د نو ار و مو اروأ - Orascom Construction...٧ د نو ار و مو اروأ ت ˇ+إ (ا...
Transcript of د نو ار و مو اروأ - Orascom Construction...٧ د نو ار و مو اروأ ت ˇ+إ (ا...
وم و� �راون �����د أورا
ا��وام ا������ ٢٠١٦ د����ر ٣١
وم و� �راون �����د أورا
ا��وام ا������ ٢٠١٦ د����ر ٣١
���� ا����و��ت
٢ - ١ �د��� ا������ت ا�������ن ��ر�ر
�رى� ٣ ���� ا�ر��ح أو ا����ر وا �رادات ا������ ا
٤ ا��ر$ز ا����� ����
٥ ا��د'��ت ا�&�د�� ����
٦ ��*�رات '� ��وق ا���$��ا ����
٢٣ - ٧ ا��وام ا�������ول �تإ�+��
٣
وم و� �راون �����د أورا
�رى � ���� ا�ر��ح أو ا����ر وا �رادات ا������ ا ا��2رة ا��&�:�� '� ���&�/
ا� �� ا����)�� '�
٢٠١٦د� ��ر ٣١
�و�� ٣٤٨ا�ـ '�رة ا��&�:�� '�
٢٠١٥ د����ر ٣١ دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�� إ�+�ح
١١٫٨٤٠٫٠٠١ ١٥٫٢٠٥٫٠٠٠ ١١ ر�وم �د��ت د4م
)١٤٫٣٢٢٫٥٤٩( )١٧٫٨٥٠٫٢١٦( ٥ �1رو'�ت �4و��� وإدار��
١٧٫٦١٦٫٠٠٠ ٧٫٨٢٠٫٠٢٥ ٩ إ�رادات �وز�<�ت ا�ر��ح �ن �ر$� ���<�
٢٠٫٢٨٣٫٣٥٧ ٢٣٫٦٤٨٫٥٨٣ ٦ ا���و�ل إ�رادات
)٧٫٣٥٨٫٩٨٨( )٥٨٫٧٢١٫٣٢٩( ٧ �1رو'�ت ا���و�ل
��C_ا ���&C� ٢٫٣٣٢٫٨٣٧ )١٫٦٣٥٫٣٣٧( (ا����ر)/ ا�ر��ح �ن 4�ود 1رف ا�<�Jت ا ----------------- ---------------
�ر)/ أر��ح� 8) /�� ٣٠٫٣٩٠٫٦٥٨ )٣١٫٥٣٣٫٢٧٤( ا���رة ا�
�رى � - - �2رة ���&�/ ا�ا �رادات ا������ ا ----------------- ---------------
�ر)/ ا$�رادات ا����� ����رة � ٣٠٫٣٩٠٫٦٥٨ )٣١٫٥٣٣٫٢٧٤( إ:���� (ا�8 ========== =========
.ا��وام ا������Cزءا C�� Qزأ �ن ھذه ٢٣إ�3 �٧ن ا��در�C 3�4 ا���21ت ��$ل ا �+���ت
.٢و ١ا����21ن إن ��ر�ر �د��� ا������ت ا�������ن �درج 3�4
٥
وم و� �راون �����د أورا
���� ا��د'��ت ا�&�د�� ���&�/ ا��2رة ا��&�:�� '�
�� ا����)�� '�ا�
٢٠١٦د� ��ر ٣١
�و�� ٣٤٨'�رة ا�ـ ا��&�:�� '�
٢٠١٥د����ر ٣١ دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�� إ�+�ح
ا>�ط� ا��<����
٣٠٫٣٩٠٫٦٥٨ )٣١٫٥٣٣٫٢٧٤( ا��2رةا��&�/ (���ر)/ أر��ح ��و��ت �ـ: - ٣٤٤٫٠٥٨ ٨ اJ:��Qك
)٢٠٫٢٨٣٫٣٥٧( )٢٣٫٦٤٨٫٥٨٣( ٦ إ�رادات ا���و�ل ١٫٩٦٤٫٤٠٩ ٢٫٦٩٧٫٦٩٥ ٧ �1رو'�ت ا���و�ل
--------------- --------------- ١٢٫٠٧١٫٧١٠ ٥٢٫١٤٠٫١٠٤ ا���*���� ��ل ا��*�رات '� رأس ا���ل ا�<��ل ا�ر��ح
�رى� )١٫٦٦٤٫١٠٩( ١٫٤٦٠٫٨١٥ ١٠ ا��*�ر '� ا��د'و�4ت ��د�� وا�ر1دة ا��د�&� ا
��J4 ٥٫٥٧٤٫٧٠١( )٨٫٠١٩٫٣٦٠( ١١ ا��*�ر '� ا�����ق �ن أطراف ذوي( ٥٫٩٨٣٫٤٠٥ )٤٫٩١٤٫٨٥٥( ١٢ ا�دا&� وا��1رو'�ت ا������� ا�ر1دةا��*�ر '�
��J4 ٣٫٣٧٤٫١١٣ )١٤٢٫٢٨٥( ١١ ا��*�ر '� ا�����ق إ�3 أطراف ذوي --------------- -- --------- ------
�'�1U��&دم '�)/ ا�� ١٤٫١٩٠٫٤١٨ )٦٣٫٧٥٥٫٧٨٩( �ن ا�&�ط� ا���*���� ا�&�د (ا���� --------------- -- ----------- ----
ا>�ط� ا. �@��ر��
٨٫٦٥٦٫٣٣٥ - إ�رادات ا���و�ل ا������� )٥١٧٫٦٣١٫٦١٨( ١٨٥٫٣٢٦٫٦٨٠ ١١ ي ��J4وف ذاطرأض إ�3 و�ر�1'� ا��ر$� '�
)٦٩٧٫٤٨٧( )٣٧٤٫٧٦٠( ٨ إ+�'�ت إ�3 ا�����$�ت وا��<دات ----------------- ------------ ------
)٥٠٩٫٦٧٢٫٧٧٠( ١٨٤٫٩٥١٫٩٢٠ ا�&�ط� ا��O��Qر�� )ا�����دم '�( ا�&��U �ن/ ا�&�د�1'� ----------------- ------------ ------
ا>�ط� ا���و����
��J4 ٢٢١٫٦٥٨٫٠٣٤ )٢٥٤٫٨٠٥( ١١ �1'� ا��ر$� '� �روض �ن أطراف ذوي )٣٥٨٫٧٤٢( )١٫٦٣٧٫٥٣٩( �1رو'�ت ��و�ل �د'و�4
١٣٤٫٣٩٥٫٣٥٣ )١٣٤٫٣٩٥٫٣٥٣( ١٣ �1'� ا��ر$� '� ا��روض ا��1ر'�� ١٦٨٫٧٦٦٫١٨٧ - 1دار أ�:م�ن إ ���J1ت
- )٨٫٣١٤٫٠٦١( �راء أ�:م �ز�&� ------------------- -------- --------
�'�1U��&دم '�)/ ا�� ٥٢٤٫٤٦٠٫٨٣٢ )١٤٤٫٦٠١٫٧٥٨( ا�&�ط� ا���و���� �ن ا�&�د (ا���� ------------------- - ------ ---------
٢٨٫٩٧٨٫٤٨٠ )٢٣٫٤٠٥٫٦٢٧( ا�ز��دة '� ا���د�� و�� '� ��)� (ا���ص)/ ��'�
- ٢٨٫٩٧٨٫٤٨٠ ا��2رة /'� �دا�� ا��&�و�� '� �$�:� ا�&�د�� --------------- ----------------
٢٨٫٩٧٨٫٤٨٠ ٥٫٥٧٢٫٨٥٣ ا���رة /'� �)��� ا� ��و�� '� ��)� ا���د�� ======== =========
Cزءا C�� Qزأ �ن ھذه ا��وام ا������. ٢٣إ�3 �٧ن ا��در�C 3�4 ا���21ت ��$ل ا �+���ت
.٢و ١ا����21ن إن ��ر�ر �د��� ا������ت ا�������ن �درج 3�4
٦
وم و� �راون �����د أورا
���� ا��*�رات '� ��وق ا���$�� ���&�/ ا��2رة ا��&�:�� '�
رأس ا���ل
&Bوة إ�دار أ )م
�ر � (ا�8 ا���را��)/ ا>ر��ح
ا$:���� أ )م 8ز��� ا����:زة � دو.ر أ�ر�� دو.ر أ�ر�� دو.ر أ�ر�� دو.ر أ�ر�� دو.ر أ�ر�
�����'Qا�ر�1د ا - - - - -
إ����C ا �رادات ا������ ���2رة
٣٠٫٣٩٠٫٦٥٨ - ٣٠٫٣٩٠٫٦٥٨ - - أر��ح ا��2رة ------------- ------------- --------------- ------------- ------- - -------
٣٠٫٣٩٠٫٦٥٨ - ٣٠٫٣٩٠٫٦٥٨ - - إ:���� ا$�رادات ا����� ����رة
ا��<��Jت �B ا����$�ن ا��<�رف �:� ����رة '� ��وق ا���$��
٩٠٧٫٤٦٩٫٥٨٨ - - ٧٨٩٫٤٢٨٫٠٩٦ ١١٨٫٠٤١٫٤٩٢ أ�:م �4د�� �1درة �Jل ا��2رة
)١٦٫٧٠٣٫٤٠١( - - )١٦٫٧٠٣٫٤٠١( - �$���ف �<��Jت
---------- ------ ---------- ------ --------------- ------------- -------- -------- ٩٢١٫١٥٦٫٨٤٥ - ٣٠٫٣٩٠٫٦٥٨ ٧٧٢٫٧٢٤٫٦٩٥ ١١٨٫٠٤١٫٤٩٢ ٢٠١٥د����ر ٣١ا�ر�1د '�
========= ========= ======== ======= =========
٩٢١٫١٥٦٫٨٤٥ - ٣٠٫٣٩٠٫٦٥٨ ٧٧٢٫٧٢٤٫٦٩٥ ١١٨٫٠٤١٫٤٩٢ �٢٠١٦&��ر ١'�
����Cرإ��� ���&�ا������ ا�
)٣١٫٥٣٣٫٢٧٤( - )٣١٫٥٣٣٫٢٧٤( - - ا��&����ر ------------- ------------- ------------ - --- ------------- ------------ - ---
�رإ:���� � )٣١٫٥٣٣٫٢٧٤( - )٣١٫٥٣٣٫٢٧٤( - - ا����� �� �� ا�8
ا��<��Jت �B ا����$�ن ا��<�رف �:� ����رة '� ��وق ا���$��
١٫٣٦٥٫٥٥١( - - )١٫٠٨٥٫٤٣٨( )٢٨٠٫١١٣( ���2ض أ�:م(
)٨٫٣١٤٫٠٦١( )٨٫٣١٤٫٠٦١( - - - )١٥أ�:م �ز�&� �م ا���Qواذ ��4:� (إ�+�ح
----------------- ----------------- --------------- --------------- ----------------- ٨٧٩٫٩٤٣٫٩٥٩ )٨٫٣١٤٫٠٦١( )١٫١٤٢٫٦١٦( ٧٧١٫٦٣٩٫٢٥٧ ١١٧٫٧٦١٫٣٧٩ ٢٠١٦د� ��ر ٣١ا�ر��د '�
========== ========== ======== ========= ==========
Cزءا C�� Qزأ �ن ھذه ا��وام ا������. ٢٣إ�3 �٧ن ا��در�C 3�4 ا���21ت ��$ل ا �+���ت
٧
وم و� �راون �����د أورا
�ت إ�+�� (��$ل Cزءا �ن ا��وام ا������)
١ �� �� ا�وCD ا����و�� وا>�ط� ا�ر
�ر$ز د�� ا����� ا�<���� '�و�م ����N� �:��Cت ،ھ� �ر$� ��دودة ����1ص("ا��ر$�")، $و&��را$�ون �����د أورا�$ومإن ب ص.ھو ا��ر$� ا���Cل4&وان ر�1 &��داك د�� وا��ور�1 ا��1ر��.�ن �و . إن ا��ر$� �در�C '� $ل �٢٠١٥&��ر ���١٨ر�;
�ر$ز د�� ا����� ا�<����، د��، ا ��رات ا�<ر��� ا����دة.، ٥٠٧٠٣١
إن ا�&��ط ا�ر��� ���ر$� ھو ا��O��Qر.
