Львівська

комерційна

академія

кафедра

міжнародних

економічних

відносин

Лектор: к.е.н. Флейчук

М.І.

Основи

„тіньової”

економіки

Львів

– 2010

Лекція

1

ПідходиПідходи додо визначеннявизначення

тата структуруванняструктурування тіньовоїтіньової

економікиекономіки: :

ОбліковоОбліково--статистичнийстатистичний

підхідпідхід

((основнийосновний критерійкритерій

--

відсутністьвідсутність

фіксаціїфіксації

операційоперацій

офіційнимиофіційними

органамиорганами

статистикистатистики

нана

основіоснові

СНРСНР::

1. 1. ПоказникиПоказники

законноїзаконної

діяльностідіяльності, , приховуваноїприховуваної

абоабо

применшеноїприменшеної виробникамивиробниками, , зз

метоюметою

ухиленняухилення

відвід

сплатисплати

податківподатків

абоабо

уникненняуникнення

іншихінших

зобовзобов''язаньязань;;

2. 2. ПоказникиПоказники

неформальноїнеформальної

((неофіційноїнеофіційної

легальноїлегальної) ) діяльностідіяльності, , уу томутому

числічислі: : виробництвовиробництво

товарівтоварів

іі

послугпослуг, , виготовленихвиготовлених

домашнімидомашніми

господарствамигосподарствами

іі

ниминими

жж

спожитихспожитих;; діяльністьдіяльність

підприємствпідприємств

ізіз

неформальноюнеформальною

зайнятістюзайнятістю

((тимчасовітимчасові

бригадибригади

будівельниківбудівельників

іі

тт..пп.);.);

3. 3. ПоказникиПоказники

іллегальноїіллегальної

діяльностідіяльності, , уу

томутому

числічислі:: легальнілегальні

видивиди

діяльностідіяльності, , якимиякими

займаютьсязаймаються

нелегальнонелегально

((наприкладнаприклад, , безбез

ліцензійліцензій

іі

спеціальнихспеціальних

дозволівдозволів););

ПоказникиПоказники

кримінальноїкримінальної

діяльностідіяльності, , щощо

передбачаєпередбачає

забороненізаборонені закономзаконом

виробництвовиробництво

іі

розповсюдженнярозповсюдження

товарівтоварів

іі

послугпослуг, , нана

якіякі

єє

ринковийринковий

попитпопит

((наркобізнеснаркобізнес, , проституціяпроституція, , контрабандаконтрабанда

зброїзброї).).

ПеревагиПереваги::

можливістьможливість

кількісноїкількісної

оцінкиоцінки

прихованоїприхованої частиничастини

продуктивноїпродуктивної

економічноїекономічної

діяльностідіяльності

нана

основіоснові

загальноприйнятоїзагальноприйнятої методологіїметодології

СНРСНР;;

використаннявикористання

результатіврезультатів

розрахунківрозрахунків припри

формуванніформуванні

економічноїекономічної

політикиполітики

іі

міжнароднихміжнародних

порівнянняхпорівняннях..

НедолікиНедоліки::

УУ

рамкахрамках

цієїцієї

концепціїконцепції

нене

вдаєтьсявдається

навітьнавіть

задовільнозадовільно

оцінитиоцінити

масштабимасштаби, , структуруструктуру

іі

впливвплив кримінальноїкримінальної

діяльностідіяльності, , нене

повпов''язаноїязаної

ізіз

виробництвомвиробництвом

реальногореального

ВВПВВП. .

ДоДо

складускладу

тіньовоїтіньової

економікиекономіки, , зз

одногоодного

бокубоку, ,

включаютьсявключаються

усіусі

видивиди

якяк

кримінальнихкримінальних, , тактак

іі економічнихекономічних

злочинівзлочинів, , щощо

надмірнонадмірно

розширюєрозширює

межімежі

тіньовоїтіньової

економікиекономіки, , аа

зз

іншоїіншої

сторонисторони

їхїх

облікоблік обмежуєтьсяобмежується

лишелише

тимтим

впливомвпливом, , щощо

вонивони

здійснюютьздійснюють

нана

виробництвовиробництво

іі

споживанняспоживання

ВВПВВП;;

СерйозноюСерйозною

проблемоюпроблемою

припри

використаннівикористанні

цьогоцього

підходупідходу

можеможе

статистати

відсутністьвідсутність

абоабо

недосконалістьнедосконалість інформаційноїінформаційної

базибази

статистичнихстатистичних

розрахунківрозрахунків. .

ФормальноФормально--правовийправовий

підхідпідхід

((уу

якостіякості ключовогоключового

критеріюкритерію

виділеннявиділення

тіньовихтіньових

економічнихекономічних

явищявищ

виступаєвиступає

відношеннявідношення додо

нормативноїнормативної

системисистеми

регулюваннярегулювання..

КритеріямиКритеріями

цьогоцього

підходупідходу

єє

ухиленняухилення

відвід: : --

офіційноїофіційної

державноїдержавної

реєстраціїреєстрації;;

--

державногодержавного

контролюконтролю; ; --

тата

протиправнийпротиправний

характерхарактер..

КримінологічнийКримінологічний

підхідпідхід

((основнийосновний критерійкритерій

--

суспільнасуспільна

шкідливістьшкідливість

((небезпеканебезпека) ) економічноїекономічної

діяльностідіяльності). ).

