro Razo Auxiliar com Leiaute Parametrizvel ....................................................... 115

REGISTRO I990: Encerramento do Bloco I ............................................................................................................. 115

BLOCO J: DEMONSTRAES CONTBEIS ............................................................................................................... 116

REGISTRO J001: Abertura do Bloco J...................................................................................................................... 116

REGISTRO J005: Demonstraes Contbeis ........................................................................................................... 116

REGISTRO J100: Balano Patrimonial ..................................................................................................................... 116

REGISTRO J150: Demonstrao do Resultado do Exerccio ................................................................................... 117

REGISTRO J800: Outras Informaes ..................................................................................................................... 117

REGISTRO J900: Termo de Encerramento .............................................................................................................. 117

REGISTRO J930: Identificao dos Signatrios da Escriturao ............................................................................. 118

REGISTRO J990: Encerramento do Bloco J ............................................................................................................. 118

BLOCO 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL .......................................................................... 118

REGISTRO 9001: Abertura do Bloco 9 .................................................................................................................... 118

REGISTRO 9900: Registros do Arquivo ................................................................................................................... 119

REGISTRO 9990: Encerramento do Bloco 9 ........................................................................................................... 119

REGISTRO 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL..................................................................................... 119

Referncias bibliogrficas ............................................................................................................................................... 120


Apostila de Treinamento Contabilidade Gerencial ............................................................................................. 120

E-Learning Microsiga Mdulos de Contabilidade ............................................................................................... 120

Portal Athena ......................................................................................................................................................... 120

Manuais e boletins tcnicos verses MP8.11 e MP10 ........................................................................................ 120

Materiais diversos de colaboradores Microsiga .................................................................................................... 120

http:// .................................................................................................................................................................... 120

http://www.cfc.org.br Conselho Federal de Contabilidade .................................................................................. 120

http://www.dnrc.gov.br Departamento Nacional do Registro de Comrcio ........................................................ 120

Autores e revises .......................................................................................................................................................... 120

CheckList de verificao de ambiente ............................................................................................................................ 120

1 Passo - Processo de Instalao do SPED ............................................................................................................ 120

2 Passo - Processo de verificao dos dados para a gerao do SPED Contbil .................................................. 121


I - Apresentao Institudo pelo Decreto n 6.022, de 22 de janeiro de 2007, o projeto do Sistema Pblico de Escriturao Digital (SPED)

faz parte do Programa de Acelerao do Crescimento do Governo Federal (PAC 2007-2010) e constitui-se em mais um

avano na informatizao da relao entre o fisco e os contribuintes.

De modo geral, consiste na modernizao da sistemtica atual do cumprimento das obrigaes acessrias,

transmitidas pelos contribuintes s administraes tributrias e aos rgos fiscalizadores, utilizando-se da certificao

digital para fins de assinatura dos documentos eletrnicos, garantindo assim a validade jurdica dos mesmos apenas

na sua forma digital.

composto por trs grandes subprojetos: Escriturao Contbil Digital, Escriturao Fiscal Digital e a NF-e - Ambiente

Nacional.

Representa uma iniciativa integrada das administraes tributrias nas trs esferas governamentais: federal, estadual

e municipal.

Mantm parceria com 20 instituies, entre rgos pblicos, conselho de classe, associaes e entidades civis, na

construo conjunta do projeto.

Firma Protocolos de Cooperao com 27 empresas do setor privado, participantes do projeto-piloto, objetivando o

desenvolvimento e o disciplinamento dos trabalhos conjuntos.

Possibilita, com as parcerias fisco-empresas, planejamento e identificao de solues antecipadas no cumprimento

das obrigaes acessrias, em face s exigncias a serem requeridas pelas administraes tributrias.

Faz com que a efetiva participao dos contribuintes na definio dos meios de atendimento s obrigaes tributrias

acessrias exigidas pela legislao tributria contribua para aprimorar esses mecanismos e confira a esses

instrumentos maior grau de legitimidade social.

Estabelece um novo tipo de relacionamento, baseado na transparncia mtua, com reflexos positivos para toda a

sociedade.

Objetivos

O SPED tem como objetivos, entre outros:

Promover integrao dos fiscos, mediante a padronizao e compartilhamento das informaes contbeis e

fiscais, respeitadas as restries legais.

Racionalizar e uniformizar as obrigaes acessrias para os contribuintes, com o estabelecimento de

transmisso nica de distintas obrigaes acessrias de diferentes rgos fiscalizadores.

Tornar mais clere a identificao de ilcitos tributrios, com a melhoria do controle dos processos, a rapidez

no acesso s informaes e a fiscalizao mais efetiva das operaes com o cruzamento de dados e auditoria

eletrnica.

Premissas

Propiciar melhor ambiente de negcios para as empresas no Pas;

Eliminar a concorrncia desleal com o aumento da competitividade entre as empresas;

O documento oficial o documento eletrnico com validade jurdica para todos os fins;

Utilizar a Certificao Digital padro ICP Brasil;

Promover o compartilhamento de informaes;

Criar na legislao comercial e fiscal a figura jurdica da Escriturao Digital e da Nota Fiscal Eletrnica;

Manuteno da responsabilidade legal pela guarda dos arquivos eletrnicos da Escriturao Digital pelo

contribuinte;

Reduo de custos para o contribuinte;

Mnima interferncia no ambiente do contribuinte;


Disponibilizar aplicativos para emisso e transmisso da Escriturao Digital e da NF-e para uso opcional pelo

contribuinte.