�<�لأ�رى $� ا����<�")، وھ3 ا��ر$� ا�م ��ر$�ت ���<� أورا�$وم ھو�د�&U $و�را��ف �و.ا�V. ("ا��ر �ن أ�:م ٪١٠٠ا��ر$� ����ك .�ط�ع ا����وQت'�
&داد أ س ا$ ٢
���ن ا��وا'ق
. ���<���ر ا�دو��� 4داد ا����ر�ر ا������ و'�� ا��&��12ا��وام ا������ �م إ4داد ھذه
��ر$�:� وا��ر$ز ا�����ا�&��U ا���*���� وا��ر$ز ا����� ���ر$� '�ط وQ ��+�ن ا�&��U ا���*���� ا��&���12<$س ھذه ا��وام ا������ . ا����<�
د����ر. �٣١&��ر و�&�:� '� ١'� ا��&� ا������ ���ر$���دأ
� ا��وا�م ا������ ا������� ��ر
ھذه ا��وام �<رض�ـ "ا���Cو��C� ."�4<��ن�:� ا����<� ���ر إ�3 ا��ر$� و�ر$�<��ر ا��ر$� �����O ا��ر$� ا����+� ��ر$� ���<�.
��م '� ھذه ا��وام ا������ ���ن ا��O��Qر '� ا��ر$� ا����<� �����2�$ ��1و�� �&:� .وا��ر$ز ا����� ���ر$� '�ط ا�داء ا�����ا������ ��2ض '� ا�����). &Qا������ ا�������� �ول ا BC(را �����2ض ا���ن ا��<���ر ا�دو��� ١٠ر�م و'�� ���<��ر ��1ص ���ر ا&
". ��ز�د �ن ا��<�و��ت �ول &��U ا�<����ت وا��ر$ز ا����� وا��*�رات '� ��وق "ا��وام ا������ ا���C<� 4داد ا����ر�ر ا������ ���ر�ـ; إ1دارھ� ��$ل �&12ل، ��<�ن ا�رCوع إ�3 ا��واـم ا�����ـ� ا���C��� �>�Cو4ـ� ا��� �ـم ا���$�� وا��د'��ت ا�&�د�� ��$ل $��ل
.٢٠١٧ أ�ر�ل ٢٦
أ س ا����س
.3�4 أ��س ا��$��2 ا���ر���� ا��&��12ا��وام ا������ �م إ4داد ھذه
ا����F ا�ر ��� و&��� &رض ا��وا�م ا������
��ر$�.� ا�ر����<��� ا����دوQر ا��ر�$� وھو ا��وام ا��������م 4رض ھذه
ا �8دام ا���د�رات وا>��م
��ط�ب �ن ا دارة و+B ا��$�م وا���د�رات واQ'�را+�ت ا��� ا�دو��� 4داد ا����ر�ر ا���������<���ر و'�� ا������ ا��وامھذه إن إ4داد وا �رادات وا��1رو'�ت.�19ول وا��Qزا��ت <�&� �ؤOر 3�4 �ط��ق ا������ت ا�������� وا�����c ا��
�رى ا��� �<�ر�$ز ھذه ا���د�رات واQ'�را+�ت ا��ر��ط� �:� 3�4 ا���رة ا������ وا�<د�د ���ر �<�و�� '� ظل ا�ظروف �ن ا�<وا�ل ا
وا��Qزا��ت ا��� Q ��دو وا+�� ��:و�� �ن ا���1در �19ولا�د'�ر�� ا���ما��$�م �ول ���� �و+Bوا��� ��$ل &��C:� أ ا�راھ&��رى� . �د ����ف ا�&��U ا�2<��� 4ن ��ك ا���د�رات.ا
��م �راC<� ا���د�رات واQ'�را+�ت ا����<� �:� �1ورة ����رة. و��م ا�4Qراف ����<د�Jت 3�4 ا���د�رات ا�������� '� ا��2رة ا���
.�������� ��ONر ����<د�ل ات'�:� �<د�ل ا���د�رات و'� أي '�ر��م
دم ا����ن ا���د�رات ا��� �&طوي J�4 3�4'�را+�ت و ا��<�و��ت �ول ا��Q�Cت ا�:��� ���ن 1�١٨ورة ��ددة، ��م '� ا �+�ح . ا��وام ا�������ط��ق ا������ت ا�������� ا��� �:� ا���ONر ا�$�ر 3�4 ا�����c ا��<�رف �:� '� '� وا��$�م ا�:��� ا�����د��
٨
وم و� �راون �����د أورا
(���B)إ�+���ت ٣ �� �� �ت ا���� ��� ا�ر�� ا�
ا����&� ا��2رة 3�4 ، �1ورة �����ا��<���ر ا�دو��� 4داد ا����ر�ر ا������ا��� ��وا'ق �B ،ا����&� أد&�ه�م �ط��ق ا������ت ا��������
'� ھذه ا��وام ا������.
�F��� � ا. �@��ر '� ر
، أو ��4:� ا��زا��ت ��Cه $ون��� 4&د�� �&�Nة3�4 ا��ر$�. ���طر ا��ر$�ا��� ��+B ���طرة ا��&�dت� 'ا��ر$�ت ا����<� ���Oلو�$ون �د�:� ا��درة 3�4 ا���ONر 3�4 ��ك ا�<واد �ن �Jل &2وذھ� 3�4 ا��&�Nة4واد ��*�رة &���C ار���ط:� �:ذه ،'� وق�د�:� ���ن ��ر�; �دء ا���طرة ��4:� و��3 ��ر�; ا&�:�ء ھذه ا���C<�ا������ ا��واما������ ���ر$�ت ا����<� +�ن ا��وام. ��م إدراج ا��&�Nة
��2ضا���11ت ��1و�� �&:���م ���ن ا��O��Qر '� ا��ر$� ا����<� ����$��2 ا���طرة.&Q �' .����ا�
&Bوة ا> )م
��م �1&�ف ا��:م ا�<�د�� $��وق ��$��. ���Oل J4وة ا��:م '� ا�ز��دة '� ا����c ا�����م 4ن ا����� ا ���� ��9:م. ��م ا�4Qراف ����$���ف ا +�'�� ا��&�و�� �1ورة ����رة إ�3 إ1دار أ�:م Cد�دة +�ن ��وق ا���$�� $���ط�ع، �<د �1م ا�+ر���، �ن
، �1'�� �ن �دة �راء ا��:م ا�<�د��، ��م ا�4Qراف ������c ا��د'وع، ا�ذي ��+�ن ا��$���ف ا��&�و�� ����رة. 4&د�� ��م إ4ا����J1ت�م إ�4دة �1&�ف ا��:م ا��<�د �راؤھ� $�N:م �ز�&� و��م 4ر+:� +�ن $���ط�ع �ن "ا����Qط��ت". �ا���ONرات ا�+ر����،
�:م ا��ز�&� �Q��، ��م ا�4Qراف ������c ا�����م $ز��دة '� "ا����Qط��ت"، و��م "ا����Qط��ت". 4&د�� ��م ��B أو إ�4دة إ1دار أ 4رض ا��2ض أو ا�<Cز ا���ر�ب 3�4 ��ك ا��<���� '� J4وة ا��:م.
إ�رادات ا���و�ل
ا�4Qراف ��Zرادات ا���و�ل . ��م وا�2واد ا��1ر'�� ي ��J4وذ أطرافض إ�3 وا������ 3�4 �ر ا��2دة���Oل إ�رادات ا���و�ل '�
4&د ا������:�، وذ�ك �����دام طر��� �<دل ا��2دة ا�2<�ل.
ا���و�ل ��رو'�ت
���Oل �1رو'�ت ا���و�ل '� ا��2دة ا������ 3�4 ا��روض �ن أطراف ذوي ��J4 وا��روض ا��1ر'�� وا�ر�وم ا��1ر'�� و���ر ���&C� ��1رو'�ت ا��2دة 4&د ا������:�، وذ�ك �����دام طر��� �<دل ا��2دة ا�2<�ل.�1'�. ��م ا�4Qراف -1رف ا�<�Jت ا
ا>دوات ا������
�1 ���داة. ا��<��د�� ا��$�م ا�طر'� '� ا��ر$������ 4&د�� �F�1 ا�داة ����م ا�4Qراف ���ا������ ���1ول��م إ���ف ا�4Qراف
ا�1ول���و�ل ا��ر$�ا������ أو 4&د�� ��وم ا�1ول'� ا��1ول 3�4 ا��د'��ت ا�&�د�� �ن �ا��<��د� ا��ر$� �&�:� ��وق4&د�� ا�1ول��م ا����ب �راء و��B �1ورة '<���. ا�1ولدون ا�2��Qظ �����طرة أو �$�'� ���طر وا����زات ��ك ا������ �طرف آ�ر
��م إ���ف . ذات ا���1 ا�1ول��راء أو ��B ا��ر$�'�V ���زمو ا���ر�; ا�ذي ا������ ا��� ��م ���طرق ا���4Qد�� '� ��ر�; ا����Cرة وھ ا���ددة '� ا�<�د أو 4&د�� ��م ا�و'�ء �:� أو إ�*�ؤھ�. ا��ر$�ا������ 4&د�� �&�:� ا��زا��ت ����Qزا��تا�4Qراف
وا��د�&ونا��روض
ا����اف �� د�� وا�� ���ن����وض ��� �������� ا��� إ�� !� �"�� ا����اف ا��� �+، . ا��(��) ا���'��� �&�رة ��$�ة �"���0�1 ام ط���� وا�� ���ن��� -�س ا���وض ل ���("�5 ا��456ة وذ�2 �� ة ��لا�5�، ا�5��� �� ا508ض ا����� �0&��'9.