ПеревагаПеревага::

ідеяідея

суспільноїсуспільної

шкідливостішкідливості

володієволодіє

значнимзначним

конструктивнимконструктивним

потенціаломпотенціалом, , оскількиоскільки дозволяєдозволяє

розглядатирозглядати

обоб''єктєкт

відносновідносно

незалежнонезалежно

відвід

діючоїдіючої

системисистеми

правовогоправового

регулюваннярегулювання;;

НедолікНедолік::

надмірненадмірне

розширеннярозширення

сферисфери

тіньовоїтіньової

економікиекономіки

заза

рахунокрахунок

включеннявключення

вв

їїїї

складсклад легальнихлегальних, , однакоднак

економічноекономічно

неефективнихнеефективних, ,

неоптимальнихнеоптимальних

формформ

економічнихекономічних

відносинвідносин, , додо якихяких

можнаможна

віднестивіднести

різнірізні

недосконалостінедосконалості

ринкуринку

іі

державнихдержавних

інституційінституцій..

КомплексніКомплексні підходипідходи –– цеце різноманітнірізноманітні поєднанняпоєднання підходівпідходів, , розглянутихрозглянутих вищевище..

МЕТОДИ

ОЦІНКИ

ТІНЬОВОЇ

ЕКОНОМІЧНОЇ

ДІЯЛЬНОСТІ

Мікрометоди(прямі

методи)Макрометоди

(опосередковані

методи)

Оцінка

детермінантів

Структурний

метод

Експертний

метод

Метод

технологічних

коефіцієнтів

Метод

за

показниками

зайнятості

Метод

розходжень Монетарний

метод

Аналіз

обсягу

готівки

Аналіз

попиту

на

готівку

Економетричні

методи МетодГутмана

МетодФейга

МетодТанзі

Порівняння

доходів

розрахованих

різними

способами

Порівняння

доходів

та

витратАльтернативні

оцінки

макроекономічних

показників

Метод

товарних

потоків

Методи

вибіркових

обстежень

Методи

безпосередньої

перевірки

Методи

економіко-

правового

аналізу

Метод

бухгалтерського

аналізу

Метод

документального

аналізу

Метод

економічного

аналізу

Метод

співставлення

Метод

спеціальних

розрахункових

показників

Метод

стереотипів Метод

коригування

показників

Змішані

методиКомплекс

різноманітних

методівМетод

прихованих

змінних

DYMIMIC

СтруктураСтруктура економікиекономікиЕкономіка

Офіційний сектор

«Тіньовий»

сектор

неофіційнийкримінальнийіллегальний

внутрішній зовнішнійглобальний

транснаціональний мультинаціональний

СтруктураСтруктура

тіньовоготіньового

секторасектора

економікиекономіки

тата

йогойого

взаємодіявзаємодія міжміж

системамисистемами

національноїнаціональної

тата

глобальноїглобальної

безпекибезпеки

11

неофіційнанеофіційна

––

діяльністьдіяльність

домогосподарствдомогосподарств, , щощо

виготовляютьвиготовляють

тата

споживаютьспоживають

товаритовари

чичи

послугипослуги

власноговласного

виробництвавиробництва

длядля

власнихвласних потребпотреб

чичи

потребпотреб

членівчленів

своєїсвоєї

сімсім’’її; ;

кримінальнакримінальна

––

виробництвовиробництво

тата

продажпродаж забороненихзаборонених

товарівтоварів

іі

послугпослуг

((наркотикинаркотики, ,

вибуховівибухові

речовиниречовини, , проституціяпроституція); );

іллегальнаіллегальна

––

незаконненезаконне

виробництвовиробництво

тата продажпродаж

легальнихлегальних

товарівтоварів

безбез

їхїх

документальногодокументального

оформленняоформлення

тата//абоабо реєстраціїреєстрації

підприємствпідприємств. .

ІллегальнийІллегальний

складникскладник

заза

ознакоюознакою

сферисфери охопленняохоплення

поділяємоподіляємо

нана::

внутрішнійвнутрішній

––

включаєвключає

діяльністьдіяльність

уу межахмежах

національноїнаціональної

економікиекономіки;;

зовнішнійзовнішній

––

позапоза

їїїї

межамимежами;;

глобальнийглобальний

––

передбачаєпередбачає транснаціональнутранснаціональну

((зз

країноюкраїною

базуваннябазування

осередкуосередку) ) іі

мультинаціональнумультинаціональну

((безбез конкретногоконкретного

центруцентру

розташуваннярозташування

субсуб’’єктаєкта

іллегалізаціїіллегалізації). ).

ПодвійнаПодвійна структураструктура

сучасногосучасного світовогосвітового

господарствагосподарстваОсновні

компоненти

легального

світового

господарстваОсновні

компоненти

нелегального

світового

господарстваМіжнародний

рух

товарів

кінцевого

споживання

Легальна

торгівля

легальними товарами

Контрабанда

–

нелегальна

торгівля нелегальними

(наркотики, зброя)

та

легальними

товарами

(сигарети, автомобілі

і

т.п.)

Міжнародний

рух

факторів

виробництва

Легальна

міграція

робочої

сили Нелегальна

міграція, торгівля людьми

Легальний

рух

сировинних

ресурсів (корисні

копалини, деревина

та

ін)

Контрабанда

сировинних

ресурсів (нафта, алмази, рідкісні

тварини

та

ін.)Легальний

рух

капітальних

активів Міжнародне

„відмивання”

грошей

Легальний

рух

інформаційних ресурсів

(«ноу-хау», патенти

і

т.п.)