Benefcios

Reduo de custos com a dispensa de emisso e armazenamento de documentos em papel;

Eliminao do papel;

Reduo de custos com a racionalizao e simplificao das obrigaes acessrias;

Uniformizao das informaes que o contribuinte presta s diversas unidades federadas;

Reduo do envolvimento involuntrio em prticas fraudulentas;

Reduo do tempo despendido com a presena de auditores fiscais nas instalaes do contribuinte;

Simplificao e agilizao dos procedimentos sujeitos ao controle da administrao tributria (comrcio

exterior, regimes especiais e trnsito entre unidades da federao);

Fortalecimento do controle e da fiscalizao por meio de intercmbio de informaes entre as

administraes tributrias;

Rapidez no acesso s informaes;

Aumento da produtividade do auditor atravs da eliminao dos passos para coleta dos arquivos;

Possibilidade de troca de informaes entre os prprios contribuintes a partir de um leiaute padro;

Reduo de custos administrativos;

Melhoria da qualidade da informao;

Possibilidade de cruzamento entre os dados contbeis e os fiscais;

Disponibilidade de cpias autnticas e vlidas da escriturao para usos distintos e concomitantes;

;

Aperfeioamento do combate sonegao;

Preservao do meio ambiente pela reduo do consumo de papel.


Histrico

A Emenda constitucional n 42, aprovada em 19 de dezembro de 2003, introduziu o Inciso XXII ao art. 37 da

Constituio Federal, que determina s administraes tributrias da Unio, dos Estados, do Distrito Federal e dos

Municpios atuarem de forma integrada, inclusive com o compartilhamento de cadastros e de informaes fiscais.

Para atender o disposto Constitucional, foi realizado, em julho de 2004, em Salvador, o I ENAT - Encontro Nacional de

Administradores Tributrios, reunindo o Secretrio da Receita Federal, os Secretrios de Fazenda dos Estados e

Distrito Federal, e o representante das Secretarias de Finanas dos municpios das Capitais.

O Encontro teve como objetivo buscar solues conjuntas nas trs esferas de Governo que promovessem maior

integrao administrativa, padronizao e melhor qualidade das informaes; racionalizao de custos e da carga de

trabalho operacional no atendimento; maior eficcia da fiscalizao; maior possibilidade de realizao de aes fiscais

coordenadas e integradas; maior possibilidade de intercmbio de informaes fiscais entre as diversas esferas

governamentais; cruzamento de informaes em larga escala com dados padronizados e uniformizao de

procedimentos.

Em considerao a esses requisitos, foram aprovados dois Protocolos de Cooperao Tcnica, um objetivando a

construo de um cadastro sincronizado que atendesse aos interesses das administraes tributrias da Unio, dos

Estados, do Distrito Federal e dos Municpios e, outro, de carter geral, que viabilizasse o desenvolvimento de

mtodos e instrumentos que atendessem aos interesses das respectivas Administraes Tributrias.

Em agosto de 2005, no evento do II ENAT - Encontro Nacional de Administradores Tributrios, em So Paulo, o

Secretrio da Receita Federal, os Secretrios de Fazenda dos Estados e Distrito Federal, e os representantes das

Secretarias de Finanas dos municpios das Capitais, buscando dar efetividade aos trabalhos de intercmbio entre os

mesmos, assinaram os Protocolos de Cooperao n 02 e n 03, com o objetivo de desenvolver e implantar o Sistema

Pblico de Escriturao Digital e a Nota Fiscal Eletrnica.

O SPED, no mbito da Receita Federal, faz parte do Projeto de Modernizao da Administrao Tributria e Aduaneira

(PMATA) que consiste na implantao de novos processos apoiados por sistemas de informao integrados,

tecnologia da informao e infra-estrutura logstica adequados.

Dentre as medidas anunciadas pelo Governo Federal, em 22 de janeiro de 2007, para o Programa de Acelerao do

Crescimento 2007-2010 (PAC) - programa de desenvolvimento que tem por objetivo promover a acelerao do

crescimento econmico no pas, o aumento de emprego e a melhoria das condies de vida da populao brasileira -

consta, no tpico referente ao Aperfeioamento do Sistema Tributrio, a implantao do Sistema Pblico de

Escriturao Digital (SPED) e Nota Fiscal Eletrnica (NF-e) no prazo de dois anos.

Na mesma linha das aes constantes do PAC que se destinam a remover obstculos administrativos e burocrticos ao

crescimento econmico, pretende-se que o SPED possa proporcionar melhor ambiente de negcios para o Pas e a

os de interao entre a administrao pblica e

as empresas em geral, ao contrrio do pragmatismo pela busca de resultados, muito comum nos projetos que tm

como finalidade apenas o incremento da arrecadao.

Universo de Atuao

A maioria dos contribuintes j se utiliza dos recursos de informtica para efetuar tanto a escriturao fiscal como a

contbil. As imagens em papel simplesmente reproduzem as informaes oriundas do meio eletrnico.

A facilidade de acesso escriturao, ainda que no disponvel em tempo real, amplia as possibilidades de seleo de

contribuintes e, quando da realizao de auditorias, gera expressiva reduo no tempo de sua execuo.