����1 ا�دوات ا������
���ض�? ا�����ا����� و��� ��ض ص + ا<ص�ل وا���=ا�ت ت�� ��ص� - � �� +�8�8+ھ�ك (�ن � ا���A= ا��- DE F�5��"� G�-
H�ص� ا����� + � ا����K + ا��'��� �"J أ1س ص + ا�����ف ��� ا���=ا�توت'��� ا<ص�لأو ت&L�G ا�����و�(�ن � .�&�رة ��=ا���
��� K�� ا�����M ا<دوات ا��
ى ا����ك وا����H ا��'���L �? وإ�J أط�اف ا<رص ة�? ا<دوات ا����� K�� ا�����M ت��4)� �� ، ذوي �O-�ا�� ��� ا<�9ى وا���
����� ي �O-�.وف ذاط�أ وا���وض �? وإ�Jا� ا��� ا<�9ى وا<رص ة� ���Mس ا<دوات ا���- ��� ،+� ����Oاف ا����E� د���ا�.�� ض�? ا<ر�ح أو ا�0'� �T ا����اف ���S��ات ا��+ ت�6أ �"�
٩
وم و� �راون �����د أورا
(���B)إ�+���ت ٣ (C���) �� �� �ت ا���� ��� ا�ر�� ا�
ا���8ض ا�����
ا�1ول ا������
��2ض '� ا�����.�و+و�� إذا $�ن ھ&�ك أي د��ل � �����ق���� ا�1ل ا���م ���ر�; $ل ��ر�ر ����م &Q V+1ل �4 3�4 �<ر��<��ر ا
��2ض '� ا����� '� ��ل $�ن ھ&�ك د��ل �و+و�4&Q رض>� V&ر إ�3 و�وع ا����� أ��ر �O$دث أو أ�V� ر ���� $�ن�ON� 3�4���� وا�ذي ��م ����V ����$��2 ا�1ل ��ا��د'��ت ا�&�د�� ا��������� ا���درة �:ذا ا�1ل. ��م ا����ب ���ر ا&��2ض ا����� '��� ��<�ق �
ل. ��م �ا��طN2ة 3�4 أ&:� ا�2رق ��ن ا����� ا�د'�ر�� وا����� ا������ ���د'��ت ا�&�د�� ا��������� ا���درة ��1و�� ��<دل ا��2دة ا�2< +�ن ا�ر��ح أو ا����ر. ، إن وCدت،���ر ا&��2ض ا������ا�4Qراف
�Aر ا������ ا�1ول
��2ض �<ر+:� Q �� إذا $�ن ھ&�ك أي �ؤ�ر �3�4 �����ق���ر�; $ل ��ر�ر ���ر$��Aر ا������ �19ول ا�د'�ر����م �راC<� ا���م &
ا&��2ض ا����� 4&د�� �ز�د ����را�����. '� ��ل وCود ذ�ك ا��ؤ�ر، ��م ��د�ر ���� ا�1ل ا������ ���Jرداد. ��م ا�4Qراف '� �1ل �� أو و�د�V ا��&��C ��&�د 4ن ����V ا������ ���Jرداد. � ا�د'�ر��ا����� ��"� �Uة ا���� Eا�� GVت�� ����U� �Sدة أص�ل4ص L�
�"��'� �� ت �8� ودت��W تLا� � ت،�0'�� ا508ض ا����� ��� ا����اف. �����U ا<ص�ل<�9ى أو ا<ص�ل ا�? إ�J أ�Xإن و ، ا����ر. وأا�ر��ح +�ن
و�� '� ��)� ا���د��
�OJO أ�:ر أو أ�ل �ن ��ر�; إ�3 وا�وداB ��ت ا�ط�ب ا��� ���د '�رات ا������:� و�� '� �$�:� �ن ا�ر1دة ا�&�د�� ا�&�د�� ���Nف
��طر �Aر Cوھر�� &���C 4ن ا��*�رات '� ����:� ا�<�د�� وا��� ����د�:� ا���Qواذ�� B+�(��ر�; ا���Q��ق ا���1) ا��� � '� إدارة ا��زا���:� ��1رة ا�Cل. ا��ر$�
ا�����8ت
و�$ون &���C ��دث ���ق �<��ديا��زام ���� ��&و&� أو ا��ر$� �ر�ب 3�4إذا +�ن ���� ا��ر$ز ا����� ��م ا�4Qراف ���1ص ��
. �1ورة �وOو�� ���� ا��Qزام ��$ن ��د�رو ا���1د�� ���و�� ا��Qزام�&�'B ��وارد �&طوي 3�4 ��رج �ن ا��رFC أن ��زم �د'ق
ا�B�Fت ا.:����
و'�� ��<�ر ا�1رف ا���دة '� ��ر�; ا��<����. $�� ��م ��و�ل ا�دوQر ا��ر�$� ��م ��و�ل ا��<��Jت ���<�Jت ا�C&��� إ�3 ��<�ر ا�1رف ا���دة '� ��ر�; ا���ر�ر. ��م ��و�ل ا�دوQر ا��ر�$� و� ���<�Jت ا�C&��� إ�3 ا�1ول وا��Qزا��ت ا����� ��'
و'�� ��<�ر ا�1رف ا�دوQر ا��ر�$�ا���ر����، إ��A 3ر ا������ ���<�Jت ا�C&���، ا��� ��م ���&:� ����$��2 ا�1ول وا��Qزا��ت+�ن ا�C&��� ا�&���C 4ن �ر��C ا�<�Jت ا������ و�Aر ا������ Nر��ح و���ر ا�1رف��م ا�4Qراف �ا���دة ���ر�; ا��<����.
ا�ر��ح أو ا����ر.
ا������ت وا��Fدات
ا��1رو'�ت����ل ا��$��2 3�4 ��م ���س �&ود ا�����$�ت وا��<دات ����$��2 &���1 اJ:��Qك ا���را$م و���ر ا&��2ض ا�����. �رى ا�$���ف وا�� �$��2 ا��واد وا�<���� ا�����رة ا��&�Nة ذا��� 3�4 ا�1ول����ل �$��2 .ا�1ولا��&�و�� ����رة إ�3 ���زة
�دام ا��ز�C� �:� B:�ز ا�1ول�رة إ�3 �&�و�� �1ورة ���ا���J� 1ول وو�$���ف ا��Qراض �ا��$��2 ا���<��� ����زا��ت ا���<�د ا ا��ر����.
����2، ��م ا�����:� $�&ود � ��C��&زاء أ�د �&ود ا�����$�ت وا��<دات أ��4ر إC�(�$و&�ت ر����) �ن ا�����$�ت �&4��12&د�� �$ون
(ا������� 3�4 أ&:� ا�2رق ��ن �1'�راف ���ر��ح أو ا����ر ا�&���C 4ن ا���<�د أ�د �&ود ا�����$�ت وا��<دات ��م ا�4Q وا��<دات.ا��1رو'�ت ا��J��، وذ�ك '�ط 4&د�� �$ون ��م ر���� . ا�ر��ح أو ا����ر +�ن ���&د) وا����� ا�د'�ر���ن ا���Q<�د ا����J1ت
ا�1��Qد�� ا��������� ا��ر��ط� �:ذه ا��1رو'�ت إ�3 ا��ر$�. ��م ا����ب �$���ف ا ��J1ت وا���1&� �ن ا��رFC أن ��د'ق ا��&�'ق ا��و��� $�1رو'�ت 4&د �$�دھ�.
١٠
وم و� �راون �����د أورا
(���B)إ�+���ت ٣ (C���) �� �� �ت ا���� ��� ا�ر�� ا�
ا. �)Bك
��4ر ا &����C ا�3�4 �دى +�ن ا�ر��ح أو ا����ر 3�4 أ��س ا���ط ا���Oت ��&ود ا�����$�ت وا��<دات اJ:��Qكا����ب ��م
�&د، �B �را�4ة ا���م ا�������. ��م ا����ب اJ:��Qك ��&ود ا�����$�ت وا��<دات ا���4را �ن ا���ر�; ا�ذي ��م �ر$��:� '�V �$ل ا���درة�دام، ��&�� ��J� ھزة�C و�$ون ����$� V�' F�1� ا���4را �ن ا���ر�; ا�ذي ������م ا����ب اJ:��Qك �19ول ا��� ��م إ&��ؤھ� دا
�دام.��J� ھزة�Cو ا��Fر ( �وات)
٣ ا��Oث وا��ر$���ت وا��<دات ا��$����
&�ود ا$�:�ر ا��<���
<�ود إ��Cر ��*���. ��م إدراج $ �1ورة '<��� ا���$�� وا����زات���طر �$�'�ا��� ���2ظ ��و�C:� ا��ؤCر 4�ود ا ��Cر ��م �1&�ف cو+� �ن ا�� ا��د'و�4ا�������*��� (�1'�� �ن ا��وا'ز ا���ر ا���C� ود ا�ب 4Cر)ؤ��وC ط ����و�����N� �' ر��ح أو ���ن�ا�رى ا����ر� ا ��Cر. 4�د 3�4 �دى '�رة وا �رادات ا������ ا
Fرات���ر وا��� ا��� �م ��م �ط���)� �Fد ا�:د�دة ا���
إQ أن ؛�٢٠١٦&��ر ١ أو �<د ھ&�ك 4دد �ن ا��<���ر وا��<د�Jت 3�4 ا��<���ر ا�Cد�دة ا��� ��ري 3�4 ا��2رات ا��&و�� ا��� ��دأ '�
: ا������ ا��وام4&د إ4داد ھذه ا�Cد�دة أو ا��<د�� ا������ ��ط��ق ا��<���ر ا��ر$� �م ��م
"ا�دوات ا������" �ن ا��<���ر ا�دو��� 4داد ا����ر�ر ا������ ٩ا��<��ر ر�م
�&��ر ١"ا�دوات ا������" 3�4 ا��2رات ا��&و�� ا��� ��دأ '� أو �<د ا��<���ر ا�دو��� 4داد ا����ر�ر ا�������ن ٩ا��<��ر ر�م ��ري . ��Oل إ1دار ا������ ا�1ول�1&�ف و���س إ�3 ا��<���ر ا�دو��� 4داد ا����ر�ر ا�������ن ٩ا��<��ر ر�م (�ؤ���). ��طرق ٢٠١٨
اQ&�:�ء �ن ا��ر��� ا�و�3 �ن ا���روع ا����م إ�JO 3ث �را�ل �$� ��ل ا��<���ر ا�دو��� 4داد ا����ر�ر ا�������ن ٩ا��<��ر ر�م ا��<���ر ا�دو��� 4داد ا����ر�ر �ن ٩ا��<��ر ر�م �����: ا�4Qراف وا����س". �<زز "ا�دوات ا� ٣٩ ������� ا�دو�� ر�م��ل ا��<��ر ا
�درة ا�����Oر�ن وا�����د��ن ا_�ر�ن ���<�و��ت ا������ 3�4 ':م $���2 ا����ب ا�1ول ا������ و���ل �ن در�C 1<و��:�. ا������ 3�4 ا��وام ا������. ���ر ا�دو��� 4داد ا����ر�ر ا������ا��<�ن ٩م ـا��<��ر ر������ �����م ��ONر ��وم ا��ر$�
�ن ا��<���ر ا�دو��� 4داد ا����ر�ر ا������ "ا �رادات �ن ا�<�ود �B ا�<�Jء" ١٥ا��<��ر ر�م
ا�دو��� 4داد ا����ر�ر ا��<���ر �ن ١٥ا��<��ر ر�م . ��دد �٢٠١٨&��ر ١و��ري ا���4را �ن �٢٠١٤م إ1دار ھذا ا��<��ر '� �&��ر $�� ��ط�ب �ن ��ك ا��&�dت �زو�د ����د�� ا��وام ا������ ����ز�د �ن ا��<�و��ت �� �رادات ا��&�dت ا�4رافو�و��ت $���2 ا������
�ود &�وذج وا�د �ر�$ز 3�4 ���دئ و��$ون �ن ��س �طوات ��م �ط���V 3�4 $�'� ا�< ا��<��ر وا '���1ت ذات ا���1. ��دم ھذا��ر��Cن �����م ا���ONر ا�����ل ��ط��ق ھذا ا��<��ر 3�4 ا��وام نا���ر�� �B ا�<�Jء. ���ت ا دارة �ن �Jل ا��Q<�&� ������ر��
ا������. �&�ء 3�4 ھذا ا�����ل، ��س �ن ا���و�B أن �طرأ أي �*�رات Cوھر�� 3�4 ا�4Qراف �� �رادات.