Економічний

шпіонаж, торгове „піратство”

ОсновніОсновні

видивиди

злочинівзлочинів

глобальноїглобальної

злочинностізлочинності::

міжнародніміжнародні

злочинизлочини

--

спрямованіспрямовані

протипроти

світовоїсвітової

спільнотиспільноти

тата

безпекибезпеки

людствалюдства

((агресіяагресія, , геноцидгеноцид, , апартеїдапартеїд, , насильницькенасильницьке

встановленнявстановлення

абоабо

збереженнязбереження

колоніальногоколоніального

господарствагосподарства, , застосуваннязастосування

зброїзброї

масовогомасового

знищеннязнищення, , расизмрасизм, ,

тероризмтероризм

іі

тт..пп.;.;

злочинизлочини, , щощо

носятьносять

міжнароднийміжнародний

характерхарактер

--

контрабандаконтрабанда, , незаконненезаконне

розповсюдженнярозповсюдження наркотичнихнаркотичних

засобівзасобів, , нелегальнанелегальна

міграціяміграція, ,

піратствопіратство, , розповсюдженнярозповсюдження

порнографіїпорнографії, , торгівляторгівля людьмилюдьми, , друкуваннядрукування

фальшивихфальшивих

грошейгрошей

тощотощо;;

злочинизлочини, , повпов’’язаніязані

зз

нерезидентаминерезидентами

--

здійсненіздійснені

субсуб’’єктамиєктами

іншоїіншої

державидержави

абоабо

протипроти

нихних самихсамих

..

ОсновніОсновні видивиди

транснаціональноїтранснаціональної злочинноїзлочинної

діяльностідіяльності::

„„відмиваннявідмивання””

грошейгрошей;;

тероризмтероризм;;

крадіжкикрадіжки

національнонаціонально--культурнихкультурних

цінностейцінностей, , інтелектуальноїінтелектуальної

власностівласності;;

торгівляторгівля

забороненимизабороненими

товарамитоварами;;

шахрайствошахрайство

ізіз

страхуваннямстрахуванням;;

компкомп’’ютернаютерна

злочинністьзлочинність;;

екологічнаекологічна

злочинністьзлочинність;;

торгівляторгівля

людьмилюдьми;;

псевдобанкрутствопсевдобанкрутство;;

проникненняпроникнення

вв

легальнийлегальний

бізнесбізнес;;

корупціякорупція

КримінальнийКримінальний економічнийекономічний

циклцикл::

Генерування кримінального

доходу

Легалізація кримінальних

фондів

Використання легалізованих кримінальних фондів

Кримінальні інвестиції

Інфільтрація у

легальний

бізнесОсобисте

споживання

ГенеруванняГенерування

кримінальногокримінального

доходудоходу

--

цяця

фазафаза

передбачаєпередбачає

одержанняодержання

доходудоходу

((прибуткуприбутку) ) вв результатірезультаті

кримінальноїкримінальної

тата

іллегальноїіллегальної

економічноїекономічної

діяльностідіяльності;;

ЛегалізаціяЛегалізація

кримінальнихкримінальних

фондівфондів

––

здійсненняздійснення

фінансовихфінансових

операційоперацій, , спрямованихспрямованих

нана наданнянадання

злочиннозлочинно

отриманимотриманим

коштамкоштам

виглядувигляду

легальнихлегальних

активівактивів;;

КримінальніКримінальні

інвестиціїінвестиції

--

використаннявикористання

легалізованихлегалізованих

засобівзасобів

одержаниходержаних

злочиннимзлочинним шляхомшляхом

длядля

поновленняпоновлення, , розширеннярозширення

кримінальногокримінального

підприємствапідприємства;;

ІнфільтраціяІнфільтрація

уу

легальнийлегальний

бізнесбізнес

--

пряміпрямі

іі

портфельніпортфельні

інвестиціїінвестиції

уу

субсуб''єктиєкти

господарюваннягосподарювання легальноголегального

бізнесубізнесу..

ОсновніОсновні секторисектори

тіньовоїтіньової економікиекономіки

вв НімеччиніНімеччині

ДинамікаДинаміка

показникапоказника

„„контрольконтроль

корупціїкорупції””

((WGIWGI), ), 19961996--2008 2008 рррр..

0

0,5

1

1,5

2

2,5

3

1996

1998

2000

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

Фінляндія Сінгапур СШАЧехіяПольща

21

-1,6

-1,4

-1,2

-1

-0,8

-0,6

-0,4

-0,2

0

1996

1998

2000

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

ЗімбабвеМолдоваУкраїнаБілорусьКазахстанРФ

Рейтинг

країн

за

показником

„Ведення

бізнесу”

(2008-2009

рр.)

ІнтегральнийІнтегральний коефіцієнткоефіцієнт

тіньовоїтіньової економікиекономіки

вв УкраїніУкраїні, % , % відвід офіційногоофіційного ВВПВВП, , офіційніофіційні

данідані

3032

36

30

33

3638

45

25

30

35

40

45

2002 2003 2004 2005 2006 I пів.2005

І пів.2006

І пів.2007

ТенденціїТенденції тіньовоїтіньової

економікиекономіки вв УкраїніУкраїні

((розрахованорозраховано заза методомметодом

ФейгаФейга) ) уу % %

57,358,157,355,654,753,6

52,2

505254565860

1999

/2000

2001

/2002

2002

/2003

2003

/2004

2004

/2005

2005

/2006

2006

/2007

% від

ВВП

З

використанням

методу

DYMIMIC

ДинамікаДинаміка

рівнярівня

тіньовоготіньового

секторасектора економікиекономіки

уу

країнахкраїнах

ЦентральноЦентрально--СхідноїСхідної

ЄвропиЄвропи, 2003, 2003--2007 2007 рррр..