Universo de Atuao:

SPED Contbil

SPED Fiscal
http://www1.receita.fazenda.gov.br/sped-contabil/o-que-e.htmhttp://www1.receita.fazenda.gov.br/sped-fiscal/o-que-e.htm


NF-e Ambiente Nacional

NFS-e

CT-e

e-Lalur

Central de Balanos

Parceiros

Membros

Associao Brasileira das Secretarias de Finanas das Capitais - ABRASF

Banco Central do Brasil - BACEN

Comisso de Valores Mobilirios - CVM

Departamento Nacional de Registro de Comrcio - DNRC

Encontro Nacional dos Coordenadores e Administradores Tributrios Estaduais - ENCAT

Secretaria da Receita Federal do Brasil - RFB

Secretarias de Fazenda, Finanas, Receita ou Tributao dos Estados e do Distrito Federal

Superintendncia da Zona Franca de Manaus - SUFRAMA

Superintendncia de Seguros Privados - SUSEP

Entidades

Agncia Nacional de Transportes Terrestres - ANTT

Associao Brasileira das Companhias Abertas - ABRASCA

Associao Brasileira das Empresas de Cartes de Crdito e Servio - ABECS

Associao Brasileira de Bancos - ABBC

Associao Nacional das Instituies do Mercado Financeiro - ANDIMA

Associao Nacional dos Fabricantes de Veculos Automotores - ANFAVEA

Conselho Federal de Contabilidade - CFC

Federao Brasileira de Bancos - FEBRABAN

Federao Nacional das Empresas de Servios Contbeis e das Empresas de Assessoramento, Percias,

Informaes e Pesquisas - FENACON

Federao Nacional das Empresas de Servios Tcnicos de Informtica e Similares - FENAINFO

Junta Comercial do Estado de Minas Gerais - JUCEMG
http://www1.receita.fazenda.gov.br/nfe/default.htmhttp://www1.receita.fazenda.gov.br/nfse/o-que-e.htmhttp://www1.receita.fazenda.gov.br/cte/o-que-e.htmhttp://www1.receita.fazenda.gov.br/outros-projetos/e-lalur/o-que-e.htmhttp://www1.receita.fazenda.gov.br/outros-projetos/central-de-balancos/default.htm


Empresas piloto

Ambev

Banco do Brasil S.A.

BrasilVeiculos Companhia de Seguros

Caixa Econmica Federal

Cervejarias Kaiser Brasil S.A. - FEMSA

Cia. Ultragaz S.A.

Disal - Administradora de Consrcios Ltda. - Grupo Assobrav

Eurofarma Laboratrios Ltda.

FIAT Automveis S.A.

Ford Motor Company Brasil Ltda.

General Motors do Brasil Ltda.

Gerdau Aos Longos S.A.

Petrleo Brasileiro S.A.

Pirelli Pneus S.A.

Redecard S.A.

Robert Bosch

Sadia S.A.

Serpro Servio Federal de Processamento de Dados

Siemens Vdo Automotive Ltda.

Souza Cruz S.A.

Telefnica - Telecomunicaes de So Paulo S.A.

Tkio Marine Seguradora

Toyota do Brasil Ltda.

Usiminas Usinas Siderrgicas de Minas Gerais S.A.

VarigLog - Varig Logstica S.A.

Volkswagen do Brasil Ltda.

Wickbold & Nosso Po Indstrias Alimentcias Ltda.


II - SPED Contbil

O que

De maneira bastante simplificada, podemos definir o SPED Contbil como a substituio dos livros da escriturao

mercantil pelos seus equivalentes digitais.

Como funciona

A partir do seu sistema de contabilidade, a empresa gera um arquivo digital no formato especificado no anexo nico

Instruo Normativa RFB n 787/07 (disponvel no menu Legislao). Devido s peculiaridades das diversas legislaes

que tratam da matria, este arquivo pode ser tratado pelos sinnimos: Livro Dirio Digital, Escriturao Contbil

Digital ECD, ou Escriturao Contbil em forma eletrnica.

Este arquivo submetido ao Programa Validador e Assinador PVA fornecido pelo SPED. Atravs do PVA, execute os

seguintes passos:

Validao do arquivo contendo a escriturao;

Assinatura digital do livro pela(s) pessoa(s) que tm poderes para assinar, de acordo com os registros da

Junta Comercial e pelo Contabilista;

Gerao e assinatura de requerimento para autenticao dirigido Junta Comercial de sua jurisdio. Para

gerao do requerimento indispensvel, exceto para a Junta Comercial de Minas Gerais, informar a

identificao do documento de arrecadao do preo da autenticao. Verifique na Junta Comercial de sua

Jurisdio como obter a identificao.

Assinados a escriturao e o requerimento, faa a transmisso para o SPED. Concluda a transmisso, ser fornecido

um recibo. Imprima-o, pois ele contm informaes importantes para a prtica de atos posteriores.

Ao receber a ECD, o SPED extrai um resumo (requerimento, Termo de Abertura e Termo de Encerramento) e o envia

para a Junta Comercial competente.

Verifique na Junta Comercial de sua jurisdio como fazer o pagamento do preo para autenticao.

Recebido o preo, a Junta Comercial analisar o requerimento e o Livro Digital. A anlise poder gerar trs situaes,

todas elas com o termo prprio:

1. Autenticao do livro;

2. Indeferimento;

3. Sob exigncia.

IMPORTANTE: para que um livro colocado sob exigncia pela Junta Comercial possa ser autenticado, aps sanada a

irregularidade, ele deve ser reenviado ao SPED. No h necessidade de novo pagamento do preo da autenticao.

Deve ser gerado o requerimento especfico para substituio de livros no autenticados e colocados sob exigncia.

pela Junta Comercial, inclusive o de Autenticao, sero transmitidos automaticamente empresa durante a consulta.

O PVA tem ainda as funcionalidades de visualizao da escriturao e de gerao recuperao de backup.

Autenticada a escriturao, adote as medidas necessrias para evitar a deteriorao, extravio ou destruio do livro

digital. Ele composto por dois arquivos principais: o do livro digital e o de autenticao (extenso aut). Faa,

tambm, cpia do arquivo do requerimento (extenso rqr) e do recibo de entrega (extenso rec). Todos os arquivos

tm o mesmo nome, variando apenas a extenso.


