Сложные сценарии решений по НДС в SAP ... · 2015-12-11 · 1....

Сложные сценарии решений по НДС в SAP:

отложенные налоги и оборотная ведомость по НДС

Юрий Дьячков,

руководитель департамента разработки программного обеспечения

09 Декабря, 2015

© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 2Public

Ответственность

Информация в данной презентации является собственностью SAP и не может быть раскрыта без

разрешения SAP. Эта презентация не изменяет лицензионного соглашения или любых отношений в

части других услуг SAP или соглашений о подписке с SAP. Изложенные в настоящем документе или

любых других, связанных с данной презентацией, не налагает на SAP каких-либо обязательств по

разработке и поставке любой упомянутой функциональности. Этот документ, или любые связанные

с ним документы о стратегии возможных будущих разработок, направлений, и функциональности

продуктов и/или платформ SAP могут быть изменены SAP в любое время по любой причине без

предварительного уведомления.

Информация, содержащаяся в данном документе не является подтверждением, обещанием, или

юридическим обязательством поставки каких-либо материалов, программных кодов или

функциональных возможностей. Информация в данном документе предоставляется без каких-либо

гарантий, явных или подразумеваемых, включая, но не ограничиваясь, подразумеваемыми

гарантиями товарной пригодности, пригодности для конкретной цели или отсутствия нарушений.

Этот документ предназначен исключительно для информационных целей и не может быть включен в

контракт. SAP не несет ответственности за ошибки или упущения в данном документе, за

исключением, если такие убытки были вызваны SAP умышленно или по грубой небрежности. Все

заявления о каких-либо прогнозах подвержены риску и содержат неопределенность, вследствие чего

фактические результаты будут существенно отличаться от ожидаемых. Читателям не рекомендуется

необоснованно полагаться на эти прогнозные заявления, которые устанавливают какие-либо даты, а

тем более полагаться на них при принятии решения о покупке продуктов и / или услуг SAP.

SAP SE – Вальдорф (Германия)


Содержание

1. Назначение и алгоритм работы отчета по анализу

счета входящего НДС J_3RF_VAT_ANALYSIS

2. Назначение отчета J_3RFUM26 и алгоритм работы

отчета при раздельном учете


Назначение программы J_3RVATANALYSIS

Программа предназначена

для анализа состояния счета

входящего НДС. Программа

обрабатывает документы,

созданные программами

• RFUMSV50

• J_3RFUM26.


Структура документа переноса налога c 19 -> 68 счет

Поле Присвоение (BSEG-ZUONR) на позиции 68 счета содержит

указание на оплату (или иной документ) в формате:

10 знаков – номер документа

2 или 4 знака – год

3 знака – ссылка на позицию в документе оплаты ( или иного документа)

Код налога на

позиции 19 счета

может

отсутствовать

NNNNNNNNNN YY PPPПоле Ссылка (BKPF-XBLNR) содержит указание на счет в

формате:

10 знаков – номер документа

2 знака – две последние цифры года

3 знака – ссылка на налоговую позицию в налоговых данных документа (BSET), на позицию

материала или иную позицию в документе


Демонстрация EBS (003)


Алгоритм работы программы

Считываются и открытые и закрытые позиции

на 19 счете

Определяются типы документов –

перенос налога или счет

Дополнительно выбираются документы

переноса налога и счета, не попавшие в

первоначальную выборку

Подсчитываются входящие сальдо и

обороты

Внимание: Программа не учитывает значение в поле «Ссылка на счет» (BSEG-REBZG)


Содержание

1. Назначение и алгоритм работы отчета по анализу счета

входящего НДС J_3RF_VAT_ANALYSIS

2. Назначение отчета J_3RFUM26 и алгоритм работы

отчета при раздельном учете


Программа переноса НДС по вторичным событиям J_3RFUM26

Сценарии, обрабатываемые

программой

Цепочка из 2-х кодов налога P2->PC.

1. Полное закрытие счета отложенного

налога по факту прихода счета-фактуры.

2. Зачет входящего НДС при раздельном

учете

Цепочка из 3-х кодов налога V1->V2->V3.

1. Перенос НДС по факту вторичного

события как при использовании метода

«по оплате», так и метода «по отгрузке»

2. Раздельный учет

Всегда

создавайте

документы

переноса

Таблица с

налоговыми

данными BSET

не читается


Раздельный учет. Общая схема ч.I

Входящий счета, требующие

раздельного учтета


Раздельный учет. Общая схема ч.II

2

2

2

2

2

2

2

2Необл. НДС

2

18%

2

10%

2

18%

2

К1

К2

К3

2

0%

2

0%

2

0%

Входящие сф Исходящие сф


Раздельный учет. Перенос НДС ч.III

По операциям,

необлагаемыми НДС

Обработка входящего НДС:

10% и 18%

0 %

Программа

переноса

налога

J_3RFUM26

В себестоимость

продукции

К вычету

К вычету после

подтверждения

или после

истечения срока


Раздельный учет

По результатам отчетного периода рассчитываются

коэффициенты (таблица J_3RSSEPVATCOEFA)

Входящий НДС по счетам общехозяйственных затрат делится

программой J_3RSSEPINCVAT в соответствии с коэффициентами

(Заполняется таблица J_3RSINCINV)

Связываем программой J_3RSLINKEXPINV входящие счета с

экспортными счетами (Заполняется таблица J_3RSINVLNK)

В случае работы методом «по оплате» производится оплата и

запускается отчет RFUMSV50

Выполняется операция подтверждения экспорта

(заполняется J_3rtse)

Одновременно выполняется подтверждение экспорта (перенос

налога) и зачет входящего НДС, связанного с экспортом


Демонстрация Qi3(700)


Советы по использованию программы

1. Всегда создавайте документы переноса налога для операций с 0%

2. Создавайте документы переноса, активировав опцию на селекционном

экране, а не из ALV

3. Зачет входящего НДС идет только в момент проводки документа с 0%

по факту подтверждения экспорта.

4. Будьте аккуратны с ограничениями на селекционном экране, так как

программа работает «нарастающим итогом»

Сложные сценарии решений по НДС в SAP ... · 2015-12-11 · 1....

Documents

Transcript of Сложные сценарии решений по НДС в SAP ... · 2015-12-11 · 1....