ДинамікаДинаміка

рівнярівня

тіньовоготіньового

секторасектора економікиекономіки

уу

країнахкраїнах

АфрикиАфрики, 2003, 2003--

2007 2007 рррр..

ДинамікаДинаміка

рівнярівня

тіньовоготіньового

секторасектора економікиекономіки

уу

країнахкраїнах

АзіїАзії, 2003, 2003--2007 2007 рррр..

ДинамікаДинаміка

рівнярівня

тіньовоготіньового

секторасектора економікиекономіки

уу

країнахкраїнах

ЦентральноїЦентральної

тата

ЛатинськоїЛатинської

АмерикиАмерики, 2003, 2003--2007 2007 рррр..

ДинамікаДинаміка

рівнярівня

тіньовоготіньового

секторасектора економікиекономіки

уу

країнахкраїнах

ОЕСРОЕСР

ПозиціїПозиції

168 168 країнкраїн

світусвіту

заза

ступенемступенем взаємозввзаємозв’’язкуязку

індексаіндекса

сприйняттясприйняття

корупціїкорупції

тата

обсягуобсягу

ВВПВВП, , заза

данимиданими

2009 2009 рр..

29

ЧинникиЧинники

іллегалізаціїіллегалізації

економікиекономіки

уу

країнахкраїнах

ОЕСРОЕСР, 1999, 1999--2007 2007 рррр..

30

НЕЗАЛЕЖНАНЕЗАЛЕЖНА

ЗМІННАЗМІННА КОЕФІЦІЄНТИКОЕФІЦІЄНТИ

РЕГРЕСІЇРЕГРЕСІЇ

ЧасткаЧастка

прямихпрямих

податківподатків

тата

відрахуваньвідрахувань

((уу

% % додо

ВВПВВП)) 0,43**0,43**

(2,96)(2,96)

ЧасткаЧастка

непрямихнепрямих

податківподатків

іі

митнихмитних

платежівплатежів

уу

доходахдоходах

бюджетубюджету

(%)(%) 0,21*0,21*

(2,04)(2,04)

ЧасткаЧастка

відрахуваньвідрахувань

уу

фондифонди

соціальногосоціального

страхуваннястрахування

((уу% % додо

ВВПВВП)) 0,61**0,61**

(4,26)(4,26)

НадмірнеНадмірне

державнедержавне

регулюваннярегулювання

((розрахованерозраховане

нана

основіоснові

індексуіндексу

економічноїекономічної

свободисвободи””))

0,19*0,19*

(1,06)(1,06)

ЯкістьЯкість

державнихдержавних

інституційінституцій

((інтегральнийінтегральний

показникпоказник)) --0,38**0,38**

((--1,96)1,96)

КомплекснийКомплексний

показникпоказник

податковоїподаткової

мораліморалі --0,59**0,59**

((--3,74)3,74)

РівеньРівень

безробіттябезробіття

(% (% загальноїзагальної

численностічисленності

населеннянаселення

працездатногопрацездатного

вікувіку)) 0,37**0,37**

(2,61)(2,61)

ВВПВВП

нана

однуодну

особуособу

((долдол. . СШАСША)) --0,23**0,23**

((--2,56)2,56)

ФіктивнаФіктивна

змінназмінна --0,24*0,24*

((--1,21)1,21)

ІндикативніІндикативні

показникипоказники

РівеньРівень

зайнятостізайнятості

(% (% загальноїзагальної

численностічисленності

населеннянаселення

працездатногопрацездатного

вікувіку)) --0,70**0,70**

((--2,53)2,53)

РічнаРічна

процентнапроцентна

зміназміна

ВВПВВП --0,30**0,30**

((--2,82)2,82)

ТемпиТемпи

змінизміни

обсягуобсягу

готівкиготівки

вв

обігуобігу

нана

однуодну

особуособу, % , % 0,35**0,35**

(3,93)(3,93)

ПоказникиПоказники

статистичноїстатистичної

значущостізначущості R=0,85; RR=0,85; R22=0,81; DW=1,63; =0,81; DW=1,63;

ЧинникиЧинники

іллегалізаціїіллегалізації

економікиекономіки

уу

країнахкраїнах ЦСЄЦСЄ

тата

пострадянськихпострадянських

країнахкраїнах, 1999, 1999--2007 2007 рррр..

31

НезалежнаНезалежна

змінназмінна КоефіцієнтКоефіцієнт

регресіїрегресії

„„ВільнийВільний””

членчлен

рівняннярівняння СС1=0,13*1=0,13*(1,01)(1,01)

ЧасткаЧастка

прямихпрямих

податківподатків

тата

відрахуваньвідрахувань

нана

соціальнесоціальне

страхуваннястрахування

уу

відношеннівідношенні

додо

ВВПВВП

СС2=0,42**2=0,42**(4,01)(4,01)

ЧасткаЧастка

непрямихнепрямих

податківподатків

іі

митнихмитних

платежівплатежів

уу

доходахдоходах

бюджетубюджету

(%)(%)СС3=0,32*3=0,32*

(3,12)(3,12)

НадмірнеНадмірне

державнедержавне

регулюваннярегулювання

((розрахованерозраховане

нана

основіоснові

„„індексуіндексу

економічноїекономічної

свободисвободи””))

СС4=0,19*4=0,19*(1,97)(1,97)

РівеньРівень

безробіттябезробіття

(% (% загальноїзагальної

численностічисленності

населеннянаселення

працездатногопрацездатного

вікувіку))

СС5=0,39**5=0,39**(3,19)(3,19)