"4�ود ا ��Cر"ا�دو��� 4داد ا����ر�ر ا������ �ن ا��<���ر ١٦ا��<��ر ر�م
ا��<���ر ا�دو��� 4داد ا����ر�ر �ن ١٦ا��<��ر ر�م ��م ��Cس ا��<���ر ا�������� ا�دو��� �1Zدار �<��ر Cد�د ��ص �<�ود ا ��Cر، ا��<���ر �ن ١٦ا��<��ر ر�م �ط��ق ا��ر$�". ��<�ن 3�4 4�ود ا ��Cر" ١٧ا��<��ر ا������� ا�دو�� ر�م ، ا�ذي ��ل ��ل ا������
ا��<���ر ا�دو��� �ن ١٦ا��<��ر ر�م ھذا ���ر �ط��ق ���ر$� أن �. ��$ن �٢٠١٩&��ر ١ا���4را �ن ا�دو��� 4داد ا����ر�ر ا������ا �رادات �ن " داد ا����ر�ر ا������ا��<���ر ا�دو��� �4ن ١٥ا��<��ر ر�م ط�ق � �ر�ط� أن��ل ذ�ك ا���ر�; 4داد ا����ر�ر ا������
وا�دة" د'<��ONر رB��C 3�4 �>C ا��2رات ا�������� أو أن �ط��V "ا��<��ر ھذا ق �ط��". ��$ن �����CNر أن ����ر ا�<�ود �B ا�<�Jءق �ط�����ر � أن �ر و�$ن ��$&:إ�4دة ����م �� إذا $�&ت ا�<�ود ا����� ��+�ن 4�د إ��C ا��ر$�'� ��ر�; ا��ط��ق ا�و��. Q ��<�ن 3�4
وQ �ط��V 3�4١٧ 4�ود ا ��Cر ا��� �ط�ق ا��<��ر ا������� ا�دو�� ر�م ا��<���ر ا�دو��� 4داد ا����ر�ر ا�������ن ١٦ا��<��ر ر�م CNد�د �ن ا����Cرى. ��ط�ب ھذا ا��<��ر ا���. Q ا���زا&�� ا�<�و��ـ��ر ا���*��� '� ـر ا�4Qراف ����زام 4�د ا �Cـ3�4 ا�<�ود ا
)، أو 4�ود ا ��Cر ا��� �:را أو أ�ل ١٢( ��1رة ا�Cل 4�ود ا ��Cر ا��زا��تو �1Nولا�4Qراف �ن ا����CNر ا��<��ر ھذا ��ط�ب أC:زة �&�O� �+2ل ا�1ول�:را �ن ��ر�; ا��ط��ق ا�و�� ���<��ر ا�Cد�د أو 4�ود ا ��Cر ا��� �$ون '�:� ���� �١٢&�:� �Jل
�1���و�B ا دارة أن �$ون ��ONر ھذا ا��<��ر 3�4 ا�4Qراف �� �رادات ��دود وأ&V �ن �ؤدي إ�3 �*�ر Cوھري . ا�$���و�ر ا�� ����C ا�1ول وا��Qزا��ت '� ا���زا&�� ا�<�و���. ا�Cد�ر �����Jظ� أن ا��ر$� ��<رض �1ورة ��دودة ��<:د ���� �وف ��ONر
�:ذا ا��<��ر.
١١
وم و� �راون �����دأ ورا
(���B)إ�+���ت ورأس ا���ل إدارة ا���8طر ا������ ٤
�ظرة &���
��طر ا������ �ن Cراء ا���دا�:� �9دوات ا������ ا��ر$� ��<رض��� :
؛���طر اQ���ن • ؛ و���طر ا���و�� •��طر ا��وق •�.
وا Cراءاتأھداف ا��ر$� و������:� و�و+�Fن ا����طر ا��ذ$ورة أJ4ه، ل �+�ح �<�و��ت �ول �<رض ا��ر$� �$�دم ھذا ا � ���1ورة ���4 4ن طر �� +�'� إ�3 إدارة ا��ر$� �رأس ا���ل. �$ون إدارة ا��ر$� ��ؤو�� ا����<� �ن ���:� ����س وإدارة ھذه ا��
و�را��� �����ت ا��ر$� دارة ا����طر. و+��Bؤو�� 4ن و+B و����<� ا ط�ر ا�<�م دارة ا��ر$� �����طر $�� أ&:�
��8طر ا.����ن
���ر ����� '� ��ل C4ز أ�د ا�<�Jء أو ا�طراف ا������� '� أداة ����� �ن ا��ر$����طر �<رض '� ���Oل ���طر اQ���ن ���طر اQ���ن �1ورة أ����� �ن � N�&� .ا��<��د�� Vا�و'�ء ����زا��� .��J4 ر$� �ن أطراف ذوي��� ��ا����� cر �<رض ا�����ON��
�$ل طرف �ن أطرا':� ذوي ا�<��J.�1ورة ر���� ������ت ا�2رد�� ا��ر$�
��2ض ا����� ��$و�ن ا��ر$���وم &Q 1ص�������c ا�����ق �ن أطراف ذوي ��<�ق ا�ذي ��Oل ��د�رھ� �����ر ا���$�دة '���و�، �1ورة �&2ردة ا�Cوھر�� ���Qت ا��<رض��<�ق ا���ددة ا�ذي���رة ا�4&1ر ھ�ا�ر���� �:ذا ا���1ص ا�<&�1ر ��J4. إن��م . �<د �م ��م ��د�دھ�و�����ر ا��� �م �$�دھ� � ��<�ق'��� ا������O ا�1ول ���Cو�4 �ن �$و�&��Vم � ا�ذي�4��Cا����رة ا�و4&1ر
3 ا��<�و��ت ا������ �ول ا��1��ت ا��داد �1ول ����� �����O. ��م إ�داع ا�&�د�� ا����1 ��د�د ��1ص ا����رة ا���4��C �&�ء �4 ����ر$� �دى �&وك ����� ودو��� �Cدة ا���<�.
��8طر ا� �و��
ا������ ����زا���:�ا����طر ا��� �د �&�U 4ن ا�1<و�� ا��� �د �واC::� ا��ر$� '� ا�و'�ء ����زا���:� ا���<��� '� ���Oل ���طر ا���و�� وا��روض ���ر1دة ا�دا&��ر��ط ���طر ا���و�� �1ورة ر���� . ���� أ�ر �ن �Jل أ1لأو ا &�د 4ن طر�ق ا�د'�Bم ��و��:� �ا���
+��ن إ�Z 3دارة ا���و�� � �� ��<�ق'� ا��ر$��&:U �:دف. �ن أطراف ذوي ��J4 وا�����ق إ�3 أطراف ذوي ��J4 ا��1ر'��ا��ر�C، دون و4&د ا������:� '� ظل $ل �ن ا�ظروف ا�<�د�� ، ��و'�ء ����زا���:�ا �$�ن، �در �1ورة دا�� ا��J$:� ا���و�� ا�$�'��
��+رر. ا��ر$���<� �<ر�ض ���ل ���ر �Aر ���و�� أو
ا� وق أ �Fر ��8طر
، 3�4 إ�رادات ا���Bا��*�رات '� أ�<�ر ا��وق، �Oل أ�<�ر 1رف ا�<�Jت ا�C&��� وأ�<�ر ��ONر���طر '����طر ا��وق ���Oلا��ر$� أو ���� أدوا�:� ا������. إن ا�:دف �ن إدارة ���طر ا��وق ھو إدارة ��Qت ا��<رض ����طر ا��وق وا���$م '�:� +�ن
إدارة ���طر ا��وق. �ن أCلد ا��ر$� ا��زا��ت ����� ��$� .'� ظل ا����طر ا��دود ا����و�� �B ����ق أ3�4 �4د ��$ن
���&C���طر ا�<�Jت ا�
���&C�إن ا�<��� ا��*�رات '� أ�<�ر 1رف ا�<�Jت ا��C��& .���&Cا������ ا�داة���طر ���ب ���� '� ���Oل ���طر ا�<�Jت ا ا�ر���� ا��� ��م �:� ھذه ا��<��Jت ھ� ا�V�&C ا��1ري.
ا��<�ر���طر
ا������ &���C ا��*�رات '� أ�<�ر ا��وق �واء $�&ت ھذه ا��*�رات &���C 4ن 4وا�ل ا�داة���طر ���ب ���� '����Oل ���طر ا��<�ر �<رض Cوھري ا��ر$���<��� �Nداة ��ددة أو �1درھ� أو 4ن 4وا�ل �ؤOر 3�4 $�'� ا�دوات ا���داو�� '� ا��وق. Q �وCد �دى
��طر ا��<�ر.��
��طر أ�<�ر ا��2دة�
��طر أ�<�ر ا��2دة �ن ا������� أن �ؤOر ا��*�رات '� أ�<�ر ا��2دة 3�4 �1'� �$���ف ا���و�ل �دى � N�&��$ر�ر$� .ا��رض ا�>��وا��روض ا��1ر'�� ا��� ��ر�ب ��4:� '�دة و'�� ���<دQت إ�3 أطراف ذوي ��J4ر أ�<�ر ا��2دة 3�4 ا��روض �ن و����ط
ا���Cر��.
١٢
وم و� �راون �����د أورا
(���B)إ�+���ت
(���C) ورأس ا���ل إدارة ا���8طر ا������ ٤
إدارة رأس ا���ل
ا���ل و�<د��V 3�4 +وء ا��*�ر '� ا�ظروف ��دد ا��ر$� ���� رأس ا���ل ��� ��&��ب �B ا����طر. ��وم ا��ر$� �Zدارة ھ�$ل رأس ��وم ا��ر$� �<د��V، �د وأ�*رض ا���2ظ 3�4 ھ�$ل رأس ا���ل .�1ول ذات ا���1ا ا��� �&طوي ��4:� ا�1��Qد�� و���ت ا����طر
ا��د'و�4 إ�3 ا����ھم أو ا�<�د 3�4 رأس ا���ل إ�3 ا����ھم أو إ1دار أ�:م Cد�دة. ا�ر��ح �وز�<�ت��<د�ل ����
ا����� ا��Fد��
إن ا����� ا�<�د�� �19ول وا��Qزا��ت ا������ ���ر$� ���رب ���:� ا�د'�ر��.