Fluxo de utilizao do SPED Contbil

. Gerar Arquivo

Empresrio ou sociedade empresria

Leiaute BD

Program

a

Java

. Administrador. Contador

SPED (Repositrio)

- Escriturao- B. Dados

Internet

. Validar

. Assinar

. Requerer

. Visualizar

. Transmitir

. Consultar

. Obter autenticao

Junta Comercial

Extranet

BD

Membros. Gerar GR. Verificar Pagamento

. Analisar Livro e Requerimento

. Autenticar Livro

. Fornecer Situao

. Atualizar dados no SPED

. Validar

. Receber

. Fornecer Recibo

. Fornecer Situao

Intranet

Internet

Extranet

. Enviar Requerimento/ / Protocolo/Dados do livro. Receber

Autenticao/ Exigncia

BACEN

DNRC

SEFAZ

SRF

OUTROS

Reque -

rimento

. ConsultaWeb

( situao )


Legislao Decreto n 6.022, de 22 de janeiro de 2007

Institui o Sistema Pblico de Escriturao Digital - Sped.

Departamento Nacional do Registro de Comrcio

Instruo Normativa N 107, de 23 de maio de 2008

Dispe sobre a autenticao de instrumentos de escriturao dos empresrios, sociedades empresrias, leiloeiros e

tradutores pblicos e intrpretes comerciais.

Conselho Federal de Contabilidade

Resoluo N 1.020/05

Aprova a NBC T 2.8 Das Formalidades da Escriturao Contbil em Forma Eletrnica.

Receita Federal

Instruo Normativa RFB n 787, de 19 de novembro de 2007.(com as alteraes da IN RFB 825/08 e da IN RFB 926/09)

Institui a Escriturao Contbil Digital (para fins fiscais e previdencirios)

Leiaute do arquivo.

Instruo Normativa RFB n 825, de 21 de fevereiro de 2008

Altera o art. 5 da Instruo Normativa RFB n 787, de 19 de dezembro de 2007, que institui a Escriturao Contbil

Digital (prorroga para o ltimo dia til de junho de 2009 o prazo para apresentao da ECD, nos casos de ciso, ciso

parcial, fuso ou incorporao ocorridos em 2008).

Instruo Normativa RFB n 926, de 11 de maro de 2009

Altera os arts. 2, 3, 5 , 6 e 7 da Instruo Normativa RFB n 787, de 19 de dezembro de 2007, que institui a

Escriturao Contbil Digital e o Manual de Orientao do Leiaute.

Alteraes no leiaute do arquivo.

Ato Declaratrio Executivo Cofis n 36, de 18 de dezembro de 2007

Dispoe sobre as regras de validao e as tabelas de cdigos aplicveis Escriturao Contbil Digital.

Anexo I - Regras de validao

Anexo II - Tabelas de Cdigo

Tabelas de Cdigo

Plano de contas das instituies financeiras Cosif

Tabela de Pases

Tabela de Municpios (no sitio (site) do IBGE: menu Download > Geocincias > Organizao)

Tabela de qualificao dos assinantes (art.10, 1 da Instruo Normativa DNRC n 107/08)

Tabelas mantidas pela Receita Federal

Indicador de situao especial

Cdigo da instituio responsvel pela administrao do cadastro

Cdigo do relacionamento

Cdigo da natureza da conta/grupo de contas

Cdigo da entidade responsvel pela manuteno do plano de contas referencial

Plano de Contas Referencial
http://www.receita.fazenda.gov.br/Legislacao/Decretos/2007/dec6022.htmhttp://www.dnrc.gov.br/Legislacao/MinutaIN107maio2008.pdfhttp://www.cfc.org.br/sisweb/sre/detalhes_sre.aspx?Codigo=2005/001020http://www.receita.fazenda.gov.br/Legislacao/Ins/2007/in7872007.htmhttp://www.receita.fazenda.gov.br/publico/Legislacao/Ins/2007/AnexoUnicoINRFB787.dochttp://www.receita.fazenda.gov.br/Legislacao/Ins/2008/in8252008.htmhttp://www.receita.fazenda.gov.br/Legislacao/Ins/2009/in9262009.htmhttp://www.receita.fazenda.gov.br/publico/Legislacao/Ins/2009/AnexoUnicoINRFB9262009.dochttp://www.receita.fazenda.gov.br/Legislacao/AtosExecutivos/2007/COFIS/ADCofis036.htmhttp://www.receita.fazenda.gov.br/publico/Legislacao/atos/cofis/2007/Anexo1ADECofis362007.dochttp://www.receita.fazenda.gov.br/publico/Legislacao/atos/cofis/2007/Anexo2ADECofis362007.dochttp://www4.bcb.gov.br/NXT/gateway.dll?f=templates&fn=default.htm&vid=nmsDenorCosif:idvDenorCosifhttp://www.bcb.gov.br/rex/ftp/tabela_de_paises.txthttp://www.ibge.gov.br/home/mapa_site/mapa_site.php#downloadhttp://www.dnrc.gov.br/Legislacao/MinutaIN107maio2008.pdfhttp://www.receita.fazenda.gov.br/Legislacao/AtosExecutivos/2007/COFIS/ADCofis036.htm


III - Procedimento de Instalao

Os procedimentos para efetuar a instalao da Escriturao Contbil Digital ECD so simples. Para tanto, deve-se

seguir os passos abaixo:

Observao:

O ambiente CodeBase/DBF no est homologado, para tanto, a ECD utilizada em ambiente que tenha

TOPConnect a partir da verso 4.0, sendo imprescindvel o RPO para o mesmo.