ОбсягОбсяг

ВВПВВП

нана

однуодну

особуособу

((уу

долдол. . СШАСША))

СС6=6=--0,84**0,84**((--1,86)1,86)

ФіктивнаФіктивна

змінназмінна СС7=0,27 (*)7=0,27 (*)(1,60)(1,60)

ІндикативніІндикативні

зміннізмінніРівеньРівень

зайнятостізайнятості

(% (% загальноїзагальної

численностічисленності

населеннянаселення

працездатногопрацездатного

вікувіку))

СС8=8=--0,52**0,52**((--3,43)3,43)

ТемпиТемпи

змінизміни

обсягуобсягу

готівкиготівки

вв

обігуобігу

нана

однуодну

особуособуСС10=0,51**10=0,51**

(3,20)(3,20)ПоказникиПоказники

статистичноїстатистичної

значущостізначущості

R=0,843; R=0,843; RR22=0,78; =0,78; DW=1,67DW=1,67

Залежність

ВВП

на

одну

особу

від

рівня тіньового

сектора

у

перехідних

економіках

(24 країни) у період 2000-2007 рр.

32

ВзаємозвВзаємозв’’язокязок

міжміж

макроекономічнимимакроекономічними

показникамипоказниками

тата

індексоміндексом

сприйняттясприйняття

корупціїкорупції

уу

різнихрізних

групахгрупах

країнкраїн, 2000, 2000--2008 2008 рррр..

ЗалежніЗалежні

зміннізмінні

НезалежніНезалежні

зміннізмінні

ІндексІндекс

глобалізаціїглобалізації

УмовиУмови

веденняведення

бізнесубізнесу

ПряміПрямі

зарубіжнізарубіжні

інвестиціїінвестиції

ВідкритістьВідкритість

економікиекономіки

ПоказникиПоказники

значущостізначущості

регресіїрегресії

ІндексІндекс

сприйняттясприйняття

корупціїкорупції

вв

країнахкраїнах

((ОЕСРОЕСР))

0,030,03(1,69)*(1,69)*

0,660,66(2,14)**(2,14)**

--1,181,18((--2,03)***2,03)***

--0,760,76((--1,21)**1,21)**

R=0,58; RR=0,58; R22=0,51; =0,51; DW=1,64DW=1,64

ІндексІндекс

сприйняттясприйняття

корупціїкорупції

вв

країнахкраїнах, , щощо

розвиваютьсярозвиваються

--0,980,98((--3,22)**3,22)**

1,451,45(2,64)**(2,64)** –– --0,380,38

((--2,43)*2,43)*R=0,82; RR=0,82; R22=0,80; =0,80;

DW=1,90DW=1,90

ІндексІндекс

сприйняттясприйняття

корупціїкорупції

вв

((перехіднихперехідних

економікахекономіках))

--0,240,24((--3,24)3,24)

--1,791,79((--2,17)2,17) --1,551,55

((--1,57)*1,57)*--1,311,31

(1,78)***(1,78)***R=0,69; RR=0,69; R22=0,64; =0,64;

DW=2,21DW=2,21

Вплив

рівня

тінізації, індексу

корупції

та

якості

інституцій

на

соціально-економічні показники

(вибірка

для

124 країн

світу, 2003-2007 рр.)

ЗалежніЗалежні

зміннізмінні

НезалежніНезалежні

зміннізмінніПоказникиПоказники

статистичноїстатистичної

значущостізначущостіРівеньРівень

тіньовоїтіньової

економікиекономіки

ІндексІндекс

сприйняттясприйняття

корупціїкорупції

ЯкістьЯкість

інституційінституцій

ВВПВВП

нана

однуодну

особуособу, , долдол. . СШАСША

--0,130,13((--2,23)*2,23)*

1,431,43(3,14)*(3,14)*

1,641,64(4,23)***(4,23)*** R=0,63; RR=0,63; R22=0,61; DW=1,62=0,61; DW=1,62

ІндексІндекс

якостіякості

життяжиття --1,461,46((--2,77)**2,77)**

1,191,19(2,83)(2,83)

1,041,04(1,68)*(1,68)* R=0,70; RR=0,70; R22=0,63; DW=1,45=0,63; DW=1,45

ІндексІндекс

екологічностіекологічності

виробництвавиробництва

--1,241,24((--0,23)***0,23)***

1,011,01(0,21)**(0,21)**

1,161,16(0,2)***(0,2)*** R=0,58; RR=0,58; R22=0,52; DW=2,24=0,52; DW=2,24

ІндексІндекс

природногоприродного

балансубалансу –– –– 1,071,07

(1,06)**(1,06)** R=0,65; RR=0,65; R22=0,59; DW=1,36=0,59; DW=1,36

33

ЗалежніЗалежні

зміннізмінні

НезалежніНезалежні

зміннізмінніІндексІндекс

сприйняттясприйняття

корупціїкорупції

БарометрБарометр

глобальноїглобальної

корупціїкорупції

УмовиУмови

веденняведення

бізнесубізнесу

ПоказникиПоказники

значущостізначущості

ВВПВВП

нана

однуодну

особуособу, , тистис. . долдол. . СШАСША

0,910,91(2,14)**(2,14)**

--0,650,65((--1,27)*1,27)*

1,331,33(3,12)***(3,12)***

R=0,79; RR=0,79; R22=0,75; =0,75; DW=1,88DW=1,88

ІмпортІмпорт --1,71,7((--1,85)***1,85)*** -- 0,950,95

(2,14)*(2,14)*R=0,53; RR=0,53; R22=0,47;=0,47;

DW=1,5DW=1,5

ЕкспортЕкспорт 0,570,57(1,39)*(1,39)*

0,120,12

(1,12)*(1,12)*1,671,67

(2,46)***(2,46)***

R=0,84; RR=0,84; R22=0,79;=0,79;DW=1,94DW=1,94

Взаємозв’язок

індексу

сприйняття

корупції

та

динамікою

макроекономічних показників

перехідних

економік

з

використанням

крос-секшн

регресії, 2000-

2007 рр.