&�و��� وإدار�� ��رو'�ت ٥
�� ا����)�� '� ا� ٢٠١٦د� ��ر ٣١
�و�� ٣٤٨'�رة ا�ـ ا��&�:�� '�
٢٠١٥د����ر ٣١ � دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�
٩٫٣٣١٫٧٧٣ ١٣٫١٦٥٫٨٥٣ روا�ب وأCور ٣٫٤٥٧٫٤٨٤ ٢٫٢٤١٫٣٢١ أ�<�ب ا��Q��رات
- ٤٧٩٫٦١٢ ���Nن ٢٥٫٣٨٦ ٢٥٦٫٩٩٧ �را'ق ٢١٢٫٣٢٤ ٢٤٦٫٤٣٥ �2ر
١٩٧٫٩٧١ ٢٤٦٫٤٢٩ إ��Cرات ١٩٣٫٣٠٧ ١٧٥٫٥٨٢ ا�Q�1ت
٣٣٧٫٠٥٧ ٨٦٫٩١٢ د���4 ٥٦٧٫٢٤٧ ٩٥١٫٠٧٥ أ�رى
---------------- ------- ---- ---- ١٤٫٣٢٢٫٥٤٩ ١٧٫٨٥٠٫٢١٦ ========= ========
إ�رادات ا���و�ل ٦
�� ا����)�� '� ا�
٢٠١٦د� ��ر ٣١
�و�� ٣٤٨'�رة ا�ـ ا��&�:�� '�
٢٠١٥د����ر ٣١ � دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�
٢٠٫٢٣١٫٦٩٧ ٢٣٫٦٤٨٫٥٨٣ )١١ض �طراف ذوي ��J4 (راBC إ�+�ح وا��2دة 3�4 �ر ٥١٫٦٦٠ - �دى ا��&وك أر1دةا��2دة 3�4
---------------- --------------- ٢٠٫٢٨٣٫٣٥٧ ٢٣٫٦٤٨٫٥٨٣ ========= ========
ا���و�ل ��رو'�ت ٧
�� ا����)�� '� ا�
٢٠١٦د� ��ر ٣١
�و�� ٣٤٨'�رة ا�ـ ا��&�:�� '�
٢٠١٥د����ر ٣١ � دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�
���&Cت أJ�4 ر 1رف��� - �'�1 ٥٫٣٩٤٫٥٧٩ ٥٦٫٠٢٣٫٦٣٤ ١٫٥٢٢٫٩٥١ ١٫٣٨٥٫٠٤٦ 3�4 �روض �1ر'�� '�دة
٤٤٠٫٧٦٦ ١٫٠٦٠٫١٥٦ )١١أطراف ذوي ��J4 (راBC إ�+�ح ض �ن وا��2دة 3�4 �ر ٦٩٢ ٢٥٢٫٤٩٣ ر�وم �1ر'��
---------------- -------------- ٧٫٣٥٨٫٩٨٨ ٥٨٫٧٢١٫٣٢٩ ========= ========
١٣
وم و� �راون �����د أورا
(���B)إ�+���ت ا������ت وا��Fدات ٨
ا>@�ث وا��ر���ت ����� ا>&��ل ا�رأ
ا$:���� ��د ا$�:�ز � دو.ر أ�ر�� دو.ر أ�ر�� دو.ر أ�ر�
��� ا�������'Qا�ر�1د ا - - -
٦٩٧٫٤٨٧ ٦٩٧٫٤٨٧ - ا +�'�ت ---------- ---------- ----------
٦٩٧٫٤٨٧ ٦٩٧٫٤٨٧ - ٢٠١٥د����ر ٣١'� ---------- ---------- ----------
٦٩٧٫٤٨٧ ٦٩٧٫٤٨٧ - �٢٠١٦&��ر ١'� ٣٧٤٫٧٦٠ ٣٧٤٫٧٦٠ - ا +�'�ت
- )١٫٠٧٢٫٢٤٧( ١٫٠٧٢٫٢٤٧ ا���ول �ن ا���4ل ا�رأ������ ��د ا &�Cز ------ --- ---- ---------- ---- -------- -----
١٫٠٧٢٫٢٤٧ - ١٫٠٧٢٫٢٤٧ ٢٠١٦د����ر ٣١'� ------ --- ---- ---------- ------ --- ----
ا. �)Bك ا���رام - - - اQ'�����ا�ر�1د
- - - اJ:��Qك ---------- ---------- ----------
- - - ٢٠١٥د����ر ٣١'� ---------- ---------- ----------
- - - �٢٠١٦&��ر ١'� - - ٣٤٤٫٠٥٨ اJ:��Qك
------ - ---- ---------- ---- - ------ ٣٤٤٫٠٥٨ - ٣٤٤٫٠٥٨ ٢٠١٦د����ر ٣١'�
-------- --- ---------- ---- -------
��'� ا����� ا�د'�ر�� ٧٢٨٫١٨٩ - ٧٢٨٫١٨٩ ٢٠١٦د� ��ر ٣١'�
======= ====== ======= ٦٩٧٫٤٨٧ ٦٩٧٫٤٨٧ - ٢٠١٥د����ر ٣١'�
===== ===== ===== '� ر� ����F ا �@��ر ٩
("ا��ر$� ا����<�"). �م ا���Qواذ 3�4 ا��ر$� ا����<� '� ا��&� $و�را��ف �و.ا�V.�ن أ�:م أورا�$وم ھو�د�&U ٪١٠٠ ا��ر$� ����ك
. )١٤راBC إ�+�ح (. ��٢٠١٥رس ٩" ���ر�; أو �� أي إن. '�.ا������ �ن �Jل إ1دار أ�:م رأس ا���ل إ�3 "
��وCب ا���&ون ا�:و�&دي و�<�ل ��$ل ر��� $�ر$� ���+� ا����Oر��. �����٢٠١٤ر ��N�٤ت ا��ر$� ا����<� '� ٢٠١٥ ٢٠١٦ � دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�
.Vو�را��ف �و.ا�$ U&٧٢٢٫٠٠٠٫٠٠٠ ٧٢٢٫٠٠٠٫٠٠٠ أورا�$وم ھو�د� ========== =========
دوQر ٧٫٨٢٠٫٠٢٥، أ�4ن ود'�C� Bس إدارة ا��ر$� ا����<� �وز�<�ت أر��ح ����c ٢٠١٦د����ر ٣١�Jل ا��&� ا��&�:�� '� .دوQر أ�ر�$�) ١٧٫٦١٦٫٠٠٠: ٢٠١٥د����ر ٣١(أ�ر�$� ���ر$�
١٤
وم و� �راون �����د أورا
(���B)إ�+���ت
�د'و&�ت ��د�� وأر�دة �د��� أ8رى ١٠ ٢٠١٥ ٢٠١٦ � دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�
١٢٤٫٠٨٩ ١٤٥٫١٩٩ �د'و�4ت ��د�� B٨٢٫١٨٣ ٥٨٫٠٩٥ ودا ١٫٤٥٧٫٨٣٧ - أ�رى
----------- ------- ------ ١٫٦٦٤٫١٠٩ ٢٠٣٫٢٩٤ ====== =======
١١ C� تB��Fا�� ��BFا>طراف ذوي ا�
ا�واردا�<��J يذو ا�طراف�ر$�ت أ�رى ��B +�ن &ط�ق �<ر�ف �<��Jت ��Z� Bرام، ا���4Qد�����ق أ���4:� '� ا��ر$�،��وم ا�طراف ا�:��� �B ا��<��Jت'��� ��� ��م �&�2ذ ھذه ا��<��Jت و'�� ��9<�ر ا���2ق ��4:�. . ٢٤ا������� ا�دو�� ر�م '� ا��<��ر
:��2رةاا��&�/ �Jل ا�<��J ويذ
�� ا����)�� '� ا� ٢٠١٦د� ��ر ٣١
�و�� ٣٤٨'�رة ا�ـ ا��&�:�� '�
٢٠١٥د����ر ٣١ � دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر� ٢٠٫٢٣١٫٦٩٧ ٢٣٫٦٤٨٫٥٨٣ )٦(راBC إ�+�ح أطراف ذوي ��J4 ض إ�3 و3�4 �ر2واد ا�
١٧٫٦١٦٫٠٠٠ ٧٫٨٢٠٫٠٢٥ )٩(راBC إ�+�ح إ�رادات �وز�<�ت ا�ر��ح �ن �ر$� ���<� �د��ت د4م ر�وم����� ��J4 3�4 أطراف ذوي ) BC١١٫٨٤٠٫٠٠١ ١٥٫٢٠٥٫٠٠٠ ) أد&�ه)أ(را
٤٤٠٫٧٦٦ ١٫٠٦٠٫١٥٦ )٧(راBC إ�+�ح أطراف ذوي ��J4 3�4 �روض �ن '�دة�1رو'�ت ١٤٫٣٢٢٫٥٤٩ ١٧٫٨٥٠٫٢١٦ �1رو'�ت �د'و�4 �� &��� 4ن ا��ر$�
========= ========
أطراف ذوي ��J4 ����ل �<ض ا��د��ت ا�������� و�د��ت �3�4ن ��ل ا��ر$� ا������ا��1رو'�ت ر�وم �د��ت ا�د4م '� ���Oل )أ( ا�د4م ا��� ���ت ا��ر$� ���د��:�. �$&و�و��C ا��<�و��ت و�د��ت
�'Nت ��ر �وظ�� ا$دارة �
ا دارة ا�<��� ھم $��ر �وظ�2 ا دارة ط��� �وظ�2 أن أ4+�ء ��Cس ا دارة (ا�4+�ء ا��&�2ذ��ن و�Aر ا��&�2ذ��ن) و �<��ر ا��ر$�
"ا�طراف ذوي ا�<��J". �����٢٤ ا�دو�� ر�م ���<ر�ف ا�وارد '� ا��<��ر ا��
:�2رة���&�/ ا� '��� ��� �$�'dت $��ر �وظ�2 ا دارة
�� ا����)�� '� ا� ٢٠١٦د� ��ر ٣١
�و�� ٣٤٨'�رة ا�ـ ا��&�:�� '�
٢٠١٥د����ر ٣١ � دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�
٢٫٣٢٥٫٠٠٠ ٦٠٠٫٠٠٠ روا�ب وا����زات ====== ========
١٥
وم و� �راون �����د أورا
(���B)إ�+���ت
١١ (C���) ��BFا>طراف ذوي ا� C� تB��Fا��
٢٠١٥د����ر ٣١ ٢٠١٦د� ��ر ٣١ ا ����C ا�Cزء ا�*�ر ��داول ا�Cزء ا���داول ا$:���� ا�:زء ا�<�ر ��داول ا�:زء ا���داول ��J>د ا�روط ا�2وا�روط ا��داد � � دوQر أ�ر�$� دوQر أ�ر�$� دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�� دو.ر أ�ر�� دو.ر أ�ر�
��J4 روض إ�3 أطراف ذوي� ١٥٢٫٤٨٣٫٨٥٧ ١٥٢٫٤٨٣٫٨٥٧ - ٢٥٤٫١٣٥٫٦٦٣ ٢٥٤٫١٣٥٫٦٦٣ - ٢٠١٩د����ر ����٣١ق ا��داد '� ) أراBC إ�+�ح ( �ر$� ���<� أو �� اي $و&��را$�ون ھو�د�&U ��رص
١٦٩٫٠٠٨٫٤٢٩ ١٦٩٫٠٠٨٫٤٢٩ - ٦٢٫٩٣٠٫٧٥٩ ٦٢٫٩٣٠٫٧٥٩ - ٢٠٢٠د����ر ����٣١ق ا��داد '� راBC إ�+�ح (ب) �ر$� ���<� ا&�ر&���و&�ل أو �� اي $و&��را$�ون ١٩٠٫٩٠٣٫٠٦٥ ١٩٠٫٩٠٣٫٠٦٥ - ٣٣٫١٦١٫٢٣٩ ٣٣٫١٦١٫٢٣٩ - ٢٠٢٠د����ر ����٣١ق ا��داد '� ) راBC إ�+�ح (ج �ر$� ���<� أورا�$وم �j&��ء ش.م.م.