1. Procedimentos para atualizao

1.1 Para atualizao do RPO, preciso aplicar a patch disponibilizada no pacote de instalao;

1.2 Grave os seguintes arquivos de layout no diretrio %SystemRoot% do Protheus e/ou Microsiga 11.

ECDLIVRO_A.xml

ECDLIVRO_B.xml

ECDLIVRO_G.xml

ECDLIVRO_R.xml

ECDLIVRO_Z.xml

2. Compatibilizador da base Contbil para ECD

2.1 Execute o compatibilizador do SIGACTB (U_UPDCTB), para criar as tabelas utilizadas pela ECD;

2.2 As tabelas criadas pelo compatibilizador so:

CS0 ECD Reviso

CS1 ECD Dados complementares

CS2 ECD Empresa

CS3 Plano de Conta

Obs. O campo CS3_Nivel teve seu tamanho alterado para 2, tendo em vista, a possibilidade de haver

entidades contbeis com nvel maior que 9.

CS4 Plano de Conta Referencial

CS5 ECD Centro de Custo

CS6 ECD Viso Gerencial

CS7 ECD Histrico Padro

CS8 ECD Contabilista

CS9 ECD Participante

CSA ECD Cabealho das Movimentaes

CSB ECD Itens de Movimentaes

CSC ECD Balancete


CSD ECD Cabealho do Balancete

CSE ECD Itens do Balano

CSF ECD Balanos RTFb

CSG ECD Balancete Dirio

CSH Descrio da Pr-Validao

CSI ECD Frmulas da Pr-Validao

CSJ ECD - Identificao das Contas Resumidas

CSX ECD Importao de Dirios

CSY Importao de Dirios Quebra

3- Cadastro de Menu

1. , inclua a nova opo de menu da Contabilidade Gerencial conforme instrues a seguir:

Menu Atualizaes

Submenu Escriturao Cont.

Nome da rotina Central Escriturac

Programa CTBS001

Mdulo Contabilidade Gerencial

Tipo Funo Protheus

Tabelas CS0

Menu Atualizaes

Submenu Escriturao CTB > Cadastros

Nome da rotina Layout Auxiliar

Programa CTBS100

Mdulo Contabilidade Gerencial

Tipo Funo Protheus

Tabelas CSV

4.Pontos de Ateno


3.1 Cadastro de Plano de Contas (CT1).

Deve-se efetuar a classificao do plano de contas de acordo com a sua natureza (CT1_NTSPED), assim como, a

abertura de novas contas para atender o plano de contas emitido pela RFB. A RFB pede para que o contribuinte efetue

essa manuteno, para uma melhor identificao das contas contbeis dos contribuintes.

Importante: As empresas que utilizam uma determinada conta contbil para custo e despesa (ou vice e versa),

devero efetuar a diviso destas contas, quebrando assim a mesma em uma ou mais contas. Caso as mesmas optem

pela no separao do plano de contas, deve-se analisar a possibilidade de amarrao de mltiplos centros de custo

em seu plano referencial.

As informaes das naturezas das contas so: 01-Contas de Ativo, 02-Contas de Passivo; 03-Patrimnio Lquido; 04-

Contas de Resultado; 05-Conta de Compensao; 09-Outras. Essa classificao ir influenciar a gerao dos dados para

o SPED Contbil, caso ocorra de uma m classificao, o arquivo gerado poder retornar erros de saldos, apuraes e

demonstraes.

Em caso de gerao dos livros tipo R ou B, deve-se informar quais contas devero ser classificadas como sinttica para

o SPED. Essa classificao deve ocorrer em caso de detalhamento das contas por outros livros. Para essa classificao,

deve-se informar no cadastro de plano de contas o campo CT1_SPEDST.

- Plano de Contas Referencial (CVD).

um plano de contas, elaborado com base na DIPJ. As empresas em geral devem usar O plano Publicado pela RFB

pelo Ato Declaratrio Cofis n 36/07. As financeiras utilizam o Cosif e as seguradoras no precisam informar esse

registro.

O plano de contas referencial tem por finalidade estabelecer uma relao (um DE-PARA) entre as contas analticas do

plano de contas da empresa e um padro da RFB, possibilitando a eliminao de fichas da DIPJ. O e-Lalur (Livro

Eletrnico de Apurao do Lucro Real, um dos projetos do Sped) importar dados da escriturao contbil digital e

spondente a vrias das fichas hoje existentes na DIPJ. Assim, quanto mais precisa for sua

indicao dos cdigos das contas referenciais na CVD, menor o trabalho no preenchimento do e-Lalur. Quaisquer

equvocos na sua indicao do plano de contas referencial podero ser corrigidos no e-Lalur.

Importante: A amarrao do plano de contas poder ser efetuada mediante a um pr-cadastramento pela rotina de

plano de contas referencial (CTBA025) e aps a vinculao pelo cadastro de plano de contas. Podero ser utilizados

vrios referenciais para vrios centros de custo, porem essa pratica no recomendada pelas normas de

contabilidade (CRC).

- Cadastro de Participantes (CVC) - (Cadastro opcional.)

Tem como finalidade informar os responsveis pela movimentao contbil da empresa. Ao efetuar o cadastro,

recomendvel inform-lo em todos os lanamentos padres que o mesmo ir participar.

- Signatrios (CVB)

Tem como finalidade informar todos os responsveis pela empresa. A RFB solicita que deve existir no mnimo, dois

signatrios: a pessoa fsica que, segundo os documentos arquivados na Junta Comercial, tiver poderes para a prtica

de tal ato e o contabilista. Assim, devem ser utilizados somente certificados digitais e-PF ou e-CPF, com segurana

mnima tipo A3. No existe limite para a quantidade de signatrios e os contabilistas devem assinar por ltimo.