Взаємозв’язок

між

тіньовою

економікою

та

корупцією

з

використанням методу

панельної

крос-секшин

регресії

з

фіксованими

ефектами

(1999-2007 рр.)ЗалежнаЗалежна

змінназмінна ТіньоваТіньова

економікаекономіка КорупціяКорупціяНезалежнаНезалежна

змінназмінна КорупціяКорупція ТіньоваТіньова

економікаекономіка

ГрупиГрупи

країнкраїн УсіУсі

країникраїни

КраїниКраїни

зз

низькиминизькими

доходамидоходами

КраїниКраїни

зз

високимивисокими

доходамидоходами

УсіУсі

країникраїни

КраїниКраїни

зз

низькиминизькими

доходамидоходами

КраїниКраїни

зз

високимивисокими

доходамидоходами

ПанельнаПанельна

регресіярегресія

зз

фіксованимифіксованимиефектамиефектами

1,341,34(2,63**)(2,63**)

1,361,36(1,42*)(1,42*)

0,690,69(1,98**)(1,98**)

0,090,09(2,88**)(2,88**)

0,100,10(2,77**)(2,77**)

0,090,09(0,76*)(0,76*)

ВзаємозвВзаємозв’’язокязок

міжміж

тіньовоютіньовою

економікоюекономікою тата

корупцієюкорупцією, , аа

такожтакож

чинникичинники

їхїх

динамікидинаміки

длядля

країнкраїн

зз

низькиминизькими доходамидоходами

34

ЗалежністьЗалежність

рівнярівня

тінізаціїтінізації

економікиекономіки

відвід

рівнярівня

корупціїкорупції тата

кількостікількості

дочірнихдочірних

компанійкомпаній

ТНКТНК

вв

країнахкраїнах

світусвіту

35

ВзаємозвВзаємозв’’язокязок

міжміж

приростомприростом

ВВПВВП

тата

рівнемрівнем

корупціїкорупції

іі

тінізаціїтінізації

економікиекономіки

вв

УкраїніУкраїні

36

Рівень

тінізації

економіки

Індекс

сприйняття

корупції

36

При

ріст

ВВПна

одну

особ

у, ттис.

до

л. США

Індекс

сприйняття

корупції Рівень

тінізації

економіки

При

ріст

ВВПна

одну

особ

у, ттис.

дол

. США

Взаємозв’язок

між

приростом

ВВП

та

рівнем

корупції

і

тінізації

економіки

в

Швеції

1) монополізація

окремих

секторів

економіки; 2) низький

рівень

соціального

захисту;

3) неспроможність

ринкової

економіки

ефективно протидіяти

зовнішнім

впливам;

4) неповнота

та

недостовірність

статистичної інформації;

5) недосконалість

політичної

системи; 6) недостатня

мотивація

до

легальної

господарської

діяльності; 7) відсутність

інтерактивного

діалогу

між

органами

державного

управління

та

підприємцями

і громадськістю.

Універсальні

чинники

іллегалізації

1)

відсутність

впродовж

тривалого

історичного періоду

реального

власника;

2)

погіршення

моральних

стандартів

поведінки і, навіть, моральна

деградація

представників

окремих

прошарків

суспільства;3)

значна

диференціація

доходів

найбагатших

та

найбідніших

верств

населення

і

відсутність середнього

класу;

4)

невідповідність

кваліфікації

рівню

доходів спеціалістів.

Додаткові

чинники

іллегалізації

перехідних економік:

ОсновніОсновні

чинникичинники

іллегалізаціїіллегалізації

економікиекономіки

УкраїниУкраїни1.1.

ДиспропорціїДиспропорції

вв

розвиткурозвитку

фінансовофінансово

--

кредитноїкредитної

системисистеми

іі

деформаціїдеформації

фінансовофінансово

--

кредитноїкредитної політикиполітики;;

2.2.

НаданняНадання

індивідуальнихіндивідуальних

податковихподаткових

іі

митнихмитних

пільгпільг припри

високомувисокому

рівнірівні

податковихподаткових

ставокставок

іі

митнихмитних

тарифівтарифів;;3.3.

БартеризаціяБартеризація

економікиекономіки;;

4.4.

СтруктурніСтруктурні

диспропорціїдиспропорції

вв

економіціекономіці;;5.5.

МонополізмМонополізм;;

6.6.

ЗниженняЗниження

життєвогожиттєвого

рівнярівня

іі

соціальнасоціальна диференціаціядиференціація

населеннянаселення;;

7.7.

ЗростанняЗростання

масштабівмасштабів

рентиренти, , щощо

привласнюєтьсяпривласнюється8.8.

КонКон''юнктурніюнктурні

факторифактори

тата

інін..