١٥٫٢٥٨٫٢٧٥ ١٥٫٢٥٨٫٢٧٥ - ١٥٫٥٥٢٫٨١٠ ١٥٫٥٥٢٫٨١٠ - ٢٠٢٠د����ر ����٣١ق ا��داد '� راBC إ�+�ح (د) �ر$� ���<� أورا�$وم ا��<ود�� ١٫٦٠٥٫٠١٤ ١٫٦٠٥٫٠١٤ - ١٫٨٠٠٫٠٧٢ ١٫٨٠٠٫٠٧٢ - ٢٠٢٠د����ر ����٣١ق ا��داد '� �دون 'واد �ر$� ���<� اQ�Jف ا����رك أورا�$وم أ�وظ�� $و&�راك
---------- ----------------- ----------------- ---------- ---------------- ---------------- - ٥٢٩٫٢٥٨٫٦٤٠ ٥٢٩٫٢٥٨٫٦٤٠ - ٣٦٧٫٥٨٠٫٥٤٣ ٣٦٧٫٥٨٠٫٥٤٣ ====== ========== ========== ====== ========= =========
��J4 ا�����ق �ن أطراف ذوي ٢٫٦٠٠٫٠٠٠ - ٢٫٦٠٠٫٠٠٠ ٦٫٢٩٦٫٠٠٠ - ٦٫٢٩٦٫٠٠٠ ����ق ا��داد 4&د ا�ط�ب �دون 'واد �ر$� ���<� أورا�$وم اي أ&د ��
١٫٠٧٥٫٠٠٠ - ١٫٠٧٥٫٠٠٠ ٣٫٠٣٥٫٤٣٩ - ٣٫٠٣٥٫٤٣٩ ����ق ا��داد 4&د ا�ط�ب �دون 'واد �ر$� ���<� و��ز ٧٠٠٫٠٠٠ - ٧٠٠٫٠٠٠ ١٫٧٠٠٫٠٠٠ - ١٫٧٠٠٫٠٠٠ ����ق ا��داد 4&د ا�ط�ب �دون 'واد �ر$� ���<� أورا�$وم &��ء ا�طرق
- - - ١٫٦١٦٫٥٨٨ - ١٫٦١٦٫٥٨٨ ����ق ا��داد 4&د ا�ط�ب �دون 'واد �ر$� ���<� اس أ�V$و&�راك ا&�ر&���و&�ل - - - ٥٥٨٫٠٠٠ - ٥٥٨٫٠٠٠ ����ق ا��داد 4&د ا�ط�ب 'واد�دون �ر$� ���<� إ���Cرو $و&��را$�ون
١٢٠٫٠٠٠ - ١٢٠٫٠٠٠ ٢٩١٫٠٠٠ - ٢٩١٫٠٠٠ ����ق ا��داد 4&د ا�ط�ب �دون 'واد �ر$� ���<� أورا�$وم ا�Cزار ١٫٠٧٩٫٧٠١ - ١٫٠٧٩٫٧٠١ ٩٧٫٠٣٤ - ٩٧٫٠٣٤ ����ق ا��داد 4&د ا�ط�ب �دون 'واد �ر$� ���<� أورا�$وم ا��<ود��
---------------- ---------- ---------------- ------------- ---------- ------------- ٥٫٥٧٤٫٧٠١ - ٥٫٥٧٤٫٧٠١ ١٣٫٥٩٤٫٠٦١ - ١٣٫٥٩٤٫٠٦١ ========= ====== ========= ======= ====== =======
��J4 روض �ن أطراف ذوي� ١٩٨٫٦٢٤٫٧٣١ ١٩٨٫٦٢٤٫٧٣١ - ٢٠٠٫٦٥٥٫١٨٦ ٢٠٠٫٦٥٥٫١٨٦ - ٢٠٢٠د����ر ����٣١ق ا��داد '� راBC إ�+�ح (ھـ) �ر$� ���<� �����د ���&�ك
.Vو�را��ف �و.ا�$ U&ر$� ���<� أورا�$وم ھو�د��إ�+�ح (د) BC١٩٫٤٧٤٫٧٠٣ ١٩٫٤٧٤٫٧٠٣ - ١٩٫٦٥٠٫٠٩٢ ١٩٫٦٥٠٫٠٩٢ - ٢٠٢٠د����ر ����٣١ق ا��داد '� را ٣٫٣٥٧٫٩٠٧ ٣٫٣٥٧٫٩٠٧ - ٣٫٣٧٦٫٨٤٨ ٣٫٣٧٦٫٨٤٨ - ٢٠١٩د����ر ����٣١ق ا��داد '� راBC إ�+�ح (ھـ) �ر$� ���<� إن اس اف �Cو��ل �����د
١٫٨٠٦٫٣٦٠ ١٫٨٠٦٫٣٦٠ - ١٫٧٥٢٫٤٧٧ ١٫٧٥٢٫٤٧٧ - ٢٠١٩د����ر ����٣١ق ا��داد '� راBC إ�+�ح (ھـ) �ر$� ���<� أو �� اي $و&��را$�ون �����د --------- ----------------- ----------------- --------- ---------------- ---------------- - ٢٢٣٫٢٦٣٫٧٠١ ٢٢٣٫٢٦٣٫٧٠١ - ٢٢٥٫٤٣٤٫٦٠٣ ٢٢٥٫٤٣٤٫٦٠٣ ===== ========== ========== ===== ========= =========
��J4 ا�����ق إ�3 أطراف ذوي ٣٫٣٠٩٫٢٢٩ - ٣٫٣٠٩٫٢٢٩ ٣٫٢٣١٫٨٢٨ - ٣٫٢٣١٫٨٢٨ ����ق ا��داد 4&د ا�ط�ب �دون 'واد �ر$� ���<� ن. '�.أو �� أي إ
٦٤٫٨٨٤ - ٦٤٫٨٨٤ - - - ����ق ا��داد 4&د ا�ط�ب �دون 'واد �ر$� ���<� $و&�راك ا&�ر&���و&�ل ا�و��Qت ا����دة ا��ر�$�� -------------- --------- -------------- ------------- --------- ------------- ٣٫٣٧٤٫١١٣ - ٣٫٣٧٤٫١١٣ ٣٫٢٣١٫٨٢٨ - ٣٫٢٣١٫٨٢٨ ======== ===== ======== ======= ===== =======
١٦
وم و� �راون �����د أورا
(���B)إ�+���ت
١١ (C���) ��BFا>طراف ذوي ا� C� تB��Fا��
روط ا��وا�د
.٪٣ .��٣٠ر�ب 3�4 ا��رض '�دة و'�� ��<ر ا��2دة ا��:ري ��ن �&وك �&دن �+�'� إ��V (أ) .٪٣ .��٢٥ر�ب 3�4 ا��رض '�دة و'�� ��<ر ا��2دة ا��:ري ��ن �&وك �&دن �+�'� إ��V (ب) ���Nف ا��روض إ�3 أورا�$وم �j&��ء ش.م.م. �ن ا��روض ا������: (ج)
.٪�١+�'� إ��V $ور�دور�رض ���V�&C ا��1ري ��ر�ب V��4 '�دة و'�� ��<ر ا��2دة ��ن ا��&وك ا��ر$ز�� ا��1ر�� . ١
.٪٣ .٢٥إ��V �رض ���دوQر ا��ر�$� ��ر�ب V��4 '�دة و'�� ��<ر ا��2دة ا��:ري ��ن �&وك �&دن �+�'� . ٢
.٪١ .��٤٠ر�ب 3�4 ا��رض '�دة و'�� ��<ر ا��2دة ا��:ري ��ن �&وك �&دن �+�'� إ��V (د)
.٪٠ .�٠٥+�'� إ��V �دى أ�د �&وك ا��ر$� ��<ر ا��2دة ا��:ري'�دة و'�� ��ر�ب 3�4 ا��رض (ھـ)
��B& أطراف ذوي Oروض إ��
: $و&��را$�ون ھو�د�&U ��رصأو �� اي '��� ��� ا��ر$� '� �رض إ�3
٢٠١٥ ٢٠١٦ � دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�
�����'Q١٥٢٫٤٨٣٫٨٥٧ ا�ر�1د ا - ١٥١٫١٨٠٫٧٦٣ - ا����� ا�و��� ���رض
١٫٣٠٣٫٠٩٤ ٦٫٩١٦٫١٥٩ �+�'� إ��:�: إ�رادات ا���و�ل - ٢٢٧٫٤٥٩٫٩٦٧ �+�'� إ��:�: �رض إ+�'� �Jل ا��&�
١٣٢٫٧٢٤٫٣٢٠( ��1و�� �&:�: ا�����c ا���ددة ( - ---------- - ------- ---------------- ١٥٢٫٤٨٣٫٨٥٧ ٢٥٤٫١٣٥٫٦٦٣ ========== =========
: أو �� اي $و&��را$�ون ا&�ر&���و&�ل'��� ��� ا��ر$� '� �رض إ�3
٢٠١٥ ٢٠١٦ � دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�
�����'Q١٦٩٫٠٠٨٫٤٢٩ ا�ر�1د ا - ١٦٦٫٠٨٧٫٩٤٧ - ا����� ا�و��� ���رض
٢٫٩٢٠٫٤٨٢ ٤٫٠١١٫٨٧٩ �+�'� إ��:�: إ�رادات ا���و�ل ١١٠٫٠٨٩٫٥٤٩( ��1و�� �&:�: ا�����c ا���ددة ( -
------------ ------ ----------------- ١٦٩٫٠٠٨٫٤٢٩ ٦٢٫٩٣٠٫٧٥٩ ========= =========
'��� ��� ا��ر$� '� �رض إ�3 أورا�$وم �j&��ء ش.م.م. ���V�&C ا��1ري:
٢٠١٥ ٢٠١٦ � دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�
�����'Q١٨٧٫١٤٩٫٣٥٦ ا�ر�1د ا - ١٧٩٫٩٣٥٫٣٩٣ - ا����� ا�و��� ���رض
١٥٫٨١٨٫٦٣٧ ١٢٫٤٠٢٫٩٣٤ �+�'� إ��:�: إ�رادات ا���و�ل ٨٫٦٠٤٫٦٧٤( )١١٠٫٥٠٩٫٦٧٨( ��1و�� �&:�: ا�����c ا���ددة (
٥٥٫٨٨١٫٣٧٣( ��1و�� �&:�: ���ر 1رف ا�<�Jت( - ---------- - ------ ---------------- ١٨٧٫١٤٩٫٣٥٦ ٣٣٫١٦١٫٢٣٩ ========= =========
١٧
وم و� �راون �����د أورا
(���B)إ�+���ت
١١ (C���) ��BFا>طراف ذوي ا� C� تB��Fا��
��B& أطراف ذوي Oروض إ�� (C���)
: ���دوQر ا��ر�$�'��� ��� ا��ر$� '� �رض إ�3 أورا�$وم �j&��ء ش.م.م.