Esse cadastro no influenciar nas demais rotinas do SIGACTB.

- Cadastro de Configuraes de Livros (CTN) e Viso Gerencial (CTS)

Efetuar o cadastramento da viso gerencial para o BP e o DRE. Esses devem seguir as normas da contabilidade

brasileira. Aps os cadastramentos, efetuar a amarrao das vises com os livros contbeis. Para mais informaes

para criao destas vises, entre em contato com o suporte e/ou o contador responsvel.
http://www.receita.fazenda.gov.br/publico/Legislacao/atos/cofis/2007/Anexo2ADECofis362007.doc


Importante: Uma m estruturao da viso gerencial, poder acarretar em lentido do sistema e/ou travamento da

rotina de escriturao.

- Cadastro de Empresas (SIGAMAT SM0)

Verifique se esto preenchidas corretamente as informaes de CNPJ, Inscrio Estadual, cdigo de municpio do

IBGE (neste cadastro solicitado o cdigo da UF), NIRE, data no registro de empresas e endereo (logradouro, CEP,

bairro, cidade e UF). Em caso de transmisso errada de uma dessas informaes, a ECD pode ser recusada na

transmisso e enviada para o Totvs Services SPED (falha de schema XML) ou na RFB (IE e ou CNPJ/CPF invlidos).

Importante: O campo endereo (logradouro) tratado pelo sistema considerando-se os seguintes aspectos de

digitao:

Se o Sistema encontrar uma vrgula, considerar como logradouro todo o texto anterior a esta, como

nmero, a primeira ocorrncia aps a vrgula e como complemento, a segunda ocorrncia.

Exemplo: Endereo: Av. Braz Leme, 1671 1.AND

.

Se o Sistema no encontrar a vrgula, ser considerada a ltima ocorrncia como nmero.

Exemplo: Endereo: Av. Braz Leme SN

VI Procedimento de Utilizao O processo de gerao da ECD dentro do Protheus dividido em duas etapas. A primeira etapa a escriturao dos

dados, que consiste em aglutinar os dados do ERP em uma base do SPED (tabelas CSs) para que o sistema consiga

separar adequadamente todos os dados contbeis. A segunda etapa consiste na gerao do arquivo fsico, que ir ser

submetido ao PVA (Programa Validador e Assinador da RFB). Os dados dos dirios auxiliares seguem os mesmos

procedimentos. (Verificar junto a RFB e/ou Junta comercial se a empresa obrigada a entregar esses livros)

Apresentao da Central de Escriturao

1. Acesse o menu funcional (Ou menu convencional do Protheus 10) para apresentao da Central de Escriturao;

Clique em Central de Escriturao:


2. Efetue o preenchimento da empresa e/ou filial a ser escriturada;


3- Apresentao do layout da Central de Escriturao:

Obs. Detalhes da Central de Escriturao sero apresentados posteriormente no manual.

Empresas/filial

Verif. Base Efetua as

principais validaes da

base de dados

Incluir Inicia o processo

de escriturao

Excluir Exclui a

escriturao selecionada

Imp. Razo: Importao de

arquivo texto.

Nmero da reviso

e o tipo de livro

escriturado.


Utilizao da Central de Escriturao

1 - Verificar Base: Este procedimento, tem como objetivo efetuar a pr-validao da base dados, evitando assim,

alguns problemas no momento da escriturao. Desta feita, recomendvel que utilize este recurso antes da

escriturao.

Clique no boto Veirif.

Base


Clique em avanar


1. Perodo Inicial da

Escriturao Informe a data inicial da escriturao

2. Perodo Final da

Escriturao Informe a data final da escriturao

1. Preenchimento obrigatrio

Obs. Informe a data inicial da

escriturao

1. Preenchimento obrigatrio

Obs. Informe a data final da

escriturao

Clique em avanar


1.1 Em caso de erro ser apresentado seguinte tela.

1. Tabela com erros

encontrados. apresentada a lista dos principais erros encontrados na base de dados

2.Imprim. relatrio. Ao clicar neste boto, ser apresentado o relatrio com os erros encontrados

3. Avanar Clique em avanar para prosseguir com o processo de verificao da base

1. Tabela com os erros

encontrados

3. Imprime relatrio com todos

os erros encontrados. 2. Clique em avanar


Finalizar Clique no boto finalizar, para encerrar o processo de validao

Clique em finalizar


1.2 No caso de no haver erros, ser apresentado a seguinte tela:

Mensagem informando

que no encontrou erros.


2- Incluir escriturao: Procedimento para incluir uma escriturao:

1. Selecionar Empresa Informe a empresa/filial a qual deseja escriturar.

2. Boto Incluir Clique no boto incluir para iniciar o preenchimento dos parmetros

1. Selecione a empresa a

ser escriturada

2. Incluir escriturao


Clique em avanar para iniciar o

preenchimento dos parmetros


1. Tipo de Escriturao s poder preencher apenas uma filial ou empresa na tela seguinte. Caso contrrio, poder

preencher mais de uma filial, porm obrigatrio informar a matriz a consolidadora.

Obs. O preenchimento das filiais/empresas e matriz, ocorrer na tela seguinte.

2. Situao Especial

O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Para tanto, deve-se informar a Situao

Especial da Empresa. Normalmente esse campo

ocorra algum fato contbil na empresa, informar a situao especial que convm.