1.1.ДиспропорціїДиспропорції

знайшлизнайшли

своєсвоє

відображеннявідображення, ,

насампереднасамперед

, , уу

гіпертрофованомугіпертрофованому

розвиткурозвитку фінансовогофінансового

секторасектора

нана

шкодушкоду

реальномуреальному. . БанкиБанки

займализаймали

привілейованепривілейоване

становищестановище

уу

розпорядженнірозпорядженні фінансовимифінансовими

ресурсамиресурсами

йй

одержувалиодержували

надвисокінадвисокі

доходидоходи. . УУ

тойтой

жеже

часчас

уу

ціломуцілому

народненародне господарствогосподарство, , іі

особливоособливо

реальнийреальний

секторсектор

відчуваливідчували

гостругостру

нестачунестачу

пропозиціїпропозиції

грошейгрошей

длядля

забезпеченнязабезпечення нормальногонормального

економічногоекономічного

обігуобігу. . ДорожнечаДорожнеча

банківськогобанківського

кредитукредиту, , щощо

єє

найважливішимнайважливішим джереломджерелом

формуванняформування

оборотнихоборотних

коштівкоштів

підприємствпідприємств, , маламала

якяк

наслідокнаслідок

демонетизаціюдемонетизацію оборотуобороту, , тобтотобто

скороченняскорочення

йогойого

забезпеченостізабезпеченості

коштамикоштами. . УУ

результатірезультаті

банківськийбанківський

кредиткредит заміщаєтьсязаміщається

комерційнимкомерційним, , грошігроші

витісняютьсявитісняються

зз

розрахунківрозрахунків

грошовимигрошовими

сурогатамисурогатами..

ВідповідноВідповідно

додо

законодавствазаконодавства

спортивнимспортивним організаціяморганізаціям, , особамособам, , щощо

постраждалипостраждали

уу

результатірезультаті

ЧорнобильськоїЧорнобильської

катастрофикатастрофи, , іі

воїнамвоїнам--інвалідамінвалідам АфганськоїАфганської

війнивійни

тата

деякимдеяким

іншиміншим

категоріямкатегоріям

булибули

наданінадані

істотніістотні

пільгипільги. . ЦіЦі

організаціїорганізації

йй

особиособи звільнялисязвільнялися

відвід

податківподатків

іі

зборівзборів, , передбаченихпередбачених

законодавствомзаконодавством

УкраїниУкраїни, , актамиактами

ПрезидентаПрезидента

іі

УрядуУряду УкраїниУкраїни

припри

закупівлізакупівлі

заза

кордономкордоном

іі

припри

продажіпродажі

вв

УкраїніУкраїні

спиртнихспиртних

напоївнапоїв, , тютюновихтютюнових

виробіввиробів, , автомобілівавтомобілів

іі

іншихінших

товарівтоварів, , щощо

користуютьсякористуються

підвищенимпідвищеним

попитомпопитом.. ЦільЦіль

цихцих

пільгпільг

--

підтримкапідтримка

відповіднихвідповідних

організаційорганізацій

іі

осібосіб

вв

умовахумовах

лібералізаціїлібералізації

економікиекономіки. . ОднакОднак реалізаціяреалізація

зазначенихзазначених

пільгпільг

залишиласязалишилася

безбез

належногоналежного

контролюконтролю

зз

бокубоку

державидержави. . УУ

результатірезультаті пільгипільги

булибули

використанівикористані

злочиннимизлочинними

групамигрупами

длядля

одержанняодержання

наддоходівнаддоходів

тата

їхньогоїхнього

розкраданнярозкрадання..

2.2.

3.3.БартеризаціяБартеризація

економіїекономії

призводитьпризводить

додо

низкинизки

потенційнопотенційно

--

криміногеннихкриміногенних

наслідківнаслідків, , зокремазокрема::

посиленняпосилення

контролюючогоконтролюючого

впливувпливу

нана

економікуекономіку

інститутуінституту

торговоторгово--промисловихпромислових

посередниківпосередників

іі ФПГФПГ;;

деформаціядеформація

процесупроцесу

ціноутворенняціноутворення;;

перерозподілперерозподіл

власностівласності;;

зменшеннязменшення

кількостікількості

незалежнихнезалежних

субсуб''єктівєктів господарюваннягосподарювання;;

монополізаціямонополізація

виробництвавиробництва;;

збільшеннязбільшення

можливостейможливостей

длядля

перекручуванняперекручування

вартіснихвартісних

оцінокоцінок

економічнихекономічних

ресурсівресурсів, , щощо дозволяєдозволяє

виводитививодити

процеспроцес

перерозподілуперерозподілу

власностівласності

зз

підпід

контролюконтролю

державнихдержавних

органіворганів

іі номінальнихномінальних

власниківвласників

--

акціонерівакціонерів..

4.4.

ДляДля

економікиекономіки

УкраїниУкраїни

перехідногоперехідного

періодуперіоду характернахарактерна

наявністьнаявність

успадкованихуспадкованих

відвід

колишньоїколишньої

системисистеми

іі

новонабутихновонабутих

диспропорційдиспропорцій. . СередСеред найважливішихнайважливіших

можнаможна

відзначитивідзначити

диспропорціїдиспропорції

уу

галузевійгалузевій, , виробничійвиробничій

структуріструктурі

економікиекономіки

йй

уу розподілірозподілі

доходівдоходів;;

ЗаЗа

рокироки

реформреформ

гіпертрофованийгіпертрофований

розвитокрозвиток

одержаводержав спекулятивнийспекулятивний

((фінансовофінансово--посередницькийпосередницький) ) секторсектор

економікиекономіки, , щощо

забезпечуєзабезпечує

непорівняннийнепорівнянний

зз

реальнимреальним виробництвомвиробництвом

рівеньрівень

рентабельностірентабельності; ;

ТранснационализаціяТранснационализація

іі

глобалізаціяглобалізація

економікиекономіки створюєстворює

сприятливісприятливі

умовиумови

длядля

використаннявикористання

міжнароднихміжнародних

економічнихекономічних

відносинвідносин

уу

кримінальнихкримінальних ціляхцілях

((доступдоступ

додо

гігантськихгігантських

економічнихекономічних

ресурсівресурсів, ,

відмінностівідмінності

уу

законодавствахзаконодавствах

окремихокремих

країнкраїн, , надзвичайнанадзвичайна

прибутковістьприбутковість

міжнароднихміжнародних

операційоперацій

іі

легкістьлегкість

відмиваннявідмивання

грошейгрошей..