٢٠١٥ ٢٠١٦ � دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�
�����'Q٣٫٧٥٣٫٧٠٩ ا�ر�1د ا - ٣٫٦٨٨٫٨٤٥ - ا����� ا�و��� ���رض
٦٤٫٨٦٤ ٢٣٫٠٧٦ �+�'� إ��:�: إ�رادات ا���و�ل ٣٫٧٧٦٫٧٨٥( ��1و�� �&:�: ا�����c ا���ددة ( -
-------------- - -------------- - ٣٫٧٥٣٫٧٠٩ ===== ========
: أورا�$وم ا��<ود��'��� ��� ا��ر$� '� �رض إ�3
٢٠١٥ ٢٠١٦ � أ�ر�$�دوQر دو.ر أ�ر�
�����'Q١٥٫٢٥٨٫٢٧٥ ا�ر�1د ا - ١٥٫١٣٣٫٦٥٥ - ا����� ا�و��� ���رض
١٢٤٫٦٢٠ ٢٩٤٫٥٣٥ �+�'� إ��:�: إ�رادات ا���و�ل ---------------- --------------- ١٥٫٢٥٨٫٢٧٥ ١٥٫٥٥٢٫٨١٠ ========= =========
: أورا�$وم أ�وظ�� $و&�راك اQ�Jف ا����رك '��� ��� ا��ر$� '� �رض إ�3
٢٠١٥ ٢٠١٦ � دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�
�����'Q١٫٦٠٥٫٠١٤ ا�ر�1د ا - ١٫٦٠٥٫٠١٤ - ا����� ا�و��� ���رض
- ١٩٥٫٠٥٨ �+�'� إ��:�: �رض إ+�'� �Jل ا��&� -------------- ----- -------- ١٫٦٠٥٫٠١٤ ١٫٨٠٠٫٠٧٢ ======== =======
أطراف ذوي &��B �ن�روض
: ���&�ك �����د �ن'��� ��� ا��ر$� '� �رض
٢٠١٥ ٢٠١٦ دوQر أ�ر�$� أ�ر�� دو.ر
�����'Q١٩٨٫٦٢٤٫٧٣١ ا�ر�1د ا - ١٩٨٫٤٥٥٫٩٩٦ - ا����� ا�و��� ���رض
١٦٨٫٧٣٥ ٦٦٤٫٩٠٤ ا���و�ل �1رو'�ت�+�'� إ��:�: - ١٫٣٦٥٫٥٥١ �+�'� إ��:�: �رض إ+�'� �Jل ا��&�
----------------- ---------------- ١٩٨٫٦٢٤٫٧٣١ ٢٠٠٫٦٥٥٫١٨٦ ========== =========
١٨
وم و� �راون �����د أورا
(���B)إ�+���ت
١١ (C���) ��BFا>طراف ذوي ا� C� تB��Fا��
(���C) أطراف ذوي &��B �ن�روض
: أورا�$وم ھو�د�&U $و�را��ف �و.ا�V.�ن '��� ��� ا��ر$� '� �رض
٢٠١٥ ٢٠١٦ � دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�
�����'Q١٩٫٤٧٤٫٧٠٣ ا�ر�1د ا - ٢٠٫٣٧٥٫٠٠٠ - ا����� ا�و��� ���رض
٢٦٦٫٤٩١ ٣٧٥٫٣٨٩ �+�'� إ��:�: إ�رادات ا���و�ل ١٫١٦٦٫٧٨٨( )٢٠٠٫٠٠٠( ��1و�� �&:�: ا�����c ا���ددة (
--------------- ------------ --- ١٩٫٤٧٤٫٧٠٣ ١٩٫٦٥٠٫٠٩٢ ========= =========
: �����د �ن إن اس اف �Cو��ل'��� ��� ا��ر$� '� �رض ٢٠١٥ ٢٠١٦
� دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�
�����'Q٣٫٣٥٧٫٩٠٧ ا�ر�1د ا - ٣٫٣٥٣٫٠٢٠ - ا����� ا�و��� ���رض
٤٫٨٨٧ ١٨٫٩٤١ �+�'� إ��:�: إ�رادات ا���و�ل -------------- -------------- ٣٫٣٥٧٫٩٠٧ ٣٫٣٧٦٫٨٤٨ ======== ========
: �����دأو �� اي $و&��را$�ون �ن '��� ��� ا��ر$� '� �رض ٢٠١٥ ٢٠١٦
� دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�
�����'Q١٫٨٠٦٫٣٦٠ ا�ر�1د ا - ١٫٨٠٥٫٧٠٧ - ا����� ا�و��� ���رض
٦٥٣ ٩٢٢ ا���و�ل إ�رادات�+�'� إ��:�: ٥٤٫٨٠٥( ��1و�� �&:�: أر��ح 1رف ا�<�Jت( -
-------------- -------------- ١٫٨٠٦٫٣٦٠ ١٫٧٥٢٫٤٧٧ ======== ========
ا�دا��� وا���رو'�ت ا�� ���� ا>ر�دة ١٢
٢٠١٥ ٢٠١٦ � دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�
٣٫٦٠٨٫٤٠٥ ٦٧٧٫٣٣١ دا&� أر1دة ٢٫٣٧٥٫٠٠٠ ٣٩١٫٢١٩ �������1رو'�ت
-------------- ---- --------- - ٥٫٩٨٣٫٤٠٥ ١٫٠٦٨٫٥٥٠ ======== ========
١٩
وم و� �راون �����د أورا
(���B)إ�+���ت
��ر'�� ا��روض ا� ١٣ ٢٠١٥ ٢٠١٦ � دوQر أ�ر�$� دو.ر أ�ر�
١٣٤٫٣٩٥٫٣٥٣ - �رض �1ر'� ======= =========
Bدة �وا�رض ا��1ر'� ��و�ط �<دل '��رض '� ٪١ .�٠ر�ب 3�4 ھذا ا��٢٠١٦'�را�ر ١. �م �داد $��ل ���� ا� .
رأس ا���ل ١٤
ا��2رة: ا��&�/ رأس ا���ل �Jل�ر$� '� ا�'��� ��� ٢٠١٥ ٢٠١٦ دوQر أ�ر�$� أ�ر�� دو.ر
- ١١٨٫٠٤١٫٤٩٢ �&��ر ١'� ٥٠٫٠٠٠ - �٢٠١٥&��ر ��N�١٨س ا��ر$� '�
�C��& م ا��1درة:�� ا&��2ض رأس ا���ل ا�<�&� ��ر$� أو �� أي إن. '�.ا ��٢٠١٥رس ���٩ر�;
- ١٠٥٫٠٠٦٫٩٢٧
١٢٫٩٨٤٫٥٦٥ - ��٢٠١٥رس ١١أ�:م Cد�دة �1درة ���ر�; - )٢٨٠٫١١٣( ا��&�أ�:م �Jل إ�*�ء
---------------- ------ - -- ---- --- ١١٨٫٠٤١٫٤٩٢ ١١٧٫٧٦١٫٣٧٩ ========= =========
أ )م ا�8ز��� ١٥
�:م �ن ا��ر$� �Jل ا��C<�� ا�<�و��� ا��&و�� �Aر ا�<�د�� ا��� �م 4�دھ� ١٫٠٠٠٫٠٠٠وا'ق ���ھ�و ا��ر$� 3�4 إ�4دة �راء
���ون ٨ .�٣:م �ن أ�:م ا��ز�&� ��$��2 �درھ� ١٫٠٠٠٫٠٠٠، ا���وذت ا��ر$� 3�4 ٢٠١٦. '� أ$�و�ر �����٢٠١٦ر ���٢٨ر�; V�&C �1ري). ٧٤ .١٦م دوQر أ�ر�$� (��و�ط �$��2 ا��:
ا��زا��ت &�ود ا$�:�ر ا��<��� ١٦
ا��ر$� �CN��� �:�21ر
ا&�:�ء 4�د ا ��Cر. ��م �<دد �Cد�ا���د ��2رة �&� وا�دة �B إ�$�&�� 4�د إ��Cر ��زاول ا��ر$� &��ط:� �ن 4��رات ���CNرة ��وCب
��<$س ا ��Cرات ا���دة '� ا��وق. �4دة �<د�ل ا����� ا ��Cر��
'��� ��� ا��د ا�د&3 �د'<�ت ا ��Cر ا��������� ��وCب 4�د إ��Cر ��*���: ٢٠١٥ ٢٠١٦ دوQر أ�ر�$� أ�ر�� دو.ر
�Jل �&� وا�دة ١٠٣٫٨٥٠ ١٥٢٫٠٠٠ ====== ======
ا��د ا�د&3 �د'<�ت ا ��Cر ��وCب 4�د إ��Cر ��*��� ا��<�رف ١٩٧٫٩٧٠ ٢٤٦٫٤٢٩ �:� $�1رو'�ت �Jل ا��&�
====== ======
٢٠
وم و� �راون �����د أورا
(���B)إ�+���ت
ا>دوات ا������ ١٧
��&�� ��J4 و����c ������ �ن أطراف ذوي ��J4.ا�&�د�� �دى ا��&وك و�روض إ�3 أطراف ذوي 3�4 ا������ ���ر$�ا�1ول ����لأر1دة دا&� و�روض �1ر'�� و�روض �ن أطراف ذوي ��J4 و����c ������ إ�3 أطراف 3�4 ا������ ���ر$� ا��Qزا��ت ����ل
.��J4 �٣م '� ا �+�ح ذوي ��زا��ت ���ن ا������ت ا�������� ا���<���Q1ول وا� .ا�������� �8طر ا.����نا��Fرض ��
��ر�; ا���ر�ر:'� ��� أ�31 �<رض ����طر اQ���ن ا������ أ�31 �<رض ����طر اQ���ن. '��� �19ول��Oل ا����� ا�د'�ر��
٢٠١٥ ٢٠١٦ دوQر أ�ر�$� أ�ر�� دو.ر
��J4 ٥٢٩٫٢٥٨٫٦٤٠ ٣٦٧٫٥٨٠٫٥٤٣ �روض إ�3 أطراف ذوي ��J4 ٥٫٥٧٤٫٧٠١ ١٣٫٥٩٤٫٠٦١ ا�����ق �ن أطراف ذوي
٢٨٫٩٧٨٫٤٨٠ ٥٫٥٧٢٫٨٥٣ ا�&�د�� �دى ا��&وك ------------------ ---------------- ٥٦٣٫٨١١٫٨٢١ ٣٨٦٫٧٤٧٫٤٥٧ ========== =========
�� ��J4 إ�3 أطراف ذوي ������ cو���� ��J4 روض �ن أطراف ذوي�رداد ���$��ل، و�ذ�ك�رى ا دارة أن ا���J� ��� �� دCو� Q��2ض ا����� ���د�4 �$و�ن&Q 1ص� $�� '� &:��� ا��&�. �
ا� �و����8طر
: ، و����O&�ء ��ONر ا�����2ت ا���و��ا���درة ا��2دة����، ��� '� ذ�ك د'<�ت ا�� ���Jزا��ت'��� ��� ا���Q����ت ا��<��د��
ـ� ـا����
ا�د'�ر�� ا��د'��ت ا���د��
Fد��ـا���� �� أ@ر �ن �� لــأو أ� � دو.ر أ�ر�� دو.ر أ�ر�� دو.ر أ�ر�� دو.ر أ�ر�
٢٠١٦ ا��زا��ت ����� �Aر �����
��J4 ٢٣٠٫٥٥٧٫٤٤٥ - ٢٣٠٫٥٥٧٫٤٤٥ ٢٢٥٫٤٣٤٫٦٠٣ �روض �ن أطراف ذوي ��J4 ٣٫٢٣١٫٨٢٨ ٣٫٢٣١٫٨٢٨ ٣٫٢٣١٫٨٢٨ ا�����ق إ�3 أطراف ذوي -