1. Informe o tipo de Escriturao

Obs. O preenchimento desse

parmetro obrigatrio. Se escolher

poder preencher apenas uma

filial /empresa na tela seguinte. Caso

contrrio, poder preencher mais de

uma filial, porm obrigatrio

informar a matriz.

2. Informe a situao especial

da empresa


Seleo de Empresa/Filial O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Sendo assim, selecione a empresa/filial a

ser escriturada, observando o tipo de escriturao.

Matriz Preencher esse campo no caso de empresa consolidadora

1. Selecione a

filial/empresa a ser

escriturada.

Obs. Neste exemplo

podemos preencher mais

de uma filial, tendo em

vista que, no parmetro

tela anterior, houve a

seleo do tipo de

poderia efetuar o

preenchimento de 1 filial.

2. O preenchimento

desse parmetro

obrigatrio se houver

mais de uma filial

selecionada. Para tanto,

deve-se preencher o

cdigo da matriz

consolidadora.


1. Outras Inscries O preenchimento desse campo obrigatrio. Se existir outros tipos de inscries, o mesmo

deve ser selecionado de acordo com o rgo regulamentador da empresa.

2. Inscrio Caso haja a inscrio, informar neste campo.

3. Unidade Federativa Informar a UF

1. Preenchimento

obrigatrio.

Obs. Dever ser

informado o tipo de

seguimento da empresa

de acordo com as

opes. Neste exemplo

a empresa no se

enquadra em nenhum

dos seguimentos, por

isso, foi preenchida a

-

3. O preenchimento desse

campo no obrigatrio.

Somente preencher em

caso de seleo do item

- Secretaria de

Obs. Deve-se preencher a

Unidade Federativa, como

exemplo: SP (So Paulo).



Obs. Caso haja a inscrio,

informar neste campo.


1. Indicao da Escriturao O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Sendo assim, deve-se informar o tipo do

livro a ser escriturado. G, R, B, A ou Z

2. Nmero de Ordem do Livro O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Sendo assim, deve-se informar o numero

de ordem do livro para escriturao.

3. Natureza do Livro O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Sendo assim, deve-se informar a natureza

do livro. Natureza do livro associado; finalidade a que se destina o instrumento.

1. Preenchimento

obrigatrio.

Obs. Informar o tipo de

livro a ser escriturado.

2. Preenchimento

obrigatrio.

Obs. Informar o nmero da

ordem do livro

3. Preenchimento

obrigatrio.

Obs. Informar a natureza

do livro


1. Perodo Inicial Lcto O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Para tanto, deve-se informar o perodo

inicial de lanamentos do SIGACTB.

2. Perodo Final Lcto O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Para tanto, deve-se informar o perodo

final de lanamentos do SIGACTB.

3. Apurao do Exerccio (L/P) Data de Apurao de lucros e perdas do exerccio a ser escriturado. (Informar a data em que

foi zerado os saldos no exerccio informado pelo calendrio).

4. Calendrio O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Para tanto, deve-se informar o calendrio

do exerccio a ser escriturado. Esse parmetro ir influenciar na composio dos saldos.

5. Moeda CTB O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Para tanto, deve-se informar a moeda

corrente do pas de escriturao

6. Tipo de Saldo O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Para tanto, deve-se informar o tipo de

saldo a ser escriturado

Conta De Informar o Plano de Contas inicial para escriturao

Conta Ate Informar o Plano de Contas Final para escriturao

1. Preenchimento

obrigatrio.

Obs. Informar a data inicial

da escriturao

2. Preenchimento

obrigatrio.

Obs. Informar a data final

da escriturao

3. Preenchimento desse


Obs. Informar a data de

apurao da escriturao

4. Preenchimento

obrigatrio.

Obs. Informar o calendrio

5. Preenchimento

obrigatrio.

Obs. Informar a moeda

6. Preenchimento

obrigatrio.

Obs. Informar o tipo de

saldo

7. O preenchimento desses

campos no obrigatrio.

Obs. Informar a range de

contas.


1. Perodo Inicial Demons. Informar o perodo inicial da demonstrao contbil. Esse parmetro independe do

calendrio informado.

2. Perodo Final Demons. Informar o perodo final da demonstrao contbil. Esse parmetro independe do

calendrio informado.

3. Cod. Conf. Bal. Patrim Informar o cdigo do livro (CTN) que foi amarrado a viso gerencial ref. ao Balano

patrimonial.

4. Cod. Conf. DRE Informar o cdigo do livro (CTN) que foi amarrado a viso gerencial ref. ao DRE.

5. Outras Demonstraes Informar o caminho referente ao documento RTF criado pelo contator.



Obs. Informar a data inicial

do demonstrativo.



Obs. Informar a data final

do demonstrativo.



Obs. Informar o cdigo da

viso gerencial.



Obs. Informar o cdigo da

configurao do livro

(amarrado a viso

gerencial).



Obs. Importar outras

demonstraes

6. Preenchimento obrigatrio.

Obs. Informar se processa

C.Custo ou no.


Clique em finalizar, para

efetuar o processamento

dos dados da escriturao.


Observe que a

escriturao gerada foi

adicionada a rvore da

empresa/filial.

Esses campos representam

o cabealho da

esciturao.

Detalhes da reviso


3- Excluir Escriturao: Procedimento para excluir a escriturao gerada:

Clique no boto excluir

Selecione a

escriturao a

ser excluda


Observe que a

escriturao foi

excluda


4- Cadastrar Layout: Este procedimento consiste no cadastro de layout, para posteriormente ser utilizado na

importao de dirios.