5.5.

ДіяльністьДіяльність

міністерствміністерств

тата

іншихінших державнихдержавних

відомстввідомств. . ФормальноФормально

юридичноюридично

ціці

організаціїорганізації

відособленівідособлені

відвід комерційногокомерційного

секторусектору. . АлеАле

фактичнофактично

вонивони

зберігаютьзберігають

звзв''язкиязки

зз

бізнесомбізнесом маютьмають

безпосереднійбезпосередній

доступдоступ

додо

конфіденційноїконфіденційної

інформаціїінформації. . ТакіТакі

особиособи часточасто

регулюютьрегулюють

найприбутковішінайприбутковіші

секторисектори

економікиекономіки. . ЇхЇх

фірмифірми

практичнопрактично закритізакриті

відвід

державногодержавного

тата

громадськогогромадського

контролюконтролю, , щощо

іі

створюєстворює

можливостіможливості

длядля іллегальноїіллегальної

діяльностідіяльності. .

7. 7.

РентоорієнтованоюРентоорієнтованою

називаєтьсяназивається

будьбудь

якаяка

економічнаекономічна

діяльністьдіяльність, , спрямованаспрямована

нана використаннявикористання

монопольногомонопольного

становищастановища, , абоабо

нана

одержанняодержання

доступудоступу

додо

урядовихурядових

субсидійсубсидій, , нана

відмінувідміну

відвід

бажаннябажання

уу

ринковійринковій

економіціекономіці

––

одержанняодержання

прибуткуприбутку

уу

конкурентнійконкурентній боротьбіборотьбі..

НайбільшНайбільш

використовуванівикористовувані

методиметоди

рентоодержаннярентоодержання: : --

спекуляціяспекуляція, ,

--

субсидіїсубсидії

нана

імпортімпорт//експортекспорт;;--

пільговіпільгові

кредитикредити;;

--

номенклатурнаноменклатурна

приватизаціяприватизація;;--

вигодавигода

відвід

звичайноїзвичайної

монополіїмонополії;;

--

доходидоходи

відвід

муніципальноїмуніципальної

нерухомостінерухомості, , --

корупціякорупція;;

--

рекетрекет. .

8. 8.

8.1 8.1 ПогіршенняПогіршення фінансовогофінансового станустану підприємствпідприємств –– діловіділові партнерипартнери

низьконизько оцінюютьоцінюють надійністьнадійність цихцих підприємствпідприємств якяк клієнтівклієнтів, , томутому

вимагаютьвимагають розрахункурозрахунку готівкоюготівкою ((аа цеце фактичнофактично іллегальнийіллегальний

секторсектор););

8.2. 8.2. ЕффектЕффект гіперселекціїгіперселекції полягаєполягає

уу томутому, , щощо

неконкурентоздатнінеконкурентоздатні

уу

нормальнихнормальних

умовахумовах

структуриструктури ((інститутиінститути, , фірмифірми) ) черезчерез

певніпевні

випадковівипадкові

умовиумови

захоплюютьзахоплюють

домінуючідомінуючі

позиціїпозиції

тата блокуютьблокують

процесипроцеси

виживаннявиживання

ефективнихефективних

інститутівінститутів; ;

8.3. 8.3. ХреоднийХреодний ефектефект означаєозначає, , уу даномуданому

контекстіконтексті, , щощо

черезчерез

певніпевні

випадковівипадкові

причинипричини

тете

чичи

іншеінше

явищеявище, , тата

чичи

іншаінша

системасистема

починаєпочинає

розвиватисярозвиватися

попо

неоптимальномунеоптимальному

шляхушляху, , причомупричому, , чимчим

довшедовше

продовжуєтьсяпродовжується

такийтакий

розвитокрозвиток, , тимтим

важчеважче

змінитизмінити траєкторіютраєкторію. .

8.4. 8.4. ЗалежністьЗалежність відвід траєкторіїтраєкторії попередньогопопереднього розвиткурозвитку проявляєтьсяпроявляється

уу

томутому, , щощо

ужеуже

існуючііснуючі

кримінальнікримінальні

інститутиінститути, , структураструктура

економікиекономіки, , політичнаполітична

системасистема

тата

соціальнасоціальна

структураструктура

роблятьроблять

розвитокрозвиток відповідновідповідно

додо

попередньоїпопередньої

траєкторіїтраєкторії

найбільшнайбільш

вірогіднимвірогідним. . ТобтоТобто

кримінальнакримінальна економікаекономіка

створюєстворює

поступовопоступово

зовнішньоекономічнезовнішньоекономічне, , інституційнеінституційне, , соціальнесоціальне

середовищесередовище, , якеяке

сприяєсприяє

тата

стимулюєстимулює

криміналізаціюкриміналізацію. . ІллегальнаІллегальна економікаекономіка

стаєстає

органічниморганічним

елементомелементом

економічноїекономічної

системисистеми

тата

підтримуєтьсяпідтримується легальнолегально

діючимидіючими

економічнимиекономічними

агентамиагентами. .

Дякуємо за увагу!