- ٦٧٧٫٣٣١ ٦٧٧٫٣٣١ ٦٧٧٫٣٣١ دا&�أر1دة -------- - --------- ----------------- -------------- ----------------- ٢٣٠٫٥٥٧٫٤٤٥ ٣٫٩٠٩٫١٥٩ ٢٣٤٫٤٦٦٫٦٠٤ ٢٢٩٫٣٤٣٫٧٦٢ ========== ========== ======== ==========
٢٠١٥ ا��زا��ت ����� �Aر �����
��J4 ٢٢٦٫٩٧٥٫١٥٧ - ٢٢٦٫٩٧٥٫١٥٧ ٢٢٣٫٢٦٣٫٧٠١ �روض �ن أطراف ذوي ��J4 ٣٫٣٧٤٫١١٣ ٣٫٣٧٤٫١١٣ ٣٫٣٧٤٫١١٣ ا�����ق إ�3 أطراف ذوي -
- ٣٫٦٠٨٫٤٠٥ ٣٫٦٠٨٫٤٠٥ ٣٫٦٠٨٫٤٠٥ أر1دة دا&� - ١٣٤٫٣٩٥٫٣٥٣ ١٣٤٫٣٩٥٫٣٥٣ ١٣٤٫٣٩٥٫٣٥٣ �روض �1ر'��
----------------- --------- ------- ----------------- ----------------- ٢٢٦٫٩٧٥٫١٥٧ ١٤١٫٣٧٧٫٨٧١ ٣٦٨٫٣٥٣٫٠٢٨ ٣٤٦٫٦٤١٫٥٧٢ ========== ========= ========== ==========
٢١
وم و� �راون �����د أورا
(���B)إ�+���ت
١٧ (C���) ا>دوات ا������
ا����دة��8طر أ �Fر
'� ��ر�; ا���ر�ر:$�� '��� ��� ���ن �وCز �ول أ�<�ر ا��2دة 3�4 ا�دوات ا������ ���ر$� ا��� ��ر�ب ��4:� '�دة
ا�دوات ذات أ�<�ر ا��2دة ا���*�رة ٢٠١٥ ٢٠١٦ دوQر أ�ر�$� أ�ر�� دو.ر
٥٢٧٫٦٥٣٫٦٢٦ ٣٦٥٫٧٨٠٫٤٧١ �����أ1ول )٣٥٧٫٦٥٩٫٠٥٤( )٢٢٥٫٤٣٤٫٦٠٣( ا��زا��ت �����
------ ------------ -------- --------- ١٦٩٫٩٩٤٫٥٧٢ ١٤٠٫٣٤٥٫٨٦٨ ========== =========
����ل ������ ا��د'ق ا�&�دي �9دوات ذات أ�<�ر ا��2دة ا���*�رة
�������c ا��و+�� �1'� ا�ر��ح (&�ص) /��ؤدي إ�3 ز��دةر ا��2دة '� ��ر�; ا���ر�ر $�ن &�ط� أ��س '� أ�<� ١٠٠إن ا��*�ر ���دار �رى ����O: �ھذا ا�����ل أد&�ه. ��2رض � ��ء $�'� ا���*�رات ا
٢٠١٦ ١٠٠ا�ز��دة ���دار
��ط� أ �س ���١٠٠دار ا���ص
��ط� أ �س � دو.ر أ�ر�� دو.ر أ�ر�
)١٫٤٠٣٫٤٥٩( ١٫٤٠٣٫٤٥٩ أر��ح أو ���ر ======== =========
٢٠١٥ ١٠٠ا�ز��دة ���دار
&�ط� أ��س ١٠٠ا�&�ص ���دار
&�ط� أ��س دوQر أ�ر�$� دوQر أ�ر�$�
)١٫٦٩٩٫٩٤٦( ١٫٦٩٩٫٩٤٦ أر��ح أو ���ر ======== =========
ا�B�Fت ��8طر
:���&C� '��� ��� �<رض ا��ر$� ����طر ا�<�Jت ا ٢٠١٦ :��Q ��ري وروـــ�
٢٫٦٠٢٫٦١٨ - &�د�� �دى ا��&وك ٦٠٢٫٤٨٩٫٩٦٧ - إ�3 أطراف ذوي ��J4 �روض - )١٫٦٦٦٫٣٢٨( �ن أطراف ذوي ��J4 �روض
---------------- ------------ ------ )٦٠٥٫٠٩٢٫٥٨٥ )١٫٦٦٦٫٣٢٨ ========= ==========
٢٠١٥ V�&C �1ري �ـــورو
٣٫٥٤٣٫٥٨٩ - &�د�� �دى ا��&وك ��J4 ١٫٤٦٧٫٥٩٧٫٩٥٩ - �روض إ�3 أطراف ذوي ��J4 ١٫٦٦٥٫٤٢٦( �روض �ن أطراف ذوي( -
-------- ------ ------------------- )١٫٤٧١٫١٤١٫٥٤٨ )١٫٦٦٥٫٤٢٦ ======== ===========
٢٢
وم و� �راون �����د أورا
(���B)إ�+���ت
١٧ (C���) ا>دوات ا������
(���C) ا����دة��8طر أ �Fر
����ل ا�������
�Jل ا��&�: ���ت ا��ر$� ��ط��ق أ�<�ر 1رف ا�<�Jت ا�C&��� ا������ �<ر ا�1رف ا�2وري ��و�ط �<ر ا�1رف Fر ا��رف ا��وري ��و ط Fر ا��رف ٢٠١٦ ٢٠١٦ ٢٠١٦ ٢٠١٦ ١ .٠٨٤٥ ١ .١٠٨٩ ١ .٠٥١٧ ١ .١٠٧٣ �ــورو ١ ٠ .١٢٧٥ ٠ .١٢٩٦ ٠ .٠٥٥٠ ٠ .١٠٤٩ V�&C �1ري ١ ====== ====== ====== ======
(&�ص) /$�ن ��ؤدي إ�3 ز��دةد����ر �٣١���ل ا�V�&C ا��1ري وا��ورو '� ٪�١&��� ار��2ع �<ر 1رف ا�دوQر ا��ر�$�إن
�رى �����Oھذا ا�����ل �������c ا��و+�� أد&�ه. ��2رض �1'� ا�ر��ح � ، و��د�دا أ�<�ر ا��2دة: ��ء $�'� ا���*�رات ا ٢٠١٥ ٢٠١٦ دوQر أ�ر�$� أ�ر�� دو.ر
)١٨٫٠٦٢( )١٧٫٥٢٥( �ــورو ١٫٨٧٥٫٧٠٥ ٣٣٢٫٨٠١ V�&C �1ري
----------- -------------- ١٫٨٥٧٫٦٤٣ ٣١٥٫٢٧٦ ====== ========
١٨ ��� ا�)��� ا>��م وا���د�رات ا����
��وم ا��ر$� �و+B ا���د�رات واQ'�را+�ت ا��� �ؤOر 3�4 �ط��ق ا������ت ا�������� وا�����c ا��<�&� �19ول وا��Qزا��ت وا �رادات وا��1رو'�ت. �د ����ف ا�&��U ا�2<��� 4ن ��ك ا���د�رات. ��م ����م ا���د�رات وا��$�م �1ورة ����رة وھ� �ر�$ز 3�4
ا�راھ&�.�ظروف ا �<�و�� '� ظلأ&:� <��د ا��� � ، ��� '� ذ�ك �و�<�ت ا��داث ا����������ل أ�رىا������ و4واا���رة
'� ر� ����F ا���8ض ���� ا. �@��رات
��2ض '� ا�����. ��ط�ب ذ�ك ��د�ر &Q ر$� ���<� �د �<ر+ت�رات '� ��O��Qق ��� إذا $�&ت ا�ر$� �1ورة �&و�� ������وم ا����دام ��ط�ب �ن ا دارة ��Qن ا� ����د�ر ا��د. إن ��&�� �C�&دام" ��و�دة ا�����Qن ا� ����د�ر"ا��ا���و�<� � �����د�� ا�����ت ا�&��ا��د'
ة ا��&��C ��&�د و$ذ�ك ا����ر �<دل �1م �&��ب �*رض ا����ب ا����� ا������ ���ك ا��د'��ت ا�&�د��. �ن ا�و�د
�ر ا���8ض ���� � ا��د��� ا>ر�دة8 �ا������ا�����c ي ��J4 ووف ذاطرأ إ�3 �ا���د� �رو+:�� �1ورة ر���� إ�3 ا��ر$� �&�و� ا��� ��<رض �:����طر اQ���ن إن
$�م �و+B أ� ا��ر$��وم �ا�ر��ح أو ا����ر، +�ن��د�د �دى +رورة إدراج ���ر ا&��2ض ا����� . �ذوي ���J4ن أطراف ���&�ت ���وظ� ���ر إ�3 وCود ا&��2ض ���ل �����س '� ا��د'��ت ا�&�د�� ا��������� ا���درة. و�������، �����ق ��� إذا $�&ت ھ&�ك أي
��2ض ا����� 4&د و�وع �$و�ن��م &Q 1ص����رة ��$ن ��د�ده و�<��ر، ا���4دا 3�4 ا���رة ا������، �����O د��ل �دث���� أو � ا��د'��ت ا�&�د��. ���1ل 4دم إ�$�&��3�4
'�راض ��دأ ا. ��رار��ا
4�ر �:را �اO&'�رة �*ط� ھذا ا�����م 3�4 ا���Qرار و'�� ���دأ ا���Qرار��، ا��ر$��CZراء ����م أو�� ��درة ا��ر$����ت إدارة
، �1ورة 'رد�� أو ��4��C، �ول �درة �ك $��ر ، �&�ء 3�4 �<ض ا��داث وا�ظروف ا���ددة ا��� �د ��Oرا���ر�را���4را �ن ��ر�; .3�4 ا���Qرار و'�� ���دأ ا���Qرار�� ا��ر$�
٢٣
وم و� �راون �����دأورا
(���B)إ�+���ت
١٨ ��� ا�)��� (���C) ا>��م وا���د�رات ا����
(���C) ا'�راض ��دأ ا. ��رار��
4�ر �:را ا���4را �ن ��ر�; ا���ر�ر ��$ل �اO&��2رة ���د'��ت ا�&�د�� و�و�<��:��4Zداد �ط�:� ا��������� ���49ل ا��ر$����ت إدارة 4�ر �:را ا������ 3�4 �وا��1 �����4:� ��2رة اOQ&� دارة أن ا��ر$� �وف �$ون ��درةا ، �رى �&�ء 3�4 ھذه ا��و�<�ت ���2ظ.
����م �دى إ�4دة �م�J��. �وف � ا������ �<د'� إ4داد ھذه ا��وام ا�����دم��دأ ا���Qرار�� ا'�راض ا���4را �ن ��ر�; ا���ر�ر، وأن ��دأ ا���Qرار�� '� ا��&� ا������. �� ا'�راض�Jء
أر��م ا����ر�� ١٩
��ت إ�4دة �1&�ف/ إ�4دة �B��C �<ض أر��م ا����ر&�، ����O �+ت ا�+رورة، ���وا'ق �B ا�<رض ا���دم '� ھذه ا��وام ا������.
'Q �:&Z �<��ر �ط���� ����� �B ا��&� ا������. ، و�ذ�ك٢٠١٥د����ر �٣١و�� ا��&�:�� '� O���٣٤٨ل ا��<�و��ت ا����ر&� '� '�رة ا�ـ
٢٠ ���Bا>�داث ا�
ا��ر$� '� ا��<�د �راؤھ� �ن ��ل �:ما��:م �ن ١٫٠٠٠٫٠٠٠ �طب�م و�&�ء 3�4 �وا'�� ا����ھ��ن، ، �٢٠١٧&��ر ���٢٣ر�; و�ن Oم ا&�2ض رأس ا���ل ��<�. )١٥(راBC إ�+�ح ٢٠١٦أ$�و�ر