Clique em cadastros


1. Cdigo do Layout O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Para tanto, deve-se informar o cdigo para

cadastro do layout

2. Descrio O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Para tanto, deve-se informar a descrio

do layout

3. Ordem Nmero da ordem dos campos

3. Campo Informar o campo

3. Descrio do Campo Informar a descrio do Campo

3. Tipo Informar o tipo do Campo

3. Tamanho Informar o tamanho do campo

3. Largura Informar a largura do campo

1. Campo obrigatrio

Obs: Informar cdigo do layout

2. Campo obrigatrio

Obs: Informar a descrio

3. Obrigatrio o preenchimento

desses campos.


Observe que o cadastro foi

efetuado.


5 - Importar Dirios: Procedimento para importar dirios

Selecione a empresa/filial

Clique no boto Imp. Dirio


Clique em avanar

para prosseguir


Selecione a empresa/filial a

qual deseja efetuar a

importao.


1. Qual o arquivo O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Para tanto, deve-se informar o caminho e

o nome completo (com extenso) do arquivo

2. Perodo Inicial de Lcto O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Para tanto, deve-se informar o perodo

inicial dos lanamentos.

3. Perodo Final de Lcto O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Para tanto, deve-se informar o perodo

final dos lanamentos.

4. Layout O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Para tanto, deve-se informar o cdigo do

layout cadastrado

5. Nmero de Ordem do Livro O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Para tanto, deve-se informar o nmero da

ordem do livro. Este parmetro deve ser obtido junto ao contador da empresa.

6. Natureza do Livro O preenchimento desse parmetro obrigatrio. Para tanto, deve-se informar a natureza

do livro. Este parmetro deve ser obtido junto ao contador da empresa.

1. Campo obrigatrio

Obs. Informar o caminho

completo do arquivo a ser

importado

2. Campo obrigatrio

Obs. Informar o perodo inicial

do lanamento

3. Campo obrigatrio

Obs. Preencher o perodo final

do lanamento.

4. Campo obrigatrio

Obs. Preencher o cdigo

do layout cadastrado.

5. Campo obrigatrio

Obs. Preencher o nmero da

ordem do livro.

6. Campo obrigatrio

Obs. Preencher a natureza

do livro.


Clique em finalizar para

prosseguir


Observe que a importao foi

realizada.


6- Gerar Arquivo: Procedimento para gerao do arquivo de escriturao

Clique no boto Gerar Arq. Selecione a escriturao a qual

deseja gerar o arquivo.


Clique em avanar para

continuar com o processo de

gerao do arquivo.


Clique em avanar para

continuar o processo de

gerao do arquivo.


1. Nome do Arquivo O preenchimento desse campo obrigatrio. Para tanto, deve-se informar o nome do

arquivo para gerao

2. Diretrio de Gravao O preenchimento desse campo obrigatrio. Para tanto, deve-se informar o local a ser

gravado

3. Deseja separar sesses em

arquivo

No momento da gerao do arquivo de SPED, o usurio poder escolher se deseja quebrar o

arquivo pelas sesses do mesmo. Isso utilizado para importao de cada sesso em

validadores especficos (Softeam, ECT..). Obs. Os arquivos sero gravados em um diretrio

com o mesmo nome dado ao arquivo.

1. Campo Obrigatrio

Obs. Preencher o nome do

arquivo a ser gerado.

2. Campo Obrigatrio

Obs. Informar o caminho para

gravao do arquivo.

Clique em finalizar para gerar

o arquivo.

3. No obrigatrio o

preenchimento desse campo

Obs. Caso o parmetro esteja

preenchido, o arquivo ser

gerado por sesses. Exemplo 1

arquivo para o registro I050...

1 arquivo para registro I051...

e assim por diante.


Arquivo Gerado


7- Cadastrar cdigo Hash: Procedimento para cadastrar o cdigo Hash

Clique no boto Cod.Hash.

Obs. O cdigo hash, s possvel ser efetuado,

para os livros R ou B.

Observe que existe o numero da reviso e o

tipo do livro escriturado, neste caso o R.


Clique em avanar para prosseguir


Linha Nmero da ordem da linha

Nmero do Livro O preenchimento desse campo obrigatrio. Para tanto, deve-se informar o nmero do

livro.

Nat. Do Livr O preenchimento desse campo obrigatrio. Para tanto, deve-se informar a natureza do

livro

Cdigo Hash O preenchimento desse campo obrigatrio. Para tanto, deve-se informar o cdigo Hash

Efetuar o preenchimento dos campos

de acordo com a escriturao.


8- Selecionar Contas: Procedimento para cadastrar manualmente e/ou importar contas que sero utilizadas nas

escrituraes do tipo A, B, R ou Z.

8.1 Para o Livro A ou Z, efetue o seguinte procedimento:

Clique no boto Sel.Conta



O cadastro pode ser efetuado

manualmente.

Obs. Para incluso de linhas,

utilize a seta para baixo


Caso tenha interesse em utilizar

as Contas j cadastradas no

sistema, clique no boto


Contas disponveis para

seleo.

Campo utilizado para pesquisar

Informar se a pesquisa ser

efetuada pelo cdigo ou

descrio da conta

Boto utilizado para realizar a

pesquisa

Boto utilizado para selecionar

todas as contas.

Obs. As contas importadas no

podero ser alteradas.

Para identificar as contas

importadas, observe a coluna

conter a


8.2 Para o Livro B ou R, efetue o seguinte procedimento:

Para excluir, selecione a conta

encerrar o processo.

cadastrar o livro auxiliar,

utilizado no registro I012.


Efetue o cadastro do livro auxiliar,

conforme o item 7 (Cadastro do

Cdigo Hash)

Clique em Sel. Conta, para cadastrar

manualmente ou importas as contas

contbeis.

166004351 Manual SPED Contabil Protheus

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